美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
表格
(Mark One)
根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条发布的 2023 年 3 月 31 日季度 报告 |
对于
来说,这三个月已经结束了
要么
根据 1934 年《证券交易法》第 13 条或 15 (d) 条提交的 TRANSITION 报告 |
对于 来说,从 _________ 到 _______ 的过渡期
委员会
文件编号:
(注册人的确切 姓名如其章程所示)
(州 或其他司法管辖区 of 注册或组织) |
(I.R.S. 雇主 身份 编号。) |
(主要行政办公室的地址 )
(注册人的 电话号码,包括区号)
用勾号指明
在过去 12 个月内(或注册人必须提交此类报告的较短期限),注册人 (1) 是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2)
在过去 90 天内是否已提交此类申报要求。☒
用勾号指明
在过去
12 个月(或在要求注册人提交和发布此类文件的较短时间内),注册人是否以电子方式提交并发布了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交和发布的每个 Interactive Data
文件(如果有)。☒
用复选标记指明 注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者还是规模较小的申报公司 。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司” 和 “小型申报公司” 的定义。
大型 加速过滤器 ☐ | 加速 过滤器 ☐ |
规模较小的
报告公司 | |
新兴
成长型公司 |
如果 一家新兴成长型公司用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则 ☐
用勾号指明
注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。☐ 是 ☒
截至 2023 年 5 月 22 日 ,有 注册人面值0.001美元的已发行和流通普通股的股份。
根据该法第 12 (b) 条注册的证券
每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
CLEAN 能源技术有限公司
(A 内华达州公司)
目录
页面 | |||
第一部分财务信息 | |||
商品 1. | 合并财务报表 | 3 | |
商品 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 30 | |
商品 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 36 | |
商品 4. | 控制和程序 | 36 | |
第二部分。其他信息 | |||
商品 1. | 法律诉讼 | 36 | |
商品 1A。 | 风险因素 | 36 | |
商品 2. | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 36 | |
商品 3. | 优先证券违约 | 37 | |
商品 4. | 矿山安全披露 | 37 | |
商品 5. | 其他信息 | 37 | |
商品 6. | 展品 | 37 |
2 |
第 I 部分 — 财务信息
项目 1.财务报表
Clean 能源技术有限公司
合并 财务报表
(以美元表示 )
2023 年 3 月 31 日 (未经审计)
财务 报表索引 | |
2023 年 3 月 31 日(未经审计)和 2022 年 12 月 31 日合并资产负债表 | 4 |
合并运营报表(未经审计) | 5 |
合并股东赤字表(未经审计) | 6 |
合并现金流量表(未经审计) | 7 |
合并财务报表附注(未经审计) | 8 |
3 |
Clean 能源技术有限公司
合并 资产负债表
未经审计 | 已审计 | |||||||
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
应收账款——净额 | ||||||||
租赁应收资产 | ||||||||
向供应商预付款-预付款 | ||||||||
向供应商预付款-关联方 | ||||||||
延期发行成本 | ||||||||
投资菏泽宏冠天然气有限公司 | ||||||||
应收款人 — 关联方 | ||||||||
应收贷款 | ||||||||
库存 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备-净额 | ||||||||
善意 | ||||||||
LWL 无形资产 | ||||||||
长期投资-舒亚 | ||||||||
长期融资应收账款——净额 | ||||||||
执照 | ||||||||
专利 | ||||||||
资产使用权——长期 | ||||||||
其他资产 | ||||||||
非流动资产总额 | ||||||||
总资产 | $ | |||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款 | $ | |||||||
应计费用 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
保修责任 | ||||||||
递延收入 | ||||||||
衍生责任 | ||||||||
设施租赁负债-当前 | ||||||||
信用额度 | ||||||||
可转换应付票据(扣除折扣后的净额 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
长期责任: | ||||||||
设施租赁责任——长期 | ||||||||
长期负债净额 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
承付款和意外开支 | $ | |||||||
股东权益 | ||||||||
普通股,$ | 面值; 股已获授权; 和 截至2023年3月31日和2022年12月31日分别已发行 和未发行||||||||
待发行的股票 | ||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计其他可理解收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
归属于CETY的股东权益总额 | ||||||||
非控股权益 | ||||||||
股东权益总额 | ||||||||
负债和股东权益总额 | $ |
随附的脚注是这些合并财务报表不可分割的一部分
4 |
Clean 能源技术有限公司
合并的 运营报表
对于 截至 3 月 31 日的三个月(未经审计)
2023 | 2022 | |||||||
销售 | $ | |||||||
销售商品的成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
一般和行政 | ||||||||
一般和管理费用 | ||||||||
工资 | ||||||||
旅行 | ||||||||
专业费用法律和会计 | ||||||||
设施租赁和维护 | ||||||||
咨询工程 | ||||||||
折旧和摊销 | ||||||||
支出总额 | ||||||||
运营净利润/(亏损) | ( | ) | ||||||
其他收入 | ( | ) | ||||||
衍生负债的变化 | ||||||||
利息和融资费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前净利润/(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
净利润/(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
非控股权益 | ( | ) | ||||||
归属于清洁能源技术公司的净利润/(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
其他综合项目 | ||||||||
外币折算收益 | ||||||||
可理解收入总额/(亏损) | $ | ( | ) | ( | ) | |||
每股信息: | ||||||||
已发行普通股的基本和摊薄后加权平均数 | ||||||||
基本和摊薄后每股普通股净利润/(亏损) | $ | ( | ) | ( | ) |
随附的脚注是这些合并财务报表不可分割的一部分
5 |
Clean 能源技术有限公司
股东赤字合并报表
2022 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日(未经审计)
普通股票 .001 Par | 首选 股票 | 普通股 发给 | 额外 已付款 | 订阅 | 累计 综合 | 累积的 | 非 控制 | 股票 持有人 赤字/权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
描述 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 金额 | 资本 | 利息 | 收入 | 赤字 | 利息 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为Reg A发行而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为S1发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
应收订阅 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累积综合 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
Common Stock .001 Par | 首选 股票 | 普通股 待发行 | 额外付费 | 累积综合 | 累积的 | 非 控制 | 股票 持有者 赤字/权益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
描述 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 金额 | 资本 | 收入 | 赤字 | 利息 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
与债务同时发行的认股权证 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为S-1注册而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行成本 | (753,781 | ) | (753,781 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已发行四舍五入的股票 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
太平洋码头和Firstfire转换的股票 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
为通用范围转换而发行的股份 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累积综合 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控股权所有权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年3月31日 | ( | ) | ( | ) |
随附的脚注是这些合并财务报表不可分割的一部分
6 |
Clean 能源技术有限公司
合并 现金流量表
对于 截至 3 月 31 日的三个月(未经审计)
2023 | 2022 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净收益/(亏损) | $ | ( | ) | ( | ) | |||
折旧和摊销 | ||||||||
摊销债务折扣 | ||||||||
向 JH Darbie 发出了逮捕令 | ||||||||
融资费 | ||||||||
