美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15 (d) 条提交的季度 报告 |
对于 截至 2023 年 3 月 31 日的季度
| 根据 1934 年《交易法》第 13 条或 15 (d) 条提交的过渡 报告 |
委员会 文件编号：000-55088
| （注册人的确切 姓名如其章程所示） |
（州 或其他司法管辖区 of 注册或组织） |
(I.R.S. 雇主 身份 编号。） |
内华达州里诺市华盛顿街 100 号 100 套房 89503
（主要行政办公室的地址 ）
(775) 473-4744
（注册人的 电话号码）
（以前的 名称、以前的地址和以前的财政年度，如果自上次报告以来发生了变化）
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：无
用勾号指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告（或注册人必须提交此类报告的较短期限），并且 (2) 在过去 90 天内一直受此类申报要求的约束。是的 ☒ 不是 ☐
用勾号指明 在过去 12 个月（或注册人 必须提交此类文件的较短时间内），注册人是否以电子方式提交了根据 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒ 不是 ☐
用勾号指明 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的 申报公司还是新兴成长型公司。见《交易法》第12b—2条 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| ☐ | 大型加速 文件管理器 | ☐ | 加速 过滤器 | |
| ☒ | 规模较小的 报告公司 | |||
| 新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则 ☐
用勾号指明 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b—2 条）是 ☐ 否 ☒
截至2023年5月12日 12日，注册人普通股（面值每股0.001美元）的已发行股票数量为680,361,529股。
美国 电池技术公司
目录
| 第 页码 | ||
| 第 I 部分：财务信息 | 3 | |
| 商品 1. | 财务 报表 | 3 |
| 2023 年 3 月 31 日（未经审计）和 2022 年 6 月 30 日（经审计）的简明合并资产负债表 | 4 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月的 简明合并运营报表（未经审计） | 5 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月的简明股东权益合并报表（未经审计） | 6 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月 简明合并现金流量表（未经审计） | 8 | |
| 简明合并财务报表附注 （未经审计） | 9 | |
| 商品 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 20 |
| 商品 3. | 关于市场风险的定量 和定性披露 | 23 |
| 商品 4. | 控制 和程序 | 23 |
| 第二部分。其他信息 | 26 | |
| 商品 1. | 法律 诉讼 | 26 |
| 商品 1A。 | 风险 因素 | 26 |
| 商品 2. | 未注册 出售股权证券和所得款项的使用 | 26 |
| 商品 3. | 优先证券的默认值 | 26 |
| 商品 4. | 我的 安全披露 | 26 |
| 商品 5. | 其他 信息 | 27 |
| 商品 6. | 展品 | 27 |
| 商品 7. | 签名 | 28 |
| 2 |
第 I 部分——财务报表
商品 1.财务报表
随附的未经审计的简明合并财务报表由公司管理层根据 编制，符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。管理层认为，所有认为公允列报经营业绩和财务状况所必需的 调整均已包括在内，所有此类调整都属于正常的经常性调整。
截至2023年3月31日的九个月的运营 业绩不一定代表截至2023年6月30日的财年 的预期业绩。
| 3 |
美国 电池技术公司
简化 合并资产负债表
| 2023 年 3 月 31 日 （未经审计） | 2022 年 6 月 30 日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 当前 资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 投资 | ||||||||
| 预付 费用和押金 | ||||||||
| 应收拨款 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 其他 存款（注 3） | ||||||||
| 财产 和设备，净额（注4） | ||||||||
| 挖矿 属性（注 5） | ||||||||
| 无形资产（注释 6） | ||||||||
| 使用权限 资产（注 8） | ||||||||
| 资产总数 | $ | $ | ||||||
| 负债 和股东权益 | ||||||||
| 当前 负债 | ||||||||
| 应付账款和应计负债 | $ | $ | ||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期 负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款 和意外开支（注12） | ||||||||
| 股东 权益 | ||||||||
| A 系列优先股已授权： 优先股，面值为美元每股；已发行和流通： 优先股 | ||||||||
| B 系列优先股已授权： 优先股，面值为 $每股；已发行和流通：以及 优先股 | ||||||||
|
C 系列优先股 已授权： 优先股，面值为美元每股；已发行和流通： 首选 股票 | ||||||||
| 已授权的普通 股票： 普通股，面值为美元每股；已发行和流通： 和 分别截至2023年3月31日和2022年6月30日的普通股 | ||||||||
| 额外 已付资本 | ||||||||
| 普通 股票可发行 | ||||||||
| 累计 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总计 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
（ 附注是这些简明的未经审计的合并财务报表不可分割的一部分）
| 4 |
美国 电池技术公司
简明的 合并运营报表
（未经审计）
| 截至 2023 年 3 月 31 日的三 个月 | 三个
个月已结束 2022年3月31日 | 九
个月已结束 2023年3月31日 | 九
个月已结束 2022年3月31日 | |||||||||||||
| 运营 费用 | ||||||||||||||||
| 常规 和管理 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研究 和开发 | ||||||||||||||||
| 勘探 成本 | ||||||||||||||||
| 减值 和减记成本 | ||||||||||||||||
| 运营费用总计 | ||||||||||||||||
| 扣除其他收入（支出）前的净 亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 收入（支出） | ||||||||||||||||
| 增量 和利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 出售采矿索赔获得收益 | ||||||||||||||||
| 未实现的投资收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他 收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）总计 | ||||||||||||||||
| 归属于股东的 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本和摊薄后每股净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权 平均已发行股数 | ||||||||||||||||
（ 附注是这些简明的未经审计的合并财务报表不可分割的一部分）
| 5 |
美国 电池技术公司
简明的 股东权益合并报表
（未经审计）
对于 截至 2023 年 3 月 31 日的三个月
| 系列 A | C 系列 | 额外 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P. 股票编号 | 面值 金额 | P. 股票编号 | 面值 金额 | C.
股票 数字 |
面值 金额 | 付费 资本 |
C. Stock 可发行 |
累积的 赤字 |
总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 为专业服务发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属时发行的股票 | – | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的 薪酬 — 员工 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的 薪酬 — 高级管理人员和董事 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通过收购配售协议发行的股票 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通过私募发行的股票 ，扣除发行成本 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间 净亏损 | – | – | – | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
对于 截至2022年3月31日的三个月
| 系列 A | C 系列 | 额外 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P. 股票编号 | 面值 金额 | P. 股票编号 | 面值 金额 | C. 股票编号 | 面值 金额 | 付费 资本 | C. 股票可发行 | 累积的 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021 年 12 月 31 日 | | | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消先前发行的股票 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 为行使认股权证而发行的股票 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据C系列优先股转换发行的股票 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 赎回 系列优先股 | ( | ) | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已申报分红 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6 |
对于 截至 2023 年 3 月 31 日的九个月
| 系列 A | C 系列 | 额外 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P. 股票编号 | 面值 金额 | P. 股票编号 | 面值 金额 | C. 股票编号 | 面值 金额 | 实收资本 | C.
