DXC Technology公布2023财年第四季度和全年业绩

•23财年第四季度收入为35.9亿美元，与去年同期相比下降10.4％，有机收入下降2.9％

•23财年第四季度摊薄后每股亏损为3.38美元，非公认会计准则摊薄后每股收益为1.02美元

•23财年第四季度的账面转账率为1.04倍；GBS和GIS板块的本季度账面到账单均超过1.0倍

•23财年第四季度运营现金流为4.15亿美元，减去1.46亿美元的资本支出，自由现金流为2.69亿美元

•公司于2023年4月完成了10亿美元的股票回购计划。今天，DXC宣布了新的10亿美元股票回购

弗吉尼亚州阿什本，2023年5月18日——今天，DXC Technology（纽约证券交易所代码：DXC）公布了2023财年第四季度和整个财年的业绩。

DXC董事长、总裁兼首席执行官迈克·萨尔维诺表示：“我们对第四季度和2023财年的表现感到满意，因为这表明我们正在执行任务，为我们在2024财年取得更多进展做好了准备。”“我们才华横溢的团队在转型之旅中的明确执行带来了更好的文化、更牢固的客户关系、更好的销售模式、收入稳定、利润率扩大、自由现金流和稳健的投资级信用状况，同时向股东返还了10亿美元。这是一项出色的执行力，我很高兴我们未来的重点不会放在解决挑战上，而是继续提供更高质量的收入、利润率、每股收益、扩大自由现金流，向股东再返还10亿美元，同时保持我们坚实的财务基础。”

(1) 以百万计，每股金额和以百分比和比率表示的数字除外

(2) 将公认会计原则与非公认会计准则业绩中提供的非公认会计准则指标进行对账。

财务摘要-2023 财年第四季度

2023财年第四季度的收入为35.9亿美元，与去年同期相比下降10.4％，有机收入下降2.9％。有机收入下降是2023财年第四季度转售收入水平下降和项目收入水平下降的结果。

2023财年第四季度的净收入为7.58亿美元，占销售额的21.1％，而上一季度为5.39亿美元，占销售额的13.4％。息税前利润为（11.46）亿美元，占销售额的31.9％。第四季度调整后的息税前利润率为8.9％，与上一季度相比增长了40个基点。

2023财年第四季度的每股亏损为3.38美元，非公认会计准则摊薄后每股收益为1.02美元。与上一季度相比，每股亏损和非公认会计准则摊薄后每股收益受到股票数量减少和净利息支出减少的影响，但部分被外汇不利因素和销售量减少所抵消。GAAP每股亏损受到更高的税率的负面影响，而Non-GAAP摊薄后的每股收益则受益于较低的非公认会计准则税率。

在2023财年的第四季度，年度养老金计划按市值计价评估导致净市值亏损10.70亿美元，这主要是由于计划资产的表现。此外，公司与计划受托人协调，收购了其在英国的一项固定福利养老金计划。此次收购消除了DXC资产负债表中的融资风险，并导致了3.61亿美元的损失。这两个非现金项目均不包括在公司的非公认会计准则业绩中。

在过去的十二个月中，该公司交付了一本书，账单为1.02倍。

按细分市场划分的财务信息

(1) 以百万计，以百分比和比率表示的数字除外

(2) 将公认会计原则与非公认会计准则业绩中提供的非公认会计准则指标进行对账。

2023财年第四季度，GBS板块收入为17.51亿美元，与去年同期相比下降7.5％，有机增长3.3％。GBS的业绩是由分析与工程业务的持续增长推动的，该业务的收入有机增长了8.5％。GBS分部利润为2.4亿美元，分部利润率为13.7％，与去年同期相比下降了80个基点，这是由于我们实施以产品为主导的销售模式增加了投资，但部分被成本优化举措所抵消。GBS本季度的预订量为18亿美元，账面比账单为1.04倍，在过去的十二个月中，为1.05倍。