衍生负债的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||
资产和负债的变化: | ||||||||
使用权资产(增加)减少 | ( | ) | ||||||
租赁负债(增加)减少 | ( | ) | ||||||
应收账款(增加)减少 | ( | ) | ||||||
应计利息 | ||||||||
预付款的变化 | ||||||||
其他资产 | ||||||||
库存(增加)减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
应付账款(减少)增加 | ( | ) | ||||||
应计费用其他(减少)增加额 | ( | ) | ( | ) | ||||
关联方应计费用的其他(减少)增加 | ||||||||
客户存款的其他(减少)增加 | ||||||||
(用于)经营活动提供的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自投资活动的现金流 | ||||||||
投资菏泽宏源 | ( | ) | ( | ) | ||||
贷款应收账款净变动 Shuya 合并 | ||||||||
用于投资活动的现金流 | ( | ) | ||||||
来自融资活动的现金流 | ||||||||
使用信用额度付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
应付票据和信用额度的收益 | ||||||||
应付票据的收益 | ||||||||
应付票据的付款 | ( | ) | ||||||
以现金发行的股票 | ||||||||
融资活动提供的现金流 | ||||||||
外币交易 | ||||||||
现金和现金等价物的净(减少)增长 | ||||||||
期初的现金和现金等价物 | ||||||||
期末的现金和现金等价物 | $ | |||||||
补充现金流信息: | ||||||||
已支付的利息 | $ | |||||||
补充非现金披露 | ||||||||
新纸币折扣 | $ | |||||||
发行通用可转换票据 | ||||||||
为债务发行的认股权证 |
随附的脚注是这些合并财务报表不可分割的一部分
7 |
Clean 能源技术有限公司
合并财务报表附注 (未经审计)
注意 1 — 将军
截至2023年3月31日的三个月,这些 未经审计的中期合并财务报表反映了所有调整, 在管理层看来,根据美利坚合众国普遍接受的会计原则,这些调整对于公允陈述公司在报告期间的财务状况和经营业绩 是必要的。所有调整 都属于正常的重复性质。
这些 未经审计的中期合并财务报表应与公司截至2022年12月31日的财年报告中包含的公司财务报表及其附注 一起阅读。公司假设此处中期财务 信息的用户已经阅读或可以访问前一期间经审计的财务报表,并且可以在这种背景下确定公平列报所需的 额外披露的充分性。截至2023年3月31日的三个月 的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的全年业绩。
Clean Energy Technologies, Inc.重要会计政策摘要旨在帮助理解公司 的财务报表。财务报表和附注代表公司管理层,他们对 的完整性和客观性负责。
企业 历史
我们 于 1995 年 7 月在加利福尼亚成立,名为 Probe Manufacturing Industries, Inc.。2005 年 4 月,我们以 Probe Manufacturing, Inc. 的名义重新注册到内华达州。我们生产电子产品,并为工业、汽车、半导体、医疗、通信、军事和高科技产品的原始设备制造商 (OEM) 提供服务。2015 年 9 月 11 日,我们的全资子公司 Clean Energy HRS 或 “CE HRS” 从通用电气 国际手中收购了热回收解决方案的资产。2015 年 11 月,我们更名为清洁能源技术有限公司。
我们的 主要行政办公室位于加利福尼亚州科斯塔梅萨红山大道 2990 号 92626。我们的电话号码是 (949) 273-4990。我们的普通 股票在纳斯达克市场上市,股票代码为 “CETY”。
我们的 互联网网站地址是 www.cetyinc.com而我们子公司的网站是 www.heatrecoverysolu我们网站上包含的 信息未以引用方式纳入本文档,您不应将我们网站上包含的 或可通过我们的网站访问的任何信息视为本文档的一部分。
公司有四个应报告的细分市场:清洁能源HRS(HRS)、CETY Europe以及传统的电子制造服务(电子 组装)部门和CETY HK。
8 |
很担心
财务报表是在持续经营的基础上编制的,其中考虑了正常业务过程中的业务连续性、资产变现
和清偿负债。该公司的股东权益总额为美元
运营计划
我们的 使命是通过为北美、欧洲和亚洲的中小型项目提供环保能源解决方案、清洁能源燃料和替代 电力,成为零排放革命的领导者。该公司利用热能和生物质能 以零排放和最低成本发电。此外,该公司还提供废物转化能源解决方案,将来自制造业、农业和污水处理厂的废物 材料转化为电力和生物炭。清洁能源技术还提供
工程、 咨询和项目管理解决方案,利用其专业知识为市政和工业 客户以及工程、采购和施工 (EPC) 公司开发清洁能源项目。
我们的 主要业务
Heat 回收解决方案 — 清洁能源技术获得专利的清洁循环发电机 (CCG) 是一种热回收系统,可捕获来自各种来源的 余热并将其转化为电能。该系统可以集成到各种工业过程中,有助于 降低能源成本和碳排放。
废物 转能源解决方案——清洁能源技术公司的废物转化为能源解决方案涉及通过其专有的气化技术将有机废弃物 (例如农业废物和食物垃圾)转化为清洁能源,该技术可生产一系列 产品,包括电力、热能和生物炭。
工程、 咨询和项目管理解决方案 — 清洁能源技术提供工程和制造服务,帮助 客户将其可持续能源产品推向市场。这包括设计、原型制作、测试和生产服务。Clean Energy Technologies在工程和制造方面的专业知识使其能够提供定制的解决方案,以满足客户 的特定需求。
CETY HK
清洁 能源科技(香港)Limited(“CETY HK”)在中国大陆由两家合资企业组成:(i)我们的天然气 (“NG”)贸易业务,为各行业和市政当局采购和供应天然气。NG 主要用于重型 卡车加油站和城市或工业用户。我们以固定 价格从大型天然气批发仓库购买大量 NG,这些价格是预先预付的,可享受市场折扣。在合同有效期内,我们以固定价格或现行每日 现货价格向客户出售天然气;(ii) 我们计划与中国一家名为深圳燃气(香港)国际有限公司的大型国有天然气企业 合资企业。Ltd.(“深圳燃气”),收购天然气管道运营商 设施,主要位于中国西南部。我们计划与深圳燃气的合资企业计划在深圳燃气的 融资下收购天然气管道运营商设施,目标是将来汇总这些设施并将其出售给 深圳燃气。根据我们与深圳燃气的框架协议,我们将需要向计划在未来几轮融资中筹集这些资金的合资企业 出资800万美元。合资企业的条款以 最终协议的执行为准。
注意 2 — 重要会计政策的列报基础和摘要:
提交清洁能源技术公司(前身为Probe Manufacturing, Inc.)重要会计政策摘要 旨在协助 理解公司的财务报表。财务报表和附注代表公司 管理层,管理层对其完整性和客观性负责。
合并财务报表和相关附注是根据 美利坚合众国普遍接受的会计原则(“US GAAP”)编制的,包括公司及其全资子公司的账目。在合并中,所有物料 公司间余额和交易均已清除。
估计数
根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层 作出估计和假设,这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额,披露财务报表当日的或有资产和 负债以及报告期内报告的收入和支出金额。这种 估计值可能与实际财务业绩存在重大差异。重要估计包括长期资产的可收回性、 应收账款的收取以及库存和储备的估值。
9 |
现金 和现金等价物
我们
保留着摩根大通银行的大部分现金账户。总现金余额由联邦存款保险
公司(“FDIC”)投保,最高为美元
应收账款
我们
收取应收账款的能力受到我们所服务的地理区域和行业的经济波动的影响。根据过去的经验和对账户的具体分析,提供
无法收回的金额的储备金。尽管我们预计会收取
应付金额,但实际收款额可能与估计金额有所不同。截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们为可能无法收回的应收账款准备金
为美元
七个
(7) 位客户约占
租赁 资产
截至2023年3月31日和2022年12月31日
,我们从通用电气手中购买了一笔价值为美元的租赁资产
库存
库存
的估值以加权平均成本或市场价值中较低者为准。我们的行业经历了技术变化、市场价值
和原材料供应的变化以及客户需求的变化。我们根据对现有库存水平和预测的客户需求的定期审计和周期盘点,为估计的过剩和过期库存做好准备
,有时还会编列额外准备金
。任何库存注销都记入储备账户。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,我们的储备金为
,用于存放可能过时的库存
属性 和装备
财产 和设备按成本入账。资本租赁下持有的资产在租赁开始时按最低租赁付款的现值 或相关资产的公允市场价值的较低者入账。普通维护和维修费用由运营部门支付 。在 相关资产的以下估计使用寿命内按直线法计算折旧和摊销:
家具和固定装置 | ||||
装备 | ||||
租赁权改进 |
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长 —生命资产
我们的 管理层通过确定长寿命 资产在剩余寿命期内的折旧和摊销是否可以通过预计的未贴现未来现金流来收回,从而评估其长期资产的可回收性。长期资产减值金额 (如果有)根据公允价值计量,在管理层确定长期资产减值期间,计入运营账目。 但是,无法保证市场状况不会改变,也无法保证对我们服务的需求会持续下去, 可能会导致未来长期资产的减值。
收入 确认
公司确认亚利桑那州立大学的收入编号为 2014-09, “与客户签订合同的收入(主题 606),”(“ASC 606”)。
绩效 义务随着时间的推移而得到履行
FASB ASC 606-10-25-27 到 25-29、25-36 到 25-37、55-5 到 55-10
实体会随着时间的推移转移对商品或服务的控制权,履行履约义务并在一段时间内确认收入,前提是满足了以下条件之一 :
a. 客户在实体业绩的同时获得和消费实体绩效所带来的好处(如FASB ASC 606-10-55-5 至 55-6 所述)。
b. 该实体的绩效创建或增强了资产(例如,正在进行的工作),由客户在资产创建或增强时对其进行控制(如FASB ASC 606-10-55-7所述)。
c. 该实体的绩效并未创造出具有实体其他用途的资产(参见FASB ASC 606-10-25-28),并且该实体 拥有就迄今为止完成的绩效获得报酬的强制执行权利(如FASB ASC 606-10-25-29中所述)。
绩效 义务在某个时间点得到履行
FASB ASC 606-10-25-30
如果 某项履约义务在一段时间内未得到履行,则该履约义务将在某个时间点得到履行。要确定客户获得对承诺资产的控制权以及该实体履行履约义务的时间点 ,该实体应考虑 FASB ASC 606-10-25-23 至 25-26 中的控制指南。此外,它应考虑 控制权转移的指标,包括但不限于以下指标:
a. 该实体目前有权获得资产的付款
b. 客户对资产拥有合法所有权
c. 该实体已转移对资产的实际所有权
d. 客户拥有资产所有权的重大风险和回报
e. 客户已接受资产
校长获得对以下任何一项的控制权(ASC 606-10-55-37A):
a. | 来自另一方的商品或其他资产,然后该实体将其转移给客户。请注意,在将 转移给客户之前的即时控制可能不符合条件。 | |
b. | 有权要求另一方提供服务,这使实体能够指示该方代表该实体向客户提供服务 。 | |
c. | 来自另一方的 商品或服务,然后将其与其他商品或服务结合起来,向客户提供特定商品或服务 。 |
如果 实体在商品或服务转让给客户之前获得了对上述其中一项的控制权,则该实体可以被视为 为委托人。
收入标准的核心原则是,公司应确认收入以描述向客户转让承诺的商品或服务 的情况,其金额应反映公司为换取这些商品或 服务而期望获得的对价。只有在公司有可能收取其有权获得的对价以换取转让给客户的商品和服务时,公司才对合同适用五步模式。此外 a) 如果客户取消合同,公司也没有 资产的替代用途,b.) 拥有完全可执行的权利,可以就所完成的 工作获得报酬(即,客户需要在达到各种里程碑和/或时间表时付款)