Stock 可发行 | 累积的 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 为专业服务发行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属时发行的股票 | – | – | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的 薪酬-员工 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的 薪酬 — 高级管理人员和董事 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通过收购配售协议发行的股票 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通过私募发行的股票 ，扣除发行成本 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间 净亏损 | – | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
对于 截至2022年3月31日的九个月
| 系列 A | C 系列 | 额外 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P. 股票编号 | 面值 金额 | P. 股票编号 | 面值 金额 | C.
股票 数字 | 面值 金额 | 付费 资本 | C. 股票可发行 | 累积的 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021 年 6 月 30 日 | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消先前发行的股票 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 为行使认股权证而发行的股票 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通过私募发行的股票 ，扣除发行成本 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据C系列优先股转换发行的股票 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 赎回 系列优先股 | ( | ) | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据股票购买协议发行的股票 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已申报分红 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
（ 附注是这些简明的未经审计的合并财务报表不可分割的一部分）
| 7 |
美国 电池技术公司
简明的 合并现金流量表
（未经审计）
| 截至 2023 年 3 月 31 日的九 个月 | 截至 2022 年 3 月 31 日的九 个月 | |||||||
| 经营 活动 | ||||||||
| 净亏损，归属于股东 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整 以调节净亏损与经营活动中使用的净现金： | ||||||||
| 折旧 费用 | ||||||||
| 经营租赁负债的 净变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基于股票 的薪酬-员工 | ||||||||
| 基于股票 的薪酬 — 高级管理人员和董事 | ||||||||
| 为服务而发行的股票 | ||||||||
| 减值亏损 | ||||||||
| 解决 库存采矿索赔 | ( | ) | ||||||
| 未实现的 投资亏损 | ||||||||
| 经营资产和负债的变化 ： | ||||||||
| 预付 费用和押金 | ( | ) | ||||||
| 其他 应收款 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计负债 | ( | ) | ||||||
| 应向关联方支付 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资 活动 | ||||||||
| 其他 收购押金 | ( | ) | ||||||
| 购置 财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买 的水权 | ( | ) | ||||||
| 购买 的采矿物业 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净额 现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 资助 活动 | ||||||||
| 已支付股息 | ( | ) | ||||||
| 行使股票购买认股权证的收益 | ||||||||
| 股票购买协议的收益 | ||||||||
| 普通股发行所得收益 ，扣除发行成本 | ||||||||
| 融资活动提供的 净现金 | ||||||||
| 兑换 为现金 | ( | ) | ||||||
| 现金 — 开始 | ||||||||
| 现金 — 结束 | $ | $ | ||||||
| 补充披露 | ||||||||
| 已支付利息 | ||||||||
| - | ||||||||
| 非现金 投资和融资活动 | - | |||||||
| 已赎回的优先股的公平 价值 | ||||||||
| 应付账款中的非现金 建筑成本 | ||||||||
| 存款 资本化为矿产索赔 | ||||||||
| 归属时发行的股票 | ||||||||
| 租赁负债的初始 价值 | ||||||||
| 为转换优先股而发行的普通 股 | ||||||||
| 已发出的佣金认股权证的公允价值 | ||||||||
附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分（未经审计）
| 8 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
1。 组织和运营性质
American Battery Technology Company（以下简称 “公司”）是一家锂离子电池行业的初创公司，正努力通过参与 探索电池金属的新初级资源、开发和商业化从一次资源中提取 这些电池金属的新技术以及将锂离子电池金属商业化 来增加锂离子电池材料的国内产量内部开发的锂离子回收 的集成工艺电池。通过这种三管齐下的方法，该公司正在努力增加这些电池材料的国内产量 ，并确保随着电池组件的使用寿命到期，它们的金属以闭环方式返回到 国内制造供应链。
公司于 2011 年 10 月 6 日根据内华达州法律成立，旨在收购矿产权 ，最终目标是成为一家生产矿产的公司。我们的运营历史有限，尚未从我们的活动中产生或实现 任何收入。我们的主要行政办公室位于内华达州里诺市华盛顿街 100 号 100 套房 89503。
流动性 和资本资源
简明合并财务报表是根据 美利坚合众国（GAAP）普遍接受的会计原则编制的，该会计原则假设公司在可预见的将来能够在正常业务过程中变现资产和 偿还负债。截至2023年3月31日，该公司的现金为1,260万美元，累计赤字为1.529亿美元，运营现金流为负，业务运营有限。该公司预计将在截至2023年9月30日的季度开始其电池回收 业务。公司能否继续作为持续经营企业取决于从这些业务中产生 利润及其识别未来投资机会和获得任何必要的债务或股权 融资的能力。无法保证公司能够获得此类融资或以优惠条件获得此类融资。这些 的重大不确定性使人们对公司在 发布这些财务报表后的12个月内继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。这些简明的合并财务报表不包括在 公司无法继续经营的情况下，对 可收回性和记录资产金额分类和负债分类的任何调整。这些调整可能是实质性的。
