美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
截至的季度期间:2023 年 3 月 31 日
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的过渡报告
对于从 ___________ 到 ____________ 的过渡期
委员会文件编号:
绿色星球控股 CORP. (注册人的确切姓名如其章程所示)
(州或其他司法管辖区 | (美国国税局雇主 | |
公司或组织) | 识别码) |
(718) 799-0380 (主要行政办公室地址和邮政编码)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
根据该法第12 (g) 条注册的证券:无
按照《证券法》第 405 条的定义,用复选标记指明注册人是否是 知名的、经验丰富的发行人。是的 ☐ 不是 ☒
根据该法第 13 条或第 15 (d) 条,用勾号指明注册人是否不需要 提交报告。是的 ☐ 不是 ☒
用勾号指明注册人
(1) 在过去 12 个月内(或在要求发行人提交此类报告的较短时间内)是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否已提交此类申报要求
。
用复选标记指明注册人
在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用勾号指明注册人 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
☒ | 规模较小的申报公司 | ||
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用勾选 标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计 准则。☐
用勾号指明注册人 是否已就其管理层评估其对编制或 发布审计报告的注册公共会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》(15 U.S.C.7262 (b))第 404 (b) 条对财务 报告的内部控制的有效性提交了报告和证明。☐
用勾号指明注册人
是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐
不是
截至2023年5月15日,注册人
普通股的已发行股票数量为
内容表
页面 | ||
第一部分-财务信息 | 1 | |
第 1 项 | 财务报表 | F-1 |
第 2 项 | 管理层的讨论 以及对财务状况和经营业绩的分析 | 2 |
第 3 项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 5 |
第 4 项 | 控制和程序 | 5 |
第二部分-其他信息 | 6 | |
第 1 项 | 法律诉讼 | 6 |
第 1A 项 | 风险因素 | 6 |
第 2 项 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 6 |
第 3 项 | 优先证券违约 | 6 |
第 4 项 | 矿山安全披露 | 6 |
第 5 项 | 其他信息 | 6 |
第 6 项 | 展品 | 7 |
签名 | 8 |
i
关于前瞻性陈述的注意事项
这份 10-Q 表季度报告包含前瞻性 陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩 或成就与前瞻性 陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于公司于2021年9月17日提交的S-3表格注册声明中描述的标题为 “风险因素” 的部分中描述的因素,以及随后经修订的 以及本报告中包含的其他信息。如果发生风险因素中描述的任何事件,我们的业务、财务 状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。在这种情况下,我们证券的交易价格可能会下跌, ,您可能会损失全部或部分投资。
在某些情况下,您可以通过 “预期”、“相信”、“可以”、“估计”、“期望”、“可能”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、 “应该”、“将” 等术语的否定词来识别前瞻性 陈述。前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件的看法,基于假设,受 风险和不确定性的影响。鉴于这些不确定性,您不应过分依赖这些前瞻性陈述。此外, 前瞻性陈述仅代表我们截至本报告发布之日的估计和假设。您应该完整阅读本报告 ,并了解我们未来的实际业绩可能与我们的预期存在重大差异。
除非法律要求,否则我们没有义务 公开更新任何前瞻性陈述,也没有义务更新实际业绩可能与任何前瞻性陈述中的预期 存在重大差异的原因,即使将来有新的信息。
ii
第一部分
某些定义术语的使用
除非上下文另有要求且仅为 之目的,否则本报告:
● | “安徽 Ansheng” 是指在中国注册的安徽安盛石化设备有限公司。 | |
● | “Allinyson” 是指 Allinyson Ltd.,这是一家在科罗拉多州 注册成立的公司。 | |
● | “Bless Chemical” 指Bless Chemical Co., Ltd.,这是一家在香港注册的 公司。 | |
● | “宝宽香港” 指宝宽科技(香港 香港)有限公司,一家在香港注册的公司。 | |
● | “中国” 和 “PRC” 指中华人民共和国(仅就本报告而言,不包括香港、澳门和台湾)。 |
● | “Fast Approach” 是指 Fast Approach Inc.,这是一家根据加拿大法律注册的公司 。 | |
● | “湖北布莱斯” 指湖北 布莱斯科技股份有限公司,一家中国有限责任公司。
| |
● | “广州海时” 指广州海视科技 有限公司,一家中国有限责任公司。 | |
● | “佳怡科技” 或 “外商独资企业” 是指佳益 科技(咸宁)有限公司,一家中国有限责任公司和外商独资企业,前身为Lucky 天空石化科技(咸宁)有限公司。有限公司 |
● | “吉林创源” 是指中国有限责任公司吉林创源化学 有限公司。 |
● | “京山三和” 指京山三和Luckysky New 能源技术有限公司,一家中国有限公司。 |
● | “Promising Prospect HK” 指 指前景香港有限公司,前身为 Lucky Sky Planet Green Holdings Co., Limited,一家在香港 注册的公司。
| |
● | “PLAG”、“我们”、“我们”、“我们的”、 “Planet Green” 和 “公司” 指的是内华达州的一家公司 Planet Green Holdings Corp.,除非 上下文另有要求,否则指我们的全资子公司和VIE。 | |
● | “Promising Prospect BVI” 是指Promising Prospect Limited, 前身为英属维尔京群岛的一家公司 Planet Gree |
● | “RMB” 是指人民币,中国的法定货币。 |
● | “上海舒宁” 指上海舒宁广告 有限公司,一家中国有限责任公司。 |
● | “山东云楚” 指中国有限责任公司山东云初供应链 有限公司。 |
● | “美元”、“$” 和 “US$” 指的是 指的是美国的法定货币。 |
● | “VIE” 是指可变利益实体。 |
● | “咸宁博庄” 指咸宁博庄茶制品 有限公司,一家中国有限责任公司。 | |
● | “Shine Chemical” 是指Shine Chemical Co., Ltd.,这是一家在英属群岛注册的 公司。 |
1
项目1 财务报表
绿色星球控股公司
未经审计的简明合并财务报表
2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日
(以美元表示)
内容 | 页面 | |
未经审计的简明合并资产负债表 | F-2 | |
未经审计的简明合并运营报表和综合亏损 | F-3 | |
未经审计的股东权益变动简明合并报表 | F-4 | |
未经审计的简明合并现金流量表 | F-5 | |
未经审计的简明合并财务报表附注 | F-6 到 F-29 |
F-1
绿色星球控股公司
未经审计的简明合并资产负债表
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
资产 | (未经审计) | |||||||
流动资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
应收账款,净额 | ||||||||
库存 | ||||||||
向供应商支付的预付款 | ||||||||
其他应收账款 | ||||||||
其他应收账款相关方 | ||||||||
预付费用 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
非流动资产 | ||||||||
厂房和设备,网 | ||||||||
无形资产,净额 | ||||||||
在建工程,净额 | ||||||||
长期投资 | ||||||||
善意 | ||||||||
非流动资产总额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
贷款当期 | $ | $ | ||||||
应付账款 | ||||||||
来自客户的预付款 | ||||||||
应付税款 | ||||||||
其他应付账款和应计负债 | ||||||||
其他应付账款相关方 | ||||||||
递延收益 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
非流动负债 | ||||||||
其他长期负债 | ||||||||
贷款-非当期贷款 | ||||||||
非流动负债总额 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
股东权益 | ||||||||
优先股:$ | ||||||||
普通股:$ | ||||||||
额外的实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计其他综合收益 | ||||||||
股东权益总额 | ||||||||
负债和股东权益总额 | $ | $ |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-2
绿色星球控股公司
未经审计的运营和综合亏损简明合并报表
在截至 3 月 31 日的三个月中, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
