medavail-20230331

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日签发的认股权证杰出会员2023-01-012023-03-310001402479US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-03-310001402479US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-03-310001402479US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-03-310001402479US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-03-310001402479US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001402479medavail：信用证安全会员2023-03-310001402479medavail：MedCenter2023-01-012023-03-310001402479medavail：MedCenter2022-01-012022-03-310001402479US-GAAP：机械和设备成员2023-01-012023-03-310001402479US-GAAP：机械和设备成员2023-03-310001402479US-GAAP：机械和设备成员2022-12-310001402479US-GAAP：技术设备会员SRT: 最低成员2023-01-012023-03-310001402479SRT: 最大成员US-GAAP：技术设备会员2023-01-012023-03-310001402479US-GAAP：技术设备会员2023-03-310001402479US-GAAP：技术设备会员2022-12-310001402479US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2023-03-310001402479US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2022-12-310001402479US-GAAP：其他机械和设备成员SRT: 最低成员2023-01-012023-03-310001402479US-GAAP：其他机械和设备成员SRT: 最大成员2023-01-012023-03-310001402479US-GAAP：其他机械和设备成员2023-03-310001402479US-GAAP：其他机械和设备成员2022-12-310001402479美国通用会计准则：办公设备会员SRT: 最低成员2023-01-012023-03-310001402479SRT: 最大成员美国通用会计准则：办公设备会员2023-01-012023-03-310001402479美国通用会计准则：办公设备会员2023-03-310001402479美国通用会计准则：办公设备会员2022-12-310001402479美国通用会计准则：车辆会员2023-01-012023-03-310001402479美国通用会计准则：车辆会员2023-03-310001402479美国通用会计准则：车辆会员2022-12-310001402479US-GAAP：在建会员2023-03-310001402479US-GAAP：在建会员2022-12-310001402479medavail：MedCenter2023-03-310001402479medavail：MedCenter2022-12-310001402479US-GAAP：知识产权成员2023-03-310001402479US-GAAP：知识产权成员2022-12-310001402479US-GAAP：软件和软件开发成本会员2023-03-310001402479US-GAAP：软件和软件开发成本会员2022-12-310001402479Medavail：网站和移动应用程序会员2023-03-310001402479Medavail：网站和移动应用程序会员2022-12-310001402479medAvail：SVBTermLoan 会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-03-310001402479medAvail：SVBTermLoan 会员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001402479US-GAAP：Primerate 会员medAvail：SVBTermLoan 会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-01-012023-03-3100014024792023-02-102023-02-100001402479medavail：认股权证已于 2023 年 2 月 10 日签发会员2023-02-100001402479Medavail：硅谷银行会员2023-03-290001402479Medavail：硅谷银行会员2023-03-310001402479Medavail：其他金融机构会员2023-03-310001402479US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-03-310001402479US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-03-310001402479US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-12-310001402479Medavail：2020 年计划会员2023-03-310001402479Medavail：2020 年计划会员2022-12-310001402479Medavail：2022 年入职计划成员2023-03-310001402479Medavail：2022 年入职计划成员2022-12-310001402479medavail：认股权证已于 2022 年 4 月签发会员2022-01-012022-12-310001402479medavail：认股权证已于 2022 年 4 月签发会员2022-12-310001402479medavail：2022 年 7 月签发的认股权证会员2022-01-012022-12-310001402479medavail：2022 年 7 月签发的认股权证会员2022-12-3100014024792022-01-012022-12-310001402479medavail：2023 年 3 月签发的认股权证会员2023-03-310001402479Medavail：硅谷银行会员2023-03-310001402479Medavail：硅谷银行会员2023-01-012023-03-310001402479Medavail：预先资助的权证会员2023-03-310001402479Medavail：预先资助的权证会员2022-12-310001402479Medavail：系列大奖会员2023-03-310001402479Medavail：系列大奖会员2022-12-310001402479Medavail：预先资助的权证会员US-GAAP：私募会员2023-03-092023-03-090001402479Medavail：系列大奖会员US-GAAP：私募会员2023-03-092023-03-090001402479Medavail：预先资助的权证会员2023-01-012023-03-310001402479Medavail：系列大奖会员2023-01-012023-03-310001402479US-GAAP：销售成员处置的已停止运营Medavail：药房服务企业会员2023-01-012023-03-310001402479US-GAAP：销售成员处置的已停止运营Medavail：药房服务企业会员2022-01-012022-03-310001402479US-GAAP：销售成员处置的已停止运营Medavail：药房服务企业会员2023-03-310001402479US-GAAP：销售成员处置的已停止运营Medavail：药房服务企业会员2022-12-310001402479US-GAAP：后续活动成员2023-04-282023-04-28

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549


表单 10-Q

（Mark One）

☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年3月31日

要么

☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在从 _____ 到 _____ 的过渡期内

委员会档案编号 001-36533

MEDAVAIL控股有限公司

（注册人的确切姓名如其章程所示）

特拉华

90-0772394

（公司或组织的州或其他司法管辖区）

（美国国税局雇主识别号）

4720 East coton Gin Loop220 套房, 凤凰城，亚利桑那州

85040

（主要行政办公室地址）

（邮政编码）

+1 (905) 812-0023

（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题

交易品种

注册的每个交易所的名称

普通股，面值每股0.001美元

MDVL

纳斯达克股票市场有限责任公司

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒ 不 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速过滤器	☐	加速过滤器	☐
非加速过滤器	☒	规模较小的申报公司	☒
		新兴成长型公司	☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是 ☐ 不是 ☒

截至2023年5月5日，有 80,523,932注册人已发行普通股的股份。

MedaVail 控股有限公司

10-Q 表格

在截至2023年3月31日的三个月中


		页面

第一部分
第 1 项。	财务报表（未经审计）	5
	简明合并资产负债表	5
	简明合并运营报表和综合亏损报表	7
	简明合并股东权益表	8
	简明合并现金流量表	9
	简明合并财务报表附注	11
第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	23
第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	30
第 4 项。	控制和程序	30

第二部分
第 1 项。	法律诉讼	31
第 1A 项。	风险因素	31
第 2 项。	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	32
第 3 项。	优先证券违约	32
第 4 项。	矿山安全披露	32
第 5 项。	其他信息	32
第 6 项。	展品	33

签名		34

关于前瞻性陈述的特别说明

本10-Q表季度报告包含经修订的1933年《证券法》第27A条或《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》或《交易法》第21E条所指的前瞻性陈述，涉及我们的业务、运营和财务业绩和状况，以及我们对业务、运营和财务业绩和状况的计划、目标和预期。此处包含的任何陈述，而不是历史事实陈述，均可被视为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过 “预期”、“假设”、“相信”、“构想”、“继续”、“可以”、“到期”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“目标”、“计划”、“预测”、“潜力”、“定位”、“寻求”、“应该”、“目标”、“目标” 等术语来识别前瞻性陈述意志”、“将” 以及预测或表明未来事件和未来趋势的其他类似表述，或这些术语或其他类似术语的否定词。

这些前瞻性陈述包括但不限于有关以下内容的陈述：

•我们决定退出药房服务业务和相关资产销售和削减的影响；

•我们计划修改我们当前的产品或开发新产品；

•我们的业务和组织的预期增长；

•我们对销售组织规模以及扩大销售和营销工作的期望；

•我们留住和招聘关键人员的能力，包括持续发展销售和营销基础设施；

•我们获得和维护产品知识产权保护的能力；

•我们向新的地理市场扩展业务的能力；

•我们遵守纳斯达克的广泛要求以及美国和国际上的政府法律、规章和法规；

•我们对支出、持续亏损、未来收入、资本要求以及我们对额外融资的需求或获得额外融资的能力的估计；

•我们识别和开发新的和计划中的产品和/或收购新产品的能力；

•美国、加拿大和其他司法管辖区的现行法规和监管动态；

•法律和规章的影响;

•我们的财务业绩；

•我们估计现有现金、现金等价物和可供出售投资的时期将足以为我们未来的运营支出和资本支出需求提供资金；

•我们对现有资源的预期用途；

•与我们的竞争对手或我们的行业相关的发展和预测；以及

•总体市场和宏观经济状况的影响，通货膨胀压力的影响，包括影响金融服务行业的不利事态发展，例如基于流动性限制或担忧以及包括乌克兰战争爆发在内的事件对我们业务的影响。