2。 重要会计政策摘要
a) 列报基础和合并原则
公司 简明合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则 （“US GAAP”）编制的，以美元表示。该公司的财政年度结束时间为6月30日。
这些 简明合并财务报表包括公司及其全资子公司Oroplata Exploraciones E Ingenieria SRL（不活跃）、LithiuMore Corporation（前身为Lithortech Resources Inc）和ABTC AG, LLC的账目。合并后，所有公司间账户 和交易均已清除。
为了与本年度列报方式保持一致，运营报表中 “一般和管理” 费用中披露的某些 上一年度金额已重新归类 为 “研发” 费用。这些重新分类对先前公布的截至2022年3月31日的三个月和九个月的经营业绩和现金流没有影响 。
| 9 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
2。 重要会计政策摘要（续）
b) 中期财务报表
这些 简明合并财务报表的编制基础与年度合并财务报表相同，管理层认为 反映了公允列报 公司在所示期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的所有调整，其中仅包括正常的经常性调整。中期财务报表及其 附注应与公司截至2022年6月30日的财年最新的10—K表年度报告一起阅读。这些时期的经营业绩不一定代表全年或 未来任何时期的预期业绩。
c) 估计值的使用
根据美国公认会计原则编制这些简明合并财务报表要求管理层做出估计 和假设，这些估计值和假设会影响财务报表日期 申报的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出金额。公司 定期评估与股票薪酬的公允价值、持续经营、 长期资产的可收回性以及递延所得税资产估值补贴相关的估计值和假设。
公司的估计和假设基于当前事实、历史经验以及它认为在这种情况下是 合理的各种其他因素，这些因素的结果构成了判断资产和 负债的账面价值以及应计成本和支出的基础，而这些因素从其他来源不容易看出来。 公司的实际业绩可能与公司的估计存在重大不利差异。如果 估计值与实际结果之间存在重大差异，则未来的运营结果将受到影响。
公司根据ASC 260 “每股收益” 计算每股净收益（亏损）。ASC 260要求在损益表正文中同时列报 和摊薄后的每股收益（“EPS”）。基本每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收益 （亏损）除以该期间已发行股票的加权平均数（分母）。 摊薄后每股收益使该期间已发行的所有摊薄潜在普通股生效，使用假设转换法对可转换 优先股生效。在计算摊薄后的每股收益时，该期间的平均股价用于确定 假设通过行使股票奖励和认股权证购买的股票数量。如果摊薄后每股收益具有反稀释作用，则不包括所有潜在摊薄的 股票。
2023 年 3 月 31 日 ，公司持有 92,620,434 股潜在摊薄股票，包括可行使的 69,639,184 股普通股和限制性股票单位 (RSU)，相当于 22,981,250 股普通股。
| 10 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
2。 重要会计政策摘要（续）
e) 采矿属性
租赁、勘探、携带和保留未经证实的矿产特性的成本 按发生时记作支出。由于该公司仍处于勘探阶段，因此公司将所有矿产 勘探费用记作已发生的费用。如果公司在对其财产进行的 调查中以及在制定矿山运营计划时确定了已探明和可能的储量，则它将进入开发阶段，将 未来成本资本化，直到生产确立。当房产进入生产阶段时，相关的资本化成本将在开始生产后的探明储量和可能储量的基础上按生产单位摊销 。可分配 用于开发采矿物业和建造新设施的成本的利息支出将资本化，直到资产准备好供其预定用途 为止。
截至 日期，公司尚未确定任何勘探前景的商业可行性；因此，所有勘探成本均已计入 。
ASC 930-805 “采掘活动-采矿：商业合并” 指出，矿产权包括勘探、 开采和保留矿床至少部分收益的合法权利。采矿资产包括根据ASC 930-805被视为 有形资产的矿产权。ASC 930-805要求自收购之日起按公允价值确认矿产权。因此 ，收购矿权的直接成本最初被资本化为有形资产。矿产权包括与获得专利和非专利采矿权相关的 相关的成本。
f) 研发成本
研究 和开发（“研发”）成本根据ASC 730 “研究与开发” 进行核算。ASC 730-10-25 要求在发生时将所有研发成本确认为费用。但是，与未来有替代用途的研发活动 相关的一些成本（例如材料、设备、设施）可能是资本化的。
公司因特定的研发计划获得了联邦拨款奖。根据亚利桑那州立大学第 2021-10 号 “政府援助”， 公司将开具发票的政府资金视为符合条件的成本产生期间研发成本的抵消。公司 认为这最能反映与这些计划相关的预期净支出。
g) 最近的会计公告
2021 年 11 月 ，FASB 发布了 ASU 第 2021—10 号 “政府援助（主题 832）：商业实体对政府 援助的披露”。该ASU将要求披露 披露：（1）收到的政府援助的类型；（2）此类援助的核算；（3）援助 对商业实体财务报表的影响，从而提高大多数商业实体获得的政府援助的透明度。ASU 第 2021—10 号对于 2021 年 12 月 15 日之后开始的年度期间 的财务报表有效，允许提前申请。此 ASU 适用于公司从 2022 年 7 月 1 日开始 的财年。
| 11 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
3。 其他存款
2023 年 3 月 1 日，公司与 Linico 公司（“Linico”）签订并完成了资产购买协议 （“APA”），根据该协议，公司以 的总收购价格 为6,000,000美元，收购了特定的有形设备和个人财产。 在签署APA的同时，公司与Linico签订了另一项协议，即会员权益 购买协议（“MIPA”），根据该协议，公司将收购 Aqua Metals Transfer, LLC 100% 的会员权益，主要是不动产，包括土地和容纳 根据APA收购的有形设备和个人财产的建筑物，总购买价为2160万美元。 由于MIPA预计将于2023年5月31日或附近关闭，因此6,000,000美元加上与公司为执行APA而支付的交易相关的相关费用和支出目前被记录为其他资产的 存款。一旦MIPA完成，通过这两项协议收购的资产将投入使用， 为这两份协议支付的总购买价格将在届时分配给所有资产。
4。 财产和设备
| 土地 | 建筑 | 装备 | 总计 | |||||||||||||
| 成本： | ||||||||||||||||
| 余额，2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 增补 | ||||||||||||||||
| 正在施工 | ||||||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 累计折旧： | ||||||||||||||||
| 余额，2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 增补 | ||||||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 携带 数量： | ||||||||||||||||
| 余额，2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
建筑物和设备支出主要与在建资产相关，自 2023 年 3 月 31 日起尚未投入使用。
2021 年 2 月 ，公司签订了一项协议，购买位于内华达州托诺帕市公允价值为 85,000 美元的土地，以 换取商定数量的普通股，尽管该交易尚未通过托管协议。2021 年 9 月 ，公司随后发行了股价上涨的股票。为了更正账面价值，公司确认了 的减值费用为186,779美元。公司已将减值成本计入截至2022年3月31日的九个月 的一般和管理费用。
| 12 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
