美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549


表单 8-K

 
当前报告
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条

报告日期（最早报告事件的日期）： 2023年5月18日

 
伊顿公司 plc
（注册人的确切姓名如其章程所示）


爱尔兰
  
000-54863
  
98-1059235
（州或其他司法管辖区）
公司注册的）
  
（委员会
文件号）
  
（美国国税局雇主
证件号）
伊顿故居, 彭布罗克路 30 号,
都柏林 4, 爱尔兰
（主要行政办公室地址）
      
D04 Y0C2
（邮政编码）
 
+3531637 2900
  
（注册人的电话号码，包括区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名或以前的地址）

如果 8-K 表格申报旨在同时履行 以下任何条款规定的注册人的申报义务，请勾选下面的相应复选框：

☐
根据《证券法》（17 CFR 230.425）第425条提交的书面通信
☐
根据《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12条征集材料
☐
根据《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2（b）条进行的启动前通信
☐
根据《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4（c）条进行的启动前通信

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题
  
交易
符号
  
每个交易所的名称
已注册
普通股（面值0.01美元）
  
ETN
  
纽约证券交易所

用勾号指明注册人是否是 1933 年《证券法》第 405 条（本 章节 230.405）或 1934 年《证券交易法》第 12b-2 条（本章第 240.12b-2 节）中定义的新兴成长型公司。

新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或 修订的财务会计准则。 ☐
第 2.03 项设立注册人的直接财务义务或资产负债表外安排。
 
2023 年 5 月 18 日，伊顿公司 (”伊顿”)， 是伊顿公司旗下的子公司（”公司”），完成了2028年到期的4.350％优先票据的出售（”注意事项”），本金为5亿美元。
 
这些票据是根据注册声明根据经修订的1933年《证券法》注册的（”注册声明”）在先前向美国证券交易委员会提交的 S-3ASR 表格（编号 333-259545）上。这些票据是根据2021年9月15日的 招股说明书出售的（”基本招股说明书”），构成公司注册声明的一部分，该声明是2023年5月15日 的初步招股说明书补充文件（”初步招股说明书补充文件”）以及日期为2023年5月15日的最终招股说明书补充文件（”最终招股说明书补充文件” 而且，连同初步招股说明书补充文件，”招股说明书补充文件”).
 
扣除 承保折扣和费用后，伊顿从出售票据中获得的总净收益约为4.9612亿美元。伊顿打算将本次发行的净收益用于一般公司用途。
 
这些票据由公司及其某些子公司担保（统称为”担保人”）并根据截至2022年8月23日的契约发行（”基本契约”），其中 伊顿、担保人和作为受托人的北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司（”受托人”），由截至2023年5月18日的第三份补充契约 （”第三份补充契约” 而且，连同基本契约，”契约”).
 
从2023年11月18日开始，每年5月18日和11月18日每半年支付一次票据的利息。票据 的年利息为4.350％。该票据将于2028年5月18日到期。
 
在2028年4月18日之前，发行人可以随时随地选择全部或部分赎回票据，赎回价格（以本金的百分比表示，四舍五入到小数点后三位）等于以下两项中较大者：(1) (a) 半年期折扣至 的剩余定期本金和利息的现值总和基准为美国国债利率加上15个基点减去 (b) 截至赎回之日的应计利息，以及 (2) 美国国债利率本金的100％待兑换的票据，加上截至赎回日期的应计和未付的 利息（无论哪种情况）。
 
在2028年4月18日当天或之后，发行人可以随时不时地全部或部分赎回票据，赎回 价格等于已赎回票据本金的100％加上截至赎回日的应计和未付利息。
 
根据契约条款，须在向每位票据注册持有人发出至少10天但不超过60天的通知后兑换 ，由伊顿选择随时全部或部分兑换 。
 
这些票据是伊顿的无抵押和非次级债务，与伊顿不时未偿还的其他无抵押和非次级债务 排名相同。票据的担保是担保人的无抵押和非次级债务，与其各自不时未偿还的其他无抵押和非次级债务 处于同等地位。
 
上述对票据及其条款的描述并不完整， 对基本契约和第三补充契约的提及对其进行了全面限定，这两份契约分别作为附录4.1和4.2提交，并以引用方式纳入此处。作为第三份补充契约的一部分 包含的票据形式和票据的担保形式作为附录4.3提交，并以引用方式纳入此处。
 
关于票据合法性的意见作为附录5.1、5.2、5.3、5.4和5.5提交，并以引用 纳入注册声明，与纳入此类意见有关的同意以引用方式纳入注册声明，并作为附录 23.1、23.2、23.3、23.3、23.4 和 23.5 提交，提及将其纳入附录 5.1、5.2、5.3、5.4 和 5.5。
项目 9.01 财务报表和附录。
 
(d) 展品。
 
展览
数字
    
 
描述
4.1
  
截至2022年8月23日，伊顿、担保人和受托人之间的契约（参照公司 8-K表最新报告（文件编号000-54863）的附录4.1合并，该契约于2022年8月24日提交给美国证券交易委员会）。
     
4.2
  
伊顿、担保人和受托人之间的第三份补充契约，日期为2023年5月18日。
     
4.3
  
票据的形式，包括担保（作为附录4.2的一部分）。
 
 
5.1
  
伊顿公司副总裁兼助理秘书Lizbeth L. Wright对票据有效性的看法。
     
5.2
  
爱尔兰律师麦肯·菲茨杰拉德律师事务所对票据有效性的看法。
     
5.3
  
荷兰律师 De Brauw Blackstone Westbroek N.V. 对《说明》有效性的看法。
     
5.4
  
卢森堡法律顾问White & Case S.a. r.l. 对照会有效性的看法。
     
5.5
  
纽约州律师White & Case LLP对票据有效性的看法。
     
23.1
  
Lizbeth L. Wright 的同意（包含在附录 5.1 中）。
     
23.2
  
McCann FitzGerald LLP 的同意（包含在附录 5.2 中）。
     
23.3
  
De Brauw Blackstone Westbroek N.V. 的同意（包含在附录 5.3 中）。
     
23.4
  
White & Case S.a. l. 的同意（包含在附录 5.4 中）。
     
23.5
  
White & Case LLP 的同意（包含在附录 5.5 中）。
     
104
  
封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中）。

签名
 
根据经修订的 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由下列签署人经正式授权的下列签署人代表其签署 。

 
伊顿公司 PLC
  
       
日期：2023 年 5 月 18 日
来自：
/s/ Taras G. Szmagala  
    Taras G. Szmagala
  
    执行副总裁兼首席法务官