美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
要么
在过渡期内 到
委员会文件编号 001-40069
(注册人的确切姓名如其章程所示) |
| ||
(公司或组织的州或其他司法管辖区) |
| (美国国税局雇主识别号) |
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
| 交易品种 |
| 每个交易所的名称 哪个注册了 |
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| 这个 | ||
|
| 这个 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月(或注册人必须提交此类报告的较短期限)中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交和发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义:
大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
☒ | 规模较小的申报公司 | ||
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| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至 2023 年 5 月 10 日,注册人已经
AMPLITECH GROUP, INC
10-Q 表季度报告
2023年3月31日
目录
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| 页面 |
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第一部分-财务信息 |
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第 1 项。 | 财务报表(未经审计) |
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第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 |
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| 38 |
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第 4 项。 | 控制和程序 |
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第二部分-其他信息 |
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第 1 项。 | 法律诉讼 |
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第 1A 项。 | 风险因素 |
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| 39 |
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第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
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| 39 |
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第 3 项。 | 优先证券违约 |
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| 39 |
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第 4 项。 | 矿山安全披露 |
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| 39 |
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第 5 项。 | 其他信息 |
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| 39 |
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第 6 项。 | 展品 |
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| 40 |
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签名 |
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| 41 |
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2 |
目录 |
某些定义术语的使用
除非上下文另有说明,否则本报告中提及的 “我们”、“我们的”、“我们的公司”、“公司”、“AmpliTech”、“Spectrum” 或 “SSM”、“AmpliTech Group MMIC 设计中心” 或 “AGMDC”、“AmpliTech Group True G Speed 服务” 或 “TGSS” 均为 AmpliTech Group 的合并业务, Inc. 及其合并子公司AmpliTech, Inc. 以及 AMPG 旗下的专业微波、频谱半导体材料、AmpliTech Group MMIC 设计中心和 AmpliTech Group True G Speed Services 部门。
3 |
目录 |
关于前瞻性信息的警示性声明
本10-Q表季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》第27A条或《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述讨论的是非历史事实的问题。由于前瞻性陈述讨论了未来的事件或状况,因此可能包括诸如 “预期”、“相信”、“估计”、“打算”、“可能”、“应该”、“可能”、“寻求”、“计划”、“可能”、“将”、“预期”、“预测”、“预测”、“潜在”、“继续” 等词语表达式。前瞻性陈述仅代表其发表之日,基于各种基本假设和当前对未来的预期,不能保证。此类陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的运营或计划结果存在重大差异。
我们无法预测所有的风险和不确定性。因此,不应将此类信息视为此类陈述中描述的结果或条件或我们的目标和计划将实现的陈述,我们对任何前瞻性陈述的准确性或完整性不承担任何责任。这些前瞻性陈述在本10-Q表季度报告中随处可见,包括有关我们可能或假设的未来运营业绩的信息,包括有关潜在收购或合并目标、业务战略、未来现金流、融资计划、管理计划和目标的陈述;有关未来收购、未来现金需求、未来运营、业务计划和未来财务业绩的任何其他陈述,以及任何其他非历史事实的陈述。
这些前瞻性陈述代表了我们对未来事件的意图、计划、预期、假设和信念,受风险、不确定性和其他因素的影响。其中许多因素是我们无法控制的,可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。考虑到这些风险、不确定性和假设,前瞻性陈述中描述的事件可能不会发生,也可能发生在与我们描述的不同程度或不同时间。提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至10-Q表季度报告发布之日。随后就本10-Q表季度报告中涉及的其他事项发表的所有书面和口头前瞻性陈述均受本10-Q表季度报告中包含或提及的警示性陈述的全部明确限定。
除非法律要求,否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件、此类陈述所依据的事件、条件、情况或假设的变化,还是其他原因。
4 |
目录 |
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
AmpliTech 集团有限公司
简明合并资产负债表
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| 3月31日 |
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| 十二月三十一日 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| (未经审计) |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
| $ |
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| $ |
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应收账款 |
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库存,净额 |
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有价证券 |
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预付费用 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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经营租赁资产的使用权 |
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无形资产,净额 |
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善意 |
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成本法投资 |
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保证金 |
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总资产 |
| $ |
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| $ |
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负债和股东权益 |
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流动负债 |
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应付账款和应计费用 |
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| $ |
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客户存款 |
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融资租赁债务的本期部分 |
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经营租赁债务的当前部分 |
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应付票据的当前部分 |
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收入收益 |
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流动负债总额 |