5。 采矿属性
在 截至2023年3月31日的九个月中，公司行使了在内华达州托诺帕购买非专利采矿索赔的选择权， 的总成本为820万美元，其中15万美元先前记录在2022年6月30日的预付费用和存款中。
6。 无形资产
无形资产附表
| 水 权利 | ||||
| 余额，2022 年 6 月 30 日 | $ | |||
| 增补 | ||||
| 处置 | ||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | |||
截至 日期，该公司已以约390万美元的价格购买了内华达州芬利市的水权。水权将用于确保公司的锂离子电池回收厂在施工完成后有足够的水以满负荷运行 。水权根据ASC 350 “无形资产” 进行处理，通过使用遗嘱服务转让给财产后，其使用寿命是无限的 ，该遗嘱没有到期日期。
公司每季度评估值得注意的事件，以确定无形资产账面价值的潜在调整。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，公司 未确认其无形资产的任何减值。
7。 关联方交易
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中， 公司没有记录任何关联方交易。
在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 6 月 30 日，公司没有任何关联方资产或负债。
8。 租赁
租赁使承租人有权在一段时间内控制已识别资产的使用，以换取对价。经营租赁 使用权资产（“RoU 资产”）在公司简明合并 资产负债表的资产部分列报，而租赁负债则包含在公司截至2023年3月31日和2022年6月30日的简明合并资产负债表的负债部分中。
roU 资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，经营租赁负债代表 公司支付租赁产生的租赁款项的义务。公司在开始时就确定一项安排是否为租赁。 roU 的资产和负债在租赁开始之日根据租赁 期内租赁付款的现值进行确认。大多数经营租赁都包含续订选项，规定根据现行市场条件增加租金。用于计算某些房产的 RoU 资产的术语 包括公司合理肯定会行使的续订期权。
| 13 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
8。 租约（续）
用于确定租赁付款的开始日期现值的 折扣率是租赁中隐含的利率，或者 如果不容易确定，公司根据历史上的 贷款协议，估计截至2023年3月31日的九个月的利率为8％。RoU 资产包括启动前需要支付的任何租赁款项，不包括租赁激励措施。 roU 资产和租赁负债均不包括不基于指数或利率的可变付款，这些付款被视为期间成本。公司的 租赁协议不包含重要的剩余价值担保、限制或契约。
公司根据在不同日期到期的租赁协议占用办公设施。公司没有任何重要的财务
租约。截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，运营租赁总成本为172,331美元和美元
截至2023年3月31日 ，118,051美元的短期租赁负债包含在 简明合并资产负债表的 “应付账款和应计负债” 中。下表显示了扣除摊销后的经营租赁 RoU 资产总额和租赁 负债为：
运营租赁 ROU 资产和租赁负债表
| 2023 年 3 月 31 | 2022 年 6 月 30 日 | |||||||
| 资产的经营租赁使用权 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债 | $ | $ | ||||||
下表 列出了截至2023年3月31日的经营租赁负债的到期日：
经营租赁负债到期表
| 2024年3月31日 | $ | |||
| 2025年3月31日 | ||||
| 租赁付款总额 | ||||
| 减去：折扣 | ( | ) | ||
| 经营租赁 负债总额 | $ |
下表 列出了截至2023年3月31日的经营租赁的加权平均剩余租赁期限和计算 经营租赁使用权资产时使用的加权平均折扣率。
经营租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均折现率表
| 加权平均租期（年） | ||||
| 加权平均折扣率 | % |
9。 股东权益
公司的授权普通股由12亿股普通股组成，面值为0.001美元。
A 系列优先股
公司拥有500,000股A系列优先股，面值为0.001美元。 截至2023年3月31日和2022年6月30日，公司没有发行和流通的A系列优先股 。
2022 年 1 月 27 日 ，公司赎回了 A 系列优先股的所有已发行股份。
B 系列优先股
公司拥有2,000,000股B系列优先股的授权，面值为0.001美元。 截至2023年3月31日和2022年6月30日，公司没有发行和流通的B系列优先股 。
| 14 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
9。 股东权益（续）
C 系列优先股
公司拥有2,000,000股C系列优先股的授权，面值为0.001美元。 截至2023年3月31日和2022年6月30日，公司没有发行和流通的C系列优先股 。
C 系列优先股最初于 2020 年 12 月 18 日发行。该公司以每单位5万美元的价格发行了48.29股C系列优先股（241,450股C系列优先股），收益为240万美元。每个单位由5,000股C系列优先股（每股C系列优先股可转换为80股普通股）和在2023年3月31日之前以每股0.25美元的价格购买公司40万股普通股的认股权证组成。每位持有人都有权以每股 8% 的年利率获得非累积股息。股息应由公司选择以现金或 公司的普通股支付。如果以普通股支付，则公司应发行的普通股数量等于股息金额除以 规定价值，然后乘以八十。
此外，2020年12月18日，公司发行了8个单位的C系列优先股（40,000股C系列优先股）， 的公允价值为40万美元，用于转换381,622美元的应付票据和18,378美元的应计利息。
在 截至2022年3月31日的九个月中，C系列优先股股东将207,700股C系列优先股转换为16,616,000股普通股。
2022 年 2 月 2 日 ，公司向其余 C 系列优先股股东发布了强制转换通知。该通知将 C系列优先股的所有已发行股转换为普通股，转换比率为C系列优先股每股 有80股普通股。
普通股票
截至 2023 年 3 月 31 日的九 个月
在截至2023年3月31日的期内，公司 签订了股票购买协议，以每股0.70美元的发行价格购买和出售14,285,715股普通股。 除了发行普通股外，公司还发行了14,285,715份A系列认股权证，自发行之日起以每股0.80美元的价格行使为公司一股普通股 ，自发行之日起为期五年，还发行了14,285,715份B系列认股权证，可以 以每股0.70美元的价格行使 ，自发行之日起十八个月。作为融资的一部分， 公司支付了1,142,650美元的股票发行成本，发行了857,143份认股权证作为佣金，自发行之日起五年内可按每股 0.875美元的价格行使。佣金认股权证的公允价值为933,102美元，是基于Black-Scholes期权定价模型确定的，假设波动率为145％，无风险利率为3.67％，预期寿命为五年， 没有预期的没收或分红。该公司获得了8,857,350美元的收益。
在 期间，公司发行了 4.5百万股普通股根据向公司员工和董事发行的限制性股份单位的归属 。在既得股份中，向公司高管发行了250万股普通股。
2021 年 4 月 2 日 ，公司与特拉华州有限公司（“Tysadco”）Tysadco Partners LLC 签订了收购协议。 根据协议，Tysadco 承诺在24个月内购买价值高达7500万美元的公司普通股。公司 有权但没有义务指示Tysadco在收盘申请日前五天以股价中位数的95％购买1,000万美元普通股或 平均交易股票的200％中较低者，购买价格为已交付股票交割和清算后的第一个交易日起，最低购买价为已交付股票交割和清算后的第一个交易日申请 25,000 美元。 在此期间，公司发行了 根据股票购买 协议，2021 年 4 月 2 日生效，百万股普通股。 普通股是以加权平均价格 美元购买的和 公司已收到 $ 的收益.