为了实现我们的 HRS 和 CETY 欧洲分部的核心原则,我们采用了以下五个步骤:
● | 确定 与客户签订的合同 | |
● | 确定 合同中的履约义务 | |
● | 确定 的交易价格 | |
● | 将 交易价格分配给合同中的履约义务 | |
● | 当公司履行绩效义务时确认 收入 |
以下步骤适用于我们的传统工程和制造部门:
● | 我们 生成报价单 | |
● | 我们 收到来自客户的采购订单。 | |
● | 我们 按照他们的规格制造产品 | |
● | 我们 在发货时开具发票 | |
● | 期限通常为净 30 天 |
11 |
以下步骤适用于我们的 CETY HK 业务部门:
● | CETY HK 主要负责履行合同/承诺提供指定商品或服务。 |
此外,
我们的合同不时规定,在设备投入使用之前,客户没有义务支付最后一笔款项,即
最后一笔款项
此外,
我们会根据合同不时要求客户预先存款。截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们
的未偿客户存款为美元
金融工具的公平 价值
财务会计准则委员会发布了金融资产和负债的ASC(会计准则编纂)820-10(SFAS 第 157 号),即 “公允价值计量 和披露”。ASC 820-10 提供了衡量公允价值的框架,并要求扩大有关公允价值衡量标准的 披露。FASB ASC 820-10将公允价值定义为在衡量日 市场参与者之间的有序交易中,资产将获得的价格或 为转移主要市场或最有利市场的负债而支付的退出价格。FASB ASC 820-10 还建立了公允价值层次结构,要求实体最大限度地使用 可观测输入(如果有)。以下总结了 公司用来衡量公允价值的标准所要求的三个输入级别:
● | 等级 1:相同资产或负债在活跃市场上的报价。 | |
● | 第 2 级:除第 1 级价格以外的可观察输入,例如类似资产或负债的报价;非活跃市场 的报价或相关资产或负债基本上完整 期内可观测或可由可观测的市场数据证实的其他投入。 | |
● | 级别
3:由很少或根本没有市场活动支持且对资产
或负债的公允价值具有重要意义的不可观察的输入。该公司的衍生负债已计值为三级工具。我们使用格子模型对衍生负债
进行估值,波动率为 |
公司的金融工具包括现金、预付费用、库存、应付账款、可转换应付票据、关联方预付款 和衍生负债。由于这些 工具的短期性质,现金、预付费用、投资、应付账款、 可转换应付票据和关联方预付款的估计公允价值接近其账面金额。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,公司金融工具的 账面金额反映了:
第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||||
可转换票据衍生负债的公允价值——2023年3月31日 | $ | $ | $ | $ |
第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||||
可转换票据衍生负债的公允价值——2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ |
应付账款和应计费用账面金额被认为代表了它们各自的公允价值,因为 具有这些金融工具的短期性质。
外汇 货币折算和综合收益(亏损)
我们 没有其他综合收益(亏损)的实质性组成部分,因此,所有时期的净亏损等于综合亏损。 公司中国实体的账户以人民币维护。根据FASB ASC主题830 “外汇问题”,中国实体的账户已折算成 美元。所有资产和负债均在资产负债表日按汇率 折算;股东权益按历史汇率折算,运营报表和现金 流量按该期间的加权平均汇率折算。根据FASB ASC Topic 220 “综合收益”,由此产生的折算调整在其他 综合收益(亏损)下报告。 外币交易产生的收益和亏损反映在运营报表中。
公司关注FASB ASC主题220-10 “综合收益(亏损)”。综合收益(亏损)包括净收益(亏损) 和股东权益变动表的所有变化,但股东投资、额外实收资本变动 和向股东分配的变动除外。
12 |
将 从公允价值法或权益法改为合并
2022 年 7 月
,JHJ 和其他三位股东同意组建并出资总额为人民币
Shuya 是作为管道天然气(PNG)和压缩天然气(CNG)贸易业务的运营实体成立的,而舒亚的另外两个 股东则有广泛的供应关系。
在截至 2022 年 12 月 31 日的年度中,公司已确定 Shuya 不是 VIE,并已根据 投票权模型评估了其合并分析。由于公司直接或间接拥有的已发行有表决权股份的比例不超过50%, 它采用权益会计法核算了其在舒亚的投资。在这种方法下,投资者(“JHJ”) 确认其在被投资者(“Shuya”)的利润和亏损中所占的份额 也反映在被投资者的账户中。投资实体确认的任何损益都出现在其损益表中。 此外,任何确认的利润都会增加投资实体记录的投资,而确认的亏损会减少投资。
JHJ
投资了人民币
但是, 自 2023 年 1 月 1 日起,JHJ、SSEN 和 Shuya 的 10% 股东成都祥悦恒企业管理有限公司(“xiangyueheng”)签订了三方一致行动协议,根据该协议,这三方股东(或三方)将保证 的投票权将在舒亚股东大会上以相同的方式表达,以巩固控股地位舒亚三党中的 。三方同意,在本协议的有效期内,在一方打算 就与股东 或董事会表决权有关的重大事项向股东或董事会提出动议之前,三方将在内部讨论、谈判和协调议案议题以保持一致性;在 中,如果出现分歧,则以 JHJ 的意见为准。
由于 是《一致行动协议》的结果,公司重新分析并确定 Shuya 是 JHJ 的可变利益实体(“VIE”) ,因为 1) 风险股权投资者作为一个群体缺乏控股财务权益的特征,2) Shuya 的结构具有不成比例的投票权,而且几乎所有活动都是代表投票权不成比例的投资者进行的。根据ASC 810,申报实体拥有VIE的控股财务权益,如果申报实体具有以下两个特征,则必须合并该VIE :(a) 有权指导对VIE经济表现影响最大 的活动;(b) 吸收损失的义务或领取福利的权利, 这可能对VIE产生重大影响。该公司得出结论,JHJ被视为VIE的主要受益人。因此, 公司合并舒亚,自2023年1月1日起生效。
根据 ASC-805-10-50-2,先前使用公允价值或权益法报告的被投资者的初始合并应自该实体获得控股财务权益之日起计入 。而且,公共企业实体应提供pro 格式信息,就好像合并是在当前和上一个比较报告期开始时发生的一样。 但是,Shuya 于 2022 年 7 月成立,实际合并于 2023 年 1 月 1 日生效,因此,由于不存在 截至2022年3月31日的三个月,没有对比 期间调整进行比较。
13 |
每股 基本利润/(亏损)是根据已发行普通股的加权平均数计算得出的。截至2023年3月31日, 我们的已发行普通股为 用于计算每股基本收益。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月 的基本加权平均普通股和等价物为 和 分别为 。截至2023年3月31日,我们有可转换票据,可转换为大约 的额外普通股, 普通股认股权证。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个 个月中,全面摊薄后的加权平均普通股和等价物被拒之门外,因为它们被认为具有反摊薄作用。
研究 和开发
我们
有
分段 披露
FASB
编纂主题 280, 分部报告,为报告有关
企业应申报部门的财务和描述性信息制定了标准。该公司有
运营分部的业绩是根据其税前营业贡献或分部收入进行评估的。分部收入为 ,定义为净销售额减去销售成本以及分部销售、一般和管理费用,不包括无形资产的摊销 、股票薪酬、其他费用(收入)、净额和利息以及其他净额。
选定的 财务数据:
在截至3月31日的三个月中 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
净销售额 | ||||||||
制造与工程 | ||||||||
清洁能源 HRS | ||||||||
CETY HK | ||||||||
CETY 欧洲 | ||||||||
总销售额 | ||||||||
分部收入和税前对账 | ||||||||
制造与工程 | ||||||||
清洁能源 HRS | ||||||||
CETY HK | ||||||||
CETY 欧洲 | ||||||||
分部收入总额 | ||||||||
对账项目 | ||||||||
一般和管理费用 | ||||||||
工资 | ||||||||
旅行 | ||||||||
专业费用 | ||||||||
设施租赁和维护 | ||||||||
咨询 | ||||||||
折旧和摊销 | ||||||||
衍生负债的变化 | ||||||||
其他收入 | ( | ) | ||||||
利息和融资费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前净亏损 | ( | ) | ( | ) |
14 |
基于股份的 薪酬
公司采用了第 123R 号财务会计准则声明 “股份支付”(SFAS 编号 123R) (现包含在 FASB 编纂主题718中) 补偿股票补偿),它取代了APB第25号意见 “向员工发行的股票的会计 ” 及其相关的实施指南,取消了使用最初发布的报表123中规定的使用意见25的 内在价值会计方法的替代方案。本声明要求实体根据授予日衡量的奖励的公允价值(有限的例外情况),衡量为换取股票工具(包括股票期权和 股票认股权证的授予)而获得的员工服务成本。根据该标准,每个奖励的 公允价值是在授予日估算的,使用符合特定要求的期权定价模型。我们使用Black-Scholes 期权定价模型来估算包括股票期权和认股权证在内的股票奖励的公允价值。Black-Scholes 模型符合 SFAS 第 123R 号的要求;但是,生成的公允价值可能无法反映其实际公允价值,因为它没有考虑 某些因素,例如归属要求、员工流失和可转让性限制。Black-Scholes 模型估值 受到我们的股价和许多假设的影响,包括预期波动率、预期寿命、无风险利率和 预期分红。我们根据历史波动率估算了授予日股票期权的预期波动率和预计寿命。 对于 “无风险利率”,我们对90天政府证券使用固定到期国债利率。期限为 等于期权到期的时间。股息收益率不适用,因为公司没有支付任何股息,我们 也不预计在可预见的将来支付股息。我们的限制性股票的公允价值基于我们在授予日的自由交易 普通股的市场价值,使用20个交易日的平均值计算。在授予时,基于股份的薪酬支出 在我们的财务报表中根据最终预计将采用历史员工流失率 发放的奖励予以确认,支出相应减少。它还进行了调整,以考虑到股票的受限和交易量稀松的性质。如果实际流失与估计数不同,则将在后续期间审查和调整 费用。
我们 每季度重新评估用于对基于股票的奖励进行估值的假设,如果变化需要不同的假设, 基于股份的薪酬支出可能与过去的支出金额有显著差异。根据股份奖励的任何增加、取消或调整,我们可能需要调整任何 剩余的基于股份的薪酬支出。费用 是在要求员工提供服务以换取奖励的期限内确认的,即必需的服务 期限(通常为归属期)。对于员工未提供 必要服务的权益工具,不确认任何薪酬成本。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们有美元 归因于普通股 股票的发行,属于基于股份的支出。截至2023年3月31日,我们没有进一步的非既得支出需要确认。
15 |
所得 税
联邦 所得税目前尚未缴纳,因为自清洁能源技术公司成立以来我们一直蒙受损失。
根据 ASC 740-10-25,所得税 是根据负债会计法提供的 所得税—认可。 在 这种方法下,记录递延所得税是为了反映未来几年资产和负债的纳税基础 与每年年底的财务报告金额之间的差异所产生的税收后果。如果管理层认为公司未达到ASC 740-10-25-5要求的 “很有可能” 标准,则根据递延税收资产 记录估值补贴。
递延 所得税金额反映了用于财务 申报目的的资产和负债账面金额与用于所得税申报目的的金额之间临时差额的净税收影响。
截至 2023 年 3 月 31 日
,我们的净营业亏损结转约为 $ (
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
递延所得税资产 | $ | ( | ) | ( | ) | |||
估值补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延所得税资产(净额) | $ | $ |
2018 年 2 月 13 日,内华达州的一家公司(“注册人” 或 “公司”)clean Energy Technologies, Inc.
