附录 99.1
达瑙斯公司
运营和财务审查及前景
以下讨论 和分析应与我们的中期简明合并财务报表（未经审计）及其附注 一起阅读。
运营结果
截至2023年3月31日的三个月，而截至2022年3月31日的三个月
在截至2023年3月31日的 三个月中，达瑙斯平均拥有68.3艘集装箱船，而在截至2022年3月31日的三个月中，这一数字为71.0艘集装箱船。 在截至2023年3月31日的三个月中，我们的机队利用率为96.8％，而截至2022年3月31日的三个月为97.4％。
营业收入
截至2023年3月31日的三个月中， 的营业收入从截至2022年3月31日的三个月的2.299亿美元增长了6.0％，即1,370万美元，至2.436亿美元。
截至 2023 年 3 月 31 日 的三个月的营业收入反映了：
· 与截至2022年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月中，收入增加了3,040万美元，这主要是由于包机费率的提高；
· 由于船舶出售，截至2023年3月31日的三个月中，与截至2022年3月31日的三个月相比，收入减少了330万美元；
· 在截至2023年3月31日的三个月中，收入与截至2022年3月31日的三个月相比减少了330万美元，这是由于根据美国公认会计原则，非现金收入确认减少；以及
· 在截至2023年3月31日的三个月中，由于假定定期租船的摊销额减少，与截至2022年3月31日的三个月相比，收入减少了1,010万美元。
航行费用
在截至2023年3月31日的三个月中，航行费用增加了70万美元，从截至2022年3月31日的三个月的720万美元增加到790万美元，这主要是由于每艘船收入的增加导致佣金增加，而我们船队中 平均船只数量的减少部分抵消了这一点。
船舶运营费用
在截至2023年3月31日的三个月中，船舶运营支出 从截至2022年3月31日的三个月的3,920万美元增加了140万美元，增至4,060万美元，这主要是由于在截至2023年3月31日的三个月中，准时租船的平均每日运营成本增加到每艘船每天6,807美元 ，而截至三个月的每艘船每天6,307美元 2022 年 3 月 31 日， 被我们船队平均船只数量的减少部分抵消。平均每日运营成本增加主要是由于 维修和维护以及船员开支的增加。管理层认为，我们的日常运营成本仍然是业内最具竞争力的 之一。
折旧
由于我们最近出售了三艘船，折旧费用从截至2022年3月31日的三个月的3,330万美元下降了5.4％，即180万美元，至截至2023年3月31日的三个月的3150万美元。
延期干船坞和特别 调查费用的摊销
在截至2023年3月31日的三个月中，延期 干货和特别调查费用的摊销额从截至2022年3月31日的三个月的270万美元 增加了110万美元，至380万美元。
一般和管理 费用
在截至2023年3月31日的三个月中，一般和管理费用 从截至2022年3月31日的三个月的740万美元减少了60万美元，至680万美元。下降的主要原因是最近出售了三艘船只导致管理费减少以及 股票薪酬支出减少。
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出售船只的收益
2023 年 1 月，我们完成了 的出售Amalia C 净收益为490万美元，收益160万美元。
利息支出和利息收入
在截至2023年3月31日的三个月中， 的利息支出从截至2022年3月31日的三个月的1710万美元下降了60.8％，即1,040万美元，至670万美元。利息支出的减少是由于：
· 由于两个时期之间的平均负债减少了8.49亿美元，利息支出减少了570万美元。 在截至2023年3月31日的三个月中，平均负债为5.077亿美元，而在截至2022年3月31日的三个月中，平均负债为13.567亿美元 。我们的还本付息成本增加了大约 3.0%，部分抵消了这一下降；
· 在截至2023年3月31日的三个月中，由于我们在建船舶的资本化利息，利息支出减少了340万美元，而截至2022年3月31日的三个月中没有资本化利息；
· 与我们的再融资相关的递延融资成本和债务折扣的摊销减少了270万美元；以及
· 从我们在2022年5月全额偿还的两项信贷额度 在2018年应计的累计应计利息减少了140万美元。
截至2023年3月31日，未偿还的 债务，即递延融资成本总额，为4.311亿美元，其中包括我们的优先票据 的本金总额2.628亿美元和6,630万美元的回租债务。相比之下，截至2022年3月31日，这些余额为11.186亿美元，回租债务为2.102亿美元。见 “流动性和资本资源”。
在截至2023年3月31日的三个月中， 增加了270万美元，达到270万美元，而截至2022年3月31日的三个月为零，这主要是由于在截至2023年3月31日的三个月中定期存款的利息收入增加。
投资收益
在截至2022年3月31日的三个月中，我们在ZIM的9,950万美元股权的公允价值变动被确认为投资收益，而在截至2023年3月31日的三个月中， 为零。2022 年 4 月和 9 月，我们出售了 ZIM 剩余的所有普通股， 净收益为 2.466 亿美元。
股息收入
在截至2022年3月31日的三个月中，ZIM普通股确认的股息收入为1.222亿美元，而在截至2023年3月31日的三个月中，这一比例为零。
投资的股本损失
在截至2023年3月31日的三个月中， 投资的股权损失为260万美元，涉及我们在一家新成立的公司 Carbon Entermination Technologies Corporation（“CTTC”）的初始支出中所占的份额，该公司目前从事航运业脱碳 技术的研究和开发。
其他财务费用
在截至2023年3月31日的三个月中，其他财务支出增加了 40万美元，达到100万美元，而截至2022年3月31日的三个月为60万美元。 这主要是由于我们的循环信贷额度的承诺费增加。
衍生品亏损
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，利率互换的延期 已实现亏损的摊销额每年稳定在90万美元。
其他收入/（支出）， 净额
在截至2023年3月31日的三个月中，其他收入净额为20万美元，而其他收入在截至2022年3月31日的三个月中净收入为50万美元。
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所得税
在截至2022年3月31日的三个月中，所得税为1,220万美元 ，与ZIM普通股所得股息收入的预扣税有关，并将 与截至2023年3月31日的三个月中没有所得税进行比较。
流动性和资本资源
我们的主要资金来源 是运营现金流、船舶销售和长期银行借款，以及股东在 2006 年 10 月首次公开募股中提供的股权；2010 年 8 月和 2019 年第四季度的普通股销售；作为 883 信托基金（“DIL”）受托人的达纳奥斯 Investment Limited 在 2018 年 8 月 10 日的资本出资，以及我们分离的股息和销售收益 2022 年 投资了 ZIM 普通股。2021 年 2 月，我们出售了 2028 年到期 8.500% 的优先无抵押票据（“高级 票据”）中的3亿美元。2022 年 12 月，我们在私下协商的 交易中回购了优先票据的本金总额为3,720万美元。我们还可以随时不时地通过现金购买、公开市场收购 、私下谈判交易或其他方式寻求偿还或购买我们的未偿债务证券。我们的资金主要用途是资本支出，用于 建立、发展和维护我们的船队，遵守国际航运标准、环境法律和法规，以及为运营 资本需求和偿还债务提供资金。
我们的短期流动性需求 主要与船舶运营费用、干船费用、八座合同新建筑的分期付款、 债务利息支付、偿还债务、支付股息和回购普通股有关。我们的长期流动性 需求主要与八座合同新建筑的分期付款以及集装箱船 领域的任何额外船舶收购和债务偿还有关。我们预计，我们的主要资金来源将是来自运营和股权或债务融资的现金。 我们目前预计，我们可用的资金来源将足以满足我们的短期流动性（在发布简明合并财务报表后的未来12个月 ）和长期流动性需求。
根据我们截至2023年3月31日的现有多年期 章程，我们的合同现金总收入为20亿美元，即2023年剩余时间为6.12亿美元，2024年为6.255亿美元，此后为7亿美元。尽管这些合同现金收入基于合同包机费率，但我们 取决于我们的租船人履行这些包机义务的能力和意愿。2022 年 5 月，我们收到了 2.389 亿美元的包机租金预付款，这与我们 15 艘船的租赁合同有关，相当于 2022 年 5 月至 2027 年 1 月期间应支付的租金 的部分预付款。这笔预付款在我们的资产负债表上记录为未赚取的收入 ，并在适用章程期限内在损益表中确认为收入。
截至2023年3月31日，我们的 现金及现金等价物为3.596亿美元。截至2023年3月31日，在减少的循环信贷额度下，我们还有3.7125亿美元 的剩余借款可用性，在该额度下，可用性每季度减少。 截至2023年3月31日，我们有4.974亿美元的未偿债务（递延融资成本总额），其中包括与我们的优先票据相关的2.628亿美元 ，包括与我们的两艘船有关的 6630 万美元未偿回租债务（递延融资成本总额）。截至2023年3月31日，我们有义务支付与长期银行债务相关的季度固定摊销款项，截至2024年3月31日 ，总额为2750万美元。2023 年 1 月，我们就回租义务向东方舰队发出了提前终止通知，2023 年 5 月 12 日，我们全额偿还了截至 2023 年 3 月 31 日未偿还的 6630 万美元回租债务。根据我们的管理协议，我们还有义务向我们的经理 Danaos Shipping 支付某些款项，该协议的期限为 ，有效期至 2024 年 12 月 31 日。
2022 年 6 月，我们在法国巴黎银行和法国农业信贷银行提供的新的优先担保定期贷款额度下提取了 1.30亿美元，该贷款由 2021 年收购的六艘 5,466 TEU 姊妹 船提供担保。该贷款可分8个季度分期偿还，金额为500万美元，随后是12个季度分期付款 ，总额为190万美元，另外在五年期内支付6,720万美元。2022年12月，我们提前注销了花旗银行/Natwest 8.15亿美元中剩余的4.3775亿美元 。设施取而代之的是3.825亿美元。与花旗银行的循环信贷额度 ，截至2023年3月31日，其中没有提取，阿尔法银行的循环信贷额度为5,525万美元。截至2023年3月31日，已全额动用 的融资额度为5,340万美元，尚未偿还。花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度将在5年内减少和偿还 ，分20个季度减少1,125万美元，最后减少1.575亿美元，到期时最后减少1.575亿美元。 2027 年 12 月到期。我们按该融资的未提取金额的0.8％的费率支付承诺费。Alpha Bank 5,525 万美元。融资可在5年内偿还 ，连续20个季度分期付款，每期18.75万美元，并在2027年12月到期 时大举付款 1775 万美元。
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2022 年 3 月 11 日，我们 签订了建造两艘7,100个标准箱的集装箱船的合同，总收购价为1.560亿美元，其中 3,900 万美元预付于 2023 年 12 月 31 日，3120 万美元预计在 2024 年支付 8,580 万美元。2022年4月1日， （经2022年4月21日修订），我们签订了建造四艘8,000标准箱集装箱船的合同， 的总收购价为3.727亿美元，其中1.459亿美元是在2022年预付的，预计将在2024年 交付的船只支付2.268亿美元。此外，在从钢材切割开始的施工期内，每艘新造船舶将向达瑙斯航运有限公司 支付72.5万美元的监督费。在截至2022年12月31日的年度和截至2023年3月31日的三个月中，分别将500万美元和350万美元的在建船舶的利息支出资本化 。2023 年 4 月 28 日，我们签订了建造两艘 6,000 TEU 集装箱船的合同。预计这些船只将分别在2024年第四季度和2025年第二季度交付 。
2023 年 5 月 15 日，我们宣布 每股普通股0.75美元的股息将于 2023 年 6 月 7 日支付给 2023 年 5 月 26 日的登记持有人。我们打算定期向普通股支付 季度股息，这将对我们的流动性产生影响。股息的支付由我们的董事会 、影响向股东支付分配款的马绍尔群岛法律条款以及 我们的信贷额度条款决定，这些条款允许支付股息，前提是未发生违约事件，也不会因此类股息支付、融资租赁和优先票据而发生 ，其中包括对股息金额的限制和其他 限制性付款我们可能做的，并将受集装箱运输条件的约束行业、我们的财务业绩 以及我们有足够的可用多余现金和可分配储备。
2022 年 6 月，我们宣布了 一项高达 1 亿美元普通股的股票回购计划。截至2022年12月31日，我们在公开市场 以2860万美元的价格回购了466,955股普通股。在截至2023年3月31日的三个月中，我们以220万美元的价格额外回购了40,500股 ，截至2023年3月31日，其中价值160万美元的29,700股股票仍未结算。2023年3月31日之后， 我们在公开市场上以980万美元的价格回购了176,434股普通股。根据《交易法》第10b-18条的安全港条款，所有购买均在公开市场 上进行。根据股票回购计划，我们的 普通股可以通过公开市场或私下协商的交易购买 ，时间和价格由公司认为合适 ，并且该计划可以随时暂停或终止。
ZIM 股票证券
2021 年 1 月 27 日，ZIM 完成了 的首次公开募股并在纽约证券交易所上市。本次发行后，公司拥有ZIM的 10,186,950股普通股。截至2020年12月31日，这些股票的账面价值为7.5万美元。2021 年，我们出售了 3,000,000 股 ZIM 普通股，为我们带来了 1.207 亿美元的净收益。2022年4月，我们出售了150万股ZIM普通股 ，从而为我们带来了8,530万美元的净收益，我们在2022年9月以 1.613亿美元的价格出售了我们在ZIM中剩余的5,686,950股普通股股权。在截至2022年12月31日的年度中，我们确认这些股票亏损1.764亿美元。此外，在截至2022年12月31日的年度中， 我们确认了这些股票的股息收入，总额为1.654亿美元，预扣税总额为1,830万美元。参见本报告中包括 的简明合并财务报表附注6 “其他流动和非流动资产”。
对关联公司的投资
2023 年 3 月，我们向在马绍尔群岛共和国注册成立 的新成立的碳终止技术公司（“CTTC”）的普通股投资 ，拥有 49% 的所有权。CTTC目前从事航运业脱碳技术的研究和开发 。我们使用权益法对这项投资进行核算。我们在CTTC 初始支出中所占的份额为260万美元，在截至2023年3月31日的三个月简明合并 收益表中的 “投资权益损失” 项下列报。
COVID-19 对我们业务的影响
2020 年，被世界卫生组织宣布为大流行的 COVID-19 病毒的传播对全球经济 和航运业造成了重大干扰，金融市场也出现了剧烈的波动。这次全球健康 紧急情况和相关干扰的持续时间和全面影响尚不确定。疫情对全球经济活动产生了严重影响。这些趋势可能会在不久的将来持续下去 ，因为尽管有效疫苗的供应导致了世界部分地区的经济复苏，但 COVID-19 遏制战略的成功和时机尚不确定，包括由于新变体的出现， 的负面影响预计将在疫情本身持续时间之后产生回响。
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但是，与其他行业相比，集装箱运输 行业扭转了2020年上半年遭受的许多负面影响，并在2022年下半年之前经历了历史性的 高需求水平，此后，随着供应链限制的缓解以及对集装箱货物的需求下降，需求和费率有所下降，但目前仍处于疫情前相对健康的水平。