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长期负债 |
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融资租赁,减去流动债务 |
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经营租赁,扣除流动债务 |
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| ||
扣除本期部分的应付票据 |
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| ||
负债总额 |
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承付款和或有开支 |
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股东权益 |
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A 系列可转换优先股,面值 $ |
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普通股,面值 $ |
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额外的实收资本 |
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累计赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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股东权益总额 |
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负债总额和 |
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|
股东权益 |
| $ |
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| $ |
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见简明合并财务报表的附注
5 |
目录 |
AmpliTech 集团有限公司
简明合并运营报表
(未经审计)
|
| 在已结束的三个月里 |
| |||||
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| 3月31日 |
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| 3月31日 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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收入 |
| $ |
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| $ |
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销售商品的成本 |
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毛利 |
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运营费用 |
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销售、一般和管理 |
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研究和开发 |
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运营费用总额 |
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运营收入(亏损) |
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| ( | ) |
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其他收入(支出) |
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未实现的投资收益 |
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已实现的投资收益 |
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利息收入(支出),净额 |
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| ( | ) | |
其他收入总额(支出) |
|
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| ( | ) | |
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|
所得税前净收益(亏损) |
|
| ( | ) |
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|
所得税准备金 |
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|
净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
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|
每股净亏损; |
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基本 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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稀释 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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加权平均流通股数; |
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|
基本 |
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| ||
稀释 |
|
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|
见简明合并财务报表的附注
6 |
目录 |
AmpliTech 集团有限公司
简明合并股东权益表
(未经审计)
|
| 在截至2023年3月31日的三个月中 |
| |||||||||||||||||||||||||
|
| A 系列 可转换首选 |
|
| 普通股 |
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| 额外 |
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| 总计 |
| |||||||||||||
|
| 的数量 |
|
| 标准杆数 |
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| 的数量 |
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| 标准杆数 |
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| 付费 |
|
| 累积的 |
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| 股东 |
| |||||||
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| 股份 |
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| 价值 |
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| 股份 |
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| 价值 |
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| 资本 |
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| 赤字 |
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| 公平 |
| |||||||
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余额,2022 年 12 月 31 日 |
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| - |
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| $ |
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| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
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基于股票的薪酬 |
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| - |
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| - |
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为归属 RSU 而发行的普通股 |
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| - |
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| ( | ) |
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| |||||
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截至2023年3月31日的三个月的净亏损 |
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| - |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |||
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余额,2023 年 3 月 31 日 |
|
| - |
|
| $ |
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|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
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|
| 在截至2022年3月31日的三个月中 |
| |||||||||||||||||||||||||