(1) 以百万计，以百分比和比率表示的数字除外

(2) 将公认会计原则与非公认会计准则业绩中提供的非公认会计准则指标进行对账。

2023财年第四季度，地理信息系统板块收入为18.4亿美元，与去年同期相比下降13.0％，有机收入下降8.5％。GIS板块的收入表现是由现代工作场所、云基础设施和ITO收入的减少推动的。GIS分部利润为1.43亿美元，分部利润率为7.8％，与2022财年第四季度相比利润率增长了190个基点，这得益于我们的成本优化举措提高了效率，有利的销售结构转变和转售活动减少，但部分被我们实施以产品为主导的销售模式时投资的增加所抵消。本季度GIS预订量为19亿美元，账面与账单的比率为1.03倍，在过去十二个月中为0.99倍。

产品亮点

我们六项产品的结果如下：

(1) 以百万计

现金流

(1) 以百万计

2023财年第四季度的运营现金流为4.15亿美元，而2022财年第四季度为2.71亿美元；2023财年第四季度的资本支出为1.46亿美元，而2022财年第四季度的资本支出为1.78亿美元。2023财年第四季度的自由现金流（运营现金流，减去资本支出）为2.69亿美元，而2022财年第四季度为9300万美元。在2023财年，德国银行存款水平下降至约7,000万美元，对运营现金流和自由现金流产生了负面影响。这些德国银行于2023年1月3日被出售。

指导

公司对2024财年第一季度和全年的指导如下：

(1) 以百万计，比率、费率和每股数字除外

(2) 养老金福利由销售成本 (COS) 和其他收入分配：

2024财年：净养老金补助金为8000万美元；COS服务成本为6500万美元，其他收入为1.45亿美元的养老金补助金

2023财年：净养老金福利为1.78亿美元；COS服务成本为7300万美元，其他收入为2.51亿美元的养老金补助金

DXC没有提供其作为指导方针一部分讨论的非公认会计准则指标的对账情况，因为如果没有不合理的努力或根本无法获得此类对账所需的某些重要信息，最值得注意的是，包括重要的非经常性项目的影响。没有这些信息，DXC认为和解没有意义。

财报电话会议和网络直播

DXC Technology 高级管理层将于美国东部时间 2023 年 5 月 18 日下午 5:00 主持电话会议和网络直播，讨论这些结果。国内来电者的拨入号码为 +1 (888) 330-2455。居住在美国境外的来电者应拨打 +1 (240) 789-2717。所有参与者的密码为 4164760。网络直播音频和任何演示幻灯片将在DXC Technology的投资者关系网站上公布。

电话会议的重播将在电话会议结束后大约两个小时内播出，直到 2023 年 5 月 25 日。重播的电话号码是 +1 (800) 770-2030 或 +1 (647) 362-9199。重播密码是 4164760。

关于 DXC 科技

DXC Technology（纽约证券交易所代码：DXC）帮助全球公司运行其关键任务系统和运营，同时实现IT现代化，优化数据架构，并确保公共云、私有云和混合云的安全性和可扩展性。世界上最大的公司和公共部门组织信任 DXC 部署服务，将其 IT 领域的性能、竞争力和客户体验提升到新的水平。在 DXC.com 上详细了解我们如何为客户和同事提供卓越服务。

前瞻性陈述

本新闻稿中包含的所有与历史事实不直接和完全相关的陈述和假设均构成 “前瞻性陈述”。在讨论未来运营或财务业绩时，前瞻性陈述通常包括 “预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“预测”、“目标”、“打算”、“目标”、“计划”、“项目”、“战略”、“目标” 和 “意愿” 等词语以及类似实质的词语和术语。这些陈述代表了当前的期望和信念，无法保证此类陈述中描述的结果一定会实现。

除其他外，前瞻性陈述包括有关我们未来财务状况、经营业绩、现金流、业务战略、运营效率或协同效应、资产剥离、竞争地位、增长机会、股票回购、股息支付、管理计划和目标以及其他事项的陈述。此类陈述受许多假设、风险、不确定性和其他因素的影响，这些假设、风险、不确定性和其他因素可能导致实际结果与此类陈述中描述的结果存在重大差异，其中许多是我们无法控制的。

