美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格:
(标记一)
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根据第(13)节提交的年度报告 或15(D) 1934年《证券交易法》 |
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截至本财政年度止 |
或
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根据以下规定提交过渡报告 第13或15(D)条 1934年《证券交易法》 |
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对于从中国到日本的过渡期,日本政府将中国政府转变为中国政府,中国政府将中国政府转变为中国政府。 |
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 |
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(税务局雇主 |
公司或组织) |
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识别号码) |
(主要执行机构地址,包括邮政编码)
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券:
每个班级的标题 |
交易代码 |
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注册所在的交易所名称 |
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根据该法第12(G)节登记的证券:
无
用复选标记表示注册人是否为证券法规则第405条所界定的知名经验丰富的发行人。
如果注册人不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告,请用复选标记表示。☐
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规则要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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☑ |
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加速的文件管理器 |
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☐ |
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非加速文件管理器 |
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规模较小的新闻报道公司 |
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新兴市场和成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则第12b-2条所定义)。
截至2020年10月30日,也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日,注册人的非关联公司持有的有投票权股票的总市值为$
2021年6月2日,
以引用方式并入的文件
本10-K表格第III部分要求的信息在此引用自我们年度股东大会的最终委托书,该委托书将在2021年4月30日后120天内提交给美国证券交易委员会。
目录
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第I部分 |
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项目1 |
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业务 |
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第1A项 |
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风险因素 |
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15 |
项目1B |
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未解决的员工意见 |
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28 |
项目2 |
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属性 |
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28 |
第3项 |
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法律诉讼 |
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28 |
项目4 |
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煤矿安全信息披露 |
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28 |
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第II部 |
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第5项 |
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注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 |
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项目6 |
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选定的财务数据 |
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第7项 |
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管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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33 |
第7A项 |
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关于市场风险的定量和定性披露 |
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50 |
项目8 |
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财务报表和补充数据 |
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52 |
项目9 |
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会计与财务信息披露的变更与分歧 |
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90 |
第9A项 |
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控制和程序 |
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90 |
项目9B |
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其他信息 |
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90 |
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第III部 |
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第10项 |
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董事、高管与公司治理 |
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92 |
项目11 |
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高管薪酬 |
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92 |
项目12 |
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某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 |
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92 |
第13项 |
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某些关系和相关交易,以及董事的独立性 |
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92 |
项目14 |
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首席会计费及服务 |
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92 |
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第IV部 |
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项目15 |
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展示、财务报表明细表 |
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92 |
签名 |
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99 |
2
关于前瞻性陈述的警示说明
这份Form 10-K年度报告包含符合修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法(交易法)第21E节的前瞻性陈述。前瞻性陈述是本文件中包含的所有直接或间接提及未来事件或结果的陈述(及其基本假设),因此本质上不是事实,而只是反映了我们目前对未来的预测。因此,前瞻性陈述通常包括诸如“估计”、“打算”、“计划”、“预测”、“寻求”、“可能”、“将”、“应该”、“将会”、“可能”、“预期”、“预期”、“相信”或类似的词语,在每种情况下都是指未来的事件或情况。本文档中包括前瞻性陈述在内的非全面主题清单包括:
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我们未来的财务和经营业绩; |
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我们的战略; |
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我们对未来运营、研究和开发的信念和目标; |
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对未来产品发布、增长和性能的预期; |
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政治、经济和行业趋势; |
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产品推出、开发和增强的预期时间、客户接受度和收益; |
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来自收购、合资企业、增长机会和投资的预期收益; |
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法律、法规和行政诉讼的预期结果; |
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我们的竞争地位; |
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我们的短期和长期现金需求,包括但不限于预期资本支出; |
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我们的预期税率; |
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偿还我们的债务;以及 |
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现金的未来用途,包括但不限于继续我们的股票回购和现金股息计划。 |
本文件中包含的所有前瞻性陈述本质上都是不确定的,因为它们是基于管理层对未来事件的当前预期和假设,并受到许多已知和未知风险和不确定性的影响。因此,实际事件和结果可能与这些前瞻性陈述大不相同。可能导致实际结果与本文描述的结果大不相同的因素包括但不限于:
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全球新冠肺炎疫情和复苏不平衡对我们的业务运营、财务状况、运营业绩或现金流的影响; |
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网络存储市场的总体增长、结构和变化; |
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我们有能力扩大我们的总可用市场,并扩大我们的产品和解决方案组合; |
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我们能够在不中断的情况下推出新的差异化产品、解决方案和服务; |
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我们成功执行新业务模式的能力; |
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我们有能力成功执行我们的数据结构战略,以实现盈利增长和股东回报; |
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全球总体政治、宏观经济、社会、卫生和市场状况; |
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我们能够准确预测对我们的产品、解决方案和服务的需求,以及未来的财务业绩; |
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我们成功管理积压工作的能力; |
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我们供应链的中断,这可能限制我们以预测的数量和价格向客户发货的能力; |
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我们有能力以优惠的条款和条件维护我们的客户、合作伙伴、供应商和合同制造商的关系; |
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我们维持毛利率的能力; |
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我们有能力及时和成功地推出和增加新产品和服务的数量,并预测它们的需求和定价; |
3
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美国政府的更迭支出; |
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我们竞争对手的行为,包括但不限于,他们推出有竞争力的产品以及获得对我们的战略、运营或客户对我们产品的需求产生负面影响的业务和技术的能力; |
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行业整合对我们的供应商、竞争对手、合作伙伴和客户的影响; |
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我们有能力增加直接和间接销售,并有效地提供全球服务和支持; |
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我们有能力设计、制造和销售符合全球环境标准的产品; |
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我们的产品和服务未能满足客户的质量要求,包括但不限于客户在其IT基础设施中安装的与我们的系统相关的任何流行故障事件; |
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我们有能力解决正在进行的诉讼、税务审计、政府审计、询问和调查,符合我们的期望; |
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是否有可接受的融资来支持我们未来的现金需求; |
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我们有效整合收购的业务、产品和技术的能力; |
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我们投资组合的估值和流动性; |
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汇率影响; |
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我们有能力成功招聘和留住关键员工,并管理我们在人员、流程和系统方面的投资; |
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我们有能力预测用于获取未经授权的访问或破坏系统的技术,并针对网络安全和其他安全漏洞实施充分的预防措施;以及 |
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在本年度报告表格10-K的其他部分,在“风险因素”标题下讨论的因素。 |
告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述,这些前瞻性陈述仅在本文件发表之日发表,并基于我们目前掌握的信息。这些声明并不是对未来业绩的保证。除非法律要求,否则我们不承担在任何前瞻性声明中更新信息的任何义务。由于上述因素以及其他重要因素,实际结果可能与我们的前瞻性陈述有所不同。
4
第I部分
项目1.修订业务
概述
NetApp,Inc.(NetApp,WE,或Us)是一家以云为主导、以数据为中心的全球软件公司,建立在丰富的软件创新历史之上。我们将企业级数据服务带到领先的云中,并将云的简单灵活性带入数据中心。我们借助业界领先的 解决方案,帮助组织在公共云和混合云环境中运行要求苛刻的大型工作负载,这些解决方案可跨 Variable 环境和领先的公共云 运行。在加速数字化转型的时代,我们让组织能够用数据引领潮流。我们成立于1992年,总部设在加利福尼亚州圣何塞。在一个技术无处不在并不断改变预期的世界里,数字化转型是大多数组织的首要战略议程。要成功转型,数据必须成为组织的命脉,加快努力创造新的客户体验并抓住创新机会,同时优化运营的成本、规模、速度和灵活性。数字化转型正在推动IT组织为下一个云世界进行面向未来的本地投资,将企业工作负载转移到云上,并不断追求云本地创新的承诺。满足这些要求意味着实现IT转型,以便在多云世界中取得控制并蓬勃发展。这给IT领导者带来了压力,要求他们利用当今的数据财富并利用技术在整个组织中创造价值。
我们的战略是应用我们丰富的以数据为中心的软件创新,使客户能够在混合云世界中蓬勃发展,并构建数据交换矩阵,以加速数据驱动的数字转型。数据交换矩阵简化了跨云和内部部署的数据服务的集成和协调,以加速数字化转型。我们通过使IT能够发现、集成、自动化、优化、保护和保护数据和应用,帮助组织最大限度地利用其云体验--无论是公共云、私有云还是混合云。NetApp为组织的数据交换矩阵提供了所需的全方位功能,使企业能够在正确的时间使用正确的功能将数据和应用程序交付到正确的位置,从而推动创新。
产品、解决方案和服务组合
NetApp提供的软件、系统和云服务允许组织将其应用程序从数据中心运行到云中,无论他们是在云中开发、迁移到云中,还是在本地创建自己的云体验。
公共云服务
NetApp的公共云服务(以前称为“云数据服务”)以基于云的软件和软件即服务(SaaS)的形式提供。我们的企业级解决方案和服务组合使客户能够完全控制和管理云中的存储系统,为主要工作负载使用高性能存储服务,并优化云环境以实现成本和效率。这些解决方案和服务通常在领先的公共云上提供,包括Microsoft Azure、Google Cloud Platform和Amazon Web Services(AWS)。
公共云服务产品组合可分为四个解决方案领域:
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云存储-可用于管理公共云中的存储的软件和服务。 |
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云控制-一个集中控制平面,用于自动化、监控、协调、管理和优化云和混合云环境中的应用、服务和数据。 |
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云服务和分析-帮助保护、利用和优化客户在云中的投资的SaaS服务。 |
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云优化-自动化并持续优化云计算基础设施的服务,帮助公司在确保可扩展性和可用性的同时降低计算成本,以及提供托管虚拟桌面服务的产品。 |
云存储
NetApp云卷将云存储作为客户托管软件或完全托管服务提供,使客户能够选择是在云中完全控制和管理自己的存储系统,还是只选择其性能级别、服务级别协议(SLA)和服务级别目标(SLO)。
借助针对现有NetApp或第三方存储的内置数据传输功能和服务,客户可以安全高效地将数据迁移到云,并可以选择在何处部署主要工作负载,而无需重新设计应用程序或数据库。这些云存储产品在主要的云提供商上均有提供,包括微软(Azure NetApp Files)、谷歌(Google Cloud)和亚马逊(AWS)。对于那些希望管理自己的云存储实施的客户,我们提供Cloud Volume ONTAP,这是一种基于云的数据管理服务,构建在NetApp ONTAP存储软件之上。
5
云控制
NetApp云管理器为IT专家和云架构师提供集中控制平面,以管理、监控和自动化混合云环境中的数据,提供NetApp云解决方案和服务的集成体验。
NetApp虚拟桌面服务(VDS)使组织能够通过SaaS提供的虚拟桌面管理全局控制平面部署、管理和优化虚拟桌面环境,该控制平面可作为其云环境的扩展。
云服务和分析
NetApp云洞察是一种基础设施监控工具,使组织能够了解其整个基础设施,并能够跨所有资源(包括公共云和私有数据中心)监控、故障排除和优化成本。
NetApp云同步为具有任何云或内部部署目标的文件系统提供简单、快速且持续的数据迁移和同步服务。
NetApp云合规性,由人工智能算法驱动,具有对数据隐私法规(如一般数据保护法规(GDPR)、加州消费者隐私法案(CCPA)等)的自动控制,使组织能够使其业务应用程序数据、内部数据和云环境为隐私做好准备。
NetApp云分层服务允许客户保留本地高性能全闪存FAS(AFF)和FAS固态硬盘(SSD)存储,并将其与云经济优势相结合。通过利用Azure Blob和Amazon S3对象存储的低成本存储冷数据,组织可以优化其投资。
NetApp SaaS备份服务是一种安全的加密云本地产品,可通过备份和还原产品保护业务关键型Microsoft Office 365数据免受损坏、恶意或意外删除。
NetApp云备份提供无缝且经济高效的备份和恢复功能,以保护和归档云和本地ONTAP数据。
NetApp全局文件缓存是一种基于软件的解决方案,通过将活动数据集缓存到全球分散的办公室,为用户提供快速、安全的数据访问。
云优化
由NetApp提供的Spot提供一系列计算和存储服务,可监控和分析应用程序的需求,并自动优化云资源以满足这些需求。这些云运营服务有助于推动计算和存储的云资源实时优化,在保持SLA和SLO的同时显著节省运营成本。
NetApp的Spot Cloud Analyzer是一个云管理和优化仪表板。它为其他优化云支出的工具提供了一个入口,包括跟踪和监控云支出、识别浪费和潜在的优化点,以及提供可执行的行动项目。
NetApp的Spot Eco自动执行预留实例生命周期管理。通过提供全面的生命周期管理,Eco是一种灵活的预留容量管理服务,允许用户计划、购买和销售预留实例。
NetApp的Spot Ocean为云基础设施容器提供自动化。它持续分析容器如何使用基础设施,并自动扩展计算资源,以最大限度地提高利用率和可用性。
NetApp的Spot Wave允许组织自动执行大数据云环境的基础设施调配、管理和扩展。Wave简化、自动化和优化了在Kubernetes上运行的ApacheSpark的云基础设施。
NetApp提供的Spot Elastigroup简化并自动化在Microsoft Azure、Google Cloud Platform和Amazon AWS上运行的横向扩展应用程序的云基础架构,将运营团队从基础架构管理负担中解放出来。它持续分析资源使用情况,并提供自动扩展组来优化计算资源,以确保可用性并使用最低成本的计算选项满足资源需求。
NetApp虚拟桌面托管服务(VDMS)将交钥匙虚拟桌面作为托管服务提供给不断扩展的企业。VDMS将完整的桌面即服务(DaaS)解决方案与我们的数据服务基础架构集成在一起,只需按用户收取简单的月费。
6
混合云解决方案:
NetApp混合云解决方案是提供本地、私有云和混合云服务的产品组合,旨在通过简化的客户体验与公共云数据服务(例如Microsoft Azure、Google Cloud Platform、AWS)一起运行。
我们的混合云解决方案使客户能够通过云连接存储产品(闪存和磁盘)实现其IT架构的现代化,从而释放为业务转型提供资金所需的资源。此外,它们还可帮助组织简化和自动化虚拟工作负载、加快DevOps进程并构建类似服务提供商的基础设施。
ONTAP是支撑大多数NetApp存储解决方案以及NetApp云存储解决方案的基础软件。借助ONTAP 9,客户可以将其本地NetApp基础设施连接到多个公共云,从而创建数据交换矩阵。ONTAP 9提供了跨最广泛的体系结构(工程系统、软件定义存储(SDS)和云)设计和部署存储环境的灵活性,同时统一了所有体系结构以及SAN和NAS环境的数据管理。
借助ONTAP,客户可以获得业界领先的全面存储效率功能组合。内联式数据压缩、重复数据删除和压缩协同工作,以降低存储成本并最大限度地提高存储的数据量。客户可以通过节省空间的NetApp Snapshot™拷贝、精简资源调配、复制和克隆技术实现成倍的节约。
混合云解决方案产品组合可分为三个解决方案领域:
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数据存储-数据存储设备和解决方案可确保客户数据保持安全和可访问,无论数据存储在哪种类型的物理介质上,也无论数据存储在什么格式上,无论是文件、数据块还是对象,还是两者的混合。 |
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数据保护-数据保护是保护重要信息不被损坏、泄露或丢失。 |
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数据管理-数据管理是处理存储和管理的数据的软件或操作系统。数据管理包括获取、验证、存储、保护和处理组织数据,以确保数据对用户和/或流程的可访问性、可靠性和及时性。 |
数据存储解决方案
NetApp全闪存FA(AFF)系列是专为虚拟环境构建的横向扩展平台,将闪存(也称为固态存储磁盘)的低延迟性能与同类最佳的数据管理、内置效率、集成数据保护、多协议支持和无中断操作相结合;云和本地。AFF由ONTAP提供支持,允许客户连接到云以实现更多数据服务、数据分层、缓存和灾难恢复。AFF系列产品组合专为多个市场和性价比考虑而设计,从较小的渠道商业市场产品到大规模的全球企业。
NetApp结构连接存储(Fas)系列 是由NetApp ONTAP提供支持的高容量非结构化、高容量数据存储设备。NetApp FAS存储阵列可为客户提供运行磁盘驱动器(混合闪存或称为四级单元(QLC)的较新、经济高效的闪存)的性能和容量平衡。基于QLC的系统(FAS500f)旨在实现平衡的容量和性能比率。FAS系统经济高效地提供数据保护、安全性和可扩展性。
NetApp FlexPod是一种融合基础设施解决方案。它将服务器(计算)、存储资源和网络交换矩阵结合在一起,为托管应用创建了一个灵活、高效且可扩展的平台。FlexPod平台使用思科验证设计方法,是一个经过预先验证的设计组合,用于应对基于思科统一计算系统和NetApp数据存储解决方案的一流数据中心架构简化部署的挑战。
NetApp E/EF系列专为需要简单、快速且具有企业级可靠性的SAN存储的专用高带宽应用程序而构建。E系列提供混合闪存平台,而EF系列为全闪存。E/EF系列存储设备在SANtricity存储操作系统上运行,专为实时分析、HPC和数据库等对性能敏感的工作负载而设计。
NetApp存储GRID是一种软件定义的对象存储解决方案,适用于大型归档、媒体存储库和Web数据存储。通过使用Amazon Simple Storage Service(S3)等行业标准对象API,在Elementos数据管理存储操作系统上运行的StorageGRID解决方案既作为NetApp品牌的存储解决方案提供,也作为第三方硬件上的软件定义解决方案提供。
7
NetApp SolidFire是专为大规模基础架构设计的横向扩展全闪存存储平台。它的主要定位是为 私有云解决方案。SolidFire运行在Elementos数据管理存储操作系统上,允许客户独立于功能管理存储性能,并保证单个存储平台内数千个应用程序的性能。
NetApp人机界面由Elementos数据管理存储操作系统支持,允许独立扩展计算和存储,以一致的性能适应工作负载。通过跨公共、私有和内部部署环境的统一数据协调和集成,组织可以整合工作负载并降低成本。
数据保护
NetApp SnapCenter备份管理 s软件 旨在为ONTAP存储上托管的数据库和应用程序工作负载提供高性能备份和恢复。该软件通过用于应用程序一致性数据保护和应用程序集成工作流的统一、可扩展平台,简化了备份、恢复和克隆生命周期管理。利用基于存储的数据管理,SnapCenter可提供更高的性能和可用性,并缩短测试和开发时间。
NetApp SnapMirror数据复制 s软件是一种经济高效、易于使用的统一复制解决方案,可在整个数据结构中高速复制数据。SnapMirror为虚拟化提供强大的数据管理功能,保护关键数据,同时提供在位置和存储层(包括云服务提供商)之间移动数据的灵活性。
NetApp锁定数据合规性软件为硬盘和固态硬盘部署提供高性能的基于磁盘的数据持久性。SnapLock有助于提供数据完整性和保留性,使电子记录既不可更改又可快速访问。
NetApp数据可用性服务简化NetApp ONTAP数据的保护和管理,从主存储到辅助存储再到云S3存储。简化的流程编排在保护大量卷的同时提高了备份工作流的性能,从而提高了生产效率、降低了成本并提供了快速的业务洞察时间。
数据管理:
NetApp ONTAP存储管理系统这是NetApp混合云和公共云存储解决方案的基础。ONTAP 9可以部署在AFF、FAS和/或FlexPod系统上。ONTAP 9提供了跨最广泛的体系结构(工程系统、软件定义存储和云)设计和部署存储环境的灵活性,同时统一了所有体系结构以及NAS、SAN和对象环境的数据管理。
NetApp Elementos软件通过横向扩展灵活性、可预测的性能和自动化集成提供敏捷性,以便组织可以构建云来加速新服务。Elementos软件集成到NetApp数据结构中,可为我们客户的私有云实现灵活扩展的创新架构。
NetApp SANtricity 软件是支持和管理NetApp E/EF系列存储阵列的数据管理软件。SANtricity软件提供业界领先的性能、可靠性和易用性。这些功能意味着存储管理员可以进行配置更改、执行维护和扩展存储容量,而不会中断连接主机的I/O。
NetApp主动智商数字顾问使用人工智能提供洞察、指导和操作,因此客户可以轻松提高存储系统的可用性、安全性和性能。这一预测性分析和支持解决方案持续评估遥测数据,利用数以万亿计的实时和历史诊断记录以及已知风险签名,在潜在问题产生业务影响之前发现这些问题。主动智商还可以着眼于整个社区,识别趋势,并提出加强基础设施安全和效率的方法。
OnCommand Insight使组织能够简化复杂的私有云和混合云以及虚拟IT环境的运营管理。Insight是一个单一的解决方案,可实现跨物理和虚拟环境中的网络、存储和服务器的跨域、多供应商资源管理和分析。
OnCommand工作流自动化(WFA)是实现数据结构愿景的软件解决方案。它有助于自动执行存储管理任务,如调配、迁移、停用和克隆存储。WFA使用户能够构建工作流以完成其流程指定的任务。
Containers/Kubernetes Solutions
NetApp Astra是为Kubernetes工作负载构建的完全托管的应用感知型数据管理服务。Astra允许组织保护、恢复和移动在Kubernetes上部署的应用程序,而无需下载、安装、管理或升级软件。
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通过Astra,NetApp将其行业领先的数据管理服务扩展到Kubernetes生态系统。Astra通过关键功能(包括数据保护、远程备份的灾难/数据恢复、简化的应用程序可移植性以及活动克隆的迁移)帮助组织管理云本地应用程序和遗留工作负载。整个应用程序以及它们的数据都可以从一个Kubernetes集群移动到另一个集群,无论这些集群位于何处。
NetApp订阅和许可(Keystone)
NetApp Keystone为混合云环境提供支付解决方案和存储即服务产品组合,以提供更高的敏捷性、财务灵活性和降低的财务风险,以帮助公司实现其业务成果并减少和/或推迟付款。
Keystone简化了混合云数据服务的业务。它提供了灵活的云消费模式,简化了购买、消费和运营NetApp功能的方式。
对于希望在自己的数据中心获得类似云的体验的IT组织,NetApp Keystone订阅服务基于性能层和存储服务类型(数据块、文件或对象)提供类似公共云的体验,可作为客户管理的解决方案或NetApp管理的解决方案提供。对于希望继续购买资本基础设施和资本设备的IT组织,Keystone提供了从根本上简化的体验。我们的效率、性能和可用性保证相结合,可帮助IT组织保护其存储投资。
专业和支持服务
NetApp和我们的合作伙伴服务团队提供评估、设计和实施服务,帮助客户优化其内部、私有云、混合云和/或公共云IT环境。
NetApp战略咨询服务提供高管级别的高接触咨询服务,以帮助组织促进其业务和技术目标的协调。我们久经考验的专业知识可以帮助组织为其企业定义长期数据结构战略和运营模式,并执行IT计划以推动数字转型。
NetApp的专业服务团队帮助组织降低风险并简化解决方案的设计、部署、迁移和集成--内部部署、私有云和混合云以及公共云--以便更快地将新技术的优势带给他们的企业。高技能的服务专家可以提供安全、优化的环境,提供从一开始就预期的一致、高质量的结果。
NetApp托管服务有助于优化您的混合云和内部部署环境中的性能和效率。这些NetApp专家使用我们久经考验的方法和最佳实践管理基础设施,使组织的IT员工能够专注于实现推动业务发展所需的IT转型。
NetApp全球支持组织在任何需要的地方提供系统、流程和人员,以便在复杂和关键的环境中提供持续运营。我们的服务为IT组织提供了设想、部署和运营数据管理解决方案、加快创新并增加终身解决方案价值的适当专业知识。
销售、主要市场和分销渠道
我们在世界上许多国家和地区营销和销售我们的产品和服务。我们的销售工作是围绕客户不断变化的需求进行组织的,我们的营销举措反映了这一重点。NetApp使用多渠道分销策略。我们通过直销队伍和合作伙伴生态系统向最终用户商业客户和服务提供商销售我们的产品、解决方案和服务。我们的营销重点是建立我们的品牌声誉,创造市场知名度,传播客户优势,并为我们的销售队伍和渠道合作伙伴创造需求。
我们多元化的客户群横跨能源、金融服务、政府、科技、互联网、生命科学、医疗保健服务、制造、媒体、娱乐、动画、视频后期制作和电信等行业细分市场和垂直市场。NetApp主要专注于云数据服务、混合云和存储市场。我们设计我们的产品以满足我们广泛的客户群的需求-从大型企业到中型客户。
我们与业界领先的云、基础设施、咨询、应用和经销商合作伙伴建立合作伙伴关系的初衷是为了实现一个目标:客户的成功。全球企业、本地企业和政府设施都希望NetApp和我们的合作伙伴生态系统能够帮助最大限度地实现其IT投资的商业价值。
我们为我们的客户与广泛的合作伙伴合作,包括技术合作伙伴、增值经销商、系统集成商、原始设备制造商、电信服务提供商和分销商。在2021财年,通过间接渠道实现的销售额占我们净收入的77%。我们的全球合作伙伴生态系统对NetApp的增长和成功至关重要。我们正在不断加强现有的合作伙伴关系,并投资于新的合作伙伴关系,以确保我们能够满足客户不断变化的需求。
9
自.起4月30日, 2021,我们的全球销售和营销职能包括大约5,400 销售经理代表和技术支持人员。我们在以下地区设有现场销售办事处27 国家。销售给客户Arrow Electronics,Inc.和Tech Data Corporation24%和20本财年分别占我们净收入的1%2021。有关对我们主要客户的销售和应收账款的信息,分部披露,国外运营和可归因于以下方面的净销售额我们的地理区域包括在合并财务报表附注的附注16-分部、地理位置和重要客户信息中.