|
| A 系列 可转换首选 |
|
| 普通股 |
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| 额外 |
|
|
|
|
| 总计 |
| |||||||||||||
|
| 的数量 |
|
| 标准杆数 |
|
| 的数量 |
|
| 标准杆数 |
|
| 付费 |
|
| 累积的 |
|
| 股东 |
| |||||||
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| 股份 |
|
| 价值 |
|
| 股份 |
|
| 价值 |
|
| 资本 |
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| 赤字 |
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| 公平 |
| |||||||
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|
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余额,2021 年 12 月 31 日 |
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| - |
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| $ | - |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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基于股票的薪酬 |
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| - |
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| - |
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| - |
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|
截至2022年3月31日的三个月的净收入 |
|
| - |
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| - |
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|
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余额,2022 年 3 月 31 日 |
|
| - |
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| $ |
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|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
见简明合并财务报表的附注
7 |
目录 |
AmpliTech 集团有限公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
|
| 在已结束的三个月中 |
| |||||
|
| 3月31日 |
|
| 3月31日 |
| ||
来自经营活动的现金流: |
| 2023 |
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| 2022 |
| ||
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|
|
|
|
| ||
净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
为将净收益(亏损)与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整: |
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折旧和摊销 |
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预付费咨询的摊销 |
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使用权经营租赁资产的摊销 |
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| ||
基于股票的薪酬 |
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| ||
有价证券公允价值的变化 |
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| ( | ) |
|
|
| |
经营资产和负债的变化: |
|
|
|
|
|
|
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|
应收账款 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
其他应收账款 |
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| ( | ) | |
库存 |
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|
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|
| ( | ) | |
预付费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
保证金 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
应付账款和应计费用 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
经营租赁责任 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
客户存款 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
用于经营活动的净现金 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
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|
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|
来自投资活动的现金流: |
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|
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|
购买财产和设备 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
有价证券的净投资 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
购买成本法投资 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
用于投资活动的净现金 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
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|
|
|
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来自融资活动的现金流: |
|
|
|
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|
|
|
|
偿还融资租赁负债 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
偿还应付票据 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
支付收入收益 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
用于融资活动的净现金 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
|
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|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物的净变化 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
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|
现金和现金等价物,期初 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
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|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物,期末 |
| $ |
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| $ |
| ||
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|
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|
补充披露: |
|
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|
为利息支出支付的现金 |
| $ |
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为所得税支付的现金 |
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| $ |
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非现金投资和融资活动: |
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限制性股票归属时发行的普通股 |
| $ |
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| $ |
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收到的预付资产设备 |
| $ |
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| $ |
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设备期票 |
| $ |
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| $ |
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见简明合并财务报表的附注
8 |
目录 |
AmpliTech 集团有限公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(1) 组织和业务描述
AmpliTech Group, Inc.(“AmpliTech” 或 “公司”)于 2010 年 12 月 30 日根据内华达州法律注册成立。2012 年 8 月 13 日,该公司通过发行收购了 AmpliTech, Inc.
