美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人的报告
根据第 13a-16 或 15d-16 条
1934 年《证券交易所 法》
适用于 2023 年 5 月
委员会档案编号：000-54290
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
（注册人的确切姓名在其 章程中指定）
Carrera 13 No.26A-47
哥伦比亚特区波哥大
（主要行政办公室地址）
用复选标记表示注册人是以 20-F 表格或 40-F 表格的封面提交 还是将提交年度报告：
| 20-F 表格 |
X |
40-F 表格 | ||
用复选标记表示注册人是否在法规 S-T 规则 101 (b) (1) 允许的情况下以纸质形式提交 表格 6-K：
| 是的 | 没有 |
X | ||
用复选标记表示注册人是否在法规 S-T 规则 101 (b) (7) 允许的情况下以纸质形式提交 表格 6-K：
| 是的 | 没有 |
X | ||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
目录
| 项目 | |
| 1. | 2023 年第一季度合并业绩报告 |
第 1 项
 |
免责声明 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（“Grupo Aval”）是哥伦比亚和美国（“SEC”）的证券发行人。因此，它必须遵守哥伦比亚的证券监管和适用的美国证券法规 。作为阿瓦尔金融集团的控股公司，Grupo Aval还受到金融监管局 的检查和监督。
本文件中包含的 合并财务信息是根据国际会计准则理事会目前发布的《国际财务报告准则》列报的。本报告在需要时解释了非国际财务报告准则指标 （例如ROAA和ROAE等）的计算细节。
该报告包括前瞻性陈述。 在某些情况下，你可以用 “可能”、“将”、“应该”、 “期望”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、 “潜力” 或 “继续” 等词来识别这些前瞻性陈述，或者这些词和其他类似词语的否定词。由于总体、经济和商业状况的变化， 和汇率的变化以及我们在向国家价值和出口登记局和 SEC提交的文件中不时描述的其他风险，实际业绩和事件可能与本文的预期存在重大差异。
本文档的接收者负责 评估和使用此处提供的信息。随着时间的推移，本演示文稿中描述的事项以及我们对这些事项的了解可能会发生广泛而实质性的变化，但我们明确表示没有义务审查、更新或更正本报告中提供的信息，包括任何前瞻性陈述，也无意在 我们的下一份收益报告之前为此类重大进展提供任何最新信息。
本文档的内容和此处包含的数字 旨在提供所讨论主题的摘要，而不是全面的描述。
如果适用，在本文档 中，我们将数十亿称为数千万。
| 1 |  |
|
23 年第一季度业绩报告 以十亿比索和 国际财务报告准则报告的信息 |
关于 GRUPO AVAL
Grupo Aval是哥伦比亚领先的金融集团， 通过以下方式运营：哥伦比亚的四家商业银行（波哥大银行、西方银行、大众银行和AV Villas银行）、 哥伦比亚最大的私人养老金和遣散费基金管理公司（Porvenir）和哥伦比亚最大的金融公司（Corficolombiana）。 此外，它通过波哥大银行在巴拿马的业务在中美洲开展业务。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（“Grupo Aval”）是哥伦比亚和美国（“SEC”）证券的发行人 。
截至2023年3月31日，公司已发行以下股票：
| 股票 | 生效的证券问题 | |
| 安全类型 | 普通股 | 优先股 |
| 交易系统 | 证券交易所 | 证券交易所 |
| 证券交易所 | 哥伦比亚证券交易所 (BVC) | |
| 已发行股份 | 16,204,145,980 | 7,539,329,774 |
| 发行金额 | 16,204,145,980 | 7,539,329,774 |
| 存入的金额 | 16,204,145,980 | 7,539,329,774 |
| 本地债券 | |||
| 年 |
校长 （百万） |
费率 | 评级 |
| 2009 年号——A 系列——15 周年 | 124,520 | IPC +5.2% |
AAA —BRC 投资者 Services S.A.
|
| 2016 年期——A 系列——10 年 | 93,000 | IPC +3.86% | |
| 2016 年期——A 系列——20 周年 | 207,000 | IPC +4.15% | |
| 2017 年期——A 系列——25 年 | 300,000 | IPC +3.99% | |
| 2019 年期——C 系列——5 年 | 100,000 | 6.42% | |
| 2019 年期——A 系列——20 年 | 300,000 | IPC +3.69% | |
| 1,124,520 | |||
| 国际债券 | |||
|
2020 年一期——10 年
|
我们 1,000,000
|
4.375%
|
ba2 /负数 （穆迪） BB+ Stable（惠誉） |
主要住所： 哥伦比亚波哥大哥伦比亚特区
地址：Carrera 13 号 26A — 47-23 楼
| 2 | |
|
目录 |
| 23 年第 1 季度的主要业绩 | 4 |
| 合并财务业绩 | 5 |
| — 财务状况分析表 | 5 |
| — 损益表分析 | 14 |
| 风险管理 | 18 |
| 关于市场风险的定量和定性披露 | 18 |
| 公司治理 | 18 |
| ESG | 18 |
| 独立财务业绩 | 19 |
| — 财务状况分析表 | 19 |
| — 损益表分析 | 20 |
| Grupo Aval + Grupo Aval 有限公司 | 22 |
| 定义 | 26 |
附录 1 — 合并财务 报表
附录 2 — 单独的财务 报表
| 3 | |
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和根据国际财务报告准则 报告的信息，每股信息除外 |
波哥大， 2023 年 5 月 15 日。Grupo Aval S.A.（纽约证券交易所代码：AVAL）报告称，23年第一季度的合并应占净收益为4,251亿比索（每股17.9比索）。23年第一季度的投资回报率为10.4％，投资回报率为1.4％。
| COP $tn | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第一季度 | |||||||
| 资产负债表 | 贷款总额 | $ 158.3 | $ 182.3 | $ 184.6 | 1.2% | 16.6% | ||||||
| 存款 | $ 152.7 | $ 173.3 | $ 178.4 | 2.9% | 16.8% | |||||||
| 存款/净贷款 | 0.99 x | 0.97 x | 1.00 x | 0.03 x | 0.00 x | |||||||
| 贷款质量 | 90 天 PDL /贷款总额 | 3.5% | 3.3% | 3.4% | 19 bps | (9) bps | ||||||
| 津贴/90 天 PDL | 1.58 x | 1.55 x | 1.48 x | -0.07 x | -0.10 x | |||||||
| 风险成本 | 1.7% | 1.5% | 1.7% | 25 bps | (2) bps | |||||||
| 盈利能力 | 净利率 | 4.1% | 3.5% | 3.7% | 20 bps | (43) bps | ||||||
| 费用收入比率 | 16.2% | 19.8% | 19.0% | (86) bps | 279 bps | |||||||
| 效率比 | 38.2% | 55.5% | 46.6% | (896) bps | 834 bps | |||||||
| 应占净收益 | $ 1.73 | -$ 0.33 | $ 0.43 | -228.7% | -75.4% | |||||||
| ROAA | 3.8% | -0.6% | 1.4% | 201 bps | (238) bps | |||||||
| 咆哮 | 35.3% | -8.0% | 10.4% | 1,837 bps | (2,484) bps |
 |
pro 格式比例 |
| • | 2022 年第 1 季度的预测比率基于报告的收入和支出，与每个比率相关；但是，用于计算这些比率的分母平均值包含前几个季度的预估数字。 |
贷款总额不包括银行间和隔夜资金。PDL 90+ 定义为逾期超过 90 天的贷款。风险成本 的计算方法是扣除已扣除已扣除资产回收额后的贷款和其他应收账款的减值损失除以平均贷款总额。 净利率包括净利息收入加上来自FVTPL债务和股票投资的净交易收入除以 除以平均赚取利息的资产总额。费用收入比率的计算方法是佣金和手续费的净收入除以 净利息收入加上佣金和费用产生的净收入、商品和服务销售的毛利润、净交易收入、FVTPL 强制性其他金融工具的 净收入和其他总收入。效率比率的计算方法为 其他支出总额除以净利息收入加上佣金和费用产生的净收入、商品和服务销售的毛利润、净交易收入、FVTPL强制使用的其他金融工具的净收入和其他总收入。ROAA 的计算方法为 年化净收入除以总资产的平均值。ROAE 的计算方法是归属于阿瓦尔股东的净收益 除以平均应占股东权益。NS 指的是非重要数字。
| 4 | |
|
1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
国际财务报告准则下的合并财务报表
国际财务报告准则下的财务报表
Ps 中的信息 。数十亿
| 合并 财务状况表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 2 年第 1 季度 | ||||||||
| 现金 和现金等价物 | 16,407.1 | 17,032.9 | 19,327.8 | 13.5% | 17.8% | ||||
| 交易 资产 | 9,846.7 | 11,841.4 | 13,585.5 | 14.7% | 38.0% | ||||
| 投资 证券 | 31,550.3 | 33,674.5 | 31,969.1 | -5.1% | 1.3% | ||||
| 对冲 衍生品资产 | 53.8 | 20.9 | 35.1 | 68.3% | -34.7% | ||||
| 贷款总额，净额 | 154,054.5 | 179,115.8 | 179,102.9 | 0.0% | 16.3% | ||||
| 有形的 资产 | 7,003.4 | 7,235.4 | 7,247.8 | 0.2% | 3.5% | ||||
| 善意 | 2,220.5 | 2,248.2 | 2,232.2 | -0.7% | 0.5% | ||||
| 特许权 安排权 | 11,338.9 | 13,242.7 | 13,536.2 | 2.2% | 19.4% | ||||
| 其他 资产 | 28,648.9 | 31,179.4 | 31,841.5 | 2.1% | 11.1% | ||||
| 资产总数 | 261,124.1 | 295,591.2 | 298,878.2 | 1.1% | 14.5% | ||||
| 交易 负债 | 1,360.4 | 1,757.6 | 1,517.6 | -13.7% | 11.6% | ||||
| 对冲 衍生品负债 | 52.6 | 3.6 | 5.6 | 55.7% | -89.4% | ||||
| 客户 存款 | 152,708.1 | 173,341.1 | 178,352.4 | 2.9% | 16.8% | ||||
| 银行同业 借款和隔夜资金 | 11,156.8 | 9,087.9 | 8,799.8 | -3.2% | -21.1% | ||||
| 向银行和其他机构借款 | 17,937.9 | 30,309.4 | 29,346.9 | -3.2% | 63.6% | ||||
| 债券 已发行 | 30,414.2 | 28,362.2 | 27,352.4 | -3.6% | -10.1% | ||||
| 从开发实体借款 | 3,270.0 | 4,357.3 | 4,539.5 | 4.2% | 38.8% | ||||
| 其他 负债 | 14,623.5 | 17,550.5 | 18,737.1 | 6.8% | 28.1% | ||||
| 负债总额 | 231,523.5 | 264,769.6 | 268,651.1 | 1.5% | 16.0% | ||||
| 归属于母公司所有者的权益 | 16,230.3 | 16,467.0 | 16,175.7 | -1.8% | -0.3% | ||||
| 非控股性 权益 | 13,370.3 | 14,354.7 | 14,051.3 | -2.1% | 5.1% | ||||
| 权益总额 | 29,600.6 | 30,821.7 | 30,227.0 | -1.9% | 2.1% | ||||
| 负债和权益总额 | 261,124.1 | 295,591.2 | 298,878.2 | 1.1% | 14.5% | ||||
| 合并 损益表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 利息 收入 | 3,759.8 | 6,143.6 | 7,008.3 | 14.1% | 86.4% | ||||
| 利息 支出 | 1,679.2 | 4,378.4 | 5,459.5 | 24.7% | N.A。 | ||||
| 净利息收入 | 2,080.6 | 1,765.2 | 1,548.8 | -12.3% | -25.6% | ||||
| 贷款和其他 应收账款 | 807.3 | 841.7 | 920.5 | 9.4% | 14.0% | ||||
| 其他金融 资产 | 18.9 | (0.4) | (0.3) | -30.6% | -101.5% | ||||
| 追回已扣除的 金融资产 | (130.8) | (188.3) | (133.7) | -29.0% | 2.2% | ||||
| 金融资产净减值损失 | 695.4 | 653.0 | 786.5 | 20.4% | 13.1% | ||||
| 扣除减值损失后 净利息收入 | 1,385.2 | 1,112.2 | 762.3 | -31.5% | -45.0% | ||||
| 来自佣金和费用的净收入 | 710.0 | 749.7 | 842.3 | 12.4% | 18.6% | ||||
| 商品和服务销售总利润 | 1,020.6 | 918.1 | 1,163.6 | 26.7% | 14.0% | ||||
| 净交易收入 | (287.3) | 609.0 | (81.3) | -113.3% | -71.7% | ||||
| FVTPL 强制要求来自其他金融工具的净收入 | 73.9 | 68.2 | 93.9 | 37.7% | 27.1% | ||||
| 其他收入总额 | 793.3 | (327.9) | 875.9 | N.A | 10.4% | ||||
| 其他费用总计 | 1,679.5 | 2,101.0 | 2,077.0 | -1.1% | 23.7% | ||||
| 所得税支出前的 净收入 | 2,016.2 | 1,028.3 | 1,579.8 | 53.6% | -21.6% | ||||
| 收入 税收支出 | 633.0 | 526.3 | 532.6 | 1.2% | -15.9% | ||||
| 持续经营期间的 净收入 | 1,383.2 | 502.0 | 1,047.3 | 108.6% | -24.3% | ||||
| 已终止业务期间的 净收益 | 1,597.5 | (929.4) | - | -100.0% | -100.0% | ||||
| 该期间 净收入 | 2,980.8 | (427.5) | 1,047.3 | N.A | -64.9% | ||||
| 非控股性 权益 | 1,251.1 | (97.1) | 622.2 | N.A | -50.3% | ||||
| 归属于母公司所有者的净收入 | 1,729.7 | (330.4) | 425.1 | N.A | -75.4% | ||||
| 关键 比率 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | ||||||
| 净利息 保证金 (1) | 4.4% | 3.3% | 2.8% | ||||||
| 净利息 保证金（包括净交易收入）(1) | 4.1% | 3.5% | 3.7% | ||||||
| 效率比 (2) | 38.2% | 55.5% | 46.7% | ||||||
| 90 天 PDL/ 贷款总额 (5) | 3.5% | 3.3% | 3.4% | ||||||
| 准备金支出 /平均贷款总额 (6) | 1.7% | 1.5% | 1.7% | ||||||
| 津贴/90 天 PDL (5) | 1.58 | 1.55 | 1.48 | ||||||
| 津贴/总贷款 | 5.6% | 5.0% | 5.1% | pro
格式比例 |
|||||
| 扣款/ 平均贷款总额 (6) | 2.0% | 1.8% | 1.8% | ||||||
| 贷款总额， 净额/总资产 | 59.0% | 60.6% | 59.9% | ||||||
| 存款/ 贷款总额，净额 | 99.1% | 96.8% | 99.6% | ||||||
| 关键 比率 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | ||||||
| 股权/资产 | 11.3% | 10.4% | 10.1% | ||||||
| 有形资产 比率 (7) | 10.0% | 9.1% | 8.8% | ||||||
| ROAA (3) | 3.8% | -0.6% | 1.4% | ||||||
| 玫瑰 (4) | 35.3% | -8.0% | 10.4% | ||||||
| 已发行股份 (eoP) | 22,281,017,159 | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | ||||||
| 已发行股数 （平均值） | 22,281,017,159 | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | ||||||
| 普通股 价格 (eoP) | 965.0 | 530.0 | 555.0 | ||||||
| 优先股 价格 (eoP) | 852.0 | 570.0 | 558.9 | ||||||
| BV/ eoP 在 Ps 中共享 | 728.4 | 693.5 | 681.3 | ||||||
| EPS | 77.6 | (13.9) | 17.9 | ||||||
| P/E (8) | 2.7 | (15.3) | 7.8 | ||||||
| P/BV (8) | 1.2 | 0.8 | 0.8 | ||||||
| • | 2022 年第 1 季度的预计比率基于报告的收入和 支出，与每个比率相关；但是，用于计算这些比率的分母平均值包含 前几个季度的预估数字。 |
(1) NIM 的计算方法是净利息收入除以利息收入资产的平均值；(2) 效率比率的计算方法是其他支出总额 除以净利息收入加上佣金和费用产生的净收入、商品和服务销售的毛利润、净交易 收入、FVTPL 强制性其他金融工具的净收入和其他总收入；(3) ROAA 的计算方法为 之前的少数股权除以每个季度总资产的平均值；(4) ROAE 按归属于Grupo {br 的净收益计算} Aval 的股东除以每个季度股东应占权益的平均值；(5) PDL 90+ 定义为逾期超过 90 天的 贷款包括应收利息账款。不包括银行间和隔夜资金的贷款总额；(6) 将 引用该期间的平均贷款总额；(7) 有形权益比率的计算方法是总权益减去无形资产（不包括与特许权相关的 ）除以总资产减去无形资产（不包括与特许权相关的资产）；（8）基于优先股价格。