季节性
从历史上看,我们在本财年的第一季度经历了收入的连续下降,因为销售组织在第四季度收盘率较高后花时间开发新业务,而且对欧洲客户的销售在夏季通常较弱。在我们财年的第二季度,我们历来经历了由政府部门推动的销售增长,与美国联邦政府9月份财年结束的同时,来自欧洲市场的业务也有所增加。在任何给定的季度,我们的大部分收入都来自同一季度的客户订单。客户订单和收入通常遵循季度内季节性模式,加权后到季度末。如果经常性服务和云收入占我们总收入的百分比继续增加,历史上的季节性模式可能会变得不那么明显。
积压
我们根据特定的订单要求和对客户需求的预测来生产产品。订单通常由客户根据需要下达。我们的很大一部分产品是根据标准采购订单销售的,这些订单在发货前可以取消,不会受到惩罚。在某些情况下,采购订单可能会因客户要求的变化而改变产品数量或交货时间。我们业务的特点是需求的季节性和季度内变化性,以及较短的交货期和产品交付时间表。因此,任何给定时间的积压可能都不是未来收入的有意义的指标。
制造业和供应链
我们已将制造业务外包给位于田纳西州孟菲斯、加利福尼亚州弗里蒙特、加利福尼亚州圣何塞、德克萨斯州圣安东尼奥、墨西哥瓜达拉哈拉、荷兰史基浦机场、匈牙利科马罗姆和齐佐伊瓦罗斯、无锡和天津、台湾桃园市和新加坡的第三方。这些业务包括材料采购、商品管理、零部件工程、测试工程、制造工程、产品组装、产品保证、质量控制、最终测试和全球物流。我们依赖有限数量的供应商提供材料,以及生产某些子组件和成品系统的几个关键分包商。我们努力让多家供应商有资格在可能的情况下提供关键零部件,并在多个地点生产我们的产品,以降低我们的供应链风险。我们的战略一直是与我们的供应商发展密切的关系,最大限度地交换关键信息,促进联合质量计划的实施。我们将使用合同制造商来生产主要部件和最终的系统配置。这种制造战略最大限度地减少了资本投资和管理费用,同时为快速扩张创造了灵活性。
我们通过了国际标准化组织9001:2015年和国际标准化组织14001:2015年认证标准。自2015年1月以来,我们一直根据美国海关和边境保护局(CBP)的反恐怖主义海关贸易伙伴关系(CTPAT)计划获得二级认证。
研究与开发
我们的研发团队提供创新,帮助客户实现IT环境的现代化,并充分利用云。我们的研发结构使我们能够协调和加快我们的战略和路线图在产品组中的执行。我们利用我们在云和混合云解决方案方面的人才和共享知识产权来保持对不断变化的市场条件的敏捷性。我们的研发重点是帮助客户利用公共云和多云解决方案的力量,实现现代数据管理应用程序和服务,并实现简单的内部云体验。我们从头开始设计我们的产品和服务时考虑到了云连接,包括分层、灾难恢复、复制、突发和迁移。
我们在世界各地开展研发活动。2021财年、2020财年和2019财年的研发总支出分别为8.81亿美元、8.47亿美元和8.27亿美元。这些费用主要包括开展产品开发活动所产生的人员和相关费用。虽然我们的许多产品是在内部开发的,但我们也会在适当的时候通过业务合并或从第三方获得许可来获得技术。我们相信,技术领先对我们的成功至关重要,我们希望继续投入大量资源进行研究和开发。
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竞争
我们所在的行业在硬件、软件和相关服务产品方面都有快速的技术进步。云、数字转型和人工智能计划正在推动客户和解决方案需求的变化。
在我们所服务的市场上,我们与许多公司竞争。我们的混合云解决方案主要与传统IT和存储供应商竞争。一些公司提供广泛的产品、解决方案和服务,而另一些公司提供的存储和数据管理产品、解决方案或服务则较为有限。此外,公共云提供商将存储作为一种运营费用提供给客户,这与客户通过资本支出获得的更传统的存储产品展开了竞争。我们都通过我们的公共云软件和服务与云提供商合作并与之竞争。我们很少看到传统供应商在云中竞争。
我们在业务的所有领域都面临着持续的产品和价格竞争,包括来自品牌产品和非专利产品的竞争。
我们现有的和潜在的竞争对手可能会在他们之间或与第三方建立合作关系,包括我们的一些合作伙伴。可能会出现新的竞争者或竞争者之间的联盟,从而进一步增加竞争压力。
我们认为我们的软件创新、云集成和技术合作伙伴关系对于我们的竞争优势至关重要。我们相信,我们的竞争优势还包括我们与全球客户和合作伙伴建立的关系的性质。我们努力通过我们的产品、服务和支持服务,在我们与客户和合作伙伴的每一次互动中提供卓越的体验,使我们能够在客户购买之前、期间和之后为他们提供全方位的专业知识。
专有权
我们通常依靠专利、版权、商标、商业秘密和合同法来建立和维护我们对我们的技术、产品和服务的专有权利。虽然我们的知识产权对我们的成功很重要,但我们相信我们的业务并不实质上依赖于任何特定的专利、商标、版权、许可证或其他个别知识产权。我们已经被授予或转让了2000多项美国专利,数百项未决的美国专利申请,以及许多其他国家的相应专利和专利申请。有时,我们可能会在开放源码许可下提供某些知识产权。我们的主要商标是NetApp和NetApp设计徽标,这是我们在美国和许多其他国家/地区的注册商标。此外,我们在美国和其他国家/地区拥有涵盖我们各种产品或服务名称的商标和商标注册。
我们通常与员工、经销商、分销商、客户和供应商签订保密协议。此外,通过各种许可安排,我们获得了对他人知识产权的某些权利。我们预计将维持现有的许可安排,并在未来按需要并在合理的条款和条件下尽可能获得额外的许可安排,以支持我们产品和服务的持续开发和销售。其中一些许可安排需要或可能需要支付特许权使用费和其他许可费。这些付款和费用的数额可能取决于各种因素,包括但不限于版税支付的结构;抵销考虑(如果有);以及许可技术的使用程度。
我们竞争的行业的特点是技术日新月异,专利数量众多,与知识产权有关的索赔和相关诉讼频繁,我们可能面临与此类索赔或法律诉讼相关的各种风险。如果我们无法保护我们的知识产权,我们可能会面临更激烈的竞争,这可能会对我们的业务运营、财务状况、运营结果和/或现金流产生实质性的不利影响。
环境信息披露
我们致力于为我们的客户和合作伙伴取得成功,为我们的股东提供价值,并积极影响我们员工工作和生活的社区。我们坚信,在我们致力于可持续发展的同时,我们能够实现这些目标。我们致力于防止污染;高效利用自然资源;最大限度地减少我们的运营、产品和服务对环境的影响,并遵守与这些领域相关的法律法规。我们的环境管理体系为制定、监测和持续改进我们的环境目标和目标提供了框架。
我们自愿测量、监测和公开报告我们的范围1和范围2的温室气体排放,并参与CDP,这是一个全球标准化机制,公司通过该机制向客户和机构投资者报告其温室气体排放。我们通过教育和宣传活动促进替代交通项目,并不断寻求优化我们的建筑、实验室和数据中心的能效。在全球和区域/国家两级,已经实施或正在审议各种法律和条例,以减轻温室气体排放造成的气候变化的影响。环境法是复杂的,经常变化,而且随着时间的推移往往会变得更加严格。然而,往往很难预测未来与环境问题有关的法规,也很难估计
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他们的影响n我们的行动。根据目前的信息,我们认为,我们与气候变化相关的主要风险是能源成本增加的风险。我们不是目前受制于总量管制和交易系统或任何其他缓解措施c将对我们的行动起到重要作用,我们也不知道在不久的将来会对我们产生影响的任何此类措施。此外,我们已实施灾难恢复和业务恢复措施,以减轻我们的设施、业务和供应链可能因恶劣天气而面临的物理风险/与气候有关的现象,如地震、洪水、干旱和其他此类自然现象。
我们还受到其他联邦、州和地方有关工作场所安全和环境保护的法规的约束。不同的国际、联邦、州和地方条款对用于生产我们产品的某些危险材料的使用和排放进行监管。未来不遵守环境法规可能会导致我们招致巨额成本或使我们受到业务中断的影响。我们相信,我们基本上遵守了所有适用的环境法律。我们的所有产品都符合《化学品注册、评估、授权和限制》(REACH)、《废弃电子电器设备(WEEE)》、《有害物质限制(ROHS)》和《中国RoHS指令》的要求。自2004年12月以来,我们一直保持环境管理体系。作为国际标准化组织14001要求的一部分,我们设定了当地的环境绩效目标,如减少每平方英尺的能源消耗和最大限度地减少现场产生的废物,这些目标与我们的整体公司战略保持一致。我们还定期审查并接受第三方对我们业务的审计,我们监控环境立法和要求,以帮助确保我们采取必要措施,不仅在我们的业务中,而且在我们的产品中,保持遵守适用的法律。
人力资本管理
我们以文化契合的方式吸引和留住行业内的顶尖人才,我们对此感到自豪。从一开始,NetApp就致力于打造一家模范公司,并拥抱开放和信任的文化。在NetApp,我们支持和鼓励员工创新,我们以开放和透明的方式进行沟通,以便员工能够专注于与我们的业务战略直接相关的关键和有影响力的工作。我们继续投资于我们的全球员工队伍,以支持多样性和包容性,并支持我们员工的福祉和发展。
多样性、包容性和归属感
我们相信,多样性、包容性和归属感会带来更多创新、更好地获取人才和改善业务成果。我们的战略旨在增加我们员工群体的人口统计和认知多样性,促进包容文化,并利用这种多样性来实现业务成果。有关我们对多样性、包容性和归属感的承诺的更多信息,请访问我们网站的“多样性包容和归属感”部分。
薪酬、福利和福利
我们的医疗保健选项为我们的员工及其家人提供具有竞争力的全面覆盖,包括:
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国家医疗计划, |
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区域医疗计划, |
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通过我们的医疗第二意见计划,来自世界知名医生的专家建议, |
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国家牙科计划, |
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国家愿景计划,有两个覆盖级别可供选择,以及一个 |
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强健的健康计划。 |
保险和收入保障。我们提供人寿保险、意外死亡和肢解保险以及残疾保险计划。为了更加安心,我们还为我们的员工及其家属提供补充保险。
金融和储蓄计划。我们提供灵活的支出账户、员工股票购买计划和与公司匹配的竞争性401(K)退休计划。我们的401(K)计划为员工提供了更多的选择,通过税前、Roth和税后缴费实现退休储蓄最大化。我们通过利用员工的总薪酬并帮助他们储蓄来帮助员工为退休做准备。
员工福利。我们提供广泛的福利计划和工具,以确保员工及其家人在需要时拥有所需的资源。我们为员工及其家属提供情感健康资源和计划,如后备儿童和老人护理、学生债务偿还、教育援助和法律服务。NetApp还提供各种休假计划来帮助支持需要休假的员工。员工还可以使用折扣和健身中心。
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回馈社会。NetApp服务计划支持我们的员工想要如何有所作为在世界上。2019年,超过2800名NetApp员工捐赠了超过6.4万个小时来服务他们的社区,并在世界各地产生了影响。NetApp服务计划鼓励员工通过个人、团队或公司的努力来做志愿者。
新冠肺炎
在NetApp,员工、客户和合作伙伴的健康和安全是我们的头等大事。像所有企业一样,我们一直在密切关注新冠肺炎的爆发。我们正在遵循美国疾病控制中心(CDC)、世界卫生组织(WHO)以及我们开展业务的国家的国际和当地卫生当局的指导。我们的目标是降低NetApp的任何人感染或无意中传播病毒的风险。我们采取了以下积极措施,帮助保护自己和他人,最大限度地减少新冠肺炎的传播:
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根据疾控中心、世卫组织以及当地政府和卫生当局的指导,在大多数地点实施了在家工作。 |
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对来往于高风险国家的旅行实行冻结。 |
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将所有差旅限制在具有增强的通知和审批要求的关键业务活动中。 |
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限制对NetApp设施的访问,包括员工以及社交和家庭访客。 |
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优化了所有内部会议,以便远程参与。 |
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与高风险领域的客户、合作伙伴和其他关键利益相关者进行虚拟会面。 |
我们继续密切监测局势,并可能根据最佳做法和有关当局的最新指导意见修订这些措施或采取进一步措施。
员工
截至2021年4月30日,我们在全球拥有约11,000名员工。我们没有一个员工由工会代表,我们认为与员工的关系很好。
有关我们的人力资本计划和计划的更多详细信息,请访问我们的网站。我们网站上的任何内容不得被视为通过引用而纳入本Form 10-K年度报告。
关于我们的执行官员的信息
我们的高管及其截至6月10日的年龄,2021年,作为以下是:
名字 |
年龄 |
职位 |
乔治·库里安 |
54 |
首席执行官 |
塞萨尔切努达 |
49 |
总裁 |
迈克尔·贝里 |
58 |
常务副总裁兼首席财务官 |
布拉德·安德森 |
62 |
混合云集团执行副总裁总裁 |
马修·K·福塞特 |
53 |
常务副总裁,首席战略和法务官,秘书 |
乔治·库里安2015年6月1日被任命为首席执行官。他于2015年6月加入我们的董事会。2013年9月至2015年5月,他担任产品运营执行副总裁总裁,负责整个产品组合的技术战略、产品和解决方案开发的方方面面。库里安先生于2011年4月加入NetApp,担任存储解决方案组的高级副总裁,并于2011年12月被任命为Data ONTAP组的高级副总裁。在加入NetApp之前,2002年至2011年,库里安先生在思科担任过几个职位,最近的职务包括副总经理总裁和应用组网与交换技术集团总经理。1999年至2002年,库里安先生在阿卡迈科技公司担任产品管理和战略副主任总裁。在此之前,他是麦肯锡公司的管理顾问,并在甲骨文公司领导软件工程和产品管理团队。库里安是全球医疗服务公司信诺公司的董事会成员。 库里安先生拥有普林斯顿大学电气工程学士学位和斯坦福大学工商管理硕士学位。
塞萨尔·塞努达总裁于2020年7月加入NetApp,负责领导该公司涵盖销售、营销、服务、支持和客户成功的全球市场组织。在加入NetApp之前,Cernuda先生在销售、市场营销和产品开发方面担任过各种领导职务。他有20多年的国际经验,推出
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以及在全球主要市场不断增长的业务。他在微软工作了23年,担任高级职务,包括微软动态全球销售和营销副总裁总裁,微软亚太地区的总裁,以及最近的公司拉丁美洲和加勒比地区的总裁和全球企业副总裁总裁。 Cernuda先生毕业于哈佛商学院高管领导力项目和纳瓦拉大学IESE商学院管理发展项目。他在ESIC商业与营销学院获得工商管理学士学位。
迈克尔·J·贝里2020年3月加入NetApp,担任执行副总裁兼首席财务官,负责全球金融、投资者关系、工作场所资源和IT组织。贝瑞在包括McAfee、FireEye、Informatica和SolarWinds在内的上市和私营公司担任首席财务官长达16年之久。最近,他在迈克菲担任执行副总裁兼首席财务官总裁,负责财务的方方面面,包括财务规划、会计、税务和财务,以及运营和共享服务。贝里是Rapid7和FinancialForce的董事会成员,担任这两家公司的审计委员会主席。Berry先生拥有奥格斯堡大学的金融学士学位和圣托马斯大学的金融MBA学位.
布拉德·安德森2018年1月加入NETAPP,现任混合云集团执行副总裁兼总经理(GM),负责推动NETAPP混合云解决方案组合的战略和发展。在加入NetApp之前,安德森先生在惠普康柏的服务器业务部门担任了九年的高级副总裁和总经理,在戴尔的企业解决方案部门担任了七年的总裁和总经理。在加入NetApp之前,安德森先生在云服务经纪平台公司Gravitant担任总裁兼首席运营官。安德森先生拥有德克萨斯农工大学的石油工程学士学位和哈佛商学院的MBA学位。
马修·K·福塞特于2010年9月加入NetApp。作为执行副总裁、首席战略和法务官,福赛特先生负责领导我们在全球范围内的公司战略、公司发展、政府关系和法律事务。在加入NetApp之前,1999年至2010年8月,Fawcett先生曾在光学元件公司JDS Unival Corporation担任过多个职位,包括总法律顾问、公司秘书高级副总裁。在加入JDSU之前,Fawcett先生曾在富士通担任法律顾问,并在Morrisn&Foerster LLP私人执业。Fawcett先生在硅谷法律基金会董事会和多个顾问委员会任职。Fawcett先生拥有加州大学伯克利分校的学士学位和加州大学洛杉矶分校的法学博士学位。
附加信息
我们的互联网地址是Www.netapp.com。我们在以电子方式向美国证券交易委员会存档或向美国证券交易委员会提供这些材料后,在合理可行的范围内尽快通过我们的互联网网站提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告、根据1934年《交易法》提交或提供的对这些报告的修正以及其他文件。
美国证券交易委员会有一个互联网站(Www.sec.gov),其中包含报告、委托书和信息声明,以及有关以电子方式向美国证券交易委员会提交的发行人的其他信息。
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项目1A.项目2风险因素
本年度报告中其他10-K表格中包含的信息应在以下风险因素的背景下考虑和理解,这些风险因素描述了可能对我们未来的业务、经营业绩或财务状况造成重大损害的情况。以下讨论反映了我们目前对面临的最重大风险的判断。这些风险可以而且将在未来发生变化。
与我们的商业和工业有关的风险
如果我们在管理从旧产品和服务过渡的同时,无法开发、推出新产品和服务并获得市场接受,或者如果我们不能为我们的新产品和服务提供预期水平的质量和支持,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。
我们未来的增长有赖于成功开发和推出新的硬件和软件产品和服务。由于存储软件、子系统和设备的复杂性,以及难以衡量生产新产品和服务所需的工程工作量,此类产品和服务面临重大的技术和质量控制风险。
如果我们因技术、客户不情愿或其他原因而不能在市场和客户需要时开发、推出新产品和服务并获得市场认可,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到重大和不利的影响。
这些新产品或新产品的推出,包括新的软件和云产品,例如NetApp的Astra、NetApp的Spot by NetApp以及新的硬件和全闪存产品,使我们面临额外的财务及运营风险,包括我们预测客户偏好和/或需求的能力、我们成功地管理从旧产品和解决方案过渡到新产品和解决方案的能力、预测客户对新产品、服务和解决方案或被取代的产品需求的影响、以及我们管理产能以满足对新产品和服务的需求的能力。此外,随着新的或改进的产品和服务的推出,我们必须避免过多的旧产品和相关组件的库存,并确保能够交付新的产品和服务,以满足客户的需求。推出新产品、服务和解决方案所固有的其他风险包括相对于竞争对手产品的性价比的不确定性、竞争对手对推出的反应、由于客户希望在较长时间内评估新产品而导致的销售延迟以及我们的合作伙伴在销售我们的新产品和解决方案方面的投资。如果这些风险得不到有效管理,我们可能会面临业务、经营业绩、财务状况和现金流等方面的重大风险。
随着我们进入新市场或新兴市场,我们可能会增加对服务和支持运营的需求,并可能面临额外的竞争。我们可能无法提供产品、服务和支持来有效地竞争这些市场机会。
我们的业务可能会受到市场技术趋势的损害,或者如果我们无法跟上行业、技术和市场的快速变化。
由于世界各地的消费者、企业和政府对存储和数据管理解决方案的需求增加,以及为满足这一需求而购买存储和数据管理解决方案,我们的行业和我们竞争的市场历来经历了显著的增长。然而,尽管数据持续增长,我们的传统市场,即网络存储硬件市场,在过去三个日历年中每年都出现下滑,原因是客户在面临技术转型时推迟购买、越来越多地采用基于商用硬件的云环境、提高存储效率以及不断变化的经济和商业环境。客户在利用现代架构和混合云环境进行信息技术(IT)转型的同时,也在减少IT预算、寻找更简单的解决方案并改变他们使用IT的方式。这一演变正在将支出转向闪存、混合云、IT即服务、融合基础设施和软件定义存储等转型项目和架构。我们无法预测新冠肺炎疫情的影响是否会加速我们传统市场的衰落,并增加对我们云产品的需求。如果我们无法跟上快速的行业、技术或市场变化的步伐,或者如果我们的数据交换矩阵战略不被市场接受,我们的业务可能会受到不利影响。由于本报告讨论的这些因素和其他因素,我们的收入可能会同比下降,就像2017财年和2020财年一样。这些趋势对短期和长期增长模式的未来影响是不确定的。如果行业总体历史增长率下降,如果我们参与竞争的特定市场的增长率下降,和/或如果存储的消费模式发生变化,而我们新的和现有的产品、服务和解决方案没有得到客户的接受,我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流可能会受到影响。
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我们的销售和分销结构使预测收入变得困难,如果中断,可能会损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
我们的业务和销售模式使得收入很难预测。我们直接和通过各种渠道向各种客户销售,有相应的各种销售周期。我们的大部分销售是通过渠道合作伙伴间接完成和/或完成的,包括增值经销商、系统集成商、分销商、原始设备制造商(OEM)和战略业务合作伙伴,现在包括公共云提供商。这种结构大大增加了我们预测未来收入的能力,特别是在任何特定的财政季度或年度内。此外,我们与间接渠道合作伙伴和战略业务合作伙伴的关系对我们的成功至关重要。在特定地理区域失去一个或多个我们的关键间接渠道合作伙伴,或者我们的渠道或战略合作伙伴未能推广我们的产品,都可能损害我们的经营业绩。鉴定和开发新的间接渠道合作伙伴通常需要投入大量的时间和资源,才能达到可接受的生产力水平。如果我们未能保持与间接渠道合作伙伴和战略合作伙伴的关系,如果他们的财务状况、业务或客户关系减弱,如果他们未能遵守法律或监管要求,或者如果我们因这些或其他原因停止与他们做生意,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。
日益激烈的竞争和行业整合可能会损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
存储和数据管理市场竞争激烈,以快速变化的技术和碎片化为特征。我们在我们服务的市场上与许多公司竞争,包括老牌上市公司、专注于闪存的较新上市公司,以及应对Kubernetes应用程序数据管理日益增长的机会的新市场进入者。有些公司提供范围广泛的IT产品和服务(全栈供应商),而其他公司则提供更有限的存储和数据管理产品或服务。技术趋势,如托管或公共云存储、SaaS和闪存的出现,正在推动存储架构和解决方案需求的重大变化。云服务提供商竞争对手无需资本支出即可按需为客户的数据中心提供存储,从而满足了快速发展的业务需求,并改变了竞争格局。新冠肺炎疫情的影响,包括远程工作员工数量的增加,加速了客户对竞争对手云解决方案的采用,并加剧了市场竞争。
竞争对手可能会先于我们开发新技术或产品,或建立新的商业模式、更灵活的承包模式或对我们具有颠覆性的新技术。通过扩展我们的闪存、云存储和融合基础设施产品,我们正在与传统竞争对手和新竞争对手,特别是较小的新兴存储供应商在新的细分市场上展开竞争。这些新兴供应商的长期潜力和竞争力仍有待确定。在云和融合基础设施领域,我们还与成熟的大型竞争对手竞争。
有可能出现新的竞争者或竞争者之间的联盟,并迅速获得巨大的市场份额或购买力。行业整合的增加可能会导致更强大的竞争对手,这些竞争对手能够更好地作为全栈供应商争夺客户,并在供应链中实现更大的规模经济。此外,现有的和潜在的竞争对手已经或可能在他们之间或与第三方建立合作关系,包括我们的一些合作伙伴或供应商。有关我们竞争对手的更多信息,请参阅本10-K表格第I部分第1项-业务中题为“竞争”的部分。
持续不确定的经济和政治条件限制了我们的可见性,并可能损害我们的业务、经营业绩,包括我们的收入增长和盈利能力、财务状况和现金流。
持续的全球经济不确定性、政治状况以及美国和国外的财政挑战限制了我们预测未来对我们产品需求的能力,导致整个计算机、存储和网络行业以及IT市场的周期性波动加剧,影响了供应的可用性,并可能限制我们的供应商、客户和合作伙伴未来获得资金的机会。这些情况的影响是全球性和普遍性的,这些问题的任何最终解决的时间和性质仍然非常不确定。不利的宏观经济状况,包括通货膨胀、增长放缓或衰退、新的或增加的关税或全球贸易的其他障碍、财政和货币政策的变化以及更高的利率,都可能对我们的产品需求和我们的经营业绩产生重大不利影响。我们也无法预测在新冠肺炎疫情之后,客户在我们的云产品和虚拟桌面基础设施上的支出是否会继续增加。因此,我们预计这些担忧将在可预见的未来挑战我们的业务,这可能会对我们的经营业绩造成损害。这些情况已导致,并可能在未来再次导致未能达到我们预测的财务预期,也无法达到收入增长的历史水平。
过渡到以消费为基础的商业模式可能会对我们在其他业务领域的收入和盈利能力产生不利影响,从而可能损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
我们为客户提供全方位的消费模式,包括通过我们的订阅和基于云的软件即服务(SaaS)部署我们的软件,以及为我们的硬件和软件系统提供公用事业定价和托管服务。
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这些商业模式在继续发展,我们可能无法有效竞争,无法产生可观的收入,也无法保持我们基于消费的产品的盈利能力。此外,我们和我们的竞争对手提供的云和SaaS交付模式的日益流行可能会对我们内部硬件和软件产品的定价产生不利影响,并可能对我们内部硬件和软件产品和服务的总体需求产生抑制影响,这可能会减少我们的收入和盈利能力,至少在短期内是这样。如果我们不成功执行我们的消费模式战略或预测客户的需求,我们的收入和盈利能力可能会下降。
随着客户对我们消费模式产品的需求增加,我们将在传统硬件和软件许可协议(其收入通常在交付时全额确认)与我们的消费模式产品(其收入通常在协议期限内按比例确认)之间的收入确认时间上存在差异。在我们有能力确认与这些产品相关的收入之前,我们会产生与我们的消费模式产品的基础设施和营销相关的某些费用。
由于我们业务的全球性,我们的国际业务所固有的风险可能会对我们的业务造成实质性的损害。
我们很大一部分业务位于美国以外,我们收入的很大一部分来自美国以外。此外,我们的大部分产品都是在美国以外制造的,我们在海外设有研发、销售和服务中心。因此,我们的业务和未来的经营业绩可能会受到影响我们国际业务的因素的不利影响,这些因素包括,除其他外,当地政治或经济条件、贸易保护和进出口要求、关税、当地劳动力条件、运输成本、政府支出模式、恐怖主义行为、国际冲突和基础设施有限地区的自然灾害以及不利的公共卫生发展。特别是,持续的新冠肺炎疫情以及目前美国和中国之间的贸易紧张局势可能会影响我们的业务和运营业绩。对于我们在墨西哥制造的产品,美国和墨西哥之间因贸易和边境安全问题而产生的紧张关系可能会推迟我们向客户发货,或者影响定价或我们的业务和经营业绩。此外,由于我们业务的全球性,我们在美国和我们运营和销售产品的外国司法管辖区受到复杂的法律和监管要求的约束,包括反垄断和反竞争法律、规则和法规,以及与数据隐私、数据保护和网络安全相关的法规。我们还可能因盗版、盗用或法律对我们的知识产权保护不如美国法律而丢失专有信息。这些因素可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
由于我们的国际业务,我们面临着外汇汇率不利波动的风险。随着业务实践的发展,这些风险敞口可能会随着时间的推移而变化,它们可能会对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。我们利用远期合约和期权合约,试图减少汇率波动对某些资产和负债的不利收益影响。我们的对冲策略可能不会成功,货币汇率波动可能会对我们的经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。此外,在美元相对于外币大幅波动的时期,我们没有对冲的资产、负债和现金流的外币风险敞口可能会对我们的财务业绩产生实质性影响。
此外,在许多外国国家,特别是在发展中经济体,从事我们的国内政策和程序或适用于我们的美国法律和法规(如《反海外腐败法》)所禁止的商业行为是很常见的。不能保证我们的所有员工、承包商和代理商,以及我们将某些业务外包给的公司都会遵守这些政策、程序、法律和/或法规。任何此类违规行为都可能使我们受到罚款和其他处罚,这可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。
如果我们不能吸引和留住人才,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流都可能受到损害。
我们能否继续取得成功,在一定程度上取决于我们是否有能力聘用和留住合格的人才,以及推进我们的企业战略和保护我们企业文化的关键方面。由于我们未来的成功取决于我们继续增强和推出新产品的能力,我们尤其依赖于我们雇用和留住合格工程师的能力,包括人工智能和机器学习等新兴技术领域的能力。此外,为了增加收入,我们将被要求提高我们销售队伍的生产率和支持基础设施,以实现足够的客户覆盖。对合格员工的竞争非常激烈,尤其是在硅谷。我们定期裁员,包括2019财年、2020财年和2021财年宣布的裁员,这些行动可能会增加吸引和留住合格员工的难度。我们无法聘用和留住合格的管理层和熟练人员,特别是工程师、销售人员和主要执行管理层,可能会扰乱我们的发展努力、销售业绩、业务关系和/或我们及时执行业务计划和战略的能力,并可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
股权赠款是我们当前薪酬计划的关键组成部分。如果我们减少、修改或取消我们的股权计划,或者未能以竞争性的方式授予股权,我们可能难以吸引和留住关键员工。
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此外,由于我们的销售、现金和股权激励薪酬计划的结构,我们在某些时候可能会面临更大的员工流失风险。例如,在支付定期奖金或授予股权奖励后,我们薪酬计划的留存价值会减少。
我们的收购可能不会达到预期的效益,可能会增加我们的负债,扰乱我们现有的业务,并损害我们的经营业绩、财务状况和现金流。
*作为我们战略的一部分,我们寻求收购其他业务和技术,以补充我们现有的产品,扩大我们的市场广度,或增强我们的技术能力。例如,在2021财年和2020财年,我们都收购了两家私人持股公司。我们从这些收购和其他收购中已经获得并预计将获得的好处取决于我们成功进行尽职调查、谈判收购条款并将收购的业务整合到我们的系统、程序和组织结构中的能力。我们收购假设的任何不准确或未能发现与收购相关的债务或风险,例如不同或不充分的网络安全和数据隐私保护控制,以有利的条款进行收购,按预期整合收购的业务或资产,或保留被收购公司的关键员工,可能会减少或消除收购给我们带来的预期好处,增加我们的成本,扰乱我们的运营,导致额外的负债、调查和诉讼,还可能损害我们的战略、我们的业务和我们的经营业绩。未能实现预期的收购收益也可能导致商誉和购买的无形资产的减值费用。
我们经常在获得相关福利之前产生支出,如果需求下降,支出可能很难迅速减少。
我们的支出水平在一定程度上是基于未来的收入预期,而且我们很大一部分支出是固定的。我们很难迅速降低固定成本,如果收入水平低于我们的预期,运营业绩可能会受到不利影响。在增长不平衡或下滑的时期,我们可能会在实现预期的相关收益之前产生成本,这也可能损害我们的经营业绩。我们已经并将继续在工程、销售、服务和支持、营销和其他职能方面进行重大投资,以支持和发展我们的业务。我们可能会比一些相关的预期收益(如收入增长)更早地确认与这些投资相关的成本,这些投资的回报可能低于我们的预期,或者发展速度可能比我们预期的更慢,这可能会损害我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流。
旨在使我们的成本结构、业务流程和系统更有效率的举措可能无法实现预期的好处,并可能无意中对我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
我们不断寻求提高我们的成本结构和业务流程的效率,包括将我们的业务活动从成本较高的地点转移到成本较低的地点,外包某些业务流程和功能,以及对我们的业务信息系统进行更改。这些努力涉及大量的财政和人力资源投资,以及对我们目前的业务流程的重大改变。此外,随着我们将业务转移到成本较低的司法管辖区并外包某些业务流程,我们会受到新的监管制度的约束,失去对业务某些方面的控制,因此变得更加依赖第三方的系统和业务流程。如果我们无法以符合当地法律并保持适当标准、控制和程序的方式转移我们的业务、外包业务流程和实施新的业务信息系统,我们的产品和服务质量可能会受到影响,我们可能会面临更大的诉讼风险,这两种情况中的任何一种都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。此外,我们可能无法实现这些和其他转型计划的预期好处,这可能会损害我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流。
我们面临信用风险,我们的投资组合可能会经历市值或回报的波动。
我们拥有不同持有量、类型和期限的投资组合。我们投资的信用评级和定价可能会受到流动性、信用恶化、财务结果、经济风险、政治风险、主权风险或其他因素的负面影响。因此,我们投资的价值和流动性及其回报可能会有很大波动。新冠肺炎或其他情况的复苏可能会导致经济放缓,并可能导致全球经济衰退。经济放缓或地区或全球经济不确定性增加可能导致包括金融机构、政府和保险公司在内的交易对手倒闭,这可能导致我们投资组合的价值大幅下降,并大幅降低我们的投资回报。
与我们的客户和销售相关的风险
如果我们无法维持和发展与战略合作伙伴的关系,我们的收入可能会受到损害。
我们的增长战略包括发展和维护与主要第三方软件和硬件供应商的战略合作伙伴关系,将我们的产品整合到他们的产品中,并与他们共同营销我们的产品。我们的许多战略合作伙伴都是行业领导者,为我们提供了更多进入存储和数据管理市场的机会。特别是,与公共云提供商和其他云服务供应商的战略合作伙伴关系对于我们基于云的业务的成功至关重要。然而,对有吸引力的战略合作伙伴的竞争非常激烈,而这些关系可能不是排他性的,可能不会产生
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大量收入,并可能在短时间内被终止。例如,我们的一些合作伙伴也在与我们的竞争对手合作,这可能会增加竞争解决方案的可用性,并损害我们与这些合作伙伴发展关系的能力。此外,我们的一些合作伙伴,特别是大型、更多元化的技术公司,包括主要的云提供商,也是竞争对手,从而使我们的关系复杂化。如果我们无法建立新的合作伙伴关系或保持现有的合作伙伴关系,如果我们的战略合作伙伴倾向于与存储行业的其他供应商建立关系,或者如果我们的战略合作伙伴越来越多地与我们竞争,我们可能会遇到收入低于预期、产品开发延迟或对我们的业务、运营结果造成其他损害的情况, 财务状况和现金流.