净收入 | $ | $ | ||||||
收入成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
运营费用: | ||||||||
销售和营销费用 | ||||||||
一般和管理费用 | ||||||||
研究与开发费用 | ||||||||
运营费用总额 | ||||||||
营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他(支出)收入 | ||||||||
利息收入 | ||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入 | ||||||||
其他开支 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他(支出)收入总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税支出 | ||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
减去:归属于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ||||||
归属于普通股股东的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
外币折算调整 | ||||||||
综合损失总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
减去:归属于非控股权益的综合(亏损)收益 | ( | ) | ||||||
普通股持有人的综合(亏损)收入属性 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-3
绿色星球控股公司
未经审计的股东权益变动简明合并报表
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中
累积的 | ||||||||||||||||||||||||||||
额外 | 其他 | 非- | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
普通股 | 付费 | 累积的 | 全面 | 控制 | 股东 | |||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 收入 | 兴趣爱好 | 公平 | ||||||||||||||||||||||
余额,2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
发行普通股以换取现金 | ||||||||||||||||||||||||||||
收购非控股权益 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | |||||||||||||||||||||||||||
余额,2022 年 3 月 31 日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
余额,2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | - | $ | ||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | ( | ) | - | - | - | ||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | |||||||||||||||||||||||||||
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-4
绿色星球控股公司
未经审计的现金流简明合并报表
在截至 3 月 31 日的三个月中, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
来自运营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
为将净亏损与经营活动提供的现金(用于)进行核对而进行的调整: | ||||||||
折旧 | ||||||||
摊销 | ||||||||
经营租赁使用权资产的摊销 | ||||||||
设备损坏 | ||||||||
票据和应收账款净额 | ( | ) | ||||||
库存 | ( | ) | ||||||
预付款和押金 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他应收账款 | ( | ) | ||||||
应付账款 | ||||||||
客户预付款 | ||||||||
其他应付账款和应计款 | ( | ) | ||||||
应付税款 | ||||||||
递延收益 | ( | ) | ||||||
租赁责任 | ||||||||
由(用于)经营活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
购买厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
购买无形资产 | ( | ) | ||||||
由(使用)投资活动提供的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自融资活动的现金流量: | ||||||||
支付短期贷款 | ( | ) | ||||||
关联方余额变动,净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
发行普通股的收益 | - | |||||||
由(用于)融资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
现金和现金等价物的净减少 | ||||||||
汇率对现金的影响 | ( | ) | ||||||
年初的现金和现金等价物 | ||||||||
年底的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
补充现金流信息 | ||||||||
收到的利息 | $ | $ | ||||||
支付的利息 | $ | $ | ||||||
非现金交易 | ||||||||
经营租赁使用权资产 | $ | $ |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-5
PLANET
绿色控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1。组织和主要活动
Planet Green Holdings Corp.(“公司” 或 “PLAG”) 是一家在内华达州注册的控股公司。公司通过我们在中国的子公司和受控实体 从事各种业务。
随附的未经审计的简明合并财务报表反映了Planet Green Holdings Corp. 和以下各实体的活动:
的地方 | 可归因 股权 |
已注册 | ||||||||
公司名称 | 公司 | 利息% | 首都 | |||||||
前景光明英属维尔京群岛有限公司(前身为绿色星球控股公司) | $ | |||||||||
展望香港有限公司(前身为幸运星球绿色控股有限公司(香港)) | ||||||||||
佳易科技(咸宁)有限公司 | ||||||||||
快进公司 | ||||||||||
上海舒宁广告有限公司(FAST 的子公司) | - | |||||||||
景山三和乐天新能源科技股份有限公司 | ||||||||||
咸宁博庄茶业有限公司 | ||||||||||
吉林创源化工有限公司 | ||||||||||
Bless Chemical Co., Ltd(神州化学的子公司) | ||||||||||
湖北布莱斯科技股份有限公司(Bless Chemical 的子公司) | ||||||||||
山东云初供应链有限公司 | ||||||||||
Allinyson Ltd. | ||||||||||
信阳化工有限公司 | ||||||||||
广州海视科技股份有限公司 | ||||||||||
宝宽科技(香港)有限公司 |
管理层在编制随附的合并财务报表时取消了所有重要的公司间余额和 交易。公司 未完全拥有的子公司的所有权权益被视为非控股权益。
2018年5月18日,公司成立了Planet Green Holdings Corporation, 是一家在英属维尔京群岛注册的有限公司。2018 年 9 月 28 日,Planet Green BVI 收购了 2012 年 2 月 21 日在香港注册的有限公司 Jianshi Technology Holding 有限公司,并于 2012 年 8 月 29 日收购了在中国上海注册的全资 外国实体上海迅阳互联网技术有限公司(“上海迅阳”)。
2019年8月12日,公司通过Prosting Prospect HK Limited(前身为建石科技控股有限公司)成立了幸天石化科技(咸宁)有限公司。, Ltd.,一家在中国湖北省咸宁市注册的外商独资企业。
2019 年 12 月 20 日,The Prospect HK
Limited 售出
2020年5月29日,Prospect BVI Limited 注册成立了在香港注册的有限公司 Lucky Sky Planet Green Holdings Co., Limited。
2020年6月5日,Promising Prospect BVI Limited 收购了Fast Approspect Inc的所有未偿股权。Fast Approspect Inc.根据加拿大法律注册成立,运营一个针对北美中国教育市场的需求侧平台 。
2020 年 6 月 16 日,Lucky Sky Holdings Corporations
(香港)将其转让了
2020年9月15日,Lucky Sky 石化 终止了与深圳洛兰和泰山木仁的VIE协议。
F-6
2020 年 8 月 10 日,Promising Prospect 英属维尔京群岛有限公司转让了其
2020年12月9日,Lucky Sky石化科技 (咸宁)有限公司更名为嘉怡科技(咸宁)有限公司。
2021 年 1 月 6 日,Planet Green Holdings 公司
(内华达州)发布了总计
2021 年 3 月 9 日,Planet Green Holdings 公司
(内华达州)发布了一份汇总
2021 年 7 月 15 日,Planet Green Holdings 公司
(内华达州)发布了一份汇总
2021 年 8 月 1 日,佳怡科技(咸宁)
有限公司终止了与咸宁博庄茶制品有限公司的 VIE 协议,并收购了