我们认为，向投资者传达我们的未来期望很重要。但是，未来可能会有一些我们无法准确预测或控制的事件，这可能导致我们的实际业绩与我们在前瞻性陈述中描述的预期存在重大差异。这些前瞻性陈述基于管理层当前对我们的业务和运营行业的预期、估计、预测和预测。这些前瞻性陈述是管理层的信念和假设，不能保证未来的业绩或发展，涉及已知和未知的风险、不确定性以及在某些情况下我们无法控制的其他因素。因此，我们在本10-Q表季度报告中的任何或所有前瞻性陈述都可能不准确。可能导致实际业绩与当前预期存在重大差异的因素包括 “风险因素” 下列出的因素以及本10-Q表季度报告和我们提交的10-K表年度报告中的其他因素

与证券交易委员会（SEC）联系。敦促潜在投资者在评估前瞻性陈述时仔细考虑这些因素。这些前瞻性陈述仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日。即使将来有新的信息，我们也没有义务出于任何原因更新或修改这些前瞻性陈述。

您不应依赖前瞻性陈述来预测未来事件。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证前瞻性陈述中反映的未来业绩、活动水平、业绩或事件和情况能够实现或发生。在本10-Q表季度报告发布之日之后，我们没有义务以任何理由公开更新任何前瞻性陈述，以使这些陈述与实际业绩或我们的预期变化保持一致。

您应阅读本10-Q表季度报告以及我们在本10-Q表季度报告中引用并作为本10-Q表季度报告附录向美国证券交易委员会提交的文件，前提是我们未来的实际业绩、活动水平、业绩以及事件和情况可能与我们的预期存在重大差异。

第一部分

第 1 项。财务报表

MEDAVAIL控股有限公司

简明合并资产负债表

（未经审计）

（以千计）


	2023年3月31日		2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	18,796	$	11,444
限制性现金	676		676
应收账款	207		404
库存	8,701		3,994
预付费用和其他流动资产	2,072		2,569

来自已终止业务的流动资产	2,079		4,842
流动资产总额	32,531		23,929
不动产、厂房和设备，净额	789		5,261
无形资产，净额	425		451
使用权资产	773		624
其他资产	30		30

来自已终止业务的长期资产	1,166		2,837
总资产	$	35,714	$	33,132

所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

MEDAVAIL控股有限公司

简明合并资产负债表（续）

（未经审计）

（以千计，股票和每股金额除外）


	2023年3月31日		2022年12月31日
负债和股东权益
流动负债：
应付账款	$	898	$	818
应计负债	592		552
应计工资和福利	1,240		1,379
递延收入	275		152
租赁债务的当前部分	244		246

来自已终止业务的流动负债	1,885		2,794
流动负债总额	5,134		5,941
认股证负债	23,378		—
长期债务，净额	1,428		4,798
租赁债务的长期部分	590		441
来自已终止业务的长期负债	1,015		1,128
负债总额	31,545		12,308
承付款和或有开支（注10）
股东权益：
普通股 ($)0.001面值， 300,000,000授权股份， 80,480,641和 80,169,719分别于2023年3月31日和2022年12月31日的已发行和流通股票）	81		81
认股证	11,205		11,148
额外的实收资本	256,847		256,229
累计其他综合亏损	(6,928)		(6,928)
累计赤字	(257,036)		(239,706)
股东权益总额	4,169		20,824
负债和股东权益总额	$	35,714	$	33,132

所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

MEDAVAIL控股有限公司

简明合并运营报表和综合亏损报表

（未经审计）

（以千计，股票和每股金额除外）


	截至3月31日的三个月
		2023		2022
收入：
硬件和订阅收入		$	304	$	165
服务收入		316		100
总收入		620		265
销售产品和服务的成本：
所售产品的硬件成本		245		81
服务成本		118		50
销售产品和服务的总成本		363		131
其他运营费用：

一般和行政		4,960		5,190
销售和营销		132		100
研究和开发		176		258
运营支出总额		5,268		5,548
营业亏损		(5,011)		(5,414)

发行认股权证的损失		(10,424)		—
认股权证负债公允价值变动产生的收益		3,045		—
利息收入		1		1
利息支出		(169)		(251)


持续经营产生的净亏损和综合亏损		(12,558)		(5,664)
已终止的业务：
已终止业务造成的亏损		(4,772)		(7,358)


净亏损		$	(17,330)	$	(13,022)

基本和摊薄后的每股净亏损：
持续运营造成的损失		$	(0.16)	$	(0.17)
已终止业务造成的亏损		$	(0.06)	$	(0.22)
加权平均已发行股票——基本股和摊薄后股票		80,270,494		32,921,969

所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

MEDAVAIL控股有限公司

简明合并股东权益表

（未经审计）

（以千计，股票金额除外）


	普通股			认股证			额外的实收资本			累计赤字			累计其他综合亏损			股东权益总额
	股份	金额







截至2022年12月31日的余额	80,169,719	$	81		$	11,148		$	256,229		$	(239,706)		$	(6,928)		$	20,824
净亏损	—	—			—			—			(17,330)			—			(17,330)
为既得限制性股东发行的股票	310,922	—			—			—			—			—			—

已发出的认股	—	—			57			—			—			—			57
基于股份的薪酬	—	—			—			618			—			—			618
截至2023年3月31日的余额	80,480,641	$	81		$	11,205		$	256,847		$	(257,036)		$	(6,928)		$	4,169
















截至2021年12月31日的余额	32,902,048	$	33		$	1,373		$	216,685		$	(192,090)		$	(6,928)		$	19,073
净亏损	—	—			—			—			(13,022)			—			(13,022)
为既得限制性股票单位发行的股票	6,874	—			—			—			—			—			—
基于股份的薪酬	—	—			—			564			—			—			564
截至2022年3月31日的余额	32,908,922	$	33		$	1,373		$	217,249		$	(205,112)		$	(6,928)		$	6,615

随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

MEDAVAIL控股有限公司

简明合并现金流量表

（未经审计）

（以千计）


	截至3月31日的三个月
	2023		2022
来自经营活动的现金流：
净亏损	$	(17,330)	$	(13,022)
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：
不动产、厂房和设备的折旧	671		286
无形资产和租赁资产的摊销	213		312
处置已终止业务净资产的亏损	818		30
发行认股权证的损失	10,424		—
认股权证公允价值变动的收益	(3,045)		—

定期贷款折扣摊销和债务利息增加	67		70
基于股份的薪酬支出	618		564
运营资产和负债的变化：
应收账款	(103)		(589)
库存	2,887		(1,601)
预付费用和其他流动资产	518		(914)
应付账款	(472)		935
应计负债	504		125
应计工资和福利	(946)		645
递延收入	123		24
因现金支付而产生的经营租赁负债	(157)		(129)
用于经营活动的净现金	(5,210)		(13,264)
来自投资活动的现金流：
购买不动产、厂房和设备	(17)		(343)
支付保证金	—		(5)
购买无形资产和其他资产	—		(504)
用于投资活动的净现金	(17)		(852)
来自融资活动的现金流：
发行私募认股权证的收益	15,999		—
支付债务发行成本	(380)		—
偿还债务	(3,000)		—
融资租赁债务的付款	(40)		(23)
由（用于）融资活动提供的净现金	12,579		(23)
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）	7,352		(14,139)
期初现金、现金等价物和限制性现金	12,120		20,089
期末现金、现金等价物和限制性现金	$	19,472	$	5,950

所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

MEDAVAIL控股有限公司

简明合并现金流量表（续）

（未经审计）

（以千计）


	截至3月31日的三个月
	2023		2022
补充现金流信息：
支付利息的现金	$	178	$	184
补充非现金投资和融资活动：
存货移交给不动产、厂场和设备	$	—	$	429
来自已终止业务的 MedCenter 设备已转入库存以供持续运营（见注释 7）	$	4,651	$	—
购买应付账款中的不动产、厂房和设备	$	—	$	122
购买应付账款中的无形资产	$	—	$	326

因获得使用权资产而产生的租赁负债：
经营租赁	$	—	$	205
融资租赁	$	231	$	73

所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

MEDAVAIL控股有限公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

注释 1- 操作性质

MedaVail Holdings, Inc.，或MedAvail，或该公司是特拉华州的一家公司，是一家药房技术和服务公司，已开发和商业化了创新的自助药房、移动应用程序和自助服务亭。该公司的主要技术和产品是MedCenter，这是一种药剂师控制的、客户互动的处方分配系统，类似于 “盒子里的药房” 或处方配药自动柜员机。MedCenter还能够通过双向音频视频通信促进药剂师的现场咨询，并能够在药剂师的控制下分发处方药。