特别是，由于与我们的业务有关 ，COVID-19 疫情最初对集装箱货物海运的全球需求产生了负面影响。 2020年全球海运集装箱贸易下降，按标准箱计算，估计影响约为1％。班轮公司最初通过减少服务和削减航次来应对这些情况，这使闲置集装箱船队在 2020 年上半年的容量增加到 12% 的峰值。结果，集装箱运费波动，集装箱船租赁市场费率在2020年上半年大幅下降 。但是，班轮公司持续管理运力的能力解决了疫情开始时 运量下降的问题，这缓解了我们客户现金流的压力，其中许多客户此后报告了强劲的盈利能力， 并稳定和提高了运费。从 2020 年下半年到 2022 年上半年，对集装箱货物海运 的需求强劲，运量和运费急剧反弹。电子商务的发展，加上旅行限制导致的 飞机暂时停飞（现已普遍解除），将大量运输量转移到了 海运集装箱。由此产生的对集装箱船的需求导致在此期间某些规模的航段的可用船舶容量微不足道 ，提高了所有航段的包租费率，使我们能够以更高的费率重新租用许多小型船只，这些船只的租约 将于 2021 年和 2022 年到期。许多班轮运营商和集装箱船东报告称，2020年下半年 、2021年和2022年上半年的业绩有所改善，部分原因是集装箱航运行业市场状况的改善。在截至2022年12月31日的年度中，我们的营业收入 增至9.933亿美元，而截至2021年12月31日的年度为6.895亿美元，在截至2023年3月31日的三个月期间增至2.436亿美元，而截至2022年3月31日的三个月中为2.299亿美元。在2022年下半年和2023年第一季度，由于 供应链限制的缓解和集装箱化货物的需求下降，集装箱船的需求和费率已从最近的历史高位下降，但目前仍处于疫情前相对健康的水平。
在全球范围内实施的与 COVID-19 相关的旅行限制 也导致我们船只的定期船员变更中断，导致我们 船员的薪酬增加，以及2020年某些船体维修和维护的延迟，这些中断可能会继续影响 我们的运营。在2020年第一季度，我们遇到了中国造船厂的延误，原因是我们的某些船舶的预定安装 洗涤器，以及进行干船维修延迟，这导致我们的船舶减少了188天 ，最终导致营业收入比我们的预期减少了约320万美元。截至2022年12月31日的年度中，准时包租船舶的每艘船每天平均运营成本 增至6,339美元，而截至2021年12月31日的年度中， 为每艘船每天5,986美元，这主要是由于在截至2022年12月31日的年度中，与COVID-19 和乌克兰战争相关的船员 薪酬增加以及保险费增加。在截至2023年3月31日的三个月中，准时包租船舶的每艘船每天的平均每日运营成本 增至6,807美元，而截至2022年3月31日的 三个月中，每艘船每天的平均每日运营成本为6,307美元。
直到最近， 中国的零 COVID-19 政策才得到严格执行，如果重新实施，可能会再次对我们的业务产生负面影响。我们可能会继续遇到中国造船厂的延误 ，我们正在建造四艘签约的新造集装箱船，并且由于船舶的干船停靠和维修延迟，开支增加和 营业收入减少。直到最近， 普遍存在的低利率 也减少了我们的 利息支出，这在一定程度上是由于各国央行在疫情面前采取了刺激经济活动的行动，而2020年燃油价格的下跌有助于巩固他们的 财务状况，这是一笔由我们的客户承担的巨额支出。最近，随着石油价格的上涨，我们的租船人的燃料成本大幅增加，现行利率 已大幅上升，随着各国央行努力应对通货膨胀，预计还会进一步增加。
COVID-19 疫情继续 蔓延，可能会对我们未来的业务、财务业绩和运营业绩产生负面影响，就像 在 2020 年上半年一样。任何此类影响的程度取决于我们无法控制的因素，无法肯定地预测。全球经济的任何长期 放缓，或者诸如最近在中国实施的封锁等遏制策略的影响，都可能再次对全球对集装箱船运输产品的需求产生负面影响，对我们的承租人的流动性和财务状况产生不利影响 ，并可能降低我们船舶的租用率，随着疫情缓解或其他原因，对消费品和其他集装箱化 货物的需求下降也可能降低，就像最近供应链限制的缓解和通货膨胀一样 GDP增长下降、乌克兰战争造成的不确定性以及能源供应问题减少了对集装箱船的需求。 这可能导致我们的收入和船舶市场价值减少，这可能会对我们的业务和运营业绩 以及我们偿还或再融资债务以及遵守信贷额度财务契约的能力产生重大不利影响。
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乌克兰战争对我们业务的影响
正如我们在2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的20-F表年度 报告中披露的那样，俄罗斯和乌克兰之间当前的 冲突以及美国、欧盟和其他国家实施的相关制裁对我们的经理 的乘员业务 以及贸易模式产生了不利影响涉及黑海或俄罗斯的港口 ，并影响世界能源供应并在全球造成不确定性经济，反过来 会影响集装箱船需求。影响的程度将在很大程度上取决于未来的发展。
现金流
| 三个月 | 三个月 | |||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 127,594 | $ | 119,464 | ||||
| 投资活动提供/（用于）投资活动的净现金 | $ | (6,085 | ) | $ | 10,957 | |||
| 用于融资活动的净现金 | $ | (29,597 | ) | $ | (61,513 | ) | ||
经营活动提供的净现金
在截至2023年3月31日的三个月中，运营活动提供的 净现金流增加了810万美元，达到运营活动提供的1.276亿美元，而在截至2022年3月31日的三个月中，经营活动提供的净现金流为1.195亿美元。增长是 的主要结果，即 (i) 由于包机费率的提高，营业收入增加了3,040万美元，(ii) 净财务成本减少了1,020万美元 ，以及 (iii) 营运资金变动了340万美元，部分抵消了这些变化，(i) 2022 年 5 月与承租人预先收取的收入相关 的2,100万美元收入确认，(ii) 增加了 840 万美元在运营支出方面，（iii）由于我们船队的平均船只数量净减少，营业收入减少了330万美元 ；（iv）减少了270万美元从ZIM收取 股息，(v) 在截至2023年3月31日的三个月中，与截至2022年3月31日的 三个月相比，干货开支增加了50万美元。
由/（用于）投资活动提供的 净现金
在截至2023年3月31日的三个月中，由/（用于）投资活动提供的 提供的净现金流减少了1,700万美元，至用于投资活动的610万美元，而在截至2022年3月31日的三个月中，投资活动提供的净现金流为1,090万美元。减少的主要原因是 ，（i）出售船舶所得收益减少了910万美元，（ii）在建船只 的预付款和增建船舶的费用增加了360万美元，（iii）在截至2023年3月31日的三个月中，对关联公司的投资增加了430万美元，而在截至2022年3月31日的三个月中，没有支付任何款项。
用于融资 活动的净现金
在截至2023年3月31日的三个月中，用于融资 活动的净现金流减少了3190万美元，至2960万美元，而在截至2022年3月31日的三个月中，用于融资活动的净现金流减少了3,150万美元，这主要是由于（i）长期债务和回租债务的还款减少了2710万美元，（ii）财务成本减少了370万美元，（iii）累计应计利息的支付额减少了140万美元 ，（iv）普通股的股息支付减少了30万美元，在截至2023年3月31日的三个月中，对普通股的60万美元回购部分抵消 ，而在截至2022年3月31日的三个月中，没有回购 。
非公认会计准则财务指标
我们根据美国公认的会计原则 (GAAP) 报告我们的财务 业绩。但是，管理层认为，用于管理业务的某些非公认会计准则财务 指标可能会为这些财务信息的用户提供当前 业绩与先前运营期业绩之间的更多有意义的比较。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标可以更有意义的 反映业务的潜在趋势，因为它们提供了历史信息的比较，其中不包括影响整体可比性的某些项目 。管理层还使用这些非公认会计准则财务指标来制定财务、运营和规划 决策以及评估我们的业绩。有关补充财务数据和与GAAP 财务指标的相应对账，请参阅下表。除了我们根据公认会计原则编制的 报告业绩外，还应将非公认会计准则财务指标视为补充而不是替代方案。
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息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润
息税折旧摊销前利润代表扣除利息收入和支出、税收、折旧以及延期干货和特别调查费用摊销、假定定期租船摊销 、现金流利率互换的递延已实现亏损摊销、财务成本摊销、债务 折扣和承诺费用前的净收益 。调整后的息税折旧摊销前利润代表扣除利息收入和支出、已收股息预扣税 以外的税款、折旧、延期干船和特别调查费用摊销、假定定期租船摊销、 现金流利率互换递延已实现损失的摊销、财务成本摊销、债务折扣和承诺 费用、投资收益、出售船舶收益和股票薪酬。我们认为，息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润排除了我们认为不代表我们核心经营业绩的项目，可以帮助投资者 和分析师持续比较我们在各个报告期的表现。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润还用于：（i）由潜在和现有客户以及 用作潜在贷款人来评估潜在交易；（ii）对潜在收购候选人进行评估和定价。由于计算方法的不同，我们的息税折旧摊销前利润和 调整后的息税折旧摊销前利润可能无法与其他公司报告的息税折旧摊销前利润相提并论。
息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润 作为分析工具存在局限性，不应单独考虑，也不应将其作为根据美国公认会计原则 报告的业绩分析的替代品。其中一些限制是：（i）息税折旧摊销前利润/调整后的息税折旧摊销前利润不反映营运 资本需求的变化或现金需求；（ii）尽管折旧和摊销是非现金费用，但折旧和摊销的资产将来可能有 需要替换，息税折旧摊销前利润/调整后息税折旧摊销前利润不反映此类资本支出的任何现金需求。在评估 调整后息税折旧摊销前利润时，您应该意识到，将来我们产生的费用可能会与本演示文稿中的某些调整 相同或相似。我们对调整后息税折旧摊销前利润的列报不应被解释为推断我们的未来业绩不会受到异常或非经常性项目的影响 。由于这些限制，不应将息税折旧摊销前利润/调整后的息税折旧摊销前利润视为我们业绩的主要指标 。
净收益与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账
| 三个月 | 三个月 | |||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 净收入 | $ | 146,201 | $ | 331,465 | ||||
| 使用权资产的折旧和摊销 | 31,529 | 33,359 | ||||||
| 延期干船坞和特别调查费用的摊销 | 3,835 | 2,720 | ||||||
| 假定定期租约的摊销 | (6,536 | ) | (16,651 | ) | ||||
| 现金流利率互换的递延已实现亏损的摊销 | 893 | 893 | ||||||
| 财务成本、债务折扣和承诺费的摊销 | 1,451 | 3,371 | ||||||
| 利息收入 | (2,723 | ) | (1 | ) | ||||
| 利息支出 | 6,029 | 13,743 | ||||||
| 所得税 | - | 12,218 | ||||||
| 税前利润 | 180,679 | 381,117 | ||||||
| 投资收益和股息预扣税 | - | (111,757 | ) | |||||
| 出售船只的收益 | (1,639 | ) | - | |||||
| 基于股票的薪酬 | - | 124 | ||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 179,040 | $ | 269,484 | ||||
7
息税折旧摊销前利润从截至2022年3月31日的三个月的3.811亿美元减少了2.04亿美元，至截至2023年3月31日的三个月的1.807亿美元。 的下降主要归因于（i）ZIM投资公允价值变动9,950万美元和（ii）在截至2022年3月31日的三个月中确认的 ZIM（预扣税总额）的1.222亿美元股息，（iii）在截至2023年3月31日的三个月中，投资的股权亏损为260万美元，（iv）总运营支出增加了150万美元，这部分被 (i) 营业收入增加2380万美元（不包括假设定期租船摊销额减少的1,010万美元）和（ii） a 160 美元部分抵消在截至2023年3月31日的三个月中，出售船只的收益为百万美元，而在截至2022年3月31日的三个月中，该收益为零。
调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年3月31日的三个月的2.695亿美元减少了9,050万美元，至截至2023年3月31日的三个月的1.790亿美元。 这一下降主要是由于（i）在截至2022年3月31日的三 个月中，确认了来自ZIM的1.1亿美元股息（扣除预扣税），而在截至2023年3月31日的三个月中，该股息为零；（ii）在截至2023年3月31日的三个月中，确认了来自ZIM的1.1亿美元股息（扣除预扣税）；（ii）在截至2023年3月31日的三个月中，确认了1.1亿美元的股息（扣除预扣税）；（ii）在截至2023年3月31日的三个月中，确认了260万美元的投资股权亏损，部分亏损是部分股息被 营业收入增加的2380万美元（不包括假定定期租船摊销额减少的1,010万美元）所抵消。截至2023年3月31日的三个月，调整后的息税折旧摊销前利润 经调整后船舶销售收益为160万美元。
信贷设施
我们，作为借款人或担保人， 和我们的某些子公司，作为借款人或担保人，已经签订了多项信贷额度，用于为 购置我们船队中的某些船只提供资金。除其他外，我们现有的信贷额度由我们的船只担保（如下文 所述）。以下总结了我们的信贷额度和优先票据的某些条款：
| 信贷额度 | 杰出本金 金额 （在 百万) (1) | 抵押船 | ||||
| 法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.30亿美元。设施 | $ | 115.00 | 这个 Wide Al， 斯蒂芬妮 C， 马士基幼发拉底河， Wide 酒店， 广印度和 广角朱丽叶 | |||
| Alpha Bank 5,525 万美元。设施 | $ | 53.4 | 这个 不来梅和 哥打桑托斯 | |||
| 花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度 | $ | - | 这个 柏林快车， 这 快捷罗马， 这 雅典快车，这 现代智能， 现代极速, 现代雄心壮志，这 釜山 C 这 勒阿弗尔， 这 欧洲，这 美国， CMA CGM Musset， 这 拉辛（前 CMA CGM Racine），这 CMA CGM Rabelais， CMA CGM Nerval，这 YM 成熟度和 我的任务 | |||
| 高级笔记 | $ | 262.8 | 没有 | |||
(1) 截至2023年3月31日。
截至2023年3月31日，我们的花旗银行3.825亿美元剩余借款余额为3.7125亿美元。循环信贷 贷款。截至 2023 年 3 月 31 日，我们的两艘船还有 6630 万美元的未偿回租债务， 已于 2023 年 5 月 12 日全部偿还。截至 2023 年 3 月 31 日，我们有 42 艘船舶处于未受阻状态。有关信贷 设施和相关还款时间表的更多信息，请参阅本报告所含未经审计的简明合并财务报表中的附注4 “在建船舶的固定资产、净额和预付款” 和附注 8 “长期债务，净额”。
8
高级票据
2021年2月11日， 我们完成了达纳奥斯公司2028年到期的本金总额为3亿美元 8.500% 的优先票据的发行， 我们将其称为优先票据。优先票据是达纳奥斯公司的一般优先无抵押债务。