在 期间，公司确认的股票薪酬约为610万美元，这是额外实收资本的增加，后者是股东权益的一部分。其中，约 270万美元已确认用于支付公司高管和董事的薪酬。
| 15 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
9。 股东权益（续）
截至 2022 年 3 月 31 日的九 个月
在 期间，公司通过转换207,700股C系列优先股，发行了16,616,000股普通股， 转换比率为每股C系列优先股80股普通股。
在 期间，根据每股 1.54美元的私募发行，公司发行了25,389,611个单位，净收益为39,1001美元。每个单位由公司的一股普通股和一份股票购买认股权证组成，其中 可从发行之日起五年内以每股1.75美元的价格向公司的一股普通股行使 。作为 融资的一部分，公司支付了2,161,350美元的股票发行成本，发行了1,955,000份认股权证作为佣金，自发行之日起三年内可按每股普通股1.54美元的价格行使 。佣金认股权证的公允价值为2699,039美元，是根据Black—Scholes期权定价模型确定的，假设波动率为166％，无风险利率为0.56％， 的预期寿命为三年，并且没有预期的没收或分红。
在 期间，公司通过行使14,000,000份股票购买权证，发行了14,293,366股普通股，收益为956,250美元， 其中25万份股票购买权证在截至2021年6月30日的季度内行使，总现金行使价为18,750美元。
在 期间，公司根据2021年4月2日生效的股票购买协议发行了3,000,000股普通股， 总收益为400万美元。
在 期间，公司发行了13,128,728股服务普通股，公允价值为18,086,443美元，其中包括向高管和董事发行了公允价值为11,993,327美元的8,566,319股普通股 。截至2022年3月31日，公司有可用于 专业服务的普通股，公允价值为7,500美元，用于向公司董事提供专业服务。
股票购买认股权证活动时间表
| 认股权证数量 | 加权 平均行使价 | |||||||
| 余额，2022 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
| 已发行 | $ | |||||||
| 已锻炼 | $ | |||||||
| 已过期 | $ | |||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | |||||||
| 16 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
10。 股票购买认股权证（续）
有关股票购买认股权证的附加信息附表
| 出色 且可行使 | ||||||||
| 行权价格范围 | 认股权证数量 | 加权 平均剩余合同期限（年） | ||||||
| $ - $ | ||||||||
| $ - $ | ||||||||
| $ - $ | ||||||||
根据2021年股权激励计划（“计划”），公司有权向公司的员工和 非雇员发行多达1.2亿股股票。
几名 员工、高级管理人员和董事已获得基于服务的限制性股票单位（“RSU”）。基于服务的限制性股票单位 通常在四年内归属，并在归属后可转换为一股普通股。
在截至2023年3月31日的九个月中，公司向公司高管和董事授予了2,720万股限制性股票单位，授予日公允价值约为1,380万美元，其中向公司高管和董事发放了1,100万个限制性股份，授予日公允价值为560万美元。
限制性股份和限制性 非既得股份单位明细表
| 单位 | 加权- 平均值 授予 日期 公平 价值 每 个单位 | |||||||
| 截至 2022 年 6 月 30 日的未归属奖励 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 没收 | ( | ) | ||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的未归属奖励 | ||||||||
在授予 单位时，相当于授予之日公允市场价值的股票薪酬将在必要的 服务期内计入费用，使用ASC 718 “股票补偿” 中可接受的分级归属方法。 在截至2023年3月31日的九个月中，公司确认的股票薪酬支出约为610万美元，其中包括向公司高管和董事支付的270万美元。
| 17 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
11。 限制性股票和限制性股票单位（续）
股票薪酬支出附表
| 2023 年 3 月 31 | 2022 年 3 月 31 日 | |||||||
| 一般和行政 | $ | |||||||
| 研究和开发 | ||||||||
| 探索 | ||||||||
| $ | ||||||||
截至2023年3月31日 ，与未决奖项相关的剩余支出约为790万美元，预计 将在剩余的3.2年加权平均期内得到确认。
由 董事会决定，高管 高级管理人员和其他选定的关键员工有资格获得基于普通股业绩的奖励。RSU 形式的支出因企业运营目标的实现程度而异。这些基于性能的 奖励通常包括基于服务的要求，通常为四年。在达到性能 阈值之前，不会授予这些奖励。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中，没有向公司高级管理人员或员工发放 基于绩效的奖励。
12。 承诺和突发事件
，公司可能会不时卷入在正常业务过程中出现的各种诉讼和法律诉讼。 诉讼存在固有的不确定性，这些或其他事项可能会不时产生不利结果，这可能会损害业务。管理层目前不知道有任何此类法律诉讼或索赔可能对我们的业务、财务状况或经营业绩造成重大不利影响 。
经营 租约
我们 租赁我们在内华达州里诺的主要办公地点。我们还以短期 的短期租约在内华达大学里诺分校租赁了两个相邻的实验室空间。主要办公室的租约将于2024年11月30日到期，实验室租约将于2024年2月14日到期。根据ASC 842 “租赁” 中的指导方针，我们在合并资产负债表中将主要办公室租赁记录为 经营租赁。有关经营租赁承诺的更多信息，请参阅附注6——租赁。
财务 保险
内华达州 和其他州，以及管理联邦土地采矿业务的联邦法规，要求为包括地下水质量保护计划在内的矿山开垦和关闭的估计成本提供财务保障 。ABTC使用现金债券和担保债券的组合满足了财务 的担保要求。ABTC提供的财务保障金额将随着法律、法规、回收和封锁要求以及成本估算的变化而变化。截至2023年3月31日，ABTC与美国矿山关闭和开垦/修复成本估算相关的 财务担保义务总额约为20,000美元， 法律要求公司履行其在内华达州托诺帕的采矿物业的财务担保义务。 该公司此前被免除了其在内华达州铁路谷地区的所有责任。
| 18 |
美国 电池技术公司
简明合并财务报表附注
对于 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未经审计）
13。 后续事件
期末后，公司
进行了高达500万美元的私募配售，或 每单位为25,000美元，条款与2023年3月29日签署的股票
购买协议基本相似（见附注9——股东权益）。每美元单位由公司35,714股普通股
股组成，以及 可在
期间以每股0.80美元的价格行使成公司一股普通股的A系列认股权证 以及35,714份B系列认股权证，可行使为公司一股普通股
，价格为美元
2023年5月12日，公司签订了