退出药房服务和SpotRx

2023 年 1 月 19 日，公司宣布计划退出药房服务业务，专注于其药房技术业务。关于退出药房服务业务的决定，该公司开始裁员，当时药房服务业务的员工约占裁员人数 75公司全职员工的百分比已解雇，自2023年1月18日起生效。该公司启动减员是为了保留资本并利用其有限的资源来开展药房技术业务。

2023年1月20日，公司与德国Dobson CVS, L.L.C.、Garfield Beach CVS, L.L.C.、加菲尔德海滩CVS, L.L.C.、L.L.C.、Woodward Detroit CVS, L.L.C. 和Holiday CVS, L.L.C. 签订了经修订的资产购买和出售协议，根据该协议，公司同意向CVS出售某些资产，包括药房记录，以及位于亚利桑那州图森和菲尼克斯、加利福尼亚州布埃纳公园、拉古纳山和圣费尔南多、密歇根州绍斯菲尔德以及佛罗里达州奥兰多和坦帕的SpotRx药店的库存。该交易于2023年2月9日结束，最终收购价为美元2.9百万（以美元为准）0.1一百万美元的费用和一美元0.2百万赔偿（扣留）。关闭后，CVS购买的药房记录和库存从SpotRx药房转移到附近的CVS药房。

在截至2022年12月31日的年度中，药房服务业务约包括 97占公司总收入的百分比。截至2022年12月31日，SpotRx药店的库存约为美元3.0百万，或 9占合并资产总额的百分比。未出售给CVS的药房服务业务资产已经或预计将主要被重新吸收或结算，或者在较小程度上被出售或放弃。截至2023年3月31日，公司已基本完成退出药房服务业务。

在截至2023年3月31日的三个月中，将药房服务业务报告为已终止业务的会计要求得到满足。因此，简明合并财务报表和合并简明财务报表附注反映了所述期间药房服务业务作为已终止业务的业绩。有关其他信息，请参阅注释 13。

注意事项 2- 流动性

截至2023年3月31日的三个月和截至2022年12月31日的年度的简明合并财务报表是在持续经营的基础上编制的，该持续经营考虑公司将能够在正常业务过程中变现资产和偿还负债。

2023 年 3 月 9 日，公司与某些机构投资者或投资者签订了证券购买协议或私募配售（“发行”）。交易完成后，公司从本次发行中获得的总收益约为美元16.0百万，扣除发行费用之前。公司打算将本次发行的净收益用于为与重组相关的一次性成本提供资金，偿还未偿债务，并为其与MedCenter技术业务相关的增长计划提供资金。根据此次发行，公司同意发行预先筹集资金的认股权证，最多可购买 49,813,198普通股，行使价为 $0.001每股认股权证或预先融资认股权证，并同意发行A系列认股权证，最多购买总额为 49,813,198普通股，行使价为 $0.38544每股认股权证或A系列认股权证，将在股东批准发行A系列认股权证后发行。

截至2023年3月31日，该公司的股价为美元19.5百万美元现金及现金等价物，包括限制性现金，累计赤字为美元257.0百万。此外，截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，用于经营活动的净现金为美元5.2百万和美元13.3分别为百万。自成立至2023年3月31日，公司的运营持续蒙受损失，这些亏损主要由出售普通股和私募认股权证、出售可赎回优先股和债务的净现金收益来融资。

相关会计准则要求管理层就公司继续作为持续经营企业的能力是否存在实质性疑问作出决定。如果确实存在实质性疑问，管理层应确定是否有缓解这种怀疑的计划。截至2021年12月31日，在截至2022年9月30日的九个月中，公司对公司继续作为持续经营企业的能力存在重大疑问。在2023年第一季度，公司通过私募筹集了资金，并通过退出药房服务业务降低了运营成本。因此，在考虑了公司为运营提供资金的持续现金需求之后，管理层确定，在本报告发布之日以及自财务报表发布之日起一年内，公司有足够的财务资源继续运营，对公司继续作为持续经营企业的能力毫不怀疑。

注释 3- 列报基础

随附的截至2023年3月31日以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国未经审计的中期财务信息公认会计原则（“GAAP”）以及美国证券交易委员会（“SEC”）适用于以小型申报公司身份申报的公司中期报告的规则编制的。因此，未经审计的中期简明合并财务报表不包括公认会计原则要求的经审计财务报表的所有信息和脚注。截至2022年12月31日的简明合并资产负债表来自公司经审计的合并财务报表，但不包括公认会计原则要求的经审计财务报表的所有披露。

根据公认会计原则编制财务报表要求管理层在应用会计政策时运用判断力，包括作出估计和假设。实际结果可能与这些估计有所不同。公司的关键会计政策既对其财务状况和经营业绩最重要，也需要管理层在适用时做出最困难、最主观或最复杂的判断，这通常是由于需要对本质上不确定的事项的影响进行估计。如公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告所披露的那样，公司不知道有任何需要更新其估计或判断的事件或情况。

公司管理层认为，中期信息包括公允陈述过渡期业绩所必需的所有调整，其中包括正常的经常性调整。此处包含的与中期财务信息有关的脚注披露也未经审计。此类财务信息应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的截至2022年12月31日的合并财务报表及其相关附注一起阅读，该报告已于2023年4月14日提交给美国证券交易委员会（SEC）。

整合原则

未经审计的简明合并财务报表包括由MedaVail Holdings, Inc. 控制的所有实体的账目，这些实体被称为子公司。该公司的子公司包括MedaVail Technologies, Inc.、MedAvail Technologies（美国）, Inc.、MedAvail Pharmacy, Inc. 和MedAvail, Inc.。该公司对公司是主要受益人的可变利益实体没有权益。所有公司间余额和交易均已消除。

如注2所述，截至2023年3月31日，公司已基本完成退出药房服务业务。因此，该公司在列报的所有时期的简明合并运营报表中以已终止业务亏损的形式报告了其药房服务业务的经营业绩。此外，相关资产和负债在列报的所有期间的简明合并资产负债表中列为已终止业务的资产和已终止业务的负债。除非另有说明，否则合并财务报表附注中的讨论涉及由药房技术业务组成的持续业务。有关已终止业务的更多信息，请参阅附注13。

注释 4- 最近的会计公告

最近发布的会计准则尚未采用

受合同销售限制的股权证券的公允价值计量

2022 年 6 月，FASB 发布了 ASU 第 2022-03 号，“公允价值计量（主题 820）：” ——受合同销售限制的股权证券的公允价值计量” 或 ASU 2022-03。此更新中的修正案阐明了主题 820 中的指导。ASU 2022-03 对在 2023 年 12 月 15 日之后开始的财政年度以及这些财政年度的过渡期内作为美国证券交易委员会申报人的公共商业实体生效。允许提前收养。亚利桑那州立大学第2022-03号将从公司2024财年的第一季度开始生效。公司尚未完成对这一新指引对其合并财务报表的影响的评估。

最近发布的有效权威指导方针预计将在报告日之前对公司的合并财务报表产生重大影响。

最近采用的会计准则

衡量财务报表中的信用损失

2016年6月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2016-13号，“金融工具——信贷损失（主题326）：” ——衡量金融工具信贷损失”，或ASU 2016-13，由ASU 2018-19补充，“对主题326的编纂改进，金融工具——信贷损失”，或ASU 2018-19。新标准要求各实体根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测，衡量截至报告日持有的金融资产的所有预期信用损失。ASU 2016-13 对在 2019 年 12 月 15 日之后开始的财政年度作为美国证券交易委员会申报人的公共商业实体生效，小型申报公司除外；对于从 2022 年 12 月 15 日之后开始的财年，所有其他公共商业实体和私营公司生效，允许提前采用。自2023年1月1日起，公司通过了ASU No.2016-13。采用亚利桑那州立大学2016-13年度的影响对其合并财务报表并不重要。

注意 5- 每股收益（亏损）

每股基本收益（亏损）的计算方法是将普通股股东可获得的净收益或亏损除以已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益（亏损）的计算方法是将普通股股东可获得的净收益或亏损除以该期间普通股的加权平均数加上摊薄潜在已发行的普通股的影响。

下表列出了因行使价微不足道而包含在加权平均已发行股票中的认股权证，这些认股权证在未偿还期限内截至行使时为止。这些认股权证行使后，相关已发行和已发行普通股将计入加权平均已发行股数：

股份

发行日期

锻炼日期

19,310

2020年11月18日

杰出

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，由于公司的净亏损状况，股票期权、限制性股票单位、限制性股票单位或其他认股权证没有产生摊薄效应。截至2023年3月31日和2022年3月31日，有 80.2百万和 4.4分别为百万股普通股、标的未偿还期权、限制性股票单位和其他认股权证，这些认股权证未包含在摊薄后的股票计算中，因为将其纳入本来会起到抗摊薄作用。