优先票据是根据公司与作为受托人的北卡罗来纳州花旗银行伦敦分行签订的截至2021年2月11日的契约发行的，向 代理人、注册商和过户代理人付款。优先票据的年利率为8.500％，从2021年9月1日起，在每年的3月1日和9月1日以现金支付。优先票据将于2028年3月1日到期。
2022 年 12 月，我们通过私下协商回购了 优先票据的本金总额为 3,720 万美元。有关 优先票据的更多详情，请参阅未经审计的简明合并财务报表中的附注8 “长期债务，净额”，包括本报告其他地方的 和 “第 5 项。运营和财务回顾与前景——优先注释”，见我们于2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的20-F表年度报告 。
关于 市场风险的定性和定量披露
利率互换
过去，我们签订了 利率互换协议，将浮动利率敞口转换为固定利率，以对冲我们的敞口 免受现行市场利率波动的影响，以及将我们支付的与某些信贷额度相关的固定利率转换为浮动利率的利率互换协议，以便在经济上对固定利率信贷 额度的公允价值进行套期保值，使其免受现行市场利率波动的影响。所有这些利率互换协议都已到期，我们 目前没有任何未完成的利率互换协议。请参阅本报告中包含的未经审计 简明合并财务报表的附注9 “金融工具”。
外币兑换 风险
在截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三个月中，我们没有使用衍生 工具来对冲资产或负债的外币折算或外币交易。
通货膨胀 和利率风险对我们业务的影响
由于美利坚合众国、欧元区和其他国家的通货膨胀率上升，包括乌克兰战争后持续的全球 价格压力，推高了能源和大宗商品价格，继续影响我们的运营支出，我们继续看到 对我们的业务产生短期影响。 随着发达国家的中央银行提高利率以抑制 通货膨胀，利率迅速大幅上升。收紧的货币政策以及可能更高的长期利率的最终影响可能会推动我们业务的更高资本成本 。
9
资本和负债
下表列出了 我们截至2023年3月31日的合并市值。
· 以实际为基础；以及
· 在 经调整的基础上，反映了在2023年4月1日至2023年5月12日期间，我们全额偿还了6,630万美元的租赁 债务以及980万美元回购了176,434股普通股。
除这些 调整外，在2023年4月1日至2023年5月12日期间，我们的资本没有因债务或股票发行、资本重组、特别 分红或债务偿还而发生其他重大变化。
| 截至2023年3月31日 | ||||||||
| 实际的 | 经调整后 | |||||||
| （以千美元计） | ||||||||
| 债务： | ||||||||
| 高级无抵押票据 | $ | 262,766 | $ | 262,766 | ||||
| 法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.3亿美元。设施 | 115,000 | 115,000 | ||||||
| Alpha Bank 5,525 万美元。设施 | 53,375 | 53,375 | ||||||
| 花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度 | - | - | ||||||
| 租赁义务 | 66,296 | - | ||||||
| 债务总额 (1) (2) | $ | 497,437 | $ | 431,141 | ||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，面值每股0.01美元；已授权100,000,000股优先股，未发行；实际和调整后 | - | - | ||||||
| 普通股，面值每股0.01美元；已授权750,000,000股；已发行25,155,938股，实际已发行20,309,212股，调整后已发行20,132,778股 | 203 | 201 | ||||||
| 额外的实收资本 | 745,914 | 736,120 | ||||||
| 累计其他综合亏损 | (73,130 | ) | (73,130 | ) | ||||
| 留存收益 (3) | 2,017,250 | 2,017,250 | ||||||
| 股东权益总额 | 2,690,237 | 2,680,441 | ||||||
| 资本总额 | $ | 3,187,674 | $ | 3,111,582 | ||||
| (1) | 表中反映的所有债务，除达纳奥斯公司2028年到期的无抵押优先票据（按实际计算为2.628亿美元）外，均由达纳奥斯公司担保和担保，包括我们子公司的租赁债务 （实际为6,630万美元）和子公司的债务（按实际计算为5,340万美元）或 我们的子公司的债务，就达纳奥斯公司的债务而言（按实际计算为1.15亿美元）。见本报告其他部分包含的未经审计的简明合并 财务报表附注4 “固定资产、 净额和在建船舶预付款” 和附注8 “长期债务，净额”。 |
| (2) | 债务总额按递延融资成本总额列报，总额为830万美元。 |
| (3) | 不反映公司宣布的每股普通股0.75美元的股息， 将于2023年6月7日支付给截至2023年5月26日的登记持有人。 |
10
我们的舰队
下表详细描述了我们截至 2023 年 5 月 12 日的机队部署概况 ：
| 船只详情 | 包机安排 | |||||||||
| 船名 | 年 已建成 |
大小 (国际标准箱) |
的到期 宪章 (1) |
租船人 | 已签约 就业 通过 (2) |
宪章 费率 (3) |
扩展选项 (4) | |||
| 时期 | 包机费率 | |||||||||
| 现代雄心壮志 | 2012 | 13,100 | 2024 年 6 月 | 嗯 | 2024 年 6 月 | $64,918 | + 3 年 | $60,418 | ||
| 现代极速 | 2012 | 13,100 | 2024 年 6 月 | 嗯 | 2024 年 6 月 | $64,918 | + 3 年 | $60,418 | ||
| 现代智能 | 2012 | 13,100 | 2024 年 5 月 | 嗯 | 2024 年 5 月 | $64,918 | + 3 年 | $60,418 | ||
| 现代尊敬 | 2012 | 13,100 | 2024 年 3 月 | 嗯 | 2024 年 3 月 | $64,918 | + 3 年 | $60,418 | ||
| 现代荣耀 | 2012 | 13,100 | 2024 年 2 月 | 嗯 | 2024 年 2 月 | $64,918 | + 3 年 | $60,418 | ||
| 罗马快车 | 2011 | 10,100 | 2024 年 5 月 | 哈帕克·劳埃德 |
2023 年 7 月 2024 年 5 月 |
$29,000 $30,000 |
+ 4 个月 |
$30,000 |
||
| 柏林快车 | 2011 | 10,100 | 2026 年 8 月 |
杨明 机密 (7) |
2023 年 8 月 2026 年 8 月 |
$27,750 $33,000 |
+ 4 个月 | $33,000 | ||
| 雅典快车 | 2011 | 10,100 | 2024 年 5 月 | 哈帕克·劳埃德 |
2023 年 7 月 2024 年 5 月 |
$29,000 $30,000 |
+ 4 个月 |
$30,000 |
||
| 勒阿弗尔 | 2006 | 9,580 | 2028 年 6 月 | 理学硕士 | 2023 年 8 月 | $23,000 | ||||
| 机密 (7) | 2028 年 6 月 | $58,500 | + 4 个月 | $58,500 | ||||||
| 釜山 C | 2006 | 9,580 | 2028 年 5 月 | 理学硕士 | 2023 年 7 月 | $23,000 | ||||
| 机密 (7) | 2028 年 5 月 | $58,500 | + 4 个月 | $58,500 | ||||||
| 不来梅 | 2009 | 9,012 | 2028 年 1 月 | 机密 (7) | 2028 年 1 月 | $56,000 | + 4 个月 | $56,000 | ||
| C 汉堡 | 2009 | 9,012 | 2028 年 1 月 | 机密 (7) | 2028 年 1 月 | $56,000 | + 4 个月 | $56,000 | ||
| Nileduth Lion | 2008 | 8,626 | 2026 年 5 月 | Niledutch | 2026 年 5 月 | $47,500 | + 4 个月 | $47,500 | ||
| 贝丽塔 | 2006 | 8,533 | 2026 年 7 月 | CMA CGM | 2026 年 7 月 | $45,000 | + 6 个月 | $45,000 | ||
| 哥打曼萨尼罗 | 2005 | 8,533 | 2026 年 2 月 | PIL | 2026 年 2 月 | $47,500 | + 4 个月 | $47,500 | ||
| CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | 2024 年 6 月 | CMA CGM | 2023 年 12 月 | $43,000 | ||||
| 2024 年 6 月 | 在市场上 | (5) | + 6 个月 | 在市场上 | (5) | |||||
| CMA CGM Attila | 2011 | 8,530 | 2023 年 10 月 | CMA CGM | 2023 年 5 月 | $43,000 | ||||
| 2023 年 10 月 | 在市场上 | (5) | + 6 个月 | 在市场上 | (5) | |||||
| CMA CGM Tancredi | 2011 | 8,530 | 2023 年 11 月 | CMA CGM | 2023 年 5 月 | $43,000 | ||||
| 2023 年 11 月 | 在市场上 | (5) | + 6 个月 | 在市场上 | (5) | |||||
| CMA CGM Bianca | 2011 | 8,530 | 2024 年 1 月 | CMA CGM | 2023 年 7 月 | $43,000 | ||||
| 2024 年 1 月 | 在市场上 | (5) | + 6 个月 | 在市场上 | (5) | |||||
| CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | 2024 年 3 月 | CMA CGM | 2023 年 9 月 | $43,000 | ||||
| 2024 年 3 月 | 在市场上 | (5) | + 6 个月 | 在市场上 | (5) | |||||
| 美国 | 2004 | 8,468 | 2028 年 4 月 | 理学硕士 | 2023 年 6 月 | $22,000 | ||||
| 机密 (7) | 2028 年 4 月 | $56,000 | + 4 个月 | $56,000 | ||||||
| 欧洲 | 2004 | 8,468 | 2028 年 5 月 | 理学硕士 | 2023 年 7 月 | $22,000 | ||||
| 机密 (7) | 2028 年 5 月 | $56,000 | + 4 个月 | $56,000 | ||||||
| 哥打桑托斯（前菲比） | 2005 | 8,463 | 2026 年 8 月 | PIL | 2023 年 8 月 | $60,000 | ||||
| 2025 年 8 月 | $55,000 | |||||||||
| 2026 年 8 月 | $50,000 | + 4 个月 | $55,000 | |||||||
| CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | 2027 年 3 月 | 机密 (7) | 2027 年 3 月 | $55,000 | + 2 个月 | $55,000 | ||
| CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | 2025 年 9 月 | 机密 (7) | 2025 年 9 月 | $60,000 | + 23 到 25 个月 | $55,000 | ||
| CMA CGM Nerval | 2010 | 6,500 | 2025 年 11 月 | 机密 (7) | 2025 年 11 月 | $40,000 | + 23 到 25 个月 | $30,000 | ||
| CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | 2026 年 1 月 | 机密 (7) | 2026 年 1 月 | $40,000 | + 23 到 25 个月 | $30,000 | ||
| Racine（前 CMA CGM Racine） | 2010 | 6,500 | 2024 年 2 月 | 机密 (7) | 2024 年 2 月 | $30,000 | + 2 个月 | $30,000 | ||
| 我的任务 | 2010 | 6,500 | 2028 年 1 月 | 杨明 | 2028 年 1 月 | $26,890 | (6) | + 8 个月 | $26,890 | |
| YM 成熟度 | 2010 | 6,500 | 2028 年 4 月 | 杨明 | 2028 年 4 月 | $26,890 | (6) | + 8 个月 | $26,890 | |
| 迪米特拉 C | 2002 | 6,402 | 2024 年 1 月 | 哈帕克·劳埃德 | 2024 年 1 月 | $21,500 | + 3 个月 | $21,500 | ||
| Zim Savannah | 2002 | 6,402 | 2024 年 5 月 | ZIM | 2024 年 5 月 | $36,000 | + 6 个月 | $36,000 | ||
| 哥打利马 | 2002 | 5,544 | 2024 年 11 月 | PIL | 2024 年 11 月 | $39,999 | + 4 个月 | $39,999 | ||
| + 10 到 14 个月 | $27,500 | |||||||||
| + 10 到 12 个月 | $24,000 | |||||||||
| 苏伊士运河 | 2002 | 5,610 | 2024 年 2 月 | 机密 (7) | 2024 年 2 月 | $25,500 | + 1 个月 | $25,500 | ||
| Wide Al | 2014 | 5,466 | 2024 年 3 月 | 一 | 2024 年 3 月 | $18,500 | + 3 个月 | $18,500 | ||
| 斯蒂芬妮 C | 2014 | 5,466 | 2025 年 6 月 | 机密 (7) | 2025 年 6 月 | $55,500 | + 4 个月 | $55,500 | ||
| 马士基幼发拉底河 | 2014 | 5,466 | 2024 年 4 月 | 马士基 | 2024 年 4 月 | $17,500 | + 4 个月 | $17,500 | ||
| Wide 酒店 | 2015 | 5,466 | 2024 年 5 月 | 一 | 2024 年 5 月 | $18,500 | + 3 个月 | $18,500 | ||
| 广印度 | 2015 | 5,466 | 2025 年 11 月 | 机密 (7) | 2025 年 11 月 | $53,500 | +4 个月 | $53,500 | ||
| 广角朱丽叶 | 2015 | 5,466 | 2025 年 10 月 |
一 机密 (7) |
2023 年 10 月 2025 年 10 月 |
$19,950 $24,750 |