AmpliTech 设计、设计和组装基于微波组件的低噪声放大器 (“LNA”),这些放大器符合个别客户规格。根据每位客户的要求,应用公司的专有技术可实现最大的频率增益和最小的背景噪声失真。该公司在航空航天、政府、国防和商业卫星等行业拥有国内和国际客户。
2019年9月12日,AmpliTech集团收购了总部位于纽约州朗康科马的私人控股公司专业微波公司(“Specialty”)的资产。此次收购包括所有库存、订单、客户、财产和设备以及知识产权。这些资产还包括Specialty的所有八名团队成员。
专业为国内和国际客户设计和制造符合个人客户规格的被动微波元件和相关子系统,用于卫星通信地面网络。
2021 年 2 月 17 日,公司对其承销公开发行进行了定价
2021 年,该公司在德克萨斯州开设了 AGMDC,这是一家单片微波集成电路 (“MMIC”) 芯片设计中心,并已开始将其多项专有放大器设计实施到 MMIC 组件中。MMIC 是用于高频通信应用的半导体芯片。MMIC被广泛用于为相控阵天线和量子计算等新兴技术提供服务的功率放大解决方案。MMIC 占地面积较小,使其能够集成到更广泛的系统中,同时降低成本。AGMDC为卫星和5G通信网络、国防、太空和其他商业应用设计、开发和制造最先进的信号处理组件,使公司能够将其产品推销给需要更小封装的高科技的更广泛客户。
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
2021 年 11 月 19 日,AmpliTech Group, Inc. 与 Spectrum Semiconductor Materials Inc.(“卖方” 或 “SSM”)签订了资产购买协议(“收购协议”),根据该协议,AmpliTech收购了公司的几乎所有资产(“收购”)。此次收购于2021年12月15日完成。
Spectrum Semiconductor Materials(“SSM”)位于硅谷(加利福尼亚州圣何塞),是用于半导体器件组装、原型设计、测试和生产要求的集成电路(“IC”)封装和盖子的全球授权分销商。
2022 年 8 月,AmpliTech Group True G Speed Services(“TGSS”)部门成立,旨在为行业提供 “真正的 G 速度”。TGSS的主要功能将是规划和配置5G无线电系统,使其兼容开放无线电接入网络。TGSS 将在这些系统中实现 AmpliTech 的低噪声放大器设备,以促进更大的覆盖范围、更长的射程和更快的速度。
COVID-19 疫情
COVID-19 疫情扰乱并影响了我们的业务运营,导致了业务和供应链中断。疫情的挥之不去的影响很可能会在未来继续扰乱我们的业务和供应链。例如,尽管在世界大部分地区,几乎所有政府施加的限制措施都已大大减少,但由于国家和地区政府声明要求封锁、隔离和旅行限制,我们的办公室、研发和生产基地过去和可能继续受到影响。但是,鉴于 COVID-19 及其变体的不可预测性,很难甚至不可能预测政府实施的任何限制是否会以一种或多种方式重新实施或以一种或多种方式加强,影响我们的业务运营或我们所依赖的第三方的业务运营。COVID-19 疫情,包括相关的业务中断和恢复,以及其他可能的流行病或其他传染病的爆发,可能会对我们或我们当前或预期的客户或供应商的业务运营造成重大不利影响,包括减少或暂停在美国或世界其他地区的业务。除其他外,我们的设计和工程运营不可能全部远程进行,通常需要在现场访问材料和设备。我们有从事国际业务的客户、供应商和合作伙伴,我们的客户、供应商和合作伙伴也依赖全球的供应商和制造商,这意味着我们的业务和前景可能会受到 COVID-19 疫情在世界任何地方挥之不去的影响。根据 COVID-19 疫情的持续影响以及相关的业务中断的持续时间,我们的客户、供应商、制造商和合作伙伴可能会暂停或推迟与我们的合作。事实证明,我们和我们的客户和供应商对 COVID-19 疫情挥之不去的影响的应对可能不足,他们可能无法像疫情或疫情恶化之前那样继续各自的运营,因此我们可能会遭受中断、声誉损害、产品开发和发货延迟,所有这些都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。此外,鉴于疫情的持续影响,我们无法向您保证经济复苏的时机,这可能会对我们的目标市场和业务产生重大不利影响
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(2) 重要会计政策摘要
会计基础
随附的简明合并财务报表是使用应计制编制的。
随附的AmpliTech Group, Inc.(“集团” 或 “公司”)未经审计的中期简明合并财务报表由管理层根据美利坚合众国公认的中期财务信息会计原则以及证券交易委员会(“SEC”)的规章制度编制。因此,它们不包括经审计的年度财务报表普遍接受的会计原则所要求的所有信息和脚注。管理层认为,所有经常性的、被认为是公平列报所必需的调整都包括在内。
截至2023年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩。随附的未经审计的中期简明合并财务报表应与公司截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的经审计的合并财务报表及相关附注一起阅读,这些报表包含在2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的10-K表格中。
整合原则
随附的简明合并财务报表包括公司及其子公司和部门的账目。合并中删除了所有跨公司账户和交易。
改叙
对前几年的财务报表进行了某些重新分类,以符合本年度的列报方式。这些重新分类对先前报告的业务结果没有影响。截至2022年12月31日,收入收益已从资产负债表上的长期负债重新归类为流动负债。
估算值的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设影响财务报表日报告的资产和负债数额、或有资产和负债的披露以及所列各期报告的收入和支出数额。实际结果可能与这些估计有所不同。
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
现金和现金等价物
公司将可按需赎回的存款和投资以及购买时原始到期日少于三个月的有价证券视为现金等价物。截至2023年3月31日,公司的现金和现金等价物存放在四家金融机构。
每个机构的账户均由联邦存款保险公司(“FDIC”)投保,最高为美元
应收账款
贸易应收账款按发票净值入账,不计息。
公司为可疑账户提供相当于估计无法收回金额的备抵金。该公司的估计基于历史收款经验和对应收账款状况的审查。公司对可疑账户备抵的估计将来有合理的可能会发生变化。津贴为 $
有价证券
公司对有价证券的投资是根据证券的性质及其在当前业务中使用的可用性进行分类的。公司的有价证券按公允价值列报,投资有价股票证券的所有已实现和未实现损益均计入其他净收益。有价证券的已实现和未实现损益是使用特定的识别方法确定的。
库存
库存主要由原材料、在建工程和制成品组成,按成本(先入先出)或市场(可变现净值)中较低者列报。
在每个财政季度末对库存数量和相关价值进行分析,以确定哪些物品流动缓慢且过时。对于那些被确定流动缓慢的物品,将记录在库存储备金中,相应地计入销售成本。被确定为过时的库存物品现已注销,相应的费用计入已售商品的成本。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,库存报废准备金为美元
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财产和设备
财产和设备按成本入账。为财务报表之目的,在相关资产的估计使用寿命内使用直线法计算折旧。租赁地改良的摊销是使用直线法计算剩余租赁期限或改善的估计使用寿命中较短者的。
财产和设备折旧如下:
描述 | 有用生活 | 方法 |
办公设备 | ||
机械/车间设备 | ||
计算机设备/软件 | ||
车辆 | ||
租赁权改进 |
长期资产
每当事件或情况变化表明资产集团的账面金额可能无法收回时,公司都会审查其不动产、设备和使用权(“ROU”)资产的减值。减损测试必须由管理层在触发事件时进行。持有和使用的资产的可收回性是通过将资产的账面金额与该资产预计产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量的。如果此类资产被视为减值,则应确认的减值以资产账面金额超过资产公允价值的金额来衡量。待处置的长期资产按账面金额或公允价值减去出售成本的较低者列报。在截至2023年3月31日的三个月中,没有减值迹象。
无形资产
公司定期评估这些资产使用寿命的合理性。当事件或情况变化表明账面金额可能无法收回时,将对这些资产进行减值审查。如果出现减值,则根据贴现现金流或其他估值技术,将无形资产减记为公允价值。在截至2023年3月31日的三个月中,没有减值迹象。
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善意
我们遵循收购会计方法,按收购当日的估计公允价值记录被收购企业的资产和负债。我们最初记录的商誉是转让的对价金额超过收购净可识别资产的收购日公允价值。
我们在公司内部称为申报单位的水平上测试商誉减值,即我们的业务板块级别或业务板块下的一个级别。我们每年在12月31日测试商誉的减值情况,或者在某些情况下进行更频繁的减值测试,例如当事件或情况表明可能存在减值时。此类事件或情况可能包括整体经济状况的显著恶化、我们行业的商业环境变化、我们的市值下降、经营业绩指标、竞争、我们的业务重组或全部或部分申报单位的出售。
为了测试商誉是否存在减值,我们可能会进行定性和定量评估。如果我们选择对某个申报单位进行定性评估,我们会评估影响申报单位的事件和情况,以确定商誉受损的可能性。如果我们对某个申报单位进行定量评估,我们会计算该申报单位的公允价值,并将公允价值与申报单位的账面净值进行比较。我们根据预计的现金流以及应用于申报单位最近十二个月的销售和收益的销售和/或收益倍数来估算申报单位的公允价值。预计现金流基于我们对未来销售额、运营成本和资产负债表指标的最佳估计,这些指标反映了我们对标的业务财务和市场状况的看法;由此产生的现金流使用适当的折扣率进行折现,该折扣率反映了预测现金流中的风险。
如果我们确定申报单位的公允价值很有可能低于其账面金额,则我们将每个申报单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较来衡量减值造成的任何损失。如果申报单位的账面金额超过其公允价值,则商誉被视为减值,并以等于该超额的金额确认减值损失。在截至2023年3月31日的三个月中,没有减值迹象。
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投资政策-成本法
投资包括对私人控股公司的非控股权投资。公司为这些投资选择了衡量替代方案,这些投资没有现成的公允价值,公司无法控制这些投资,也没有能力对运营和财务政策施加相当大的影响。这些投资按成本会计法入账。在成本会计法下,非有价股票证券按成本减去任何减值计值,并根据同一发行人的类似投资的可观察到的价格变化进行调整。如果未发现可能影响投资公允价值的事件或情况变化,则不估算这些投资的公允价值。根据这种方法,公司在这些被投资公司的收益或亏损中所占的份额不包含在合并资产负债表或合并运营报表中。该公司持有 $
租赁
我们根据融资和运营租赁租赁不动产和设备。对于期限超过 12 个月的租赁,我们将相关资产和债务按租赁期内租赁付款的现值入账。为了计算ROU资产和租赁负债,公司已选择不将所有房地产租赁的租赁和非租赁部分分开。我们的许多租赁都包含租金升级条款、续订选项和/或终止选项,这些选项是我们在适当时确定租赁付款时考虑的因素。如果可用,我们会使用租赁中隐含的费率将租赁付款折扣为现值;但是,我们的大多数租赁没有提供易于确定的隐含利率。因此,我们必须根据租赁开始时获得的信息,估算我们的增量借款利率,以折扣租赁付款。增量借款利率是指考虑到租赁期限和经济环境风险等因素,承租人为在抵押基础上借款而必须支付的利率。
收入确认
我们通过在美国的直接销售队伍和国际市场的独立销售代表相结合的方式销售我们的产品。当客户根据我们预期为换取承诺商品而获得的对价获得对价对承诺商品的控制权时,收入即被确认。这一核心原则是通过以下步骤实现的:
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确定与客户签订的合同。当 (i) 我们与客户签订了一份可强制执行的合同,该合同规定了各方对待转让商品的权利并确定了与这些商品相关的付款条款;(ii) 该合同具有商业实质性;(iii) 我们确定收取转让服务的几乎所有对价可能是基于客户支付承诺对价的意图和能力。我们与客户签订合同的成本不高。对于产品销售的佣金,我们选择了切合实际的权宜之计,将产生的成本记作支出。
确定合同中的履约义务。我们与客户签订的合同不包括在一段时间内完成的多项履约义务。
我们的履约义务涉及向客户交付一次性产品,但须遵守合同的运输条款。提供有限质保,根据有限质保,我们通常接受退货并提供更换部件或退款。
我们没有可观的回报。我们通常不提供延长保修或服务计划。
确定交易价格。客户应根据惯常的固定付款条款付款,我们会评估可收款性是否得到合理保证。截至2023年3月31日,我们的所有合同均不包含重要的融资部分。收入按净销售价格记录,其中包括对可变对价的估计,例如产品退货、返利、折扣和其他调整。可变对价的估算基于历史付款经验、历史和预计销售数据以及当前合同条款。只有在与可变对价相关的不确定性随后得到解决后,确认的收入可能不会发生重大逆转的情况下,才将可变对价包含在收入中。向客户征收的与产品销售相关的税款并汇给政府当局的税款不包括在收入中。
将交易价格分配给合同中的履约义务。我们与客户的合同中通常没有多项履约义务。因此,我们通常在按合同规定的价格将产品移交给客户控制后确认收入。
在我们履行绩效义务时或在我们履行绩效义务时确认收入。 根据与客户签订的每份合同的条款,我们通常会在发货或交付货物后的某个时间点履行履约义务。我们没有可观的服务收入。
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销售成本
我们将材料、直接人工、间接成本、与生产相关的折旧费用、外部劳动力和生产供应等产品成本计入销售成本。
运输和处理
运费和手续费通常由客户承担。但是,在向我们的客户计费时,运费和手续费包含在适用时期的净销售额中,相应的运费和手续费在销售成本中报告。
研究和开发
研究与开发支出在发生时记入业务账上。研发成本的主要组成部分包括顾问、外部服务和用品。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,研发成本为美元
所得税
公司的递延所得税资产和事件未来预期税收后果的负债已包含在财务报表或纳税申报表中。在这种方法下,递延所得税资产和负债是根据财务报表账面金额与某些资产和负债的税基之间的差异确定的,使用的是预计差异将扭转的年份有效的已颁布的税率。递延所得税资产和负债根据产生差额的资产和负债的财务报表分类进行分类。估值补贴是在必要时设立的,以将递延所得税资产减少到预期变现的金额。ASC规定了财务报表确认和衡量在纳税申报表中采取或预计将采取的税收状况的确认阈值和衡量属性。澳大利亚证券委员会就取消确认、分类、利息和罚款、过渡期会计、披露和过渡提供指导。截至2023年3月31日,公司没有未确认的重大税收优惠。
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每股收益
每股基本收益(“EPS”)由净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数确定。摊薄后每股收益的计算方法是将净收益除以基本每股收益计算中使用的加权平均普通股数加上假设根据库存股法已发行的所有潜在摊薄证券进行转换后将发行的普通股数量。截至2023年3月31日和2022年3月31日,有
加权平均已发行股票以及基本和摊薄后每股收益的计算包括以下内容:
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| 净收入 (损失) |
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| 股份 |
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| 每股 金额 |
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在截至2023年3月31日的年度中: |
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| |||
基本每股收益 |
| $ | ( | ) |
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| $ | ( | ) | |
摊薄型股票期权和认股权证的影响 |
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| - |
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| - |
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摊薄后每股 |
| $ | ( | ) |
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| $ | ( | ) | |
在截至2022年3月31日的年度中: |
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基本每股收益 |
| $ |
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| $ |
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摊薄型股票期权和认股权证的影响 |
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| - |
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| - |
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摊薄后每股 |
| $ |
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| $ |
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公允价值测量
金融工具的公允价值是指在计量日出售资产或为转移负债而支付的金额,是指市场参与者在有序交易中为转移负债而支付的金额。金融资产按出价标记,金融负债标为卖出价。公允价值衡量标准不包括交易成本。公允价值层次结构用于优先考虑用于确定公允价值的信息的质量和可靠性。公允价值层次结构中的分类基于对公允价值衡量至关重要的最低投入水平。公允价值层次结构分为以下三个类别:
第 1 级:截至计量日,活跃市场上相同资产或负债的未调整报价。
第 2 级:除第 1 级中包含的报价外,在测量日期可直接或间接获得的其他重要可观测输入。
第 3 级:不可观察的重大投入,无法被可观察的市场数据证实,也无法反映管理层对重大判断的使用。
由于其短期性质,现金和现金等价物、应收账款、存货、预付费用、应付账款、应计费用和客户存款近似公允价值。应付票据和短期和长期债务的账面价值也接近公允价值,因为这些工具承受市场利率。
以非经常性公允价值计量的资产和负债主要与长期资产、无形资产和商誉有关,当衍生的公允价值低于合并资产负债表中的账面价值时,会对其进行重新计量。
股票薪酬
公司根据ASC 718 “补偿-股票薪酬” 记录股票薪酬。所有以商品或服务作为发行股票工具的对价的交易均根据所得对价的公允价值或已发行的权益工具的公允价值进行核算,以更可靠的方式计量。向员工发行的股权工具和作为对价收到的服务成本是根据已发行的权益工具的公允价值进行计量和确认的,并在员工所需的服务期(通常是归属期)内确认。
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信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金和应收账款。
公司对客户进行持续的信用评估,并为潜在的信用损失保留备抵金。因此,管理层认为截至2023年3月31日不存在重大信用风险。
最近的会计公告
2016 年 6 月,FASB 发布了 ASU 2016-13 金融工具——信用损失(主题 326):衡量金融工具的信用损失。除其他外,本次更新中的修正要求根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测,衡量截至报告日持有的金融资产的所有预期信贷损失。金融机构和其他组织现在将使用前瞻性信息来更好地为其信用损失估算提供信息。作为一家规模较小的申报公司,该指引对我们 2022 年 12 月 15 日之后开始的财年有效。公司已经采纳了这一声明,预计该声明的通过不会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(3) 收入
下表显示了按地理区域分列的销售额以及截至三个月的销售额:
|
| 3月31日 |
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| 3月31日 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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AmpliTech Inc |
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国内销售 |
| $ |
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| $ |
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国际销售 |
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总销售额 |
| $ |
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| $ |
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频谱 |
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国内销售 |
| $ |
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| $ |
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国际销售 |
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总销售额 |
| $ |
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| $ |
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总销售额 |
| $ |
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| $ |
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(4) 分部报告
ASC 280,即 “细分市场报告”,在符合公司内部组织结构的基础上制定了报告运营部门信息的标准,并在财务报表中制定了有关地理区域、业务部门和主要客户的信息,以获取公司业务领域的详细信息。
下表按细分市场列出了截至2023年3月31日的三个月的汇总信息:
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| AmpliTech Inc |
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| 频谱 |