| 5 | |
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
合并财务业绩
财务 头寸分析表
| • | 2022 年第 1 季度的预测比率基于报告的收入和支出，与每个比率相关；但是，用于计算这些比率的分母平均值 包含前几个季度的预估数字 |
1。资产
截至3月31日的总资产st， 2023 年总额为 298,8782 亿比索，与 3 月 31 日相比增长了 14.5%st，2022 年，与 12 月 31 日相比 增长了 1.1%st，2022。增长主要是由于（i）贷款总额同比增长16.3％ ，净至1791.029亿卢比；（ii）交易资产每年增长38.0％，净至135.855亿卢比；（iii）其他资产每年增长11.1％ ，净增至318.415亿卢比。
1.1 贷款组合
3月31日之间，贷款总额（不包括银行间和隔夜基金）增长了16.6％ st、2023 年和 3 月 31 日st，2022年至184,6105亿比索，主要是由于（i）抵押贷款增长20.1％，至180.261亿卢比；（ii）商业贷款增长16.6％，至1061.299亿比索；（iii）消费贷款增长15.8％，至601.869亿卢比。
在过去的十二个月中，银行间和隔夜资金下降了14.5％，至39.20亿比索 。
截至3月31日，亏损准备金为94.275亿卢比st， 2023 使净贷款达到1791.029亿卢比。
| 贷款总额，净额 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 贷款总额 | |||||||||
| 商业贷款 | 91,006.7 | 104,775.1 | 106,129.9 | 1.3% | 16.6% | ||||
| 消费贷款 | 51,984.3 | 59,419.4 | 60,186.9 | 1.3% | 15.8% | ||||
| 抵押贷款 | 15,010.3 | 17,883.4 | 18,026.1 | 0.8% | 20.1% | ||||
| 小额信贷款 | 292.6 | 267.7 | 267.6 | 0.0% | -8.5% | ||||
| 贷款总额 | 158,293.9 | 182,345.6 | 184,610.5 | 1.2% | 16.6% | ||||
| 银行间和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 贷款总额 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
| 损失补贴 | (8,824.2) | (9,197.5) | (9,427.5) | 2.5% | 6.8% | ||||
| 商业贷款减值备抵金 | (5,346.5) | (5,494.2) | (5,380.1) | -2.1% | 0.6% | ||||
| 消费贷款减值备抵金 | (3,014.8) | (3,311.9) | (3,630.9) | 9.6% | 20.4% | ||||
| 抵押贷款减值备抵金 | (373.4) | (352.4) | (376.2) | 6.7% | 0.8% | ||||
| 小额信贷减值备抵金 | (89.5) | (39.0) | (40.3) | 3.4% | -55.0% | ||||
| 贷款总额，净额 | 154,054.5 | 179,115.8 | 179,102.9 | 0.0% | 16.3% | ||||
| 6 | |
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
下表显示了我们每个贷款类别 每种产品的总贷款构成。
| 贷款总额 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 2 年第 1 季度 | ||||||||
| 一般用途 | 65,254.4 | 74,473.6 | 74,955.1 | 0.6% | 14.9% | ||||
| 营运资金 | 11,682.5 | 14,631.6 | 14,930.6 | 2.0% | 27.8% | ||||
| 金融 租赁 | 10,042.3 | 10,862.0 | 10,892.9 | 0.3% | 8.5% | ||||
| 由开发银行资助 | 3,250.1 | 4,053.3 | 4,397.1 | 8.5% | 35.3% | ||||
| 透支 | 413.5 | 436.6 | 432.4 | -1.0% | 4.6% | ||||
| 信用卡 | 363.8 | 317.9 | 521.8 | 64.1% | 43.4% | ||||
| 商业 贷款 | 91,006.7 | 104,775.1 | 106,129.9 | 1.3% | 16.6% | ||||
| 工资 贷款 | 30,860.5 | 33,306.7 | 33,360.4 | 0.2% | 8.1% | ||||
| 个人 贷款 | 10,429.1 | 13,425.6 | 13,981.4 | 4.1% | 34.1% | ||||
| 信用卡 | 5,932.9 | 7,023.6 | 7,192.8 | 2.4% | 21.2% | ||||
| 汽车 和车辆 | 4,557.9 | 5,421.1 | 5,439.0 | 0.3% | 19.3% | ||||
| 金融 租赁 | 23.9 | 18.5 | 17.2 | -6.8% | -27.9% | ||||
| 透支 | 50.4 | 75.9 | 73.4 | -3.3% | 45.5% | ||||
| 其他 | 129.6 | 148.1 | 122.6 | -17.2% | -5.4% | ||||
| 消费者 贷款 | 51,984.3 | 59,419.4 | 60,186.9 | 1.3% | 15.8% | ||||
| 抵押 | 12,878.1 | 15,488.0 | 15,596.4 | 0.7% | 21.1% | ||||
| 住房 租约 | 2,132.2 | 2,395.3 | 2,429.7 | 1.4% | 14.0% | ||||
| 抵押贷款 贷款 | 15,010.3 | 17,883.4 | 18,026.1 | 0.8% | 20.1% | ||||
| 小额信贷 贷款 | 292.6 | 267.7 | 267.6 | 0.0% | -8.5% | ||||
| 贷款总额 | 158,293.9 | 182,345.6 | 184,610.4 | 1.2% | 16.6% | ||||
| 银行同业 和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 总贷款总额 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
就贷款总额（不包括银行间和 隔夜基金）而言，90.6％为国内贷款，9.4％为国外（反映了多金融集团的业务）。
在过去的十二个月中，我们观察到所有类型的贷款都表现强劲 。
商业贷款在过去十二个月中增长了16.6％，在本季度增长了1.3％。
去年和季度 的消费贷款增长主要来自个人贷款和信用卡。消费贷款每年增长15.8％，同比增长1.3％。抵押贷款 同比增长20.1％，上个季度增长0.8％。
下表显示了每个实体的贷款和应收账款 构成。在过去的十二个月中，西方银行的增长率是我们银行中最高的，这得益于 所有类型的贷款的强劲表现，消费贷款增长了24.4％，商业贷款增长了20.7％，抵押贷款增长了16.7％。
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
| 贷款总额/银行 ($) | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 波哥大银行 | 83,017.5 | 96,078.0 | 97,023.9 | 1.0% | 16.9% | ||||
| 西方银行 | 38,124.3 | 44,581.2 | 46,260.2 | 3.8% | 21.3% | ||||
| 大众银行 | 23,509.7 | 25,212.5 | 24,901.0 | -1.2% | 5.9% | ||||
| Banco AV 别墅 | 13,627.7 | 15,004.8 | 15,026.9 | 0.1% | 10.3% | ||||
| 科菲哥伦比亚 | 1,849.9 | 2,199.5 | 2,177.3 | -1.0% | 17.7% | ||||
| 阿瓦尔控股集团 | - | 1,508.8 | 1,260.4 | -16.5% | N.A。 | ||||
| 淘汰 | (1,835.2) | (2,239.2) | (2,039.2) | -8.9% | 11.1% | ||||
| 贷款总额 | 158,293.9 | 182,345.6 | 184,610.5 | 1.2% | 16.6% | ||||
| 银行间和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 贷款总额 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
| 贷款总额/银行（%） | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | ||||||
| 波哥大银行 | 52.4% | 52.7% | 52.6% | ||||||
| 西方银行 | 24.1% | 24.4% | 25.1% | ||||||
| 大众银行 | 14.9% | 13.8% | 13.5% | ||||||
| Banco AV 别墅 | 8.6% | 8.2% | 8.1% | ||||||
| 科菲哥伦比亚 | 1.2% | 1.2% | 1.2% | ||||||
| 阿瓦尔控股集团 | 0.0% | 0.8% | 0.7% | ||||||
| 淘汰 | -1.2% | -1.2% | -1.1% | ||||||
| 贷款总额 | 100% | 99% | 100% | ||||||
Grupo Aval Holding的0.7％股份反映了向Esadinco S.A.（关联方）提供的贷款 。该交易与当时与其他人进行类似交易的条件（包括利率和抵押品）基本相同，包括利率和抵押品，且所涉及的可收回性风险不超过正常的风险 ，也不存在其他不利特征。
在经济放缓的推动下，我们的贷款组合质量在 季度略有下降。
我们的30天PDL占贷款总额的比例在23年第一季度收盘为4.9％，在22年第四季度为4.3％，在22年第一季度为4.6％。23年第一季度90天PDL与贷款总额的比率为3.4％，22年第四季度为3.3％，22年第一季度为3.5％。
23年第一季度商业贷款30天PDL比率为4.4％，22年第四季度为4.0％，22年第一季度为4.5％；90天PDL比率分别为3.7％、3.6％和4.0％。23年第一季度消费贷款30天PDL比率为5.4％，22年第四季度为4.7％，22年第一季度为4.5％；90天PDL比率分别为3.0％、2.7％和2.7％。23年第一季度抵押贷款的30天PDL 比率为5.5％，22年第四季度为4.9％，22年第一季度为5.5％；90天PDL比率分别为3.1％、3.0％和3.3％。
| 贷款总额 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| “A” 正常风险 | 141,769.7 | 165,978.8 | 167,186.7 | 0.7% | 17.9% | ||||
| “B” 可接受的风险 | 3,965.2 | 3,577.5 | 4,194.9 | 17.3% | 5.8% | ||||
| “C” 相当大的风险 | 4,180.5 | 3,803.1 | 3,919.3 | 3.1% | -6.2% | ||||
| “D” 重大风险 | 4,501.9 | 4,854.9 | 4,869.9 | 0.3% | 8.2% | ||||
| “E” 无法恢复 | 3,876.7 | 4,131.4 | 4,439.7 | 7.5% | 14.5% | ||||
| 贷款总额 | 158,293.9 | 182,345.6 | 184,610.4 | 1.2% | 16.6% | ||||
| 银行间和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 贷款总额 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
| CDE 贷款/贷款总额 (*) | 7.9% | 7.0% | 7.2% | ||||||
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
| 逾期贷款 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 表演 | 86,882.8 | 100,550.0 | 101,440.5 | 0.9% | 16.8% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之间 | 476.5 | 436.3 | 710.3 | 62.8% | 49.1% | ||||
| 逾期超过 90 天 | 3,647.4 | 3,788.8 | 3,979.1 | 5.0% | 9.1% | ||||
| 商业贷款 | 91,006.7 | 104,775.1 | 106,129.9 | 1.3% | 16.6% | ||||
| 表演 | 49,657.5 | 56,630.2 | 56,924.8 | 0.5% | 14.6% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之间 | 947.2 | 1,213.9 | 1,473.7 | 21.4% | 55.6% | ||||
| 逾期超过 90 天 | 1,379.6 | 1,575.3 | 1,788.3 | 13.5% | 29.6% | ||||
| 消费贷款 | 51,984.3 | 59,419.4 | 60,186.9 | 1.3% | 15.8% | ||||
| 表演 | 14,190.7 | 17,011.9 | 17,042.5 | 0.2% | 20.1% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之间 | 329.8 | 330.6 | 420.4 | 27.2% | 27.5% | ||||
| 逾期超过 90 天 | 489.8 | 540.9 | 563.2 | 4.1% | 15.0% | ||||
| 抵押贷款 | 15,010.3 | 17,883.4 | 18,026.1 | 0.8% | 20.1% | ||||
| 表演 | 209.0 | 230.2 | 229.5 | -0.3% | 9.8% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之间 | 10.3 | 8.3 | 8.4 | 0.2% | -18.7% | ||||
| 逾期超过 90 天 | 73.3 | 29.2 | 29.8 | 2.0% | -59.4% | ||||
| 小额信贷款 | 292.6 | 267.7 | 267.6 | 0.0% | -8.5% | ||||
| 贷款总额 | 158,293.9 | 182,345.6 | 184,610.5 | 1.2% | 16.6% | ||||
| 银行间和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 贷款总额 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
| 30 天 PDL /贷款总额 (*) | 4.6% | 4.3% | 4.9% | ||||||
| 90 天 PDL /贷款总额 (*) | 3.5% | 3.3% | 3.4% | ||||||
| 按阶段划分的贷款 (%) | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | ||||||
| 归类为第二阶段的贷款/贷款总额 | 10.5% | 6.5% | 6.3% | ||||||
| 归类为第三阶段的贷款/贷款总额 | 6.9% | 6.4% | 6.4% | ||||||
| 归类为第二和第三阶段的贷款/贷款总额 | 17.4% | 12.8% | 12.7% | ||||||
| 第一阶段贷款补贴/第一阶段贷款 | 0.9% | 0.9% | 0.9% | ||||||
| 第二阶段贷款补贴/第二阶段贷款 | 10.5% | 12.1% | 12.1% | ||||||
| 第三阶段贷款补贴/第三阶段贷款 | 53.5% | 54.0% | 55.5% | ||||||
| 第 2 阶段 y 3 贷款补贴/第 2 阶段 y 3 贷款 | 27.5% | 32.9% | 33.9% | ||||||
Grupo Aval在90天内的覆盖率为23年第一季度和22年第四季度的1.5倍，22年第一季度的PDL 覆盖率为1.6倍。23年第一季度、4季度和22年第一季度的CDE贷款补贴为0.7倍，30天的PDL在23年第一季度为1.1倍 ，22年第四季度和22年第一季度为1.2倍。23年第一季度，扣除已扣除资产回收率占平均贷款总额的减值亏损为1.7％，22年第四季度为1.5％ ，预计2022年第一季度为1.7％。23年第一季度和22年第四季度平均贷款总额的扣除额为1.8％，在预计的22年第一季度中，扣除额占平均贷款总额的比例为2.0％。
| 贷款总额 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | |||
| 减值准备金/CDE 贷款 | 0.7 | 0.7 | 0.7 | |||
| 减值准备金/30 天 PDL | 1.2 | 1.2 | 1.1 | |||
| 减值准备金/90 天 PDL | 1.6 | 1.5 | 1.5 | |||
| 减值准备金/贷款总额 (*) | 5.6% | 5.0% | 5.1% | |||
| 减值损失/CDE 贷款 | 0.3 | 0.3 | 0.3 | |||
| 减值损失/30 天 PDL | 0.4 | 0.4 | 0.4 | |||
| 减值损失/90 天 PDL | 0.6 | 0.6 | 0.6 | |||
| 减值损失/平均贷款总额 (*) | 2.1% | 1.9% | 2.0% | |||
| 减值损失，扣除扣除资产的回收额/平均贷款总额 (*) | 1.7% | 1.5% | 1.7% | |||
| 扣除额/平均贷款总额 (*) | 2.0% | 1.8% | 1.8% |
|
pro 格式比例 |
(*) 贷款总额不包括银行间和隔夜资金。 到期30天和逾期90天按资本加利息应收账款计算。
| • | 2022 年第 1 季度的预计比率基于报告的收入和支出，与每个比率相关； 但是，用于计算这些比率的分母平均值包含前几个季度的预估数字 |
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
1.2 投资证券 和交易资产
3月31日期间，投资证券和交易资产总额增长了10.0％，至Ps 455.545亿美元st、2023 年和 3 月 31 日st，2022 年，与 12 月 31 日相比增长了 0.1%st, 2022.