+4 个月 |
$24,750 |
||
| 里奥格兰德 | 2008 | 4,253 | 2024 年 11 月 | OOCL | 2023 年 12 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 11 月 | $17,000 | + 2 个月 | $45,000 | |||||||
11
| 船只详情 | 包机安排 | |||||||||
| 船名 | 年 已建成 |
大小 (国际标准箱) |
的到期 宪章 (1) |
租船人 | 已签约 就业 通过 (2) |
宪章 费率 (3) |
扩展选项 (4) | |||
| 时期 | 包机费率 | |||||||||
| 保罗（前 ZIM 圣保罗） | 2008 | 4,253 | 2023 年 7 月 | 机密 (7) | 2023 年 7 月 | $20,000 | + 1 个月 | $20,000 | ||
| ZIM 金斯顿 | 2008 | 4,253 | 2025 年 6 月 |
ZIM 机密 (7) |
2023 年 6 月 2025 年 6 月 |
$25,500 $23,900 |
+ 2 个月 | $23,900 | ||
| ZIM 摩纳哥 | 2009 | 4,253 | 2024 年 10 月 | 机密 (7) | 2024 年 10 月 | $53,000 | + 6 个月 | $53,000 | ||
| 大连 | 2009 | 4,253 | 2026 年 3 月 | 机密 (7) | 2026 年 3 月 | $48,000 | + 3 个月 | $48,000 | ||
| ZIM 罗安达 | 2009 | 4,253 | 2025 年 8 月 | ZIM | 2025 年 8 月 | $30,000 | + 4 个月 | $30,000 | ||
| 西雅图 C | 2007 | 4,253 | 2024 年 10 月 | OOCL | 2023 年 11 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 10 月 | $17,000 | + 2 个月 | $45,000 | |||||||
| 温哥华 | 2007 | 4,253 | 2024 年 11 月 | OOCL | 2023 年 12 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 11 月 | $17,000 | + 2 个月 | $45,000 | |||||||
| Derby D | 2004 | 4,253 | 2027 年 1 月 | CMA CGM | 2027 年 1 月 | $36,275 | + 3 个月 | $36,275 | ||
| 汤加拉 | 2004 | 4,253 | 2024 年 11 月 | ZIM | 2023 年 5 月 | $30,750 | ||||
| 机密 (7) | 2024 年 11 月 | $53,000 | + 6 个月 | $53,000 | ||||||
| Dimitris C | 2001 | 3,430 | 2025 年 11 月 | CMA CGM | 2025 年 11 月 | $40,000 | + 4 个月 | $40,000 | ||
| 阿根廷快递 | 2010 | 3,400 | 2023 年 5 月 | 马士基 | 2023 年 5 月 | $26,500 | + 4 个月 | $26,500 | ||
| 巴西快递 | 2010 | 3,400 | 2025 年 6 月 | CMA CGM | 2025 年 6 月 | $37,750 | + 2 个月 | $37,750 | ||
| 法国快递 | 2010 | 3,400 | 2025 年 9 月 | CMA CGM | 2025 年 9 月 | $37,750 | + 2 个月 | $37,750 | ||
| 西班牙快递 | 2011 | 3,400 | 2025 年 1 月 | 中远集团 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 个月 | $40,000 | ||
| 黑海快车 | 2011 | 3,400 | 2025 年 1 月 | 中远集团 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 个月 | $40,000 | ||
| 新加坡 | 2004 | 3,314 | 2024 年 5 月 | OOCL | 2023 年 11 月 | $38,450 | ||||
| 2024 年 5 月 | $21,000 | + 6 个月 | $37,000 | |||||||
| 科伦坡 | 2004 | 3,314 | 2025 年 1 月 | 中远集团 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 个月 | $40,000 | ||
| 斑马 | 2001 | 2,602 | 2024 年 11 月 | 马士基 | 2024 年 11 月 | $32,000 | + 4 个月 | $32,000 | ||
| Artotina | 2001 | 2,524 | 2025 年 5 月 | 机密 (7) | 2025 年 5 月 | $28,000 | +2 个月 | $28,000 | ||
| 菲尼克斯 D | 1997 | 2,200 | 2025 年 3 月 | 马士基 | 2025 年 3 月 | $28,000 | + 6 个月 | $28,000 | ||
| Stride | 1997 | 2,200 | 2025 年 1 月 | 中远集团 | 2025 年 1 月 | $26,250 | + 2 个月 | $26,250 | ||
| 短跑运动员 | 1997 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 中远集团 | 2024 年 12 月 | $26,250 | + 2 个月 | $26,250 | ||
| 未来 | 1997 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 中远集团 | 2024 年 12 月 | $26,250 | + 2 个月 | $26,250 | ||
| 提前 | 1997 | 2,200 | 2025 年 1 月 | 中远集团 | 2025 年 1 月 | $26,250 | + 2 个月 | $26,250 | ||
| 桥 | 1998 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 萨穆德拉 | 2024 年 12 月 | $23,000 | + 6 个月 | $23,000 | ||
| 高速公路 | 1998 | 2,200 | 2023 年 7 月 | 机密 (7) | 2023 年 7 月 | $16,000 | +1 个月 | $16,000 | ||
| 进度 C | 1998 | 2,200 | 2024 年 11 月 | 中远集团 | 2024 年 11 月 | $26,250 | + 2 个月 | $26,250 | ||
| 1. | 最早日期的包机可能会到期。大多数租船都包含租船人延长期限的选项，如 “延期选项” 栏所述。 |
| 2. | 此列表示该日期右侧栏中列出的包机费率的支付截止日期。对于在包机固定期限内具有相同包机费率的包机，此日期与 “包机到期” 列中规定的包机到期日期相同。 |
| 3. | 包机总费率，不包括包机佣金。 |
| 4. | 由租船人选择。 |
| 5. | 最少6个月（最长12个月）的合同期内的每日包机费率将是该期限当时的市场价格。 |
| 6. | 空船租赁费率。 |
| 7. | 由于保密安排，承租人未披露。 |
12
截至 2023 年 5 月 12 日 ，我们在建的 8 艘合同船的规格如下：
| 船体编号 | 年 已建成 |
大小 (国际标准箱) |
造船厂 | 预期 配送周期 |
最低
宪章 持续时间(1) |
宪章 费率(2) |
扩展选项(3) | |
| 时期 | 宪章 费率(2) | |||||||
| Hull No.C7100-7 | 2024 | 7,165 | 大连造船工业 | 2和2024 年季度 | 3 年 |
$36,000
|
+ 4 个月 + 22 到 26 个月 |
$36,000 $40,000 |
| Hull No.C7100-8 | 2024 | 7,165 | 大连造船工业 | 3第三方2024 年季度 | 3 年 |
$36,000
|
+ 4 个月 + 22 到 26 个月 |
$36,000 $40,000 |
| Hull No.HN4009 | 2024 | 8,010 | 大韩造船 | 1st2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 个月 | $42,000 |
| Hull No.HN4010 | 2024 | 8,010 | 大韩造船 | 2和2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 个月 | $42,000 |
| Hull No.HN4011 | 2024 | 8,010 | 大韩造船 | 2和2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 个月 | $42,000 |
| Hull No.HN4012 | 2024 | 8,010 | 大韩造船 | 3第三方2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 个月 | $42,000 |
| Hull No.CV5900-07 | 2024 | 6,014 | 青岛扬帆造船 | 4第四2024 年季度 | - | |||
| Hull No.CV5900-08 | 2025 | 6,014 | 青岛扬帆造船 | 2和2025 年季度 | - | |||
| 1. | 最早的定期包机可能会到期。大多数租船都包含租船人延长期限的选项，如 “延期选项” 栏所述。 |
| 2. | 包机总费率，不包括包机佣金。 |
| 3. | 由租船人选择。 |
前瞻性陈述
根据1933年《证券 法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条的安全港条款，本 报告中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。前瞻性陈述反映了我们目前对 未来事件和财务业绩的看法，可能包括有关我们的运营、现金流、财务状况的陈述，包括 与船舶和其他资产价值、计划、目标、战略、未来事件、业绩或业务前景有关的陈述， 我们业务和运营所在市场的变化和趋势，以及基本假设和其他陈述，这些陈述与历史事实陈述不同 。本新闻稿中的前瞻性陈述基于各种假设。尽管 Danaos Corporation 认为这些假设在做出时是合理的，因为这些假设本质上会受到重大的 不确定性和突发事件的影响，这些不确定性和突发事件难以或无法预测且超出我们的控制范围，但 Danaos Corporation 无法向您保证 它将实现或实现这些预期、信念或预测。在我们看来，可能导致 实际业绩与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的重要因素包括 COVID-19 疫情的影响以及全世界为遏制疫情蔓延所做的努力，包括对全球经济活动的影响、对集装箱化 货物海上运输的需求、承租人履行对我们义务的能力和意愿、集装箱船的租船费率、建造的造船厂 我们签约的新造船正在安装洗涤器，干船停靠和维修、船员变化和融资可用性 、世界经济和货币的强势、总体市场状况，包括包机租赁费率和船只 价值的变化、租船交易对手的业绩、可能影响定期和计划外船坞态度的需求变化 、我们的运营支出的变化，包括船用燃料价格、干船坞和保险成本、获得融资的能力以及 遵守我们的融资安排中的约定，监管机构采取的行动当局、未决或未来 诉讼的潜在责任、国内和国际政治状况、事故和政治事件可能导致的运输路线中断、 包括乌克兰冲突和相关制裁，或恐怖分子的行为。
我们向美国证券交易委员会提交的报告进一步描述了风险和不确定性 。
13
财务报表索引
| 截至2023年3月31日和2022年12月31日的简明合并资产负债表（未经审计） | F-2 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并收益表（未经审计） | F-3 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并综合收益表（未经审计） | F-4 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月股东权益变动简明合并报表（未经审计） | F-5 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并现金流量表（未经审计） | F-6 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | F-7 |
F-1
达瑙斯公司
简明合并资产负债表（未经审计）
（以千美元表示， 不包括股份和每股金额）
| 截至 | |||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 注意事项 | 2023 | 2022 | |||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 359,580 | $ | 267,668 | |||||||
| 应收账款，净额 | 7,574 | 5,635 | |||||||||
| 库存 | 15,692 | 16,099 | |||||||||
| 预付费用 | 1,472 | 1,312 | |||||||||
| 应向关联方收取的款项 | 14 | 31,919 | 34,002 | ||||||||
| 其他流动资产 | 6 | 53,548 | 47,805 | ||||||||
| 流动资产总额 | 469,785 | 372,521 | |||||||||
| 非流动资产 | |||||||||||
| 按成本计算的固定资产，扣除1,213,931美元的累计折旧（2022年：1,182,402美元） | 4 | 2,691,699 | 2,721,494 | ||||||||
| 在建船舶的预付款 | 4 | 194,738 | 190,736 | ||||||||
| 递延费用，净额 | 5 | 31,461 | 25,554 | ||||||||
| 对关联公司的投资 | 3 | 1,675 | - | ||||||||
| 其他非流动资产 | 6 | 91,964 | 89,923 | ||||||||
| 非流动资产总额 | 3,011,537 | 3,027,707 | |||||||||
| 总资产 | $ | 3,481,322 | $ | 3,400,228 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 23,470 | $ | 24,505 | |||||||
| 应计负债 | 7 | 17,062 | 21,362 | ||||||||
| 长期债务的流动部分，净额 | 8 | 27,500 | 27,500 | ||||||||
| 长期回租债务的当期部分，净额 | 4 | 65,594 | 27,469 | ||||||||
| 未赚取的收入 | 99,678 | 111,149 | |||||||||
| 其他流动负债 | 14 | 19,576 | 16,422 | ||||||||