2021 年 8 月 3 日,Planet Green Holding Corp
收购
2021 年 9 月 1 日,京山三和 Luckysky 新能源科技
有限公司已将其主要股东从冯超先生变更为湖北布莱斯科技股份有限公司,湖北布莱斯科技有限公司拥有
控股
2021 年 12 月
9 日,Planet Green 控股公司(内华达州) 总共发行了
2022 年 4 月 8 日,Planet Green Holdings Corporation(内华达州)向艾林森有限公司的股权持有人 共发行了750万股普通股,用于收购艾林森有限公司 100% 的股权。
2022 年 9 月 14 日,Planet Green Holdings Corp. 和公司子公司湖北布莱思
科技有限公司与京山三和
Luckysky 新能源科技有限公司的股东王雪签订了股份购买协议,根据该协议,除其他外,在遵守其中包含的条款和条件的前提下,
合并可变利益实体
2018 年 9 月 27 日,公司通过上海迅阳,与北京洛兰、罗田洛林、山东 Greenpia、Taishan Muren 和深圳 Lorain 及其股东 签订了独家VIE协议,使公司能够对这些公司的日常运营和财务事务产生实质性影响,并任命 为其高级管理人员。公司被认为是这些运营公司的主要受益人。
2019年5月14日,公司通过上海迅阳,与咸宁博庄及其股权持有人签订了一系列 VIE协议,以获得控制权。它成为咸宁 博庄的主要受益者。该公司将咸宁博庄的账目合并为其VIE。
F-7
2019 年 12 月 20 日,该公司出售
2019年12月20日,公司 通过Lucky Sky 石化与泰山沐仁、咸宁博庄和深圳洛兰签订了独家VIE协议(“VIE协议”),这使公司能够对这些公司的日常运营和财务 事务产生实质性影响,并任命其高级管理人员。公司被认为是这些运营公司的主要受益人,它将 的账户合并为VIE。
2020 年 9 月 6 日,它终止了与深圳 Lorain 和 Taishan Muren 的 VIE 协议。
2021 年 3 月 9 日,公司通过嘉怡科技(咸宁) 有限公司(前身为 Lucky Sky 石化科技(咸宁)有限公司,与吉林创源化工股份有限公司及其股东签订了独家VIE协议 (“VIE 协议”),这使公司有能力 对这些公司的日常运营和财务事务产生实质性影响并任命其高级管理人员。公司 被认为是这些运营公司的主要受益人,它将他们的账户合并为VIE。
2021 年 7 月 15 日,公司通过佳怡科技 (咸宁)有限公司(前身为 Lucky Sky 石化科技(咸宁)有限公司)与安徽安盛石化设备有限公司及其股东签订了独家 VIE 协议(“VIE 协议”),这使公司能够对这些公司的日常运营和财务事务产生实质性影响,并且 任命高级管理人员。公司被认为是这些运营公司的主要受益人,它将 的账户合并为VIE。
2021 年 8 月 1 日,佳怡科技(咸宁) 有限公司终止了与咸宁博庄茶制品有限公司的VIE协议。
2022 年 12 月 16 日,佳一科技(咸宁)有限公司终止了与 VIE 协议 小东 蔡和安徽安盛石化设备有限公司
每份VIE协议的详细描述如下:
咨询和服务协议
根据咨询和服务协议,WFOE拥有向中国运营实体提供企业管理,人力资源,技术和
知识产权方面的咨询和服务的专有权利
。WFOE完全拥有因执行本咨询
和服务协议而产生的任何知识产权。服务费的数量和付款条款可以通过外商独资企业和运营公司的咨询
和实施进行修改。咨询和服务协议的期限为
商务合作协议
根据商业合作协议,WFOE拥有提供完整技术支持,业务支持和相关咨询服务的专有权利 ,包括但不限于专业的 服务,业务咨询,设备或财产租赁,营销咨询,系统集成,产品研发, 和系统维护。WFOE完全拥有因履行本商业合作 协议而产生的任何知识产权。服务费率可能会根据WFOE当月提供的服务以及 运营实体的运营需求进行调整。除非根据适用的中国法律法规终止或被迫发布 ,否则商业合作协议将保持有效。WFOE可以随时通过提前30天 发出书面通知来终止本商业合作协议。
F-8
股权质押协议
根据WFOE,运营实体, 和每个运营实体股东之间的股权质押协议,运营实体的股东将其在 功能实体中的所有股权质押给外商独资企业,以保证他们履行技术咨询和 服务协议和其他控制协议下的相关义务和债务。此外,运营实体的股东正在向地方主管当局登记 股权质押。
股权期权协议
根据股权期权协议,WFOE拥有独家权利 要求运营公司的每位股东履行并完成 中国法律要求WFOE在任何时候购买或指定一名或多人购买每位股东在运营公司的股权 ,由WFOE自行决定一次或多次购买运营公司的股权。购买价格应为中华人民共和国法律允许的最低价格 。在每位运营 实体股东拥有的所有股权被合法转让给外商独资企业或其指定人员之前,股权期权协议将一直有效。
投票权代理协议
根据投票权代理协议,每位股东不可撤销地
指定WFOE或WFOE的指定人员根据每个运营实体的公司章程
行使其作为运营实体股东的所有权利,包括但不限于行使所有股东对
在股东大会上讨论和表决的所有事项的投票权的权力。每份投票权代理协议的期限为
根据上述合同安排, 公司合并了咸宁博庄茶制品有限公司、京山三和Luckyskysky新能源科技有限公司的账目。, Ltd. 和吉林创源化工股份有限公司根据证券交易委员会 (“SEC”)颁布的 S-X-3A-02 法规和《会计准则编纂》(“ASC”)810-10《合并》。
企业范围的披露
公司的首席运营决策者(即首席执行官 官及其直接下属)审查合并提交的财务信息,以及按业务领域分列的收入分类信息 ,以分配资源和评估财务业绩。没有分部经理 对合并后的单位级别或组成部分的运营、经营业绩和计划负责。根据会计准则编纂(“ASC”)280(“分部报告”)制定的定性和定量标准 , 公司认为自己在一个应申报的细分市场内运营。
继续关注
随附的未经审计的简明合并财务报表是假设公司将继续作为持续经营企业编制的;但是,
公司的净亏损为美元
这些因素使人们对公司 继续经营的能力产生了极大的怀疑。随附的未经审计的简明合并财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整 。管理层对公司持续存在的计划取决于 管理层执行业务计划、制定盈利计划的能力;此外,管理层可能需要 继续依靠私募或某些关联方为投资、营运资金和一般公司 目的提供资金。如果管理层无法执行其计划,公司可能会破产。
F-9
2。重要会计政策摘要
演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表以美元列报, 符合美利坚合众国普遍接受的财务信息会计原则(“U.S. GAAP”), 根据美国证券交易委员会的规则和条例。因此,它们不包括美国 GAAP 要求的所有信息和脚注。管理层认为,未经审计的简明财务报表反映了所有调整,其中仅包括公允报表所列期余额和业绩所必需的正常经常性 调整。截至2023年3月31日的三个月 的经营业绩不一定代表2023年12月31日或未来任何时期的预期业绩。
随附的未经审计的简明合并财务报表应与公司于2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中包含的经审计的财务报表 及其附注一起阅读。
整合原则
随附的未经审计的简明合并财务报表包括公司及其合并 子公司的财务报表。合并后,所有公司间余额和交易均被清除。
估算值的使用
未经审计的简明合并 财务报表的编制要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产 和负债金额、或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的 收入和支出金额。管理层在计算时使用现有的最佳信息进行这些估计 ;但是,实际结果可能与这些估计存在重大差异。管理层需要 作出的重要估算包括但不限于添加使用重要估算值的账户,例如 估计的无法收回的应收账款备抵金、向供应商预付款的可实现性、库存估值等。
现金和现金等价物
公司认为,在
原始到期日为三个月或更短时购买的所有高流动性投资均为现金等价物。截至2023年3月31日,该公司的现金及现金等价物(包括
限制性现金)为美元
应收账款
应收账款按原始发票 金额减去任何无法收回金额的备抵额确认和结账。当无法再收回总金额 时,对可疑账户进行估算。坏账在发生时予以注销。
库存
库存由原材料和制成品组成,以 表示的成本或市场价值中的较低者。制成品由直接材料、直接人工、入库运输成本和分配的 间接费用组成。公司将加权平均成本法应用于其库存。
向供应商支付的预付款和预付款
公司向 采购原材料的供应商和供应商预付款。在实际收到和检查供应商的原材料后,将适用金额从向供应商预付款和预付款重新归类 ,再归类为库存。
F-10
厂房和设备
厂房和设备按成本减去累计折旧计算。
折旧是在它们的估计使用寿命内使用直线法计算的。公司通常采用的残值为
建筑物 | ||
园林绿化、植物和树木 | ||
机械和设备 | ||
机动车辆 | ||
办公设备 |
出售或以其他方式报废的资产的成本和相关累计折旧从账目中扣除,任何损益均包含在公司的经营业绩中。 维护和维修费用按已发生的费用予以确认;重大更新和改善已资本化。
无形资产
无形资产按成本减去累计摊销额入账。 在其使用寿命内采用直线法进行摊销。无形资产 的估计使用寿命如下:
土地使用权 | ||
软件许可 | ||
商标 |
在建工程和设备预付款
在建工程和设备预付款代表工厂的直接 和间接购置和建造成本以及相关设备的购买和安装费用。归类为 在建工程和设备预付款的款项将在准备资产用于预定用途所需的所有活动 基本完成后,转入厂房和设备。本账户中归类的资产不计折旧。
善意
商誉表示收购价格超过企业合并中收购的可识别净资产的公允价值 。公司对其 减值商誉进行年度评估。如果其商誉的账面价值超过其公允价值,则已发生减值;因此,将在该期间确认向公司经营业绩收取的费用。商誉减值损失无法逆转。公允价值 通常使用贴现的预期未来现金流分析确定。
长期资产减值的会计处理
每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回时,公司每年都会审查其长期资产的减值或 。由于行业的差异、新技术的引入,或者如果公司没有足够的营运资金来利用 长期资产来产生足够的利润,减值可能会过时 。如果资产的账面金额低于其预期 未来未贴现现金流,则存在减值。
如果一项资产被视为减值,则根据账面金额超过资产公允市场价值的 金额确认损失。据报告,待处置的资产低于账面价值 金额或公允价值减去出售成本。
法定储备金
法定储备金是指根据法律或法规从净收入
中拨出的金额,经批准可用于弥补损失和增加资本,并用于扩大生产
或业务。中华人民共和国法律规定,营利经营的企业必须每年拨款和储备等于
的金额
F-11
外币兑换
所附财务报表以美元 美元列报。本公司的功能货币是人民币(RMB)。公司的资产和负债按年终汇率从人民币折算成 美元。其收入和支出按 期间的平均汇率折算。资本账户按资本交易发生时的历史汇率折算。