我们收入的一部分来自从各种客户、经销商和分销商那里进行的大量经常性购买。其中任何一方的损失、取消或延迟购买都对我们过去的收入产生了负面影响,并可能对我们未来的收入产生负面影响。
我们很大一部分净收入是通过向有限数量的客户和分销商销售而产生的。我们通常不会在较长时间内与客户、经销商和分销商签订具有约束力的采购承诺,因此不能保证我们将继续收到来自这些客户、经销商或分销商的大量经常性订单。例如,我们的经销商协议通常不要求最低购买量,我们的客户、经销商和分销商可以随时停止购买和营销我们的产品。此外,不利的经济状况可能会对我们的客户、经销商和经销商的偿付能力或这些客户、经销商和经销商获得信贷为购买我们的产品提供资金的能力产生负面影响。如果我们的任何主要客户、经销商或分销商改变其定价做法,减少对我们产品的订单规模或频率,或完全停止购买我们的产品,我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到实质性的不利影响。
我们的成功取决于我们有能力有效地规划和管理我们的资源并重组我们的业务,以应对不断变化的市场条件和对我们产品的市场需求,而这些行动可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
我们要在快速发展的市场中成功地提供我们的产品和服务,需要一个有效的规划、预测和管理流程,使我们能够有效地扩展和调整我们的业务,以应对不断变化的市场机会和条件。
我们最近对我们的销售资源进行了重组,包括对销售领导团队的变动和增加,以提高运营效率,并改进我们的资源与客户和市场机会的匹配。我们希望在整个2022财年继续发展我们的销售组织和进入市场的模式,以实现这些目标。我们销售资源的重组,以及我们进入市场模式的持续演变,可能会导致我们的销售周期短期或长期中断,可能无法产生所需的效率和好处,并可能损害我们的经营业绩、财务状况和现金流。
为回应市场情况和市场对我们产品需求的变化,我们过去采取了节约成本的措施。例如,在2018年5月、2019年4月、2019年5月、2020年5月和2020年8月,我们执行了旨在精简业务、降低成本结构并将资源集中于关键战略机遇的重组活动。因此,我们确认了大量的重组费用。在2020财年,我们进一步重组了我们的入市组织,以简化运营并改进与客户和市场机会的匹配。在2021财年第一季度,我们重新调整了资源,以优化我们的业务并为我们最大的机会提供资金。我们未来可能采取的举措可能包括重组我们的劳动力、重组、处置和/或以其他方式停产某些产品,或这些行动的组合。我们员工队伍的规模、调整或组织的快速变化,包括我们的业务部门结构和销售客户覆盖范围,可能会对我们按计划开发、销售和交付产品和服务的能力产生不利影响,或削弱我们实现当前或未来业务和财务目标的能力。任何采取这些行动的决定都可能导致与库存或其他固定、无形或商誉资产减少(包括但不限于减值费用)、劳动力和设施减少以及第三方经销商或停产产品用户的罚款和索赔相关的收益发生费用。与这些活动相关的指控可能会损害我们的经营业绩。除了与这些活动相关的成本外,我们可能无法实现基本重组活动的任何预期好处。
美国政府需求减少可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流造成实质性损害。此外,我们可能会因声称我们有或某一渠道合作伙伴未能遵守适用于向美国政府销售产品的监管和合同要求而受到损害。
美国政府是我们的重要客户。然而,政府需求是不确定的,因为它受到政治和预算波动和限制的影响。2018年12月至2019年1月美国联邦政府停摆等事件,以及美国预算和债务水平的持续不确定性增加了我们产品的需求不确定性。此外,与其他客户一样,面对存储行业正在发生的技术转型,美国政府可能会评估竞争对手的产品,并推迟采购。如果美国政府或单个机构或美国政府内部的多个机构继续减少或改变他们的IT支出模式,我们的经营业绩,包括收入可能会受到损害。
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向美国政府销售我们的产品,无论是直接或通过渠道合作伙伴,也会使我们受到某些监管和合同要求的约束。如果我们或我们的渠道合作伙伴未能遵守这些要求,我们可能会受到调查、罚款和其他处罚,这可能会对我们的经营业绩和财务状况造成实质性损害。例如,美国司法部(DoJ)和总务管理局(GSA)过去曾根据《虚假索赔法》和其他与定价和折扣实践以及遵守GSA向联邦政府销售合同的某些条款有关的法规,对IT供应商(包括我们和我们的几个竞争对手和渠道合作伙伴)提出索赔和财务和解。尽管美国司法部和GSA目前没有对我们提出索赔,但我们未来可能会面临索赔。违反某些监管和合同要求,包括数据安全方面的要求,也可能导致我们被暂停或禁止未来的政府合同。这些结果中的任何一个都可能对我们的业务、运营业绩产生实质性的不利影响,财务状况和现金流.
如果我们在任何季度都没有实现预期的销售订单,我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。
在任何一个特定季度,我们的大部分收入都来自同一季度的订单。订单通常遵循季度内季节性模式,向季度末加权。如果我们没有达到与我们的季度目标和历史模式一致的订单水平、时间和组合,或者如果我们经历了大量订单的取消,我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。
我们的毛利率可能会有所不同。
我们的毛利率反映了多种因素,包括具有竞争力的定价、组件和产品设计,以及来自产品、软件支持、硬件支持和其他服务产品的收入数量和相对组合。组件成本的增加、定价和折扣压力的增加、组件成本和产品价格的相对和不同幅度的增加或减少、产品、软件支持、硬件支持和其他服务产品的收入组合的变化或数量的减少都可能损害我们的收入、毛利率或收益。我们的毛利率还受到任何劣质材料的成本以及我们的销售和分销活动的影响,包括但不限于定价行动、回扣、销售计划和折扣水平,以及服务合同续订的时间。
第三方组件的成本占我们产品成本的很大一部分。虽然我们通常能够管理我们的组件和产品设计成本,但如果某些组件的供应变得有限或组件价格上涨,我们可能难以管理这些成本。任何此类限制都可能导致我们的产品成本增加。相对于产品价格,组件或设计成本的增加可能会损害我们的毛利率和收益。
我们面临客户、经销商和分销商的信用和不付款风险,特别是在经济不确定和信贷市场紧缩的时期,这可能会导致重大损失。
我们对客户的大部分销售都是以开放式信用为基础的,通常的付款期限是30天。我们可能会经历更多的损失,因为可能会有更多的客户无法支付他们对我们的全部或部分债务,特别是在当前环境下,流动性来源可能因全球新冠肺炎疫情而受到限制。除了我们的开放式信贷安排外,我们的一些客户还通过第三方租赁公司达成了追索权和无追索权融资租赁安排。根据一般为三年或以下的追索权租约条款,在最终用户客户违约的情况下,我们仍有责任向第三方租赁公司支付总计未偿还的剩余租赁款。在经济不确定时期,我们对客户信用风险的敞口会增加。此外,如果我们的客户及其客户或其租赁融资来源受到全球经济状况的不利影响,我们对客户信用风险的风险敞口可能会进一步增加。
与我们的产品和服务相关的风险
供应链的任何中断都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流造成实质性损害。
我们不生产我们的产品或其组件。相反,我们依赖第三方来制造我们的产品和关键组件,如磁盘驱动器,以及相关的物流。我们缺乏对这些业务要素的直接责任和控制,以及我们的制造合作伙伴和供应商位于不同的国际地理位置,这给我们带来了重大风险,其中包括:
•不利的公共卫生事态发展对我们供应链的影响,包括传染性疾病的爆发,如正在进行的新冠肺炎大流行;
•某些零部件的供应商数量有限;
•供应没有保证,控制产品或其部件的质量、数量和成本的能力有限;
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•以高于市场价格的价格与我们的供应商达成有约束力的价格或采购承诺的可能性;
•调整生产量以应对客户需求波动的能力有限;
•在我们不运营或不拥有的设施上的劳工和政治动荡;
•地缘政治争端扰乱了我们的供应链;
•影响我们的供应商或他们按我们要求的数量、质量和方式制造和运输我们的产品的能力的商业、法律合规、诉讼和财务问题;以及
•洪水、地震、风暴和其他自然灾害造成的中断,特别是在基础设施和灾后恢复资源有限的国家。
这些风险使我们受到供应限制、价格上涨和最低采购要求的影响,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。例如,目前全球半导体短缺可能会降低我们对产品结构变化和意外订单做出反应的灵活性。当我们将产品转移到新的设施或制造商,引入和增加新产品的数量,或者获得新的合同制造商或供应商的资格时,与我们的外包制造模式相关的风险尤其严重,在这些时候,我们管理我们、我们的制造合作伙伴和我们的零部件供应商之间的关系的能力变得至关重要。新的制造商、产品、部件或设施增加了成本和风险,我们将无法向客户交付所需数量的高质量产品。任何制造商或零部件供应商未能以经济高效的方式满足我们的质量、数量或交货要求,都将损害我们的业务,包括客户关系,并因此可能损害我们的经营业绩、财务状况和现金流。
我们依赖数量有限的供应商提供关键产品部件。
我们依赖有限数量的供应商提供我们产品组装中使用的驱动器和其他组件,包括某些单一来源供应商,这些供应商已经并可能在未来使我们受到价格僵化、周期性供应限制以及无法按要求的质量和数量生产产品的影响。供应商之间的整合,特别是半导体和磁盘驱动器行业内部的整合,导致了价格僵化和供应限制。当行业供应受到限制时,我们的供应商可能会将数量从我们那里分配给我们的竞争对手,而我们的竞争对手和我们一样依赖许多相同的供应商。因此,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。
如果我们的系统、供应链或最终用户客户系统发生网络安全或其他安全漏洞,或者如果存储的数据被不当访问,客户可能会减少或停止使用我们的解决方案,我们的声誉可能会受到损害,我们可能会承担重大责任。
我们存储、传输和销售产品和服务,这些产品和服务存储和传输与我们的产品、我们的员工、客户、客户和合作伙伴(包括第三方供应商,如数据中心和SaaS、云计算以及互联网基础设施和带宽提供商)以及他们各自的客户相关的个人、敏感和专有数据,包括知识产权、记录册和个人信息。我们的基础设施、产品和服务保持安全,并被客户、客户和合作伙伴认为是安全的,这对我们的业务战略至关重要。网络安全和隐私面临许多不断变化的风险,包括犯罪黑客、国家支持的入侵、工业间谍活动、人为错误和技术漏洞。网络安全事件或其他安全漏洞可能导致(1)未经授权访问、丢失或未经授权使用、更改或披露此类信息;(2)诉讼、赔偿义务、政府调查和诉讼以及其他可能的责任;(3)负面宣传;以及(4)我们内部和外部业务的中断。其中任何一项都可能损害我们的声誉和公众对我们产品安全性和可靠性的看法,并损害我们的业务并导致我们承担重大责任。此外,网络安全事件或个人信息丢失或其他安全漏洞可能会导致其他负面后果,包括补救成本、内部运营中断、网络安全保护成本增加和收入损失。
我们的客户和客户使用我们的平台传输和存储敏感数据。我们不审查我们的客户及其客户上传和存储的信息或内容,因此,我们无法直接控制存储在我们平台内的信息或内容的实质。如果我们的员工或我们的客户、合作伙伴或他们各自的客户使用我们的平台传输或存储个人或其他敏感信息,或者我们的供应链网络安全受到威胁,我们的安全措施因第三方行动、员工错误、渎职、被盗或以欺诈方式获得的登录凭据或其他原因而被破坏,我们的声誉可能会受到损害,我们的业务可能会受到损害,我们可能会招致重大责任。
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近年来,备受瞩目的网络攻击和安全漏洞事件有所增加,由于新冠肺炎导致远程工作的员工数量增加,此类行为的可能性增加。安全行业专家和政府官员警告称,针对IT产品和企业的黑客和网络攻击存在风险。由于用于获得未经授权的访问或破坏系统的技术经常变化,而且通常直到针对目标发动攻击时才被识别,因此我们可能无法预测这些技术或实施足够的预防措施。随着我们不断扩大客户基础和扩大我们的品牌,我们可能会更多地成为寻求破坏我们安全系统的第三方的目标,我们预计未来黑客企图和网络攻击将会增加。我们不能保证我们将永远成功地防止或击退对我们系统的未经授权的访问。我们在识别或以其他方式应对任何网络安全事件或任何其他违规行为的能力方面也可能面临延误。此外,我们使用第三方服务提供商向我们提供一些涉及数据存储或传输的服务,如SaaS、云计算、互联网基础设施和带宽,他们面临各种网络安全威胁,也可能遭受网络安全事件或其他安全漏洞。
许多司法管辖区已经或正在制定法律,要求公司在涉及某些类型的个人数据的数据安全事件时通知监管机构或个人。这些关于安全事件的强制性披露往往会导致广泛的负面宣传。此外,通过互联网快速传播信息,包括通过新闻文章、博客、社交媒体和其他在线交流论坛和服务,声誉损害的风险可能被放大和/或扭曲。任何安全事件、数据丢失或其他安全漏洞,无论是实际的还是感知的,或者是否影响我们或我们的第三方服务提供商,都可能损害我们的声誉,侵蚀客户对我们数据安全措施有效性的信心,对我们吸引新客户的能力产生负面影响,导致现有客户选择不续签他们的支持合同或他们的SaaS订阅,或者使我们面临第三方诉讼、监管罚款或其他行动或责任,这些可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
不能保证我们合同中的责任限制将是可强制执行的或充分的,或以其他方式保护我们免受任何特定索赔的任何此类责任或损害。我们现有的一般责任保险和错误和遗漏保险可能不会继续以可接受的条款提供,或者可能不会有足够的金额来承保一个或多个大额索赔,或者我们的保险公司可能会拒绝承保任何未来的索赔。成功地向我们提出超出可用保险范围的一项或多项大额索赔,或我们的保单发生变化,包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求,可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
如果依赖我们产品的数据中心或其他第三方遇到服务中断或数据丢失,这种中断可能会归因于我们产品的质量,从而对我们的业务造成财务或声誉损害。
我们的客户,包括数据中心、SaaS、云计算以及互联网基础设施和带宽提供商,都依赖我们的产品来满足他们的数据存储需求。我们的客户可能会授权第三方技术提供商访问他们在我们系统上的数据。由于我们不控制我们的客户、其客户和第三方技术提供商之间的传输,也不控制第三方技术提供商对此类数据的处理,因此我们无法确保此类传输或处理的完全完整性或安全性。客户、其客户或第三方技术提供商的错误或不当行为导致实际或感知的安全漏洞,可能会导致此类实际或感知的漏洞被归咎于我们。
如果这些第三方供应商提供的服务中断,或这些供应商存储的数据丢失或更改,从而未能或无法满足我们客户在安全性和保密性方面的期望,则可能会对我们的业务造成财务或声誉损害,因为此类中断或损失是由我们的产品缺陷造成的,或由我们的客户认为是由我们的产品缺陷造成的。此外,通过互联网快速传播信息,包括通过新闻文章、博客、社交媒体和其他在线交流论坛和服务,声誉损害的风险可能被放大和/或扭曲。这可能会影响我们留住客户和吸引新业务的能力。
不遵守与隐私、数据保护和信息安全相关的新的和现有的法律法规可能会对我们的声誉造成损害,导致责任,并对我们的业务造成不利影响。
我们的业务受到各个联邦、州和国际政府机构越来越多的监管,这些机构负责制定和执行与隐私、数据保护和信息安全相关的法律和法规。在可预见的未来,这一领域迅速演变的监管框架可能仍然不确定。此外,现有法律和法规的解释和执行方面的变化可能会影响我们以及我们的合作伙伴、供应商和客户的业务运营。客户、隐私权倡导者和行业组织也可能提出新的、不同的自律标准或护理标准,这些标准可能在法律上或合同上适用于我们,这些标准可能会发生变化。这些因素带来不确定性,我们还不能确定这些未来的法律、法规和标准,或这些法律、法规或标准的变化,或它们的解释或执行,可能会对我们的业务或我们的合作伙伴、供应商和客户的业务产生什么影响。此外,现有法律法规解释的变化可能会影响我们以及我们的合作伙伴、供应商和客户的业务运营。
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由于许多与隐私、数据保护和信息安全相关的法律法规以及行业标准的解释和应用不确定,因此相关法律、法规或标准的解释和应用可能会与我们的数据管理实践或我们产品的功能不一致或被指控为不一致。我们或我们的业务合作伙伴未能或被认为未能遵守与隐私、数据保护和信息安全有关的联邦、州或国际法律和法规,我们的合同中包含的与隐私、数据保护和信息安全有关的承诺,适用于我们或第三方声称的自律标准,或者我们发布或提供的政策或通知,都可能使我们面临索赔、调查、制裁、执法行动和其他诉讼、返还利润、罚款、损害赔偿、民事和刑事责任、处罚或禁令。
此外,作为技术提供商,我们的客户期望我们能够证明我们遵守与隐私、数据保护和信息安全相关的法律和法规,而我们无法或被认为无法做到这一点可能会对我们的产品和服务的销售产生不利影响,特别是对高度监管行业的客户。我们投入了公司资源来遵守与隐私、数据保护和信息安全相关的新法律、法规和其他义务,我们可能被要求对我们的业务运营进行额外的重大更改,所有这些都可能对我们的收入和整体业务产生不利影响。由于无法遵守此类法律和法规,我们的声誉和品牌可能会受到损害,我们可能会产生重大成本,财务和经营业绩可能会受到重大不利影响,我们可能会被要求修改或改变我们的产品或业务做法,任何这些都可能对我们的业务产生不利影响。根据与隐私、数据保护和信息安全相关的新法律和法规的颁布,我们的业务可能受到更严格的义务、更高的罚款和私人诉讼理由,包括但不限于欧盟一般数据保护条例,该条例规定高达2000万欧元的罚款,或我们全球年收入的4%,加州消费者隐私法案和加州隐私权利法案。
如果我们的产品或服务有缺陷,或由于使用或维护不当而被认为有缺陷,我们的经营业绩,包括毛利率和客户关系可能会受到损害。
我们的产品和服务很复杂。我们过去经历过,预计未来也会遇到影响某些产品的质量问题,在未来,我们提供的服务可能会遇到可靠性问题。例如,此类质量和可靠性问题可能是由于我们自己的设计或工艺、我们供应商的设计或工艺和/或我们产品中使用的第三方软件的缺陷造成的。当我们推出新产品时,这些类型的风险最为严重。质量或可靠性问题已经并可能在未来再次导致客户经历服务中断或中断、数据丢失或数据损坏。如果我们不能纠正产品缺陷或缺陷,我们可能会遇到产品线故障、暂时或永久退出产品或市场、我们的声誉受损、收入损失、库存成本或产品重组费用以及更高的持续保修和服务成本,这些情况可能会对我们的毛利率、业务和运营业绩产生实质性影响。此外,我们几乎不控制客户如何使用或维护我们的产品和服务,在某些情况下,不适当的使用或维护可能会损害我们的产品和服务的性能,这可能会导致人们对质量或可靠性问题的看法。客户可能会因我们的产品和服务中的缺陷或瑕疵而遭受损失,这可能会使我们面临损害索赔,包括相应的损害赔偿。
与我们的产品或其组件相关的法规的变化,或其制造、采购、分销或使用,可能会损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
随着时间的推移,管理我们产品的制造、采购、分销和使用的法律和法规变得更加复杂和严格。例如,除了与碳排放、危险材料的使用和排放以及某些源自已确定的冲突地区的矿物的使用有关的各种环境法外,包括美国、联合王国和澳大利亚在内的许多政府还通过了关于供应链中人口贩运风险的法规,这些法规管理如何招聘和管理工人。我们为遵守这些法律的要求而产生成本。此外,由于我们的供应链很复杂,如果我们的客户或其他利益相关者得出结论认为我们无法充分核实我们销售的产品中使用的矿物的来源或我们的供应商对工人的行为,我们可能面临声誉损害。随着管理我们产品的法律法规不断扩大和变化,我们的成本可能会上升,如果不遵守任何此类法律法规,我们可能会面临业务中断、诉讼风险和声誉损害。
我们的一些产品受到美国出口管制法律和其他法律的约束,这些法律影响我们的产品和服务可能在哪些国家销售、分销或交付,任何违反这些法律的行为都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大和不利的影响。
由于我们业务的全球性,我们受到进出口限制和法规的约束,包括由商务部工业和安全局(BIS)管理的出口管理条例和由财政部外国资产管制办公室(OFAC)管理的贸易和经济制裁条例。美国通过国际清算银行和外国资产管制处对向某些国家和个人出售或出口某些产品和服务施加限制。国际清算银行和外国资产管制处还限制了与俄罗斯联邦安全局(FSB)等某些“被封锁”实体的交易,包括该公司向俄罗斯联邦安全局提交向俄罗斯出口某些产品的通知。违反这些出口管制和制裁法律的人可能会受到重罚,可能包括巨额罚款、刑事诉讼
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针对他们及其官员和雇员,剥夺出口特权,暂停或取消其资格向联邦政府出售产品。尽管我们采取了预防措施,但我们的产品可能会被第三方(可能包括我们的渠道合作伙伴)运往这些目标。
如果我们被发现违反了美国出口管制法律,我们可能会受到法律规定的各种惩罚,其中任何一种都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性和不利的影响。即使我们没有被发现违反了这些法律,围绕我们的任何政府调查的政治和媒体审查也可能给我们带来巨大的费用和声誉损害。这种附带后果可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。
我们未能保护我们的知识产权可能会损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
我们的成功在很大程度上取决于开发、维护和保护我们的专有技术。我们依靠与员工、经销商、战略合作伙伴和客户的专利、版权、商标、商业秘密、保密程序和合同条款的组合来保护我们的专有权利。我们目前有多项美国和国际专利申请正在申请中,多项美国和国际专利已颁发。悬而未决的申请可能不会获得批准,我们现有的和未来的专利可能会受到挑战。如果提出这样的挑战,这些专利可能会被宣布无效。我们可能无法开发可申请专利的专有产品或技术,向我们发放的专利可能不会为我们提供任何竞争优势,可能会受到第三方的挑战。此外,他人的专利可能会对我们的经商能力产生实质性的不利影响。此外,未能获得并保护我们的商标注册可能会阻碍我们的营销和品牌努力以及竞争状况。为了保护我们的专有技术,诉讼可能是必要的。任何此类诉讼都可能既耗时又昂贵。尽管我们努力保护我们的专有权,但未经授权的各方可能会试图复制我们产品的某些方面,或获取和使用我们认为是专有的信息。此外,某些国家的法律对专有权的保护程度不及美国法律。我们保护我们的专有权的手段可能不够充分,或者我们的竞争对手可能会独立开发类似的技术、复制我们的产品或围绕向我们颁发的专利或我们的其他知识产权进行设计。此外,虽然我们对员工进行保密实践方面的培训,并在员工和顾问协议中包含保护我们知识产权的条款,但仍存在一些个人在终止与我们的雇佣或其他合同后不正当地窃取我们的知识产权的风险,这可能会导致知识产权泄露给竞争对手,并失去我们的竞争优势。
我们可能会被发现侵犯了他人的知识产权。
我们在正常业务过程中出现知识产权侵权索赔的市场上进行竞争。第三方不时向我们提出与知识产权相关的索赔,包括非执业实体提起的专利侵权索赔。此类索赔可能针对我们的产品和服务、我们的客户使用我们的产品和服务,或我们的产品和第三方产品的组合。根据我们与客户和经销商签订的协议,我们还可能承担与第三方知识产权有关的索赔和赔偿义务。如果我们拒绝赔偿或为此类索赔辩护,即使在第三方的指控毫无根据的情况下,客户和经销商也可能拒绝与我们做生意。
专利诉讼在我们的行业中尤其常见。我们一直并将继续积极地与非执业实体进行专利诉讼。虽然我们大力捍卫我们在市场上竞争的能力,不能保证,在专利或其他类型的知识产权诉讼中,我们将在审判中获胜或能够以合理的成本达成和解。如果法官或陪审团发现我们的产品侵权,我们可能被要求支付巨额金钱损害赔偿,并受到可能导致产品发货延迟、要求我们重新设计产品、影响我们向客户供应或服务的能力、和/或要求我们签订强制使用费或许可协议的禁令的约束.