签订了由MGW Investment I Limited(“MGWI”)
与公司签订的普通股购买协议(“股票购买协议”)。公司收到了 $
2018 年 2 月 13 日,公司和糖果风险投资有限公司。(“CVL”)签订了可转换票据购买协议
(“可转换票据购买协议”,以及股票购买协议及其下设想的交易
,即 “融资”),根据该协议,公司向CVL发行了本金为美元的可转换本票(“CVL
票据”)
这个
导致了控制权的变更,这限制了该日期以后的净运营情况。在美国和加利福尼亚州
州,我们需要纳税。此外,在此之前,公司目前没有开放的纳税年度需要审计
16 |
重新分类
上期财务报表中的某些 金额已重新分类,以符合本期列报方式。如先前报告的那样,这些重新分类 对报告的收入、总资产或股东权益没有影响。
最近 发布了会计准则
公司正在审查以下最新更新的影响。公司预计这些项目中的任何一项都会对财务报表产生重大影响 。
更新 2021-03—无形资产—商誉及其他(主题 350):评估触发事件的会计替代方案。
本更新中的 修正案预计将于2019年12月15日之后开始的财政年度生效。截至2021年3月30日尚未发布或可供发布的中期和年度财务报表 均允许提前采用 。
更新 2021-01 — 参考利率改革(主题 848):
实体可以选择自包括2020年3月12日或之后的 临时 期开始后的任何日期起完全追溯适用本更新中的修正案。
2016 年 6 月,财务会计准则委员会 (FASB) 发布了第 2016-13 号会计准则更新 (ASU),金融工具——信贷 亏损 [编纂为会计准则编纂专题 (ASC) 326]。ASC 326在美国公认的会计原则(美国 GAAP)中增加了当前的预期信用损失(CECL)模型,该模型基于预期损失而不是已发生的损失。根据这项新指南 ,实体将其对预期信贷损失的估计认列为备抵金,财务会计准则委员会认为这将导致 更及时地确认此类损失。这将于 2023 年 1 月生效,对公司的影响微乎其微。
更新 2020-06—债务—带有转换和其他期权的债务(副题 470-20)以及衍生品和套期保值——实体 自有权益中的合约(副题 815-40):实体自有权益中的可转换工具和合约的会计。我们预计 不会因为采用此更新而对我们的财务产生任何重大影响。
延期 股票发行成本
递延
股票发行成本是指为将来筹集
将在一年内完成的额外资本而支付的法律、咨询和其他发行费用的金额。这些成本在相应股票配售结束时从作为股票
发行成本的额外实收资本中扣除。在截至2023年3月31日的季度中,美元
注意 3 — 账户和应收票据
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
应收账款 | $ | |||||||
应收账款关联方 | ||||||||
减少无法收回账户的储备金 | ( | ) | ( | ) | ||||
总计 | $ |
我们的 应收账款已质押给我们的信贷额度 Nations Interbanc。
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
租赁资产 | $ | $ |
公司目前正在修改需要租赁的资产以符合协议的规定,截至2023年3月31日,尚不可能收取租赁款项 ,因此标的资产没有被取消确认,也没有根据ASC 842-30-25-3在销售型租赁中确认的净租赁投资 。
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
长期融资应收账款 | $ | $ | ||||||
减少无法收回账户的储备金 | ( | ) | ( | ) | ||||
长期融资应收账款——净额 | $ | $ |
在 的合同基础上,或者为了应对某些情况或安装困难,公司可以选择允许不计利息 的还款期超过一年。
我们的 长期融资应收账款已认捐给我们的信贷额度Nations Interbanc。
17 |
注意 4 — 库存
按主要分类的库存 由以下内容组成:
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
库存 | $ | |||||||
减少无法收回账户的储备金 | ( | ) | ( | ) | ||||
总计 | $ |
我们的 库存已质押给我们的信贷额度 Nations Interbanc。
注意 5 — 财产和设备
财产 和设备由以下部分组成:
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
财产和设备 | $ | |||||||
租赁权改进 | ||||||||
累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
固定资产净额 | $ |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们的
折旧费用为美元
我们的 房地产厂房和设备已向我们的信贷额度Nations Interbanc认捐。
注意 6 — 无形资产
无形资产由以下资产组成:
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
善意 | $ | |||||||
LWL Intangibles | $ | |||||||
执照 | ||||||||
专利 | ||||||||
累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
固定资产净额 | $ |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们的
摊销费用为美元
18 |
根据上述对公司收购LWL的事实的分析,根据上述对公司收购LWL的事实的分析,公司的立场是 公司是LWL的收购方,采用会计收购方法。
因此 ,截至2021年11月8日(收购日期),公司除商誉外,确认收购的可识别资产 和业务合并中承担的负债。
下表显示了购买价格分配:
注意事项: | ||||
现金和现金等价物 | $ | |||
买方总对价 | $ | |||
收购的资产: | ||||
现金和现金等价物 | $ | |||
预付款 | $ | |||
其他应收账款 | $ | |||
交易合约 | $ | |||
深圳燃气关系 | $ | |||
收购的资产总额 | $ | |||
假设的负债: | ||||
预付收据 | $ | ( | ||
应付税款 | $ | |||
收购的净资产: | $ |
.
19 |
注意 7 — 可转换应收票据
自
2022 年 1 月 10 日起,JHJ(“票据持有人”)与成都荣君企业咨询有限公司签订了可转换票据协议。,
Ltd(“荣军” 或 “借款人”),到期日为
注意 8 — 应计费用
2023 年 3 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
应计工资 | $ | $ | ||||||
应计 税款和其他 | ||||||||
应计 工资和税款 | $ | $ |
注意 9 — 应付票据
2013年11月11日,我们与American Interbanc(现为Nations Interbanc)签订了应收账款融资协议。协议下的未偿金额
按以下利率计息
2021 年 4 月 1 日,我们与 DHN Capital, LLC dba Nations Interbanc 签订了采购订单融资协议修正案。Nations
Interbanc 已将应计费用余额降低了美元
2015 年 9 月 11 日,我们的 CE HRS 子公司发行了一张初始本金为 $ 的期票
根据
加州时效法规、内华达州时效法规和纽约时效法规,
我们的法律顾问认为,上述债务不再是强制执行的义务。根据加利福尼亚州法律、内华达州法律和纽约
法律,由于债务的到期时间不迟于 2016 年 11 月 3 日,也就是六 (6) 年前,最后一笔债务还款是在11月
3,2016 年,也就是六 (6) 年多以前。本次注销所确认的总收益为 $
20 |
2021 年 9 月 7 日,该公司签订了一张金额为 $ 的期票
2021 年 9 月 28 日,该公司签订了一张金额为 $ 的期票
2022 年 3 月 10 日,该公司签订了一张金额为 $ 的期票
2022 年 6 月 30 日,该公司签订了一张金额为 $ 的期票
2022 年 7 月 13 日,该公司签订了一张金额为 $ 的期票
2022 年 10 月 25 日,该公司签订了一张金额为 $ 的期票
2022 年 12 月 5 日,该公司签订了一张金额为 $ 的期票
2023 年 2 月 10 日,该公司签订了一张金额为 $ 的期票
2023 年 3 月 6 日,该公司签订了金额为 $ 的期票
可兑换 纸币
2017 年 5 月 5 日,我们签订了一张为期九个月的可转换票据,应付金额为 $
2017 年 5 月 24 日,我们签订了一张为期九个月的可转换票据,应付金额为 $
21 |
2021 年 12 月 27 日,我们签订了一张可转换票据,应向 Universal Scope Inc. 支付,价格为 $
2022 年 5 月 6 日,我们与 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)签订了证券购买协议,根据该协议,公司向 Mast Hill 发行了
美元
2022 年 8 月 5 日,我们与杰斐逊街资本有限责任公司(杰斐逊)签订了证券购买协议,根据该协议,
公司向杰斐逊发行了 $