注释 6- 公允价值测量

根据对整个公允价值衡量具有重要意义的最低水平输入，公允价值衡量标准分为以下三个级别之一：

第 1 级-估值方法的输入是活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价。

第 2 级-相同资产或负债的活跃市场报价以外的可观察输入包括：

a.活跃市场中类似资产或负债的报价；

b.不活跃市场中相同或相似资产或负债的报价；

c.可观察到的资产或负债的报价以外的输入；

d.主要通过相关性或其他方式从可观察到的市场数据中获得或证实的输入。

如果资产或负债具有特定的（合同）期限，则2级输入在资产或负债的整个期限内必须是可观察的。

第三级——估值方法的输入是不可观察的（即很少或根本没有市场活动的支持），对公允价值衡量标准具有重要意义。

经常性按公允价值计量的资产和负债如下：


			公允价值层次结构
（以千计）	2023年3月31日		第 1 级		第 2 级		第 3 级
负债：
认股证负债	$	23,378	$	—	$	—	$	23,378
负债总额	$	23,378	$	—	$	—	$	23,378

截至2022年12月31日，有不资产和负债经常按公允价值核算。

公司定期贷款的账面金额近似公允价值，基于公司对类似风险和到期日债务可用的市场利率。有关公司定期贷款的更多信息，请参阅附注8。现金和现金等价物和限制性现金的账面金额接近公允价值。有关公司认股权证和认股权证负债公允价值计量的更多细节，请参阅附注12。

注意 7- 资产负债表和其他信息

限制性现金

当法律限制提款或一般用途时，公司认为现金受到限制。2021年，根据与硅谷银行签订的贷款和担保协议（见注8），公司签发了信用证以担保某些经营租约，公司必须维持一美元0.7在银行存入一百万美元余额，用于保护未偿还的信用证。由于存款的性质，余额被归类为限制性现金。限制性现金包含在现金流量表中列报的现金和现金等价物中。

应收账款

应收账款主要由列报的扣除可疑账款备抵后的贸易应收账款构成。公司根据对客户所欠款项可收回性的评估，为可疑账户保留备抵金。补贴包括已知的具体问题账户以及根据历史经验估计的潜在无法收回的应收账款总额得出的款项。截至2023年3月31日和2022年12月31日，根据其历史收款经验，公司没有信用风险余额，需要预留作为可疑账户备抵金。

库存

下表显示了库存余额的详细信息：


	3月31日		十二月三十一日
（以千计）	2023		2022
库存：
医疗中心硬件	$	8,011	$	3,331
备用部件	690		663
总库存	$	8,701	$	3,994

药房认可的MedCenter硬件，所售产品的硬件成本为美元0.2百万和美元0.1在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，分别为百万美元。有关更多详细信息，请参阅下面的财产、厂房和设备。

预付费用和其他流动资产

下表列出了预付费用和其他流动资产余额：


	3月31日		十二月三十一日
（以千计）	2023		2022
预付费用和其他流动资产：
预付费医疗中心库存	$	1,146	$	1,359
预付保险	690		921
其他	236		289
预付费用和其他流动资产总额	$	2,072	$	2,569

不动产、厂房和设备

下表列出了不动产、厂房和设备余额：


	预计使用寿命	3月31日		十二月三十一日
（以千计）		2023		2022
财产、厂房和设备：
医疗中心设备	8年份	$	1,531	$	7,983
信息技术设备	1 - 3年份	2,002		1,908
租赁权改进	使用寿命或租赁期限的较短者	316		316
一般厂房和设备	5 - 8年份	373		373
办公室家具和设备	5 - 8年份	332		217
车辆	5年份	38		36
在建工程		5		5
历史总成本		4,597		10,838
累计折旧		(3,808)		(5,577)
不动产、厂房和设备总额，净额		$	789	$	5,261

财产和设备的折旧费用为美元0.7百万和美元0.3截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为百万美元。所售产品的药房和硬件成本中包含的折旧费用为美元9.0千和 $26.0截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，分别为千人。在截至2023年3月31日的三个月中，作为战略调整的一部分，公司退出了在已终止的零售药房服务业务下运营的医疗中心，并将账面净值为美元的MedCenter从不动产、厂房和设备重新归类为库存，出售给客户4.8百万，由美元组成6.7百万美元账面总值部分抵消1.9百万的累计折旧。

无形资产

下表显示了无形资产余额：


	3月31日		十二月三十一日
（以千计）	2023		2022
无形资产总额：
知识产权	$	3,857	$	3,857
软件	2,200		2,200
网站和移动应用程序	534		534
无形资产总额	6,591		6,591
累计摊销：
知识产权	(3,857)		(3,857)
软件	(1,775)		(1,749)
网站和移动应用程序	(534)		(534)
累计摊销总额	(6,166)		(6,140)
无形资产总额，净额	$	425	$	451

无形资产的摊销费用为 $26.0千和 $2.0截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为千美元，包含在运营费用中。

承租人租约

租赁资产和租赁负债的资产负债表金额如下：


	3月31日		十二月三十一日
（以千计）	2023		2022
资产：
正在运营	$	559	$	620
金融	214		4
总资产	$	773	$	624
负债：
操作：
当前	$	207	$	241
长期	413		441
财务：
当前	37		5
长期	177		—
负债总额	$	834	$	687

下表汇总了与公司租赁相关的加权平均剩余租赁期限和加权平均折扣率，如下所示：


	3月31日		十二月三十一日
	2023		2022
融资租赁：
加权平均剩余租赁期限（年）	4.7		0.5
加权平均折扣率	11.4	%	6.0	%
经营租赁：
加权平均剩余租赁期限（年）	3.5		3.6
加权平均折扣率	6.2	%	7.3	%

经营租赁负债的到期日如下：


（以千计）
2023 年的剩余时期	$	211
2024	148
2025	152
2026	157
2027	37


租赁付款总额	705
减去：现值折扣	(85)
租赁总额	$	620

融资租赁负债的到期日如下：


（以千计）
2023 年的剩余时期	$	47
2024	58
2025	58
2026	58
2027	58


融资租赁付款总额	279
减去：估算利息	(65)
租赁总额	$	214

经营租赁费用为 $0.1在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，每个月分别为百万美元。

注释 8- 债务

下表显示了债务余额：


	3月31日		十二月三十一日
（以千计）	2023		2022
定期贷款	$	2,002	$	5,182
定期贷款发行成本，净额	(574)		(384)
债务总额，净额	1,428		4,798
减少短期债务	—		—
长期债务，净额	$	1,428	$	4,798

定期贷款

定期贷款的浮动利率等于两者中较高者 7.25% 或最优惠利率+ 4.0% (12.0% 截至2023年3月31日）。

贷款和担保协议的第一修正案、同意和违约豁免

2023 年 2 月 10 日，公司与硅谷银行、加州一家公司和《银行法》（加拿大）授权的外国银行，以及 SVB Innovation Credit Fund VIII, L.P.，特拉华州有限合伙企业，或合称 SVB 签订了《贷款和担保协议第一修正案、同意和违约豁免》或《贷款修正案和同意》。除其他事项外，《贷款修正案和同意》规定，根据先前宣布的资产购买协议，SVB同意出售与公司药房服务业务相关的某些资产。《贷款修正案和同意》还规定，资产出售完成后，公司将向SVB $ 支付3.4百万，其中包括 $0.4百万美元的最终付款（定义见贷款修正案和同意书）和预付款3.0百万笔定期贷款预付款（定义见贷款修正案和同意书），SVB免除公司在2023年2月10日之前预付的所有定期贷款预付款的到期预付款。《贷款修正案和同意》还包括SVB对2023年2月10日之前发生的某些特定违约行为的任何法律诉讼或权利和补救措施的执行的豁免。

2023年2月10日，关于贷款修正案和同意，公司向SVB发行了认股权证或SVB认股权证，用于购买最多为 200,366普通股，每股行使价为美元0.3274，有效期为 2035 年 2 月 10 日。股票数量和行使价可根据SVB认股权证的规定进行调整。参见注释 12。

SVB 信函协议

2023年3月10日，总部位于加利福尼亚州圣克拉拉的SVB被加州金融保护和创新部关闭，该部任命联邦存款保险公司为接管人。2023年3月10日，联邦存款保险公司（“FDIC”）控制了SVB，并在SVB无法继续运营后成立了圣塔克拉拉国家银行来存放SVB的存款。