附言：我们的总投资组合中有362.116亿美元投资于债务证券 ，在3月31日之间增长了8.3％st、2023 年和 3 月 31 日st， 2022，与 12 月 31 日相比增长了 0.7%st，2022。附言 证券总投资中有74.282亿美元投资于股票证券，在3月31日之间增长了12.1％st、2023 年和 3 月 31 日st，2022 年，与 12 月 31 日相比下降了 1.2%st, 2022.
| 投资和交易资产 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 债务证券 | 3,247.3 | 3,760.9 | 5,145.6 | 36.8% | 58.5% | ||||
| 股权证券 | 5,254.7 | 6,039.1 | 6,525.1 | 8.0% | 24.2% | ||||
| 衍生资产 | 1,344.8 | 2,041.4 | 1,914.8 | -6.2% | 42.4% | ||||
| 交易资产 | 9,846.7 | 11,841.4 | 13,585.5 | 14.7% | 38.0% | ||||
| 在FVTPL投资债务证券（不符合SPPI测试） | - | 1.4 | 1.4 | -0.6% | -0.6% | ||||
| FVOCI 的债务证券 | 22,591.1 | 22,461.8 | 21,275.0 | -5.3% | -5.8% | ||||
| FVOCI 的股权证券 | 1,373.8 | 1,476.7 | 903.1 | -38.8% | -34.3% | ||||
| 在FVOCI投资证券 | 23,964.9 | 23,938.5 | 22,178.1 | -7.4% | -7.5% | ||||
| 在AC投资债务证券 | 7,585.4 | 9,734.6 | 9,789.6 | 0.6% | 29.1% | ||||
| 投资和交易资产 | 41,397.0 | 45,515.9 | 45,554.5 | 0.1% | 10.0% | ||||
23年第一季度，我们的债务和股权投资 证券（交易资产、在FVTPL投资债务证券、在FVOCI投资证券和在AC投资债务证券 ）的平均收益率为11.7％，22年第四季度为7.5％，预计的22年第一季度为3.6％。
1.3 现金及现金等价物
截至 3 月 31 日st， 2023 年现金及现金等价物的余额为193.278亿比索，与3月31日相比增长了13.5％st， 2022，与 12 月 31 日相比增长了 17.8%st, 2022.
截至3月31日，现金及现金等价物与客户存款的比率为 10.8%st，2023 年，12 月 31 日为 9.8%st，2021， 和 3 月 31 日为 10.7%st, 2022.
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
1.4 商誉和其他无形资产
截至3月31日的商誉和其他无形资产st， 2023 年达到了 178.511 亿比例，与3月31日相比增长了 17.1%st，2022 年和 1.8%，而 12 月 31 日st, 2022.
截至3月31日的商誉st， 2023 年为 22.322 亿比例，与 3 月 31 日相比增长了 0.5%st，2022 年，与 12 月 31 日相比下降了 0.7% st, 2022.
其他无形资产，包括 “特许权安排权” 和其他无形资产，主要反映了Corficolombiana记录的大部分道路特许权的价值。其他无形资产，如 3 月 31 日的 st，2023 年达到了 156.189 亿比索并与预计的 3 月 31 日相比增长了 19.9%st， 2022，与 12 月 31 日相比增长了 2.2%st, 2022.
2。负债
截至 3 月 31 日st，2023年资金总额 占总负债的92.5％，其他负债占7.5％。
2.1 资金来源
截至3月31日，融资总额（按摊销成本计算的金融负债总额） 包括（i）客户存款、（ii）银行间借款和隔夜资金、（iii）银行和其他机构的借款、（iv）已发行的债券和（v）向开发实体借款的余额为2483.909亿比索st， 2023 显示与 3 月 31 日相比增长了 15.3%st、2022 年和 1.2% 比 12 月 31st，2022。截至23年第一季度，客户存款总额占总资金的71.8％， 占22年第四季度的70.6％，占22年第一季度的70.9％。
23年第一季度的平均资金成本为8.4％，22年第四季度的平均资金成本为7.3％， proforma 2022年第一季度的平均资金成本为3.2％。
2.1.1 客户存款
| 客户存款 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 支票账户 | 19,617.1 | 19,695.4 | 17,917.7 | -9.0% | -8.7% | ||||
| 其他存款 | 302.9 | 841.5 | 928.3 | 10.3% | N.A。 | ||||
| 不计息 | 19,920.0 | 20,536.9 | 18,846.0 | -8.2% | -5.4% | ||||
| 支票账户 | 8,599.8 | 6,236.6 | 6,041.7 | -3.1% | -29.7% | ||||
| 定期存款 | 53,221.1 | 72,273.7 | 85,133.4 | 17.8% | 60.0% | ||||
| 储蓄存款 | 70,967.2 | 74,293.9 | 68,331.2 | -8.0% | -3.7% | ||||
| 利息负担 | 132,788.1 | 152,804.2 | 159,506.4 | 4.4% | 20.1% | ||||
| 客户存款 | 152,708.1 | 173,341.1 | 178,352.4 | 2.9% | 16.8% | ||||
| 11 | |
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
截至3月31日，在我们的客户存款总额中st， 2023，支票账户占13.4％，定期存款占47.7％，储蓄账户占38.3％，其他存款占0.5％。
下表显示了按银行划分的客户存款 构成。在过去的十二个月中，西方银行在哥伦比亚的 银行业务中显示出最高的客户存款增长率。
| 存款/银行 ($) | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 波哥大银行 | 77,045.3 | 88,027.5 | 89,606.3 | 1.8% | 16.3% | ||||
| 西方银行 | 37,561.3 | 43,095.9 | 46,703.8 | 8.4% | 24.3% | ||||
| 大众银行 | 23,068.5 | 24,314.5 | 24,904.7 | 2.4% | 8.0% | ||||
| Banco AV 别墅 | 13,557.0 | 14,844.5 | 13,929.9 | -6.2% | 2.8% | ||||
| 科菲哥伦比亚 | 5,440.7 | 6,589.6 | 6,719.7 | 2.0% | 23.5% | ||||
| 淘汰 | (3,964.7) | (3,530.8) | (3,512.0) | -0.5% | -11.4% | ||||
| Total Grupo Av | 152,708.1 | 173,341.1 | 178,352.4 | 2.9% | 16.8% | ||||
| 存款/银行 (%) | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | ||||||
| 波哥大银行 | 50.5% | 50.8% | 50.2% | ||||||
| 西方银行 | 24.6% | 24.9% | 26.2% | ||||||
| 大众银行 | 15.1% | 14.0% | 14.0% | ||||||
| Banco AV 别墅 | 8.9% | 8.6% | 7.8% | ||||||
| 科菲哥伦比亚 | 3.6% | 3.8% | 3.8% | ||||||
| 淘汰 | -2.6% | -2.0% | -2.0% | ||||||
| Total Grupo Av | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||
2.1.2 从 银行和其他机构借款（包括从开发实体借款）
截至 3 月 31 日st，2023年从银行和其他机构借款 总额为338.864亿卢比，与3月31日相比增长了59.8％st，2022 年， 比 12 月 31 日下降了 2.3%st, 2022.
2.1.3 发行的债券
截至3月31日发行的债券总额st， 2023 年总额为 273.524 亿卢比，与3月31日相比下降了 10.1%st、2022 年和 3.6% 比 12 月 31st, 2022.
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
3。非控股权益
Grupo Aval的非控股权益 反映了第三方股东在其每家直接合并子公司 （波哥大银行、西方银行、大众银行、Banco AV Villas、Corficolombiana和Porvenir）中持有的少数股权。
作为 3 月 31 日的 st，2023年非控股权益为140.513亿卢比，与3月31日相比 增长了5.1％st，2022 年，与 12 月 31 日相比下降了 2.1%st， 2022。截至23年第一季度，非控股权益总额占总权益的46.5％，而2022年第四季度为46.6％，22年第一季度为45.2％。
总计 非控股权益来自我们银行和Grupo Aval的少数股权合并后的总和，适用与Grupo Aval合并过程相关的抵消 。
| 由 Aval 合并的百分比 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 波哥大银行 | 68.7% | 68.9% | 68.9% | - | 19 | ||||
| 西方银行 | 72.3% | 72.3% | 72.3% | - | - | ||||
| 大众银行 | 93.7% | 93.7% | 93.7% | - | - | ||||
| Banco AV 别墅 | 79.9% | 79.9% | 79.9% | - | - | ||||
| 波韦尼尔 (1) | 75.7% | 75.8% | 75.8% | - | 9 | ||||
| 科菲哥伦比亚 | 40.0% | 40.5% | 40.5% | - | 55 | ||||
(1) Grupo Aval 是 Porvenir 的直接控制实体。
4。应占股东 权益
截至3月31日的应占股东权益st， 2023 年为 161.757 亿比例，与3月31日相比下降了 0.3%st，2022 年为 1.8%，而 12 月 31 日st, 2022.