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| 企业 |
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| 总计 |
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收入 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
| ||||
销售商品的成本 |
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| ||||
净收益(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |
总资产 |
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| ||||
折旧和摊销 |
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利息收入(支出),净额 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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下表按细分市场列出了截至2022年3月31日的三个月的汇总信息:
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| AmpliTech Inc |
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| 频谱 |
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| 企业 |
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| 总计 |
| ||||
收入 |
| $ |
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| $ |
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|
| $ |
| ||||
销售商品的成本 |
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| ||||
净收益(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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总资产 |
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| ||||
折旧和摊销 |
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| ||||
利息支出,净额 |
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(5) 有价证券
下表是截至2023年3月31日的有价证券摘要:
|
| 调整后 成本 |
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| 未实现 收益 |
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| 未实现 损失 |
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| 公平 价值 |
| ||||
等级 1 (1) |
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| ||||
货币市场基金 |
| $ |
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| $ |
| ||||
有价公平证券 |
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| ||||
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总计 |
| $ |
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| $ |
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截至2023年3月31日,我们有价证券账户中的现金和现金等价物为美元
| (1) | 1级公允价值估算基于活跃市场中相同资产或负债的报价。 |
在评估投资的减值时,公司会审查各种因素,包括公允价值低于成本基础的时间长短和程度、发行人的财务状况、市场利率的变化以及公司在收回投资成本基础之前是否更有可能被要求出售该投资。截至2023年3月31日,公司认为其任何投资均未受到减值。
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(6) 库存
截至2023年3月31日和2022年12月31日,库存包括以下内容:
|
| 3月31日 |
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| 十二月三十一日 |
| ||
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| 2023 |
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| 2022 |
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| ||
原材料 |
| $ |
|
| $ |
| ||
工作进行中 |
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成品 |
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| ||
小计 |
| $ |
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| $ |
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减去:预留于 |
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过时 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
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|
总计 |
| $ |
|
| $ |
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(7) 财产和设备
截至2023年3月31日和2022年12月31日,财产和设备包括以下内容:
|
| 3月31日 |
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| 十二月三十一日 |
| ||
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| 2023 |
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| 2022 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
实验室设备 |
| $ |
|
| $ |
| ||
制造设备 |
|
|
|
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|
| ||
汽车 |
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|
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| ||
计算机设备和软件 |
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| ||
租赁权改进 |
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家具和固定装置 |
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小计 |
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减去:累计折旧 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
|
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|
|
|
|
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|
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总计 |
| $ |
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| $ |
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的折旧费用为美元
购买的财产和设备,金额为美元
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(8) 商誉和无形资产
善意
商誉与2021年12月15日对Spectrum半导体材料公司的收购有关。商誉主要与预期的改进以及技术性能和功能有关,以及未来产品和服务产品及新客户的销售增长,以及某些不符合单独确认资格的无形资产。出于税收目的,商誉通常不可摊销,也不能出于财务报表目的摊销。截至2023年3月31日和2022年12月31日,商誉的账面价值为美元
其他无形资产
截至2023年3月31日,估计使用寿命为十五年和二十年的无形资产包括以下内容:
|
| 总承载量 |
|
| 累积的 |
|
|
|
|
| 加权 平均值 | ||||
|
| 金额 |
|
| 摊销 |
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| 网 |
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| 生活 | ||||
商标名称 |
| $ |
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| $ |
|
| $ |
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| |||||
客户关系 |
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| |||||
知识产权 |
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|
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| |||||
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|
|
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|
|
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|
|
| |
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
|
|
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的摊销费用为美元