我们预计,随着我们行业中产品和竞争对手的数量增加,以及不同行业中产品的功能重叠,网络存储和数据管理市场中的公司将越来越多地受到侵权索赔。任何此类索赔以及上文讨论的任何此类侵权索赔都可能耗费时间、导致昂贵的诉讼、导致产品发货暂停或产品发货延迟、要求我们重新设计产品、或要求我们签订特许权使用费或许可协议,其中任何一项都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。如果需要,此类版税或许可协议可能不会以我们可以接受的条款提供,或者根本不能接受。
我们依赖第三方软件,如果不能正确管理第三方软件的使用,可能会导致成本增加或收入损失。
我们的许多产品都设计为包括从第三方获得许可的软件。此类第三方软件包括从商业供应商获得许可的软件和在公共开源许可下获得许可的软件。我们有内部流程来管理我们对此类第三方软件的使用。然而,如果我们未能充分管理我们对第三方软件的使用,那么我们可能会受到版权侵权或其他第三方索赔。如果我们不遵守商业软件许可证,那么根据许可证协议,我们可能被要求支付罚款或接受昂贵的审计。如果开源软件是在某些“版权保留”许可下获得许可的,那么许可本身可能需要,或者要求法院对不符合规定的开源使用进行补救。
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软件可能要求公开披露或许可我们自己软件的专有部分。这可能导致知识产权损失、成本增加、声誉受损和/或收入损失。
我们未能适应存储和数据管理行业的新兴标准,可能会损害我们的业务。
存储和数据管理市场的新兴标准可能会对Unix产生不利影响®,Windows®以及我们所依赖的万维网服务器市场。例如,我们向金融服务、医疗保健、制药和政府市场领域的客户提供我们的开放访问数据保留解决方案,这些行业在美国和我们开展业务的其他国家/地区,在数据访问、可靠性和持久性方面受到各种不断变化的政府法规的约束。如果我们的产品不符合并继续符合这些不断变化的政府在这方面的法规,这些市场和地区的客户将不会购买我们的产品,我们可能无法以我们预测的速度在这些市场和地区扩大产品供应。
与我们的证券相关的风险
我们的股票价格很容易波动。
我们的股票价格受到以下因素的影响:财务分析师建议或收益预期的变化,投资者或分析师对我们股票估值标准的变化,我们资本结构的变化,包括发行额外债务,我们信用评级的变化,我们支付股息和继续按计划执行股票回购计划的能力,以及与我们的业绩无关的市场趋势。
我们按计划支付季度股息和继续执行股票回购计划的能力将受到我们的财务状况和经营业绩、美国的可用现金和现金流、资本要求和其他因素的影响。未来的股息将由我们的董事会宣布,我们的股票回购计划并不要求我们购买任何特定数量的股票。然而,如果我们未能满足任何与股息和/或股票回购相关的投资者预期,我们股票的市场价格可能会大幅下跌,并可能对投资者信心产生重大不利影响。此外,我们股票在给定时间段内的价格波动可能会导致我们回购自己股票的平均价格在给定时间点超过股票的市场价格。
此外,新闻界或投资界对我们的战略地位、财务状况、经营或业务结果的猜测可能会导致我们的股票价格发生变化。这些因素,以及我们的竞争对手或我们在公开市场上宣布新产品或服务、产品改进或技术进步的一般经济和政治条件,以及我们宣布的任何收购、重大交易或管理层变动,都可能对我们的股票价格产生不利影响。
我们的季度经营业绩可能会大幅波动,这可能会损害我们的普通股价格。
我们的经营业绩在过去一直波动,并将继续波动,有时会有实质性的波动。本风险因素部分讨论的所有事项都可能影响我们在任何财政季度或年度的经营业绩。除了这些问题外,我们还面临以下问题,这些问题可能会影响我们的季度业绩:
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季节性,例如我们财政年度第一季度收入的历史性季节性下降和我们财政年度第二季度收入的季节性增长,后者部分是由于美国联邦政府9-30财年结束对其订单时间的影响; |
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线性,例如我们历史上的季度内客户订单和收入模式,其中每个季度的总订单和相关收入的不成比例比例发生在该季度的最后一个月;以及 |
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与更大规模的企业软件许可协议相关的不可预测性,这些协议通常需要更长的谈判时间,并且与其他类型的合同相比不那么一致,并且软件许可部分的收入通常在交付时全额确认。 |
如果我们的经营业绩低于我们的预测以及公开市场分析师和投资者的预期,我们普通股的交易价格可能会下降。
我们的未偿债务和未来债务存在相关风险。
截至2021年4月30日,我们的优先票据有27亿美元的未偿债务本金,这些票据在2022年、2024年、2025年、2027年和2030年的特定日期到期。根据现有的信贷安排和/或达成新的融资安排,我们可能会在未来产生额外的债务。如有需要,我们可能无法支付这些或额外的未来债务。具体地说,如果我们无法从运营中产生足够的现金流,或在未来借入足够的资金来偿还或再融资我们的债务,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流将受到损害。穆迪投资者服务公司或标准普尔评级服务公司等信用评级机构的任何降级都可能对
25
影响我们获得额外融资的能力或此类融资的条款,并降低我们的商业票据的市场容量。此外,如果现行利率或其他因素导致未来任何潜在融资的利率更高,那么与再融资债务相关的利息支出将会增加。
此外,我们的所有债务和信贷安排都要求我们继续遵守限制性和金融契约。如果我们不遵守这些公约或在其他方面违约,我们可能会被要求偿还根据这些协议借入的任何未偿还款项。此外,遵守这些公约可能会限制我们未来的战略或运营灵活性,这可能会损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
一般风险
我们无法预测全球新冠肺炎疫情可能在多大程度上对我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流造成不利影响。
新冠肺炎疫情及其控制传播的努力大大减少了全球范围内的人员、货物和服务的流动,包括我们销售产品和服务以及开展业务的大部分或所有地区。虽然我们目前被认为是我们开展业务的许多关键地区的基本业务,包括在美国,但不能保证我们将继续被归类为此类业务。我们已经采取了预防措施,旨在将病毒对我们的员工、客户和我们运营的社区(如印度)的风险降至最低,包括关闭办公室和为绝大多数员工远程工作,所有这些都可能对我们的业务产生负面影响。中断的程度和持续时间以及由此导致的业务活动下降是不确定的,并限制了我们预测未来对我们产品和服务的需求的能力。新冠肺炎疫情及其不均衡的复苏已经并可能继续以各种方式对我们的业务产生不利影响,包括对我们的产品和服务的需求,以及我们建立和转换销售渠道的能力(包括延迟和推迟的采购);限制了我们的销售、营销和分销努力;扰乱了我们的供应链和向客户交付产品的能力;以及限制了业务运营、研发能力、工程、设计和制造流程以及其他重要的业务活动,包括在印度。此外,新冠肺炎疫情已经无限期地扰乱了我们供应商、客户和合作伙伴的运营,包括旅行限制和/或业务关闭以及进入资本市场的限制,所有这些都已经并可能继续对我们的业务和运营结果,包括现金流产生负面影响。因此,我们预计新冠肺炎疫情将对我们未来的销售和运营业绩产生负面影响,其规模和持续时间我们无法预测。此外,对新冠肺炎疫情经济影响的担忧已经导致金融和其他资本市场的极端波动,这种波动已经并可能继续对我们的股票价格产生不利影响,并可能影响我们进入资本市场的能力。更广泛地说,新冠肺炎疫情已经对全球经济和金融市场造成了不利影响,可能导致经济长期低迷,这可能会减少技术支出,对我们产品的需求产生不利影响,并在较长一段时间内损害我们的业务和运营业绩。就新冠肺炎疫情对我们的业务和财务业绩造成不利影响的程度而言,它还可能导致本节“风险因素”部分描述的以及通过引用并入本文的许多其他风险加剧,例如与我们的产品和服务、财务业绩、信用评级和债务义务有关的风险。
我们的业务可能会因自然灾害、恐怖主义行为或其他灾难性事件而受到实质性和不利的影响。
我们依赖于我们的人员、库存、设备和产品在世界各地畅通无阻的能力。任何政治、军事、恐怖主义、全球贸易、世界卫生或其他阻碍这一运动或限制材料进出口的问题都可能导致严重的商业中断。例如,持续的新冠肺炎疫情阻碍了我们的人员、库存、设备和产品的流动,并扰乱了我们的业务运营。此外,自然灾害造成的任何经济失败或其他物质中断,包括火灾、洪水、飓风、地震和火山;电力中断或短缺;环境灾难;电信或商业信息系统故障或入侵及类似事件也可能对我们开展业务的能力产生不利影响。如果此类中断导致客户订单取消,或导致经济活动或企业在IT上的支出普遍减少,或直接影响我们的营销、制造、财务和物流职能,或削弱我们满足客户需求的能力,我们的经营业绩和财务状况可能会受到重大不利影响。我们的总部位于加利福尼亚州北部,这是一个容易发生地震和野火的地区。如果在那里发生任何重大灾难,我们的业务运营能力以及我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到不利影响。
我们可能要承担额外的所得税负担。
我们的实际税率受到多种因素的影响,其中许多因素不是我们所能控制的。这些因素包括我们在开展业务的不同国家和州的收益和财务业绩的波动、这些司法管辖区税法的变化以及所得税审计的结果。这些因素中的任何一个的变化都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响。
我们从向非美国客户的销售中获得了巨大的税收优惠。这些优惠取决于美国和我们国际业务所在国家的现有税收法律法规。国内或其他地区未来的变化
26
国际税收法律法规或我们管理国际业务的方式的改变可能会对我们继续实现这些税收优惠的能力产生不利影响。
世界上许多国家正开始实施立法和其他指导,以使其国际税收规则与经济合作与发展组织(OECD)旨在标准化和现代化全球企业税收政策的税基侵蚀和利润转移建议和相关行动计划保持一致,包括改变跨境税收、转让定价文件规则和基于纽带的税收激励做法。因此,这些变化中的许多如果生效,可能会提高我们在全球的有效税率,并损害我们的经营业绩、财务状况和现金流。
我们的有效税率也可能受到税收法律和法规的变化以及对这些法律和法规的解释的不利影响,这反过来将对我们的收益以及我们目前维持的现金和现金等价物余额产生负面影响。此外,如果国际业务、我们的税收结构以及我们业务的管理和结构发生变化,我们的有效税率也可能受到不利影响,因此,我们的经营业绩和财务状况可能会受到损害。全球不断演变或修订的税收法律法规,包括2017年的减税和就业法案,推迟某些研发费用的减税可能会改变我们未来发生的费用的金额或会计处理。总裁·拜登详细介绍了他的《美国制造税收计划》,其中包括提高国内和国外收入税率的提议。如果这些建议最终成为法律,它们可能会对我们的运营和财务业绩产生重大影响。
我们经常在美国和几个外国税务管辖区接受所得税审计。如果根据这些审计评估的所得税或源头预扣税的最终确定结果超过了我们已记录或预留的税收拨备,我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到不利影响。
27
项目1B。未解决的员工意见
不适用。
第二项。第二项。属性
截至2021年4月30日,我们在国内和国际拥有或租赁了以下物业。
我们在北卡罗来纳州的研究三角公园(RTP)拥有约80万平方英尺的设施。此外,我们还拥有65英亩未开发的土地。RTP网站支持研发、全球服务以及销售和营销。
我们在印度班加罗尔拥有约70万平方英尺的设施,占地14英亩。班加罗尔的网站支持研发、营销和全球服务。
我们于2021年4月签署了位于加利福尼亚州圣何塞的新公司总部的租约。租赁于2021年6月1日开始,包括约30万平方英尺的办公空间。圣何塞的网站支持研发、公司一般管理、销售和营销、全球服务和运营。
我们在美国和世界各地租赁其他销售办事处和研发设施。我们预计,我们现有的设施和世界各地正在开发的设施至少在未来两年是适合和足够满足我们的需求的,如果需要,将有更多的空间可用。
第三项。第三项。法律诉讼
关于法律程序的讨论,见附注18--合并财务报表附注的承付款和或有事项。
项目4.第二项煤矿安全信息披露
不适用。
28
第II部
项目5.第二项。注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券
公司的普通股在纳斯达克股票市场(以下简称纳斯达克)上市,交易代码为NTAP。
普通股价格区间
下面提供的普通股每股价格区间代表了公司普通股在纳斯达克上的最高和最低盘中销售价格,这些价格在我们最近两个会计年度的每个季度都是如此。
|
|
2021财年 |
|
|
2020财年 |
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||||||||||
|
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高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
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||||
第一季度 |
|
$ |
49.65 |
|
|
$ |
39.81 |
|
|
$ |
73.69 |
|
|
$ |
58.04 |
|
第二季度 |
|
$ |
48.94 |
|
|
$ |
40.08 |
|
|
$ |
59.84 |
|
|
$ |
44.55 |
|
第三季度 |
|
$ |
70.64 |
|
|
$ |
43.92 |
|
|
$ |
65.38 |
|
|
$ |
55.00 |
|
第四季度 |
|
$ |
78.77 |
|
|
$ |
58.83 |
|
|
$ |
60.96 |
|
|
$ |
34.66 |
|
持有者
截至2021年6月2日,共有456名普通股持有者。
分红
该公司在2021财年每个季度支付了每股流通股0.48美元的现金股息,总计4.27亿美元;在2020财年每个季度支付了每股0.48美元的现金股息,总计4.39亿美元;在2019财年每个季度支付了每股流通股0.40美元,总计4.03亿美元。在2022财年第一季度,该公司宣布了普通股每股0.50美元的现金股息,于2021年7月28日支付给2021年7月9日收盘时登记在册的股东。
29
性能图表
下图显示了在截至2021年4月30日的五年中,公司投资100亿美元与S指数、S信息技术指数和S科技硬件设备指数的累计总股东回报的比较。以下图表中的比较是基于历史数据,并不指示也不打算预测我们普通股的未来表现。图表和相关信息不应被视为“征集材料”,也不应被视为已在美国证券交易委员会“备案”,也不得通过引用将此类信息纳入过去或未来提交给美国证券交易委员会的任何备案文件中,除非该备案文件特别说明通过引用将此类图表和相关信息纳入此类备案文件。
五年累计总收益的比较
在NetApp,Inc.中,S指数、S信息技术指数和S科技硬件设备指数*
*2016年4月29日投资于股票或指数的100美元,包括股息的再投资。数据点是每个会计年度公司普通股和每个指数的最后一天。
|
|
2016年4月 |
|
|
2017年4月 |
|
|
2018年4月 |
|
|
2019年4月 |
|
|
2020年4月 |
|
|
2021年4月 |
|
||||||
NetApp,Inc. |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
172.47 |
|
|
$ |
296.45 |
|
|
$ |
323.40 |
|
|
$ |
200.91 |
|
|
$ |
361.06 |
|
标准普尔500指数 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
117.92 |
|
|
$ |
134.66 |
|
|
$ |
151.27 |
|
|
$ |
148.91 |
|
|
$ |
223.20 |
|
标准普尔500信息技术指数 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
135.36 |
|
|
$ |
169.58 |
|
|
$ |
206.69 |
|
|
$ |
236.93 |
|
|
$ |
376.88 |
|
S&P1500科技硬件设备指数 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
148.11 |
|
|
$ |
172.45 |
|
|
$ |
211.24 |
|
|
$ |
241.57 |
|
|
$ |
429.57 |
|
我们认为,许多因素可能会导致我们普通股的市场价格大幅波动。见项目1a。--风险因素。
30
发行人及关联购买人购买股权证券
下表提供了我们在截至2021年4月30日的三个月内回购的普通股股份的信息:
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|
|
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中国股票总数: |
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|
近似值美元 价值 |
|
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|
总数 |
|
|
平均值 |
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|
作为以下项目的一部分购买了 |
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|
5月份到目前为止,中国的股票 |
|
||||
|
|
的股份 |
|
|
价格 已支付 |
|
|
公开宣布 |
|
|
将根据该协议购买。 |
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期间 |
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购得 |
|
|
每股收益 |
|
|
计划 |
|
|
回购计划 |
|
||||
|
|
(股价以10万股计) |
|
|
|
|
|
|
(股价以10万股计) |
|
|
(美元,单位:百万美元) |
|
|||
2021年1月30日-2021年2月26日 |
|
|
200 |
|
|
$ |
68.54 |
|
|
|
339,269 |
|
|
$ |
413 |
|
2021年2月27日-2021年3月26日 |
|
|
525 |
|
|
$ |
67.02 |
|
|
|
339,794 |
|
|
$ |
378 |
|
2021年3月27日-2021年4月30日 |
|
|
352 |
|
|
$ |
74.16 |
|
|
|
340,146 |
|
|
$ |
352 |
|
总计 |
|
|
1,077 |
|
|
$ |
69.63 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2003年5月,我们的董事会批准了一项股票回购计划。截至2021年4月30日,我们的董事会已批准根据我们的股票回购计划回购至多136亿美元的普通股,并于2021年5月28日批准额外回购5亿美元。从该计划开始到2021年4月30日,我们总共回购了3.4亿股普通股,总购买价为133亿美元。根据这一计划,我们可以购买我们已发行普通股的股票通过公开市场上的主动或主动交易、私下协商的交易、加速股份回购计划、根据规则10b5-1计划或我们管理层认为合适的其他方式。股票回购计划可能随时暂停或中断,由于新冠肺炎疫情的经济影响,该计划在2021财年上半年暂停。我们在2021财年第三季度重新启动了股票回购计划。
31
第6项:选定的财务数据
我们已选择提前通过对S-K法规第301项的修订,并依赖于此而省略本披露。
32
项目7.第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
关于我们的财务状况和经营结果的以下讨论应与财务报表和附注一起阅读,这些报表和附注列于项目7.8--财务报表和补充数据。以下讨论还包含涉及许多风险和不确定性的趋势信息和其他前瞻性陈述。第1a项所列风险因素。-在此将风险因素纳入讨论,以供参考。
高管概述
我公司
NetApp是一家以云为主导、以数据为中心的全球软件公司,让组织可以自由地将数据用于提升其业务的应用程序中。我们通过业界领先的云数据服务、存储系统和软件帮助客户最大限度地利用其数据。纵观我们的历史,我们一直专注于一件事-数据,不断改进数据的管理、存储、分析、保护和移动的方式。我们的战略是围绕帮助我们的客户充分利用新技术的潜力而形成的--从互联网的兴起,到帮助垂直市场的大型企业客户,再到将新系统推向市场。今天,我们专注于解锁云的精髓。
NetApp帮助客户从构建数据中心转向构建数据交换矩阵,以实现业务目标。数据交换矩阵简化了跨云和内部部署的数据服务的集成和协调,以加速数字化转型。我们通过使IT能够发现、集成、自动化、优化、保护和保护数据和应用,帮助组织充分利用其云体验--无论是私有云、公共云还是混合云。NetApp为组织的数据结构提供了所需的全方位功能,使企业能够在正确的时间将正确的数据和应用程序交付到正确的位置,并提供正确的功能来推动创新。
我们将客户所依赖的企业级数据服务带到云中,将云的简单灵活性带到数据中心。我们的 行业领先的 解决方案可在 多样化的 环境和 全球最大的 云上运行。无论公司身处何处,NetApp都可以帮助其踏上混合云之旅。
我们专注于提供卓越的客户体验,以成为客户首选的数据合作伙伴。NetApp独特的数据处理方法使组织能够创造新的客户体验,抓住每一个创新机会,并针对成本、规模、速度和敏捷性优化运营-所有这一切都能在多云世界中蓬勃发展。
我们采用多渠道分销战略,通过直销队伍和渠道合作伙伴,包括增值经销商、系统集成商、原始设备制造商(OEM)和分销商,向终端用户和服务提供商销售产品和服务。
随着我们产品组合的演变,市场动态的变化,以及管理层继续评估我们最大的机会,我们定期改变我们对产品收入进行分组的方式。为了更好地了解我们的软件创新和研发投资创造的价值,从2021财年开始,我们不再按“战略”和“成熟”解决方案对我们的产品进行分组,而是披露我们产品收入中的“软件”和“硬件”部分。NetApp的工程DNA和我们为客户提供的价值植根于软件(特别是我们的ONTAP操作系统),我们将继续寻找机会突出这一创新引擎并进行再投资。软件产品收入包括操作系统软件和附加到我们整个产品系列系统的可选附加软件解决方案:全闪存Fas、SolidFire、EF系列、混合Fas、E系列、NetApp HCI和StorageGrid。硬件产品收入包括我们整个产品系列中系统的非软件组件。
除了我们的产品和解决方案,我们还为客户提供各种服务,包括软件支持、硬件支持和包括专业服务在内的其他服务,以及客户教育和培训,以帮助客户最有效地构建其独特的数据结构并高效地管理其数据。我们的公共云服务(以前称为云数据服务)产品产生的收入包括在软件支持收入中。
新冠肺炎
新型冠状病毒或新冠肺炎大流行及其控制其传播的努力极大地减少了人员、货物和服务在世界各地的流动,包括在我们销售产品和服务以及开展业务的大部分或所有地区。我们已经采取了预防措施,旨在将病毒对我们的员工、客户和我们所在的社区的风险降至最低。自2020年3月以来,我们的绝大多数员工一直在远程工作,我们暂停了商务旅行。
在2021财年,由于新冠肺炎带来的宏观经济不确定性,我们继续观察到某些客户推迟购买我们的产品和服务,而其他客户则加速或下新订单,以满足远程工作和数字业务的需求。在向客户提供我们的产品和服务时,我们也经历了一些后勤挑战
33
某些地区,以及较小的供应链限制。vt.给出随着更广泛的技术供应链的最新发展,我们已经开始投资于库存和某些较长期的承诺,以帮助缓解供应短缺的风险。
我们相信,我们现有的现金、现金等价物和投资、运营产生的现金、进入资本市场的能力和承诺的信贷额度将足以满足我们的营运资本需求、资本支出、股息、股票回购、必要的债务偿还和与我们运营相关的其他流动性需求。
新冠肺炎疫情对我们业务造成的中断的程度和持续时间,以及对我们的运营和财务业绩的影响仍不确定。请参阅第1A项。-我们已经确定的新冠肺炎大流行导致的重大风险的风险因素。
财务结果和关键绩效指标概述
下表概述了过去三个财年每年的主要财务指标(除每股金额和百分比外,以百万美元计):
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|
截至的年度 |
|
|||||||||
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2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
净收入 |
|
$ |
5,744 |
|
|
$ |
5,412 |
|
|
$ |
6,146 |
|
毛利 |
|
$ |
3,815 |
|
|
$ |
3,623 |
|
|
$ |
3,945 |
|
毛利率百分比 |
|
|
66 |
% |
|
|
67 |
% |
|
|
64 |
% |
营业收入 |
|
$ |
1,031 |
|
|
$ |
945 |
|
|
$ |
1,221 |
|
营业收入占净收入的百分比 |
|
|
18 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
20 |
% |
所得税拨备 |
|
$ |
232 |
|
|
$ |
125 |
|
|
$ |
99 |
|
净收入 |
|
$ |
730 |
|
|
$ |
819 |
|
|
$ |
1,169 |
|
稀释后每股净收益 |
|
$ |
3.23 |
|
|
$ |
3.52 |
|
|
$ |
4.51 |
|
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
1,333 |
|
|
$ |
1,060 |
|
|
$ |
1,341 |
|
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
递延收入和融资未赚取服务收入 |
|
$ |
4,003 |
|
|
$ |
3,698 |
|
|
• |
净收入:与2020财年相比,我们在2021财年的净收入增长了6%,这主要是由于软件支持收入的增加。 |
|
• |
毛利率百分比:与2020财年相比,我们在2021财年的毛利率占净收入的百分比下降了约1个百分点,这主要是由于产品收入的毛利率下降,部分抵消了软件支持收入占2021财年总收入的更高百分比。 |
|
• |
营业收入占净收入的百分比:与2020财年相比,我们在2021财年的运营收入占净收入的百分比增加了约1个百分点,这主要是由于2021财年某些物业的销售收益,但部分被更高的销售和营销费用以及较低的毛利率百分比所抵消。 |
|
• |
所得税拨备:与2020财年相比,我们在2021财年的所得税拨备有所增加,这主要是由于前一年的独立税收影响。 |
|
• |
每股净收益和稀释后收益:与2020财年相比,2021财年净收益和稀释后每股净收益均有所下降,反映了上述因素。2021财年净收益下降对每股摊薄净收益的影响被主要由于股票回购导致的已发行加权平均稀释股票数量的减少部分抵消。 |
|
• |
营运现金流:与2020财年相比,2021财年的运营现金流增加了26%,主要反映了用于激励性薪酬的现金支付减少。 |
|
• |
递延收入和融资未赚取服务收入:截至2021财年,与2020财年相比,递延收入和融资未赚取服务收入总额增加了3.05亿美元,增幅为8%,主要原因是软件和硬件支持合同、公共云服务合同项下的安装基数和合同总价值增加,以及汇率波动的有利影响。 |
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股票回购计划和分红活动
在2021财年,我们以每股67.61美元的平均价格回购了约200万股普通股,总购买价为1.25亿美元。我们还宣布,2021财年的现金股息总额为每股1.92美元,我们总共支付了4.27亿美元。
收购
2020年4月28日,我们以3400万美元现金收购了私有的Cloud Jumper Corporation的全部流通股,Cloud Jumper Corporation是一家虚拟桌面基础设施和远程桌面服务解决方案提供商。
2020年7月9日,我们以3.4亿美元现金收购了私人持股Spot,Inc.(Spot)的全部流通股。Spot是一家基于公共云的计算管理成本优化服务提供商,总部设在以色列。
重组事件
在2021财年第一季度和第二季度,我们分别宣布了降低成本的重组计划,并将资源重新分配到我们回报最高的活动上,其中包括我们的全球员工人数分别减少了不到1%和约5%,产生的费用分别约为500万美元和3700万美元,其中主要包括员工遣散费。更多信息见附注13--重组费用。
优先债券的发行和赎回
于2020年6月,我们发行了本金总额7.5亿美元,2025年到期的本金总额为1.875的优先债券,本金总额为2027年到期的2.375%的优先债券,本金总额为2.70%的优先债券,本金总额为2.70%,2030年到期,扣除贴现和发行成本后,我们收到的总收益约为20亿美元。2020年7月27日,我们终止了2021年6月到期的3.375%优先债券,总现金赎回价格为5.13亿美元,外加应计和未支付的利息和费用。
房地产交易
2021年4月,我们宣布出售位于加利福尼亚州桑尼维尔的公司总部,主要包括土地、建筑和改善,现金收益为3.65亿美元。出售的资产账面净值总计2.1亿美元。为了便于有序地过渡到新的地点,我们与买家签订了短期租赁协议,将这些物业租回。协议租赁付款低于市场价格,因此,我们确认了700万美元的资产,用于支付租赁公允价值与协议租赁付款之间的差额。现金收益,减去直销成本,加上低于市场的租赁的公允价值,导致销售净收益1.56亿美元。
在出售的同时,我们与另一家业主签订了位于加利福尼亚州圣何塞的新公司总部的租约,该公司总部约有30万平方英尺的办公空间。租赁于2022财年第一季度开始,未来需要在最初11年的租赁期内支付约1.8亿美元的最低未贴现付款。它还为我们提供了两个连续续订选项,每个选项为期五年。
关键会计政策和估算
我们的综合财务报表是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的,该原则要求管理层作出判断、估计和假设,以影响资产、负债、净收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的披露。我们的估计是基于历史经验和我们认为在目前情况下是合理的各种其他假设,包括正在发生的新冠肺炎疫情,其结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础。吾等认为,所采用的会计估计及由此产生的结余是合理的;然而,实际结果可能与这些估计不同,而且这种差异可能是重大的。
主要会计政策摘要载于综合财务报表附注附注1--业务及重要会计政策说明。如果一项会计政策要求根据作出估计时高度不确定的事项的假设作出会计估计,如果合理地使用不同的估计,或估计的合理可能的变化可能对财务报表产生重大影响,则该会计政策被视为关键。下文所述会计政策反映了编制综合财务报表时使用的重大判断、估计和假设。
收入确认
我们与客户的合同通常包括将多种产品和服务转让给客户。在确定收入确认的金额和时间时,我们评估哪些产品和服务是不同的绩效义务,并将
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交易价格,可能包括固定和/或可变金额,在相对独立销售价格(SSP)的基础上,在每项履约义务中。以下是这一方法中包含的关键估计和假设以及相应的不确定性:
|
主要估计和假设 |
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关键的不确定性 |
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|
• |
我们评估在与客户的合同中承诺的产品和服务是否是不同的履约义务,应该单独核算,而不是一起核算。 |
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• |
在某些合同中,确定我们独特的履行义务需要做出重大判断。随着我们的业务和向客户提供的服务随着时间的推移而变化,我们确定为不同的性能义务的产品和服务可能会发生变化。这样的变化可能会对我们在特定时期报告的收入和毛利率产生不利影响。 |
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|
|
|
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• |
在确定我们合同的交易价格时,我们根据预期价值估计可变对价,主要取决于我们的历史。在某些情况下,我们也可以使用最可能的金额作为我们估计的基础。 |
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• |
我们可能没有足够的相关历史数据或其他信息,无法使用“期望值”或“最有可能金额”方法对可变对价进行准确估计。此外,业务做法的变化,如与销售退货或营销计划相关的做法,可能会带来新形式的可变对价,以及估计过程中更多的复杂性和不确定性。 |
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• |
在有多个履约义务的合同中,我们根据产品和服务分开销售的价格建立SSP。如果通过过去的交易不能观察到SSP,我们通过最大化使用可观察到的输入来估计它们包括定价策略、市场数据、内部批准的与履约义务有关的定价指南和其他可观察到的投入。 |
|
• |
随着我们的业务和产品随时间发展,我们定价和折扣方法的修改、产品和服务产品的范围和性质的变化和/或客户细分的变化可能会导致缺乏一致性,从而使建立和/或维护SSP变得困难。SSP的变化可能导致在具有多项履约义务的合同中不同的和意想不到的收入分配。这些因素,以及其他因素,可能会对我们在特定时期报告的收入和毛利率产生不利影响.