03/31/2023 | 12/31/2022 | 03/31/2022 | ||||||||||
期末美元:加元汇率 | ||||||||||||
期末美元:人民币汇率 | ||||||||||||
期末美元:香港汇率 | ||||||||||||
期内平均美元:加元汇率 | ||||||||||||
期内平均美元:人民币汇率 | ||||||||||||
期内平均美元:香港汇率 |
人民币不能自由兑换成外币,所有 外汇交易都必须通过授权的金融机构进行。
收入确认
公司采用了ASC 606 “收入确认”。当承诺的商品或服务的控制权移交给客户时,它会确认 收入,其金额反映了公司 为换取这些商品或服务而期望获得的对价。
该公司的收入来自销售防爆撬装式 加油装置、SF 双层地下储油罐、高档合成燃料产品、工业甲醛溶液、尿素甲醛 预冷凝物 (UFC)、用于环保人造板化学品的甲缩醛、尿素甲醛胶水、冷冻 水果、牛肉和羊肉产品以及蔬菜和茶制品。公司采用以下五个步骤来确定在履行每项协议规定的义务时应确认的适当的 收入金额:
● | 确定与客户的合同; |
● | 确定合同中的履约义务; |
● | 确定交易价格; |
● | 将交易价格分配给合同中的履约义务;以及 |
● | 履行履约义务后确认收入。 |
广告
所有广告费用均在发生时记入费用。
运输和处理
所有出库运输和手续费在发生时记为支出。
研究和开发
所有研发费用均按发生时记为支出。
F-12
退休金
以政府赞助的强制性 缴费计划为形式的退休金要么在发生时记入费用,要么作为管理费用的一部分分配到库存中。
股票薪酬
公司在补助日按公平 价值记录员工的股票薪酬支出,并一次性确认该支出,因为没有员工所需的服务期要求。
所得税
公司遵循FASB ASC 740规定的资产和负债 方法核算所得税,使用资产和负债 方法核算所得税,并在未来几年确认递延所得税优惠。在资产和负债法下,为财务报告 目的的资产和负债账面金额与用于所得税目的的金额之间的临时差额产生的净税收影响提供递延所得税 。为递延所得税资产提供估值补贴。如果 的可能性更大,则这些物品要么在公司实现其收益之前过期,要么不确定未来的实现情况。
综合收入
公司使用财务会计准则委员会(“FASB”) ASC Topic 220 “报告综合收益”。综合收益由净收益和股东权益报表 的所有变动组成,但股东投资导致的实收资本变动和股东分配除外。
普通股每股净亏损
公司根据 ASC Topic 260 “每股收益” 计算每股收益(“EPS”)。基本每股收益的衡量方法是普通股股东可获得的收入或亏损除以 除以该期间已发行普通股的加权平均值。摊薄后的每股收益呈现出来自可转换证券的 潜在转换或行使期权和/或认股权证的摊薄效应;潜在可转换 证券的摊薄影响使用假设法计算;期权或担保的潜在摊薄效应使用财库 股票法计算。潜在的反摊薄证券(即增加每股收益或减少每股亏损的证券)被排除在摊薄后每股收益的计算之外 。
公允价值测量
公司的金融工具,包括现金及等价物、 账户和其他应收账款、账户和其他应付账款、应计负债和短期债务,由于到期日短,其账面金额接近其公允价值。ASC 话题 820 “公允价值衡量和披露” 要求披露 公司的金融工具公允价值。ASC Topic 825 “金融工具” 定义了公允价值,并建立了公允价值计量披露的三级估值层次结构,增强了公允价值衡量标准的披露要求。 合并资产负债表中报告的应收账款和流动负债账面金额符合金融工具 的资格,是对其公允价值的合理估计,因为此类工具的产生与预期 变现与当前市场利率之间的时间很短。估值层次结构的三个层次定义如下:
● | 第一级-估值方法的输入使用活跃市场中相同资产或负债的报价。 |
● | 第 2 级-估值方法的输入包括活跃市场中类似资产和负债的报价,以及在金融工具的整个期限内可以直接或间接观察到的资产或负债信息。 |
● | 第 3 级-估值方法的输入是不可观察的,对公允价值计量具有重要意义。 |
F-13
长期投资
对公司没有重大影响力的实体的投资 被记录为股权投资, 要么按公允价值入账,要么按公允价值入账,要么对没有易于确定的公允价值的实体,按成本减去 减值,根据随后可观察到的价格变化进行调整。在权益法下,公司在收购后股权投资利润或亏损中所占的份额在公司未经审计的简明合并 综合收益表中确认;公司在收购后权益变动中所占的份额在公司简明合并资产负债表中作为权益确认。在公司对该实体的权益范围内,公司与 中已记录股权投资的实体之间交易的未实现收益将被抵消。在 公司对投资的利益范围内,除非交易提供 转让资产减值的证据,否则未实现的亏损将被抵消。
承付款和或有开支
公司不时参与正常业务过程中出现的各种法律诉讼 。这些索赔和诉讼大多与商业纠纷有关或由商业纠纷引起。 公司首先确定索赔造成的损失是否可能,以及估计潜在损失是否合理。当这些问题变得可能时,公司 会累积与这些问题相关的成本,并且金额可以合理估计。与意外损失相关的 法律费用在发生时记为支出。此外,公司会披露一系列可能的损失,前提是 索赔有可能造成损失,但损失金额无法合理估计,这符合会计 Standard Condisoration 450的适用要求。公司管理层预计,处置此类索赔和诉讼 单独或整体不会对公司的合并财务状况、运营业绩 和现金流产生重大不利影响。
最近的会计公告
2018年2月,FASB发布了ASU 2018-02,允许将 累积的其他综合收益重新归类为留存收益,以调整最初记录在其他 综合收入中的税收影响,这些影响是由于美国税收改革 立法(通常被称为《减税和就业法》(“税法”)的颁布导致的美国联邦企业所得税税率发生变化。该公司预计该指导不会对其合并财务报表产生 重大影响。
F-14
2018 年 6 月 20 日,财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2018-07 号《薪酬——股票 薪酬(主题 718)——非雇员股份支付会计的改进》,该报告统一了向员工和非雇员发放的基于股份的支付 奖励的会计核算。根据亚利桑那州立大学第 2018-07 号,现有的员工指导方针将适用于非员工股份交易(只要该交易实际上不是一种融资形式),与 薪酬成本归属相关的具体指导除外。非雇员奖励的费用将继续记录在案,就好像设保人已为 商品或服务支付了现金一样。此外,在 非雇员奖励的期权定价模型中,可以用合同条款代替预期期限。新标准将于 2019 年 1 月 1 日对我们生效。允许提前采用,包括在过渡期内, ,并应适用于通过之日之后授予的所有新裁决。公司预计该指引不会对其合并财务报表产生重大影响 。
2018 年 8 月,FASB 发布了 ASU 2018-13,”公允价值衡量 (主题 820),— 披露框架 — 公允价值计量披露要求的变更,” 做了多项更改,旨在添加、修改或删除与与第 1 级、2 级和第 3 级公允价值衡量标准相关的层次结构 之间的变动相关的具体披露要求。本更新中的修正基于财务会计准则委员会概念声明《财务报告概念框架——第 8 章:财务报表附注》中的概念,修改了关于公允价值计量的披露要求 ,包括对成本和收益的考虑。关于未实现收益和 亏损的变化、用于制定三级公允价值衡量标准的重大不可观察投入的范围和加权平均值以及对计量不确定性的叙述 描述的修正案应仅适用于采用的第一个财政年度 中提出的最近中期或年度期间。所有其他修正案应追溯适用于 生效日期提出的所有期限。这些修改在 2019 年 12 月 15 日之后开始的财政年度和 这些财政年度内的过渡期内对所有实体生效,允许提前采用。该公司认为,该ASU的采用不会对公司的简明财务报表产生重大影响 。
2019年5月,FASB发布了ASU 2019-05,这是对亚利桑那州立大学 2016-13号更新《金融工具——信贷损失(主题326):衡量金融工具信贷损失》的更新, 引入了预期信贷损失方法,用于衡量按摊销成本 计量的金融资产的信贷损失,取代了之前的发生损失方法。2016-13年更新中的修正案增加了主题326——金融工具——信贷 损失,并对编纂进行了几项相应的修改。2016-13年更新还修改了可供出售 债务证券的会计核算,根据副题326-30(金融工具——信用损失——可供出售债务证券)的 ,当公允价值低于摊销成本基础时,必须单独评估可供出售债务证券的信用损失。本更新 中的修正案为先前按摊销成本计量的某些金融资产 提供了不可撤销地选择公允价值期权的选项,从而解决了这些利益相关者的担忧。对于这些实体而言,有针对性的过渡救济将提供调整类似金融资产计量方法的选项,从而提高财务 报表信息的可比性。此外,有针对性的 过渡救济还可能降低某些实体遵守2016-13更新中修正案的成本,同时仍为财务 报表用户提供有用的决策信息。ASU 2019-05 在自 2020 年 1 月 1 日起 开始的年度和中期报告期内对公司生效。公司于 2023 年 1 月 1 日通过了该指导方针。 的采用并未对公司未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。
财务会计准则委员会最近发布的其他会计声明,包括 其新兴问题工作组、美国注册会计师协会和证券交易委员会 管理层认为没有或没有对公司当前或未来的财务报表产生重大影响。
F-15
3。可变利息实体(“VIE”)
VIE 是指股权投资总额不足 不足以让该实体在没有额外次级财务支持的情况下为其活动提供资金的实体,或者其股权投资者 缺乏控股财务权益的特征,例如通过投票权、获得实体预期剩余回报的权利 或有义务吸收该实体的预期损失。如果有,则在VIE中拥有控股财务 权益的可变权益持有人被视为主要受益人,必须合并VIE。PLAG WOFE 被视为拥有控股财务 权益,是吉林创源化工股份有限公司的主要受益人,因为它具有以下两个特征:
1) | 指导吉林创源化学 有限公司对此类实体经济表现影响最大的活动的权力,以及 |
2) | 承担损失的义务和从吉林创元化工股份有限公司获得利益的权利,这些利益可能对此类实体具有重大意义。根据合同安排,吉林创源化工有限公司向PLAG WFOE支付的服务费等于其全部净收入。同时,PLAG WFOE有义务承担吉林创源化工有限公司的所有损失。合同安排旨在运营吉林创源化工有限公司,以造福PLAG WFOE,最终造福公司。因此,吉林创源化工股份有限公司的账目合并到随附的合并财务报表中。此外,这些财务状况和经营业绩包含在公司的合并财务报表中。 |
VIE 合并资产和负债的账面金额 如下:
3/31/2023 | 12/31/2022 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 和现金等价物 | $ | $ | ||||||
应收账款,净额 | ||||||||
库存 | ||||||||
将 预付给供应商 | ||||||||
其他 应收款 | ||||||||
公司间应收账款 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