无形资产的年度摊销情况如下:
2023 |
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| |
2024 |
|
|
| |
2025 |
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2026 |
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| |
2027 |
|
|
| |
此后 |
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| |
|
| $ |
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(9) 成本法投资
2021年6月10日,公司与SN2N, LLC签订了会员权益购买协议,总收购价为美元
(10) 租约
截至2023年3月31日,以下内容已包含在我们的资产负债表中:
|
| 3月31日 |
| |
经营租赁 |
| 2023 |
| |
资产 |
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ROU 经营租赁资产 |
| $ |
| |
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|
|
|
负债 |
|
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|
经营租赁的当前部分 |
| $ |
| |
经营租赁,扣除流动部分 |
| $ |
| |
经营租赁负债总额 |
| $ |
| |
融资租赁 |
|
|
|
|
资产 |
|
|
|
|
财产和设备,毛额 |
| $ |
| |
累计折旧 |
|
| ( | ) |
财产和设备,净额 |
| $ |
| |
|
|
|
|
|
负债 |
|
|
|
|
融资租赁的当前部分 |
| $ |
| |
融资租赁,扣除流动部分 |
| $ |
| |
融资租赁负债总额 |
| $ |
|
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
截至2023年3月31日,加权平均剩余租期和加权平均折扣率如下:
加权平均剩余租赁期限(年) |
| 3月31日 2023 |
| |
经营租赁 |
|
|
| |
融资租赁 |
|
|
| |
加权平均折扣率 |
|
|
|
|
经营租赁 |
|
| % | |
融资租赁 |
|
| % |
融资租赁
下表将截至2023年3月31日的未来最低融资租赁付款与贴现租赁负债进行了核对:
2023 |
|
|
| |
2024 |
|
|
| |
2025 |
|
|
| |
2026 |
|
|
| |
此后 |
|
|
| |
租赁付款总额 |
|
|
| |
减去估算的利息 |
|
| ( | ) |
租赁债务总额 |
|
|
| |
减去当期债务 |
|
| ( | ) |
长期租赁债务 |
| $ |
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
经营租赁
2015 年 12 月 4 日,
2019年9月12日,公司签订了一项新的经营租赁协议,在纽约州朗康科马租用办公空间。这份为期五年的协议于2019年9月12日生效,年租金为美元
2019 年 11 月 27 日,
2021 年 12 月 15 日,公司以相同的条款和条件签订了位于加利福尼亚州圣何塞的办公和仓库空间的 SSM 租赁协议。自 2020 年 2 月 1 日起生效,租赁期将于 2025 年 1 月 31 日到期,基本租金为美元
2021 年 10 月 15 日,公司签订了一份新的租约
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
下表核对了截至2023年3月31日的未来最低经营租赁付款与贴现租赁负债:
2023 |
|
|
| |
2024 |
|
|
| |
2025 |
|
|
| |
2026 |
|
|
| |
此后 |
|
|
| |
租赁付款总额 |
|
|
| |
减去估算的利息 |
|
| ( | ) |
租赁债务总额 |
|
|
| |
减去当期债务 |
|
| ( | ) |
长期租赁债务 |
| $ |
|
(11) 应付票据
期票:
2019年9月12日,AmpliTech集团收购了总部位于纽约州朗康科马的私人控股公司Specialty。此次购买包括所有库存、订单、客户、财产和设备以及所有知识产权。这些资产还包括Specialty的所有八名团队成员。支付的总对价为 $
应付贷款:
2019 年 9 月 12 日,公司获批 1 美元
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
| · | 2020 年 5 月 14 日,公司借了美元 |
|
|
|
| · | 2020 年 6 月 10 日,公司借了 $ |
截至2023年3月14日,公司关闭了美元的设备信贷额度
2022 年 1 月,该公司以 1 美元的价格购买了机器
截至2023年3月31日,应付票据期限内的未来本金支付情况如下:
|
| 付款 |
| |
2023 |
| $ |
| |
2024 |
|
|
| |
剩余付款总额 |
| $ |
|
(12) 股东权益
本公司获准发行的股票总数应为五亿股(
优先股
2013年7月10日,公司董事会批准了公司章程修正证书,并将公司的法定股本更改为包括和授权
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
2020年10月7日,我们的董事会和股东批准了一项决议,修改和重申了A系列可转换优先股的优先权、权利和限制指定证书,以重申有
普通股:
公司最初授权
2021 年 2 月 17 日,公司对其承销公开发行进行了定价
2020 年股权激励计划:
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
股票期权:
2023年2月27日,根据公司的2020年计划,公司向一名员工授予了购买2,000股普通股的十年期股票期权。从2023年5月27日开始,股票期权在五年内分季度等额分期归属,行使价为每股2.59美元。公司已计算出这些期权的估计公允市场价值为美元
下表汇总了截至2023年3月31日的三个月中未偿还的股票期权的变化:
|
| 的数量 |
|
| 加权 平均值 运动 |
| ||
|
| 选项 |
|
| 价格 ($) |
| ||
截至 2022 年 12 月 31 日已发行 |
|
|
|
| $ |
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已授予 |
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| $ |
| ||
已锻炼 |
|
| - |
|
|
|
| |
已过期 |
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| - |
|
|
|
| |
截至 2023 年 3 月 31 日已发放 |
|
|
|
| $ |
| ||
可在 2023 年 3 月 31 日行使 |
|
|
|
| $ |
|
截至2022年12月31日,所有未偿还的股票期权均根据公司的2020年计划发行,目前还有
与美元股票期权相关的股票薪酬支出
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
认股权证:
2021 年 2 月 17 日,公司对其承销公开发行进行了定价
Maxim Group LLC担任本次发行的唯一账面管理人,并部分行使了超额配股的收购权
自2021年4月16日起,公司与某些机构投资者签订了出售的最终协议
2021 年 7 月 20 日,就与非关联方签订的产品开发协议,公司发行了购买认股权证
下表汇总了截至2023年3月31日的三个月未偿认股权证的变化:
|
| 的数量 |
|
| 加权 平均值 运动 |
| ||
|
| 认股证 |
|
| 价格 ($) |
| ||
截至 2022 年 12 月 31 日已发行 |
|
|
|
| $ |
| ||
已授予 |
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| - |
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|
| - |
|
已锻炼 |
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| - |
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| - |
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已过期 |
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| - |
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|
| - |
|
截至 2023 年 3 月 31 日已发放 |
|
|
|
| $ |
| ||
可在 2023 年 3 月 31 日行使 |
|
|
|
| $ |
|
未兑现的认股权证的加权平均剩余合同期限为
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
限制性股票单位:
2022 年 5 月 20 日,
下表汇总了截至2023年3月31日的三个月未偿限制性股票单位的变化:
|
| 的数量 |
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| 加权 平均值 运动 |
| ||
|
| RSU 的 |
|
| 价格 ($) |
| ||
截至 2022 年 12 月 31 日已发行 |
|
|
|
| $ |
| ||
已授予 |
|
| - |
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|
|
| |
已锻炼 |
|
| ( | ) |
| $ |
| |
已过期 |
|
| - |
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|
| |
截至 2023 年 3 月 31 日已发放 |
|
|
|
| $ |
| ||
可在 2023 年 3 月 31 日行使 |
|
| - |
|
|
| - |
|
与限制性股票单位相关的股票薪酬支出
(13) 后续事件
2023 年 4 月 13 日,根据公司与房东之间的《投降协议》的条款,位于纽约州朗康科马的租约终止。
2023 年 4 月 17 日,公司与 NGK Electronics Devices 签署了分销协议,成为其射频微波产品的美国分销商。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论提供了管理层认为与评估和理解我们的经营业绩和财务状况有关的信息。讨论内容应与本10-Q表季度报告中其他地方包含的财务报表及其附注一起阅读。以下讨论和分析包含前瞻性陈述,涉及风险和不确定性。我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中讨论的业绩、预期和计划有很大不同。
业务概述
AmpliTech Group Inc.(“AMPG”、“AmpliTech” 或 “公司”)于2010年在内华达州成立,是其子公司AmpliTech, Inc.以及AMPG的特种微波、频谱半导体材料、AmpliTech集团MMIC设计中心(“AGMDC”)和AmpliTech集团True G Speed Services(“TGSS”)的母公司。
AmpliTech 设计、设计和组装基于微波组件的低噪声放大器 (“LNA”),这些放大器符合个别客户规格。根据每位客户的要求,应用公司的专有技术可实现最大的频率增益和最小的背景噪声失真。该公司在航空航天、政府、国防和商用卫星等行业拥有国内和国际客户。