第二修正和重述的会员权益购买协议第一修正案（见附注3——其他存款），用于购买位于内华达州麦卡伦秘鲁大道2500号的塔霍-里诺工业中心的商业回收设施和相关的
工业设备。截至提交本文件之日，公司已支付了1,300万美元的现金，并发行了 普通股
是协议下购买价格的一部分。剩余的200万美元现金付款将于2023年5月26日到期。
公司同意将收到的股份登记为Linico子公司转售的对价，一旦该出售股东获得至少 $ 的净现金收益，收购交易
预计将结束
同时，公司与另一位第三方买家签订了 单独的或有售回租协议，以1500万美元的总购买 价格购买该房产，并将该房产租回给公司，前提是公司成功完成了第二次修订和重述的会员权益购买协议的第一修正案 ，并成功获得该物业的简单所有权。售后回租交易的 买方应根据作为房东的买方与作为租户的公司之间签订的租赁协议，将房产租回租回租交易的买方将房产租回给公司。
公司已经评估了截至财务报表发布之日的后续事件，并未在随附的简明合并财务 报表中发现 需要调整或披露的任何其他后续事件。
| 19 |
商品 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性 陈述
本讨论中的 信息包含经修订的 1933 年《证券 法》第 27A 条、《证券法》、经修订的 1934 年《证券交易法》第 21E 条或《交易法》 所指的前瞻性陈述和信息，这些陈述和信息受这些条款建立的 “安全港” 的约束。这些前瞻性陈述包括但不限于 关于我们的战略、未来运营、未来财务状况、未来收入、预计成本、前景以及 管理计划和目标的陈述。“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、 “打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“将”、“将” 和类似的 表达式旨在识别前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些可识别性的 词语。我们实际上可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。实际业绩或事件可能与我们在前瞻性陈述中披露的计划、意图 和预期存在重大差异。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性 ，可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中的业绩存在重大差异，包括但不限于 我们在向美国证券交易委员会提交的文件中列出的风险。前瞻性陈述仅自 发表之日起适用，我们不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
概述
American Battery Technology（“公司”）是一家锂离子电池行业的初创公司，致力于通过勘探 电池金属的新初级资源，开发和商业化从初级资源中提取这些 电池金属的新技术，以及锂离子电池金属的商业化，来增加 在美国国内的电池材料产量内部开发的 锂离子回收综合工艺电池。通过这种三管齐下的方法，公司既要努力增加这些电池材料的国内产量 ，又要确保乏电池的元素电池金属以经济、环保、闭环的方式返回国内制造业 供应链。
为了 实施这一业务战略，该公司目前正在建造其首个综合锂离子电池回收设施 ，该设施将接收来自电动汽车、固定存储和消费电子行业 行业的废弃和寿命终止的电池材料。该设施的建造、调试和运营是公司的重中之重，因此 它大幅增加了用于执行的资源，包括进一步内部招聘技术人员、扩建 实验室设施和购买设备。该公司已获得美国高级电池 联盟的竞争性投标资助，以加快这种商用前规模的综合锂离子电池回收设施 的开发和演示。该公司已获悉，它已被选中获得《两党基础设施法》的额外补助金 ，用于验证、测试和部署三种颠覆性的先进分离和处理技术，用于在其现有的锂离子电池回收试点工厂中进行验证、测试和部署。公司正在继续谈判，以最终确定授标合同的条款。有关合同状态的信息，请参阅我们截至2022年12月31日的2023年表格10-Q中的 “项目5：其他信息”。
此外， 该公司正在加快其内部开发的低成本和低环境 冲击处理系统的演示和商业化，该系统用于利用内华达州的沉积粘土岩资源制造电池级氢氧化锂。 公司已通过 关键材料创新计划获得美国能源部先进制造办公室的赠款合作协议，以支持建设和运营每天多吨的综合连续 演示系统，以支持这些技术的扩大规模和商业化。该公司已获悉，根据《两党基础设施法》，其 已被选中获得额外补助金，用于设计、建造和委托一座首创的 商业制造设施，用这种资源生产电池级氢氧化锂。公司正在继续谈判 以最终确定授标合同的条款。有关合同状态的信息，请参阅我们截至2022年12月31日的2023年表格10-Q中的 “项目5：其他信息”。
财务 亮点：
| ● | 截至2023年3月31日，现金 为1,260万美元。 |
| ● | 截至2023年3月31日的九个月中，用于收购财产、建筑、设备和水权的现金 为1,800万美元，其中包括与2023年3月1日收购某些资产（见注3）相关的610万美元押金。 |
| ● | 截至2023年3月31日的九个月中，运营中使用的现金 为1,080万美元，同比增长49％。 |
| ● | 截至2023年3月31日的九个月中， 的总运营成本为1,440万美元，同比下降47％，其中包括与截至2022年3月31日的九个月相比， 与服务发行股票的相关费用和股票薪酬支出有关，减少了1,250万美元。 |
| ● | 在截至2023年3月31日的九个月中， 公司在研发上投资了350万美元，与去年同期相比， 增加了280万美元。 |
| ● | 公司向公司的员工、高级管理人员和董事 发行了2720万个限制性股票单位（“RSU”），公允价值为1,380万美元。这些 RSU 通常在四年服务期内归属。 |
| ● | 截至2023年3月31日的九个月的研究 和开发费用被政府 的约70万美元补助金部分抵消。 |
| 20 |
商品 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析（续）
运营报表的组成部分
运营 费用
勘探 成本主要包括与勘探电池金属的新初级资源 时的钻探、旅行和土壤采样成本相关的支出。
一般 和管理费用包括办公费用、法律费用、工资和福利以及实验室费用。该公司 大幅减少了为专业服务发行的股票数量。
在 截至2023年3月31日的九个月中，公司向公司高管和董事发放了2720万个限制性单位，授予日期公允价值约为1,380万美元，其中 向公司高管和董事发放了1,100万个限制性单位，授予日期公允价值为560万美元。截至2023年3月31日，与未决奖项相关的剩余支出约为790万美元，预计 将在剩余的3.2年加权平均期内得到确认。公司已在很大程度上过渡到基于服务的归属要求以股份为基础的奖励 ，这与直接向顾问、员工和董事发行的股票不需要 继续提供服务相反。
在截至2023年3月31日的九个月中，公司承担了1440万美元的运营费用，而在截至2022年3月31日的九个月中， 的运营支出为2690万美元。
拨款 资金
2021 年 8 月 16 日，作为竞标项目的一部分，ABTC 获得了美国先进电池 联盟授予的为期 30 个月、总预算为 200 万美元的项目的合同授予（“USABC 补助金”），通过该项目，ABTC 将获得高达 500,000 美元符合条件支出的报销。授予合同的目标是进行综合锂离子电池回收系统的商业规模开发和演示 ，生产电池阴极级金属产品，用这些回收的电池金属合成高 能量密度的活性阴极材料，然后用这些回收材料制造大幅面汽车电池 电池，并对这些电池进行与原生金属制成的相同电池的测试。