|
库存估价和采购订单应计项目
存货主要由外购零部件和成品组成,按成本或可变现净值中较低者列报,后者按先进先出的原则近似实际成本。当确定库存超过预期需求或过时时,就记录拨备,以便将库存调整到其估计可变现价值。以下是估计我们库存价值的关键估计和假设以及相应的不确定性:
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主要估计和假设 |
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关键的不确定性 |
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• |
我们定期对库存进行过剩和过时的分析。库存的减记主要基于对未来需求预测和市场状况的假设而确定的过剩和陈旧储备。在确认损失时,为该库存建立了一个新的、较低的成本基础,随后事实和情况的变化不会导致恢复或增加新建立的成本基础。 |
|
• |
尽管我们使用最佳估计来预测未来的产品需求,但需求的任何意外重大变化都可能会因新冠肺炎疫情的影响而加剧,或者与技术发展、新产品推出、客户要求、竞争或其他因素相关的过时需求,都可能对我们的库存估值产生重大影响。如果实际市场状况不如预期的有利,可能需要对对毛利率产生不利影响的收益进行额外的减记和其他费用。如果实际市场条件更有利,我们可能会在减记的库存出售期间实现更高的毛利。 我们必须遵守与我们的产品制造相关的各种环境法律。如果现行法规发生变化,我们可能会被要求进行产品设计更改,这可能会导致库存过剩或陈旧,这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。 |
36
|
|
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|
|
• |
我们向我们的第三方合同制造商和其他供应商承诺管理交货期并满足产品预测,并向其他方承诺购买我们产品制造中使用的各种关键部件。我们建立应计项目关于不可取消采购承诺的估计损失当我们认为这些部件很可能不会在未来的运营中使用时。 |
|
• |
如果实际材料需求显著低于我们的预测,我们可能需要增加我们的已记录负债,以弥补不可取消采购承诺的估计损失,包括为应对更广泛的技术供应链最近的发展而做出的增量承诺,这将对我们的经营业绩产生不利影响。 |
商誉与购入的无形资产
我们根据既定的估值方法,将收购的收购价按收购日期的可识别资产和承担的负债进行公允价值分配。商誉是指截至收购日的剩余价值,在大多数情况下,商誉是指收购日转移的购买对价扣除收购资产的公允价值和承担的负债后的超额部分。
当事件及情况显示一项资产的账面净值可能无法从其使用及最终处置的预期未来现金流量中收回时,已购入的无形资产的账面价值便会予以审核。我们定期评估无形资产的估计剩余使用年限。这项审查可能导致减值费用或使用寿命缩短,从而导致费用计入我们的综合损益表。
我们每年审核减值商誉,每当事件或环境变化表明我们报告单位的账面价值可能超过其公允价值时。商誉会计准则的规定允许我们首先评估定性因素,以确定是否有必要进行量化商誉减值测试。对于我们在2021财年第四季度的年度商誉减值测试,我们进行了量化测试,确定我们报告单位的公允价值大大超过了其账面价值,因此,没有发现商誉减值。到目前为止,新冠肺炎疫情的影响还没有对我们报告单位的公允价值产生重大不利影响。
37
以下是评估我们商誉和购买的无形资产价值的关键估计和假设以及相应的不确定性:
|
主要估计和假设 |
|
|
关键的不确定性 |
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|
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|
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• |
商誉和购进无形资产的公允价值评估是基于市场参与者将根据非金融资产公允价值计量会计准则在有序交易中使用的因素。 购入无形资产的估值主要基于对购入资产预期从购入业务产生的未来业绩和现金流的估计。 |
|
• |
虽然吾等聘请专家厘定收购日期及收购的无形资产的公允价值,但收购资产及承担的负债的公允价值是基于重大的管理假设及估计,该等假设及估计具有内在的不确定性及高度主观性,因此实际结果可能与估计有所不同。如果使用不同的假设,可能会对采购价格的分配产生重大影响。新冠肺炎疫情造成的宏观经济和市场状况波动,增加了某些管理假设和估计的不确定性和主观性。 |
|
|
|
|
|
• |
对可能的商誉和购买的无形资产减值的评估要求我们对我们的资产负债表和损益表金额的分配做出判断和假设,并估计我们报告单位和资产的未来现金流量和公平市场价值。 |
|
• |
为了应对行业和市场状况的变化,我们可能需要从战略上重新调整我们的资源,并考虑重组、处置或以其他方式退出业务,这可能会导致商誉减值或购买的无形资产。 对我们报告单位和购买的无形资产的预期未来现金流量和公允价值的假设和估计是复杂和主观的。它们可能受到各种因素的影响,包括外部因素,如宏观经济状况意外变化的不利影响,如与新冠肺炎疫情相关的变化,以及竞争对手的技术变化或新产品推出。它们还可能受到内部因素的影响,例如业务战略或预测的产品生命周期和路线图的变化。我们对这些因素和其他因素的持续考虑可能会导致未来的减值费用或加速摊销费用,这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。 |
投资证券的估值
本公司对债务证券的投资按公允价值报告,并须接受定期减值审查。与这些证券的公允价值变化相关的未实现收益和亏损在累计其他综合收益中确认,除非它们被确定为非临时性减值。这些证券的最终变现价值受到市场价格波动的影响,直到它们被出售。
以下是我们投资证券估值的关键估计和假设以及相应的不确定性:
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主要估计和假设 |
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|
关键的不确定性 |
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|
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• |
我们债务证券的估计公允价值以及未实现损失的相关会计处理是基于对当前经济和市场状况的评估、证券发行人的信用评级、证券的公允价值低于其摊销成本的时间长度和程度以及我们持有证券的能力和意图足以实现预期价值回收。如果我们确定一项投资的公允价值出现了非暂时性的下降,我们就会确认投资损失的收益。 |
|
• |
我们对债务证券投资的公允价值可能会因信用和资本市场的不确定性、发行人的信用评级下调和/或偿付能力下调或证券的可销售性下降而大幅下降,而持续的新冠肺炎疫情正是这些不确定性的原因之一。如果我们投资的公允价值大幅下降,并且如果由于我们继续持有证券的能力和意图的变化或其他因素而被确定为非临时性的,我们可能会产生减值费用,这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。 |
38
所得税
我们在美国和许多外国司法管辖区都要缴纳所得税。我们使用资产负债法计算所得税拨备,在该方法下,递延税项资产和负债根据资产和负债的财务报告和计税基础之间的暂时性差异以及营业亏损和税收抵免结转的预期未来税务后果进行确认。递延税项资产及负债按现行颁布的适用于预期变现或清偿该等税项资产或负债的年度的实际应课税收入的税率计量。该公司记录了一项估值准备金,以将递延税项资产减少到据信更有可能变现的金额。
以下是对我们所得税的关键估计和假设以及相应的不确定性:
|
主要估计和假设 |
|
|
关键的不确定性 |
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|
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|
|
• |
我们的所得税条款是基于现有的税法和我们与各税务机关签订的提前定价协议或函件裁决。 |
|
• |
我们的所得税拨备受到波动性的影响,可能会受到现有税法未来变化的不利影响,例如税率的变化,美国可能对我们海外子公司的收益征税的变化,以及未来有利税收协议和裁决续签的不确定性。 |
|
|
|
|
|
• |
决定我们是否应该记录或调整我们的递延税项资产的估值准备是基于对我们未来盈利能力的假设。 |
|
• |
我们未来的利润可能与目前的预期不同,导致我们对更有可能实现的递延税项资产金额的决定发生变化。我们可以调整我们的估值免税额,并对作出此类决定的期间的税收拨备产生相应影响。 |
|
|
|
|
|
• |
对我们不确定的税务状况的估计主要基于公司的具体情况、适用的税法、外部公司的税务意见以及过去对我们所得税申报单的审查结果。 |
|
• |
在评估我们不确定的税收状况时,需要做出重大判断。虽然我们相信我们的储备是合理的,但我们不能保证这些事项的最终税务结果或税务法院的裁决不会与我们历史上的税务拨备和应计项目所反映的不同。 |
新会计准则
关于2021财年第一季度采用关于金融工具信贷损失计量的会计准则更新对我们财务报表的影响,请参阅附注1--业务和重大会计政策说明。
有关新会计声明的完整说明,包括各自的预期采用日期和对我们财务报表的影响,请参阅附注2-合并财务报表附注尚未生效的最新会计准则。
39
经营成果
我们的财政年度是52周或53周的一年,在4月份的最后一个星期五结束。第一个财政季度大约每六年增加一周,以便将财政月份与日历月重新调整。截至2021年4月30日的2021财年是53周的一年,第一季度包括14周,随后的每个季度包括13周。2020年4月24日结束的2020财年和2019年4月26日结束的2019财年都是52周的年份。除另有说明外,所指的特定年份、季度、月份和期间是指截至4月的财政年度以及该等财政年度的相关季度、月份和期间。.
下表列出了某些合并损益表数据在所示期间的净收入中所占的百分比:
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财政年度 |
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2021 |
|
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2020 |
|
|
2019 |
|
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收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品 |
|
|
52 |
|
% |
|
55 |
|
% |
|
61 |
|
% |
软件支持 |
|
|
22 |
|
|
|
19 |
|
|
|
15 |
|
|
硬件支持和其他服务 |
|
|
26 |
|
|
|
26 |
|
|
|
24 |
|
|
净收入 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
收入成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品成本 |
|
|
25 |
|
|
|
25 |
|
|
|
29 |
|
|
软件支持成本 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
硬件支持和其他服务的成本 |
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
|
毛利 |
|
|
66 |
|
|
|
67 |
|
|
|
64 |
|
|
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售和市场营销 |
|
|
30 |
|
|
|
29 |
|
|
|
27 |
|
|
研发 |
|
|
15 |
|
|
|
16 |
|
|
|
13 |
|
|
一般和行政 |
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
|
重组费用 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
收购相关费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
出售或终止确认资产的收益 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
总运营费用 |
|
|
48 |
|
|
|
49 |
|
|
|
44 |
|
|
营业收入 |
|
|
18 |
|
|
|
17 |
|
|
|
20 |
|
|
其他(费用)收入,净额 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
所得税前收入 |
|
|
17 |
|
|
|
17 |
|
|
|
21 |
|
|
所得税拨备 |
|
|
4 |
|
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
净收入 |
|
|
13 |
|
% |
|
15 |
|
% |
|
19 |
|
% |
由于四舍五入,百分比可能无法相加
关于经营成果的讨论与分析
净收入(百万美元,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
净收入 |
|
|
$ |
5,744 |
|
|
$ |
5,412 |
|
|
|
6 |
% |
|
$ |
6,146 |
|
|
|
(12 |
)% |
与2020财年相比,2021财年净收入的增长主要是由于硬件和软件支持收入的增加,这得益于2021财年第一季度增加了一周,而产品收入相对持平。与2020财年相比,产品收入占净收入的百分比下降了约3个百分点。与2020财年相比,外币汇率的波动使2021财年的净收入增加了大约一个百分点。
与2019财年相比,2020财年净收入下降的主要原因是产品收入减少。与2019财年相比,2020财年产品收入占净收入的百分比下降了6个百分点。
2021财年、2020财年和2019财年,通过间接渠道实现的销售额分别占净收入的77%、79%和76%。
40
以下客户占净收入的10%或更多,每个客户都是总代理商:
|
|
财政年度 |
|
|||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|||
Arrow电子公司 |
|
|
24 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
24 |
% |
技术数据公司 |
|
|
20 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
20 |
% |
产品收入(百万美元,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
产品收入 |
|
|
$ |
2,991 |
|
|
$ |
2,995 |
|
|
|
— |
% |
|
$ |
3,755 |
|
|
|
(20 |
)% |
产品收入来自销售我们的数据解决方案,包括销售配置的全闪存阵列和混合系统(捆绑的硬件和软件产品),以及附加闪存、磁盘和/或混合存储和相关操作系统。NetApp HCI、StorageGrid、OEM产品和附加可选软件.
与2020财年相比,2021财年的产品总收入相对持平,在本年度的大部分时间里,都受到了不太有利的宏观经济状况的影响,部分原因是新冠肺炎疫情造成的经济不确定性,但随后在今年最后一个季度有所改善。全闪存阵列系统的销售额在本年度有所增长,但这一增长被我们其他产品的销售额下降所抵消。与2020财年相比,外币汇率的波动使2021财年的产品收入增加了大约一个百分点。
与2019财年相比,2020财年的产品总收入有所下降,主要原因是宏观经济状况不那么有利,整个2020财年企业IT支出减少,以及我们一些最大的全球客户在2020财年第一季度遇到了上市执行问题。此外,在2020财年第四季度,新冠肺炎疫情造成的宏观经济不确定性增加导致需求疲软,同时相关的物流挑战导致向某些客户交付产品和服务的延迟。
如概述部分所述,从2021财年开始,我们将披露产品收入中的软件和硬件组件。因为我们在g项下的收入确认政策美利坚合众国普遍接受的会计原则。(GAAP)将配置的存储系统(包括对其功能至关重要的操作系统软件)定义为单一的性能义务,我们产品收入的硬件和软件组件被视为非GAAP衡量标准。我们产品收入中的硬件和软件组件来自我们与客户合同交易价格的估计公允价值分配,一直到产品硬件和软件组件的水平。此分配主要基于NetApp历来向客户收取的此类组件的合同价格。我们相信,展示我们产品收入中的软件和硬件部分对投资者和管理层来说是有意义的,因为它说明了公司软件的重要性,并提高了对我们的软件创新和研发投资创造的价值的可见性。
R来自产品硬件部分的收入总计13.55亿美元,2021财年占产品收入的45%,而2020财年为15.41亿美元,占产品收入的51%,而2019年为19.35亿美元,占产品收入的52%。2021财年,产品收入中的软件部分总计16.36亿美元,占产品收入的55%,而2020财年为14.54亿美元,占产品收入的49%,而2019财年为18.2亿美元,占产品收入的48%。2021财年软件组件在产品收入中所占比例的增加主要是由于全闪存阵列系统收入的比例更高,与其他产品相比,全闪存阵列系统包含更高比例的软件组件。
软件支持收入(百万美元,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
软件支持收入 |
|
|
$ |
1,281 |
|
|
$ |
1,034 |
|
|
|
24 |
% |
|
$ |
946 |
|
|
|
9 |
% |
软件支持收入与合同相关,这些合同使客户有权在可用时和如果可用的基础上获得未指明的产品升级和增强功能、错误修复和补丁发布,以及与我们全球支持中心的技术支持人员进行互联网和电话联系。
软件支持收入的增长反映了更高的公共云服务收入和软件支持合同项下客户群的总合同价值,这在基础合同条款中按比例确认为收入。
41
2021财年的软件支持受益于全闪存阵列产品销售的持续增长-与我们的其他产品相比,闪存系统具有更高的支持美元内容。软件支持收入为也受到2021财年第一季度额外一周递延收入摊销的有利影响,这为额外收入贡献了约2000万美元。
硬件支持和其他服务收入(除百分比外,以百万美元计):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
硬件支持和其他服务收入 |
|
|
$ |
1,472 |
|
|
$ |
1,383 |
|
|
|
6 |
% |
|
$ |
1,445 |
|
|
|
(4 |
)% |
硬件支持和其他服务收入包括硬件支持、专业服务以及教育和培训服务收入。
2021财年、2020财年和2019财年,硬件支持合同收入分别为11.95亿美元、11.42亿美元和11.82亿美元。2021财年的增长主要是由于2021财年第一季度增加了一周,贡献了约2000万美元的额外收入,以及我们安装基础的增加。2020财年的下降主要是由于该年度执行的合同的平均售价下降。
2021财年、2020财年和2019财年,专业服务和教育培训服务收入分别为2.77亿美元、2.41亿美元和2.63亿美元。
按地理区域划分的收入:
|
|
财政年度 |
|
|||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|||
美国、加拿大和拉丁美洲(美洲) |
|
|
54 |
% |
|
|
53 |
% |
|
|
56 |
% |
欧洲、中东和非洲(EMEA) |
|
|
31 |
% |
|
|
32 |
% |
|
|
30 |
% |
亚太地区(APAC) |
|
|
15 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
14 |
% |
由于四舍五入,百分比可能无法相加
美洲收入包括对美洲商业和美国(美国)的销售公共部门市场。与2020财年相比,2021财年各地区的需求相对一致。在2020财年,美洲的收入受到该地区总体宏观经济状况以及2020财年第一季度我们一些最大客户客户的上市执行问题的负面影响,这反映在2020财年收入占净收入的地理分布与2019财年相比。
收入成本
我们的收入成本由三个要素组成:(1)产品收入成本,包括制造和运输我们的存储产品的成本、购买的无形资产摊销、库存减记和保修成本;(2)软件支持成本,包括提供软件支持的成本和第三方专利使用费成本;(3)硬件支持和其他服务收入的成本,包括与为硬件支持、全球支持合作计划、专业服务以及教育和培训服务提供支持活动相关的成本。
产品收入成本(单位为百万,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
产品收入成本 |
|
|
$ |
1,432 |
|
|
$ |
1,368 |
|
|
|
5 |
% |
|
$ |
1,752 |
|
|
|
(22 |
)% |
产品收入成本的变化情况如下(占总变化的百分比):
|
|
2021财年至2020财年 |
|
|
2020财年至2019财年 |
|
||
材料成本 |
|
|
7 |
|
|
|
(22 |
) |
超额和陈旧库存 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
保修 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
总变化 |
|
|
5 |
|
|
|
(22 |
) |
42
2021财年、2020财年和2019财年,产品收入成本分别占产品收入的48%、46%和47%。材料成本分别占2021财年、2020财年和2019财年产品成本的89%、86%和90%。
与2020财年相比,2021财年的总材料成本增加了约9600万美元。与混合系统相比,全闪存阵列系统的利润率更高,但材料成本更高,产品组合的趋势是这些增长的主要驱动力。与2020财年相比,2021财年的过剩和陈旧库存储备和保修费用较低。
与2020财年相比,2021财年的产品毛利率下降了两个百分点,这主要是因为我们大多数产品的平均销售价格下降了,但全闪存阵列产品销售的更高组合部分抵消了这一影响。
与2019财年相比,2020财年材料成本减少了3.93亿美元,主要是由于产品销售收入下降,其次是某些产品组件价格下降。
与2019财年相比,2020财年的产品毛利率增加了一个百分点,这主要是因为2020财年全闪存阵列产品的销售组合较高,但部分抵消了从多个企业许可协议的软件许可部分确认的高利润率收入的下降。
软件支持收入成本(百万美元,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
软件支持收入的成本 |
|
|
$ |
95 |
|
|
$ |
48 |
|
|
|
98 |
% |
|
$ |
35 |
|
|
|
37 |
% |
与2020财年相比,2021财年软件支持收入的成本有所增加,这反映了公共云服务收入的增加以及收购的开发技术的摊销费用的增加。与2019财年相比,2020财年软件支持收入的成本有所增加,与软件支持收入的增长保持一致。2021财年、2020财年和2019财年,软件支持收入成本分别占软件支持收入的7%、5%和4%。
硬件支持和其他服务收入的成本(除百分比外,以百万美元计):
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|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
硬件支持和其他服务收入的成本 |
|
|
$ |
402 |
|
|
$ |
373 |
|
|
|
8 |
% |
|
$ |
414 |
|
|
|
(10 |
)% |
与2020财年相比,2021财年硬件支持和其他服务收入的成本增加,与硬件支持和其他服务收入的增长保持一致。与2019财年相比,2020财年硬件支持和其他服务收入的成本有所下降,这主要是由于成本节约计划的有利影响,以及硬件支持和其他服务收入的减少。2021财年、2020财年和2019财年,成本分别占硬件支持和其他服务收入的27%、27%和29%。
运营费用
销售和市场营销、研究和开发以及一般和管理费用
2021财年的销售和营销、研发以及一般和行政费用总计28.82亿美元,占净收入的50%,与2020财年相比保持相对持平的百分比。2020财年销售和营销、研发以及一般和行政费用总计26.95亿美元,占净收入的50%,与2019财年相比增加了5个百分点,主要是由于2020财年净收入下降。
薪酬成本是运营费用的最大组成部分。薪酬成本包括工资、福利、其他薪酬相关成本、基于股票的薪酬支出和员工激励性薪酬计划成本。
与2020财年相比,2021财年包括在运营费用中的总薪酬成本增加了2.25亿美元,增幅为15%,主要反映了激励性薪酬支出增加,平均员工人数增加3%,以及2021财年第一季度增加一周的影响。
43
与2019财年相比,2020财年包括在运营费用中的总薪酬成本减少了2200万美元,降幅为1%,这主要是由于激励性薪酬支出减少,但部分被更高的工资所抵消,反映出平均员工人数增加了3%。
销售和营销(单位:百万,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
销售和市场营销费用 |
|
|
$ |
1,744 |
|
|
$ |
1,585 |
|
|
|
10 |
% |
|
$ |
1,657 |
|
|
|
(4 |
)% |
销售和营销费用主要包括薪酬费用、佣金、外部服务、设施和IT支持费用、广告和营销推广费用以及差旅和娱乐费用。销售和营销费用的变动情况如下(占变动总额的百分比):
|
|
2021财年至2020财年 |
|
|
2020财年至2019财年 |
|
||
补偿费用 |
|
|
9 |
|
|
|
(1 |
) |
佣金 |
|
|
3 |
|
|
|
(2 |
) |
广告和营销促销费 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
旅游和娱乐 |
|
|
(4 |
) |
|
|
— |
|
其他 |
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
总变化 |
|
|
10 |
|
|
|
(4 |
) |
与2020财年相比,2021财年薪酬成本的增加反映出平均员工人数增加了7%,我们销售和营销团队的扩大支持了我们执行关键市场机遇的能力。2021财年的薪酬成本也反映了第一季度增加一周的影响。
2021财年佣金支出的增加主要是因为相对于销售目标的表现比2020财年更高。与2020财年相比,2021财年的广告和营销推广费用有所增加,主要是因为某些项目的支出水平较高。由于持续的新冠肺炎大流行,旅行和娱乐支出大幅下降。
与2019财年相比,2020财年薪酬成本下降反映出平均员工人数略有减少,而佣金支出的下降主要是由于相对于销售目标的表现较低。在2020财年,我们产生了300万美元的非经常性支出,主要是由于新冠肺炎疫情的直接后果,取消了一项重大销售活动。
研究与开发(百万,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
研发费用 |
|
|
$ |
881 |
|
|
$ |
847 |
|
|
|
4 |
% |
|
$ |
827 |
|
|
|
2 |
% |
研发费用主要包括薪酬费用、设施及资讯科技支援费用、折旧、与设备及软件有关的费用、原型、非经常性工程费用及其他外部服务费用。研究与开发费用的变动情况如下(占变动总额的百分比):
|
|
2021财年至2020财年 |
|
|
2020财年至2019财年 |
|
||
补偿费用 |
|
|
7 |
|
|
|
2 |
|
发展项目和对外服务 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
设施和IT支持成本 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
旅游和娱乐 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
总变化 |
|
|
4 |
|
|
|
2 |
|
与2020财年相比,2021财年薪酬成本增加的主要原因是激励性薪酬支出增加,而每个时期的平均员工人数相对一致。2021财年的薪酬成本也反映了第一季度增加一周的影响。开发项目和外部服务减少的主要原因是某些工程项目的支出减少。设施和IT支持成本的下降主要是由于成本控制努力,而差旅和娱乐费用下降是由于持续的新冠肺炎疫情的影响。
44
C的增加赔偿费用在2020财年与2019财年相比曾经是 归因于一个平均员工人数增加8%,导致更高的工资和福利费用。这是是增加wAS被较低的激励性薪酬部分抵消平面图费用. 平均员工人数增加 2020财年反思边我们在其他工程资源上的投资,以支持针对我们最重要的客户和市场机会的产品和解决方案的扩展和增强。
一般和行政(百万,百分比除外):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
一般和行政费用 |
|
|
$ |
257 |
|
|
$ |
263 |
|
|
|
(2 |
)% |
|
$ |
278 |
|
|
|
(5 |
)% |
一般和行政费用主要包括薪酬费用、专业和公司法律费用、外部服务和设施以及信息技术支持费用。一般费用和行政费用的变动情况如下(占变动总额的百分比):
|
|
2021财年至2020财年 |
|
|
2020财年至2019财年 |
|
||
补偿费用 |
|
|
9 |
|
|
|
(7 |
) |
专业和律师费以及外部服务 |
|
|
(14 |
) |
|
|
5 |
|
诉讼和解 |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
设施和IT支持成本 |
|
|
1 |
|
|
|
(3 |
) |
总变化 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(5 |
) |
与2020财年相比,2021财年薪酬成本增加的主要原因是激励性薪酬支出增加,而每个时期的平均员工人数相对一致。2021财年专业和法律费用以及外部服务费用的减少主要是由于本年度业务转型项目的支出减少。设施和IT支持成本的增加主要是由于IT项目的支出水平较高。在2021财年第二季度,我们产生了大约500万美元的诉讼和解费用,这笔费用包括在我们的综合收益表中的一般和行政费用中。
与2019财年相比,2020财年薪酬成本下降的主要原因是激励性薪酬计划支出和基于股票的薪酬支出下降。虽然2020财年的平均员工人数比2019财年有所增加,但工资和福利支出相对持平,因为更大比例的员工位于成本较低的地区。与2019财年相比,2020财年专业和法律费用以及外部服务费用有所增加,原因是项目和外部服务支出水平较高。与2019财年相比,2020财年设施和IT支持成本下降的主要原因是IT项目的支出水平较低。
重组费用(百万美元,百分比除外):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
重组费用 |
|
|
$ |
42 |
|
|
$ |
21 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
35 |
|
|
|
(40 |
)% |
为了降低成本结构并将资源重新分配到回报最高的活动,在2021财年、2020财年和2019财年,我们启动了多项旨在精简业务并专注于关键战略机遇的业务重组计划,导致我们的全球员工总数在2021财年、2020财年和2019财年分别减少了约6%、2%和不到3%,我们确认的总费用分别为4200万美元、2100万美元和3500万美元,主要包括员工遣散费。有关我们重组计划的更多详情,请参阅综合财务报表附注13-重组费用。
与收购相关的费用(百万美元,百分比除外)
|
|
|
财政年度 |
||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|||
收购相关费用 |
|
|
$ |
16 |
|
|
$ |
— |
|
|
NM |
|
$ |
— |
|
|
NM |
45
在2021财年,我们产生了1600万美元的收购相关成本,主要是与我们的收购和随后对Spot Inc.的整合相关的法律和咨询费用。
出售或终止确认资产的收益(单位:百万,百分比除外):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
出售或终止确认资产的收益 |
|
|
$ |
(156 |
) |
|
$ |
(38 |
) |
|
|
311 |
% |
|
$ |
(73 |
) |
|
|
(48 |
)% |
2021年4月,我们出售了位于加利福尼亚州森尼维尔的某些土地和建筑,总账面净值为2.1亿美元,获得3.65亿美元的现金收益,扣除直销成本并经低于市场租金调整后的收益为1.56亿美元。
2017年9月,中国我们达成了一项协议,通过两笔独立的交易出售位于加利福尼亚州桑尼维尔的某些土地和建筑,第一笔交易于2018财年完成。2019年8月29日,第二次成交,我们完成了土地的出售,账面净值为5300万美元,获得现金收益9600万美元,扣除直销成本后,我们获得了3800万美元的收益。
于2019年2月,我们向与联想新成立的合资公司贡献现金及其他资产,账面总价值为700万美元,以换取新实体联想NetApp Technology Limited(“LNTL”)49%的非控股股权。我们的股权价值为8000万美元,导致2019财年收益7300万美元。
其他(费用)收入,净额(百万,百分比除外)
其他(费用)收入净额构成如下:
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
利息收入 |
|
|
$ |
9 |
|
|
$ |
48 |
|
|
|
(81 |
)% |
|
$ |
88 |
|
|
|
(45 |
)% |
利息支出 |
|
|
|
(74 |
) |
|
|
(55 |
) |
|
|
35 |
% |
|
|
(58 |
) |
|
|
(5 |
)% |
其他(费用)收入,净额 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
6 |
|
|
|
(167 |
)% |
|
|
17 |
|
|
|
(65 |
)% |
总计 |
|
|
$ |
(69 |
) |
|
$ |
(1 |
) |
|
NM |
|
|
$ |
47 |
|
|
NM |
|
NM--没有意义
与2020财年相比,2021财年的利息收入有所下降,原因是我们的投资组合规模缩小,投资收益下降。与2019财年相比,2020财年的利息收入有所下降,主要是因为我们在2020财年第一季度出售了约10亿美元的可供出售的债务证券,并在本财年剩余时间出售了净到期日,从而减少了我们的投资组合规模。
与2020财年相比,2021财年的利息支出有所增加,因为我们在2021财年第一季度发行了本金总额为20亿美元的高级票据。发行这些高级票据的影响被2021财年第一季度到期的2021年6月到期的高级票据的部分抵消,以及2021财年平均未偿还商业票据余额的下降。与2019财年相比,2020财年的利息支出相对持平,因为我们偿还了到期的高级票据,但增加了平均未偿还商业票据余额。
在2021财年,其他(支出)收入净额包括我们出售一家私人持股公司的少数股权所确认的600万美元收益,收益约为800万美元。这一收益被我们2021年6月到期的高级票据在2021财年第一季度到期而确认的1400万美元的损失所抵消。
与2019财年相比,2020财年其他(支出)收入净额下降,主要原因是我们对LNTL的股权方法投资减值1,000万美元,以及2020财年汇率波动的净不利影响,但被我们出售约10亿美元可供出售债务证券实现的1,400万美元收益部分抵消。
所得税拨备(单位:百万,百分比除外):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
所得税拨备 |
|
|
$ |
232 |
|
|
$ |
125 |
|
|
|
86 |
% |
|
$ |
99 |
|
|
|
26 |
% |
我们2021财年的有效税率为24.1%,而2020财年的有效税率为13.2%。我们2021财年的有效税率高于上一财年,主要原因是被收购公司整合产生的税收影响
46
以及一个司法管辖区收入组合的变化导致较低的外汇率差异。此外,2020财年的税收规定包括与状态失效相关的6100万美元的福利tE与2021财年确认的600万美元的收益相比,存在局限性。 我们2019财年的有效税率为7.8%,低于202财年0因为它包括与以低于美国联邦法定税率的实际税率征税的外国利润相关的更大福利,以及与基于股票的薪酬相关的更大福利。
流动性、资本资源和现金需求
(单位:百万,百分比除外) |
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
现金、现金等价物和短期投资 |
|
$ |
4,596 |
|
|
$ |
2,882 |
|
债务本金 |
|
$ |
2,650 |
|
|
$ |
1,673 |
|
以下是我们现金流活动的摘要:
|
|
财政年度 |
|
|||||
(单位:百万) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
1,333 |
|
|
$ |
1,060 |
|
投资活动提供的现金净额 |
|
|
21 |
|
|
|
1,269 |
|
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
444 |
|
|
|
(1,960 |
) |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
71 |
|
|
|
(34 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 |
|
$ |
1,869 |
|
|
$ |
335 |
|
截至2021年4月30日,我们的现金、现金等价物和短期投资总额为46亿美元,比2020年4月24日增加了17亿美元。增加的主要原因是发行高级票据的净收益为20亿美元,经营活动提供的现金为13亿美元,出售加州森尼维尔物业的收益为3.65亿美元,但被用于清偿2021年6月到期的优先票据的5.13亿美元、用于净偿还原始到期日不超过三个月的商业票据的4.2亿美元、用于收购两家私人公司的3.5亿美元、用于支付股息的4.27亿美元、购买财产和设备的1.62亿美元以及用于回购普通股股票的1.25亿美元部分抵消。截至2021年4月30日,营运资本比2020年4月24日增加19亿美元至25亿美元,这主要是由于上文讨论的现金、现金等价物和短期投资的增加。
经营活动的现金流
在2021财年,我们从运营活动中产生了13亿美元的现金,净收益为7.3亿美元,调整后增加了2.07亿美元的非现金折旧和摊销费用,以及1.97亿美元的非现金股票薪酬支出,减去了1.56亿美元的出售收益或取消确认的资产。
2021财年期间资产和负债的重大变化包括:
|
• |
递延收入和融资未赚取服务收入增加1.93亿美元,主要是由于与不断增长的客户群相关的递延软件和硬件支持合同的增加以及公共云服务的增长。 |
|
• |
应计费用增加1.34亿美元,主要是由于激励性薪酬计划的应计项目增加。 |
在2020财年,我们从经营活动中产生了11亿美元的现金,净收益为8.19亿美元,调整后增加了1.93亿美元的非现金折旧和摊销费用,1.53亿美元的非现金股票薪酬支出,以及减去3800万美元的资产注销收益。
2020财年资产和负债的重大变化包括:
|
• |
应收账款减少2.38亿美元,反映出更有利的航运直线度和更低的账单。 |
|
• |
应付帐款减少1.17亿美元,反映向供应商付款的时间. |
|
• |
应计费用减少1.77亿美元,主要是由于与2019财年佣金和激励性薪酬计划相关的员工薪酬支出超过了2020财年的应计项目。 |
|
• |
长期应缴税款减少1.63亿美元,主要是由于解决了所得税问题和与美国税制改革相关的过渡税。 |
47
我们预计经营活动提供的现金在未来期间可能会出现实质性波动,原因是一批这些因素包括我们经营业绩的波动、发货量的线性、应收账款的表现、库存和供应链管理、供应商付款计划、基于股票的薪酬的税收优惠或费用,以及赔偿和其他付款的时间和金额。
投资活动产生的现金流
在2021财年,我们通过出售位于加利福尼亚州桑尼维尔的物业获得了3.65亿美元的收入,通过到期和出售可供出售的债务证券投资(扣除购买)获得了1.6亿美元。我们支付了3.5亿美元收购了两家私人持股公司,并支付了1.62亿美元的资本支出。
在2020财年,我们从可供出售债务证券的投资到期和销售中获得了14亿美元的收入,扣除购买净额,我们支付了1.24亿美元的资本支出。此外,我们出售加利福尼亚州桑尼维尔的土地获得了9600万美元,并支付了7300万美元收购了两家私人持股公司。
融资活动产生的现金流
在2021财年,我们从发行高级票据中获得了20亿美元,其中5.13亿美元用于取消2021年6月到期的高级票据,4.2亿美元用于净偿还原始到期日为3个月或更短的商业票据,4.27亿美元用于支付股息,1.25亿美元用于回购200万股我们的普通股,部分抵消了这一收入。
在2020财年,我们用14亿美元购买了2500万股普通股,4.39亿美元用于支付股息,4亿美元用于偿还2019年9月到期的优先票据。这些购买和支付部分被发行商业票据的收益2.73亿美元、净额和根据员工普通股奖励计划发行普通股的收益1.02亿美元所抵消。
可能影响我们现金流的关键因素包括收入组合和盈利能力的变化,我们有效管理营运资本的能力,特别是应收账款、应付账款和库存,股票回购和现金股息支付的时间和金额,外汇汇率变化的影响,我们有效整合收购的产品、业务和技术的能力,以及偿还债务的时间。根据过去的业绩和我们目前的业务前景,我们相信我们的流动性来源,包括运营产生的现金,以及我们进入资本市场和承诺的信贷额度的能力,将满足我们的营运资金需求、资本支出、投资要求、股票回购、现金股息、合同义务、承诺、债务本金和利息支付以及与运营相关的其他流动性需求,并满足至少未来12个月的现金需求。然而,如果我们的流动资金不足,我们可能会被要求削减开支,实施额外的成本节约措施和重组行动,或达成新的融资安排。我们不能确定我们将继续产生现金流达到或高于当前水平,或者我们是否能够在必要时以令人满意的条件获得额外融资(如果有的话)。关于可能影响我们现金流和流动性需求的因素的进一步讨论,包括新冠肺炎疫情的影响,见项目1A。风险因素。
流动性
截至2021年4月30日,我们的主要流动性来源包括现金、现金等价物和短期投资,我们预计从运营中产生的现金,以及我们的商业票据计划和相关信贷安排。
现金、现金等价物和短期投资包括以下内容(单位:百万):
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
4,529 |
|
|
$ |
2,658 |
|
短期投资 |
|
|
67 |
|
|
|
224 |
|
总计 |
|
$ |
4,596 |
|
|
$ |
2,882 |
|
截至2021年4月30日和2020年4月24日,各海外子公司持有25亿美元的现金、现金等价物和短期投资,通常以美元计价,而美国的现金、现金等价物和短期投资分别为21亿美元和4亿美元。2017年12月颁布的《减税和就业法案》(TCJA)对截至2017年12月31日的几乎所有累积海外收益征收一次性过渡税,通常允许公司在不产生额外联邦税的情况下分配海外收益。作为认识到TCJA影响的一部分,我们审查了我们预测的全球现金需求,并确定某些历史和未来的海外收益不再无限期地进行再投资。
48
我们的主要流动资金需求主要是为了满足我们的营运资金需求,支持持续的业务活动,为研发提供资金,满足资本支出需求,投资于关键或补充技术通过资产购买和/或业务收购, 我们债务的利息和本金支付,为我们的股票回购计划提供资金,并在宣布时支付股息.