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
损益表分析
2023 年第一季度归属于母公司所有者的净收入为 4251 亿卢比。
| 合并收益表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 利息收入 | 3,759.8 | 6,143.6 | 7,008.3 | 14.1% | 86.4% | ||||
| 利息支出 | 1,679.2 | 4,378.4 | 5,459.5 | 24.7% | 225.1% | ||||
| 净利息收入 | 2,080.6 | 1,765.2 | 1,548.8 | -12.3% | -25.6% | ||||
| 贷款和其他应收账款 | 807.3 | 841.7 | 920.5 | 9.4% | 14.0% | ||||
| 其他金融资产 | 18.9 | (0.4) | (0.3) | -30.6% | -101.5% | ||||
| 追回已扣除的金融资产 | (130.8) | (188.3) | (133.7) | -29.0% | 2.2% | ||||
| 金融资产净减值亏损 | 695.4 | 653.0 | 786.5 | 20.4% | 13.1% | ||||
| 佣金和费用的净收入 | 710.0 | 749.7 | 842.3 | 12.4% | 18.6% | ||||
| 商品和服务销售的毛利 | 1,020.6 | 918.1 | 1,163.6 | 26.7% | 14.0% | ||||
| 净交易收入 | (287.3) | 609.0 | (81.3) | -113.3% | -71.7% | ||||
| FVTPL强制要求来自其他金融工具的净收入 | 73.9 | 68.2 | 93.9 | 37.7% | 27.1% | ||||
| 其他收入总额 | 793.3 | (327.9) | 875.9 | N.A | 10.4% | ||||
| 其他支出总额 | 1,679.5 | 2,101.0 | 2,077.0 | -1.1% | 23.7% | ||||
| 所得税支出前的净收入 | 2,016.2 | 1,028.3 | 1,579.8 | 53.6% | -21.6% | ||||
| 所得税支出 | 633.0 | 526.3 | 532.6 | 1.2% | -15.9% | ||||
| 持续经营期间的净收入 | 1,383.2 | 502.0 | 1,047.3 | 108.6% | -24.3% | ||||
| 已终止业务期间的净收益 | 1,597.5 | (929.4) | - | -100.0% | -100.0% | ||||
| 该期间的净收入 | 2,980.8 | (427.5) | 1,047.3 | N.A | -64.9% | ||||
| 非控股权益 | 1,251.1 | (97.1) | 622.2 | N.A | -50.3% | ||||
| 归属于母公司所有者的净收益 | 1,729.7 | (330.4) | 425.1 | -228.7% | -75.4% | ||||
1。净利息 收入
| 净利息收入 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 利息收入 | |||||||||
| 商用 | 1,456.9 | 2,927.2 | 3,382.1 | 15.5% | 132.1% | ||||
| 银行间和隔夜基金 | 68.6 | 222.6 | 375.0 | 68.4% | N.A。 | ||||
| 消费者 | 1,559.8 | 2,016.5 | 2,178.6 | 8.0% | 39.7% | ||||
| 抵押贷款和住房租赁 | 278.0 | 383.8 | 408.4 | 6.4% | 46.9% | ||||
| 小额贷 | 16.6 | 16.4 | 17.3 | 5.7% | 4.1% | ||||
| 贷款组合 | 3,379.8 | 5,566.5 | 6,361.4 | 14.3% | 88.2% | ||||
| 债务证券投资的利息 | 380.0 | 577.0 | 646.9 | 12.1% | 70.2% | ||||
| 利息收入总额 | 3,759.8 | 6,143.6 | 7,008.3 | 14.1% | 86.4% | ||||
| 利息支出 | |||||||||
| 支票账户 | 29.9 | 61.5 | 62.5 | 1.5% | 108.9% | ||||
| 定期存款 | 544.2 | 1,591.1 | 2,216.4 | 39.3% | N.A。 | ||||
| 储蓄存款 | 407.9 | 1,402.7 | 1,591.8 | 13.5% | 290.2% | ||||
| 存款利息支出总额 | 982.0 | 3,055.3 | 3,870.6 | 26.7% | 294.1% | ||||
| 银行同业借款和隔夜资金 | 76.5 | 308.7 | 395.9 | 28.3% | N.A。 | ||||
| 向银行和其他机构借款 | 124.5 | 357.6 | 487.7 | 36.4% | 291.8% | ||||
| 发行的债券 | 466.9 | 549.1 | 562.6 | 2.5% | 20.5% | ||||
| 从开发实体借款 | 29.3 | 107.7 | 142.6 | 32.4% | N.A。 | ||||
| 财务债务的利息支出总额 | 697.1 | 1,323.1 | 1,588.9 | 20.1% | 127.9% | ||||
| 利息支出总额 | 1,679.2 | 4,378.4 | 5,459.5 | 24.7% | 225.1% | ||||
| 净利息收入 | 2,080.6 | 1,765.2 | 1,548.8 | -12.3% | -25.6% | ||||
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
与22年第一季度相比，我们的净利息收入下降了25.6％，至Ps 15.488亿美元，与22年第四季度相比下降了12.3％。与 1Q222 相比，下降的主要原因是 总利息收入增长了86.4％，被总利息支出增加225.1％所抵消。
我们的净利率 (*) 在23年第一季度为3.7％，在22年第四季度为3.5％，在22年第一季度预估中为4.1％（1）。23年第一季度的贷款净利率 为3.6％，22年第四季度为4.1％，预计第二季度为5.1％（1）。另一方面，我们在23年第一季度的净投资 利润率为4.2％，22年第四季度为1.0％，预计第二季度为0.6％（1）。
2。金融 资产的减值损失，净额
与22年第一季度相比，我们的金融资产减值亏损净额增加了13.1％，至23年第一季度的7,865亿卢比，与22年第四季度相比增长了20.4％。
| 金融资产净减值亏损 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 贷款和其他应收账款 | 807.3 | 841.7 | 920.5 | 9.4% | 14.0% | ||||
| 其他金融资产 | 18.9 | (0.4) | (0.3) | -30.6% | -101.5% | ||||
| 追回已扣除的金融资产 | (130.8) | (188.3) | (133.7) | -29.0% | 2.2% | ||||
| 金融资产净减值亏损 | 695.4 | 653.0 | 786.5 | 20.4% | 13.1% | ||||
2023 年第一季度的年化总风险成本为 2.0%，2022 年第 4 季度的年化总风险成本为 1.9%，2022 年第一季度的年化总风险成本为 2.1% (1)。扣除已扣除资产的回收率，我们 在23年第一季度和22年第一季度为1.7％，在22年第四季度为1.5％。
(*) Grupo Aval在没有通过证券交易和投资通过 损益（不符合SPPI测试）的按公允价值指定的债务证券的净资产净值在23年第一季度为2.8％，在22年第四季度为3.3％，在第一季度为4.4％。
(1) 2022 年第 1 季度的预估比率基于报告的收入和支出，与每个比率相关；但是，用于计算这些比率的分母平均值包含前几个季度的预估数字。
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3。非利息 收入
| 非利息收入总额 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 佣金和费用收入 | |||||||||
| 银行费用 | 564.6 | 663.4 | 664.4 | 0.1% | 17.7% | ||||
| 信托活动 | 83.9 | 95.8 | 122.9 | 28.3% | 46.5% | ||||
| 养老金和遣散金管理 | 303.7 | 179.9 | 250.0 | 39.0% | -17.7% | ||||
| 保税仓库服务 | 43.0 | 50.3 | 47.3 | -6.0% | 10.2% | ||||
| 佣金和费用的总收入 | 995.1 | 989.4 | 1,084.5 | 9.6% | 9.0% | ||||
| 佣金和费用支出 | 285.0 | 239.8 | 242.2 | 1.0% | -15.0% | ||||
| 佣金和费用的净收入 | 710.0 | 749.7 | 842.3 | 12.4% | 18.6% | ||||
| 商品和服务销售收入 | 2,667.9 | 3,200.7 | 2,927.5 | -8.5% | 9.7% | ||||
| 商品和服务销售的成本和支出 | 1,647.3 | 2,282.6 | 1,763.8 | -22.7% | 7.1% | ||||
| 商品和服务销售的毛利 | 1,020.6 | 918.1 | 1,163.6 | 26.7% | 14.0% | ||||
| 交易投资总收入 | (18.3) | 201.7 | 591.0 | 193.0% | N.A | ||||
| 衍生品总收入 | (269.1) | 407.3 | (672.3) | -265.0% | 149.8% | ||||
| 净交易收入 | (287.3) | 609.0 | (81.3) | -113.3% | -71.7% | ||||
| FVTPL强制要求来自其他金融工具的净收入 | 73.9 | 68.2 | 93.9 | 37.7% | 27.1% | ||||
| 其他收入 | |||||||||
| 外汇收益（亏损），净额 | 369.2 | (540.5) | 488.5 | -190.4% | 32.3% | ||||
| 出售投资和实现OCI的净收益 | (2.6) | (112.4) | 27.5 | -124.5% | N.A | ||||
| 出售待售非流动资产的收益 | 3.9 | 2.0 | 1.1 | -46.8% | -72.9% | ||||
| 来自非合并投资的收入 | 203.3 | 91.4 | 214.5 | 134.8% | 5.5% | ||||
| 资产估值净收益 | 0.3 | 28.9 | 0.0 | -100.0% | -96.8% | ||||
| 其他运营收入 | 219.2 | 202.7 | 144.2 | -28.9% | -34.2% | ||||
| 其他收入总额 | 793.3 | (327.9) | 875.9 | N.A | 10.4% | ||||
| 非利息收入总额 | 2,310.5 | 2,017.2 | 2,894.5 | 43.5% | 25.3% | ||||
(1)包括银行服务佣金、办公网络 服务、信用卡和借记卡费用、汇票、支票和支票簿费用以及其他费用
(2)包括股权入账被投资者的利润份额（扣除税后 ）和股息收入。
3.1 来自佣金 和费用的净收入
23年第一季度的佣金和费用净收入总额为8,423亿比例，与22年第一季度相比增长了18.6％，与22年第四季度相比增长了12.4％。与22年第一季度相比，23年第一季度的佣金和费用收入增长了9.0％，达到Ps 10.845亿美元，与22年第四季度相比增长了9.6％。
3.2 销售商品和服务的毛利润
商品和服务（非金融 行业）销售毛利与22年第一季度相比增长了14.0％，达到11.636亿比索，与22年第四季度相比增长了26.7％，年度增长是由于基础设施行业的强劲贡献 以及能源和天然气行业和基础设施行业的增长解释了季度增长。
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
3.3 净交易收入和其他收入
| 其他收入 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 衍生品总收入 | (269.1) | 407.3 | (672.3) | -265.0% | -149.8% | ||||
| 外汇收益（亏损），净额 | 369.2 | (540.5) | 488.5 | 190.4% | 32.3% | ||||
| 衍生品和外汇收益（亏损），净额（1） | 100.1 | (133.2) | (183.7) | -38.0% | -283.5% | ||||
| 资产估值净收益 | 0.3 | 28.9 | 0.0 | -100.0% | -96.8% | ||||
| FVTPL强制要求来自其他金融工具的净收入 | 73.9 | 68.2 | 93.9 | 37.7% | 27.1% | ||||
| 出售投资和实现OCI的净收益 | (2.6) | (112.4) | 27.5 | 124.5% | N.A | ||||
| 出售待售非流动资产的收益 | 3.9 | 2.0 | 1.1 | -46.8% | -72.9% | ||||
| 来自非合并投资的收入 | 203.3 | 91.4 | 214.5 | 134.8% | 5.5% | ||||
| 其他运营收入 | 219.2 | 202.7 | 144.2 | -28.9% | -34.2% | ||||
| 其他业务收入总额 | 598.1 | 147.6 | 297.6 | 101.5% | -50.3% | ||||
23年第一季度其他收入总额为2976亿比索， 同比下降50.3％是衍生品和外汇净亏损造成的。由于来自非合并投资和分红的其他收入增长了134.8％ ，季度增长了101.5％。
4。其他开支
23年第一季度其他支出总额为20.77亿比索，与22年第一季度相比增长了23.7％，税收占每年的1/3比22年第四季度增加了或减少了1.1％。以其他支出总额占总收入的衡量，我们 的效率比率在23年第一季度为46.7％，在45.5％，在22年第一季度为38.2％。2023 年第 1 季度年化 其他支出总额占平均总资产的百分比为 2.8%，2022 年第 4 季度为 2.9%，预计第 1 季度为 2.6%(1).