2022 年 8 月 17 日,我们与 Firstfire 全球机会基金有限责任公司(“Firstfire”)签订了证券购买协议
根据该协议,公司向 Mast Hill 发行了 $
2022 年 9 月 1 日,我们与 Pacific Pier Capital, LLC(Pacific)签订了证券购买协议,根据该协议,
公司向太平洋发行了 $
22 |
2022 年 9 月 16 日,我们与 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)签订了证券购买协议,根据该协议,公司
向 Mast Hill 发行了 $
2022 年 11 月 10 日,我们与 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)签订了证券购买协议,根据该协议,公司
向 Mast Hill 发行了 $
2022 年 11 月 21 日,我们与 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)签订了证券购买协议,根据该协议,公司
向 Mast Hill 发行了 $
2022 年 12 月 26 日,我们与 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)签订了证券购买协议,根据该协议,公司
向 Mast Hill 发行了 $
2023 年 1 月 19 日,我们与 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)签订了证券
收购协议,根据该协议,公司向马斯特希尔发行了一美元
2023 年 3 月 8 日,我们与 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)签订了证券购买协议,根据该协议,公司
向 Mast Hill 发行了 $
应付可转换票据总额
2023 年 3 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
可转换票据总数 | $ | |||||||
应计 利息 | ||||||||
债务 折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
总计 | $ |
注意 10 — 衍生负债
由于
是可转换票据的结果,我们在票据发行之日确认了嵌入式衍生负债。我们还对资产负债表当日未偿票据余额中剩余的
衍生负债进行了重新估值。我们使用
对衍生负债进行估值,该二项式格子模型的预期波动率为
2023 年 3 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
可转换贷款的衍生品 负债: | ||||||||
未付 余额 | $ | $ |
注意 11 — 承付款和意外开支
经营 租赁租约
自 2017 年 5 月 1 日起,我们的公司总部位于加利福尼亚州科斯塔梅萨的 Redhill Unit A 2990。2017 年 3 月 10 日,公司签署了
的租赁协议
作为 2023 年 3 月 31 日的
年 | 租赁 付款 | |||
2023 | ||||
估算 利息 | ( | ) | ||
净租赁负债 | $ |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们的
租赁费用为美元
23 |
以下 是截至2023年3月31日Shuya按租赁付款年份分列的时间表。
在截至的 12 个月里 | 租赁付款 | |||
2024年3月31日 | ||||
2025年3月31日 | ||||
2026年3月31日 | ||||
2027年3月31日 | ||||
未贴现现金流总额 | ||||
归属利息 | ( | ) | ||
租赁负债的现值 | $ |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们对舒亚的
租赁费用为美元
ASB
ASU 2016-02 “租赁(主题 842)” — 2016年2月,财务会计准则委员会发布了ASU 2016-02,要求承租人将其资产负债表上的几乎所有租赁确认为使用权资产和租赁负债。出于损益表的目的,财务会计准则委员会保留了
的双重模式,要求将租赁归类为运营租赁或财务租赁。分类将基于与当前租赁会计中应用的
基本相似的标准,但没有明确的亮点。出租人会计与当前的
模式类似,但已更新,以适应承租人模式和新的收入确认标准的某些变化。本 ASU 在 2018 年 12 月 15 日之后开始的财政年度有效
,包括这些财政年度内的过渡期。自 2019 年 1 月 1 日起,我们已经采用了上述 ASU
。使用权资产和租赁负债已按未来最低租赁
付款的现值入账,使用
遣散费 福利
Mahdi 先生将获得遣散费,其中包括一次性支付的现金补助金,等于 在剩余时间、就业期或一 (1) 年(以较高者为准)内有权领取的工资。
注意 12 — 股本交易
2005 年 4 月 21 日,我们的董事会和股东批准将公司迁至内华达州,与此相关的是 我们将授权普通股的数量增加到 并指定面值为 $ 每股。
2006 年 5 月 25 日,我们的董事会和股东批准了对公司章程的修正案,批准了新的 系列优先股,被指定为 C 系列,包括 授权股份。
2017 年 6 月 30 日,我们的董事会和股东批准将我们的授权普通股数量增加至 以及我们的授权优先股数量 。影响我们法定资本增加的修正案已于 提交并于 2017 年 7 月 5 日生效。
2018 年 8 月 28 日,我们的董事会和股东批准将我们的授权普通股数量增加至 。 影响我们法定资本增加的修正案已于2018年8月23日提交并生效。
2019 年 6 月 10 日,我们的董事会和股东批准将我们的授权普通股数量增加至 。 影响我们法定资本增加的修正案于2019年9月27日生效。
2023 年 1 月 6 日,我们的董事会和大股东批准了反向股票拆分。自我们向内华达州国务卿提交公司章程修正证书 起,在2023年1月6日生效时间前夕发行和流通的公司普通 股票将自动重新归类为普通股并合并 ,因此每 (40) 股旧普通股应重新归类为一 (1) 股 新普通股。在整个财务报告中,所有提及普通股的每股内容均具有追溯效力。
24 |
普通 股票交易
在截至 2022 年 3 月 31 日的季度中,我们发布了 根据GHS的S-1注册
声明的普通股,总额为美元
2022 年 2 月 21 日,我们发布了 我们在Reg A发行的普通股的股票价格为美元 每股。这些股票不受限制 且可自由交易。
在 2022 年 4 月
期间,我们发布了
2022 年 9 月 21 日
,MGW 我兑换了 $
2022 年 5 月 6 日,公司与 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)签订了证券购买协议和认股权证协议 根据该协议,公司向 Mast Hill 发行了 Mast Hill 五年购买权证 与交易相关的普通 股票。
2022 年 12 月 28 日,Mast Hill 在无现金的基础上全额行使了认股权证进行购买 普通股。
2023 年 1 月 27 日,我们发布了
由于反向股票拆分后四舍五入,我们的普通 股票的份额。
2022 年 8 月 17 日,我们发布了
2022 年 9 月 1 日,我们发布了
2021 年 12 月 27 日,我们签订了一张可兑换
票据,应向 Universal Scope Inc. 支付
2023 年 3 月 23 日我们卖掉了
我们在向 R.F. Lafferty & CO 和 Phillip US 进行承销的 发行中的普通股股票每股首次公开募股价格为美元 每股。
普通股票
我们的 公司章程授权我们签发 普通股,面值 $ 每股。截至2023年3月31日,有 已发行普通股。所有已发行普通股均已全额支付,即将发行的普通股 将全额支付,无需征税。我们的每股普通股在各个方面都具有相同的权利和特权。我们普通股的持有人 有权对提交股东表决的所有事项进行投票,并且每持有 股普通股有权获得一票。没有累积投票权。
在满足任何已发行优先股的任何先前权利和优先权后 ,我们普通股的持有人有权平等分享我们的董事会可能不时宣布 用于此目的的合法资金(如果有)的股息和其他分配。如果我们清算、解散或清盘,普通股持有人将有权在我们向未偿还优先股持有人的所有负债和 的义务得到偿还后,在分配我们剩余的所有资产中按比例分配 。
首选 股票
我们的 公司章程授权我们签发 优先股股票,面值 $ 每股。我们的董事会 有权在一个或多个系列中额外发行优先股,并为每个系列确定每个系列中应包含的股票名称和 数量。我们的董事会还有权设定每个此类系列股份的权力、特权、偏好、 和相对参与权、可选权利或其他权利(如果有),以及每个此类系列股份的资格、限制或 限制。
25 |
除非 我们的董事会另有规定,否则在支付 股息和清算时资产分配方面,所有系列优先股的股票将处于平价地位。我们发行的任何优先股都可能产生延迟、推迟或阻止我们控制权变更或未经请求的收购提案的效果 。优先股的发行 还可能减少可供分配给普通股持有人的收益和资产金额,或者可能对 普通股持有人的权利和权力,包括投票权,产生不利影响。
我们 之前已获得授权 A系列可转换优先股的股票, B 系列可转换优先股的股票,以及 股票C系列可转换优先股。截至2006年8月20日,所有A、B和C系列优先股均已转换为普通股 。
自 2013 年 8 月 7 日起,我们的 .