我们投资政策的主要目标是保本和维持流动资金。我们试图通过投资高质量的投资级证券、限制到期时间以及密切监控交易对手和标的债务人来降低违约风险。我们相信我们的现金等价物和短期投资是流动性和可获得性的。我们没有发现我们的现金等价物或投资的公允价值与截至2021年4月30日报告的价值相比有任何重大恶化。
由于信贷和资本市场的趋势,我们的投资组合一直并将继续面临市场风险。我们继续密切关注当前的经济和市场事件,以将我们投资组合的市场风险降至最低。我们经常监控我们对主权和非主权借款人和交易对手的财务敞口。我们利用各种计划和融资策略,努力确保我们的全球现金随时随地都可以使用。我们还向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交了一份自动搁置登记声明。我们未来可能会提供额外的债务、股权和其他证券,数额不详。
高级附注
下表汇总了截至2021年4月30日我们的高级债券的本金金额(单位:百万):
3.25%优先债券将于2022年12月到期 |
|
$ |
250 |
|
3.30%优先债券将于2024年9月到期 |
|
|
400 |
|
1.875厘优先债券将于2025年6月到期 |
|
|
750 |
|
2.375厘优先债券将于2027年6月到期 |
|
|
550 |
|
优先债券将于2030年6月到期,利率2.70% |
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|
700 |
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总计 |
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$ |
2,650 |
|
高级债券的利息每半年支付一次。有关相关条款的进一步资料,请参阅附注9-综合财务报表附注的融资安排。
商业票据计划和信贷安排
我们有一个商业票据计划(该计划),根据该计划,我们可以发行无担保商业票据。该计划下的可用金额可以借入、偿还和再借入,该计划下未偿还票据的总面值或本金在任何时候都不超过10亿美元。票据的到期日可以有所不同,但不能超过自发行之日起的397天。票据在商业票据市场按惯例条款出售,并可按票面折价发行,或按面值出售并按发行时市场情况所规定的利率计息。发行票据所得款项作一般企业用途。截至2021年4月30日,没有未偿还的商业票据。
关于该计划,我们与一个银团贷款人达成了一项高级无担保信贷协议。该信贷协议于2021年1月22日修订,规定了10亿美元的循环无担保信贷安排,其中5000万美元可用于代表我们签发信用证。信贷安排将于2026年1月22日到期,根据某些条件,我们可以选择延长两个额外的1年期的到期日。贷款收益可被我们用于一般企业目的,并作为我们现有商业票据计划的流动性支持。截至2021年4月30日,我们:遵守了协议中所有相关的契约. 在所列任何期间,都没有从这项信贷安排中提取任何金额。
非经常开支规定
我们预计将在未来几年通过现有现金、现金等价物、投资和运营产生的现金为我们的资本支出提供资金,包括与设施、设备、运营租赁和内部使用软件开发项目相关的承诺。我们资本需求的时间和金额无法准确确定,将取决于许多因素,包括未来对产品的需求、网络存储行业的变化、招聘计划以及我们与设施和设备需求融资相关的决定。我们预计2022财年的资本支出在2.25亿至2.5亿美元之间。
49
股息和股票回购计划
2021年5月28日,我们宣布普通股每股0.50美元的现金股息,于2021年7月28日支付给截至2021年7月9日收盘时登记在册的持有人。
截至2021年4月30日,我们的董事会已批准根据我们的股票回购计划回购至多136亿美元的普通股,并于2021年5月28日批准额外回购5亿美元的普通股。根据这一计划,我们可以购买我们已发行普通股的股票通过公开市场上的主动或主动交易、私下协商的交易、加速股份回购计划、根据规则10b5-1计划或我们管理层认为合适的其他方式。股票回购计划可随时暂停或终止。自2003年5月13日该计划开始至2021年4月30日,我们总共回购了3.4亿股普通股,平均价格为每股39.02美元,总购买价格为133亿美元。截至2021年4月30日,该计划下用于股票回购的剩余授权金额为3亿美元。
购买承诺
在正常业务过程中,我们向第三方合同制造商和零部件供应商承诺管理制造商交货期并满足产品预测,并向其他方承诺购买我们产品制造过程中使用的各种关键零部件。此外,我们有与我们的正常业务过程相关的未结订单和合同义务,但我们尚未收到货物或服务。截至2021年4月30日,这些表外购买承诺总额为8亿美元,其中5.84亿美元将于2022财年到期,其余部分将在2022财年到期。
融资担保
虽然我们的大多数销售安排都包括短期付款条款,但我们也会不时地向信誉良好的客户提供长期融资。我们一般在合同执行之日起10天内,以无追索权原则向第三方融资机构出售通过这些安排融资的应收账款,并在我们的综合现金流量表中将这些销售所得款项归类为经营活动的现金流量。我们将这些应收账款的销售计入金融资产转让会计准则中定义的“真实销售”,因为我们被认为已经交出了对这些融资应收账款的控制权。我们在2021财年和2020财年分别销售了1.02亿美元和5900万美元的应收账款。
此外,我们还与租赁公司就销售我们的硬件系统产品达成协议。这些租赁公司反过来将我们的产品出租给最终用户。如果最终用户违约,租赁公司通常对我们没有追索权。
上文所述的一些租赁安排是通过第三方融资机构以追索权方式融资的。根据一般为三年或以下的追索权租约条款,在最终用户客户违约的情况下,我们仍有责任向第三方租赁公司支付总计未偿还的剩余租赁款。这些安排通常以标的资产的担保权益为抵押。截至2021年4月30日和2020年4月24日,此类或有事项超出关联负债的总额并不显著。到目前为止,在我们的租赁融资计划或其他融资安排下,我们没有出现重大亏损。
我们已经与我们的某些最终用户客户签订了服务合同,这些合同得到了第三方融资安排的支持。如果服务合同因我们未能履行合同或我们未能遵守融资安排的条款而被终止,在某些情况下,我们可能被要求购买与服务合同相关的某些资产,或支付该等安排下的未付款项总额。截至2021年4月30日,我们尚未被要求根据这些安排支付任何款项,我们认为必须根据这些安排购买大量资产或支付款项的可能性微乎其微。财务安排中代表未赚取服务收入的部分计入综合资产负债表中的递延收入和融资的未赚取服务收入。.
法律或有事项
在正常业务过程中,我们会受到各种法律程序和索赔的影响。关于这些事项的进一步详情见附注18--合并财务报表附注的承付款和或有事项。
第7A项:关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着与利率和外币汇率波动相关的市场风险。我们使用某些衍生金融工具来管理外汇兑换风险。我们不会将衍生金融工具用于投机或交易目的。所有金融工具的使用都符合管理层批准的政策。
50
利息费率风险
固定收益投资-截至2021年4月30日,我们的固定收益债务投资为6700万美元。我们的投资组合主要包括在购买之日原始到期日超过三个月的投资,这些投资被归类为可供出售投资。这些投资主要包括公司债券、美国国债和政府债务证券以及存单,它们受到利率和利息收入风险的影响,如果市场利率上升,这些投资的价值将会下降。相反,利率下降,包括信贷利差下降的影响,可能会对我们投资组合的利息收入产生实质性的不利影响。假设市场利率比2021年4月30日的水平提高100个基点,将导致我们固定收益证券的公允价值减少不到100万美元。随着时间的推移,市场利率的波动将导致我们的利息收入发生变化。我们在投资组合中不使用衍生金融工具。
我们的投资政策是通过分散投资和投资高评级证券来限制信贷敞口。我们通过限制对单一发行人的债务证券的投资,并通过分散不同地理位置和类型的发行人的风险,进一步缓解了我们投资中的信用风险集中。我们与我们的投资顾问一起,积极审查当前的投资评级、公司特定事件和总体经济状况,以管理我们的投资,并确定公允价值是否出现非临时性的显著下降。我们每季度监测和评估我们的投资组合是否存在任何非临时性的减值。
债务*-截至2021年4月30日,我们有27亿美元的未偿还高级债券本金总额。我们将这些工具按面值减去未摊销折价和发行成本计入我们的综合资产负债表。由于这些工具按固定利率计息,我们不存在与利率变化相关的财务报表风险。然而,这些工具的公允价值会随着利率的变化而波动。详情见附注9-综合财务报表附注的融资安排。
信贷安排*-我们面临着与我们10亿美元的五年期循环信贷安排相关的利率变化的影响。该融资机制下的借款应计利息,利率根据某些市场利率和我们对优先债券的信用评级而变化。因此,如果我们在信贷安排下借入任何金额,我们的利息支出将随着这些市场利率或我们信用评级的任何变化而波动。截至2021年4月30日,信贷安排下没有未偿还的金额。
外币汇率风险
我们对与某些外币交易相关的风险进行对冲,以将外币汇率变化对收益的影响降至最低。我们利用外币远期和期权合约来对冲外币波动对某些外币计价货币资产和负债的短期影响。我们还使用外汇远期合约来对冲与某些外币计价的预期销售交易相关的外币风险。根据衍生品和套期保值的会计指导,这些衍生品被指定为现金流对冲并符合条件。
我们不会为投机或交易目的而订立外币兑换合约。在订立外汇远期及期权合约时,我们已承担交易对手可能无法履行合约条款所可能产生的风险。我们试图通过与信誉良好的跨国商业银行签订外汇兑换合同来限制我们的信用风险敞口。所有合同的到期日都不到12个月。有关我们的衍生工具和对冲活动的更多信息,请参阅综合财务报表附注12-衍生工具和对冲活动。
51
项目8.第二项。财务报表和补充数据
合并财务报表和补充数据索引
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截至2021年4月30日和2020年4月24日的合并资产负债表 |
53 |
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截至2021年4月30日、2020年4月24日和2019年4月26日止年度的综合收益表 |
54 |
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|
截至2021年4月30日、2020年4月24日和2019年4月26日的综合全面收益表 |
55 |
|
|
截至2021年4月30日、2020年4月24日和2019年4月26日的合并现金流量表 |
56 |
|
|
截至2021年4月30日、2020年4月24日和2019年4月26日止年度的股东权益综合报表 |
57 |
|
|
合并财务报表附注 |
58 |
|
|
独立注册会计师事务所报告 |
87 |
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52
NetApp,Inc.
合并资产负债表
(单位:百万,面值除外)
|
|
4月30日, 2021 |
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4月24日, 2020 |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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短期投资 |
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应收账款 |
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盘存 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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商誉 |
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其他无形资产,净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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|
负债和股东权益 |
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流动负债: |
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应付帐款 |
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$ |
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$ |
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应计费用 |
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商业票据 |
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短期递延收入和融资未赚取服务收入 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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其他长期负债 |
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|
长期递延收入和融资未赚取的服务收入 |
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|
总负债 |
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|
承付款和或有事项(附注18) |
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|
股东权益: |
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优先股,$ 截至2021年4月30日或2020年4月24日 |
|
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|
普通股和额外实收资本,$ 未获授权; 分别于2020年3月24日和4月24日 |
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留存收益 |
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累计其他综合损失 |
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) |
股东权益总额 |
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|
总负债和股东权益 |
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$ |
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$ |
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|
见合并财务报表附注。
53
NetApp,Inc.
合并损益表
(单位:百万,每股除外)
|
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截至的年度 |
|
|||||||||
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2021年4月30日 |
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2020年4月24日 |
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2019年4月26日 |
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收入: |
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产品 |
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软件支持 |
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硬件支持和其他服务 |
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净收入 |
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收入成本: |
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产品成本 |
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软件支持成本 |
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硬件支持和其他服务的成本 |
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收入总成本 |
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毛利 |
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运营费用: |
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销售和市场营销 |
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研发 |
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一般和行政 |
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重组费用 |
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收购相关费用 |
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出售或终止确认资产的收益 |
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总运营费用 |
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营业收入 |
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其他(费用)收入,净额 |
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所得税前收入 |
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所得税拨备 |
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净收入 |
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每股净收益: |
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基本信息 |
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稀释 |
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计算每股净收益时使用的股份: |
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基本信息 |
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稀释 |
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见合并财务报表附注。
54
NetApp,Inc.
综合全面收益表
(单位:百万)
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截至的年度 |
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2021年4月30日 |
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2020年4月24日 |
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2019年4月26日 |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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其他全面收入: |
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外币折算调整 |
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) |
确定的福利义务: |
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固定福利义务调整 |
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与定义的调整相关的重分类调整 *福利义务 |
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所得税效应 |
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可供出售证券的未实现收益: |
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期内产生的未实现持有收益 |
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中所列收益的重新分类调整 *净收入** |
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现金流对冲的未实现收益(亏损): |
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|
期内产生的未实现持有(亏损)收益 |
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( |
) |
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|
中包括的损失(收益)的重新分类调整 *净收入** |
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( |
) |
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( |
) |
其他综合收益 |
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综合收益 |
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$ |
|
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$ |
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$ |
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见合并财务报表附注。
55
NetApp,Inc.
合并现金流量表
(单位:百万)
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
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|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
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2019年4月26日 |
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|||
经营活动的现金流: |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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将净收入与由以下机构提供的现金净额进行调整 三项经营活动: |
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折旧及摊销 |
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非现金经营租赁成本 |
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基于股票的薪酬 |
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递延所得税 |
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( |
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( |
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( |
) |
出售或终止确认资产的收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他项目,净额 |
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资产和负债变动,扣除业务收购后的净额: |
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应收账款 |
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( |
) |
盘存 |
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( |
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( |
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其他营运资产 |
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( |
) |
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( |
) |
应付帐款 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
应计费用 |
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( |
) |
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递延收入和融资未赚取服务收入 |
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|
长期应缴税款 |
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( |
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( |
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( |
) |
其他经营负债 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
经营活动提供的净现金 |
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投资活动产生的现金流: |
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购买投资 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
投资的到期日、销售和收取 |
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|
购置财产和设备 |
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( |
) |
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( |
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) |
出售物业所得收益 |
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收购业务,扣除收购现金后的净额 |
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其他投资活动,净额 |
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投资活动提供的现金净额 |
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融资活动的现金流: |
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根据员工股票奖励计划发行普通股所得款项 |
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支付与股票奖励的股票净额结算相关的税款 |
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普通股回购 |
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(偿还)原始到期日不超过三个月的商业票据收益,净额 |
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( |
) |
债务发行,扣除发行成本 |
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债务的偿还和清偿 |
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( |
) |
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( |
) |
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已支付的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他筹资活动,净额 |
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) |
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( |
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( |
) |
融资活动提供(用于)的现金净额 |
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( |
) |
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( |
) |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
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现金、现金等价物和限制性现金净增(减) |
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现金、现金等价物和受限现金: |
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见合并财务报表附注。
56
NetApp,Inc.
合并股东权益报表
(单位:百万,每股除外)
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股票 |
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余额,2018年4月27日 |
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2016-16年度采用ASU的累积效果 |
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余额,2019年4月26日 |
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采用ASC 842的累积效果 |
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其他综合收益 |
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在员工项下发行普通股 **股票奖励计划,税后净额 |
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余额,2020年4月24日 |
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其他综合收益 |
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在员工项下发行普通股 **股票奖励计划,税后净额 |
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基于股票的薪酬 |
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宣布的现金股息(美元 ((普通股)) |
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余额,2021年4月30日 |
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见合并财务报表附注。
57
NetApp,Inc.
合并财务报表附注
1.业务说明及重要会计政策
业务说明我们-NetApp,Inc.(我们、我们或公司)是一家以云为主导、以数据为中心的全球软件公司,为组织提供跨本地云、私有云和公共云管理和共享数据的能力。我们提供全方位的企业级软件、系统和服务解决方案,客户可使用这些解决方案来实现基础设施现代化、构建下一代数据中心和利用混合云的强大功能。
财政年度*-我们的财政年度报告的时间为52周或53周,截至4月份的最后一个星期五。第一个财政季度大约每六年增加一周,以便将财政月份与日历月重新调整。截至2021年4月30日的2021财年是53周的一年,第一季度包括14周,随后的每个季度包括13周。2020年4月24日结束的2020财年和2019年4月26日结束的2019财年都是52周的年份。除另有说明外,所指的特定年度、季度、月份和期间是指截至4月最后一个星期五的公司会计年度及其相关的季度、月份和期间.