非流动资产 | ||||||||
工厂 和设备,净值 | ||||||||
无形资产 ,净值 | ||||||||
正在施工 ,净值 | ||||||||
非流动资产总计 | ||||||||
资产总数 | $ | $ | ||||||
负债 和股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
短期 银行贷款 | $ | $ | ||||||
应付账款 | ||||||||
向客户提前 | ||||||||
应付税款 | ||||||||
其他 应付账款和应计负债 | ||||||||
跨公司 应付款 | ||||||||
其他 应付账款相关方 | ||||||||
长期 应付流动部分 | ||||||||
递延 收入 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
非流动负债 | ||||||||
长期 应付账款 | ||||||||
非流动负债总额 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
实收资本 | ||||||||
法定储备金 | ||||||||
累计 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计 其他综合收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总计 | ||||||||
负债和股东权益总额 | $ | $ |
F-16
VIE 的 汇总经营业绩如下:
03/31/2023 | 03/31/2022 | |||||||
营业收入 | $ | $ | ||||||
毛利 | ( | ) | ||||||
运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) |
4。 业务合并
收购京山三和 Luckysky New 能源技术有限公司
2021 年 1 月 4 日,Planet Green 控股公司
(内华达州)及其全资子公司佳怡科技(咸宁)有限公司,前身为 Lucky Sky 石化科技
(咸宁)有限公司,与京山三河Luckyskysky 新能源科技有限公司及其股权
持有人签订了一系列 VIE 协议,以获得控制权并成为京山三河的主要受益人 Luckyskysky 新能源科技有限公司公司
将京山三河乐天新能源科技有限公司的账户合并为其VIE。根据VIE协议,Planet
绿色控股公司(内华达州)共发行了
公司收购京山三和 Luckysky 新能源科技有限公司是继ASC 805之后的业务合并。公司已根据收购之日收购的可识别资产和承担的负债的公允价值分配了京山三和的 收购价格。公司根据财务会计准则委员会发布的业务 组合标准估算了收购之日收购的资产和所得负债的公允价值,估值方法使用三级投入,但其他流动资产和当前 负债是使用成本法估值的。公司管理层负责确定收购资产、承担的 负债和确定为收购日期的无形资产的公允价值,并考虑其他几个可用因素。收购产生的与收购相关的 成本与一般和管理费用不相关,也不是支出成本。
下表汇总了收购之日收购的可识别资产和承担的负债的公允价值 ,代表收购京山三河Luckysky新能源科技有限公司之日的净收购价格分配 :
按公允价值计算的总对价 | $ |
公允价值 | ||||
现金 | $ | |||
应收账款,净额 | ||||
库存,净额 | ||||
向供应商支付的预付款 | ||||
其他应收账款 | ||||
使用权资产 | ||||
厂房和设备,网 | ||||
递延所得税资产 | ||||
善意 | ||||
总资产 | $ | |||
短期贷款 — 银行 | ( | ) | ||
租赁应付账款-当期部分 | ( | ) | ||
应付账款 | ( | ) | ||
来自客户的预付款 | ( | ) | ||
其他应付账款和应计负债 | ( | ) | ||
租赁应付账款-非流动部分 | ( | ) | ||
应缴所得税 | ( | ) | ||
负债总额 | ( | ) | ||
非控股权益 | ( | ) | ||
收购的净资产 | $ |
此次收购产生的大约 92 万美元商誉主要由合并公司 和景山三和的业务所产生的协同效应组成。出于所得税的目的,预计所有商誉都不可扣除。
F-17
收购吉林创源化工有限公司
2021 年 3 月 9 日,公司及其全资子公司佳一科技(咸宁)有限公司(前身为 Lucky Sky 石化 科技(咸宁)有限公司)与吉林创源化工有限公司及其股权持有人 签订了一系列VIE协议,以获得控制权并成为吉林创源化工有限公司的主要受益人。该公司合并了吉林创源 Chemical Co., Ltd的账户作为其VIE。根据VIE协议,公司向吉林创源化工股份有限公司的股权持有人共发行了3,300,000股公司普通股 ,以换取将吉林创源化工有限公司 75% 的股权 转让给佳一科技(咸宁)有限公司。这些VIE协议的重要条款在 “附注2——重要会计政策摘要” 中概述以上。
公司对吉林创源化工有限公司的收购被视为继ASC 805之后的业务合并。 公司已根据收购的可识别资产的公允价值和收购当日承担的负债 分配了吉林创元的收购价格。公司根据财务会计准则委员会发布的业务合并标准,估值方法使用三级投入估值, 之日收购的资产和所持负债的公允价值,但 其他流动资产和流动负债是使用成本法估值的。公司管理层负责确定 截至收购之日收购资产、承担的负债和确定的无形资产的公允价值,并考虑 其他几个可用因素。收购产生的与收购相关的成本不像一般费用 和管理费用那样属于重大成本,也不是支出成本。
下表汇总了收购之日收购的可识别资产和承担的负债的公允价值 ,代表收购吉林创源化工有限公司之日的净收购价格分配 :
按公允价值计算的总对价 | $ |
公允价值 | ||||
现金 | $ | |||
应收账款,净额 | ||||
库存,净额 | ||||
向供应商支付的预付款 | ||||
其他应收账款 | ||||
其他应收账款-RP | ||||
厂房和设备,网 | ||||
无形资产,净额 | ||||
递延所得税资产 | ||||
善意 | ||||
总资产 | $ | |||
短期贷款 — 银行 | ( | ) | ||
长期应付 | ( | ) | ||
应付账款 | ( | ) | ||
来自客户的预付款 | ( | ) | ||
其他应付账款和应计负债 | ( | ) | ||
其他应付账款-RP | ( | ) | ||
应缴所得税 | ( | ) | ||
负债总额 | ( | ) | ||
非控股权益 | ( | ) | ||
收购的净资产 | $ |
此次收购产生的大约 319万美元商誉主要由合并公司 和吉林创源化工有限公司的业务所产生的协同效应组成。出于所得税目的,预计所有商誉均不可扣除。
F-18
收购山东云初贸易有限公司
2021 年 12 月 9 日,公司及其 全资子公司
佳易科技(咸宁)有限公司 前身为瑞幸天石化科技
(咸宁)有限公司,与山东云初供应链
有限公司以及山东云初供应链股份有限公司的每位股东签订了股份交换协议 该公司 发布了
的总和
公司对山东云初供应链有限公司的收购被视为 继ASC 805之后的业务合并。公司已根据收购之日收购的可识别资产和承担的负债的公允价值分配了山东 云初供应链有限公司的收购价格。公司根据财务会计准则委员会发布的业务 组合标准估算了收购之日收购的资产和所得负债的公允价值,估值方法使用三级投入,但其他流动资产和当前 负债是使用成本法估值的。公司管理层负责确定收购的资产、承担的 负债以及截至收购之日确定的无形资产的公允价值,并考虑了其他几个可用因素。收购产生的与收购相关的 成本与一般和管理费用不相关,也不是支出成本。
下表汇总了收购之日收购的可识别资产和承担的负债的公允价值, 代表收购山东云初 供应链有限公司之日的净收购价格分配:
按公允价值计算的总对价 | $ |
公允价值 | ||||
现金和现金等价物以及限制性现金 | $ | |||
贸易应收账款和应收票据 | ||||
库存 | ||||
关联方应收账款 | ||||
其他流动资产 | ||||
厂房和设备,网 | ||||
无形资产,净额 | ||||
善意 | ||||
总资产 | $ | |||
短期贷款银行 | ||||
关联方应付款 | ||||
应付账款 | ( | ) | ||
其他流动负债 | ( | ) | ||
负债总额 | ( | ) | ||
非控股权益 | ||||
收购的净资产 | $ |
此次收购产生的约472万美元商誉主要包括合并公司 和山东云初供应链有限公司的业务所产生的协同效应。出于所得税的目的,预计所有商誉均不可扣除 。
F-19
收购安徽安盛石化 设备有限公司
2021 年 7 月 15 日,公司及其全资
子公司佳一科技(咸宁)有限公司(前身为 Lucky Sky 石化科技(咸宁)有限公司)与安徽安盛石化设备有限公司及其股东签订了一系列 VIE 协议,以获得控制权并成为
安徽安盛石化设备有限公司的主要受益人。公司合并安徽安盛石化设备
有限公司的账户作为其VIE。根据VIE协议,公司共发行了
公司对安徽安生 石化设备有限公司的收购被视为继ASC 805之后的业务合并。公司已根据收购之日收购的可识别资产和承担的负债 的公允价值分配了安徽安盛石化设备有限公司的收购 价格。公司根据财务会计准则委员会发布的业务合并标准,估值方法使用三级投入估值, 之日收购的资产和所持负债的公允价值,但 其他流动资产和流动负债是使用成本法估值的。公司管理层负责确定 收购的资产、承担的负债和截至收购之日确定的无形资产的公允价值,并考虑了其他几个 个可用因素。收购产生的与收购相关的成本不像一般费用 和管理费用那样属于重大成本,也不是支出成本。
下表汇总了收购之日收购的可识别资产和承担的负债的公允价值 ,代表收购安徽安盛石化设备有限公司之日的净收购价格分配 。
按公允价值计算的总对价 | $ |
公平 价值 | ||||
现金和现金 等价物,以及限制性现金 | $ | |||
应收贸易款和应收票据 | ||||
库存 | ||||
关联方应收账款 | ||||
其他流动资产 | ||||
厂房和设备,网 | ||||
无形资产,净额 | ||||
善意 | ||||
资产总数 | $ | |||
短期贷款银行 | ( | ) | ||
关联方应付款 | ( | ) | ||
应付账款 | ( | ) | ||
其他流动负债 | ( | ) | ||
负债总额 | ( | ) | ||
非 控股权 | ( | ) | ||
收购的净资产 | $ |
F-20
此次收购产生的大约 1,026万美元商誉主要由合并公司 和安徽安盛石化设备有限公司的业务所产生的协同效应组成。出于所得税的目的,预计所有商誉均不可扣除。
2022 年 12 月 12 日,公司出售了安徽安盛石化设备有限公司持有 的权益。
收购 Allinyson Ltd.