以下
是 D 系列优先股的主要术语。
在
认购D系列优先股方面,我们发行了F系列认股权证,共购买了
2014 年 8 月 21 日,持有人持有
在
2019 年第一季度,我们签署了签发协议
我们
还录制了一个 $
2020 年 2 月 4 日,我们发布了 我们的普通股,价格为美元 每股,以换取 我们的 D 系列优先股。
2020 年 7 月 23 日,我们发布了 我们的普通股,价格为美元 每股,以换取 我们 D 系列优先股的股票 。
2021 年 2 月 5 日,我们发布了 我们的普通股,价格为美元每股,以换取 的转换我们的D系列优先股的股票。
2021 年 2 月 9 日,我们发布了
2021 年 2 月 9 日,我们发布了 我们的普通股,价格为美元 每股,以换取 我们的 D 系列优先股。
2021 年 3 月 12 日,我们发布了 我们的普通股加上应计优先股股息,价格为美元 每股, 以换取 我们的D系列优先股的股票和应计优先股股息。
26 |
认股证
期间的认股权证活动摘要如下:
2022 年 5 月 6 日,我们发布了
2022 年 8 月 5 日,我们发布了
2022 年 8 月 17 日,我们发布了
2022 年 9 月 1 日,我们发布了
2022 年 9 月 16 日,我们发布了
2022 年 11 月 10 日,我们发布了
2022 年 11 月 21 日,我们发布了
2022 年 12 月 26 日,我们发布了
2023 年 1 月 19 日,我们发布了
2023 年 2 月 13 日,我们发布了
2023 年 3 月 8 日,我们发布了
认股权证-普通股等价物 | 加权平均行使价 | 可行使的认股权证-普通股等价物 | 加权平均行使价 | |||||||||||||
2022 年 12 月 31 日杰出 | $ | $ | ||||||||||||||
已过期 | ||||||||||||||||
增补 | ||||||||||||||||
增补 | ||||||||||||||||
已锻炼 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
2023 年 3 月 31 日已发行 | $ | $ | 3.73 |
27 |
股票 期权
我们 目前没有未偿还的股票期权。
注意 13 — 关联方交易
从 2022 年 8 月到 2022 年 10 月,从事管道天然气
加工和销售的 CETY HK Limited 拥有 49% 股权的子公司(也是我们的合并VIE)宏卓
Shuya(Shuya)向四川雷神宏卓能源开发有限公司(雷神)提供了大约
$
此外,Leishen与天然气业务的
供应方有关系,能够获得大量的天然气。因此,舒亚还与
Leishen 建立了供应商关系。从雷神那里获得的价格将比任何无关方都要好,因为他们的加价低于市场。我们的
董事会已批准雷神与公司之间的交易。在截至2023年3月31日的季度中,Shuya赚了美元
自2022年8月5日起,舒亚签订了为期48个月的雷神天然气回收站租约
,包括该站
中所有资产和设备的运营权和使用权。年租金约为 $
2016 年 11 月 2 日,我们开始偿还日期为 2016 年 3 月 15 日的可转换票据,总金额为 $
在偿还上述票据的同时, 我们与怀俄明州成立的有限责任公司 Megawell USA Technology Investment Fund I LLC 签订了信贷协议和本票(“信贷协议”),根据该协议, MW 我将收购可转换 票据的权利存入托管账户,为偿还可转换票据提供资金,我们将收购可转换 票据的权利转让给了 MW I 同意,只要票据是用 MW I 预付的 资金偿还的,MW I 将代位行使每位票据持有人的权利同时,MW I收购了主票据,我们同意,MG I向我们预付或为我们的利益预付的所有款项都将受主票据条款的约束,包括支付融资费、利息、最低利息和可兑换性。 Reddot 是 MW I 的代理人,负责管理信贷协议和主票据及其预付款。
2018 年 2 月 13 日,公司和糖果风险投资有限公司。(“CVL”)签订了可转换票据购买协议
(“可转换票据购买协议”,以及股票购买协议及其下设想的交易
,即 “融资”),根据该协议,公司向CVL发行了本金为美元的可转换本票(“CVL
票据”)
2018 年 2 月 8 日,公司发行了本金为 $ 的可转换本票
随后
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2019 年 5 月 31 日,我们签订了订阅协议,根据该协议,公司同意出售
在
2019 年第四季度 MGW Investment I Limited,预付了美元
2021 年 3 月 24 日,公司转移了 $ 致本公司大股东的关联公司MGWI以信托形式持有 我们在中国计划中的两家合资企业。该投资用于收购 LWL。
2022 年 9 月 21 日
,MGW 我兑换了 $
我们的首席执行官Kambiz
Mahdi拥有电子元器件分销商Billet Electronics。我们会不时地从 Billet Electronics 购买
零件。此外,Billet是零件供应商,在加入公司之前曾与
公司的现任和前任客户打过交道。1 中的零件购买数量st2023 年第四季度为 $
注意 14 - 质保 责任
对于截至 2023 年 3 月 31 日的季度和截至 2022 年 12 月 31 日的财年,有
注意 15 — 非控股权益
2023 年 4 月 2 日,公司成立了 CETY Capital LLC,这是CETY的全资子公司。此外,与我们的合作伙伴Synergy Bioproducts Corporation(“SBC”)成立了佛蒙特州
可再生天然气有限责任公司(“VRG”)的公司
合资企业的目的是开发一座热解厂,该热解厂旨在使用高温
烧蚀快速热解反应堆将木材原料转化为电力和生物炭,清洁能源技术公司持有该反应堆的许可。VRG 位于佛蒙特州林登。
根据成员协议的条款,CETY Capital LLC 拥有
2022 年 7 月,JHJ 和其他三位股东同意组建并出资总额为人民币
注意 16 – 法定储备金
公司支付股息的能力主要取决于其从子公司获得资金。中国法律法规允许 公司的中国子公司仅从子公司的留存收益(如果有)中支付股息, 根据中国会计准则和法规确定。根据美国公认会计原则 编制的财务报表中反映的经营业绩与公司中国子公司的法定财务报表中反映的经营业绩不同。
根据《中华人民共和国外商投资企业条例》及其公司章程,在中国设立的外商投资企业
(“FIE”)需要提供法定准备金,该准备金从外商投资企业中国法定账目中申报
的净利润中拨出。外商投资企业至少需要分配
此外,
根据中华人民共和国公司法,国内企业必须至少提供盈余储备
由于
,这些中华人民共和国法律法规要求每年拨款
此外,根据中华人民共和国财政部
和国家安全生产监督管理总局发布的《企业安全生产资金征收和使用管理办法》,对于生产或储存危险品的公司,
需要为改善和改善其安全生产条件留出专项储备。根据中国公认会计原则,储备金
被记录为销售费用;但是,根据美国公认会计原则,由于该支出尚未发生,而且公司将在实际发生或发生安全相关费用时记录销售成本
,因此该特别储备金被记录为其税后
收入的拨款。储备金按以下比率计算
注意 17 — 后续事件
2023 年 4 月 3 日,Clean Energy Technologies, Inc. 与 Cybernaut Zfounder Ventures, LLC 达成协议,偿还未偿还的
可转换票据,金额等于美元
2023 年 4 月 18 日,Mast Hill 行使了购买权
2023 年 1 月 19 日,我们发布了
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商品 2。管理层对财务状况或运营计划的讨论和分析
前瞻性 陈述
此 管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析(MD&A)包含前瞻性陈述 ,涉及已知和未知的风险、重大不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、活动水平、 业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达的 或暗示的任何未来业绩、活动水平、业绩或成就存在重大差异。您可以使用 “可能”、“将”、“应该”、“可以”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”、“潜在”、“提议或继续” 等词来识别前瞻性陈述,也可以使用这些术语的否定词来识别前瞻性陈述。 这些陈述只是预测。在评估这些陈述时,您应考虑各种因素,这些因素可能导致我们的实际 业绩与任何前瞻性陈述存在重大差异。尽管我们认为前瞻性 陈述中反映的例外情况是合理的,但我们无法保证未来的业绩、活动水平、绩效或成就。因此,实际结果 可能与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大和不利的差异。我们没有义务出于任何原因公开修改或更新 任何前瞻性陈述。
公司描述
我们 于 1995 年 7 月在加利福尼亚成立,名为 Probe Manufacturing Industries, Inc.。2005 年 4 月,我们以 Probe Manufacturing, Inc. 的名义重新注册到内华达州。我们生产电子产品,并为工业、汽车、半导体、医疗、通信、军事和高科技产品的原始设备制造商 (OEM) 提供服务。2015 年 9 月 11 日,我们的全资子公司 Clean Energy HRS 或 “CE HRS” 从通用电气 国际手中收购了热回收解决方案的资产。2015 年 11 月,我们更名为清洁能源技术有限公司。
我们的 主要行政办公室位于加利福尼亚州科斯塔梅萨红山大道 2990 号 92626。我们的电话号码是 (949) 273-4990。我们的普通 股票在纳斯达克市场上市,股票代码为 “CETY”。
我们的 互联网网站地址是 www.cetyinc.com而我们子公司的网站是 www.heatrecoverysolu我们网站上包含的 信息未以引用方式纳入本文档,您不应将我们网站上包含的 或可通过我们的网站访问的任何信息视为本文档的一部分。
公司有四个应报告的细分市场:清洁能源HRS(HRS)、CETY Europe、传统电子制造服务(电子装配) 部门和CETY HK。
我们 专门从事可再生能源和能源效率系统的设计、制造和项目实施。我们于 1995 年 7 月在加利福尼亚州注册成立 ,名为 Probe Manufacturing Industries, Inc.。2005 年 4 月,我们以 Probe Manufacturing, Inc. 的名字重新注册到内华达州。我们为 清洁能源、工业、汽车、半导体、医疗、通信、军事和高科技产品的原始设备制造商 (OEM) 提供工程和制造电子服务。
的愿景是应对气候变化,创造更美好、更清洁和环境可持续的未来,我们成立了清洁能源技术公司的全资子公司Clean Energy HRS, LLC,并于 2015 年 9 月 11 日从通用电气 国际手中收购了热回收解决方案的资产。2015 年 11 月,我们更名为清洁能源技术有限公司。我们的首席执行官 办公室位于加利福尼亚州科斯塔梅萨红山大道 2990 号 92626。我们有 14 名全职员工。所有员工和管理费用由清洁能源技术公司(仍提供合同电子制造服务)和清洁能源HRS, LLC分担 。
Clean Energy Technologies, Inc. 作为全资子公司成立了一家名为CETY Europe, SRL(CETY Europe)的新公司。CETY Europe 是位于意大利西里亚(特雷维索)的销售 和服务中心,成立于 2017 年。该服务中心于 2018 年 11 月开始运营。他们的办公室 位于 Alzaia Sul Sile,26D,31057 Silea(TV),有 1 名全职员工。