2023年3月13日，SVB通知公司，公司仍受公司与SVB的贷款和担保协议或贷款协议以及贷款修正和同意的条款、条件和契约的约束。2023 年 3 月 29 日，

公司与以下各方签订了信函协议或信函协议：(a) 硅谷银行、First Citizens Bank & Trust Company（通过收购联邦存款保险公司作为北卡罗来纳州硅谷桥银行（作为硅谷银行的继任者）的接管人）或作为行政代理人和抵押代理人的SVB 继任者，(b) 作为贷款人的SVB 继任者，以及 (c) SVB Innovation Credit Company 作为贷款人的 Fund VIII、L.P. 或 SVB Capital，并获得了对3月29日之前发生的任何违约事件的豁免，2023 年，包括截至2022年12月31日的财年。信函协议还修订了贷款协议，规定公司至少需要在SVB Scuporator或其关联公司存款 50占所有金融机构所有公司账户美元总值的百分比。

截至2023年3月31日，该公司的资金约为美元9.8向 SVB 继任者存入的金额为 100 万美元和 $9.7百万美元存入另一家金融机构，符合贷款协议的所有必要条款。公司继续关注SVB的情况，预计此类情况不会对公司的财务状况、运营或与SVB Scuperator的贷款协议产生重大影响。截至提交本10-Q表季度报告之日，公司可以完全访问和控制所有金融机构的所有现金和现金等价物。

注释 9- 所得税

由于持续亏损和最低州所得税义务，公司在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中承担的所得税支出微乎其微。每个时期的有效所得税税率与21％的联邦法定税率不同，这主要是由于持续的亏损。

截至2023年3月31日和2022年12月31日，由于公司未来使用这些资产的能力存在不确定性，公司对其所有递延所得税净资产进行了全额估值补贴。

注释 10- 承付款和意外开支

诉讼

在正常业务过程中，公司正在参与法律诉讼、索赔和诉讼，将来可能会不时参与法律诉讼、索赔和诉讼。公司已受到某些要求和前雇员提出的与公司重组和处置药房服务业务有关的削减措施的约束。公司打算大力保护自己免受此类悬而未决和威胁的行动。公司无法合理估计未决或威胁事项的最大可能损失或损失范围，因为这些事项处于诉讼过程的不同阶段，而且每起案件都受诉讼固有的不确定性影响。管理层认为，根据目前获得的信息，预计解决这些问题所造成的任何潜在损失不会对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。

注意 11- 基于股份的薪酬

基于股份的薪酬

下表列出了公司与股份薪酬相关的支出，以千计：


	截至3月31日的三个月
	2023		2022
基于股份的薪酬	$	618	$	564

截至2023年3月31日，2012年、2018年、2020年和2022年计划中未归属期权奖励的剩余有待确认的支出为美元1.8百万，将在接下来的加权平均基础上进行确认 2.6年份。截至2023年3月31日，未归属的RSU奖励尚待确认的支出为美元1.6百万，将在接下来的加权平均基础上进行确认 1.9年份。

下表列出了公司在截至2023年3月31日的三个月中的未偿期权奖励活动：


（以千计，股票和每股金额除外）	奖项数量	加权平均行使价		加权平均公允价值		加权平均剩余合同寿命（年）	聚合内在价值
未付，期初	4,399,741	$	1.88	$	1.14		$	—
已授予	—	—		—			—
已锻炼/已释放	—	—		—			—
已过期	—	—		—			—
被没收	(66,302)	1.37		0.83			—
期末未付	4,333,439	$	1.89	$	1.15	8.05	$	—
既得且可行使，期末	2,079,894	2.23		1.22		7.03	—
既得和未归属均可行使，期末	2,079,894	2.23		1.22		7.03	—
已归属并预计归属，期末	4,180,949	1.91		1.15		8.02	—

下表列出了截至2023年3月31日的三个月中出色的 RSU 奖励活动：


	奖项数量	加权平均行使价		加权平均拨款日期公允价值		加权平均剩余合同寿命（年）
未归属的未偿付款，期初	2,376,554	$	—	$	1.31
已授予	—	$	—	$	—
已锻炼/已释放	—	$	—	$	—
已取消/已没收	(763,380)	$	—	$	0.87
已过期	—	$	—	$	—
未归属的未偿付款，期末	1,613,174	$	—	$	1.40	14.14
已发行已发行股份	—	$	—	$	—

截至2023年3月31日和2022年12月31日，总共有 2.7百万和 2.3根据2020年计划，分别有百万股普通股可供授予。截至2023年3月31日和2022年12月31日，总共有 1.1百万和 0.2根据2022年激励计划，分别有百万股普通股可供授予。

注意 12- 认股令

股权证

在截至2022年12月31日的十二个月中， 18.82022 年 4 月私募首次收盘时发行了 100 万份认股权证，公允价值为 $9.2百万，一个 5期限为四年，每股行使价为美元1.25。另外一个 4.72022 年 7 月私募第二次收盘时发行了 100 万份认股权证，公允价值为 $4.5百万，一个 5期限为四年，每股行使价为美元1.25.

没有认股权证在截至2023年3月31日的三个月或截至2022年12月31日的十二个月内行使或到期。这些认股权证符合股权分类要求，因此被归类为我们的股东权益。

SVB 认股权证

在截至2023年3月31日的三个月中，作为与硅谷银行签订的贷款和担保协议第一修正案的一部分（见注8），公司发布了 200,366向贷款人发放普通股认股权证。在授予之日，认股权证的公允价值为 $57千，使用 Black Scholes 期权定价模型测量。截至2023年3月31日，这些认股权证的公允价值没有实质性变化。

SVB 认股权证符合ASC 815——衍生品和套期保值规定的股权分类要求，特别是因为认股权证对实体行使时必须交付的股票数量有限制，而且认股权证不包括现金结算的增值或补仓-

全部条款以及其他条件。因此，SVB认股权证符合股权分类要求，被归类为公司股东权益。

SVB 认股权证估值中使用的关键输入假设如下：


	授予日期	2023年3月31日
市场价格	$0.32	$0.29
行使价格	$0.32	$0.32
期限（年）	12	11.7
波动性	85%	85%
无风险率	3.68%	3.60%

责任担保

下表列出了责任担保：


	3月31日	十二月三十一日
（以千计）	2023	2022
预先融资认股权证	14,295	—
A 系列认股权证	9,083	—
	23,378	—

私募配售

2023 年 3 月 9 日，公司与某些机构投资者或投资者签订了证券购买协议，以私募证券。根据发行条款，公司同意在收盘时发行预先筹集的认股权证，价格为美元0.3212每股标的股份，预先注资的认股权证可行使为普通股，行使价为美元0.001每股。可行使的预先出资认股权证的数量受到纳斯达克的限制 19.99基于已发行普通股的百分比上限；直到公司股东批准发行超过纳斯达克的普通股 19.99将于2023年6月14日举行的公司年度股东大会的百分比上限。此外，公司向投资者提供了行使价为美元的A系列认股权证0.385440每股，在股东批准公司发行超过纳斯达克的普通股之前，不可行使 19.99% 上限。

预筹认股权证和A系列认股权证不符合ASC 815——衍生品和套期保值的股票分类要求，具体而言，由于纳斯达克的缘故，公司没有足够数量的普通股可供发行，无法在授予后和2023年3月31日之前结算认股权证 19.99百分比上限限制了公司发行普通股以结算A系列认股权证和预筹认股权证的能力。因此，预筹认股权证和A系列认股权证被归类为负债。

预先筹集的认股权证股份的行使总额不超过 49,813,198普通股和A系列认股权证的行使总额不超过 49,813,198普通股。2023 年 3 月 13 日交易完成后，公司从本次发行中获得的总收益约为 $16.0百万，扣除发行费用之前。公司打算将此次发行的净收益用于为与重组相关的成本提供资金，偿还未偿债务，并为其与MedCenter技术业务相关的增长计划提供资金。

授予后，预先出资认股权证和A系列认股权证的公允价值为美元15.9百万和美元10.5分别为百万。公司记录了 $10.4发行收益与授予日公允价值之间的百万差额，即运营报表中发行认股权证的亏损和综合亏损。截至授予之日，奖励的公允价值是使用Black Scholes期权定价模型衡量的。

预筹认股权证估值中使用的关键输入假设如下：


	授予日期	2023年3月31日
市场价格	$0.32	$0.29
行使价格	$0.001	$0.001
期限（年）	12	11.7
波动性	85%	85%
无风险率	3.70%	3.67%

A系列认股权证估值中使用的关键输入假设如下：


	授予日期	2023年3月31日
市场价格	$0.32	$0.29
行使价格	$0.39	$0.39
期限（年）	5	4.9
波动性	85%	85%
无风险率	3.68%	3.60%