2022 年 4 月 8 日 ,Planet Green Holdings Corp.(“公司”)与艾林森有限公司以及艾林森有限公司的每位股东签订了股票交换协议(“股份交换 协议”)。公司向Allinyson Ltd.的股权持有人共发行了750万股普通股 ,用于将Allinyson Ltd.的 100%股权转让给公司。
公司对Allinyson Ltd.的收购被视为继ASC 805之后的业务合并。公司已根据收购日期 收购的可识别资产和承担的负债的公允价值分配了 Allinyson Ltd. 的收购价格 。公司根据财务会计准则委员会发布的业务合并标准 估算了收购之日收购的资产和承担的负债的公允价值,估值方法使用三级输入,但其他流动 资产和流动负债是使用成本法估值的。公司管理层负责确定收购的资产、承担的负债和截至收购之日确定的无形资产的公平 价值,并考虑了其他几个 可用因素。收购产生的与收购相关的成本与一般和管理费用 不属于重大成本,也未计入支出。
下表汇总了收购之日收购的可识别资产和承担的负债的公允价值 ,代表收购Allinyson Ltd之日的净收购价格分配 。
按公允价值计算的总对价 | $ |
公平 价值 | ||||
现金和现金 等价物,以及限制性现金 | $ | |||
应收贸易款和应收票据 | ||||
善意 | ||||
资产总数 | $ | |||
关联方应付款 | ( | ) | ||
应付账款 | ( | ) | ||
其他流动负债 | ( | ) | ||
负债总额 | ( | ) | ||
收购 净资产 | $ |
F-21
大约 $
5。 应收账款,净额
03/31/2023 | 12/31/2022 | |||||||
交易账户 应收账款 | $ | $ | ||||||
减去: 可疑账户备抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
$ | $ | |||||||
可疑账款备抵金 | ||||||||
期初余额: | ( | ) | ( | ) | ||||
津贴的增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
注销坏的 债务 | ||||||||
期末余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
6。 向供应商预付款
预付款 包括用于担保投资合同的投资存款以及为采购原材料而向供应商和供应商预付的款项。 预付款包括以下内容:
03/31/2023 | 12/31/2022 | |||||||
向供应商和供应商付款 | $ | $ | ||||||
总计 | $ | $ |
7。 库存
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日, 的库存包括以下内容
03/31/2023 | 12/31/2022 | |||||||
原材料 | $ | $ | ||||||
物资库存 | - | |||||||
工作进行中 | ||||||||
成品 | ||||||||
库存储备补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
总计 | $ | $ |
8。 工厂和设备
截至2023年3月31日和2022年12月31日,厂房和设备由以下 组成。
03/31/2023 | 12/31/2022 | |||||||
按成本计算: | ||||||||
建筑物 | $ | $ | ||||||
机械 和设备 | ||||||||
办公室 设备 | ||||||||
机动 车辆 | ||||||||
减去: 减值 | ( | ) | ( | ) | ||||
减去: 累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
施工 进行中 | ||||||||
$ | $ |
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三个月的折旧费用为 $
F-22
9。 无形资产
03/31/2023 | 12/31/2022 | |||||||
按成本计算: | ||||||||
土地使用权 | ||||||||
软件许可 | ||||||||
商标 | ||||||||
$ | $ | |||||||
减去: 累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
$ | $ |
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,摊销 支出分别为61,966美元和62,196美元。
10。 长期投资
公司与咸宁祥天能源控股集团有限公司签订了投资协议
以收购
此外, 公司进行了291万美元的初始投资,以回报山东宁威新能源科技 有限公司的有限合伙人权益。公司使用成本法对投资进行了核算,因为该投资没有易于确定的公允价值。
截至2023年3月31日和2022年12月31日 ,长期投资余额为16,526,980美元和16,488,157美元。
11。 其他应付账款
截至2023年3月31日和2022年12月31日 ,其他应付账款余额为5,410,343美元和4,412,833美元。其他应付账款 — 第三方 是指由公司与某些第三方之间的交易产生的非贸易应付账款。
12。 向客户预付款
对于 我们的业务,从销售中获得的收益最初记为客户的预付款,这通常与适用的报告期结束时未履行的 绩效义务有关。截至2023年3月31日和2022年12月31日,客户预付款的未清余额 分别为3525,116美元和2624,070美元。由于相关合同的期限通常很短, 大部分履约义务将在下一个报告期内得到履行。
13。 关联方交易
截至2023年3月31日和2022年12月31日,关联方应付的
未清余额为美元
$ 的未清余额
$ 的未清余额
未付余额29,105美元应由公司首席执行官兼董事长周滨先生支付;
$ 的未清余额
这些 高于公司与某些关联方之间的交易产生的非贸易应收账款,例如向这些相关 方提供的贷款。这些贷款是无抵押的、无息的,按需到期。
截至2023年3月31日和2022年12月31日 ,应付关联方的未清余额分别为4,249,288美元和4,282,841美元。 截至2023年3月31日,占未清余额总额大部分的重要当事方如下所示:
$ 的未清余额
$ 的未清余额
未付余额为1,129,959美元,应归公司首席执行官兼董事长周斌先生;
$ 的未清余额
869,894美元的未付余额应归因于公司子公司的几位高管;
余额是为公司的营运资金预付的,不计息,除非进一步披露。
F-23
14。 善意
Goodwill 表示收购价格超过因 公司收购其子公司和 VIE 的权益而获得的可识别资产和负债的公允价值。如果商誉的账面金额超过其隐含的公平 市值,则确认的减值损失等于该超出部分的金额,不超过商誉的账面金额。 各实体商誉账面金额的变化如下:
安胜 | 宝宽 | 快速 | JSSH | JLCY | SDYC | |||||||||||||||||||
截至 2021 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
已收购商誉 | - | |||||||||||||||||||||||
商誉 减值 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
处置 子公司 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
截至 2022 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
已收购商誉 | ||||||||||||||||||||||||
商誉 减值 | ||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
15。 银行贷款
短期银行贷款的未偿余额包括以下内容:
贷款人 | 到期日 | 加权 平均值 利息 费率 |
03/31/2023 | 12/31/2022 | ||||||||||
吉林省农村 信用社吉林分社 | % |
金额为10,178,520美元的建筑物和土地使用权用作吉林分行的抵押品。以人民币计价的短期银行贷款主要用于一般营运资金。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,利息 支出分别为71,467美元和103,797美元。
F-24
16。 股权
2019 年 5 月 9 日,公司及其全资子公司上海讯阳互联网科技有限公司(“子公司”)与 咸宁博庄茶制品有限公司(“目标”)以及 Target 的每位股东(统称为 “卖家”)签订了 股份交换协议。此类交易于2019年5月14日完成。根据股份交换协议,子公司 收购了塔吉特的所有未偿股权,塔吉特是一家在中国生产茶产品和销售此类产品的公司。根据 《股份交换协议》,公司以 向卖方共发行了1,080,000股公司普通股,以换取将目标公司的所有股权转让给子公司。
2019 年 6 月 17 日,公司签订了一份证券购买协议,根据该协议,居住在中国的五名个人同意购买 共计130万股公司普通股,面值每股0.001美元,总收购价为 5,460,000 美元,相当于每股4.20美元的收购价格。该交易于2019年6月19日完成。
2020年2月10日 ,公司与徐梦如和杜志超签订了证券购买协议,根据该协议,徐女士 和杜先生同意向公司总共投资351万美元,以换取总计135万股普通股, 代表每股约2.60美元的收购价格。2020年2月28日,公司完成了交易。
2020年6月5日 ,公司共发行了180万股普通股,以收购Fast Approach Inc. 的所有未偿股权 。Fast Approach Inc. 是一家根据加拿大法律注册的公司,业务是运营针对北美中国教育市场 的需求侧平台。
2020年12月30日,公司向公司的六名员工共发行了782,165股普通股。这些普通 股票的公允价值总额约为175万美元,薪酬支出将在2020财年确认,因为没有 员工所需的服务期要求。
2021 年 1 月 4 日,该公司共发行了
2021 年 1 月 26 日,公司签订了一份证券购买协议,根据该协议,居住在中华人民共和国 的三名个人同意购买公司共计2700,000股普通股,面值每股0.001美元, ,总收购价为6,750,000美元,相当于每股2.50美元的收购价格。
2021 年 3 月 9 日,该公司共发行了
2021 年 4 月 26 日 ,公司与三位投资者签订了股票购买协议,根据该协议,公司 将获得总额760万美元的总收益,以换取公司共发行4,000,000股 普通股,相当于每股约1.90美元的收购价格。
2021 年 7 月 15 日,该公司共发行了
F-25
2021年7月30日,公司向公司的七名员工共发行了87.2万股普通股。这些普通股的公允价值总额约为116万美元。薪酬支出将在2021财年确认,因为没有员工所需的服务期要求。