Clean Energy Technologies, Inc. 成立了一家名为CETY Capital的全资子公司,这是CETY的融资部门,为生产低碳能源的专属可再生能源 能源项目提供资金。CETY Capital将增加CETY为客户提供的容量的灵活性,并利用其产品和清洁能源解决方案为项目提供资金 。
CETY Capital保留佛蒙特可再生天然气有限责任公司49%的所有权,该有限责任公司旨在利用CETY的 高温烧蚀热解系统在佛蒙特州开发生物质发电厂。
清洁 能源科技(香港)Limited. 是清洁能源技术公司的全资子公司,收购了中国液态天然气贸易公司Leading Wave Limited的100%所有权。
公司有四个应报告的细分市场:清洁能源HRS(HRS)和CETY Europe、CETY Renewables、CETY HK以及传统工程和 制造服务部门。
商业 概述
普通的
公司的业务和经营业绩直接受到整体客户需求、运营成本和绩效的变化 以及我们的固定成本和销售、一般和管理(“SG&A”)基础设施的利用率的影响。
产品 的销售额会因多种因素而波动,包括许多公司无法控制的因素,例如总体经济状况、 利率、政府法规、消费者支出、劳动力可用性以及我们客户的生产率和库存 水平。产品销售包括来自许多不同市场的客户的需求,这些市场的周期性和季节性水平不同。
运营 业绩取决于公司管理原材料、劳动力和 间接运营成本等项目的投入成本变化的能力。绩效还受到制造效率的影响,包括准时交货、质量、 废料和生产率等项目。供求的市场因素会影响运营成本。
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我们是谁
我们 开发可再生能源产品和解决方案,并在可再生能源领域建立具有环境和经济意义的合作伙伴关系。 我们的使命是通过为北美、欧洲和亚洲的中小型项目提供可回收能源解决方案、清洁能源燃料和 替代电力,成为零排放革命的细分市场领导者。我们的目标是为我们带来利润、为客户带来利润并代表全球能源生产未来的可持续能源解决方案 。
我们的 主要业务
Waste 热回收解决方案 — 我们使用我们获得专利的 Clean Cycle 将制造业、废物转化为能源和发电设施 产生的余热回收利用TM发电机用于产生可以回收或出售给电网的电力。
废物 转化为能源解决方案-我们将制造业、农业、污水处理厂和其他行业 产生的废物转化为电力、可再生天然气(“RNG”)、氢气和生物炭,由我们的客户出售或使用。
工程、 咨询和项目管理解决方案 — 我们在为市政 和工业客户以及工程、采购和施工 (EPC) 公司开发清洁能源项目方面拥有丰富的经验,因此他们可以识别、设计清洁 能源解决方案并将其纳入其项目。
CETY HK
清洁 能源科技(香港)Limited(“CETY HK”)在中国大陆由两家合资企业组成:(i)我们的天然气 (“NG”)贸易业务,为各行业和市政当局采购和供应天然气。天然气主要用于 重型卡车加油站和城市或工业用户。我们以 固定价格从大型天然气批发仓库购买大量 NG,这些价格是预先预付的,可享受市场折扣。在合同有效期内,我们以固定价格或 现行每日现货价格向客户出售天然气;(ii) 我们计划与中国一家名为深圳燃气(香港)国际公司的大型国有天然气 企业合资企业。Ltd.(“深圳燃气”),收购天然气 管道运营商设施,主要位于中国西南部。我们计划与深圳燃气的合资企业计划 在深圳燃气的融资下收购天然气管道运营商设施,目标是将来汇总并向深圳燃气出售 设施。根据我们与深圳燃气的框架协议,我们将被要求向计划在未来几轮融资中筹集的合资企业出资 800万美元。合资企业的条款以 最终协议的执行为准。
业务 和细分市场信息
我们 设计、生产和销售清洁能源产品和综合解决方案,侧重于能源效率和可再生能源。我们的目标 是通过向电网提供电力、可再生天然气 和生物炭,帮助商业公司和市政当局 减少能源浪费和排放,降低能源成本并创造增量收入,从而成为可再生和能源效率产品及解决方案的领先提供商。
分段 信息
出于会计目的,我们的 四个分部是:
Clean 能源解决方案——我们的余热回收解决方案、废物转能源解决方案、中国液化天然气计划和工程与咨询 服务,这些都是我们业务的核心产品。
CETY Europe — 我们在意大利设立的子公司旨在为欧盟的客户提供服务,我们需要 作为独立的会计实体进行申报。
Electronic 制造业务——我们的传统电子制造业务对我们的收入或业务 计划没有重大贡献,我们需要将其作为独立会计实体申报。
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CETY HK
哪个 是我们在中国的天然气贸易业务的母公司,以及我们计划收购天然气分销 系统仓库和传输系统的合资企业。在2022年第一季度之前,该公司有三个应报告的细分市场,但增加了 CETY HK 板块,以反映其最近在中国的新业务。
截至2023年3月31日的三个月经营业绩摘要 与2022年同期相比
很担心
财务报表是在持续经营的基础上编制的,其中考虑了正常业务过程中的业务连续性、资产变现 和清偿负债。截至2023年3月31日,该公司的股东权益总额为6,001,109美元, 的营运资金为2377,048美元。截至2023年3月31日,该公司的累计赤字也为18,350,395美元,在截至2023年3月31日的三个月中,使用了641,092美元的运营活动净现金。因此,对公司继续作为持续经营企业的能力存在很大疑问 。无法保证公司会实现其目标 并实现盈利业务,并且仍然取决于其能力(1)获得足够的债务和/或股权资本和/或(2) 从运营中产生正现金流。
在截至2023年3月31日的季度 中,我们的总收入为2,897,007美元,而2022年同期为775,266美元,这意味着 的收入增长了373%。我们 2023 年第一季度的总收入已经超过了 2022 年全年的总收入。
在截至2023年3月31日的季度中, 的毛利为160,569美元,而2022年同期为514,192美元。尽管 天然气(NG)价格波动很大,但CETY还是能够在扩大天然气交易业务的同时保护下行风险。
在截至2023年3月31日的三个月中, 的运营费用为763,412美元,而2022年同期为499,023美元。
在截至2023年3月31日的季度中,由于CETY在纳斯达克上市的努力导致利息 以及融资费用和营销活动费用增加,我们的净亏损为1,073,858美元,而2022年同期为112,588美元。
在截至2023年3月31日的季度中, 的股东权益为6,001,109美元,而2022年12月31日为1,878,196美元。这是本次发行的结果 与纳斯达克上市以及债务转换和注销有关。
CETY 成功地重新定位了自己,创建了4个不同的业务领域,以创造可以扩大规模的更大、更稳定、更多元化的 收入来源。这四个部门是清洁能源HRS(热回收)、废物转化能源(热解厂)、工程 采购与咨询(EPC)和CETY HK(天然气贸易和收购)。第一季度收入主要由NG交易贡献。 该细分市场的收入预计将继续扩大,这将有助于确立CETY在中国市场的参与者地位,并允许 交叉销售CETY产品和解决方案。CETY预计,今年下半年 是毛利率较高的细分市场,垃圾转化能源、热回收和EPC的收入贡献将增加。我们在佛蒙特州的废物转化能源试点工厂将CETY 的所有技术和专业知识整合到一个单一的解决方案中,该工厂正在稳步推进,更新即将到来。在美国和欧洲,Heat 回收市场不断增长,CETY HK 已开始在中国交叉销售热回收产品。CETY还为 EPC 领域做准备,以在全球范围内实施全面的自发电解决方案。
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管理层 认为,这四大细分市场战略在不同的市场创造了许多运营协同效应和交叉销售机会。 本季度表现出的惊人收入增长是这一战略的直接结果,因为我们已经超过了 2022 年全年的收入 。CETY认为,由于我们相信 存在乐观的行业宏观背景,它今年将继续在所有细分市场实现增长。使我们受益的主要宏观因素是全球政府承诺将可再生能源 推向最前沿。《巴黎协定》和 COP26 证明了这一点。国会于 2022 年 8 月通过的《减少通货膨胀 法案》有具体条款,可以利用 CETY 的产品和 解决方案。另一个可能对我们公司有帮助的催化剂是全球供应链的持续改善,因为在COVID之后,美国和 欧洲市场已开始恢复正常水平,中国也重新开放了边境。随着客户寻求可再生能源的自产 能力,欧洲能源危机让 有机会销售更多产品和解决方案。最后,随着中国结束其严厉的COVID封锁政策,CETY得以恢复其在该地区增长的 业务。
CETY 于 2023 年 3 月 23 日达到了其公司历史上的一个重要里程碑,当时该公司能够达到纳斯达克上市 的所有标准,并开始在纳斯达克交易。纳斯达克的交易地位极大地提高了CETY的声誉,并有利于CETY的全球销售计划。这也提高了公司以更优惠条件获得资本的能力。
CETY 预计并将继续执行其企业战略,通过提供端到端 完全集成的解决方案和技术,扩大我们的全球销售和营销、生产、研发以及 寻找协同收购机会,从而实现持续的盈利增长。
有关关键会计政策的讨论,见财务报表附注 附注1
相关 方交易
有关关联方交易的讨论,见财务报表附注 附注13
截至2023年3月31日的三项业绩中 ,与截至2022年3月31日的三项业绩相比
净销售额
在截至2023年3月31日的季度 中,我们的总收入为2,897,007美元,而2022年同期为775,266美元。该公司有 四个应报告的细分市场:清洁能源HRS(HRS)、CETY Europe和传统工程与制造服务部门以及 CETY HK。
分段 明细
在截至 2023 年 3 月 31 日的 三个月中,我们的工程和制造收入为 0 美元,而 2022 年同期为 32,280 美元。我们的工程团队正处于过渡阶段,准备在欧洲建立创新中心,并已与RPG签署了主服务 协议,以支持其财富500强客户实现其可持续发展目标。此外,我们的工程团队将从 2023 年第二季度开始 开始佛蒙特项目的工作。
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在截至2023年3月31日的 三个月中,我们的HRS收入为5,194美元,而2022年同期为441,193美元。我们正在 确保长铅材料的安全,以便在未来 6 个月内完成多个单元,并能够在年底之前确认收入。
在截至2023年3月31日的三个月中,我们来自CETY Europe的收入为5,748美元,而2022年同期为33,827美元。
在截至2023年3月31日的 三个月中,我们的全资子公司JHJ的收入为2886,065美元,而2021年同期 的收入为267,966美元。这一增长是由于能够获得更多天然气的结果。
总利润
截至2023年3月31日的三个月;我们的毛利为160,628美元,而2022年同期为514,192美元。 毛利的下降是由于NG业务的利润率下降以及HRS和工程服务的收入减少。
分段 明细
在截至2023年3月31日的 三个月中,我们的工程和制造毛利为0美元,而2022年同期 为23,986美元。
在截至2023年3月31日的三个月中,我们从HRS获得的毛利为90美元,而2022年同期为400,487美元。我们在2023年第一季度才从HRS细分市场获得服务收入。
在截至2023年3月31日的三个月中,我们在CETY Europe的毛利为5,097美元,而2022年同期为28,986美元。
在截至2023年3月31日的 三个月中,我们的全资子公司JHJ的毛利为155,441美元,而2022年同期 的毛利为60,733美元。
销售、 一般和管理 (SG&A) 费用
截至2023年3月31日的三个月;我们的销售和收购支出为88,891美元,而2022年同期为92,935美元。
工资 费用
截至2023年3月31日的三个月;我们的工资支出为218,237美元,而2022年同期为191,217美元。截至2023年3月31日的季度 的增长归因于新员工。
旅行 费用
截至2023年3月31日的三个月;我们的差旅费用为71,662美元,而2022年同期为27,734美元。增长是由于 与欧洲有关 MSA 开发的差旅费用,以及由于销售机会 和调试的增加,现场访问量增加。