5。非控股权益
Grupo Aval的非控股权益主要反映了第三方股东在其每家直接合并子公司（波哥大银行、Banco de Occidente、Banco AV Villas、Corficolombiana和Porvenir）中持有的少数股权。
损益表中的非控股权益为6222亿卢比，与22年第一季度相比下降了50.3％，与22年第四季度相比增长了741.0％。此外，23年第一季度非控股权 利息与非控股权益前的收益之比为59.4％，22年第四季度为22.7％，22年第一季度为31.0％。
(1) 2022 年第 1 季度的预估比率基于报告的收入和支出，与每个比率相关；但是，用于计算这些比率的分母平均值 包含前几个季度的预估数字。
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1Q2023 结果报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
风险管理
根据第 第三部分第五章附录 1 “periódica de los emisores” 第 8.4.1.2.1 段中给出的指示，2023 年第一季度，截至2022 年 12 月，报告中披露的相关风险暴露程度没有发生重大变化 ，截至2023年3月31日，也没有发现值得披露的新相关风险 《基本法律通告》“全国价值和排放者登记处 — RNVE。
市场 风险的定量和定性分析
在2023年第一季度，与截至2022年12月的报告中报告的信息相比，市场风险没有实质性的定性和定量变化 ，该信息值得披露，截至3月31日st，2023 年，根据基本法律通告 “国家价值和排放登记处 — RNVE” 第五章第一章附录 1 “排放者定期信息” 第 8.4.1.1.4 段中给出的指示
公司治理
在公司治理方面，在此 季度中，没有应报告的重大变化。
ESG
在ESG方面，本季度没有应报告的重大变化 。
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和 哥伦比亚国际财务报告准则报告的信息 |
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
单独财务报表
下面，我们在2023年第一季度末单独列出了财务报表 的摘要。公布的结果符合哥伦比亚国际 财务报告准则（哥伦比亚国际财务报告准则）。下文报告的信息以十亿哥伦比亚比索（比索）表示，除非 另有说明。
资产
资产主要由我们在波哥大银行（68.9％）、西方银行（72.3％）、人民银行（93.7％）、Banco AV Villas（79.9％）、AFP Porvenir（20.0％）、 Corficolombiana（8.7％）和Gropo Aval Ltd.（GAL）的100.0％的权益代表。
截至2023年3月31日，总资产为Ps 20,743.5，与截至2022年3月31日的资产相比增长了12.2％，即2,256.5万亿卢比，与截至2022年12月31日的资产相比，增长了3.5％，即465.9比率。
年度变动的主要原因是，联营企业和合资企业的投资余额增加了 191.0比索，这是因为（i）确认了1,234.2比索的 股权入账被投资者的利润（权益法）的份额，（ii）与我们的子公司在2023年3月31日底申报的1,032.2比索分红相关的投资价值减少了（iii) 权益法 盈余减少了57.9比索，在其他权益项目中确认。此外，关联方应收账款余额增加了2,052.8比索，原因是（i）2022年12月向关联方支付的信贷业务，截至2023年3月31日，该业务为1,462.1比索；（ii）我们子公司的应收股息增加了585.9比索。鉴于 2022 年 股票的应收股息在4月入账，应收股息由 由波哥大银行颁布的有利于其股东的现金分红驱动。
按季度计算，差异的主要原因是 确认了Ps 412.5的权益利润份额（权益法）以及（iii）通过 权益法收回了盈余中的325.4比索，这主要是由我们子公司的OCI （FVOCI）收回了按公允价值计算的固定收益投资的其他综合收益（OCI）。关联方信贷业务中以美元计价的部分出现了Ps（44.3）的外汇调整 效应，这与本季度汇率（Tasa Refenciva del Mercado-TRM）的表现一致。在我们子公司的 股东大会之后，联营公司和 合资企业的投资价值减少了1,032.2比索，记录在关联方应收账款中的应收股息增加了933.3比索。
负债
截至2023年3月31日，总负债为 至4,050.9卢比，较截至2022年3月31日的负债增加了2,259.2比例，截至2022年12月31日的负债增加了976.2比例。
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和 哥伦比亚国际财务报告准则报告的信息 |
下面，我们在2023年第一季度末单独列出了财务报表 的摘要。公布的结果符合哥伦比亚国际 财务报告准则（哥伦比亚国际财务报告准则）。下文报告的信息以十亿哥伦比亚比索（比索）表示，除非 另有说明。
年度变化主要是由于 (i) 按摊销成本计算的财务债务余额增加了1,243.7比索，这主要是由GAL在2022年12月向我们发放的2.7亿美元信贷 ，用于为向关联方提供的部分信贷提供资金（截至2023年3月31日底，GAL 的信贷 为1,260.4比索）以及（ii）1,026.4比索的增加由于Grupo Aval在2023年3月30日宣布的股息，应付的股息为6％。
关于季度变化，这主要是由于 的解释是（i）应付股息增加了1,024.2比索；（ii）向GAL提供的Ps（44.3）信贷的外汇调整效应。 与截至2022年12月31日报告的相比，Grupo Aval的财务负债没有发生重大变化。
公平
截至2023年3月31日，股东权益为 Ps 16,692.6，与2022年3月31日公布的持平，较截至2022年12月31日公布的股权下降了1.9％或269.7Ps。这一变动主要反映了按权益法计算的利润、股息和盈余水平的变动。2023年3月30日举行的 年度股东大会决定将2022年的利润分配为1,515.5比索，并法令现金分红为每股每月3.60比索，在2023年4月至2024年3月之间支付，相当于1,025.7比索。此外，与截至2022年3月31日的余额相比，股权内部最相关的变动 是（i）1,255.6比索的利润，（ii）3月份申报的股息 并于5月根据2021年Ps 119.4的收益以现金支付，（iii）权益法盈余减少57.9比索以及（iv） 对税收改革留存收益的影响（Ps (36.3) 的 2022 年第 2617 号法令）。另一方面， 季度最相关的变动是（i）Ps 415.9的利润和（ii）从权益法盈余中收回325.4比索。
净收入
我们单独的财务报表中的净收益 主要来自我们投资的权益法收益和其他收入，扣除控股公司的运营、财务和税收支出 。
在2023年第一季度，我们公布的持续经营业务净利润为415.9比例，与2022年同期相比下降了214.9比例。2022年第一季度，我们从已终止业务中录得的利润为1,100.7卢比。持续经营业务的每股净收益从2022年第一季度的28.3比索下降到2023年第一季度的17.5比索。
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和 哥伦比亚国际财务报告准则报告的信息 |
持续经营业务利润的减少 是由权益法收益较低所解释的，即Ps 218.2。这主要是由我们的银行 子公司贡献的利润减少所解释的，由于中央银行（Banco de la Repüblica）在2022年全年迅速提高利率 ，这些子公司的中介利润率继续面临压力。另一方面，本地和国际资本市场环境的改善 反映在我们子公司投资组合盈利能力的恢复上。
除权益法外 以外的持续经营业务的净收益在本季度末为3.4点，与2022年同期相比提高了3.3点。在此期间， 呈现的积极变化包括（i）Ps 44.2的普通活动收入增加，这与关联方信贷业务的财务 回报增加了33.7比索，费用收入增加了8.3比索或11.7％， 利息收入增加了2.3比索；（ii）净支出减少了14.0比索。与关联方开展的业务与其向GAL提供的 相应资金之间的净影响使收入与去年同期相比增加了12.8卢比。
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
与 Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（控股公司）和 Grupo Aval Limited 相关的信息
截至2023年3月31日，该控股公司的总负债 为16.487亿比索（5099亿比索的银行债务和11.388亿比索以哥伦比亚比索计价的债券）。 它还为各自契约下的Grupo Aval Limited（144A/Reg S）2030（10亿美元）债券 提供不可撤销和无条件的担保。截至2023年3月31日，此类债券的未偿总金额（包括应付利息 ）为10亿美元，折算成比索后为46,449亿比索。
Grupo Aval Limited的债务由向子公司贷款的 利息收入以及现金和现金等价物来偿还。迄今为止，Grupo Aval Limited尚未要求来自 Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 的现金来履行其义务。Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 支付债务和还本付息的主要现金来源是其子公司的股息收入及其现金和现金等价物的回报。
合并后，截至2023年3月31日，Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 和Grupo Aval Ltd.的总流动资产为4,799亿卢比，总负债 为62.936亿比索，净负债为58.137亿卢比。除流动资产外 ，还向关联方提供了14.544亿卢比的贷款，Grupo Aval Ltd.向AT1工具投资了24.274亿比索。
| 截至2023年3月31日的流动资产总额 | |
| 现金和现金等价物 | 335.9 |
| 固定收益投资 | 144.0 |
| 流动资产总额 | 479.9 |
截至2023年3月31日 ，我们的合并双杠杆率（计算为账面价值 的子公司投资、子公司的次级贷款、AT1 投资和商誉占股东权益的百分比）为 1.27 倍。最后， 我们在综合基础上介绍了我们的关键比率的演变情况：
| 还本付息覆盖率和杠杆比率 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 双倍杠杆 (1) | 1.22x | 1.27x | 1.27x | 0.00 | 0.05 | ||||
| 净负债/核心收益 (2) (3) | 4.59x | 9.03x | 6.21x | -2.82 | 1.61 | ||||
| 净负债/现金分红 (2) (3) | 6.21x | 16.26x | 14.73x | -1.53 | 8.52 | ||||
| 核心收益/利息支出 (2) | 3.09x | 1.51x | 2.06x | 0.55 | -1.03 | ||||
(1) 双倍杠杆率计算为按账面价值对子公司的投资（不包括重估）、向 子公司发放的次级贷款以及商誉占股东权益的百分比；（2）核心收益定义为来自股息、投资和净营业收入的年化经常性现金流；
(3) 净负债的计算方法是总负债减去现金和现金等价物以及固定收益投资
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
国际财务报告准则下的合并财务报表
国际财务报告准则下的财务报表
Ps 中的信息 。数十亿
| 合并财务状况表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | 16,407.1 | 17,032.9 | 19,327.8 | 13.5% | 17.8% | ||||
| 投资和交易资产 | |||||||||
| 债务证券 | 3,247.3 | 3,760.9 | 5,145.6 | 36.8% | 58.5% | ||||
| 股权证券 | 5,254.7 | 6,039.1 | 6,525.1 | 8.0% | 24.2% | ||||
| 衍生资产 | 1,344.8 | 2,041.4 | 1,914.8 | -6.2% | 42.4% | ||||
| 交易资产 | 9,846.7 | 11,841.4 | 13,585.5 | 14.7% | 38.0% | ||||
| 在FVTPL投资债务证券（不符合SPPI测试） | - | 1.4 | 1.4 | -0.6% | N.A | ||||
| 在FVOCI投资证券 | 23,964.9 | 23,938.5 | 22,178.1 | -7.4% | -7.5% | ||||
| 在AC投资债务证券 | 7,585.4 | 9,734.6 | 9,789.6 | 0.6% | 29.1% | ||||
| 投资证券 | 31,550.3 | 33,674.5 | 31,969.1 | -5.1% | 1.3% | ||||
| 对冲衍生品资产 | 53.8 | 20.9 | 35.1 | 68.3% | -34.7% | ||||
| 贷款总额 | |||||||||
| 商业贷款 | 95,591.4 | 110,742.8 | 110,049.8 | -0.6% | 15.1% | ||||
| 商业贷款 | 91,006.7 | 104,775.1 | 106,129.9 | 1.3% | 16.6% | ||||
| 银行间和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 消费贷款 | 51,984.3 | 59,419.4 | 60,186.9 | 1.3% | 15.8% | ||||
| 抵押贷款 | 15,010.3 | 17,883.4 | 18,026.1 | 0.8% | 20.1% | ||||
| 小额信贷款 | 292.6 | 267.7 | 267.6 | 0.0% | -8.5% | ||||
| 贷款总额 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
| 损失补贴 | (8,824.2) | (9,197.5) | (9,427.5) | 2.5% | 6.8% | ||||
| 贷款总额，净额 | 154,054.5 | 179,115.8 | 179,102.9 | 0.0% | 16.3% | ||||
| 其他应收账款，净额 | 19,587.4 | 23,380.6 | 24,384.5 | 4.3% | 24.5% | ||||
| 持有待售的非流动资产 | 147.2 | 92.8 | 100.1 | 7.9% | -32.0% | ||||
| 对联营公司和合资企业的投资 | 4,356.9 | 1,423.3 | 1,191.4 | -16.3% | -72.7% | ||||
| 经营租赁中提供的自用财产、厂房和设备，净额 | 4,593.0 | 4,730.2 | 4,695.6 | -0.7% | 2.2% | ||||
| 使用权资产 | 1,362.0 | 1,329.6 | 1,382.7 | 4.0% | 1.5% | ||||
| 投资性房产 | 894.5 | 963.0 | 956.5 | -0.7% | 6.9% | ||||
| 生物资产 | 153.8 | 212.6 | 213.1 | 0.2% | 38.5% | ||||
| 有形资产 | 7,003.4 | 7,235.4 | 7,247.8 | 0.2% | 3.5% | ||||
| 善意 | 2,220.5 | 2,248.2 | 2,232.2 | -0.7% | 0.5% | ||||
| 特许权安排权 | 11,338.9 | 13,242.7 | 13,536.2 | 2.2% | 19.4% | ||||
| 其他无形资产 | 1,687.2 | 2,040.2 | 2,082.7 | 2.1% | 23.4% | ||||
| 无形资产 | 15,246.5 | 17,531.1 | 17,851.1 | 1.8% | 17.1% | ||||
| 当前 | 983.7 | 1,782.7 | 1,950.1 | 9.4% | 98.2% | ||||
| 已推迟 | 1,406.4 | 1,851.2 | 1,525.4 | -17.6% | 8.5% | ||||
| 所得税资产 | 2,390.1 | 3,633.9 | 3,475.5 | -4.4% | 45.4% | ||||
| 其他资产 | 480.1 | 608.6 | 607.4 | -0.2% | 26.5% | ||||
| 总资产 | 261,124.1 | 295,591.2 | 298,878.2 | 1.1% | 14.5% | ||||
| 交易负债 | 1,360.4 | 1,757.6 | 1,517.6 | -13.7% | 11.6% | ||||
| 对冲衍生品负债 | 52.6 | 3.6 | 5.6 | 55.7% | -89.4% | ||||
| 客户存款 | 152,708.1 | 173,341.1 | 178,352.4 | 2.9% | 16.8% | ||||
| 支票账户 | 28,216.9 | 25,932.1 | 23,959.4 | -7.6% | -15.1% | ||||
| 定期存款 | 53,221.1 | 72,273.7 | 85,133.4 | 17.8% | 60.0% | ||||
| 储蓄存款 | 70,967.2 | 74,293.9 | 68,331.2 | -8.0% | -3.7% | ||||
| 其他存款 | 302.9 | 841.5 | 928.3 | 10.3% | N.A。 | ||||
| 财务义务 | 62,778.9 | 72,116.8 | 70,038.5 | -2.9% | 11.6% | ||||
| 银行同业借款和隔夜资金 | 11,156.8 | 9,087.9 | 8,799.8 | -3.2% | -21.1% | ||||
| 向银行和其他机构借款 | 17,937.9 | 30,309.4 | 29,346.9 | -3.2% | 63.6% | ||||
| 发行的债券 | 30,414.2 | 28,362.2 | 27,352.4 | -3.6% | -10.1% | ||||
| 从开发实体借款 | 3,270.0 | 4,357.3 | 4,539.5 | 4.2% | 38.8% | ||||
| 按摊余成本计算的金融负债总额 | 215,487.1 | 245,457.9 | 248,390.9 | 1.2% | 15.3% | ||||
| 法律相关 | 252.0 | 229.2 | 228.0 | -0.5% | -9.5% | ||||
| 其他条款 | 844.4 | 998.0 | 914.0 | -8.4% | 8.2% | ||||
| 规定 | 1,096.4 | 1,227.2 | 1,142.0 | -6.9% | 4.2% | ||||
| 当前 | 245.6 | 228.8 | 319.8 | 39.8% | 30.2% | ||||
| 已推迟 | 4,186.6 | 5,062.7 | 5,244.3 | 3.6% | 25.3% | ||||
| 所得税负债 | 4,432.2 | 5,291.5 | 5,564.2 | 5.2% | 25.5% | ||||