2021 年 12 月 30 日,公司向 A 山东云初供应链有限公司 的股权持有人共发行了 5,900,000 股普通股,用于将山东云初供应链有限公司 100% 的股权转让给嘉怡科技(咸宁) 有限公司。
2022 年 1 月 13 日,公司签订了一份证券购买协议,根据该协议,居住在中华人民共和国 的三名个人同意购买总计 7,000,000 股公司普通股,面值每股 0.001 美元,总收购价为 7,000,000 美元,相当于每股 1.00 美元。
2022 年 4 月 8 日 ,Planet Green Holdings Corporation(内华达州)向 Allinyson Ltd. 的股权 持有人共发行了750万股普通股,用于收购艾林森有限公司 100% 的股权。
2022 年 5 月 19 日,公司签订了一份证券购买协议,根据该协议,两名投资者同意以总价 购买公司普通股 共计1,000,000股,面值每股0.001美元,总收购价 为4100,000美元,相当于每股0.41美元的收购价格。
2022 年 7 月 20 日,公司收购了咸宁祥天能源控股集团有限公司 30% 的股权,公司 向卖方发行了 12,000,000 股普通股。
截至2023年3月31日 ,共有72,081,930股已发行普通股。
17。 所得税
美国 个州
2017 年 12 月 22 日,《减税和就业法》(以下简称 “法案”)颁布。根据该法案的规定, 美国公司税率从 34% 降至 21%。由于公司的财政年终为12月31日,较低的企业所得税税率 将分阶段实施,从而使公司截至2022年12月31日的财年和 2021 财年的美国法定联邦税率分别为21%。因此,公司以较低的21%合作税率重新计量了公司在美国净营业亏损结转 (“NOL”)的递延所得税资产。但是,此次调整对公司的 所得税支出没有影响,因为公司此前曾为其递延所得税资产提供100%的估值补贴。
此外, 该法案对外国子公司历史收益的视同汇回征收一次性过渡税,未来的国外收益 需缴纳美国税收。税率的变化导致公司重新计量了所有美国递延所得税资产和负债 的临时差额和NOL,并记录了应在8年内缴纳的一次性所得税。但是,这种一次性过渡 税对公司的所得税支出没有影响,因为公司在 2022 年 12 月 31 日之前没有未分配的国外收益,截至 2022 年 12 月 31 日,公司有国外累计亏损。
F-26
英属 维尔京群岛
Planet Green Holdings Corporation BVI 在英属维尔京群岛注册成立,根据 英属维尔京群岛现行法律,无需缴纳所得税或资本利得税。此外,这些实体向其股东支付股息后,不征收英属维尔京群岛 预扣税。
香港 香港
Lucky Sky Planet Green Holdings Co., Limited(香港)在香港注册成立,根据相关香港税法调整的法定财务报表中申报的应纳税收入 ,须缴纳香港利得税。香港的适用税率为 16.5%。该公司没有为香港利得税编列任何准备金,因为自成立以来没有来自 或在香港赚取的应评税利润。根据香港税法,Lucky Sky Planet Green Holdings Co., Limited(香港)的境外收入免征所得税 ,香港对汇付股息不征收预扣税。
中國人民共和國
公司的中国子公司和VIE及其受控实体受中华人民共和国所得税法管辖,中国境内业务的所得税条款 根据现有 立法、解释和惯例,按各期应纳税所得的适用税率计算。根据中华人民共和国《企业所得税法》,中国企业在进行适当的税收调整后,需按 25% 的税率缴纳所得税。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,所得税支出的重要 部分包括以下内容:
3/31/2023 | 3/31/2022 | |||||||
亏损 归因于中国业务 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
损失 归因于美国业务 | ( | ) | ( | ) | ||||
收入 归因于加拿大业务 | ( | ) | ||||||
归因于英属维尔京群岛的收入 | ||||||||
税前亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
中华人民共和国法定税收法 | ( | ) | ( | ) | ||||
授予免税的效果 | ||||||||
估值 补贴 | ||||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
每股 份额免税效应 | ||||||||
授予免税的效果 | $ | $ | ||||||
加权平均值 基本已发行股数 | ||||||||
每 份额效应 | $ | $ |
F-27
公司评估了与 有关的ASC 740条款,以考虑企业财务报表中确认的所得税的不确定性。ASC 740 规定了一个全面的 模型,说明公司应如何识别、陈述和披露公司已采取或预计将在 纳税申报表中采取的不确定立场。为了使这些福利得到承认,经过 税务机关的审查,税收状况必须更有可能得到维持。在纳税申报表中采取或预计将采取的纳税立场与确认的净收益和根据解释衡量的 之间的差异被称为 “未确认的福利”。确认负债(或净营业亏损结转金额 或减少可退税金额)以获得未确认的税收优惠,因为该负债代表了企业未来因适用ASC 740的 规定而未确认的税收状况而向税务机关承担 的潜在义务。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,持续经营业务的有效所得税税率对账表 如下:
03/31/2023 | 03/31/2022 | |||||||
美国联邦法定 所得税税率 | % | % | ||||||
中国更高(更低)的税率, net | % | % | ||||||
中国未确认的 递延所得税优惠 | ( | )% | ( | )% | ||||
公司 的有效税率 | ( | )% | ( | )% |
18。 普通股每股亏损
基本和摊薄后每股收益的组成部分 如下:
对于 来说,这三个月已经结束了 | ||||||||
3 月 31, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
归属于普通股股东的运营亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
F-28
19。 浓度
客户 集中度:
下表列出了在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个 个月中占公司收入10%或以上的每位客户的信息。
对于 ,周期已结束 | ||||||||||||||||
顾客 | 2023 年 3 月 31 | 2022 年 3 月 31 日 | ||||||||||||||
金额 $ | % | 金额 $ | % | |||||||||||||
A | ||||||||||||||||
B | ||||||||||||||||
C |
供应商 浓度
下表列出了在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个 个月中占公司采购量10%或以上的每个供应商的信息。
对于 ,周期已结束 | ||||||||||||||||
供应商 | 2023 年 3 月 31 | 2022 年 3 月 31 日 | ||||||||||||||
金额 $ | % | 金额 $ | % | |||||||||||||
A | ||||||||||||||||
B | ||||||||||||||||
C | ||||||||||||||||
D | ||||||||||||||||
E | ||||||||||||||||
F |
20。 风险
A. | 信用风险 |
公司的存款 是在中国的银行存入的。他们没有联邦存款保险,如果银行破产 ,他们可能会蒙受损失。 | |
自公司 成立以来,应收账款的期限已不到一年,这表明公司向客户提供信贷所承担的风险最小 。 | |
B. | 利息风险 |
当短期贷款到期并需要再融资时,公司将 承受利率风险。 | |
C. | 经济和政治 风险 |
该公司的业务 在中国进行。因此,公司的业务、财务状况和经营业绩可能会受到中国政治、经济和法律环境变化的影响 。 |
21。 后续事件
管理层 已经评估了资产负债表日期之后到未经审计的简明合并财务报表发布之日之前发生的后续事件和交易。根据此次审查,公司没有发现任何需要在未经审计的简明合并财务报表中调整或披露的后续事件。
F-29
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的 讨论和分析
我们的总部位于纽约市法拉盛。在过去三年中进行了一系列 收购和处置之后,由山东云初、京山三和、 吉林创元、Fast Approach Inc. 和咸宁博庄开展的主要业务是:
● | 茶产品的种植、包装和销售; |
● | 销售高档合成燃料产品 |
● | 分发牛肉和羊肉产品。 |
● | 要出售 f甲醛、尿素甲醛胶水、甲醛和清洁燃料油 |
● | 在线广告服务和手机游戏; |
运营结果
以下讨论应与公司 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月未经审计的合并财务报表及其相关说明一起阅读。
三个月已结束 | 增加/ | 增加/ | ||||||||||||||
3月31日 | 减少 | 减少 | ||||||||||||||
(以千美元计) | 2023 | 2022 | ($) | (%) | ||||||||||||
净收入 | 8,534 | 11,979 | (3,445 | ) | (29 | ) | ||||||||||
收入成本 | 8,288 | 10,816 | (2,528 | ) | (23 | ) | ||||||||||
毛利 | 246 | 1,163 | (917 | ) | (79 | ) | ||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
销售和营销费用 | 245 | 451 | (206 | ) | (46 | ) | ||||||||||
一般和管理费用 | 1,092 | 1,803 | (711 | ) | (39 | ) | ||||||||||
研究与开发费用 | 69 | 9 | 60 | 667 | ||||||||||||
营业收入(亏损) | (1,160 | ) | (1,100 | ) | (60 | ) | 5 | |||||||||
利息收入(支出) | (116 | ) | (157 | ) | 41 | (26 | ) | |||||||||
其他收入(支出) | 38 | 85 | (47 | ) | (55 | ) | ||||||||||
税前(亏损)收入 | (1,238 | ) | (1,172 | ) | (66 | ) | 6 | |||||||||
所得税支出/(收入) | (48 | ) | (89 | ) | 41 | (46 | ) | |||||||||