专业人士 法律和会计费用
截至2023年3月31日的三个月;我们的专业费用支出为88,210美元,而2022年同期为64,853美元。 律师费的增加是由于更多的合同和协议相关工作以及与新的外国实体相关的会计工作增加。
设施 租赁和维护费用
截至 2023 年 3 月 31 日的三个月;我们的设施租赁和维护费用为 122,779 美元,而 2022 年同期为 88,962 美元。
折旧 和摊销费用
在截至 2023 年 3 月 31 日的 三个月中,我们的折旧和摊销费用为 5,949 美元,而 2022 年同期为 7,519 美元, 保持相对不变。
在衍生责任中更改
截至2023年3月31日的三个月;我们的衍生负债收益为326,539美元,而2022年同期 的收益为16,014美元。衍生负债的收益来自于截至2023年3月31日的 三个月中几张可转换票据的有利衍生品计算。
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利息 和财务费用
截至2023年3月31日的三个月中,利息和财务费用为837,391美元,而2022年同期为132,470美元。上涨 是由于有几张新票据帮助纳斯达克上市。
净收入/亏损
截至2023年3月31日的三个月;我们的亏损为1,073,858美元,而2022年同期的亏损为112,588美元。增长主要是由于融资费用 。
流动性 和资本资源
Clean 能源技术有限公司
简明的 合并现金流量表
对于 截至 2023 年 3 月 31 日的三个月
(未经审计)
2023 | 2022 | |||||||
经营活动中提供的净现金/(已使用) | $ | (641,092 | ) | $ | (538,065 | ) | ||
用于投资活动的现金流 | 39,797 | (805,751 | ) | |||||
融资活动提供/(使用)的现金流 | 3,247,540 | 1,368,157 | ||||||
现金和现金等价物的净(减少)增长 | $ | 2,709,557 | $ | 28,903 |
长期债务的资本 要求
没有。
关键 会计政策
我们的 财务报表和附注是根据一贯适用的美国公认会计原则 编制的。根据美国公认的会计原则编制财务报表 要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、财务报表发布之日的或有 资产和负债的披露以及报告 期间报告的收入和支出金额。
我们 定期评估我们用来编制财务报表的会计政策和估算。这些 政策的完整摘要包含在我们的财务报表附注中。总的来说,管理层的估计基于历史经验、 来自第三方专业人员的信息,以及在事实和 情况下被认为合理的其他各种假设。实际结果可能不同于管理层的估计。
未来 融资
我们 将继续依靠普通股的股权出售来继续为我们的业务运营提供资金。增发股份 将导致现有股东的稀释。无法保证我们会额外出售股权证券 ,也无法保证我们会安排债务或其他融资,为计划中的收购和勘探活动提供资金。
非平衡表 表单安排
我们 没有对我们的财务状况、财务状况变化、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源 产生或合理可能产生对股东至关重要的重大资产负债表外安排 。
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最近 发布的会计公告
从 起,新的会计公告由财务会计准则委员会(“FASB”)或我们在指定生效日期通过的其他标准 制定机构发布。除非另有讨论,否则我们认为 最近发布的尚未生效的标准在采用后不会对我们的合并财务状况或经营业绩产生重大影响 。
项目 3.关于市场风险的定量和定性披露。
根据1934年《证券交易法》第12b-2条的定义,我们 是一家规模较小的申报公司,无需在本项目下提供信息 。
项目 4.控制和程序。
对披露控制和程序的评估
披露 控制和程序是控制和程序,旨在确保我们在根据《交易法》提交的报告 中要求披露的信息在 SEC 规则 和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序,旨在确保我们公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 得到积累并传达给我们的管理层,包括其首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员 ,以便及时就所需的披露做出决定。根据1934年《证券交易法》(“交易所 法案”)下第13a-15(e)条和第15d-15(e)条,我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的监督和参与下,对 我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年3月31日,我们的披露 控制和程序尚未生效,这是由于董事会目前没有任何独立成员,也没有董事符合第 S-K 条第 407 (d) (5) (ii) 项所定义的审计委员会财务专家资格,而且控制措施的设计和实施也不是设计和实施的确保我们的 财务部门最初解决了所有要求的披露内容的地方声明。请参阅我们于2022年4月17日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告,以了解与上述披露和程序评估有关的完整讨论 。
财务报告内部控制的变化
我们的 管理层还评估了我们对财务报告的内部控制,在我们上次评估之日之后,我们的内部 控制措施或其他可能对这些控制措施产生重大影响的因素没有发生重大变化。
第二部分—其他信息
项目 1.法律诉讼
,公司不时参与与其业务开展相关的诉讼。公司目前没有参与 管理层认为可能对公司合并 财务状况或经营业绩产生重大不利影响的法律诉讼。
商品 1A。风险因素。
与之前在截至 2022 年 12 月 31 日的 10-K 表年度报告中披露的风险因素相比,公司的风险因素没有重大变化。
项目 2。未注册的股权证券销售
在截至2022年3月31日的季度中,根据GHS的S-1注册声明,我们发行了78,896股普通股,净收益总额为134,755美元,因此花费了45,498美元的法律和融资费用。
2022年2月21日 ,我们在Reg A发行中以每股3.20美元的价格发行了375股普通股。这些股票不受限制 且可自由交易。
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在2022年4月 期间,我们根据GHS的S-1注册声明发行了122,891股普通股,净收益总额为153,324美元 ,因此花费了34,500美元的法律和融资费用。
2022 年 9 月 21 日 ,MGW 我将1,548,904美元从可转换票据的未付余额转换为公司 普通股的12,907,534股。
2022 年 5 月 6 日,公司与 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)签订了证券购买协议和认股权证协议 根据该协议,公司向马斯特希尔发放了为期五年的认股权证,用于购买与交易相关的234,375股普通 股票。
2022 年 12 月 28 日,马斯特希尔在无现金基础上全额行使了认股权证,购买了 100,446 股普通股。
这些 证券是根据《证券法》第4(2)条和/或据此颁布的第506条发行的。持有人表示 他们只打算收购证券用于投资,而不是为了分发。投资者获得了有关我们的充足 信息,以做出明智的投资决策。我们没有参与任何一般性招标或广告。我们指示 我们的过户代理签发股票证书,并在限制性股票上附上相应的限制性图例。
项目 3.优先证券违约
没有。
项目 4.矿山安全披露
不适用 。
项目 5.其他信息
没有。
项目 6.展品
在截至2023年3月31日的这三个月的10-Q表报告中,包括在截至2023年3月31日的10-Q表季度报告中,附录索引(遵循本季度报告的签名部分)中列出的 展品,或以引用方式纳入。
展览 数字 |
描述 | |||
31.01 | 根据规则 13a-14 对首席执行官进行认证 | 随函提交 。 | ||
31.02 | 根据规则 13a-14 对首席财务官进行认证 | 随函提交 。 | ||
32.01 | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证 | 随函提交 。 | ||
32.02 | 根据萨班斯-奥克斯利法案第906条对首席财务官进行认证 | 随函提交 。 | ||
101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 | 随函提供 。 | ||
101.SCH* | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | 随函提供 。 | ||
101.CAL* | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | 随函提供 。 | ||
101.LAB* | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | 随函提供 。 | ||
101.PRE* | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | 随函提供 。 | ||
101.DEF* | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | 随函提供 。 | ||
104 | Cover 页面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中) |
*根据S-T法规第406T条 ,就经修订的1933年《证券法》第11或12条而言,本文附录101中的交互式数据文件被视为未提交或注册声明 或招股说明书的一部分,被视为未归档,否则不承担这些条款规定的责任。
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签名
根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条的要求,注册人已正式促成下列签署人经正式授权于 代表其签署本报告,于 15 日在加利福尼亚州科斯塔梅萨市第四第 2023 年 5 月
Clean 能源技术有限公司 | ||
注册人 | ||
/s/{ br} Kambiz Mahdi | ||
作者: | Kambiz Mahdi | |
主管 执行官 | ||
日期: | 2023 年 5 月 22 日,将所有签署日期更新为签署日期 | |
/s/ Calvin Pang | ||
来自: | Calvin Pang | |
主管 财务官 | ||
日期: | 2023年5月22日 |
/s/{ br} Ted Hsu 先生 | ||
作者: | Ted Hsu | |
导演 | ||
日期: | 2023 年 5 月 22 日,将所有签署日期更新为签署日期 | |
/s/{ br} 劳伦·莫里森女士 | ||
来自: | 劳伦 莫里森 | |
导演 | ||
日期: | 2023年5月22日 |
/s/{ br} 马修·格雷厄姆·史密斯先生 | ||
作者: | 马修 格雷厄姆·史密斯 | |
导演 | ||
日期: | 2023 年 5 月 22 日,将所有签署日期更新为签署日期 |
根据 1934 年《证券交易法》的要求,本报告由以下人员代表 注册人以所示身份和日期在下文签署。
签名 | 标题 | ||
/s/ Kambiz Mahdi | 主管 执行官兼董事 | ||
作者: | Kambiz Mahdi | (主要 执行官) | |
日期: | 2023年5月22日 |
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