| 雇员福利 | 950.6 | 890.0 | 886.9 | -0.4% | -6.7% | ||||
| 其他负债 | 8,144.3 | 10,141.8 | 11,144.0 | 9.9% | 36.8% | ||||
| 负债总额 | 231,523.5 | 264,769.6 | 268,651.1 | 1.5% | 16.0% | ||||
| 归属于母公司所有者的权益 | 16,230.3 | 16,467.0 | 16,175.7 | -1.8% | -0.3% | ||||
| 非控股权益 | 13,370.3 | 14,354.7 | 14,051.3 | -2.1% | 5.1% | ||||
| 权益总额 | 29,600.6 | 30,821.7 | 30,227.0 | -1.9% | 2.1% | ||||
| 负债和权益总额 | 261,124.1 | 295,591.2 | 298,878.2 | 1.1% | 14.5% | ||||
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和《国际财务报告准则》报告的信息 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
国际财务报告准则下的合并财务报表
国际财务报告准则下的财务报表
Ps 中的信息 。数十亿
| 合并收益表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 利息收入 | |||||||||
| 贷款组合 | 3,379.8 | 5,566.5 | 6,361.4 | 14.3% | 88.2% | ||||
| 债务证券投资的利息 | 380.0 | 577.0 | 646.9 | 12.1% | 70.2% | ||||
| 利息收入总额 | 3,759.8 | 6,143.6 | 7,008.3 | 14.1% | 86.4% | ||||
| 利息支出 | |||||||||
| 支票账户 | 29.9 | 61.5 | 62.5 | 1.5% | 108.9% | ||||
| 定期存款 | 544.2 | 1,591.1 | 2,216.4 | 39.3% | 307.3% | ||||
| 储蓄存款 | 407.9 | 1,402.7 | 1,591.8 | 13.5% | 290.2% | ||||
| 存款利息支出总额 | 982.0 | 3,055.3 | 3,870.6 | 26.7% | 294.1% | ||||
| 银行同业借款和隔夜资金 | 76.5 | 308.7 | 395.9 | 28.3% | N.A。 | ||||
| 向银行和其他机构借款 | 124.5 | 357.6 | 487.7 | 36.4% | 291.8% | ||||
| 发行的债券 | 466.9 | 549.1 | 562.6 | 2.5% | 20.5% | ||||
| 从开发实体借款 | 29.3 | 107.7 | 142.6 | 32.4% | 386.2% | ||||
| 财务债务的利息支出总额 | 697.1 | 1,323.1 | 1,588.9 | 20.1% | 127.9% | ||||
| 利息支出总额 | 1,679.2 | 4,378.4 | 5,459.5 | 24.7% | 225.1% | ||||
| 净利息收入 | 2,080.6 | 1,765.2 | 1,548.8 | -12.3% | -25.6% | ||||
| 金融资产的减值损失（回收额） | |||||||||
| 贷款和其他应收账款 | 807.3 | 841.7 | 920.5 | 9.4% | 14.0% | ||||
| 其他金融资产 | 18.9 | (0.4) | (0.3) | -30.6% | -101.5% | ||||
| 追回已扣除的金融资产 | (130.8) | (188.3) | (133.7) | -29.0% | 2.2% | ||||
| 金融资产净减值亏损 | 695.4 | 653.0 | 786.5 | 20.4% | 13.1% | ||||
| 扣除减值损失后的净利息收入 | 1,385.2 | 1,112.2 | 762.3 | -31.5% | -45.0% | ||||
| 佣金和费用收入 | |||||||||
| 银行 费用(1) | 564.6 | 663.4 | 664.4 | 0.1% | 17.7% | ||||
| 信托活动 | 83.9 | 95.8 | 122.9 | 28.3% | 46.5% | ||||
| 养老金和遣散金管理 | 303.7 | 179.9 | 250.0 | 39.0% | -17.7% | ||||
| 保税仓库服务 | 43.0 | 50.3 | 47.3 | -6.0% | 10.2% | ||||
| 佣金和费用的总收入 | 995.1 | 989.4 | 1,084.5 | 9.6% | 9.0% | ||||
| 佣金和费用支出 | 285.0 | 239.8 | 242.2 | 1.0% | -15.0% | ||||
| 佣金和费用的净收入 | 710.0 | 749.7 | 842.3 | 12.4% | 18.6% | ||||
| 商品和服务销售收入 | 2,667.9 | 3,200.7 | 2,927.5 | -8.5% | 9.7% | ||||
| 商品和服务销售的成本和支出 | 1,647.3 | 2,282.6 | 1,763.8 | -22.7% | 7.1% | ||||
| 商品和服务销售的毛利 | 1,020.6 | 918.1 | 1,163.6 | 26.7% | 14.0% | ||||
| 净交易收入 | (287.3) | 609.0 | (81.3) | -113.3% | -71.7% | ||||
| FVTPL强制要求来自其他金融工具的净收入 | 73.9 | 68.2 | 93.9 | 37.7% | 27.1% | ||||
| 其他收入 | |||||||||
| 外汇收益（亏损），净额 | 369.2 | (540.5) | 488.5 | -190.4% | 32.3% | ||||
| 出售投资和实现OCI的净收益 | (2.6) | (112.4) | 27.5 | -124.5% | N.A | ||||
| 出售待售非流动资产的收益 | 3.9 | 2.0 | 1.1 | -46.8% | -72.9% | ||||
| 来自非合并投资的收入 (2) | 203.3 | 91.4 | 214.5 | 134.8% | 5.5% | ||||
| 资产估值净收益 | 0.3 | 28.9 | 0.0 | -100.0% | -96.8% | ||||
| 其他运营收入 | 219.2 | 202.7 | 144.2 | -28.9% | -34.2% | ||||
| 其他收入总额 | 793.3 | (327.9) | 875.9 | N.A | 10.4% | ||||
| 其他开支 | |||||||||
| 出售待售非流动资产的亏损 | 0.3 | 0.3 | 0.2 | -42.2% | -43.2% | ||||
| 人事费用 | 680.0 | 753.9 | 773.4 | 2.6% | 13.7% | ||||
| 一般和管理费用 | 797.9 | 1,090.7 | 1,087.2 | -0.3% | 36.3% | ||||
| 折旧和摊销 | 155.5 | 167.4 | 166.6 | -0.5% | 7.1% | ||||
| 其他资产的减值损失 | 10.5 | 1.0 | 0.4 | -63.0% | -96.4% | ||||
| 其他运营费用 | 35.2 | 87.7 | 49.2 | -43.9% | 40.0% | ||||
| 其他支出总额 | 1,679.5 | 2,101.0 | 2,077.0 | -1.1% | 23.7% | ||||
| 所得税支出前的净收入 | 2,016.2 | 1,028.3 | 1,579.8 | 53.6% | -21.6% | ||||
| 所得税支出 | 633.0 | 526.3 | 532.6 | 1.2% | -15.9% | ||||
| 持续经营期间的净收入 | 1,383.2 | 502.0 | 1,047.3 | 108.6% | -24.3% | ||||
| 已终止业务期间的净收益 | 1,597.5 | (929.4) | - | -100.0% | -100.0% | ||||
| 该期间的净收入 | 2,980.8 | (427.5) | 1,047.3 | N.A | -64.9% | ||||
| 该期间的净收入归因于： | |||||||||
| 非控股权益 | 1,251.1 | (97.1) | 622.2 | N.A | -50.3% | ||||
| 归属于母公司所有者的净收益 | 1,729.7 | (330.4) | 425.1 | N.A | -75.4% | ||||
(1) 包括银行服务、办公网络服务、信用卡和借记卡费用、汇票、支票和 支票簿费用以及其他费用
(2) 包括股权投资者的利润份额，扣除税款和股息收入。
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1Q2023 合并业绩报告 以十亿比索和 哥伦比亚国际财务报告准则报告的信息 |
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
单独的 财务报表
哥伦比亚《国际财务报告准则》下的财务 报表
Ps 中的信息 。数十亿
| 单独的财务状况表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 流动资产 | |||||||||
| 现金和现金等价物 | 151.7 | 67.4 | 166.1 | 146.2% | 9.4% | ||||
| 交易证券 | 0.1 | 0.8 | 0.2 | -74.6% | 56.5% | ||||
| 关联方的应收账款 | 438.2 | 96.1 | 1,029.9 | N.A。 | 135.0% | ||||
| 预先缴纳的税款 | 0.0 | 7.6 | 6.9 | -9.3% | N.A | ||||
| 其他应收账款 | 0.2 | 0.2 | 0.0 | -91.3% | -91.4% | ||||
| 其他非金融资产 | 0.0 | 0.1 | 0.1 | 90.4% | 182.9% | ||||
| 流动资产总额 | 590.2 | 172.1 | 1,203.1 | N.A。 | 103.8% | ||||
| 非流动资产 | |||||||||
| 对子公司和联营公司的投资 | 17,891.6 | 18,361.9 | 18,082.6 | -1.5% | 1.1% | ||||
| 关联方的应收账款 | 0.0 | 1,498.8 | 1,454.4 | -3.0% | N.A | ||||
| 财产和设备，净额 | 5.1 | 4.1 | 3.2 | -20.6% | -35.8% | ||||
| 递延所得税资产 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | -2.4% | 4.2% | ||||
| 非流动资产总额 | 17,896.8 | 19,864.9 | 19,540.4 | -1.6% | 9.2% | ||||
| 总资产 | 18,487.0 | 20,037.0 | 20,743.5 | 3.5% | 12.2% | ||||
| 负债和股东权益 | |||||||||
| 流动负债 | |||||||||
| 按摊余成本借款 | 7.5 | 20.3 | 21.0 | 3.8% | 179.1% | ||||
| 按摊余成本计算的未偿债券 | 9.6 | 14.1 | 14.3 | 1.3% | 48.3% | ||||
| 应付账款 | 104.2 | 106.1 | 1,129.6 | N.A。 | N.A。 | ||||
| 雇员福利 | 2.2 | 2.5 | 2.3 | -6.6% | 4.0% | ||||
| 纳税负债 | 17.1 | 11.9 | 8.6 | -27.5% | -49.4% | ||||
| 其他非金融负债 | 1.2 | 1.2 | 1.2 | 0.0% | 0.0% | ||||
| 流动负债总额 | 141.9 | 156.1 | 1,177.1 | N.A。 | N.A。 | ||||
| 长期负债 | |||||||||
| 按摊余成本借款 | 525.3 | 1,794.1 | 1,749.3 | -2.5% | N.A。 | ||||
| 未偿债券 | 1,124.5 | 1,124.5 | 1,124.5 | 0.0% | 0.0% | ||||
| 长期负债总额 | 1,649.8 | 2,918.6 | 2,873.8 | -1.5% | 74.2% | ||||
| 负债总额 | 1,791.7 | 3,074.7 | 4,050.9 | 31.8% | 126.1% | ||||
| 股东权益 | |||||||||
| 认购和已付资本 | 22.3 | 23.7 | 23.7 | 0.0% | 6.6% | ||||
| 额外的实收资本 | 8,612.9 | 9,695.2 | 9,695.2 | 0.0% | 12.6% | ||||
| 留存收益 | 7,182.6 | 5,939.4 | 7,469.6 | 25.8% | 4.0% | ||||
| 首次收养的收入 | 0.0 | 0.0 | . | N.A | N.A | ||||
| 净收入 | 1,731.5 | 2,541.2 | 415.9 | -83.6% | -76.0% | ||||
| 其他股票账户 | -854.0 | -1,237.3 | -911.9 | -26.3% | 6.8% | ||||
| 股东权益总额 | 16,695.3 | 16,962.3 | 16,692.6 | -1.6% | 0.0% | ||||
| 负债和股东权益总额 | 18,487.0 | 20,037.0 | 20,743.5 | 3.5% | 12.2% | ||||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
单独的 财务报表
哥伦比亚《国际财务报告准则》下的财务 报表
Ps 中的信息 Billions2023 年第一季度
| 单独的财务状况表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度与 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度与 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 营业收入 | |||||||||
| 权益法收益，净额 | 630.7 | 219.0 | 412.5 | 88.4% | -34.60% | ||||
| 来自普通活动的其他收入 | 72.4 | 86.9 | 116.6 | 34.1% | 61.12% | ||||
| 总营业收入 | 703.1 | 305.9 | 529.1 | 73.0% | -24.7% | ||||
| 费用，净额 | |||||||||
| 行政开支 | 32.5 | 23.3 | 18.7 | -19.7% | -42.51% | ||||
| 其他开支 | 0.0 | 3.1 | -0.1 | -103.2% | N.A | ||||
| 汇兑差额造成的损失 | 0.0 | 0.0 | -0.1 | N.A。 | N.A。 | ||||
| 营业收入 | 670.5 | 279.5 | 510.6 | 82.7% | -23.8% | ||||
| 财务费用 | 34.0 | 64.2 | 81.5 | 27.0% | 139.53% | ||||
| 税前收益 | 636.5 | 215.3 | 429.1 | 99.3% | -32.6% | ||||
| 所得税支出 | 5.7 | 9.5 | 13.2 | 38.6% | 129.98% | ||||
| 来自持续经营业务的净收益 | 630.8 | 205.8 | 415.9 | 102.1% | -34.1% | ||||
| 102.1% | -34.06% | ||||||||
| 已终止的业务 | |||||||||
| 已终止业务的权益法收益 | 1,100.7 | -504.1 | 0.0 | -100.0% | -100.00% | ||||
| 来自已终止业务的收入 | 1,100.7 | -504.1 | 0.0 | -100.0% | -100.00% | ||||
| 净收入 | 1,731.5 | -298.3 | 415.9 | N.A | -76.0% | ||||
| 25 | |
|
1Q2023 合并业绩报告 |
定义
风险成本的计算方法是贷款和其他 应收账款的减值亏损减去扣除已扣除资产回收额除以平均贷款总额
效率比率的计算方法为 其他支出总额除以净利息收入加上佣金和费用产生的净收入、商品和服务销售的毛利润、 净交易收入、FVTPL 强制性其他金融工具的净收入和其他总收入。
费用收入比率的计算方法是佣金和手续费的净收入 除以净利息收入加上佣金和手续费的净收入、商品和 服务销售的毛利、净交易收入、来自FVTPL强制使用的其他金融工具的净收入和其他总收入。
贷款总额不包括银行同业和隔夜资金。
利息收入资产按平均 贷款总额、平均同业银行平均投资总额之和计算。
净利息收入是总利息 收入和总利息支出之间的差额。
净利息利润率包括净利息收入加上来自FVTPL债务和股权投资的净交易收入 除以平均赚取利息的资产总额。
贷款净利息按照 平均贷款和金融租赁贷款的净利息收入计算。
NIM on Investments的计算方法为 固定收益证券的净利息收入、通过 profit 持有的股票和固定收益投资证券的净交易收入以及普通证券和银行间和隔夜基金的银行间和隔夜资金的净交易收入。
非控股权益是指少数股东 对子公司股权或净收益的参与。
ROAA 的计算方法是年化净收入除以总资产的平均值 。
ROAE 的计算方法是归属于阿瓦尔股东的净收益 除以平均应占股东权益。
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|
1Q2023 合并业绩报告 |
投资者关系联系人
INVESTORRELATIONS@grupoaval.com
尼古拉斯·诺雷纳
财务总监经理
电话：+571 743 32 22 x 23400
电子邮件：nnorena@grupoaval.com
西蒙·弗兰基
战略规划和投资者关系分析师
Tel601 743 32 22 x 23351
发电子邮件给 sfranky @grupoaval com
西尔瓦娜·帕拉西奥
投资者关系分析师
Tel601 743 32 22 x 2337
发电子邮件给 mpalacio @grupoaval com
| 27 | |
附录 1
合并 财务报表
简明合并财务 状况表
（金额以百万哥伦比亚比索表示）
| 注意事项 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||
| 资产 | ||||||||||