| 流动负债总额 | 252,880 | 228,407 | |||||||||
| 长期负债 | |||||||||||
| 长期债务，净额 | 8 | 396,003 | 402,440 | ||||||||
| 长期回租债务，扣除流动部分 | 4 | - | 44,542 | ||||||||
| 扣除本期部分的非所得收入 | 95,242 | 111,564 | |||||||||
| 其他长期负债 | 14 | 46,960 | 52,861 | ||||||||
| 长期负债总额 | 538,205 | 611,407 | |||||||||
| 负债总额 | 791,085 | 839,814 | |||||||||
| 承付款和或有开支 | 10 | ||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| 优先股（面值0.01美元，截至2023年3月31日和2022年12月31日，1亿股优先股已获授权且未发行） | 11 | - | - | ||||||||
| 普通股（面值0.01美元，截至2023年3月31日和2022年12月31日已授权的7.5亿股普通股。截至2023年3月31日和2022年12月31日已发行的25,155,938股和25,155,928股；截至2023年3月31日和2022年12月31日已发行20,309,212股和20,349,702股） | 11 | 203 | 203 | ||||||||
| 额外的实收资本 | 745,914 | 748,109 | |||||||||
| 累计其他综合亏损 | 9 | (73,130 | ) | (74,209 | ) | ||||||
| 留存收益 | 2,017,250 | 1,886,311 | |||||||||
| 股东权益总额 | 2,690,237 | 2,560,414 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 3,481,322 | $ | 3,400,228 | |||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-2
达瑙斯公司
简明合并收益表 （未经审计）
（以千美元表示， 不包括股份和每股金额）
| 三个月已结束 | ||||||||||
| 3月31日 | ||||||||||
| 注意事项 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 营业收入 | 12 | $ | 243,574 | $ | 229,901 | |||||
| 运营费用 | ||||||||||
| 航行费用 | 14 | (7,883 | ) | (7,189 | ) | |||||
| 船舶运营费用 | (40,639 | ) | (39,164 | ) | ||||||
| 使用权资产的折旧和摊销 | (31,529 | ) | (33,359 | ) | ||||||
| 延期干船坞和特别调查费用的摊销 | 5 | (3,835 | ) | (2,720 | ) | |||||
| 一般和管理费用 | 14 | (6,845 | ) | (7,391 | ) | |||||
| 出售船只的收益 | 4 | 1,639 | - | |||||||
| 运营收入 | 154,482 | 140,078 | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||
| 利息收入 | 2,723 | 1 | ||||||||
| 利息支出 | (6,722 | ) | (17,114 | ) | ||||||
| 投资收益 | 6 | - | 99,539 | |||||||
| 股息收入 | 6 | - | 122,178 | |||||||
| 投资的股本损失 | 3 | (2,588 | ) | - | ||||||
| 其他财务费用 | (976 | ) | (605 | ) | ||||||
| 其他收入/（支出），净额 | 175 | 499 | ||||||||
| 衍生品损失 | 9 | (893 | ) | (893 | ) | |||||
| 其他收入/（支出）总额，净额 | (8,281 | ) | 203,605 | |||||||
| 所得税前收入 | 146,201 | 343,683 | ||||||||
| 所得税 | 6 | - | (12,218 | ) | ||||||
| 净收入 | $ | 146,201 | $ | 331,465 | ||||||
| 每股收益 | ||||||||||
| 每股基本收益 | $ | 7.18 | $ | 16.02 | ||||||
| 摊薄后的每股收益 | $ | 7.18 | $ | 16.00 | ||||||
| 普通股基本加权平均数（千股） | 13 | 20,349 | 20,697 | |||||||
| 摊薄后的加权平均普通股数（千股） | 13 | 20,349 | 20,717 | |||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-3
达瑙斯公司
综合收益简明合并报表（未经审计）
（以千美元表示）
| 三个月已结束 | ||||||||||
| 3月31日 | ||||||||||
| 注意事项 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 该期间的净收入 | $ | 146,201 | $ | 331,465 | ||||||
| 其他综合收入： | ||||||||||
| 固定福利计划的先前服务成本 | 186 | - | ||||||||
| 现金流套期保值的递延已实现亏损的摊销 | 9 | 893 | 893 | |||||||
| 其他综合收益总额 | 1,079 | 893 | ||||||||
| 综合收入 | $ | 147,280 | $ | 332,358 | ||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分
F-4
达瑙斯公司
股东权益变动简明合并报表 （未经审计）
（以千美元表示）
| 普通股 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||
数字 | 标准杆数 | 额外 | 其他 | 已保留 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日 | 20,717 | $ | 207 | $ | 770,676 | $ | (71,455 | ) | $ | 1,388,595 | $ | 2,088,023 | ||||||||||||
| 净收益 | — | — | — | — | 331,465 | 331,465 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,537 | ) | (15,537 | ) | ||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 124 | — | — | 124 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 893 | — | 893 | ||||||||||||||||||
| 作为 2022 年 3 月 31 日的 | 20,717 | $ | 207 | $ | 770,800 | $ | (70,562 | ) | $ | 1,704,523 | $ | 2,404,968 | ||||||||||||
| 普通股 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||
数字 | 标准杆数 | 额外 | 其他 | 已保留 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日 | 20,350 | $ | 203 | $ | 748,109 | $ | (74,209 | ) | $ | 1,886,311 | $ | 2,560,414 | ||||||||||||
| 净收益 | — | — | — | — | 146,201 | 146,201 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,262 | ) | (15,262 | ) | ||||||||||||||||
| 回购普通股 | (41 | ) | — | (2,196 | ) | — | — | (2,196 | ) | |||||||||||||||
| 普通股的发行 | — | — | 1 | — | — | 1 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 1,079 | — | 1,079 | ||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日 | 20,309 | $ | 203 | $ | 745,914 | $ | (73,130 | ) | $ | 2,017,250 | $ | 2,690,237 | ||||||||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-5
达瑙斯公司
简明合并现金流量表 （未经审计）
（以千美元表示）
| 三个月已结束 | ||||||||||
| 3月31日 | ||||||||||
| 注意事项 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||||
| 净收入 | $ | 146,201 | $ | 331,465 | ||||||
| 为将净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整 | ||||||||||
| 使用权资产的折旧和摊销 | 31,529 | 33,359 | ||||||||
| 延期干船坞和特别调查费用的摊销 | 3,835 | 2,720 | ||||||||
| 假定定期租约的摊销 | (6,536 | ) | (16,651 | ) | ||||||
| 财务成本的摊销 | 693 | 2,543 | ||||||||
| 债务折扣摊销 | - | 828 | ||||||||
| 投资收益 | - | (99,539 | ) | |||||||
| 推迟支付干船坞和特别调查费用 | (9,742 | ) | (9,255 | ) | ||||||
| 出售船只的收益 | (1,639 | ) | - | |||||||
| 投资的股本损失 | 2,588 | - | ||||||||
| 先前的服务成本和定期成本 | 492 | - | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | 124 | ||||||||
| 利率互换的递延已实现亏损的摊销 | 893 | 893 | ||||||||
| （增加）/减少 | ||||||||||
| 应收账款 | (1,939 | ) | (15 | ) | ||||||
| 库存 | 407 | 193 | ||||||||
| 预付费用 | (160 | ) | 106 | |||||||
| 应向关联方收取的款项 | 2,083 | (851 | ) | |||||||
| 其他资产，流动和非流动 | (11,124 | ) | (132,865 | ) | ||||||
| 增加/（减少） | ||||||||||
| 应付账款 | (1,035 | ) | 2,793 | |||||||
| 应计负债 | (4,050 | ) | 2,848 | |||||||
| 未赚取的收入，当前和长期收入 | (21,257 | ) | (6,069 | ) | ||||||
| 其他负债，流动和长期负债 | (3,645 | ) | 6,837 | |||||||
| 经营活动提供的净现金 | 127,594 | 119,464 | ||||||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||||
| 船舶的增建和预付款 | (5,736 | ) | (2,043 | ) | ||||||
| 出售船舶的收益/预付款 | 3,914 | 13,000 | ||||||||
| 对关联公司的投资 | (4,263 | ) | - | |||||||
| 投资活动提供/（用于）投资活动的净现金 | (6,085 | ) | 10,957 | |||||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||||
| 长期债务的支付 | (6,875 | ) | (24,300 | ) | ||||||
| 回租义务的支付 | (6,629 | ) | (16,293 | ) | ||||||
| 已支付的股息 | (15,262 | ) | (15,535 | ) | ||||||
| 回购普通股 | (581 | ) | - | |||||||
| 支付累计应计利息 | - | (1,435 | ) | |||||||
| 财务成本 | (250 | ) | (3,950 | ) | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | (29,597 | ) | (61,513 | ) | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金的净增加 | 91,912 | 68,908 | ||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 15 | 267,668 | 129,756 | |||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | 15 | $ | 359,580 | $ | 198,664 | |||||
| 补充信息：支付利息的现金，扣除资本化金额 | 11,534 | 20,120 | ||||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-6
达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注
| 1 | 陈述基础和一般信息 |
随附的 合并财务报表（未经审计）是根据美国 国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的。达纳奥斯公司及其子公司（“Danaos” 或 “公司”）的报告和本位币是美元。
Danaos Corporation，前身 Danaos Holdings Limited，于1998年12月7日根据利比里亚法律成立，目前是下列公司所有已发行 股票的唯一所有者。Danaos Holdings Limited 于 2005 年 10 月 7 日在马绍尔群岛重新注册成立。由于搬迁 ，公司更名为达纳奥斯公司。2005 年 10 月 14 日，公司提交了经修订和重述的公司章程，马绍尔 群岛接受了经修订和重述的公司章程。达纳奥斯公司的法定股本为7.5亿股 普通股，面值为0.01美元，以及面值为0.01美元的1亿股优先股。请参阅附注 11 “股东 权益”。该公司的主要业务是购置和运营船只。Danaos 通过 船东公司开展业务，这些公司的主要活动是拥有和运营由公司关联方 专属管理的集装箱船。