可能导致实际业绩与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异的重要因素包括但不限于：

•我们无法成功实现我们的战略目标；

•在快速变化的监管环境中，因安全事件（包括对我们的系统和网络以及我们的业务合作伙伴的系统和网络的漏洞和网络攻击、内部威胁、敏感数据的披露或未能遵守数据保护法律和法规）而导致的责任或声誉受损的风险；在每种情况下，无论是故意的还是偶然的；

•我们无法开发和扩展我们的服务产品以应对新兴的业务需求和技术趋势，包括我们无法在我们的产品中销售差异化服务；

•我们无法在某些市场上竞争和扩大我们在某些离岸地点的产能，以及与此类离岸地点相关的风险，例如俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突；

•未能维持我们的信用评级以及管理营运资金、再融资和筹集额外资金以满足未来需求的能力；

•公共卫生危机，例如 COVID-19 疫情

•我们的债务；

•我们的业务面临的竞争压力；

•我们无法准确估算服务成本和合同的完成时间表；

•我们和我们的供应商、客户和合作伙伴的执行风险；

•与气候变化和自然灾害相关的风险；

•加强对可持续发展和环境、社会和治理举措的审查，并不断改变对这些举措的期望；

•我们无法留住和雇用关键人员，也无法维持与主要合作伙伴的关系；

•与长期通货膨胀或当前宏观经济状况相关的风险，包括美国和其他国家当前经济增长率的下降、客户在我们所服务领域减少支出的可能性、我们的成本支出努力取得成功、持续不利的汇率变动以及我们在经济放缓时达成新协议的能力；

•与我们的国际业务相关的风险，例如与货币汇率相关的风险；

•我们无法遵守现有和新的法律法规，包括社会和环境责任法规、政策和规定，以及客户和投资者的需求；

•我们无法实现重组计划的预期收益；

•无意中侵犯了第三方知识产权或我们无法保护自己的知识产权资产；

•我们无法获得运营我们的产品和服务所需的第三方许可证；

•与我们的供应链中断相关的风险；

•我们无法对财务报告维持有效的披露控制和内部控制；

•资产减值费用造成的潜在损失；

•我们无法支付股息或回购普通股；

•待处理的调查、索赔和争议以及对我们的盈利能力和流动性的任何不利影响；

•信贷市场中断，包括减少客户获得信贷的机会并增加客户获得信贷的成本的中断；

•我们的套期保值计划中的交易对手违约风险；

•我们未能对项目进行有效投标；

•客户的财务困难和我们无法收取应收账款；

•随着时间的推移，我们无法维持和发展我们的客户关系，也无法遵守客户合同或政府合同法规或要求；

•我们无法在战略交易中取得成功；

•税法的变化以及对我们的有效税率的任何不利影响；

•计算机科学公司（“CSC”）和惠普企业公司（“HPES”）业务的企业服务业务合并后的风险，包括预期的税收待遇、不可预见的负债和未来的资本支出；

•分拆我们以前的美国公共部门业务（“USPS”）并于2018年6月与Vencore Holding Corp. 和KeyPoint政府解决方案进行相关合并，成立了Perspecta Inc.（包括其继任者和许可受让人 “Perspecta”）之后的风险，该公司于2021年5月被Peraton收购；以及

•截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的其他因素。

无法保证任何前瞻性陈述中提出的任何目标或计划能够或将会实现，提醒读者不要过分依赖此类陈述，这些陈述仅代表其发表之日。除非法律要求，否则我们没有义务更新或发布对任何前瞻性陈述的任何修订，也没有义务报告本新闻稿发布之日之后的任何事件或情况，也没有义务反映意外事件的发生。

关于非公认会计准则衡量标准

为了向投资者提供补充财务信息，除了按公认会计原则提供的初步和未经审计的财务信息外，我们还在本新闻稿中披露了初步的非公认会计准则信息，包括：息税前收益（“EBIT”）、息税前利润率、调整后的息税前利润率、调整后的息税前利润率、非公认会计准则摊薄后每股收益、有机收入增长、自由现金流和非公认会计准则税率。