2021 年 1 月 20 日，美国能源部发布了一份公开发布称，ABTC 已被选中参加为期三年的项目的授标谈判， 总预算为 450 万美元，用于现场演示其选择性浸出、靶向纯化和利用国内粘土石资源技术进行电池级氢氧化锂的电化学生产 。通过该补助金，ABTC有资格获得高达符合条件支出的50％或最多230万美元的 报销。该补助金（“AMO 补助金”）的主协议合同 已签发，项目开始日期为 2021 年 10 月 1 日。
公司认可这些奖项下的批准资金，以抵消特定研发计划。正如财务 报表附注中提到的那样，公司根据亚利桑那州立大学第 2021-10 号 “政府援助” 对这些奖励进行核算。公司确认符合条件的 支出及其各自的政府援助，并将收到的资金与产生的总成本相抵消，从而得出每个时期的净支出 。该公司认为，这最能反映出对研发的持续投资以及 政府财政援助的援助。以下金额代表公司从政府实体收到的资金。
| 九
个月已结束 2023年3月31日 | 已于 2022 年 3 月 31 日结束 九个月 | |||||||
| 美国广播公司补助金 | $ | 174,310 | $ | 18,160 | ||||
| AMO 补助金 | $ | 509,035 | $ | 23,326 | ||||
其他 收入（费用）
在截至2023年3月31日的九个月中， 公司记录的其他收入约为15万美元，而在截至2022年3月31日的九个月中，其他收入约为23.9万美元。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，公司确认的收益分别约为10万美元和15.3万美元，这与出售其先前 在内华达州铁路谷持有的采矿权有关。
净亏损
在截至2023年3月31日的九个月中，公司净亏损1,420万美元，合每股亏损0.02美元，而在截至2022年3月31日的九个月中， 的净亏损为2670万美元，合每股亏损0.04美元。
| 21 |
商品 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析（续）
流动性 和资本资源
截至2023年3月31日，该公司的现金为1,260万美元，总资产为5,740万美元，而截至2022年6月30日，现金为2,900万美元， 总资产为5,290万美元。现金减少是由于公司继续投资其位于内华达州芬利的试点工厂 ，为完成对内华达州托诺帕矿产的收购而投资了800万美元，以及为APA和MIPA下的资产支付了610万美元 的押金。 现金的下降被根据公司股票购买协议私募和行使看跌期权 获得的1,240万美元净收益部分抵消。公司继续加大在研发和 勘探活动等关键领域的力度。
截至2023年3月31日， 公司的总负债为340万美元，而截至2022年6月30日为320万美元。总负债的变化 主要是由于 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日发生的施工成本的时间安排造成的。
截至2023年3月31日 ，该公司的营运资金为1,110万美元，而截至2022年6月30日的营运资金为2680万美元。 营运资金减少主要归因于收购与其位于内华达州芬利的试点工厂相关的矿权、设备和施工成本 、根据资产购买协议 （“APA”）和会员权益购买协议（“MIPA”）（经修订）支付了某些资产的押金，研发支出增加以及截至3月的九个月中 增加员工人数所产生的额外工资相关成本 2023 年 31 日。
截至2023年3月31日 ，公司在资本设备和相关服务采购订单下有未兑现的承诺， 使公司的业务投入生产330万美元。随着公司即将完工位于内华达州芬利的Pilot 设施、内华达州麦卡伦的回收设施的建设以及Tonopah Flats 锂勘探项目的继续开发，公司正在积极购买必要的设备以支持其运营 和活动。公司打算用目前的手头现金支付这些债务的剩余成本。
现金 流量
来自运营活动的现金 。
在 截至2023年3月31日的九个月中，公司将1,080万美元的现金用于经营活动，而在截至2022年3月31日的九个月中， 为730万美元。用于经营活动的现金使用量增加是由于 工资相关支出增加，即支持公司开发锂离子电池回收工艺和从公司锂粘土石开采索赔中提取 锂的研发支出。在截至2023年3月31日的期间，公司举行了首次股东大会，其管理费用为 。随着该公司继续评估其在内华达州托诺帕地区的索赔，勘探活动 费用也稳步增加。
来自投资活动的现金
在截至2023年3月31日的九个月中，公司使用现金进行约1,800万美元的投资活动，其中包括800万美元用于收购内华达州托诺帕的矿权，390万美元用于支付其 初始锂离子电池回收试点工厂的施工和设备成本，以及APA和MIPA（经修订）下某些资产的610万美元押金。相比之下，截至2022年3月31日的九个月中，用于投资活动的现金为1,100万美元，主要包括880万美元的建筑和设备以及220万美元的水权，以支持公司的试点工厂 运营。
来自融资活动的现金
在 截至2023年3月31日的九个月中，公司通过融资活动提供的净现金为124美元，而截至2022年3月31日的九个月 为4170万美元。
2023 年 3 月 29 日，公司签订了股票购买协议，以 每股0.70美元的发行价购买和出售14,285,715股普通股。除发行普通股外，公司还发行了14,285,715份A系列认股权证 ，自发行之日起五年内可按每股0.80美元的价格行使为公司一股普通股 和14,285,715份B系列认股权证，自发行之日起十八个月内以每股0.70美元的价格行使为公司一股普通股。作为融资的一部分，公司聘请了与 发行有关的配售代理，并同意向配售代理支付发行总收益的 7.5% 的现金费、1% 的费用补贴和 其他可报销费用。此外，公司向配售代理发行了857,143份认股权证作为佣金， 自发行之日起五年内可按每股0.875美元的价格行使。根据此 股票购买协议，公司获得了890万美元的净收益。
在 期间，公司选择根据2021年4月2日的收购协议行使权利，发行6,000,000股 ，净收益为360万美元。
后续事件
期末后，公司根据MIPA（经修订）发行了 1100万股作为对价，并进行了出售普通股的私募配售。请参阅注释 13 — 有关这些 事件的后续事件。
| 22 |
商品 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析（续）
Off—资产负债表 安排
截至2023年3月31日 ，我们没有对我们的财务状况、财务状况变化、收入或支出、经营业绩、流动性、资本 支出或对股东至关重要的资本资源产生当前或 影响的重大资产负债表外安排。
商品 3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用 。
商品 4.控制和程序
控制 和程序
对披露控制和程序的评估
我们 维持披露控制和程序，如《交易法》第 13a-15 (e) 条和第 15d-15 (e) 条所定义。披露控制 和程序是控制措施和其他程序，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告 中要求披露的信息在 美国证券交易委员会规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保 我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就要求披露做出决定 。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制措施 和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现预期的 控制目标提供合理而不是绝对的保证，管理层在评估可能的控制措施 和程序的成本效益关系时必须运用其判断。