| 现金和现金等价物 | 附言。 | 19,327,847 | 附言。 | 17,032,857 | ||||||
| 交易资产 | 13,585,464 | 11,841,407 | ||||||||
| 投资证券 | 31,969,074 | 33,674,477 | ||||||||
| 对冲衍生资产 | 4 | 35,108 | 20,854 | |||||||
| 贷款，净额 | 4 | 179,102,900 | 179,115,847 | |||||||
| 其他应收账款，净额 | 4 | 24,384,493 | 23,380,573 | |||||||
| 持有待售的非流动资产 | 100,133 | 92,830 | ||||||||
| 对联营公司和合资企业的投资 | 6 | 1,191,374 | 1,423,343 | |||||||
| 有形资产 | 7 | 7,247,770 | 7,235,441 | |||||||
| 特许安排权利 | 8 | 13,536,212 | 13,242,706 | |||||||
| 善意 | 9 | 2,232,238 | 2,248,217 | |||||||
| 其他无形资产 | 2,082,686 | 2,040,158 | ||||||||
| 所得税资产 | 3,475,495 | 3,633,876 | ||||||||
| 其他资产 | 607,366 | 608,650 | ||||||||
| 总资产 | 附言。 | 298,878,160 | 附言。 | 295,591,236 | ||||||
| 负债和权益 | ||||||||||
| 负债 | ||||||||||
| 交易负债 | 4 | 附言。 | 1,517,550 | 附言。 | 1,757,606 | |||||
| 对冲衍生负债 | 4 | 5,557 | 3,568 | |||||||
| 客户存款 | 4 | 178,352,401 | 173,341,149 | |||||||
| 财务义务 | 4 | 70,038,493 | 72,116,775 | |||||||
| 规定 | 11 | 1,142,008 | 1,227,171 | |||||||
| 所得税负债 | 5,564,170 | 5,291,487 | ||||||||
| 雇员福利 | 12 | 886,891 | 890,019 | |||||||
| 其他负债 | 13 | 11,144,041 | 10,141,802 | |||||||
| 负债总额 | 附言。 | 268,651,111 | 附言。 | 264,769,577 | ||||||
| 公平 | ||||||||||
| 家长的所有者： | ||||||||||
| 认购和实收资本 | 附言。 | 23,744 | 附言。 | 23,744 | ||||||
| 额外的实收资本 | 9,571,374 | 9,571,374 | ||||||||
| 留存收益 | 7,428,429 | 8,018,417 | ||||||||
| 其他综合收入 | (847,847 | ) | (1,146,565 | ) | ||||||
| 归属于母公司所有者的权益 | 16,175,700 | 16,466,970 | ||||||||
| 非控股权益 | 14,051,349 | 14,354,689 | ||||||||
| 权益总额 | 30,227,049 | 30,821,659 | ||||||||
| 负债和权益总额 | 附言。 | 298,878,160 | 附言。 | 295,591,236 | ||||||
所附附附注是合并 财务报表的组成部分。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 及其子公司
简明合并损益表
（金额以百万哥伦比亚比索表示）
| 在截至3月31日的三个月期间， | ||||||||||
| 注意事项 | 2023 | 2022 (1) | ||||||||
| 持续运营 | ||||||||||
| 利息收入 | 4 | 附言。 | 7,008,324 | 附言。 | 3,759,791 | |||||
| 利息支出 | 4 | (5,459,500 | ) | (1,679,180 | ) | |||||
| 净利息收入 | 1,548,824 | 2,080,611 | ||||||||
| 金融资产净减值亏损 | (786,489 | ) | (695,422 | ) | ||||||
| 扣除减值损失后的净利息收入 | 762,335 | 1,385,189 | ||||||||
| 佣金和费用收入 | 1,084,530 | 995,075 | ||||||||
| 佣金和费用支出 | (242,227 | ) | (285,037 | ) | ||||||
| 佣金和费用的净收入 | 16 | 842,303 | 710,038 | |||||||
| 商品和服务销售收入 | 2,927,482 | 2,667,889 | ||||||||
| 销售商品和服务的成本和支出 | (1,763,843 | ) | (1,647,296 | ) | ||||||
| 商品和服务销售的净收入 | 16 | 1,163,639 | 1,020,593 | |||||||
| 净交易亏损 | 17 | (81,280 | ) | (287,345 | ) | |||||
| 其他金融工具的净收益必须按公允价值计入损益 | 93,949 | 73,908 | ||||||||
| 其他收入 | 18 | 875,870 | 793,284 | |||||||
| 其他开支 | 18 | (2,077,011 | ) | (1,679,474 | ) | |||||
| 税前净收益 | 1,579,805 | 2,016,193 | ||||||||
| 所得税支出 | 10 | (532,551 | ) | (632,950 | ) | |||||
| 来自持续经营业务的净收益 | 附言。 | 1,047,254 | 附言。 | 1,383,243 | ||||||
| 已终止的业务 | ||||||||||
| 来自已终止业务的净收益 | 1.1 | 附言。 | - | 附言。 | 1,597,512 | |||||
| 净收入 | 附言。 | 1,047,254 | 附言。 | 2,980,755 | ||||||
| 归属于母公司所有者的净收益 | ||||||||||
| 该期间来自持续经营业务的净收入 | 425,090 | 631,631 | ||||||||
| 该期间来自已终止业务的净收益 | 1.1 | - | 1,098,073 | |||||||
| 父母的所有者 | 附言。 | 425,090 | 附言。 | 1,729,704 | ||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | ||||||||||
| 该期间来自持续经营业务的净收入 | 622,164 | 751,612 | ||||||||
| 该期间来自已终止业务的净收益 | 1.1 | - | 499,439 | |||||||
| 非控股权益 | 附言。 | 622,164 | 附言。 | 1,251,051 | ||||||
| 净收入 | 附言。 | 1,047,254 | 附言。 | 2,980,755 | ||||||
| 基本和摊薄后每股净收益（哥伦比亚比索） | 14 | 附言。 | 17.90 | 附言。 | 77.63 | |||||
(1)见 注1.1 “BAC 控股已停止的业务”。
所附附附注是合并 财务报表的组成部分。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 及其子公司
其他综合 收益简明合并报表
（金额以百万哥伦比亚比索表示）
| 在截至3月31日的三个月期间， | ||||||||||
| 注意事项 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 净收入 | 附言。 | 1,047,254 | 附言。 | 2,980,755 | ||||||
| 其他综合收入 | ||||||||||
| 可能被重新归类为损益的项目 | ||||||||||
| 对外业务净投资套期保值的净收益（亏损） | ||||||||||
| 对冲国外业务的外币折算差额 | 5 | (123,149 | ) | (7,505,723 | ) | |||||
| 套期保值衍生工具 | 5 | 0 | 4,052,710 | |||||||
| 对冲非衍生工具 | 5 | 120,238 | 3,157,086 | |||||||
| 现金流套期保值 | (3,114 | ) | (5,702 | ) | ||||||
| 来自非套期保值的国外业务的外币折算差额 | (65,076 | ) | 1,032,865 | |||||||
| 对联营公司和合资企业的投资 | 594 | (3,531 | ) | |||||||
| FVOCI 证券的未实现（亏损）收益 | 735,161 | (1,132,971 | ) | |||||||
| 所得税 | (244,939 | ) | (2,377,055 | ) | ||||||
| 合计，可能重新归类为损益的项目 | 附言。 | 419,715 | 附言。 | (2,782,321 | ) | |||||
| 不会重新归类为损益的项目 | ||||||||||
| FVOCI的股票证券未实现（亏损） | (53,709 | ) | (22,063 | ) | ||||||
| 固定福利养老金计划的精算（亏损）收益 | (1 | ) | 33,627 | |||||||
| 所得税 | (22 | ) | (10,958 | ) | ||||||
| 合计，不会重新归类为损益的项目 | 附言。 | (53,732 | ) | 附言。 | 606 | |||||
| 扣除税款的其他综合收益总额 | 365,983 | (2,781,715 | ) | |||||||
| 综合收入总额 | 附言。 | 1,413,237 | 附言。 | 199,040 | ||||||
| 各期综合收益总额归因于： | ||||||||||
| 集团所有者 | 723,808 | (140,083 | ) | |||||||
| 非控股权益 | 689,429 | 339,123 | ||||||||
| 附言。 | 1,413,237 | 附言。 | 199,040 | |||||||
随附的 附注是合并财务报表的组成部分。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 及其子公司
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间 的合并权益变动表
（金额以百万哥伦比亚比索表示）
| 已订阅 和实收资本 | 额外支付 — 大写字母 | 拨款 留存收益 | 其他 综合收益 (OCI) | 归属于母公司所有者的权益 | 非控股权 权益 (NCI) | 权益总额 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日的余额 | 附言。 | 22,281 | 附言。 | 8,490,799 | 附言。 | 13,383,391 | 附言。 | 1,117,182 | 附言。 | 23,013,653 | 附言。 | 16,457,994 | 附言。 | 39,471,647 | ||||||||||||||
| 发行股票 | — | — | — | — | — | 141 | 141 | |||||||||||||||||||||
| 以现金申报的股息 | — | — | — | — | — | (405,501 | ) | (405,501 | ) | |||||||||||||||||||
| 分拆关闭(1) | — | — | (6,638,961 | ) | — | (6,638,961 | ) | (3,019,613 | ) | (9,658,574 | ) | |||||||||||||||||
| 股权工具变现的影响(1) | — | — | (5,318 | ) | — | (5,318 | ) | (2,428 | ) | (7,746 | ) | |||||||||||||||||
| 其他综合收入 | — | — | — | (1,869,787 | ) | (1,869,787 | ) | (911,928 | ) | (2,781,715 | ) | |||||||||||||||||
| 预扣税优先于股息 | — | — | 1,006 | — | 1,006 | 566 | 1,572 | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | 1,729,704 | — | 1,729,704 | 1,251,051 | 2,980,755 | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的余额 | 附言。 | 22,281 | 附言。 | 8,490,799 | 附言。 | 8,469,822 | 附言。 | (752,605 | ) | 附言。 | 16,230,297 | 附言。 | 13,370,282 | 附言。 | 29,600,579 | |||||||||||||
| 已订阅 和实收资本 | 额外支付 — 大写字母 | 拨款 留存收益 | 其他 综合收益 (OCI) | 归属于母公司所有者的权益 | 非控股权 权益 (NCI) | 权益总额 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | 附言。 | 23,744 | 附言。 | 9,571,374 | 附言。 | 8,018,417 | 附言。 | (1,146,565 | ) | 附言。 | 16,466,970 | 附言。 | 14,354,689 | 附言。 | 30,821,659 | |||||||||||||
| 以现金申报的股息 | — | — | (1,025,718 | ) | — | (1,025,718 | ) | (1,014,794 | ) | (2,040,512 | ) | |||||||||||||||||
| 其他综合收入 | — | — | — | 298,718 | 298,718 | 67,265 | 365,983 | |||||||||||||||||||||
| 预扣税优先于股息 | — | — | 10,640 | — | 10,640 | 22,025 | 32,665 | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | 425,090 | — | 425,090 | 622,164 | 1,047,254 | |||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | 附言。 | 23,744 | 附言。 | 9,571,374 | 附言。 | 7,428,429 | 附言。 | (847,847 | ) | 附言。 | 16,175,700 | 附言。 | 14,051,349 | 附言。 | 30,227,049 | |||||||||||||
(1)见 注1.1 “BAC 控股已停止的业务”。
所附附附注是合并 财务报表的组成部分。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 及其子公司
截至2023年3月31日和2021年3月31日的九个月期间的简明合并现金流量表
（金额以百万哥伦比亚比索表示）
| 注意事项 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 (1) | ||||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||||
| 所得税前净收入 | 附言。 | 1,579,805 | 附言。 | 2,016,193 | ||||||
| 税前净收益与经营活动提供的净现金的对账： | ||||||||||
| 折旧和摊销 | 16-18 | 279,584 | 263,210 | |||||||
| 贷款和应收账款的减值损失，净额 | 4-16 | 935,469 | 813,270 | |||||||
| 特许权协议中的净收入 | (1,260,858 | ) | (1,061,120 | ) | ||||||
| 净利息收入 | (1,548,824 | ) | (2,080,611 | ) | ||||||
| 待售非流动资产的销售额，净额 | 18 | (865 | ) | (3,572 | ) | |||||
| 出售有形资产的收益 | (5,025 | ) | (9,015 | ) | ||||||
| 外汇损失 | 18 | (488,545 | ) | (369,186 | ) | |||||
| 已计入股权益的被投资者的利润份额，扣除税款 | 18 | (94,738 | ) | (96,409 | ) | |||||
| 产生的分红 | 18 | (119,767 | ) | (106,882 | ) | |||||
| 以下方面的公允价值调整： | ||||||||||
| 衍生品 | 17 | 672,258 | 269,072 | |||||||
| 持有待售的非流动资产 | (142 | ) | 40 | |||||||
| 投资性房产 | (47 | ) | (801 | ) | ||||||
| 生物资产 | (3,156 | ) | (1,624 | ) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||||
| 衍生品 | (804,470 | ) | (121,005 | ) | ||||||
| 交易资产 | (1,883,400 | ) | 1,122,997 | |||||||
| 应收账款 | (219,249 | ) | 10,221 | |||||||
| 其他资产 | (25,610 | ) | (8,239 | ) | ||||||
| 其他负债和准备金 | (654,362 | ) | (1,498,646 | ) | ||||||
| 雇员福利 | (2,237 | ) | 9,721 | |||||||
| 贷款组合 | (1,598,740 | ) | (9,035,473 | ) | ||||||
| 客户存款 | 5,553,614 | 6,443,976 | ||||||||
| 银行同业借款和隔夜资金 | (270,635 | ) | 841,853 | |||||||
| 从开发实体借款 | 83,547 | (981 | ) | |||||||
| 从银行借款 | (216,821 | ) | 588,455 | |||||||
| 收到的利息 | 6,139,939 | 3,355,371 | ||||||||
| 支付的利息 | (4,755,112 | ) | (1,571,307 | ) | ||||||
| 租赁利息 | (45,541 | ) | (37,243 | ) | ||||||
| 所得税支付 | (523,796 | ) | (377,595 | ) | ||||||