管理层认为， 随附的达纳奥斯及其子公司的简明合并财务报表（未经审计）包含所有必要的调整 ，以便在所有重大方面公允地陈述公司截至2023年3月31日的简明合并财务状况、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并现金流 。所有这些调整都被认为是正常的、经常性的。这些财务报表 应与达纳奥斯截至2022年12月31日止年度的 20-F 表年度报告中包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。截至2023年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。年终简明合并资产负债表数据源自年度财务报表 。这些简明合并财务报表不包括美利坚合众国普遍接受的会计 原则所要求的所有披露。
编制简明合并 财务报表（未经审计）是为了反映下列公司的合并。以下所列公司的历史资产负债表 和经营业绩已反映在简明合并资产负债表和简明的 合并报表中，这些报表包括自 各自成立之日起的每个时期的收益、综合收益、现金流量和股东权益。
F-7
达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 1 | 列报基础和一般信息（续） |
截至2023年3月31日，Danaos 包括以下列出的船舶所有公司（“达纳奥斯子公司”）。所有船只都是集装箱船：
| 公司 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 标准箱 (1) | ||||||
| Megacarrier（No.1）Corp. | 2007年9月10日 | 现代荣耀 | 2012 | 13,100 | ||||||
| Megacarrier（No.2）Corp. | 2007年9月10日 | 现代尊敬 | 2012 | 13,100 | ||||||
| Megacarrier（第 3 名）Corp. | 2007年9月10日 | 现代智能 | 2012 | 13,100 | ||||||
| Megacarrier（第 4 名）Corp. | 2007年9月10日 | 现代极速 | 2012 | 13,100 | ||||||
| Megacarrier（第 5 名）Corp. | 2007年9月10日 | 现代雄心壮志 | 2012 | 13,100 | ||||||
| CellContainer（第 6 号）公司 | 2007年10月31日 | 柏林快车 | 2011 | 10,100 | ||||||
| CellContainer（7 号）公司 | 2007年10月31日 | 罗马快车 | 2011 | 10,100 | ||||||
| CellContainer（第 8 号）公司 | 2007年10月31日 | 雅典快车 | 2011 | 10,100 | ||||||
| 卡尔丽塔航运公司有限公司 | 2003年2月27日 | 釜山 C | 2006 | 9,580 | ||||||
| Ramona Marine Co.有限公司 | 2003年2月27日 | 勒阿弗尔 | 2006 | 9,580 | ||||||
| Oceancarrier（No.2）Corp. | 2020年10月15日 | 不来梅 | 2009 | 9,012 | ||||||
| Oceancarrier（第三名）Corp. | 2020年10月15日 | C 汉堡 | 2009 | 9,012 | ||||||
| 布莱克韦尔海道公司 | 2020年1月9日 | Nileduth Lion | 2008 | 8,626 | ||||||
| Oceancarrier（No.1）Corp. | 2020年2月19日 | 哥打曼萨尼罗 | 2005 | 8,533 | ||||||
| 施普林格航运公司 | 2019年4月29日 | 贝丽塔 | 2006 | 8,533 | ||||||
| Teucarrier（No.5）Corp. | 2007年9月17日 | CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | ||||||
| Teucarrier（No.1）Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Attila | 2011 | 8,530 | ||||||
| Teucarrier（No.2）Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Tancredi | 2011 | 8,530 | ||||||
| Teucarrier（No.3）Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Bianca | 2011 | 8,530 | ||||||
| Teucarrier（No.4）Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | ||||||
| Oceanew 航运有限公司 | 2002年1月14日 | 欧洲 | 2004 | 8,468 | ||||||
| Oceanprize 导航有限公司 | 2003年1月21日 | 美国 | 2004 | 8,468 | ||||||
| Rewarings 国际航运公司 | 2019年10月1日 | 哥打桑托斯 | 2005 | 8,463 | ||||||
| Boxcarrier（No.2）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | ||||||
| Boxcarrier（No.3）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Nerval | 2010 | 6,500 | ||||||
| Boxcarrier（4）Corp. | 2006年6月27日 | CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | ||||||
| Boxcarrier（第 5 号）公司 | 2006年6月27日 | Racine（前 CMA CGM Racine） | 2010 | 6,500 | ||||||
| Boxcarrier（一号）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | ||||||
| Expresscarrier（第一名）公司 | 2007年3月5日 | 我的任务 | 2010 | 6,500 | ||||||
| Expresscarrier（第 2 名）Corp. | 2007年3月5日 | YM 成熟度 | 2010 | 6,500 | ||||||
| 金斯兰国际航运有限公司 | 2015年6月26日 | 凯瑟琳 C (2) | 2001 | 6,422 | ||||||
| Leo 航运和贸易有限公司 | 2015年10月29日 | Leo C (2) | 2002 | 6,422 | ||||||
| Actaea 有限公司 | 2014年10月14日 | Zim Savannah | 2002 | 6,402 | ||||||
| 阿斯特里亚海运有限公司 | 2014年10月14日 | 迪米特拉 C | 2002 | 6,402 | ||||||
| Averto Shipping S.A | 2015年6月12日 | 苏伊士运河 | 2002 | 5,610 | ||||||
| Sinoi Marine Ltd | 2015年6月12日 | 哥打利马 | 2002 | 5,544 | ||||||
| Oceancarrier（第 4 号）Corp. | 2021年7月6日 | Wide Al | 2014 | 5,466 | ||||||
| Oceancarrier（第 5 名）Corp. | 2021年7月6日 | 斯蒂芬妮 C | 2014 | 5,466 | ||||||
| Oceancarrier（第 6 号）Corp. | 2021年7月6日 | 马士基幼发拉底河 | 2014 | 5,466 | ||||||
| Oceancarrier（第 7 号）Corp. | 2021年7月6日 | Wide 酒店 | 2015 | 5,466 | ||||||
| Oceancarrier（第 8 号）Corp. | 2021年7月6日 | 广印度 | 2015 | 5,466 | ||||||
| Oceancarrier（第 9 号）Corp. | 2021年7月6日 | 广角朱丽叶 | 2015 | 5,466 | ||||||
| 大陆海洋公司 | 2006年3月22日 | Zim Monaco | 2009 | 4,253 | ||||||
| Medsea Marine Inc | 2006年5月8日 | 大连 | 2009 | 4,253 | ||||||
| 黑海海洋公司 | 2006年5月8日 | Zim Luanda | 2009 | 4,253 | ||||||
| 湾景航运公司 | 2006年3月22日 | 里奥格兰德 | 2008 | 4,253 | ||||||
| Channelview 海洋公司 | 2006年3月22日 | 保罗（前 Zim Sao Paolo） | 2008 | 4,253 | ||||||
| Balticsea Marine Inc | 2006年3月22日 | 齐姆·金斯顿 | 2008 | 4,253 | ||||||
| Seacarriers Services Inc. | 2005年6月28日 | 西雅图 C | 2007 | 4,253 | ||||||
| Seacarriers Lines Inc. | 2005年6月28日 | 温哥华 | 2007 | 4,253 | ||||||
| 容器服务公司 | 2002年5月30日 | 汤加拉 | 2004 | 4,253 | ||||||
| 集装箱运输公司 | 2002年5月30日 | Derby D | 2004 | 4,253 | ||||||
F-8
达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 1 | 列报基础和一般信息（续） |
| 公司 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 标准箱 (1) | ||||||
| 大道船贸有限公司 | 2013年9月12日 | Dimitris C | 2001 | 3,430 | ||||||
| CellContainer（第 4 号）公司 | 2007年3月23日 | 西班牙快递 | 2011 | 3,400 | ||||||
| CellContainer（第 5 号）公司 | 2007年3月23日 | 黑海快车 | 2011 | 3,400 | ||||||
| CellContainer（一号）公司 | 2007年3月23日 | 阿根廷快递 | 2010 | 3,400 | ||||||
| CellContainer（2 号）公司 | 2007年3月23日 | 巴西快递 | 2010 | 3,400 | ||||||
| CellContainer（三号）公司 | 2007年3月23日 | 法国快递 | 2010 | 3,400 | ||||||
| 惠灵顿海洋公司 | 2005年1月27日 | 新加坡 | 2004 | 3,314 | ||||||
| 奥克兰海事公司 | 2005年1月27日 | 科伦坡 | 2004 | 3,314 | ||||||
| 维洛斯导航有限公司 | 2013年5月30日 | 斑马 | 2001 | 2,602 | ||||||
| 特林达德海事公司 | 2013年4月10日 | Amalia C (3) | 1998 | 2,452 | ||||||
| Sarond Shipping Inc | 2013年1月18日 | Artotina | 2001 | 2,524 | ||||||
| Speedcarrier（7 号）公司 | 2007年12月6日 | 高速公路 | 1998 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（第 6 号）公司 | 2007年12月6日 | 进度 C | 1998 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（第 8 号）公司 | 2007年12月6日 | 桥 | 1998 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（No.1）公司 | 2007年6月28日 | 菲尼克斯 D | 1997 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（No.2）公司 | 2007年6月28日 | 提前 | 1997 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（No.3）公司 | 2007年6月28日 | Stride | 1997 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（No.5）公司 | 2007年6月28日 | 未来 | 1997 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（No.4）公司 | 2007年6月28日 | 短跑运动员 | 1997 | 2,200 | ||||||
| 在建船只 | ||||||||||
| Boxsail（第一名）Corp. | 2022年3月4日 | Hull No.C7100-7 | 2024 | 7,165 | ||||||
| Boxsail（第二名）Corp. | 2022年3月4日 | Hull No.C7100-8 | 2024 | 7,165 | ||||||
| Teushiper（No.1）Corp. | 2022年3月14日 | Hull No.HN4009 | 2024 | 8,010 | ||||||
| Teushiper（第 2 号）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4010 | 2024 | 8,010 | ||||||
| Teushiper（第 3 号）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4011 | 2024 | 8,010 | ||||||
| Teushiper（第 4 号）Corp. | 2022年3月14日 | Hull No.HN4012 | 2024 | 8,010 | ||||||
| (1) | 二十英尺等效单位，集装箱和集装箱船容量的国际标准衡量标准。 |
| (2) | 该公司完成了出售 凯瑟琳 C和 Leo C在 2022 年 11 月。 |
| (3) | 公司举办了 Amalia C自 2022 年 12 月 31 日起出售，并于 2023 年 1 月完成销售。 |
COVID-19 对公司业务的影响
2020 年，被世界卫生组织宣布为大流行的 COVID-19 病毒的传播对全球经济 和航运业造成了重大干扰，金融市场也出现了剧烈的波动，其严重程度和持续时间仍不确定。
COVID-19 疫情的影响继续显现，并可能继续对公司的业务、财务业绩和运营业绩 产生负面影响，包括对全球海运集装箱贸易和集装箱船包机费率的需求下降，主要发生在 2020 年上半年 。影响的程度将在很大程度上取决于未来的发展。因此，该公司 的许多估计和假设需要增强判断力，并具有更高的可变性和波动性。随着事件的持续发展 以及更多信息的出现，公司的估计在未来可能会发生变化。
乌克兰战争 对公司业务的影响