预先出资认股权证和A系列认股权证的公允价值下降了美元1.6百万和美元1.4在截至2023年3月31日的三个月中，分别为百万美元；这包含在运营报表认股权证公允价值变动所产生的收益和综合亏损中。

注意 13- 已终止的业务

正如附注1——运营性质中所讨论的那样，截至2023年3月31日，我们的药房服务业务的退出已基本完成。药房服务业务以前是应申报的细分市场，此次退出代表着公司未来的战略转变。因此，随着零售药房资产的出售或处置以及药房服务业务的退出，该交易符合ASC 205-20-50在所有报告期内报告为已终止业务的会计要求。

下表汇总了简明合并运营报表和综合亏损表中报告的已终止业务的主要收支细目项目：


	截至3月31日的三个月
（以千计）		2023		2022
收入：
药房收入		$	3,834	$	8,849
总收入		3,834		8,849
销售产品和服务的成本：
所售产品的药房成本		3,581		8,481
销售产品和服务的总成本		3,581		8,481
运营费用：







药房业务		1,726		3,720
一般和行政		570		1,563
销售和营销		845		2,205
研究和开发		—		235

运营支出总额		3,141		7,723
营业亏损		(2,888)		(7,355)
出售和处置净资产的亏损以及重组费用，净额		(1,885)		—

利息支出		1		(3)


已终止业务造成的亏损		$	(4,772)	$	(7,358)

药房服务业务经营活动提供的现金总额为美元3.5百万和美元0.1截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为百万美元。药房服务业务用于投资活动的现金总额为美元0.02百万和美元0.35截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为百万美元。用于药房服务业务融资活动的现金总额为美元0.03百万和美元0.02截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为百万美元。药房服务业务的折旧和摊销费用总额为美元0.75百万和美元0.48截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为百万美元。简明合并现金流量表包括美元0.8处置已终止业务净资产造成的百万美元损失，其中包括与租赁和预付资产相关的使用权资产的可变现净值调整以及与我们已终止业务相关的某些不动产、厂房和设备的放弃相关的损失。

下表汇总了简明合并资产负债表中报告的零售药房业务的主要资产和负债类别：


（以千计）	2023年3月31日		2022年12月31日
作为已终止业务的一部分包括的主要类别资产的账面金额：
应收账款，净额	$	2,065	$	1,804
预付费用和其他流动资产	14		95
库存	—		2,943
来自已终止业务的流动资产总额	$	2,079	$	4,842

无形资产，净额	$	—	$	14
不动产、厂房和设备，净额	—		1,194
使用权资产	998		1,461
其他资产	168		168
来自已终止业务的长期资产总额	$	1,166	$	2,837

来自已终止业务的长期资产总额
应付账款	$	290	$	857
应计负债	1,105		642
应计工资和福利	28		834
租赁债务的当前部分	462		461
来自已终止业务的流动负债总额	$	1,885	$	2,794

租赁债务的长期部分	$	1,015	$	1,128
来自已终止业务的长期负债总额	$	1,015	$	1,128

注意 14- 后续事件

减少力

2023 年 4 月 27 日，公司完成了进一步削减，其中大约 27当时公司全职员工的百分比已被解雇，自2023年4月28日起生效。公司于 2023 年 4 月 27 日通知了员工的解雇。裁员与公司持续努力简化运营和节省成本有关，同时专注于药房技术业务。由于与削减生效力有关的事件，公司可能会产生目前未考虑的额外费用。公司预计因裁减兵力而产生的变化是估计值，受多种假设的约束，实际结果可能存在重大差异。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

以下讨论应与我们截至2022年12月31日止年度的经审计的历史简明合并财务报表一起阅读，这些报表包含在2023年4月14日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中，以及截至2023年3月31日的三个月未经审计的简明合并财务报表和随附脚注，包括本10-Q表季度报告的第一部分第1项。

这份10-Q表季度报告，包括 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，包含对未来事件和未来业绩的前瞻性陈述，但须遵守根据1995年《私人证券诉讼改革法》以及经修订的1933年《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》规定的其他安全港。诸如 “预期”、“估计”、“期望”、“项目”、“计划”、“打算”、“相信”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“可能” 等词语用于识别前瞻性陈述。

所有前瞻性陈述均受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与我们的预期存在重大差异。这些陈述基于当前的预期和假设，受风险、不确定性和其他因素的影响。由于上述因素以及本10-Q表季度报告中其他地方讨论的因素，实际业绩可能会有重大差异。见第二部分，第 1A 项。本10-Q表季度报告的 “风险因素”，以及第一部分第1A项。我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告的 “风险因素”。除非另有说明或上下文另有要求，否则此处提及的 “MedAvail”、“MedaVail Holdings”、“我们”、“我们的” 和 “公司” 是指 MedaVail Holdings, Inc. 及其子公司。

概述

我们是一家以技术为基础的药房技术服务公司，并开发了创新的自助药房、移动应用程序和自助服务终端并将其商业化。通过我们的全栈药房技术平台和一对一的个人服务，我们将药剂配送能力带到了护理点，从而降低了成本，提高了患者满意度，提高了药物依从性并改善了健康结果。

我们提供一种独特的药房技术解决方案，该解决方案以我们的核心技术为基础，即MedAvail MedCenter™ 或MedCenter。MedCenter 支持在医疗诊所、零售商店、有或没有现场诊所的雇主场所以及任何其他需要现场配药的地点进行现场药房。MedCenter 与现场药剂师建立了视听连接，使远程处方药可以直接分配给患者，同时仍提供药剂师的实时监督。

目前，我们的主要也是唯一的商业化渠道是直接 “销售” 模式，在这种模式下，我们出售或租赁MedCenter硬件技术，并直接向大型医疗保健提供商和零售商提供与MedCenter相关的定期、一次性或按需服务，供其在自己的药房运营中使用。目前，我们将MedCenter解决方案部署到包括但不限于紧急护理和紧急医疗机构所在地、大型医疗保健提供商的诊所所在地和大学校园。

MedCenter 自助服务终端与我们的远程配药系统® 或远程配药系统协同工作，后者由面向客户的软件组成，用于远程订购药品以便在 MedCenter 提货。支持我们的 MedCenter 自助服务终端和远程配药系统的是我们的后端 MedPlatform® 企业软件或 MedPlatform 企业软件，用于控制配药和 MedCenter 监测，并支持药房管理系统软件。

我们的自助服务终端只有一种型号：M4 MedCenter。M4 MedCenter 专为安装在等候室、走廊和大厅而设计。

已终止的业务

2023 年 1 月 19 日，我们宣布计划退出零售药房服务业务或 “药房服务业务”，专注于我们的药房技术服务。在我们退出药房服务业务时，我们聘请了一名经纪人并就某些相关药房资产的出售进行了谈判。退出药房服务业务后，我们的业务仅包括我们的药房技术服务。2023 年 4 月 6 日，我们宣布已于 2023 年 2 月 10 日完成资产购买协议所设想的交易，包括处置其中的特定资产。截至2023年3月31日，我们已基本完成退出药房服务业务。

在终止业务之前，在截至2023年3月31日的三个月中，我们有两个应报告的细分市场：零售药房服务和药房技术服务。由于零售药房服务业务的退出，公司符合ASC 205-20的要求，将零售药房服务业务的业绩报告为已终止的业务。因此，在这些简明的合并财务报表中，零售药房服务业务的经营业绩被重新归类为已终止业务。因此，除非另有说明，否则对我们经营业绩、经营业绩和流动性的讨论涉及在所有报告期内仅由我们的药房技术业务组成的持续业务。

截至2023年3月31日的三个月经营业绩的组成部分

自成立以来，我们从未盈利，每年都出现营业亏损。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们的净亏损分别为1730万美元和1,300万美元。截至2023年3月31日，我们的累计赤字为2.570亿美元。实际上，我们所有的营业亏损都源于与运营相关的一般和管理费用所产生的费用

随着我们继续进行技术开发、重新部署医疗中心以及作为上市公司运营所需的适当规模的支出，我们预计将产生额外的费用和营业亏损。我们预计，随着我们执行增长战略和专注于医疗中心技术，我们的营业亏损将减少并转为正数。如果我们的管理层加快在新州的部署，随着我们发展和扩大运营规模，运营亏损可能会在短期内增加。