持续经营造成的损失 | (1,286 | ) | (1,261 | ) | (25 | ) | 2 | |||||||||
净(亏损)收入 | (1,286 | ) | (1,261 | ) | (25 | ) | 2 |
2
净收入。截至2023年3月31日的 三个月中,我们的净收入为853万美元,较截至2022年3月31日的三个月的 1198万美元减少了约345万美元,即 29%。减少的原因是出售了子公司安徽安生 石化设备有限公司。Ltd. 于 2022 年 12 月。
收入成本。在截至2023年3月31日的三个月中, 与截至2023年3月31日的三个月相比,我们的收入成本下降了253万美元,下降了23%,从大约1,082万美元减少到829万美元。下降的主要原因是出售了子公司安徽安生 石化设备有限公司。Ltd. 于 2022 年 12 月。
毛利。我们的毛利从截至2022年3月31日的三个月的116万美元 下降了92万美元,下降了79%,至截至2023年3月31日的三个月的25万美元。下降的主要原因是上述原因,归因于子公司安徽安盛石化 设备有限公司的处置。Ltd. 于 2022 年 12 月。
运营费用
销售和营销费用。截至2023年3月31日的三个月,我们的销售和 营销费用从截至2022年3月31日的三个月中 的45万美元减少了021万美元,下降了46%。销售和营销费用主要来自12万美元 的运输和仓储成本以及6万美元的销售人员工资成本。
一般和管理费用。与截至2022年3月31日的三个月相比, 在截至2023年3月31日的三个月中, 的一般和管理费用从180万美元减少到约109万美元。支出减少的主要原因是出售了子公司 安徽安盛石化设备有限公司。Ltd. 于 2022 年 12 月。除此之外,主要原因是第三方服务 费用的下降。一般和管理费用主要来自35万美元的第三方服务费;17万美元的行政人员工资 成本和折旧;29万美元的摊销费用和其他每日零星管理成本。
净亏损
我们的净亏损从截至2022年3月31日的三个月的126万美元净亏损增加了03万美元,或2% ,至截至2023年3月31日的三个月的净亏损129万美元。这一增长主要是由于子公司安徽安盛石化 设备有限公司的处置亏损。
持续经营和资本资源
在评估我们的流动性时,我们会监测和分析我们的手头现金 以及运营和资本支出承诺。我们的流动性需求满足我们的营运资金需求、运营费用和 资本支出义务。在截至2023年3月31日的财政期的报告期内,我们的主要融资来源 是运营产生的现金。
3
截至2023年3月31日,我们的现金和现金 等价物(包括限制性现金)为22万美元,营运资金赤字为6536,923美元。在截至2023年3月31日的 三个月中,我们蒙受了1,285,371美元的净亏损。这些因素使人们对我们继续成为 持续经营的能力产生了极大的怀疑。随附的未经审计的简明合并财务报表不包括这种不确定性结果可能导致 的任何调整。我们预计将在2023年继续从运营产生的 现金中为我们的运营和营运资金需求提供资金,如果需要,还包括私人融资。假设可用流动性不足以履行我们的运营 和贷款到期义务。在这种情况下,我们的计划包括寻求替代融资安排或在必要时减少 支出以满足我们的现金需求。但是,无法保证我们会在需要时筹集额外资金或 减少可自由支配支出以提供流动性。我们无法确定任何替代 融资安排的可用性或条款。
下表提供了有关我们在本报告中列出的所有财务报表期间的净现金 流量的详细信息。
现金流数据:
在截至3月31日的三个月中 | ||||||||
(以千美元计) | 2023 | 2022 | ||||||
用于经营活动的净现金流量 | 498 | (5,326 | ) | |||||
用于投资活动的净现金流量 | (23 | ) | (148 | ) | ||||
融资活动提供的净现金流量 | (238 | ) | 5,545 |
经营活动
在截至2023年3月31日的三个月中, 经营活动提供的净现金约为50万美元,而2022年同期 用于经营活动的净现金为533万美元。经营活动的净现金增加主要是由于预付款减少了193万美元 ,其他应付账款和应计费用增加了453万美元。
投资活动
截至2023年3月31日的三个月中,用于投资活动的净现金为02万美元,这意味着用于投资活动的净现金从2022年同期 的15万美元减少了13万美元。
融资活动
截至2023年3月31日的三个月, 融资活动提供的净现金为24万美元,这意味着融资活动 提供的净现金从2022年同期的555万美元减少了579万美元。这主要是由于关联方贷款的偿还,导致变动约为109万美元,与2022年同期相比,2023年没有发行用于现金交易的普通股,导致 的差额为700万美元。
关键会计政策
根据美国公认的会计原则编制未经审计的简明合并 合并财务报表要求我们的 管理层做出影响未经审计的简明合并 财务报表中报告的金额的假设、估计和判断,包括附注和相关承付款披露(如果有)。
我们认为,我们的关键会计政策 要求在编制未经审计的简明合并财务报表时做出更重要的判断和估计, 包括此处所含未经审计的简明合并财务报表附注2中概述的那些报表。
资产负债表外安排
我们没有任何资产负债表外的安排。
4
项目 3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
项目 4.控制和程序
披露控制和程序是控制措施 和其他程序,旨在确保我们在根据 交易法提交或提交的报告中要求披露的信息,在 SEC 规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。披露 控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保收集根据《交易法》提交或提交的公司报告中要求披露 的信息,并将其传达给管理层,包括我们的首席执行官 官和我们的首席财务官,以便及时就要求的披露做出决定。
评估披露控制和程序
根据 《交易法》第13a-15条和第15d-15条的要求,我们的首席执行官兼首席财务官对截至2023年3月31日的披露控制和程序的设计 的有效性以及披露控制和程序的运作情况进行了评估。根据他的评估,我们的首席执行官 和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第 13a-15 (e) 条和第 15d-15 (e) 条)无效。
因此,我们在认为必要时进行了额外的分析 ,以确保我们的财务报表按照美国公认的会计原则编制。 因此,管理层认为,本10-Q表中包含的财务报表在所有重大方面都公允地反映了我们在报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流。
我们不希望我们的披露控制 和程序能够防止所有错误和所有欺诈事件。披露控制和程序,无论构思多么周到, 运作得多好,都只能为披露控制和程序的目标得到实现提供合理而非绝对的保证。 此外,披露控制和程序的设计必须反映资源限制这一事实,并且必须将收益 与成本相比考虑。由于所有披露控制和程序存在固有的局限性,任何对披露控制和程序的评估 都无法绝对保证我们已经发现了所有控制缺陷和 欺诈实例(如果有)。披露控制和程序的设计也部分基于对 未来事件可能性的某些假设,无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。
财务 报告内部控制的变化
在最近结束的财季中, 我们对财务报告的内部控制(定义见《交易所 法案》第 13a-15 (f) 条和第 15d-15 (f) 条)没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
5
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
没有
第 1A 项。风险因素
可能导致我们的实际业绩 与本季度报告中存在重大差异的风险因素是公司于2023年4月18日向美国证券交易委员会提交的S3/A表格注册声明 中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对 我们的经营业绩或财务状况造成重大或重大不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素 也可能损害我们的业务或经营业绩。截至本季度报告发布之日, 在公司于2023年4月18日向美国证券交易委员会提交的注册声明表格S3/A中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册出售股权证券 和所得款项的使用
不适用。
第 3 项。优先证券违约
不适用。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
6
第 6 项。展品
以下证物作为本 报告的一部分提交。
附录 否。 | 描述 | |
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条提交的首席执行官认证。* | |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条提交的首席财务官证书。* | |
32.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。** | |
32.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。** | |
101.INS | 内联 XBRL 实例文档。* | |
101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。* | |
101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。* | |
101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。* | |
101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。* | |
101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。* | |
104 | 封面交互式数据文件(格式化为 Inline XBRL,附录 101 中包含 )。* |
* | 随函提交。 |
** | 随函提供。 |
7
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或 15 (d) 条的要求,注册人已正式促使下列签署人 经正式授权代表其签署本报告。
绿色星球控股公司 | ||
日期:2023 年 5 月 15 日 | 来自: | /s/ 周斌 |
周斌,首席执行官兼董事长 (首席执行官) |
日期:2023 年 5 月 15 日 | 来自: | /s/ 胡莉莉 |
胡丽莉,首席财务官 (首席财务和会计官) |
根据1934年《证券 交易法》的要求,本年度报告由以下人员以指定的身份和日期签署。
8