我们认为，息税前利润、息税前利润率、调整后的息税前利润率、调整后的息税前利润率和非公认会计准则摊薄后每股收益为投资者提供了有关我们经营业绩的有用补充信息，但不包括某些类别的支出。自由现金流代表运营产生的现金流减去资本支出。

调整后息税前利润、调整后息税前利润率和非公认会计准则摊薄后每股收益中排除的一类支出，即通过业务合并收购的无形资产的增量摊销，可能会导致按公认会计原则计算的同期摊销费用存在显著差异。我们不包括某些收购的无形资产的摊销，因为这些非现金金额的金额和频率不一致，并且受到收购时机和/或规模的重大影响。尽管DXC管理层将收购的无形资产（主要是与客户相关的无形资产）的摊销排除在其非公认会计准则支出之外，但我们认为，对于投资者来说，重要的是要明白，此类无形资产是作为收购会计和支持创收的一部分记录的。未来的任何交易都可能导致收购的无形资产余额和相关的摊销费用发生变化。

调整后息税前利润、调整后息税前利润率和非公认会计准则摊薄后每股收益减值亏损中排除的另一类支出可能导致按公认会计原则计算的同期支出存在显著差异。我们不包括减值损失，因为这些非现金金额通常反映了多期支出的加速，预计不会经常发生。商誉等其他资产可能会受到管理层无法控制的市场状况的重大影响。

我们认为，有机收入增长在排除了美元以外货币汇率波动的影响以及本期收购和剥离的影响，为投资者提供了有关我们收入的有用补充信息。有关我们用于呈现有机收入的方法的描述，请参见下文。

部分提及了 “有机基础” 的收入增长，因此可以在不受外汇汇率波动影响的情况下查看某些财务业绩，也不会受到收购和资产剥离的影响，从而可以比较我们在所有报告期内拥有的业务的不同时期的经营业绩。有机收入增长的计算方法是将归因于有机增长的GAAP收入的同比变化除以前一个同期报告的GAAP收入。这种方法适用于功能货币不是美元的所有结果。

使用本新闻稿中提出的非公认会计准则财务指标存在局限性。局限之一是它们不能反映完整的财务业绩。我们通过对我们的非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标进行对账来弥补这一限制。此外，其他公司，包括我们所在行业的公司，对非公认会计准则财务指标的计算可能与我们不同，这限制了这些指标在公司之间进行比较的用处。

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联系人：

John Sweeney，CFA，投资者关系副总裁，+1-980-315-3665，john.sweeney@dxc.com

Sean B. Pasternak，企业媒体关系，+1-647-975-7326，sean.pasternak@dxc.com

简明合并运营报表

（初步且未经审计）

                                

精选合并资产负债表数据

（初步且未经审计）

简明合并现金流量表

（初步且未经审计）

分部利润

我们将分部利润定义为分部收入减去服务成本、分部销售成本、一般和行政成本、折旧和摊销以及其他收入（不包括我们以外币计价的资产和负债的外币汇率变动以及相关的经济套期保值）。公司不向其分支机构分配在公司层面管理的某些运营费用。这些未分配成本通常包括某些公司职能成本、股票薪酬支出、养老金和其他退休后福利（“OPEB”）的精算和结算损益、重组成本、交易、分离和整合相关成本以及收购的无形资产的摊销。

非公认会计准则财务指标的对账

我们的非公认会计准则调整包括：

•重组成本——包括与劳动力和房地产优化以及其他类似费用相关的成本，扣除逆转。

•交易、分离和整合相关成本（“TSI”）——包括与整合、规划、融资和咨询费用以及与合并、收购、战略投资、合资和处置以及其他类似交易相关的其他类似费用。(1)