截至2023年3月31日，我们的现金及现金等价物为1,880万美元。我们将继续需要额外的资金来继续我们的药房技术开发和商业化活动，为我们不断增长的客户群提供服务。2022 年 4 月和 7 月以及 2023 年 3 月，我们通过私募融资完成了额外股权的出售，我们分别筹集了4,000万美元和1,600万美元的总收益。此外，2021年6月，我们通过向硅谷银行（SBV）提供的1,000万美元优先担保定期贷款，增加了流动性资源，其中我们已经偿还了800万美元。截至2023年3月31日，我们在定期贷款下的未偿本金余额为200万美元。未来融资需求的金额和时间将取决于许多因素，包括我们的增长战略的速度和结果以及资本市场状况。未能在需要时以优惠条件或根本筹集资金，将对我们的财务状况和开发候选产品的能力产生负面影响。

截至2023年3月31日止三个月的经营业绩

药房技术收入

硬件收入

我们开发和商业化MedCenter，用于向第三方客户直接销售或订阅租赁，包括一些世界上最大的医疗保健提供商和系统，以及使用我们的技术提供全面零售药房服务的大型零售连锁店。硬件收入来自向客户销售或订阅MedCenter的租赁。

服务收入

服务收入来自软件许可、平台和软件托管以及软件和硬件维护的经常性订阅收入；以及来自初始安装的一次性或按需服务收入，以及培训、药房设置和咨询服务等专业服务。

收入


	截至3月31日的三个月				2023 年对比 2022
	2023		2022		金额变动		% 变化
	（以千计）
硬件和订阅收入：

硬件收入	$	256	$	56	$	200	357	%
订阅收入	48		109		(61)		(56)	%
硬件和订阅总收入	304		165		139		84	%
服务收入：

软件	94		48		46		96	%
维护和支持	56		32		24		75	%
安装	67		6		61		1017	%
专业服务及其他	99		14		85		607	%
服务收入总额	316		100		216		216	%
总收入	$	620	$	265	$	355	134	%

在截至2023年3月31日的三个月中，硬件和订阅收入与2022年同期相比增加了10万美元，达到30万美元。10万美元的增长主要是由于MedCenter的销售额增加了20万美元，比去年同期又售出了3个MedCenter，但部分被订阅租赁收入减少的10万美元所抵消。

在截至2023年3月31日的三个月中，服务收入与2022年同期相比增加了20万美元至30万美元，这主要是由于在截至2023年3月31日的三个月中，MedCenter的销售额与去年同期相比增加了所提供的服务。

由于药房服务业务的退出，公司符合ASC 205-20的要求，将零售药房服务业务的业绩报告为已终止的业务。因此，在这些简明的合并财务报表中，药房服务业务的收入业绩被重新归类为已终止业务。

药房技术销售产品和服务的成本

产品的硬件成本

所售产品的硬件成本主要包括与建造和定制出售给第三方客户的医疗中心相关的成本。

服务成本

服务成本主要包括第三方客户所在地 MedCenter 的安装、集成、搬迁、消耗品和维护成本，以及相关的托管和软件成本。

销售产品和服务的成本


	截至3月31日的三个月				2023 年对比 2022
	2023		2022		金额变动		% 变化
	（以千计）
已售产品的硬件成本：


硬件	$	210	$	56	$	154	275	%
折旧	35		25		10		40	%
所售产品的硬件总成本	245		81		164		202	%
服务成本：
专业服务	14		—		14		—	%
维护和支持服务	62		47		15		32	%
安装服务	42		3		39		1300	%
总服务成本	118		50		68		136	%
销售产品和服务的总成本	$	363	$	131	$	232	177	%

在截至2023年3月31日的三个月中，销售产品的硬件成本与2022年同期相比增加了16.4万美元，达到20万美元。增长的主要原因是与去年同期相比，在截至2023年3月31日的三个月中，硬件成本增加了15.4万美元。

在截至2023年3月31日的三个月中，服务成本增加了68.0万美元，这主要是由于与去年同期相比，在截至2023年3月31日的三个月中，与销售更多的医疗中心相关的安装成本增加。

由于零售药房服务业务的退出，公司符合ASC 205-20的要求，将零售药房服务业务的业绩报告为已终止的业务。因此，在这些简明的合并财务报表中，零售药房服务业务的产品销售成本和服务业绩被重新归类为已终止业务。

一般和行政

一般和管理费用包括人事成本、设施费用和外部专业服务费用，包括法律、审计和会计服务。人事成本包括工资、福利和基于股份的薪酬。设施费用包括租金和其他与我们的公司和技术活动相关的费用。公司保险、办公用品和技术费用也计入一般和管理费用。我们因上市公司而产生和预计将产生费用，包括与遵守美国证券交易委员会（SEC）、纳斯达克的规章制度相关的费用、额外的保险、投资者关系和其他管理费用以及专业服务。

我们有股票期权计划，根据该计划，我们的某些员工将获得奖励。在适用的归属期内，我们向员工授予的股票期权和限制性股票单位的公允价值在直线基础上被确认为薪酬支出。截至授予日，我们使用Black-Scholes期权定价模型来衡量股票期权的公允价值。行使股份时发行的股份

股票期权和限制性股票单位的归属是新股。我们根据历史经验估计，在奖励期限内会对与奖励相关的费用进行调整，以反映奖励归属的可能性。所有已完全归属的奖励均计入支出。


	截至3月31日的三个月				2023 年对比 2022
	2023		2022		金额变动		% 变化
一般和管理费用：	（以千计）
工资和薪水	$	2,543	$	2,957	$	(414)	(14)	%
专业服务	919		591		328		55	%
基于股份的薪酬	618		569		49		9	%
保险	239		440		(201)		(46)	%
软件许可和支持	185		13		172		1323	%
租金、水电费和其他	379		482		(103)		(21)	%


办公和信息技术用品	39		40		(1)		(3)	%
差旅和其他员工开支	13		65		(52)		(80)	%
不动产、厂房和设备的折旧	25		33		(8)		(24)	%
一般和管理费用总额	$	4,960	$	5,190	$	(230)	(4)	%

在截至2023年3月31日的三个月中，一般和管理成本与2022年同期相比减少了约20万美元，至500万美元。下降的主要原因是员工人数减少和20万美元的保险成本减少了40万美元，但由于员工流失，与财务部门私募融资和顾问支持服务相关的专业服务成本增加了30万美元，部分抵消了工资和薪金减少了40万美元。

销售和营销

销售和营销费用包括人事成本、营销和广告成本以及外部专业服务的营销相关费用。工资和薪金包括所有销售和营销员工（包括我们的诊所客户经理）和承包商产生的薪酬成本，包括奖金、健康计划和遣散费。


	截至3月31日的三个月				2023 年对比 2022
	2023		2022		金额变动		% 变化
销售和营销费用：	（以千计）
工资和薪水	$	112	$	59	$	53	90	%
差旅和其他员工开支	—		41		(41)		(100)	%
市场营销	20		—		20		100	%

销售和营销费用总额	$	132	$	100	$	32	32	%

在截至2023年3月31日的三个月中，与2022年同期相比，销售和营销成本增加了约03万美元，达到10万美元。这一增长主要是由于工资和工资增加了10万美元，部分被差旅和其他员工支出减少的4万美元所抵消。

研究和开发

研发费用是指开发和创新我们的MedCenter平台技术所产生的成本，包括硬件、软件和支持信息技术基础设施的开发工作。工资和薪金包括研发员工和承包商产生的薪酬成本，包括奖金、健康计划、遣散费和承包商费用。


	截至3月31日的三个月				2023 年对比 2022
	2023		2022		金额变动		% 变化
研究与开发费用：	（以千计）
工资和薪水	$	171	$	191	$	(20)	(10)	%
其他开支	5		67		(62)		(93)	%
研发费用总额	$	176	$	258	$	(82)	(32)	%

在截至2023年3月31日的三个月中，研发成本减少了约10万美元。减少的主要原因是上期产品改进活动的完成。

利息支出

利息支出包括未偿债务的应计利息，按月支付。


	截至3月31日的三个月				2023 年对比 2022
	2023		2022		金额变动		% 变化
	（以千计）
利息支出：
利息支出	$	169	$	251	$	(82)	(33)	%
利息支出总额	$	169	$	251	$	(82)	(33)	%

在截至2023年3月31日的三个月中，利息支出与2022年同期相比减少了10万美元，这是由于在截至2023年3月31日的3个月中，未偿债务与去年同期相比有所减少。截至2023年3月31日，未偿债务本金总额为200万美元，而截至2022年3月31日为1,000万美元。

流动性和资本资源

流动性来源

自成立至2023年3月31日，我们的业务主要由出售私募股票和认股权证、出售可赎回优先股和债务的净现金收益提供资金。截至2023年3月31日，我们的现金及现金等价物为1,880万美元，累计赤字为2.570亿美元。