根据我们的管理层根据《交易法》第13a-15条和第15d-15条的要求对我们的披露控制和程序的评估（由担任我们的首席执行官和主管 财务官的个人参加），担任我们首席执行官和首席财务官的每位 个人都得出结论，截至2023年3月31日，我们的披露控制和 程序在合理的保证水平上没有生效，本报告所涉期间的结束。正如下文 所述，公司正在解决这一结论所依据的问题。
| 23 |
商品 4.控制和程序。（续）
管理层的 关于财务报告内部控制的报告
我们的 管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制（定义见《交易法》第 13a-15 (f) 条 和 15d-15 (f)。财务报告的内部控制是在我们的管理层（包括担任我们首席执行官和首席财务官的个人）的监督和参与下设计的程序， 旨在根据美利坚合众国普遍接受的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部 目的编制财务报表提供合理的保证。
重大弱点是指财务报告内部控制的缺陷或缺陷组合，因此 很有可能无法及时防止或发现年度或中期财务报表的重大错报。
管理层 根据特雷德韦委员会赞助 组织委员会在内部控制综合框架（2013 框架）中规定的标准，评估了我们对财务报告的内部控制的有效性。根据这项评估，我们的管理层 得出结论，截至2023年3月31日，根据其中的标准 ，我们对财务报告的内部控制被认为无效。下文描述了我们在财务报告方面的内部控制中存在的重大缺陷。
重大财务报告内部控制薄弱环节
我们 没有保留足够的文件证明某些控制活动的运营有效性，也没有对复杂的会计事项保持适当的 监督和审查水平。我们没有保持与会计 流程相关的适当职责分离。
这些 的重大弱点为无法防止财务报表的重大错报或 无法及时发现 创造了合理的可能性，我们得出的结论是，这些缺陷是我们在财务 报告内部控制方面的重大弱点，截至2023年3月31日，我们的财务报告内部控制尚未生效。
补救措施 计划
我们 继续加强对财务报告的内部控制，以修复我们在截至2022年6月30日和2021年6月30日的财年财务报表 中出现的重大弱点。我们致力于确保我们的财务报告内部控制符合 的设计和有效运作。
| ○ | 成功雇用更多具备改善财务报告职能所需专业知识的人员 | |
| ○ | 完成 SAP ByDesign 的实施，这是一种企业资源规划 (ERP) 解决方案，它将提供必要的权限和 角色，以缓解关键会计流程和程序中的控制弱点 | |
| ○ | 为员工提供与我们的会计程序相关的额外指导、教育和培训，随着公司雇用更多会计人员，继续关注职责分离 | |
| ○ | 进一步 按照美国公认会计原则的要求，为重要账户、会计估算和复杂项目的列报制定和记录详细的会计政策 | |
| ○ | 对 IT 系统建立 有效的总体控制，确保流程级控制可以依赖生成的信息 | |
| ○ | 我们 聘请了一家专门从事网络和 IT 保护的公司，以进一步加强对我们的财务信息、员工 信息、专有方法和战略合作伙伴关系的保护 |
| 24 |
商品 4.控制和程序。（续）
补救计划（续）
我们 预计将在截至2024年6月30日的财政年度内修复我们的实质性弱点。但是，无法保证此类重大的 弱点将在年内得到修复，我们可能会发现其他可能需要额外时间和 资源来修复的重大弱点。
Attestation 关于财务报告内部控制的报告
这份 10—Q表中期报告不包括我们独立注册的公共会计师事务所的认证报告，因为 允许小型申报公司延期。
财务报告内部控制的变化
在本10—Q表中期报告 所涵盖的财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对于我们对财务报告的内部控制产生了重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
| 25 |
第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律诉讼
请 请参阅 “第 1 项。法律诉讼” 载于 2023 年 10 月 31 日截止期间的 2023 年表格 10-Q，提供有关 待审法律诉讼材料的信息。此前披露的法律诉讼没有新的重大法律诉讼，也没有重大进展。
据我们所知，除这些诉讼外 ，我们目前没有参与任何单独或总体上被视为对我们的财务状况或经营业绩具有重要意义的法律诉讼。
内华达州修订法规（“NRS”）第 78.090 条要求我们 在内华达州 保留注册代理人。我们为此目的的注册代理是联合企业服务有限公司，位于内华达州亨德森市2520 St Rose Pkwy Suite 319。所有 法律程序以及法律授权向我们发送的任何要求或通知均可按照 NRS 14.020 (2) 中规定的方式送达给我们在内华达州 的注册代理人。
商品 1A。风险因素
根据《交易法》第 12b—2 条的定义，我们 是一家规模较小的申报公司，无需提供本项目下所需的 信息。
商品 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
商品 3.优先证券违约
没有。
商品 4.矿山安全披露
不适用
| 26 |
商品 5.其他信息
没有。
商品 6.展品
(a) 法规 S-K 第 601 项要求的展品。
| 没有。 | 描述 | |
| 3.1 | 经修订的公司章程（参照 2013 年 5 月 22 日提交的 S-1 表格注册声明纳入） | |
| 3.2 | 章程（参照 2021 年 8 月 30 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告纳入） | |
| 3.3 | 章程修正案（参照 2021 年 8 月 30 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告纳入） | |
| 31.1 | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证* | |
| 31.2 | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证* | |
| 32.1 | 第 1350 条首席执行官认证** | |
| 32.2 | 第 1350 条首席财务官认证** | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档。 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档。 | |
| 104 | Cover Page 交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
* 随函提交
** 随函提供
| 27 |
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
美国 电池技术公司 （注册人） | ||
| 日期： 2023 年 5 月 15 日 | 作者： | /s/ Ryan Melsert |
| Ryan Melsert | ||
| 主管 执行官 | ||
| 导演 | ||
| 28 |