专业为国内和国际客户设计和制造符合个人客户规格的被动微波元件和相关子系统,用于卫星通信地面网络。
AGMDC为卫星和5G通信网络、国防、太空和其他商业应用设计、开发和制造最先进的信号处理组件,使公司能够将其产品推销给需要更小封装的高科技的更广泛客户。
Spectrum Semiconductor Materials(“SSM”)位于硅谷(加利福尼亚州圣何塞),是用于半导体器件组装、原型设计、测试和生产要求的集成电路(“IC”)封装和盖子的全球授权分销商。
2022 年 8 月,AmpliTech Group True G Speed Services(“TGSS”)部门成立,旨在为行业提供 “真正的 G 速度”。TGSS的主要功能将是规划和配置5G无线电系统,使其符合O-RAN标准。TGSS 将在这些系统中实现 AmpliTech 的低噪声放大器设备,以促进更大的覆盖范围、更长的射程和更快的速度。
我们的使命是为我们在小批量利基市场中使用的专有知识产权和商业秘密申请专利,并通过与5G/6G、量子计算和网络安全市场的主要行业领导者的战略伙伴关系、合资企业、合并/收购来扩大我们的能力。我们相信,这将使我们能够通过开发以我们独特技术为核心组件的完整系统和子系统来扩大产品和收入。我们预计这将使我们成为这些快速新兴技术领域的全球领导者,并面向大批量市场,例如手机、笔记本电脑、服务器网络以及许多其他改善日常生活质量的应用程序。
该公司扩大其低噪声放大器产品线以包括其新的5G和无线基础设施产品以及MMIC设计的研发计划正在取得显著进展。我们的综合工程和制造资源有望补充卫星、无线和5G基础设施以及先进的军事和商业市场的新子系统的开发。
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企业信息
我们的主要行政办公室位于纽约州哈帕克市普兰特大道 155 号 11788。我们的电话号码是 (631) 521-7831。我们的公司网站是 www.amplitechinc.com。我们网站上的信息不是本招股说明书的一部分,也不是本招股说明书的一部分。
运营结果
对于 三已结束的月份 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日
收入
销售额从截至2022年3月31日的三个月的5,099,520美元下降到截至2023年3月31日的三个月的4,112,299美元,下降了987,221美元,下降了约19.36%。放大器及相关的无源微波元件和子系统部门的销售额增长了154,044美元,增长了14.42%,这主要是由于电信应用的增加。频谱销售额下降了1,141,265美元,下降了28.31%,这归因于国际客户销售额的下降。在 COVID-19 疫情期间,Spectrum 得以库存库存进行转售,因为预计可能会出现库存中断和供应链问题。因此,作为分销商,COVID在2021年和2022年对供应链的影响引发了对我们集成电路(IC)封装的更高需求。随着COVID限制和全球供应链担忧的缓解,对集成电路封装的需求有所下降。但是,我们的RFQ(询价)活动仍然强劲,这将转化为后续季度的销售增长。
销售成本和毛利
商品销售成本从截至2022年3月31日的三个月的2775,922美元下降至截至2023年3月31日的三个月的2,295,768美元,下降了480,154美元,下降了17.30%。总体而言,这种下降与Spectrum销售的下降直接相关。但是,AmpliTech的直接劳动力确实有所增加。因此,截至2023年3月31日的三个月,毛利为1,816,531美元,而截至2022年3月31日的三个月为2323,598美元,下降了507,067美元,下降了21.82%。总体而言,毛利占销售额的百分比从45.57%降至44.17%。AmpliTech公布的毛利率为37.80%,而Spectrum的毛利率为46.87%。
出售, 一般和管理费用
截至2023年3月31日的三个月,销售、一般和管理费用从截至2022年3月31日的前三个月的1,901,310美元增至2,086,912美元,增加了185,602美元,增长了约9.76%。IR/PR、D&O保险、股票薪酬和咨询等母公司支出有所增加。该公司在本季度参加了三场贸易展,这导致贸易展、营销和业务发展费用增加。此外,随着搬迁到新设施,租金和水电费也有所增加。
研究和开发费用
研究与开发支出在发生时记入业务账上。研发成本的主要组成部分包括顾问、外部服务和用品。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,研发成本分别为348,730美元和413,303美元,减少了64,573美元,下降了15.62%,这是由于咨询费用的减少。
36 |
目录 |
运营收入(亏损)
综上所述,该公司报告称,截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,运营亏损分别为619,111美元,收入为8,985美元。
其他收入(支出)
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,公司记录了扣除13,771美元的利息收入和5,360美元的利息支出。
由于市场波动,在截至2023年3月31日的三个月中,公司录得18,546美元的未实现投资收益和4,828美元的已实现投资收益。
净收益(亏损)
该公司报告称,截至2023年3月31日的三个月净亏损581,966美元,而截至2022年3月31日的三个月的净收入为3625美元。
流动性和资本资源
经营活动
截至2023年3月31日的三个月中,用于经营活动的净现金为652,506美元,主要来自应收账款、预付费用、经营租赁负债和客户存款的净亏损和运营变动。
截至2022年3月31日的三个月,用于经营活动的净现金为1,842,051美元,主要来自应收账款、存货、应付账款和应计支出、客户存款和经营租赁负债的净收入和运营变动。
投资活动
截至2023年3月31日的三个月,用于投资活动的净现金为2,807,591美元,其中51,669美元与购买设备有关,2755,922美元用于购买有价证券。
截至2022年3月31日的三个月,用于投资活动的净现金为182,850美元,其中82,850美元与购买设备有关,10万美元用于我们对SN2N的投资。
融资活动
截至2023年3月31日的三个月,用于融资活动的净现金为2,234,759美元,主要来自应付票据的偿还、融资租赁负债和收入收益。
截至2022年3月31日的三个月,用于融资活动的净现金为35,013美元,主要用于偿还应付票据和融资租赁。
37 |
目录 |
截至2023年3月31日,我们的现金及现金等价物为7595,366美元,营运资金为17,666,377美元,累计赤字为7,886,250美元。
截至2022年12月31日,我们的现金及现金等价物为13,290,222美元,营运资金为18,149,940美元,累计赤字为7,304,284美元。
我们打算继续通过手头现金、运营提供的现金、借款、债务或股票发行或两者的组合为内部增长提供资金。我们相信,我们从运营中获得的现金和手头现金将为我们未来十二个月的运营提供足够的营运资金。
关键会计政策、估计和假设
美国证券交易委员会将关键会计政策定义为管理层认为对描述我们的财务状况和经营业绩最重要的政策,以及需要重大判断和估计的政策。
对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析以财务报表为基础,这些报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。这些财务报表的编制要求我们做出影响报告的资产和负债金额的估计和判断。我们会持续评估我们的估算值,包括可疑账户备抵额、库存的可售性和可收回性、所得税和意外开支。我们的估算基于历史经验和其他我们认为在当时情况下是合理的假设,这些假设的结果构成了我们对资产和负债账面价值做出判断的基础,而这些资产和负债的账面价值从其他来源看不出来。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值不同。公司认为,在截至2023年3月31日的三个月期间,管理层在公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告中作为关键会计政策披露的项目没有发生重大变化。
我们无法预测未来会通过哪些可能对我们的经营业绩产生重大影响的法律和法规。我们会定期评估法律法规重大变化的影响,并在我们认为必要时更新用于编制财务报表的假设和估计。
资产负债表外交易
没有。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
小型申报公司无需提供本项目所要求的信息。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
截至本报告所涉期末,我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,评估了我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条或第15d-15(e)条)的有效性。我们的管理层不希望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。
根据该评估,截至2023年3月31日,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序无法有效提供合理的保证,即我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的,以及此类信息被收集并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,如适当,以便能够就要求的披露作出及时的决定。
财务报告内部控制的变化
在本报告所涉期间,没有任何变化影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制(定义见《交易法》第13a-15(f)条或第15d-15(f)条)。
38 |
目录 |
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
据我们所知,没有任何悬而未决的法律诉讼是我们的一方,也没有以我们的任何财产为主体的未决法律诉讼。
第 1A 项。风险因素。
小型申报公司无需提供本项目所要求的信息。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
没有。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用
第 5 项。其他信息。
没有。
39 |
目录 |
第 6 项。展品。
(a) 展品
展品编号 |
| 描述 |
31.1 |
| 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证 |
31.2 |
| 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证 |
32.1 |
| 第 1350 条首席执行官认证 |
32.2 |
| 第 1350 条首席财务官认证 |
101。INS |
| XBRL 实例文档 |
101。嘘 |
| XBRL 分类扩展架构文档 |
101。CAL |
| XBRL 分类扩展计算链接基础文档 |
101。DEF |
| XBRL 分类扩展定义链接基础文档 |
101。实验室 |
| XBRL 分类学扩展标签链接基础文档 |
101。前 |
| XBRL 分类学扩展演示链接基础文档 |
40 |
目录 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| AmpliTech 集团有限公司 |
| |
|
|
|
|
日期:2023 年 5 月 15 日 | 来自: | //Fawad Maqbool |
|
|
| Fawad Maqbool |
|
|
| 总裁兼首席执行官 (首席执行官) |
|
日期:2023 年 5 月 15 日 | 来自: | /s/Louisa Sanfratello |
|
|
| 路易莎·桑弗拉特洛 首席财务官 (首席财务和会计官) |
41 |