会计变更
2016年6月, FASB发布了关于金融工具信贷损失计量的最新会计准则。该准则引入了一种新的计量和确认金融工具信贷损失的模式,要求按摊余成本基础计量的金融资产以预期收回的净额列报。它还要求通过信贷损失拨备来记录信贷损失。2020年4月25日,我们采用了该准则,对我们的合并财务报表没有实质性影响。
预算的使用根据美国公认会计原则编制合并财务报表,要求管理层作出估计和假设,以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、披露或有资产和负债以及报告期内报告的收入和费用。这些估计包括但不限于收入确认、准备金和津贴、存货估值、商誉和无形资产的估值、重组准备金、员工福利应计费用、股票薪酬、或有损失、投资减值、所得税和公允价值计量。实际结果可能与这些估计值大不相同,包括新冠肺炎大流行的影响,其预期影响已酌情纳入管理层截至2021年4月30日的年度估计数中。
现金等价物-我们将购买时原始到期日为三个月或更短的所有高流动性债务投资视为现金等价物。
可供出售的投资-我们将我们对债务证券的投资归类为可供出售投资。债务证券主要包括公司债券、美国国债和政府债务证券以及存单。这些投资主要由一家大型金融机构托管。一种特定的识别方法被用于确定出售的债务证券的成本基础。这些投资按公允价值计入综合资产负债表。
扣除相关税项的未实现收益和临时亏损计入累计其他全面收益(亏损)(AOCI)。一旦变现,这些金额将从AOCI重新归类为收益。投资溢价和折扣的摊销包括在我们的经营业绩中。已实现损益按具体的识别方法计算。
我们根据投资的性质及其在当前业务中的可用性将我们的投资分类为流动投资或非流动投资。
非暂时性投资减值准备-我们所有可供出售的投资都要接受定期减值审查。当债务证券的公允价值低于其摊销成本时,它被视为减值,我们评估减值是否是暂时的。如果(I)我们有出售证券的意图,(Ii)我们很可能会被要求在收回整个摊余成本基准之前出售证券,或(Iii)我们预计不会收回证券的整个摊余成本基准,则减值被视为非临时性的。如果基于上述条件(I)或(Ii)被视为非临时性减值,则债务证券的摊余成本与公允价值之间的全部差额在经营结果中确认。如果基于上述条件(III)将减值视为非临时性的,则代表信贷损失的金额(定义为预期应收回的现金流的现值之间的差额
58
债务证券的摊余成本基础)在收益中确认,与所有其他因素相关的金额在其他全面收益中确认。
盘存非库存按成本或可变现净值中较低者列报,后者按先进先出的原则近似实际成本。我们根据存货成本和估计的可变现净值之间的差额减记过剩和陈旧存货。可变现净值是使用管理层对未来需求的最佳预测和对市场状况的预期来估计的。在确认损失时,为该存货建立了一个新的、较低的成本基础,随后事实或情况的变化不会导致恢复或增加新建立的基础。此外,我们记录了与合同制造商和供应商的坚定、不可取消和无条件采购承诺的负债,这些承诺的数量超过了我们对过剩和过时库存的估值,超出了我们的未来需求预测。
财产和设备--财产和设备按成本入账。
折旧和摊销采用直线法计算,一般按下列期间计算:
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折旧寿命 |
建筑物和改善措施 |
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家具和固定装置 |
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计算机、生产、工程及其他设备 |
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计算机软件 |
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租赁权改进 |
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在建工程将在相关资产准备使用时的估计使用年限内进行折旧。我们利用在建的重大设施资产和重大软件开发项目的利息。
软件开发成本--在确定技术可行性之前,新软件产品的开发和对现有软件产品的重大改进的成本按发生的费用计入费用,届时,任何额外的成本都将根据软件的会计指导予以资本化。由于我们目前的软件开发过程基本上是与确定技术可行性同时完成的,技术可行性在工作模型完成时发生,因此在所述任何时期都没有将成本资本化。
内部使用软件开发成本-我们将为内部使用而开发或获得的计算机软件在应用程序开发阶段发生的合格成本资本化,并在软件的预计使用寿命内摊销这些成本。
企业合并-我们确认在收购日收购的可确认资产和承担的负债的公允价值。截至收购日的商誉是指在收购日的净额中转移的额外对价、收购资产的公允价值和承担的负债。虽然我们使用我们的最佳估计和假设作为收购价格分配过程的一部分,以准确评估收购日收购的资产和承担的负债,但我们的估计本质上是不确定的,需要进行改进。因此,在自收购日期起计最长一年的计量期内,我们记录了对收购资产和承担的负债的调整,并在我们确定对初步购买价格分配的调整的范围内,对商誉进行了相应的抵销。于计量期结束或收购资产或承担负债的价值最终厘定后(以先到者为准),其后的任何调整均记入综合损益表。
商誉与购入的无形资产当为收购支付的代价超过收购的有形和无形资产净额的公允价值时,商誉被记录。购买的具有有限寿命的无形资产一般在其经济寿命内按直线摊销。
商誉的账面价值在我们会计年度的第四季度按年度进行减值测试,如果我们认为存在减值指标,则会更频繁地进行测试。引发减值审查的事件可能是一些指标,如不利的行业或经济趋势、重组行动、较低的盈利预测或我们的市值持续下降。出于减值测试的目的,我们只有一个报告单元。量化减值测试的表现需要将我们报告单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较。我们报告单位的公允价值是基于我们实体层面的市值,由报价的市场价格确定。如果我们报告单位的公允价值低于其账面价值,则存在减值。减值损失是根据下列金额计量的
59
账面金额的我们的报告单位超过其公允价值,确认的损失不超过商誉总额. T公允价值 我们的报道组的s大大超过了它的列示的所有期间的账面金额。
长期资产减值准备-每当事件和情况表明资产的账面净值可能无法通过预期的未来现金流从其使用和最终处置中收回时,我们就会审查长期资产的账面价值,例如需求减少、盈利预测下降、我们使用收购资产的方式发生重大变化,或重大的负面行业或经济趋势。若本次审核显示存在减值,则减值资产减记至其公允价值,公允价值通常使用:(I)报价市场价格和/或(Ii)预期未来现金流量使用贴现率来计算。我们对未来预期现金流、产品和技术的剩余经济寿命或两者的估计可能与用于评估资产可回收性的估计不同。在这种情况下,可能需要对某些长期资产计提减值费用或缩短其使用寿命,从而导致在作出此类决定时计入我们的综合收益表。
衍生工具*-我们的衍生工具在我们的综合资产负债表中按公允价值列账,由如下所述的外币兑换合同组成:
资产负债表限制-我们利用外币远期和期权合约对冲与某些外币计价的货币资产和负债相关的外币汇率波动的短期影响,主要是公司间应收账款和应付款。该等衍生工具并非指定为对冲工具,并不会因汇率变动而令我们承受重大资产负债表风险,因为该等合约的损益旨在抵销被对冲的相关外币货币资产及负债的损益,净额计入收益内。
现金流对冲-我们利用外币远期合约对冲与某些外币计价的预测销售交易相关的外币兑换风险。这些衍生工具被指定为现金流对冲,并符合资格,通常在存续期上与基础预测交易密切匹配。由于公允价值变动而产生的合同损益的有效部分计入AOCI,直到预测的交易在综合收益表中确认为止。当预测的交易发生时,我们将现金流套期保值的相关收益或损失重新归类为净收入。如果基础预测交易没有发生,或很可能不会在定义的对冲期间内发生,相关现金流量对冲的收益或损失将从AOCI重新分类,并立即在收益中确认。我们每月通过比较指定外汇远期购买合约的公允价值和预测交易的公允价值来衡量预测交易的套期保值的有效性。
可能对我们对冲计划的有效性产生影响的因素包括预测的准确性和外汇市场的波动性。这些计划减少了货币汇率变动的影响,但并不是完全消除。目前,我们并无订立任何外汇远期合约,以对冲与公司承诺有关的风险。我们衍生项目的现金流包括在合并现金流量表的经营活动项下。
收入确认*-我们通过应用以下五步法确认收入。
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• |
与客户签订的一份或多份合同的标识-如果与客户签订的合同符合以下所有标准,则该合同属于ASC 606的范围: |
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- |
它是可执行的 |
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- |
它规定了每一方的权利 |
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它标识了付款条件 |
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- |
它具有商业实质,而且 |
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- |
我们根据客户的意图和支付能力确定可能收取将被转移的商品或服务的几乎所有对价 |
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• |
合同中履行义务的确定-合同中承诺的履约义务是根据将转移给客户的不同货物或服务(或一包货物和服务)确定的。 |
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• |
成交价格的确定 -交易价格是根据我们在向客户转让商品或服务时有权获得的对价来确定的。 |
|
• |
合同中履约义务的交易价格分配 -包含多个履约义务的合同需要将交易价格分配给每个履约义务。 |
|
• |
当我们履行业绩义务时或作为履行义务时确认收入 -我们在一段时间内或在某个时间点履行履约义务。 |
60
通常,我们有来自客户的采购订单或与客户签订的合同,确定要转让的商品和服务以及要收到的对价。
我们将在同一时间或接近同一时间与同一客户签订的两份或两份以上合同合并为一份合同,如果这些合同是作为一个具有单一商业目标的一揽子合同进行谈判的,如果一份合同的对价金额取决于另一份合同的价格或履行情况,或者如果每份合同中承诺的商品和服务是单一履行义务。
我们与客户的合同可能包括硬件系统、软件许可证、软件支持、硬件支持和其他服务。软件支持合同使我们的客户有权在可用时和补丁发布的基础上获得未指明的升级和增强功能。硬件支持服务包括延长保修期的合同和响应时间最短的技术支持。其他服务包括专业服务和客户教育和培训服务。
我们在合同中将履约义务确定为那些不同的商品和服务。当客户可以单独或与第三方或我们提供的其他资源一起从货物或服务中受益时,货物或服务是不同的,并且在合同的上下文中是不同的,其中货物或服务的转让与合同中的其他承诺是分开的。
如果一份合同包含多个承诺的商品或服务,我们将运用判断来确定承诺的商品或服务是否不同。如果不是,我们就把商品和服务结合起来,直到我们有明确的履约义务。配置的存储系统(包括对其功能至关重要的操作系统(OS)软件)被视为单一的性能义务,而可选的附加软件是单独的性能义务。一般来说,硬件支持、软件支持和不同类型的专业服务都是单独的绩效义务。
在某些情况下,我们与客户签订企业许可协议(ELA),将部署不限数量或上限数量的操作系统或可选附加软件许可证的权利转移给客户,并要求我们通过ELA条款提供软件支持。通常,我们将ELA的软件许可证组件和软件支持组件视为单独的性能义务。
我们根据我们转让商品或服务时有权获得的对价来确定我们与客户签订的合同的交易价格。承诺的对价可能包括固定金额、可变金额或两者兼而有之。我们以时间和材料为基础或以固定价格项目为基础销售专业服务。
我们评估合同条款安排中的可变对价,如返回权、可能的惩罚和接受条款。我们通常使用期望值方法,主要依靠我们的历史,来估计变量考虑。然而,当我们认为它能提供更好的估计时,我们使用最可能的金额方法。在任何一种情况下,我们仅在确认的累计收入金额可能不会发生重大逆转的情况下才考虑可变考虑因素。随着历史信息的变化,可能会重新评估我们的可变考量。如果支付的时间为客户或我们提供了显著的融资利益,交易价格也会根据货币时间价值的影响进行调整。
包含多个履约义务的合同需要在相对独立的销售价格基础上将交易价格分配给每个履约义务。我们根据履约义务单独销售的价格来确定独立销售价格。如未能透过过往交易观察到独立售价,吾等将透过最大限度地使用可观察资料(包括定价策略、市场数据、内部批准的与履约义务有关的定价指引及其他可观察资料)来估计独立售价。我们定期审查独立的销售价格,并对这些估计的建立和更新保持内部控制。还将可变对价分配给履约义务。如果可变对价条款涉及一项履约义务,则完全分配给该债务。否则,它将分配给合同中的所有履约义务。
我们通常在将商品转移给客户后的某个时间点确认收入。我们在某个时间点传输的产品包括我们配置的硬件系统、操作系统软件许可证、可选的附加软件许可证和附加硬件。服务通常是随着时间的推移转移的,收入是根据衡量我们在完成履约义务方面取得的进展的适当方法确认的。我们的现成服务,包括硬件和软件支持,在合同期内按费率转移。对于其他服务,如我们的固定专业服务合同,我们使用输入法来确定完成百分比。也就是说,我们估计到目前为止的努力与合同有效期内所需的预期努力相比。
递延佣金— 我们将销售佣金资本化,销售佣金是获得收入不能立即确认的客户合同的增量直接成本,并根据相关合同的条款将其分类为当期或非当期。资本化佣金是根据与佣金有关的商品或服务的转让摊销的,通常是
61
租契 — 我们在开始时确定一项安排是否为或包含租赁,并在开始时将租赁分类为经营性租赁或融资租赁。在我们的综合资产负债表中,经营租赁使用权(ROU)资产包括在其他非流动资产中,而融资租赁ROU资产包括在财产和设备净额中。这两类租赁的租赁负债均计入应计费用和其他长期负债。ROU资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表我们在租赁期内支付租赁款项的义务。
经营及融资租赁ROU资产及负债于开始时根据租赁期内租赁付款的现值确认。ROU资产还包括在租赁开始之前支付的任何租赁付款,不包括租赁激励措施。租赁期限是租赁的不可取消期限,包括在合理确定将行使选择权时延长或终止租约的选择权。由于我们租赁中隐含的利率通常不容易确定,在计算租赁付款的现值时,我们通常使用基于开始日期可获得的信息的递增借款利率。不依赖于指数或费率的可变租赁付款作为已发生的费用计入ROU资产和租赁负债的计算中。经营租赁支付的租赁费用在租赁期内以直线法确认。
对于任何类别的租赁,我们没有将非租赁组成部分与租赁组成部分分开,对于租期为12个月或以下的租赁,我们不确认ROU资产和租赁负债。
外币折算*-对于功能货币为当地货币的国际子公司,将这些外币财务报表转换为美元所产生的损益记录在AOCI中。对于功能货币为美元的国际子公司,将外币财务报表重新计量为美元的过程产生的收益和损失计入其他(费用)收入,净额。
福利计划-我们在AOCI内记录与固定福利计划相关的精算损益,并在计划参与者的剩余估计服务年限内,以直线方式摊销超过计划资产市值或计划预计福利义务较大10%的净收益或净亏损。所有已定义福利计划的衡量日期是我们的财政年度结束日期。
基于股票的薪酬*-我们根据估计的公允价值衡量和确认所有基于股票的奖励的基于股票的薪酬,包括员工股票期权、限制性股票单位(RSU)(包括基于时间的RSU和基于业绩的RSU(PBRSU))以及根据我们的员工股票购买计划(ESPP)购买股票的权利,并在整个奖励的必要服务期内使用单一期权直线方法在我们的财务报表中确认成本。
员工基于时间的RSU和包括业绩条件的PBRSU的公允价值等于授予日我们普通股的市场价值减去归属期间预期股息的现值,以无风险利率贴现。包括市场状况在内的PBRSU的公允价值在授予之日使用蒙特卡洛模拟模型进行衡量。
基于时间的RSU和包括市场状况的PBRSU的公允价值不会因随后的股价波动而重新计量。当管理层对预期业绩的估计相对于PBRSU的业绩目标发生变化,包括业绩条件时,例如我们相对于累计调整后营业收入目标的业绩,估计的变化将导致确认基于股票的薪酬支出的累计调整。
我们的预期期限假设主要基于历史演练和归属后的没收经验。我们的股价波动性假设是基于我们的历史波动率和隐含波动率的组合。无风险利率基于美国(美国)具有相同预期期限的国库券,预期股息是基于我们的历史和预期股息支付。
当股票奖励发生时,我们会考虑它们的没收。
所得税递延所得税资产和负债是为将导致未来期间减税或收入的暂时性差异以及税收抵免结转的未来利益而计提的。减值准备将纳税资产减至其估计的可变现价值。
我们按照《解释》规定的两步走程序,确认所得税申报中不确定所得税头寸的纳税义务。第一步是确定是否更有可能在审计后维持每个所得税头寸。第二步是估计和衡量税收优惠,即最终与税务机关达成和解后实现可能性大于50%的金额。估计这些数量需要我们确定各种可能结果的可能性。我们每季度对这些不确定的税收头寸进行评估。我们在随附的综合损益表的所得税拨备中确认与未确认税收优惠相关的利息和罚款。
62
每股净收益*-每股基本净收入的计算方法是将普通股股东可用的收入除以已发行普通股的加权平均数量。每股摊薄净收入是按期间内已发行之摊薄潜在股份之加权平均数计算,并采用库藏股方法计算。潜在的稀释性普通股主要包括已发行的股票期权、根据我们的员工股票购买计划购买的股票和未归属的RSU。
库存股*-我们按成本法核算库存股。在库存股报废时,我们将库存股的价值在普通股、额外实收资本和留存收益之间进行分配。
2.最近的会计公告
尽管我们已经采纳或将采纳财务会计准则委员会发布或建议的几项新会计公告,但我们认为这些会计公告中的任何一项都不会对我们的综合财务状况、经营业绩或披露产生实质性影响。
3.风险集中
可能使我们面临集中信用风险的金融工具主要包括现金等价物、投资、外币兑换合同和应收账款。现金等价物和短期投资主要包括公司债券、美国国债和政府债务证券以及存单,所有这些都被认为是高投资级别。我们的政策是通过分散投资和投资高评级证券来限制信贷敞口。我们通过限制对单一发行人的债务证券的投资,并通过分散不同地理位置和类型的发行人的风险,进一步缓解了我们投资中的信用风险集中。新冠肺炎疫情导致市场波动性增加,某些公司面临流动性挑战。然而,它目前并没有导致与我们的金融工具相关的信用风险大幅增加。
通过签订外汇兑换合同,我们承担了交易对手可能无法履行合同条款所可能产生的风险。这些合同的交易对手是主要的跨国商业银行,我们预计不会因交易对手违约而造成任何损失。
我们主要向不同行业和地区的大型组织销售我们的产品。我们不需要抵押品或其他担保来支持应收账款。此外,我们还为潜在的信贷损失保留了一笔准备金。为了降低信用风险,我们对客户的财务状况进行持续的信用评估。我们根据围绕客户信用风险的因素、历史趋势和其他信息,包括新冠肺炎疫情等宏观经济干扰的预期影响,建立了坏账准备,到目前为止,此类损失一直在管理层的预期之内。由于分散在许多地理区域的客户种类繁多,与应收贸易账款有关的信用风险集中程度有限。
不存在与特定市场交易的业务集中会在短期内严重影响我们的业务的情况。然而,我们依赖有限数量的某些关键零部件供应商和少数关键合同制造商来生产我们的大部分产品;任何中断,包括新冠肺炎疫情造成的中断,或这些安排的终止,都可能对我们的经营业绩产生实质性的不利影响。
4.企业合并
2021财年收购
Cloud Jumper公司收购
2020年4月28日,我们以1美元收购了私有的Cloud Jumper Corporation(Cloud Jumper)的全部流通股,Cloud Jumper是一家总部位于北卡罗来纳州的虚拟桌面基础设施和远程桌面服务解决方案提供商
收购日期收购资产和承担的负债的公允价值如下(单位:百万):
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发达的技术 |
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购买总价 |
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Spot,Inc.收购
63
2020年7月9日,我们收购了所有流通股私人持有Spot,Inc.(Spot),一家总部位于以色列的公共云计算管理成本优化服务提供商,价格为1美元
收购日期收购资产和承担的负债的公允价值如下(单位:百万):
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现金 |
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其他资产 |
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收购的总资产 |
|
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|
承担的负债 |
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( |
) |
购买总价 |
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$ |
|
|
购入的现货无形资产构成如下(单位:百万,使用年限除外):
|
|
|
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|
预计使用寿命 |
|
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金额 |
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(年) |
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发达的技术 |
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$ |
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客户合同/关系 |
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商号 |
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*无形资产总额 |
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$ |
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现货及Cloud Jumper的收购资产及承担负债按其估计公允价值入账。我们在第三方专家进行的估值和评估以及管理层的估计的帮助下确定了估计公允价值。我们希望实现收入协同效应,利用和扩大现有的Spot和Cloud Jumper销售渠道和产品开发资源,并利用他们现有的员工队伍。我们还通过利用更多未来产品和功能的能力来预测增长机会。除其他因素外,这些因素导致收购价格超过其收购的可识别净资产的估计公允价值,因此,我们记录了与这两项收购相关的商誉。商誉不能在所得税中扣除。
与收购Spot和Cloud Jumper相关的运营结果已包括在我们各自收购日期的综合收益表中。没有公布形式上的运营结果,因为这些收购对我们截至2021年4月30日和2020年4月24日的每个财年的综合运营结果不会有实质性影响。
2020财年收购
收购Talon Storage Solutions,Inc.
2020年3月6日,我们收购了私人持股的全部流通股新一代软件定义存储解决方案提供商Talon Storage Solutions,Inc.
收购日期收购资产和承担的负债的公允价值如下(单位:百万):
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金额 |
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现金 |
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$ |
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发达的技术无形资产 |
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客户合同/关系 |
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其他资产 |
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商誉 |
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收购的总资产 |
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承担的负债 |
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( |
) |
购买总价 |
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$ |
|
|
64
Cognigo Research Ltd.收购
2019年5月23日,我们以美元收购了私人持股的Cognigo Research Ltd.的全部流通股,Cognigo Research Ltd.是一家旨在管理和保护关键数据的数据发现分类软件提供商
收购日期收购资产和承担的负债的公允价值如下(单位:百万):
|
|
金额 |
|
|
现金 |
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$ |
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|
发达的技术无形资产 |
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|
商誉 |
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|
收购的总资产 |
|
|
|
|
承担的负债 |
|
|
( |
) |
购买总价 |
|
$ |
|
|
2019财年收购
2018年9月17日,我们以1美元收购了一家私人持股软件公司的全部流通股。
5.商誉和购买的无形资产,净额
商誉活动摘要如下(以百万为单位):
|
|
金额 |
|
|
截至2019年4月26日的余额 |
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
|
|
2020年4月24日的余额 |
|
|
|
|
加法 |
|
|
|
|
截至2021年4月30日的余额 |
|
$ |
|
|
我们在2019财年将一组资产贡献给与联想新成立的合资企业,以换取新实体的非控股所有权权益,从而取消了商誉的确认。有关更多详情,请参阅附注6--补充财务信息。
购进的无形资产净额汇总如下(单位:百万):
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
毛收入 |
|
|
累计 |
|
|
网络 |
|
|
毛收入 |
|
|
累计 |
|
|
网络 |
|
||||||
|
|
资产 |
|
|
摊销 |
|
|
资产 |
|
|
资产 |
|
|
摊销 |
|
|
资产 |
|
||||||
发达的技术 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
客户合同/关系 |
|
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|
( |
) |
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|
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|
|
其他购入的无形资产 |
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|
|
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|
|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
购买的无形资产总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
购入无形资产摊销费用汇总如下(单位:百万):
|
|
截至的年度 |
|
|
的声明 |
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|
收入 分类 |
|||
发达的技术 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
收入成本 |
客户合同/关系 |
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|
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|
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|
|
|
运营费用 |
总计 |
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$ |
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|
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$ |
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|
|
$ |
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|
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|
截至2021年4月30日,与购置的无形资产相关的未来摊销费用如下(单位:百万):
65
财政年度 |
|
金额 |
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2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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|
2025 |
|
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|
|
2026 |
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
6.补充财务信息
现金和现金等价物(单位:百万):
下表列出了我们合并资产负债表中报告的现金和现金等价物,以及我们合并现金流量表中报告的现金、现金等价物和限制性现金的总和:
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
受限现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
库存(单位:百万):
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
购买的组件 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
成品 |
|
|
|
|
|
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|
|
盘存 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
财产和设备,净额(百万美元):
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建筑物和改善措施 |
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁权改进 |
|
|
|
|
|
|
|
|
计算机、生产、工程及其他设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
计算机软件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
家具和固定装置 |
|
|
|
|
|
|
|
|
在建工程 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计折旧和摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
财产和设备,净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
2021年4月,我们宣布出售位于加利福尼亚州森尼维尔的公司总部,主要包括土地、建筑和改善工程,现金收益为$
2017年9月,我们达成了一项协议,通过两次独立的交易出售位于加利福尼亚州桑尼维尔的某些土地和建筑。第一次成交发生在2018财年。2019年8月26日,第二次成交,我们完成了土地的出售,账面净值为$
66
与财产和设备有关的折旧和摊销费用,净额汇总如下(单位:百万):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
|
4月26日, 2019 |
|
|||
折旧及摊销费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他非流动资产(单位:百万):
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
递延税项资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
经营租赁ROU资产 |
|
|
|
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|
|
其他资产 |
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|
|
|
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|
|
|
其他非流动资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
在2019财年,我们与联想(北京)信息技术有限公司(“联想”)在中国成立了一家合资企业,并于2019年2月向新成立的实体联想NetApp Technology Limited(“LNTL”)贡献了资产,以换取非控股。
LNTL是我们在中国销售渠道战略中不可或缺的一部分,作为我们向总部设在那里的客户提供产品的分销商,并参与了对联想的某些OEM销售。它还将努力实现我们的产品和服务的本地化,并通过利用NetApp和联想的技术为中国市场开发新的联合产品。
应计费用(单位:百万):
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
应计薪酬和福利 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
产品保修责任 |
|
|
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经营租赁负债 |
|
|
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|
|
|
其他流动负债 |
|
|
|
|
|
|
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|
应计费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
产品保修责任:
设备和软件系统销售包括标准产品保修。预计的未来硬件和软件保修成本记录为产品发货时的产品收入成本,基于历史和预计的保修索赔率、历史和预计的每次索赔成本以及对我们典型经验之外的特定产品故障的了解。
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
期初余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
期间应计费用 |
|
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|
|
产生的保修成本 |
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( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
67
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
应计费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他长期负债 |
|
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|
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保修责任总额 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
在此期间应计的保修费用包括系统在发货时应计的金额、对在此期间发货的系统保修的估计成本变化的调整以及对前期发货的系统保修估计成本的变化的调整。
其他长期负债(百万美元):
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
对不确定税务状况的责任 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
应付所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
产品保修责任 |
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他长期负债 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他(费用)收入,净额(百万):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
利息收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
利息支出 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他收入,净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他(费用)收入,净额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
现金流量表补充信息(单位:百万):
与我们的经营租赁相关的补充现金流信息包括在附注10-租赁中。非现金投资和其他补充现金流量信息如下:
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
非现金投资活动: |
|
|
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|
|
|
|
已发生但未支付的资本支出 |
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
补充现金流信息: |
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|
|
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已缴纳所得税,扣除退款后的净额 |
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$ |
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|
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$ |
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|
$ |
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|
支付的利息 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
7. 收入
收入的分解
产品收入包括我们整个产品系列的硬件和软件解决方案的销售,包括全闪存FAS、SolidFire、EF系列、混合FAS、E系列、NetApp HCI和StorageGrid。除了销售我们的产品和解决方案外,我们还为客户提供各种服务,包括软件支持、硬件支持和其他服务,包括专业服务、客户教育和培训。我们的公共云服务(以前称为云数据服务)产品产生的收入包括在软件支持收入中。
68
下表描述了按我们的产品和服务分列的收入(单位:百万):
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
产品收入 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
软件支持收入 |
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|
|
|
|
|
|
硬件支持和其他服务收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
硬件支持合同 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
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|
专业及其他服务 |
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净收入 |
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
按地理区域划分的收入在附注16--细分、地理和重要客户信息中列出。
递延收入和融资未赚取服务收入:
下表汇总了我们合并资产负债表中报告的递延收入和融资未赚取服务余额的组成部分(以百万为单位):
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月20日 |
|
||
递延产品收入 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
递延服务收入 |
|
|
|
|
|
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|
融资未赚取的服务收入 |
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|
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总计 |
$ |
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|
|
$ |
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报告为: |
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短期 |
$ |
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$ |
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|
长期的 |
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|
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总计 |
$ |
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|
|
$ |
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|
递延产品收入指与未交付产品承诺和未满足所有收入确认标准的其他产品交付相关的未确认收入。递延服务收入是指客户为服务预先支付的款项,其中包括软件和硬件支持合同以及其他服务。融资未赚取服务收入是指根据某些第三方融资安排收到现金的未交付服务。有关这些安排的补充资料,见附注18--承付款和或有事项。
下表汇总了与递延收入和融资未赚取服务收入有关的活动(单位:百万):
|
截至的年度 |
|
|||||
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月20日 |
|
||
期初余额 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
|
|
|
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期内确认的收入 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
在截至2021年4月30日和2020年4月24日的年度内,我们确认了
截至2021年4月30日,分配给与未履行或部分未履行的客户合同相关的剩余履约义务的交易价格总额为#美元
69
递延佣金
|
截至的年度 |
|
|||||
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
||
期初余额 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
|
|
|
|
|
在此期间确认的费用 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
||
其他流动资产 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
递延佣金总额 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
8.金融工具和公允价值计量
公允价值计量会计准则提供了按经常性或非经常性基础计量公允价值的框架,从而为估值技术中使用的投入分配了一个层次。以下是衡量公允价值的三个投入水平:
第1级:反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未调整)的可观察投入。
第二级:*反映不太活跃市场中相同资产或负债的报价的投入;活跃市场中类似资产或负债的报价;基准收益率、报告的交易、经纪/交易商报价、可观察到的资产或负债的报价以外的投入;或主要来自可观察到的市场数据或以相关或其他方式证实的投入。
第三级:这些无法观察到的输入反映了我们在用于衡量公允价值的估值技术中纳入的自己的假设。这些假设必须与合理可用的市场参与者假设保持一致。
我们认为活跃的市场是指资产或负债的交易以足够的频率和交易量发生,以提供持续的定价信息,而不活跃的市场是指资产或负债的交易不频繁或很少,价格不是当前的,或价格报价随时间或市场庄家之间的大幅差异。在适当情况下,在计量负债和资产的公允价值时,分别考虑我们自身或交易对手的不履行风险。
投资
以下是截至2021年4月30日和2020年4月24日的年度按成本或摊销成本计算的我们投资的摘要(单位:百万):
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
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公司债券 |
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$ |
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|
|
$ |
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|
美国国债和政府债务证券 |
|
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存单 |
|
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共同基金 |
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债务和股权证券总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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我们投资的公允价值接近其成本或摊销成本。
在2020财年,我们的销售额约为
70
下表列出了截至2021年4月30日我们债务投资的合同到期日(单位:百万):
|
|
摊销成本 |
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公允价值 |
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在一年或更短的时间内到期 |
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$ |
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$ |
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应在一年至五年后到期 |
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在五年到十年后到期 |
|
|
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|
|
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
实际到期日可能与合同到期日不同,因为借款人可能有权催缴或提前偿还某些债务。
金融工具的公允价值
下表汇总了我们按公允价值经常性计量的金融资产和负债(单位:百万):
|
|
2021年4月30日 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
报告日的公允价值计量使用 |
|
|||||
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|
总计 |
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|
1级 |
|
|
2级 |
|
|||
现金 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
公司债券 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
美国国债和政府债务证券 |
|
|
|
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|
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|
|
|
存单 |
|
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现金、现金等价物和短期投资总额 |
|
$ |
|
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他项目: |
|
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|
共同基金 (1) |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
共同基金 (2) |
|
$ |
|
|
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$ |
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|
|
$ |
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|
外币兑换合同资产 (1) |
|
$ |
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|
|
$ |
|
|
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$ |
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外币兑换合同负债 (3) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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|
2020年4月24日 |
|
|||||||||
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|
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|
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|
报告日的公允价值计量使用 |
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|||||
|
|
总计 |
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1级 |
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2级 |
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现金 |
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$ |
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$ |
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公司债券 |
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美国国债和政府债务证券 |
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存单 |
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现金、现金等价物和短期投资总额 |
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$ |
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其他项目: |
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共同基金 (1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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共同基金 (2) |
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$ |
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$ |
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$ |
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外币兑换合同资产 (1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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外币兑换合同负债 (3) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
(1) |
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(2) |
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(3) |
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71
我们的二级债务工具由托管人持有,托管人使用各种资产价格模型中的标准投入为部分投资定价,或从将标准投入纳入各种资产价格模型的第三方定价提供商那里获得投资价格。这些定价提供商利用最新的可观察到的市场信息为这些证券定价,或者,如果这些证券没有具体价格,则使用其他可观察到的信息,如涉及相同或可比较证券的市场交易。我们审查第二级投入和公允价值的合理性,并通过与多个独立定价来源的比较进一步验证这些价值。此外,我们审查第三方定价提供商模型、关键输入和假设,并了解我们的第三方提供商的定价流程,以确定我们二级债务工具的公允价值的总体合理性。截至2021年4月30日和2020年4月24日,我们没有对从我们的第三方定价提供商那里获得的价格进行任何调整。
债务公允价值
截至2021年4月30日和2020年4月24日,我们长期债务的公允价值约为
9.融资安排
长期债务
下表汇总了与我们的长期债务有关的信息,我们统称为我们的优先票据(单位为百万,利率除外):
|
|
实际利率 |
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|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
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3.375厘优先债券将于2021年6月到期 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
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|
3.25%优先债券将于2022年12月到期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.30%优先债券将于2024年9月到期 |
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
1.875厘优先债券将于2025年6月到期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.375厘优先债券将于2027年6月到期 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
优先债券将于2030年6月到期,利率2.70% |
|
|
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|
|
本金总额 |
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未摊销折价和发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
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高级票据合计 |
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$ |
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$ |
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|
高级附注
2020年6月,我们发行了美元
我们的
我们的优先票据是无抵押、无从属债务,与任何现有和未来的优先无担保债务具有同等的偿债权利
2020年7月27日,我们熄灭了我们的
本行可于任何时间按指定赎回价格选择赎回全部或部分优先债券。此外,当发生某些控制权变更触发事件时,我们可能会被要求按指定条款回购高级债券。高级票据还包括限制我们产生以我们子公司的资产或股票或债务的留置权担保的债务的能力;从事某些出售和回租交易;以及合并、合并或出售我们所有或几乎所有资产的能力。截至2021年4月30日,我们遵守了与高级票据相关的所有公约。
72
截至2021年4月30日,我们未来本金债务到期日合计如下(单位:百万):
财政年度 |
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金额 |
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2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
|
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|
此后 |
|
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|
总计 |
|
$ |
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|