| 经营活动提供（使用）的净现金 | 附言。 | 722,276 | 附言。 | (645,330 | ) | |||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||||
| 购买摊销成本金融资产 | 附言。 | (967,134 | ) | 附言。 | (814,206 | ) | ||||
| 赎回摊销成本金融资产 | 1,058,158 | 719,073 | ||||||||
| 购买 FVOCI | (5,144,385 | ) | (3,723,789 | ) | ||||||
| 出售 FVOCI 的收益 | 7,578,151 | 3,930,005 | ||||||||
| 收购联营公司、投资和合资企业 | — | (2,667 | ) | |||||||
| 购买有形资产 | (89,791 | ) | (57,761 | ) | ||||||
| 出售不动产、厂房和设备的收益 | 45,349 | 38,807 | ||||||||
| 出售待售非流动资产的收益 | 5,194 | 17,522 | ||||||||
| 增加特许权安排权 | 130,757 | 113,586 | ||||||||
| 其他无形资产的增加 | (115,887 | ) | (86,008 | ) | ||||||
| 收到的股息 | 111,611 | 96,650 | ||||||||
| （减少）至子公司解除合并 | — | (17,570,390 | ) | |||||||
| 投资活动提供（使用）的净现金 | 附言。 | 2,612,023 | 附言。 | (17,339,178 | ) | |||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||||
| 支付给股东的股息 | 附言。 | (1,475 | ) | 附言。 | (299,942 | ) | ||||
| 支付给非控股权益的股息 | (67,965 | ) | (158,848 | ) | ||||||
| 发行债务证券 | 2,571,859 | 521,716 | ||||||||
| 支付未偿债务证券 | (3,057,617 | ) | (345,083 | ) | ||||||
| 租赁 | (100,444 | ) | (91,878 | ) | ||||||
| 发行股票 | — | 141 | ||||||||
| 融资活动使用的净现金 | 附言。 | (655,642 | ) | 附言。 | (373,894 | ) | ||||
| 外币变动对现金及等价物的影响 | (383,667 | ) | (483,748 | ) | ||||||
| 联合业务中的现金和现金等价物减少 | — | (1,393,602 | ) | |||||||
| 现金和现金等价物的增加（减少） | 2,294,990 | (20,235,752 | ) | |||||||
| 期初的现金和现金等价物 | 附言。 | 17,032,857 | 附言。 | 36,642,829 | ||||||
| 期末的现金和现金等价物 | 附言。 | 19,327,847 | 附言。 | 16,407,077 | ||||||
(1)见 注1.1 “BAC 控股已停止的业务”。
所附附附注是合并 财务报表的组成部分。
附录 2
单独的 财务报表
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
财务状况表
截至2023年3月31日和2022年12月31日的期间
（以百万哥伦比亚比索表示）
| 3 月 31 日 | 12 月 31 日 | |||||||
| 资产 | 2023 | 2022 | ||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | 附言。 | 166,066 | 附言。 | 67,439 | ||||
| 交易证券 | 194 | 764 | ||||||
| 关联方的应收账款 | 1,029,853 | 96,081 | ||||||
| 预先缴纳的税款 | 6,872 | 7,577 | ||||||
| 其他应收账款 | 14 | 161 | ||||||
| 其他非金融资产 | 99 | 52 | ||||||
| 流动资产总额 | 1,203,098 | 172,074 | ||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 对子公司和联营公司的投资 | 附言。 | 18,082,615 | 附言。 | 18,361,916 | ||||
| 关联方的应收账款 | 1,454,442 | 1,498,754 | ||||||
| 财产和设备，净额 | 3,241 | 4,083 | ||||||
| 递延所得税资产 | 124 | 127 | ||||||
| 非流动资产总额 | 19,540,422 | 19,864,880 | ||||||
| 总资产 | 附言。 | 20,743,520 | 附言。 | 20,036,954 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 按摊余成本借款 | 附言。 | 21,025 | 附言。 | 20,255 | ||||
| 按摊余成本计算的未偿债券 | 14,270 | 14,093 | ||||||
| 应付账款 | 1,129,603 | 106,101 | ||||||
| 雇员福利 | 2,323 | 2,486 | ||||||
| 纳税负债 | 8,639 | 11,920 | ||||||
| 其他非金融负债 | 1,214 | 1,214 | ||||||
| 流动负债总额 | 1,177,074 | 156,069 | ||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 按摊余成本借款 | 附言。 | 1,749,301 | 附言。 | 1,794,089 | ||||
| 未偿债券 | 1,124,520 | 1,124,520 | ||||||
| 长期负债总额 | 2,873,821 | 2,918,609 | ||||||
| 负债总额 | 附言。 | 4,050,895 | 附言。 | 3,074,678 | ||||
| 股东权益 | ||||||||
| 认购和已付资本 | 附言。 | 23,743 | 附言。 | 23,743 | ||||
| 额外的实收资本 | 9,695,243 | 9,695,243 | ||||||
| 留存收益 | 7,469,581 | 5,939,430 | ||||||
| 净收入 | 415,940 | 2,541,179 | ||||||
| 其他股票账户 | (911,882 | ) | (1,237,319 | ) | ||||
| 股东权益总额 | 附言。 | 16,692,625 | 附言。 | 16,962,276 | ||||
| 负债和股东权益总额 | 附言。 | 20,743,520 | 附言。 | 20,036,954 | ||||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
收入表
（以百万哥伦比亚比索表示，每股收益除外）
| 在累积期限内 | ||||||||
| 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 营业收入 | ||||||||
| 权益法收益，净额 | 附言。 | 412,496 | 附言。 | 630,683 | ||||
| 来自普通活动的其他收入 | 116,610 | 72,373 | ||||||
| 总营业收入 | 附言。 | 529,106 | 附言。 | 703,056 | ||||
| 费用，净额 | ||||||||
| 行政开支 | 附言。 | 18,713 | 附言。 | 32,549 | ||||
| 其他开支 | (99 | ) | 14 | |||||
| 来自汇兑差额的收入 | (130 | ) | (42 | ) | ||||
| 附言。 | 18,484 | 附言。 | 32,521 | |||||
| 营业收入 | 附言。 | 510,622 | 附言。 | 670,535 | ||||
| 财务费用 | 81,532 | 34,039 | ||||||
| 税前收益 | 附言。 | 429,090 | 附言。 | 636,496 | ||||
| 所得税支出 | 13,150 | 5,718 | ||||||
| 来自持续经营业务的净收益 | 附言。 | 415,940 | 附言。 | 630,778 | ||||
| 已终止的业务 | ||||||||
| 已终止业务的权益法收益 | 0 | 1,100,730 | ||||||
| 来自已终止业务的收入 | 附言。 | 0 | 附言。 | 1,100,730 | ||||
| 净收入 | 附言。 | 415,940 | 附言。 | 1,731,508 | ||||
| 持续经营业务的每股净收益 | 附言。 | 17.52 | 附言。 | 28.31 | ||||
| 已终止业务的每股净收益 | 附言。 | 0.00 | 附言。 | 49.40 | ||||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
其他综合收益表
（以百万哥伦比亚比索表示）
国际财务报告准则
| 在累积期限内 | ||||||||
| 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 净收入 | 附言。 | 415,940 | 附言。 | 1,731,508 | ||||
| 其他综合收益（OCI），扣除税款 | ||||||||
| 参与其他综合收益 | ||||||||
| 使用权益法报告 | 325,437 | (1,867,591 | ) | |||||
| 综合收益，净额 | 附言。 | 741,377 | 附言。 | (136,083 | ) | |||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
个人现金流量表
截至2023年3月31日和2022年3月31日的期间
（以百万哥伦比亚比索表示）
| 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 经营活动产生的现金流： | ||||||||
| 净收入 | 附言。 | 415,940 | 附言。 | 1,731,508 | ||||
| 调整后的净利润与用于经营活动的净现金 | ||||||||
| 所得税支出 | 附言。 | 13,150 | 附言。 | 5,718 | ||||
| 财产和设备折旧和摊销 | 398 | 426 | ||||||
| 应收账款减值 | (121 | ) | - | |||||
| 权益法收入 | (412,496 | ) | (630,683 | ) | ||||
| 已终止业务的权益法收益 | - | (1,100,730 | ) | |||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 证券交易减少（增加） | 570 | (77 | ) | |||||
| 应收利息增加 | (382 | ) | - | |||||
| 其他资产和负债的减少，净额：预付税款，预付费用；税款，应付账款， 雇员负债、估计负债和准备金。 | (16,530 | ) | (12,357 | ) | ||||
| 应付利息增加 | 1,319 | 2,887 | ||||||
| 租赁协议的利息支付（国际财务报告准则第16号） | (132 | ) | (63 | ) | ||||
| 子公司收到的股息 | 98,655 | 283,955 | ||||||
| 缴纳的所得税 | - | (3,354 | ) | |||||
| 用于经营活动的净现金 | 附言。 | 100,371 | 附言。 | 277,230 | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 购置财产和设备 | - | (22 | ) | |||||
| 用于投资活动的净现金 | 附言。 | 0 | 附言。 | (22 | ) | |||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 已支付的股息 | (1,475 | ) | (299,942 | ) | ||||
| 支付租赁协议产生的负债 | (269 | ) | (317 | ) | ||||
| 来自融资活动的净现金 | 附言。 | (1,744 | ) | 附言。 | (300,259 | ) | ||
| 现金和现金等价物的变化 | 98,627 | (23,051 | ) | |||||
| 期初的现金和现金等价物 | 67,439 | 174,784 | ||||||
| 期末的现金和现金等价物 | 附言。 | 166,066 | 附言。 | 151,733 | ||||
| 其他信息： | ||||||||
| 支付利息 | 附言。 | 80,343 | 附言。 | 31,173 | ||||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
股东权益表
截至2023年3月31日的期间
（以百万哥伦比亚比索表示）
| 留存收益（亏损） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已订阅 和已付资本 | 实收资本 | 法定 储备金 | 偶尔 储备 | 留存收益（亏损） | 与股东共同运营 | 净收入 | 其他 股票账户 | 股东 权益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的余额 | 附言。 | 22,281 | 附言。 | 8,612,936 | 附言。 | 11,140 | 附言。 | 10,706,543 | 附言。 | (393,822 | ) | - | 附言。 | 3,502,758 | 附言。 | 1,013,600 | 附言。 | 23,475,436 | ||||||||||||||||||
| 未来分配准备金的构成 2021年净收益 | 3,502,758 | (3,502,758 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 储备金拨款 | (188,208 | ) | 188,208 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分配每股54美元的股票股息，截至2021年12月31日，已发行股票超过22,281,017,159股。截至2021年12月31日，这些股息将按每13.74233股普通股或优先股 股1股的费率支付。 | (1,203,175 | ) | (1,203,175 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行股票 | 1,203,175 | 1,203,175 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 权益法的应用 | (1,149,373 | ) | (1,149,373 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 权益法的应用（分立） | (6,644,277 | ) | (718,218 | ) | (7,362,495 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 预扣股息税 | 258 | 258 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 1,731,508 | 1,731,508 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的余额 | 附言。 | 22,281 | 附言。 | 8,612,936 | 附言。 | 11,140 | 附言。 | 14,021,093 | 附言。 | (205,356 | ) | (6,644,277 | ) | 附言。 | 1,731,508 | 附言。 | (853,991 | ) | 附言。 | 16,695,334 | ||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | 附言。 | 23,743 | 附言。 | 9,695,243 | 附言。 | 11,872 | 附言。 | 12,817,186 | 附言。 | (245,351 | ) | (6,644,277 | ) | 附言。 | 2,541,179 | 附言。 | (1,237,319 | ) | 附言。 | 16,962,276 | ||||||||||||||||
| 未来分配准备金的构成 2022 年净收益 | 2,541,179 | (2,541,179 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 储备金拨款 | (7,111,764 | ) | 467,487 | 6,644,277 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 从2023年4月到2024年3月（包括这两个月），每月派发每股3.60美元的现金股息，截至本次 会议之日，已发行股票超过23.743.475.754股。 | (1,025,718 | ) | (1,025,718 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 权益法的应用 | 325,437 | 325,437 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 预扣股息税 | 14,690 | 14,690 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 415,940 | 415,940 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | 附言。 | 23,743 | 附言。 | 9,695,243 | 附言。 | 11,872 | 附言。 | 7,220,883 | 附言。 | 236,826 | 0 | 附言。 | 415,940 | 附言。 | (911,882 | ) | 附言。 | 16,692,625 | ||||||||||||||||||
签名
根据1934年《证券 交易法》的要求，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
日期：2023 年 5 月 16 日
| GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A. | |||||
| 来自： | /s/ 豪尔赫·阿德里安·林孔·普拉塔 | ||||
| 姓名： | 豪尔赫·阿德里安·林孔·普拉塔 | ||||
| 标题： | 首席法律顾问 | ||||