•收购的无形资产的摊销-包括通过业务合并获得的无形资产的摊销。

•养老金和OPEB精算和结算损益——养老金和OPEB精算值与市场调整和结算损益的比较。

•合并相关赔偿 — 代表公司目前对惠普在税收相关赔偿方面的潜在责任的估计；对Forsyth诉惠普公司和HPE诉讼的赔偿 (2)；以及公司在甲骨文诉慧与诉讼中对慧与的最终责任的赔偿。这些义务根据HPES的合并而定。

•SEC Matter——代表公司目前对潜在负债的估计，该调查涉及该公司先前披露的对作为公司非公认会计准则调整一部分的某些 “交易、分离和整合相关成本” 的历史认定和披露的调查。(3)

•处置损益-与处置业务、战略资产和非全资实体权益相关的损益。(4)

•仲裁损失-反映了2023财年第三和第四季度仲裁裁决产生的损失。

•减值损失-资产负债表上归类为长期资产的减值损失。(5)

•债务清偿成本——与提前退休、赎回、偿还或回购债务和类似债务项目相关的成本，包括任何破损、整体保费、预付款罚款或类似费用，以及招揽和其他法律和咨询费用。(6)

•税收调整-为损害或确认某些递延所得税资产而进行的离散税收调整以及针对税收立法变更的调整。合并和剥离的所得税支出（收益）是根据基础交易单独计算的。所有其他（非离散）非公认会计准则调整的所得税支出是通过在管辖基础上将管辖税率应用于税前调整来计算的。(7)

(1) 与TSI相关的成本包括与法律、会计、咨询、尽职调查、投资银行咨询和其他服务相关的费用和其他内部和外部费用，以及与探索或执行潜在收购、处置和战略投资有关或由此产生的交易相关索赔的融资费、留存激励措施和解决，无论是否宣布或完成。

2023 财年 TSI 相关成本包括与收购和剥离相关活动产生的1,600万美元成本。

2022财年与TSI相关的成本包括执行处置的1,400万美元成本（包括出售2020年10月关闭的HHS的200万美元和出售于2021年4月1日结束的HPS的1200万美元）；200万美元的法律费用和为Perspecta仲裁和解提供的1200万美元信贷；与CSC与HPE ES合并产生的整合项目相关的500万美元支出（包括与持续努力相关的成本）分离某些信息技术系统）以及与活动有关的1,700万美元成本与其他收购和资产剥离有关。

(2) 参见注21—— “承诺和突发事件”，Forsyth等人诉惠普公司和惠普企业案。

(3) 参见附注21—— “承诺和突发事件”，SEC Matter。

(4) 2023财年处置收益和亏损包括出售FDB业务的2.15亿美元收益和与某些微不足道业务相关的处置产生的2500万美元净亏损。

2022财年的处置收益和亏损包括出售HPS业务的3.31亿美元收益，与某些微不足道的业务相关的处置收益2300万美元，以及与出售HHS业务相关的调整产生的1300万美元亏损。

(5) 2023财年的减值损失包括与客户相关的无形资产的800万美元减值费用和与战略投资相关的1100万美元减值费用。

2022财年的减值损失包括资本化TSI相关财产和设备的1000万美元减值费用以及与战略投资相关的应收贷款和股票认股权证的2100万美元减值费用。

(6) 2022财年的债务清偿成本为3.11亿美元，用于部分和全部赎回定期贷款、优先票据以及清偿与资产融资相关的债务。

(7) 2023财年的税收调整包括因非美国司法管辖区税率变化而产生的递延所得税净重估值（8700万美元），过渡税调整的2,800万美元以及递延所得税资产估值补贴变动的（500）万美元。

2022财年的税收调整包括因非美国司法管辖区税率变化而产生的5000万美元递延所得税净重估和700万美元的过渡税调整。

非公认会计准则业绩

报告的业绩与非公认会计准则业绩的核对情况如下：

上表用于将非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标进行调节。有关使用这些非公认会计准则指标的更多信息，请参阅新闻稿的 “关于非公认会计准则衡量标准” 部分。

同比有机收入增长

息税前利润和调整后的息税前利润

资料来源：DXC 科技

类别：投资者关系