正如公司于2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的20-F表年度报告所披露的那样， 当前俄罗斯和乌克兰之间的冲突以及美国、欧盟和其他国家实施的相关制裁对公司经理的乘员作业 产生了不利影响，该公司在圣彼得堡、敖德萨和马里乌波尔设有船员办公室（因战争而受损），以及涉及黑海或俄罗斯港口的贸易模式 ，以及影响世界能源供应和造成不确定性在全球经济中， 这反过来会影响集装箱船需求。影响的程度将在很大程度上取决于未来的发展。
F-9
达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 2 | 重要会计政策 |
有关公司重要会计政策的详细讨论 ，请参阅 公司合并财务报表中的附注2 “重要会计政策”，该报表包含在截至2022年12月31日的截至2022年12月31日的20-F表年度报告中，该报表于2023年3月9日提交给美国证券交易委员会。在截至2023年3月31日的三个月中，公司的重要会计政策没有发生重大变更 。
| 3 | 对关联公司的投资 |
2023年3月， 公司投资了430万美元购买了在马绍尔群岛共和国注册成立的新成立的碳终止技术公司（“CTTC”）的普通股，该公司代表了公司49％的所有权。CTTC目前从事 航运业脱碳技术的研究和开发。这项投资使用权益会计法。 公司在CTTC初始支出中的份额为260万美元，在截至2023年3月31日的三个月的简明合并收益表中，在 “投资权益损失” 下列报。
| 4 | 在建船舶的固定资产、净资产和预付款 |
2022年4月1日， 公司签订了经2022年4月21日修订的合同，建造四艘8,000标准箱的集装箱船， 的总收购价为3.727亿美元，其中1.459亿美元是在2022年预付的，预计将在2024年 交付的船只上支付2.268亿美元。2022年3月11日，公司签订了建造两艘7,100标准箱集装箱船的合同， 的总收购价为1.560亿美元，其中3,900万美元是在2022年预付的，3,120万美元预计将在2023年12月31日之前支付，8,580万美元将在2024年支付。此外，在施工期间，将向 Danaos Shipping Company Limited 支付每艘新造船舶72.5万美元的监督费。在截至2022年12月31日的年度中，在建船只 的利息支出资本化为500万美元，在截至2023年3月31日的三个月中资本化为350万美元。
F-10
| 4 | 在建船舶的固定资产、净资产和预付款（续） |
2022 年 12 月 23 日，公司签订了出售该船的协议 Amalia C 总对价为510万美元， 于2023年1月交付给买家，从而在简明合并损益表中的 “船舶销售收益” 下单独列报了160万美元的收益。截至2022年12月31日，该船在 “其他流动资产” 下列为待售，在 “其他流动负债” 项下列报了出售该船的100万美元预付款。2022 年 1 月 17 日，公司签订了出售其船只的协议 凯瑟琳 C 和 Leo C 的总对价为1.3亿美元，其中1,300万美元是买方在截至2022年3月31日的三个月中预付的。 这些船于2022年11月交付给买家，带来了3,720万美元的收益。
该公司承担了与2021年下半年收购船只有关的 定期租船负债。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，这些假定定期租约 的摊销额分别为650万美元和1,670万美元，在简明合并收益表中的 “营业收入” 下列报。截至2023年3月31日，假定 定期租约的未来摊销总额如下（以千计）：
| 在截至的12个月期限内摊销： | ||||
| 2024年3月31日 | $ | 18,184 | ||
| 2025年3月31日 | 1,036 | |||
| 总计 | 19,220 | |||
| 减去：当前部分 | (18,184 | ) | ||
| 非流动部分总额 | $ | 1,036 |
截至2023年3月31日，在简明合并资产负债表中， 1,820万美元在当前 “未赚取收入” 下列报，100万美元在 “扣除当前 部分” 下列报。
截至2023年3月31日和截至2022年12月31日，船队的剩余价值 （船舶使用寿命结束时的估计废品价值）估计分别为4.843亿美元和4.873亿美元 。公司在计算船舶的剩余价值时考虑了 的废品价格的10年平均值和5年平均值。该公司对所有船舶统一适用每吨300美元的废品价值 。考虑到未来废钢需求性质的周期性，该公司认为，每吨300美元是对未来废钢价格的合理估计。尽管该公司认为用于确定 报废率的假设是合理和适当的，但这些假设是高度主观的，部分原因是未来对废钢的需求 具有周期性。
2020 年 5 月 12 日， 公司为与船舶相关的现有回租义务进行了再融资 现代荣耀和 现代尊敬 与东方舰队国际有限公司（“东方舰队”）达成了总额为1.391亿美元的新售后回租安排，期限为四年，届时公司将选择以协议中规定的购买价格以总额为3,600万美元 或更早的价格重新收购这些船只。这种安排不符合出售 船只的资格，净收益被确认为金融回租负债。2023 年 1 月，公司向东方舰队发出提前终止通知 ，表示其打算在 2023 年 5 月 12 日之前全额偿还与这两艘船相关的未偿回租义务。因此，截至2023年3月31日，在简明合并资产负债表中，共计6,630万美元的回租债务在 “长期回租 债务的流动部分” 下列报，扣除70万美元的递延融资成本。根据该租赁安排 ，公司必须遵守与优先担保 设施所要求的相同财务契约——见附注8 “长期债务，净额”。截至2023年3月31日，受租赁义务约束的两艘船的账面价值为2.453亿美元。
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达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 5 | 递延费用，净额 |
递延费用， 净额包括以下内容（以千计）：
| 干船停靠和特别调查费用 | ||||
| 截至2022年1月1日 | $ | 11,801 | ||
| 增补 | 29,939 | |||
| 注销 | (4,016 | ) | ||
| 摊销 | (12,170 | ) | ||
| 截至2022年12月31日 | 25,554 | |||
| 增补 | 9,742 | |||
| 摊销 | (3,835 | ) | ||
| 截至2023年3月31日 | $ | 31,461 | ||
根据计划中的重大维护 活动的核算，公司采用 延期核算干船坞和特别调查成本的方法，即在下一次预定的 调查（为期两年半）期间，产生的实际成本按直线方式递延和摊销。如果在预定日期之前进行特别调查或干船发货，则剩余未摊销的 余额将立即注销。此外，当船舶停靠超过一个报告期时，相应的成本 将在费用发生期间而不是在干船停靠结束时确定和记录。
| 6 | 其他流动和非流动资产 |
其他流动和非流动资产包括以下 （以千计）：
| 截至 | 截至 | |||||||
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 收入的直线增长 | $ | 30,097 | $ | 22,007 | ||||
| 应收索赔 | 15,070 | 15,169 | ||||||
| 待售船只 | - | 3,297 | ||||||
| 其他资产 | 8,381 | 7,332 | ||||||
| 流动资产总额 | $ | 53,548 | $ | 47,805 | ||||
| 收入的直线增长 | $ | 85,957 | $ | 83,873 | ||||
| 其他非流动资产 | 6,007 | 6,050 | ||||||
| 非流动资产总额 | $ | 91,964 | $ | 89,923 | ||||
根据截至2021年12月31日纽约证券交易所ZIM普通股的收盘价，公司 在ZIM的7,186,950股普通股的股权公允价值为4.23亿美元，在简明合并资产负债表中的 “其他流动资产” 项下列报。2022年4月，公司出售了ZIM的150万股普通股，净收益为8,530万美元。2022年9月，所有剩余的5,686,950股普通股的 股权以1.613亿美元的价格出售。在截至2022年3月31日的三个月中，公司确认了这些股票的收益为9,950万美元，而在截至2023年3月31日的三个月中，这一数字为零。这些收益 反映在简明合并收益表中的 “投资收益” 下。此外，在截至2022年3月31日的三个月中，公司确认了这些股票的 股息收入总额为1.222亿美元 ，而在截至2023年3月31日的三个月中，这一数字为零。在截至2022年3月31日的三个月中，在简明合并收益表中，在 “所得税” 下确认了总额为1,220万美元的股息收入 的预扣税。
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达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 7 | 应计负债 |
应计负债包括 以下（以千计）：
| 截至 | 截至 | |||||||
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 应计利息 | $ | 2,749 | $ | 8,267 | ||||
| 应计的干船装卸费用 | 3,391 | 2,332 | ||||||
| 应计费用 | 10,922 | 10,763 | ||||||
| 总计 | $ | 17,062 | $ | 21,362 | ||||
应计费用 主要包括截至2023年3月31日和2022年12月31日与公司机队运营相关的应计费用。
| 8 | 长期债务，净额 |
长期债务，净额包括以下 （以千计）：
| 信贷额度 | 截至2023年3月31日的余额 | 截至的余额 2022年12月31日 | ||||||
| 法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.3亿美元。设施 | $ | 115,000 | $ | 120,000 | ||||
| Alpha Bank 5,525 万美元。设施 | 53,375 | 55,250 | ||||||
| 花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度 | – | – | ||||||
| 高级无抵押票据 | 262,766 | 262,766 | ||||||
| 长期债务总额 | $ | 431,141 | $ | 438,016 | ||||
| 减去：递延融资成本，净额 | (7,638 | ) | (8,076 | ) | ||||
| 减去：当前部分 | (27,500 | ) | (27,500 | ) | ||||
| 扣除流动部分 和递延融资成本后的长期债务总额 | $ | 396,003 | $ | 402,440 | ||||
2022年6月， 公司从法国巴黎银行和法国农业信贷银行提取了1.3亿美元的优先担保定期贷款额度，该贷款由2021年收购的六艘 5,466 TEU 姐妹船担保。该融资机制可分八个季度分期偿还500万美元，十二个季度分期偿还190万美元，另外在五年期内支付6,720万美元的大量付款。经可持续利润率调整后，该设施的利息为SOFR ，外加2.16％的利润率。
2022年12月，该公司提前注销了花旗银行/Natwest 8.15亿美元中剩余的4.3775亿美元。融资并用花旗银行取而代之 ，金额高达3.825亿美元。循环信贷额度，截至2023年3月31日，其中零提取额度，Alpha Bank 为5.525亿美元。设施，已全部削减。花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度将在5年内减少和偿还 ，每季度减少1,125万美元，最后减少1.575亿美元，到期时将减少1.575亿美元。该 设施的利息为SOFR加上2.0％的利润率和0.8％的承诺费，并由{ br} 公司的十六艘船担保。Alpha Bank 5,525 万美元。贷款可在5年内偿还，连续20个季度分期付款，每期18.75万美元，在2027年12月到期时还款1775万美元。该设施在SOFR加上 的利息，利润率为2.3％，由该公司的两艘船担保。
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| 8 | 长期债务，净额（续） |
公司产生的利息支出总额为950万美元（包括回租债务的利息），其中350万美元在 截至2023年3月31日的三个月中资本化，而产生的利息支出（包括回租 债务的利息）为1,370万美元，在截至2022年3月31日的三个月中没有资本化。截至2023年3月31日，该公司旗下的花旗银行3.825亿美元还剩3.7125亿美元 可用借款。循环信贷额度。截至2023年3月31日，该公司的24艘船只 的净账面价值为15.739亿美元，除优先无抵押票据外，作为公司 信贷额度的抵押品，需要优先抵押贷款。
2021 年 2 月 11 日，公司以私募方式发行了本金总额为 3.000 亿美元的优先无抵押票据， 的固定利率为每年 8.50% 的利息，并于 2028 年 3 月 1 日到期。在2024年3月1日、2025年3月1日和 2026年3月1日当天或之后的任何时候，公司可以选择分别以等于已赎回本金的104.25％、102.125％和 100％的价格赎回全部或任何部分票据。在2024年3月1日之前，公司可以在股票发行结束后的90天内以等于108.50％的价格从股票发行收益中赎回票据总本金 的35％。2022 年 12 月， 公司通过私下谈判回购了其无抵押优先票据的本金总额为 3,720 万美元。 从2021年9月1日起，票据的利息支付每半年支付一次。900万美元的债券发行成本在债券有效期内延期 ，并通过实际利率法确认。
2023 年 3 月 31 日之后长期债务的 预定债务到期日如下（以千计）：
| 期末应付的款项 | 校长
| |||
| 2024年3月31日 | $ | 27,500 | ||
| 2025年3月31日 | 18,200 | |||
| 2026年3月31日 | 15,100 | |||
| 2027年3月31日 | 15,100 | |||
| 2028年3月31日 | 355,241 | |||
| 长期 债务总额 | $ | 431,141 | ||
Alpha 银行 5,525 万美元。融资和花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度要求将抵押船的最低公允市场价值 维持在120％，将法国巴黎银行/法国农业信贷银行的贷款价值覆盖率维持在1.3亿美元。设施为125％。此外，这些 设施需要维持以下财务契约：
(i) 最低 流动性为3,000万美元；
(ii) 最大 合并负债（减去现金和现金等价物）与合并息税折旧摊销前利润的比率为6.5倍；以及
(iii) 合并息税折旧摊销前利润与净利息支出比率最低为2.5倍。
除优先无抵押票据外，每个 的信贷额度均由融资船舶的优先抵押贷款、 所有租用运费、收入和收益的一般转让、保险单的转让以及 出售抵押船只、股票质押和公司担保收益所得的任何收益作为抵押担保。截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司遵守了信贷额度协议中包含的财务 契约。
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| 9 | 金融工具 |
以下 总结了公司的风险管理策略以及这些策略对公司简明合并 财务报表的影响。
利息 利率风险：银行借款会产生利率风险。公司密切监控借款利率，以确保 将借款维持在优惠利率。