2023年3月10日，总部位于加利福尼亚州圣克拉拉的SVB被加州金融保护和创新部关闭，该部任命联邦存款保险公司为接管人。2023年3月10日，联邦存款保险公司（“FDIC”）控制了SVB，并在SVB无法继续运营后成立了圣塔克拉拉国家银行来存放SVB的存款。SVB的存款由联邦存款保险公司为任何存款人提供高达25万美元的保险，任何超过该保险金额的存款都可能丢失。2023 年 3 月 12 日，美国财政部、美联储和联邦存款保险公司宣布，从 2023 年 3 月 13 日起，SVB 存款人将获得所有存入的资金。

2023 年 3 月 9 日，根据最终证券购买协议的条款，我们完成了对某些机构投资者的证券私募或 “发行”。本次发行包括预先注资的认股权证（“预筹认股权证”），用于购买在收盘时以每股标的0.3212美元的价格发行的普通股，可行使价为每股0.01美元的普通股，以及在股东批准发行后发行的以每股0.385440美元的行使价购买普通股的A系列认股权证（“A系列认股权证”）。A系列认股权证（包括普通股的标的股份）的发行以及预先筹集的认股权证中超过发行前已发行普通股19.99％的部分需要获得MedAvail股东的批准。

预先筹集的认股权证最多可行使49,813,198股普通股，而A系列认股权证最多可行使49,813,198股普通股。交易完成后，在扣除发行费用之前，MedAvail从本次发行中获得了约1600万美元的总收益。公司打算将本次发行的净收益用于为与重组相关的一次性成本提供资金，偿还未偿债务，并为MedAvail与其MedCenter技术业务相关的增长计划提供资金。

2022年2月10日和2023年3月29日，公司分别签订了第一笔贷款修正案和同意书以及信函协议，规定在2023年2月10日和2023年3月29日当天及之前，对其中列举的特定违约行为采取任何法律行动或执行权利和补救措施。截至本报告发布之日，我们遵守了贷款协议条款下的所有契约。

2022 年 4 月，我们完成了一次私募配售，在扣除配售代理佣金和其他发行费用之前，我们获得了 4,000 万美元的总收益。另外1,000万美元的总收益已于2022年7月1日结束。关于私募配售，我们在2022年4月和2022年7月发行了可赎回认股权证。认股权证看涨期权可由我们从认股权证发行日期的12个月和24个月周年纪念日开始行使，但须满足与股票交易相关的某些定价条件。如果认股权证在投资者发行后立即全额行使，我们将获得额外的总收入

收益高达2940万美元。如果我们在发行后立即行使看涨期权，那么我们可以筹集约1,960万美元的总收益。

2021年6月，我们通过与SVB签订的优先担保定期贷款机制或贷款协议增加了流动性资源，根据该协议，我们借入了1,000万美元的初始定期贷款。2022年12月和2023年2月，公司支付了全权本金，将我们的优先担保定期贷款分别减少了500万美元和300万美元。在支付300万美元本金的同时，还额外支付了40万美元，这与所需的最后付款有关。有关未偿债务和相关到期日的更多详细信息，请参阅第一部分第一项。本报告的附注8是我们在2023年4月14日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中公布的本10-Q表季度报告和附注13的年度财务报表附注13和年度财务报表中的附注21。

截至2023年3月31日，我们在SVB的存款约为980万美元，在另一家金融机构的存款为970万美元。我们预计不会对我们的财务状况、运营或与SVB签订的贷款和担保协议产生重大影响。我们将继续监控 SVB 的情况。截至提交本文件之日，我们可以完全访问和控制所有金融机构的所有现金和现金等价物。

管理层正在不断探索其他筹资来源，其成功与否取决于市场状况。在继续努力应对经济的负面影响以及俄罗斯军事行动造成的与乌克兰冲突有关的经济不确定性，包括对全球经济、利率波动、通货膨胀压力和我们的供应链的不确定性，管理层正在考虑其他财务策略，例如在市场条件允许的情况下进行股票分割和认股权证行使。鉴于我们最近的私募以及因处置零售药房服务业务而导致的运营成本降低，管理层认为，毫无疑问，我们有能力在财务报表发布之日起的12个月内继续作为持续经营企业。

此外，如果我们发行股权证券以筹集额外资金，我们的现有股东可能会面临摊薄，而新的股权证券的权利、偏好和特权可能优先于现有股东的权利、偏好和特权。但是，未能在需要时以优惠条件或根本筹集资金，将对我们的财务状况和开发候选产品的能力产生负面影响。我们的管理层积极评估流动性和成长资本需求问题，包括将债务和股权评估为增长资本的来源，重点是降低总体加权平均资本成本和有利的融资条件。我们流动性的主要用途是经营活动、资本支出和租赁支付。

现金流

下表汇总了我们截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的现金流：


	截至3月31日的三个月				2022 年 vs 2020
（以千计）	2023		2022		金额变动		% 变化
用于经营活动的现金	$	(5,210)	$	(13,264)	$	8,054	(61)	%
用于投资活动的现金	(17)		(852)		835		(98)	%
由（用于）融资活动提供的现金	12,579		(23)		12,602		(54791)	%
现金和现金等价物以及限制性现金的净增加（减少）	$	7,352	$	(14,139)	$	21,491	(152)	%

经营活动

在截至2023年3月31日的三个月中，用于经营活动的现金与2022年同期相比减少了810万美元，至520万美元。用于经营活动的现金减少主要是由于2023年1月退出零售药房业务，与去年同期相比，在截至2023年3月31日的三个月中，运营活动减少了。

投资活动

在截至2023年3月31日的三个月中，用于投资活动的现金与2022年同期相比减少了80万美元，至20万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，下降的主要原因是与去年同期相比，对不动产、厂房和设备以及无形软件资产的投资有所减少。

融资活动

在截至2023年3月31日的三个月中，融资活动提供的现金与2022年同期相比增加了1,260万美元。增长的主要原因是向某些机构投资者发行证券后获得了1,600万美元的资金。在截至2023年3月31日的三个月中，我们向SVB支付的300万美元高级担保定期贷款部分抵消了资金的增加。

与已终止业务相关的现金流

由于零售药房服务业务的退出，公司符合ASC 205-20的要求，将零售药房服务业务的业绩报告为已终止的业务。因此，来自已终止业务的现金流如下文和这些简明的合并财务报表所示。

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，药房服务业务经营活动提供的现金总额分别为350万美元和10万美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，药房服务业务用于投资活动的现金总额分别为20万美元和35万美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，药房服务业务用于融资活动的现金总额分别为3万美元和2万美元。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，药房服务业务的折旧和摊销费用总额分别为75万美元和48万美元。

关键会计估计

我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的合并财务报表，该报表是根据公认会计原则编制的。合并财务报表和相关披露的编制要求我们做出估计、假设和判断，这些估计、假设和判断会影响报告的资产、负债、收入、成本和支出以及相关披露。我们认为，下述会计政策中涉及的估计、假设和判断对我们的合并财务报表的潜在影响最大，因此，我们认为这些是我们的关键会计估计。因此，我们会持续评估我们的估计和假设。在不同的假设和条件下，我们的实际结果可能与这些估计有所不同。有关我们重要会计政策的信息，请参阅 10-K 表年度报告第 8 项中包含的合并财务报表中的附注4，以及我们于2023年4月14日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告的第二部分，第7项。

应用公司会计政策的关键估计

衍生权证负债

预筹认股权证和A系列认股权证不符合ASC 815——衍生品和套期保值的股票分类要求，具体而言，由于纳斯达克19.99％的上限限制了公司发行普通股结算A系列认股权证和预先融资认股权证的能力，因此公司没有足够的普通股在授予后和2023年3月31日之前结算认股权证。因此，预筹认股权证和A系列认股权证被归类为负债，因此按公允价值计量。公司使用Black-Scholes定价模型来估算这些认股权证在发行时以及每次行使和期末日的公允价值。该模型中使用的关键假设是公司股票价格的预期未来波动率、认股权证的行使价、相对于认股权证预期寿命的无风险利率以及认股权证的预期寿命。如上所述，关键假设变化的影响见本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表的第一部分第一项附注12。


	MEDAVAIL控股有限公司

日期：2023 年 5 月 18 日	来自：	/s/ Mark Doerr
		马克·多尔
		总裁兼首席执行官（首席执行官）

	来自：	//Ramona Seabaugh
		Ramona Seabaugh
		首席财务官（首席财务和会计官）