信用风险集中度 ：可能使公司面临严重集中的信用风险的金融工具主要由现金、现金等价物和贸易应收账款组成。该公司将其主要由 存款组成的临时现金投资存放在老牌金融机构。公司定期评估公司投资战略中考虑的 金融机构的相对信用状况。如果交易对手不履约 ，公司将面临信用风险，但是，公司通过在信用评级较高的交易对手之间进行分散投资来限制这种风险敞口。该公司的很大一部分收入依赖于有限数量的客户。贸易账户 应收账款的信用风险通常通过在世界主要班轮公司中选择客户并将其分散在 多个地理区域来管理。
公允价值： 由于这些 工具到期日短，随附的金融资产和负债合并资产负债表（不包括 长期银行贷款和某些其他非流动资产）中反映的账面金额接近各自的公允价值。长期浮动利率银行贷款的公允价值接近记录值，通常是由于其可变利率 。优先无抵押票据的公允价值是根据报价的市场价格衡量的。
a. 利率互换套期保值
公司 目前没有未兑现的利率互换协议。但是，在过去的几年中，该公司与贷款机构签订了利率互换协议 ，以管理其浮动利率敞口。特定借款的某些浮动利率利息与 在建船舶相关联，并作为特定船舶的成本资本化。根据关于 衍生品和套期保值的会计指导方针，为对冲该利息的变动而录入并符合对冲会计条件的 的现金流套期已实现收益或亏损在累计其他综合亏损中确认， 被重新归类为建成资产折旧寿命内的收益，因为该折旧寿命与该资产的摊销 期相吻合债务的资本化利息成本。90万美元被重新归类为截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月 的收益，相当于其在船舶折旧寿命内的摊销额。预计360万美元 将在未来12个月内重新归类为收益。
b. 金融工具的公允价值
公司 将公允价值确定为在衡量日 市场参与者之间在有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。估值技术中用于得出公允价值的输入根据三级 层次结构进行分类。
第一级：投入是公司有能力进入的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价。对这些物品进行估值 并不需要大量的判断。
第二级：除第一级中包含的 报价以外的输入，通过与衡量日期的市场数据进行证实，可以观察到资产或负债的报价。
III 级：不可观察的输入。 截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，公司没有使用任何 3 级输入。
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达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 9 | 金融工具（续） |
公司 金融工具的估计公允价值如下：
| 截至2023年3月31日 | 截至2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 账面价值 | 公允价值 | 账面价值 | 公允价值 | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 359,580 | $ | 359,580 | $ | 267,668 | $ | 267,668 | ||||||||
| 有担保的长期债务，包括流动部分 (1) | $ | 168,375 | $ | 168,375 | $ | 175,250 | $ | 175,250 | ||||||||
| 无抵押长期债务 (1) | $ | 262,766 | $ | 256,197 | $ | 262,766 | $ | 255,868 | ||||||||
截至2023年3月31日，根据公允价值层次结构分类， 不按公允价值衡量的金融工具的估计公允价值如下：
| 截至2023年3月31日的公允价值衡量标准 | ||||||||||||||||
| 总计 | （第一级） | （二级） | （三级） | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 359,580 | $ | 359,580 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有担保的长期债务，包括流动部分 (1) | $ | 168,375 | $ | — | $ | 168,375 | $ | — | ||||||||
| 无抵押长期债务 (1) | $ | 256,197 | $ | 256,197 | $ | — | $ | — | ||||||||
截至2022年12月31日，根据公允价值层次结构分类的非经常性按公允价值计量的金融 工具的估计公允价值如下 ：
| 截至2022年12月31日的公允价值衡量标准 | ||||||||||||||||
| 总计 | （第一级） | （二级） | （三级） | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 267,668 | $ | 267,668 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有担保的长期债务，包括流动部分 (1) | $ | 175,250 | $ | — | $ | 175,250 | $ | — | ||||||||
| 无抵押长期债务 (1) | $ | 255,868 | $ | 255,868 | $ | — | $ | — | ||||||||
| (1) | 截至2023年3月31日和2022年12月31日，有担保和无抵押长期债务，包括流动部分，递延融资 成本总额分别为760万美元和810万美元。公司 有担保债务的公允价值是根据合同条款、利率和剩余到期日相似的当前可用债务估算的。 |
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| 10 | 承付款和或有开支 |
除了与公司业务相关的例行诉讼外，不存在公司参与或其任何财产所涉的 重大法律诉讼，也没有 公司知道的其他突发事件。
截至2023年3月31日，公司 在船舶建造合同项下有未履行的承诺以及与售后回租安排相关的回购义务 ，见附注4 “在建船舶的固定资产、净值和预付款” 和附注16 “后续的 事件”。
| 11 | 股东权益 |
在截至2023年3月31日的 期间，公司宣布派发每股普通股0.75美元的股息，总额为1,530万美元，该股息已于2023年3月14日支付。在截至2022年3月31日的期间，公司宣布派发每股普通股0.75美元的股息，总额为1,550万美元，该股息已于2022年2月28日支付。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的期间，公司根据其股息再投资 计划分别发行了10股和25股普通股。
2022 年 6 月， 公司宣布了一项高达 1 亿美元的公司普通股的股票回购计划。截至2022年12月31日，该公司已在公开市场上以2,860万美元的价格回购了公司466,955股普通股。在截至2023年3月31日的三个月中，公司以220万美元的价格额外回购了40,500股股票，截至2023年3月31日，其中价值160万美元 的29,700股股票仍未结算。2023年3月31日之后，公司在公开市场上以980万美元的价格额外回购了176,434股普通股 。
自 2008 年 4 月 18 日起，董事会和薪酬委员会不时批准了薪酬委员会和董事会针对每次 股份向公司普通股经理的某些员工提供免费股份形式的薪酬的决定。 该计划自 2008 年 12 月 31 日起生效。根据该计划的条款，经理的员工可以（从 到 time）获得公司普通股的股份，作为其在前一时期提供的服务的额外补偿。 授予经理员工的股票总额将仅由公司董事会自行决定 ，在未来 期间，没有任何合同义务将任何股票作为员工薪酬待遇的一部分发放。
2021 年 3 月 16 日，公司向经理的某些员工授予了 40,000 股股份，其中 10,000 股在授予日已全部归属，1,050 股被没收，9,650 股限制性股票于 2021 年 12 月 31 日归属。在截至2022年12月31日的一年中， 又没收了224股限制性股票，剩余的19,076股限制性股票于2022年12月31日归属。2022 年 12 月 14 日，公司向执行官授予了 100,000 股全权归属股份。授予的股票的公允价值是根据授予日公司股票的收盘交易价 计算的。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，在简明合并收益表中，在 “一般 和管理费用” 项下分别确认了零和10万美元的股票薪酬支出。截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别没有发行和流通的限制性股票。
根据本计划可以授予奖励的普通股总数 不得超过100万股加上2019年8月2日之前授予的未归属 股数。股权奖励可由公司薪酬委员会或董事会 根据其经修订和重述的2006年股权薪酬计划发放。就前一句而言，根据本计划发放的已没收、取消或已过期的奖励， 将不被视为已发放。
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| 11 | 股东权益（续） |
公司 还根据其2006年的股权薪酬计划制定了董事股份支付计划。该计划的目的是以公司普通股的形式提供 支付应付给公司董事的全部或部分薪酬的手段。 该计划自 2008 年 4 月 18 日起生效。公司董事会的每位成员均可参与该计划。根据计划条款 ，董事可以选择以普通股形式获得全部或部分薪酬。每年的12月31日之后，公司向每位董事交付上一日历年存入其股票支付账户 的权利所代表的股份数量。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，当选 的董事均未获得公司股票的薪酬。
| 12 | 租赁安排 |
| Charters-out |
截至2023年3月31日，公司通过其68艘按时租船或空船租赁协议创造了营业收入，其余 期限从不到一年到2028年6月不等。根据租船合同协议的条款，大多数租船人可以选择将 的合同期限从合同到期后的不到一年延长至三年。公司在第三方独立船舶经纪人获得的 估值的帮助下，在租赁开始之日和租赁期结束时确定其船舶的公允价值，进行租赁分类。在租船协议到期后，公司通过为其船舶寻求多年租赁安排，管理与其船舶剩余价值相关的风险 。
2022 年 5 月， 公司收到了与公司 15 艘船舶的租用合同相关的2.389亿美元租金预付款，相当于 预付了截至 2027 年 1 月的部分租金。这笔包机租金预付款在每份租船合同协议剩余 期限内确认为收入，此外还有下表所反映的合同规定的未来最低付款额。截至2023年3月31日，不可取消的定期租船和被归类为经营租赁的空船租赁预计将收到的未来 最低付款包括以下 ：
| 2023 年的剩余时间 | $ | 611,982 | ||
| 2024 | 625,500 | |||
| 2025 | 352,442 | |||
| 2026 | 193,725 | |||
| 2027 | 145,562 | |||
| 2028 | 33,998 | |||
| 未来租金总额 | $ | 1,963,209 |
当船只停租时，包括正常定期维护船舶所需的时间，通常不会收到 定期租船的租金。 在计算未来的最低租金时，扣除了每艘船进行定期维护的预计停租时间， 尽管无法保证这样的估计会反映未来的实际租金情况。
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| 13 | 每股收益 |
以下 表列出了基本和摊薄后每股收益的计算方法：
| 三个月已结束 | ||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 净收入 | $ | 146,201 | $ | 331,465 | ||||
| 分母（千股数）： | ||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | 20,349 | 20,697 | ||||||
| 稀释性证券的影响： | ||||||||
| 非既得股份的摊薄效应 | - | 20 | ||||||
| 摊薄后的加权平均已发行普通股 | 20,349 | 20,717 | ||||||
| 14 | 关联方交易 |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，Danaos Shipping Company Limited（“经理”）的管理费 分别为520万美元和540万美元，在简明合并损益表中的 “一般和管理费用” 项下列报。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，经理的佣金 分别为280万美元和240万美元，在简明合并收益表中的 “航行费用” 下列报。2023 年 1 月售出的 船的合同价格的0.5％佣金为25.6万美元，列在 “出售船舶的收益” 下。此外，在截至2023年3月31日的三个月中，管理人向在建船舶收取了总额为40万美元的监管 费，并资本化为建筑成本 下的船只。
截至2023年3月31日和2022年12月31日，简明合并资产负债表中的 “关联方应付款” 余额分别为3190万美元和3,400万美元，是因船舶运营和其他 费用而向经理支付的预付款。截至2022年12月31日，与 “其他当前 负债” 项下列报的总额为680万美元的固定福利高管退休计划相关的预付款已在截至2023年3月31日的三个月内全额支付。截至2023年3月31日和2022年12月31日，剩余的固定福利债务 分别列报在 “其他长期负债” 下，分别为680万美元和640万美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司确认该固定福利高管退休计划的先前服务成本和定期成本分别为 为50万美元，为零。截至2023年3月31日和2022年12月31日 ，应付给执行官的款项分别为零和10万美元，在简明合并资产负债表中的 “应付账款” 下列报。
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| 15 | 现金、现金等价物和限制性现金 |
现金、现金等价物 和限制性现金包括以下内容（以千计）：
| 截至 | 截至 | 截至 | 截至 | |||||||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 359,580 | $ | 267,668 | $ | 185,317 | $ | 129,410 | ||||||||
| 限制性现金，当前 | - | - | 13,347 | 346 | ||||||||||||
| 总计 | $ | 359,580 | $ | 267,668 | $ | 198,664 | $ | 129,756 | ||||||||
公司被要求 保留留存现金账户，作为当时即将偿还的与现已偿还的欧洲银行3000万美元相关的定期债务偿还的抵押品。融资，截至2022年3月31日和2021年12月31日，以流动资产下的限制性现金入账。此外， 公司收到了出售船只的1,300万美元预付款，截至2022年3月31日，这笔款项存放在流动资产 的托管账户中。
| 16 | 后续事件 |
公司 已宣布将于2023年6月7日向2023年5月26日的登记持有人派发每股0.75美元的股息。
2023 年 4 月 28 日， 公司签订了建造两艘6,000标准箱集装箱船的合同。这些船预计将分别于 2024 年第四季度和 2025 年第二季度交付。
2023 年 5 月 12 日， 公司提前预付了与公司两艘船有关的未清回租债务，截至2023年3月31日，该债务总额为 6,630万美元。
2023 年 3 月 31 日 之后，公司根据先前宣布的 股票回购计划，以 980 万美元的价格在公开市场回购了 176,434 股普通股。
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