商业票据计划和信贷安排
我们有一个商业票据计划(该计划),根据该计划,我们可以发行无担保商业票据。该计划下的可用金额,经2017年7月修订后,可以借入、偿还和再借入,该计划下未偿还票据的总面值或本金在任何时候不得超过$
关于该计划,我们与一个银团贷款人达成了一项高级无担保信贷协议。信贷协议于2021年1月22日修订,规定了一笔$
10.土地租约
我们在美国和国际上租赁房地产、设备和汽车。我们的房地产租赁占我们总ROU资产和负债余额的大部分,包括办公空间、数据中心和其他设施的租赁,截至2021年4月30日,剩余租赁条款最高可达。
2020年6月,我们签订了一座办公楼的建筑租赁协议,未来的未贴现付款约为$
2021年4月,我们签订了位于加利福尼亚州圣何塞的新公司总部的租约,该总部由大约
与我们的经营租赁相关的租赁成本构成如下(以百万为单位):
73
|
|
截至的年度 |
|
|||||
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
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||
经营租赁成本 |
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$ |
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|
|
$ |
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可变租赁成本 |
|
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总租赁成本 |
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$ |
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|
$ |
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|
可变租赁成本主要归因于根据我们的房地产租赁支付给出租人的公共区域维护和公用事业费用的金额。
与我们的经营租赁相关的补充现金流信息如下(以百万为单位):
|
|
截至的年度 |
|
|||||
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
为计入经营租赁负债的金额支付的现金 |
|
$ |
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|
|
$ |
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|
以新的经营租赁义务换取的使用权资产 |
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$ |
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$ |
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|
与我们的经营租赁相关的补充资产负债表信息如下(单位:百万,不包括租期和贴现率):
|
|
4月30日, 2021 |
|
|
4月24日, 2020 |
|
||
其他非流动资产 |
|
$ |
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|
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$ |
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|
经营租赁ROU资产总额 |
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$ |
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$ |
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应计费用 |
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$ |
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$ |
|
|
其他长期负债 |
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经营租赁负债总额 |
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$ |
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$ |
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加权平均剩余租期 |
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加权平均贴现率 |
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% |
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|
|
% |
截至2021年4月30日的未来最低运营租赁付款(不包括上述2022财年开始的西装和公司总部租赁的未折扣付款)如下(以百万为单位):
财政年度 |
|
|
|
经营租约 |
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2022 |
|
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$ |
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2023 |
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2024 |
|
|
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2025 |
|
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
|
租赁付款总额 |
|
|
|
|
|
|
减去:利息 |
|
|
|
|
( |
) |
总计 |
|
|
|
$ |
|
|
11.股东权益
股权激励计划
1999年计划--根据最近一次于2019年9月12日进行的修订,1999年股票期权计划包括五个单独的股权激励计划:(I)酌情期权授予计划,根据该计划,可以按每股固定价格向符合条件的个人授予期权;(Ii)股票增值权计划,根据该计划,符合资格的个人可以被授予股票增值权,允许个人获得股票的公平市值增值;(Iii)股票发行计划,根据该计划,符合条件的个人可以直接发行普通股;(Iv)绩效份额和绩效单位计划,根据该计划,符合条件的人员可以获得绩效份额或绩效单位,只有在实现绩效目标或其他归属标准时,才能向参与者支付报酬;及(V)自动奖励计划
74
根据这一制度,非雇员董事会成员在其董事会任期内按指定间隔自动获得股权赠与。2019年8月,t他的计划延长了一年
根据该计划,董事会可以向雇员、非雇员董事、顾问和独立顾问授予在他们任职期间购买我们普通股的选择权。激励性股票期权和非法定期权的行权价格不能小于
根据该计划,预留供发行的股份数量减少了
*截至2021年4月30日,
股票期权
少于
与我们的股票期权相关的其他信息摘要如下(以百万为单位):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
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|
2021年4月30日 |
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2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
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|||
运动的内在价值 |
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$ |
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$ |
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$ |
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从演习获得的收益 |
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$ |
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$ |
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已归属期权的公允价值 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
限售股单位
在2021财年、2020财年和2019财年,我们向我们的某些高管授予了PBRSU。每个PBRSU具有基于性能的归属标准(除了基于服务的归属标准之外),使得PBRSU在大约一个、两个或
截至2021年4月30日、2020年4月24日和2019年4月26日,大约有
下表汇总了与RSU相关的信息,包括PBRSU(单位为百万,公允价值除外):
75
|
|
数量 股票 |
|
|
加权的- 平均值 授予日期 公允价值 |
|
||
截至2018年4月27日的未偿还款项 |
|
|
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$ |
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授与 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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|
被没收 |
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( |
) |
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$ |
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|
截至2019年4月26日未偿还 |
|
|
|
|
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$ |
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授与 |
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|
|
|
|
$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
|
|
被没收 |
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|
( |
) |
|
$ |
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|
截至2020年4月24日的未偿还债务 |
|
|
|
|
|
$ |
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授与 |
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|
|
|
|
$ |
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|
既得 |
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|
( |
) |
|
$ |
|
|
被没收 |
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|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2021年4月30日未偿还 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
我们主要使用归属时的股份净额结算法,其中一部分股份被扣留作为员工预扣税的结算,这将向员工发行的股份减去相应的价值。
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
扣缴税款的股份 |
|
|
|
|
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|
|
扣留股份的公允价值 |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
员工购股计划
符合条件的员工可通过
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
根据ESPP发行的股票 |
|
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|
|
|
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|
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|
|
发行股份所得款项 |
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$ |
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$ |
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|
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$ |
|
|
基于股票的薪酬费用
综合损益表中按股票计算的薪酬费用如下(百万美元):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
产品收入成本 |
|
$ |
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|
|
$ |
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|
|
$ |
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|
硬件支持和其他服务收入的成本 |
|
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|
销售和市场营销 |
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研发 |
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一般和行政 |
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基于股票的薪酬总支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
股票薪酬的所得税优惠 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
截至2021年4月30日,与我们的股权奖励相关的未确认薪酬支出总额为$
76
估值假设
RSU和ESPP购买权的估值以及基本加权平均假设摘要如下:
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
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2019年4月26日 |
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|||
RSU: |
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无风险利率 |
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% |
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% |
预期股息收益率 |
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% |
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% |
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% |
加权-授予的每股公允价值平均值 |
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$ |
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$ |
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$ |
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ESPP: |
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预期期限(以年为单位) |
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无风险利率 |
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% |
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|
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% |
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% |
预期波动率 |
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|
% |
|
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|
% |
|
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% |
预期股息收益率 |
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|
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% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
加权-授予的每项权利的平均公允价值 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
股票回购计划
截至2021年4月30日,我们的董事会已批准回购高达$
下表汇总了与此计划相关的活动(单位为百万,每股金额除外):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
回购股份数量 |
|
|
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|
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|
每股平均价格 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
分配给额外实收资本的股票回购 |
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$ |
|
|
|
$ |
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|
$ |
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分配给留存收益的股票回购 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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|
期限结束时的剩余授权 |
|
$ |
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$ |
|
|
|
$ |
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|
自2003年5月13日股票回购计划开始至2021年4月30日,我们总共回购了
优先股
我们的董事会有权发行最多
分红
以下是我们2021财年、2020财年和2019财年与普通股股息相关的活动摘要(单位为百万,不包括每股金额)。
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
宣布的每股股息 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
分配给额外实收资本的股息 |
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$ |
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|
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$ |
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|
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$ |
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|
分配给留存收益的股息支付 |
|
$ |
|
|
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
2021年5月28日,我们宣布现金股息为$
77
公司业务和财务方面的考虑因素和监管要求。宣布的所有股息已由公司确定为根据我们注册所在州的法律合法授权。
累计其他综合收益(亏损)
按构成部分、税后净额分列的累计其他综合收益(亏损)(AOCI)变动汇总如下(单位:百万):
|
|
外国 货币 翻译 调整 |
|
|
已定义 效益 义务 调整 |
|
|
未实现 收益 (亏损) 可用- 待售 证券 |
|
|
未实现 收益 (亏损) 导数 仪器 |
|
|
总计 |
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|||||
截至2018年4月27日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
重新分类前的保监处,税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
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|
|
|
|
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从AOCI重新分类的税后净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
保险业总保费 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
截至2019年4月26日的余额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
重新分类前的保监处,税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
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|
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从AOCI重新分类的税后净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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保险业总保费 |
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
2020年4月24日的余额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
重新分类前的保监处,税后净额 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
从AOCI重新分类的税后净额 |
|
|
|
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保险业总保费 |
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|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年4月30日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
AOCI重新分类的金额如下(以百万为单位):
|
|
截至的年度 |
|
|
损益表 |
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
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|
分类 |
|||
已确认的固定福利义务收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
运营费用 |
可供出售证券的已实现收益 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他(费用)收入,净额 |
现金流量套期保值的已实现亏损(收益) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
净收入 |
重新分类总数 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
12.金融衍生品和对冲活动
我们使用衍生品工具来管理外币风险敞口。我们持有衍生品的主要目标是减少与外币汇率变化相关的收益和现金流的波动性。对预测的外币收入进行对冲的最长期限为12个月。该计划不是指定用于交易或投机目的的。我们的衍生品使我们面临信用风险,以至于交易对手可能无法满足我们与他们达成的协议条款。我们寻求通过将我们的交易对手限制在主要金融机构来缓解此类风险。此外,由于这类信用风险导致的与任何一个交易对手的潜在损失风险也是持续监测的。我们还制定了主要的净额结算安排,以减轻我们交易对手的信用风险,并可能减少我们因交易对手不履行义务而造成的损失。我们在综合资产负债表中以净额列报衍生工具。截至2021年4月30日或2020年4月24日,此类工具的毛值和净公允价值金额并不重要。所有合同的到期日都不到12个月。
我们未偿还的美元等值外汇远期合约的名义金额包括以下内容(以百万为单位):
|
|
4月30日, 2021 |
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|
4月24日, 2020 |
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||
现金流对冲 |
|
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|
|
购买的远期合同 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
资产负债表合同 |
|
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|
|
|
|
|
|
售出的远期合约 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
购买的远期合同 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
78
在净收入中确认的现金流量对冲的影响在综合全面收益表和附注11--股东权益表中列示。
未被指定为在其他(费用)收入中确认的对冲工具的衍生工具对我们综合损益表的影响如下(以百万计):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
|
|
确认为收入的收益 |
|
|||||||||
外币兑换合约 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
13.债务重组费用
在2021财年第二季度,我们承诺实施重组计划(2020年8月计划),以优化我们的业务并为我们最大的机会提供资金。在该计划中,我们在全球范围内裁员约1人。
在2021财年第一季度,我们执行了一项重组计划(2020年5月计划),以降低成本并将资源重新定向到我们回报最高的活动中,其中包括我们全球员工的裁员不到。
管理层此前已批准了几项重组行动,包括2019年5月计划、2019年4月计划、2018年5月计划和2016年11月计划,根据这些计划,我们在全球范围内裁员约1人。
与我们的重组计划相关的活动摘要如下(以百万为单位):
|
|
总计 |
|
|
截至2018年4月27日的余额 |
|
$ |
|
|
净收费 |
|
|
|
|
现金支付 |
|
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( |
) |
截至2019年4月26日的余额 |
|
|
|
|
净收费 |
|
|
|
|
现金支付 |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
( |
) |
2020年4月24日的余额 |
|
|
|
|
净收费 |
|
|
|
|
现金支付 |
|
|
( |
) |
截至2021年4月30日的余额 |
|
$ |
|
|
在2020财政年度第一季度采用新的租赁会计准则后,与2016年11月计划相关的剩余租赁相关负债确认为在过渡时记录的租赁使用权资产的减值。
重组活动的负债包括在我们综合资产负债表的应计费用中。
14.个人所得税
所得税前收入如下(单位:百万):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
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|
2019年4月26日 |
|
|||
国内 |
|
$ |
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|
$ |
|
|
|
$ |
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|
外国 |
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|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
79
所得税准备金由以下部分组成(以百万计):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
当前: |
|
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|
联邦制 |
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$ |
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$ |
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$ |
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状态 |
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外国 |
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总电流 |
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延期: |
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|
联邦制 |
|
|
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( |
) |
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|
状态 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外国 |
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|
( |
) |
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|
|
|
|
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( |
) |
延期合计 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税拨备 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
所得税拨备与适用法定联邦所得税税率计算的金额不同,如下所示(单位:百万):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
按联邦法定税率计算的税款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
|
$ |
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扣除联邦福利后的州所得税 |
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税收较低司法管辖区的海外收益 |
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( |
) |
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( |
) |
|
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( |
) |
基于股票的薪酬 |
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( |
) |
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( |
) |
研发学分 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
全球无形收入最低税额 |
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过渡税及相关准备金 |
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( |
) |
被收购公司合并所产生的税费 |
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|
|
|
所得税事宜的解决办法(1) |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
组建合资企业的免税收益 |
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( |
) |
国内生产活动扣除 |
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( |
) |
其他 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税拨备 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
(1) |
|
*我们递延税项资产和负债的组成部分如下(单位:百万):
80
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
||
递延税项资产: |
|
|
|
|
|
|
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|
准备金和应计项目 |
|
$ |
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|
$ |
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净营业亏损和贷记结转 |
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|
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|
基于股票的薪酬 |
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|
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|
|
|
递延收入 |
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其他 |
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|
递延税项总资产 |
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|
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|
估值免税额 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
递延税项资产,扣除估值准备后的净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
递延税项负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
预付款项和应计项目 |
|
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|
|
|
|
|
|
获得性无形资产 |
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|
财产和设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
递延税项负债总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
递延税项资产,扣除估值准备和递延税项负债后的净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
*估值免税额增加#美元
截至2021年4月30日,我们的联邦净运营亏损和税收抵免结转约为$
未确认的税收优惠的期初和期末金额的对账如下(单位:百万):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
期初余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
根据与本年度相关的纳税状况计算的增加额 |
|
|
|
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|
增加前几年的纳税状况 |
|
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前几年税收头寸减少额 |
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( |
) |
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( |
) |
聚落 |
|
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( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
截至2021年4月30日,我们拥有
我们在所得税准备金中确认了应计利息增加的费用和与未确认的税收优惠相关的罚款,金额约为#美元。
81
我们主要税务管辖区仍须审查的课税年度如下:
2021年4月30日受主要税务管辖区审查的财政年度
2016 — 2021 |
|
美国--联邦所得税 |
2012 — 2021 |
|
美国各州和地方所得税 |
2014 — 2021 |
|
澳大利亚 |
2015 — 2021 |
|
德国 |
2007 — 2021 |
|
印度 |
2014 — 2021 |
|
日本 |
2017 — 2021 |
|
荷兰 |
2016 — 2021 |
|
英国 |
2016 — 2021 |
|
加拿大 |
我们目前正在美国和几个外国税务管辖区进行各种所得税审计。转让定价计算是这些审计的关键问题,经常引起争议和上诉。我们实际上要对2001财年或之后结束的纳税年度进行联邦税务审查调整,因为我们有这些年度的结转属性,这些属性可能会在纳税年度的使用情况下进行调整。
2010年9月,丹麦税务当局发布了一项决定,得出结论,我们的丹麦子公司在2005年和2006年宣布的分配须缴纳丹麦来源股息预扣税。我们不认为我们的丹麦子公司对这种预扣税负有责任,并向丹麦税务法庭提出上诉。2011年12月,丹麦税务法庭做出了有利于NetApp的裁决。丹麦税务审查机构于2012年3月向丹麦高等法院(DHC)提出上诉。2016年2月,DHC请求欧洲联盟法院(CJEU)做出初步裁决。2018年3月,倡导长发布了一份意见,在很大程度上支持NetApp。CJEU不受总检察长意见的约束,并于2019年2月发布了初步裁决。CJEU的裁决并不排除丹麦税务当局根据某些欧盟指令的好处对分配征收预扣税。2021年5月3日,DHC达成了一项决定,导致NetApp在2005年的主导分发上获胜。2006年做出的较小的分配被裁定为有利于丹麦税务当局。2021年5月28日,丹麦税务当局向丹麦最高法院上诉DHC决定。我们认为,我们的分配更有可能不需要缴纳预扣税,我们将继续支持我们在与丹麦最高法院的上诉程序中的立场。
我们继续关注与税务机关正在进行的讨论的进展,以及各税务管辖区诉讼时效预期到期的影响(如果有的话)。我们与税务机关就多个司法管辖区的税务事宜进行持续的讨论和谈判。我们认为,在接下来的12个月内,某些审计将得出结论,某些限制法规将失效,或两者兼而有之,这是合理的。由于税务审计及其可能结果的不确定性,目前无法估计未来12个月对未确认税收优惠的可能影响范围。
截至2021年4月30日,我们继续记录与某些外国实体未汇出收入的国家税收相关的递延纳税义务。我们估计,与我们预计将无限期再投资的收益相关的未确认递延税项负债是无关紧要的。我们将继续监督我们无限期再投资外国子公司未分配收益的计划,并将考虑到我们持续预测的全球现金需求、与汇回相关的税收后果以及任何旨在影响汇款的美国或外国政府计划,评估相关的未确认递延税项负债。
15.每股净收益
以下是每股基本净收入和稀释后净收入的计算(单位为百万,不包括每股金额):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入 |
|
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
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分母: |
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|
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|
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|
|
|
|
|
基本计算中使用的份额 |
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|
|
|
员工股权奖励计划的稀释影响 |
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|
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|
|
稀释计算中使用的股份 |
|
|
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|
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|
|
每股净收益: |
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基本信息 |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
稀释 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
82
16.细分市场、地理位置和重要客户信息
我们的业务是在
根据我们内部管理系统的信息按地理区域汇总的收入由我们的首席运营决策者首席执行官使用,如下(以百万为单位):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
美国、加拿大和拉丁美洲(美洲) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
欧洲、中东和非洲(EMEA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
亚太地区(APAC) |
|
|
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|
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净收入 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
美洲的收入包括对美洲商业和美国公共部门市场的销售。面向美国国内客户的销售额为1美元
我们的大部分资产,不包括现金、现金等价物、短期投资和应收账款,可归因于我们的国内金融业务。
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
||
美国 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
国际 |
|
|
|
|
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|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
除财产和设备外,我们不按地理区域确定或分配我们的长期资产。
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
||
美国 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
国际 |
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
以下客户占我们净收入的10%或更多,每个客户都是分销商:
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
Arrow电子公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
技术数据公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
以下客户占应收账款的10%或以上:
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
||
Arrow电子公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
技术数据公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
83
17.雇员福利和递延补偿
员工401(K)计划
我们的401(K)计划是根据《国税法》第401(K)节规定的递延薪资安排。根据401(K)计划,参与计划的美国员工可以推迟支付部分税前收入,最高可达美国国税局的年度缴费限额。我们配得上
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
|
2019年4月26日 |
|
|||
401(K)匹配缴款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
递延薪酬计划
我们有一个不受限制的递延薪酬计划,允许美国境内的一群员工在超过美国国税局对401(K)计划施加的限制的基础上,在递延纳税的基础上缴纳基本工资和佣金或奖励薪酬。与这些投资相关的有价证券由拉比信托基金持有。
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
|
||
递延薪酬计划资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
递延补偿负债报告如下: |
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|
|
|
|
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应计费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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其他长期负债 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
退休后健康护理计划
我们的某些高管有资格参加我们的高管退休医疗计划(ERM计划)。在2020财政年度终止之前,机构风险管理计划在退休时根据最低年龄、服务年限和职位向一组确定的高级管理人员提供超过眼镜蛇最高福利期的医疗福利。机构风险管理计划没有资金,也没有最低资金要求。
其他固定福利计划
我们维护各种固定福利计划,为美国境外的某些合格员工提供解雇和退休后福利。我们还为美国境内的某些合格员工提供伤残福利。资格是根据我们计划的条款和当地法律要求确定的。
资金状况
在我们综合资产负债表的其他长期负债中确认的我们的固定收益计划的资金状况如下(以百万计):
|
|
2021年4月30日 |
|
|
2020年4月24日 |
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计划资产的公允价值 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
福利义务 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
无资金来源的债务 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
84
18.承诺额和或有事项
采购订单和其他承诺
在正常业务过程中,我们向第三方合同制造商和零部件供应商承诺管理制造商交货期并满足产品预测,并向其他方承诺购买我们产品制造过程中使用的各种关键零部件。我们报告的这些协议产生的购买承诺中,有很大一部分是坚定的、不可取消的和无条件的承诺。截至2021年4月30日,我们拥有
除了与合同制造商和零部件供应商的库存承诺外,我们还有与我们的正常业务过程相关的未结采购订单和合同义务,但我们尚未收到货物或服务。截至2021年4月30日,我们已经获得了美元
在总金额中
融资担保
虽然我们的大多数销售安排都包括短期付款条款,但我们也会不时地向信誉良好的客户提供长期融资。我们一般在合同执行之日起10天内,以无追索权原则向第三方融资机构出售通过这些安排融资的应收账款,并在我们的综合现金流量表中将这些销售所得款项归类为经营活动的现金流量。
此外,我们还与租赁公司就销售我们的硬件系统产品达成协议。这些租赁公司反过来将我们的产品出租给最终用户。在最终用户违约的情况下,租赁公司一般对我们没有追索权,如果满足所有其他收入确认标准,我们将在交付给最终用户客户时确认收入。
上文所述的一些租赁安排是通过第三方融资机构以追索权方式融资的。根据追索权租赁条款,一般是
我们已经与我们的某些最终用户客户签订了服务合同,这些合同得到了第三方融资安排的支持。如果服务合同因我们未能履行合同或我们未能遵守融资安排的条款而被终止,在某些情况下,我们可能被要求购买与服务合同相关的某些资产,或根据该等安排支付未偿还的融资款项总额。截至2021年4月30日,我们尚未被要求根据这些安排支付任何款项,我们认为必须根据这些安排购买大量资产或支付款项的可能性微乎其微。
法律或有事项
当损失被认为是可能的并可合理估计时,我们将以我们对最终损失的最佳估计金额来记录负债。但是,对某一特定意外事故造成损失的可能性往往很难预测,根据现有信息和未来事件的潜在影响以及将决定意外事故最终解决办法的第三方的决定,对损失或损失范围作出有意义的估计可能是不可行的。
在……上面
85
我们还面临着在正常业务过程中出现的各种其他法律程序和索赔。我们可能会不时收到侵犯第三方知识产权的索赔,包括非执业实体提起的专利侵权索赔。我们目前参与了非执业实体和其他第三方提起的专利诉讼。我们相信,我们有强有力的论据表明,我们的产品没有侵权和/或声称的专利无效,我们打算对原告的索赔进行有力的辩护。然而,不能保证我们会在审判中获胜,如果陪审团发现我们的产品侵权,我们可能被要求支付巨额金钱损失,并可能导致产品发货延迟或停顿,要求我们重新设计产品,或要求我们签订版税或许可协议。
86
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会及股东
NetApp,Inc.
对财务报表的几点看法
截至2021年4月30日及2020年4月24日,我们已审计NetApp,Inc.及其附属公司(“本公司”)随附的综合资产负债表,截至2021年4月30日止三个年度内各年度的相关综合收益表、全面收益表、现金流量表及股东权益表,以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为,财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年4月30日和2020年4月24日的财务状况,以及截至2021年4月30日的三个年度的经营结果和现金流量,符合美国公认的会计原则。
**我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,根据内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2021年6月21日的报告,对公司财务报告的内部控制表达了无保留意见。
意见基础
据报道,这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
他说,我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
*下文所述的关键审计事项是指对所通报的财务报表进行当期审计而产生的事项(1)涉及对财务报表有重大影响的账目或披露,(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
收入--见财务报表附注1和附注7
关键审计事项说明
*公司与客户签订的某些收入合同包括多项承诺(如硬件系统、软件许可、软件和硬件支持以及其他服务)。该公司通常与其客户谈判合同,虽然其中许多合同包含标准条款和条件,但由于合同的性质,某些大型企业和分销商可能会有客户特定的条款和履行义务。
*根据美国普遍接受的会计原则,公司必须评估每项履约义务是否代表不同的商品和服务。如果客户可以单独或与第三方或公司随时提供的其他资源一起受益于商品或服务,则商品或服务是独特的,并且在合同上下文中是不同的,其中商品或服务的转让可与合同中的其他承诺分开识别。对履约义务的评估可能需要作出重大判断,并可能改变某一特定期间确认的收入数额。
87
我们将某些大型企业和经销商合同中的履约义务的评估确定为一项关键审计事项,因为管理层在评估此类合同时做出了判断,以及这种判断对特定时期内确认的收入金额的影响。这需要审计师的高度判断和更大程度的测试。
如何在审计中处理关键审计事项
*我们与公司评估某些大型企业和分销商合同的履约义务有关的审计程序包括以下内容:
• 我们测试了与审查大型企业和经销商合同有关的内部控制的有效性,特别是围绕审查条款和条件以及适当评估履约义务。
• 我们评估了管理层与收入确认相关的重要会计政策的合理性和是否符合公认的会计原则。
• 我们为大型企业和分销商客户选择了一个合同样本,并执行了以下操作:
o 获取并阅读每个选择的合同来源文件,包括主协议、修改和其他合同文件。
o 评估合同来源文件中的条款和条件,并评价管理层在评估履约义务时适用其会计政策的适当性。
o 在适用的情况下,测试管理层计算收入的数学准确性以及交易价格与各种履约义务的相关分配。
/S/德勤律师事务所
加利福尼亚州圣何塞
2021年6月21日
自1995年以来,我们一直担任该公司的审计师。
88
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会及股东
NetApp,Inc.
财务报告内部控制之我见
**我们已根据以下标准对NetApp,Inc.及其子公司(以下简称“本公司”)截至2021年4月30日的财务报告内部控制进行了审计内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。我们认为,截至2021年4月30日,本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制,其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,我们还审计了本公司截至2021年4月30日及截至2021年4月30日的年度综合财务报表以及我们2021年6月21日的报告,对该等财务报表表达了无保留意见。
意见基础
此外,公司管理层有责任维持对财务报告的有效内部控制,并负责评估财务报告内部控制的有效性,包括在随附的管理层财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计,对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
他说:我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性,以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
*公司对财务报告的内部控制是一个旨在为财务报告的可靠性提供合理保证的过程,并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录;(2)提供合理的保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)提供合理保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
然而,由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/S/德勤律师事务所
加利福尼亚州圣何塞
2021年6月21日
89
第9项。第二项。会计与财务信息披露的变更与分歧
没有。
第9A项:控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
术语“披露控制和程序”是指旨在确保我们根据1934年修订的《证券交易法》(《交易法》)提交或提交的报告(如本Form 10-K年度报告)中要求披露的信息在美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告的控制和程序。披露控制和程序也旨在确保积累此类信息并将其传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO),以便及时就所需披露做出决定。
在包括首席执行官和首席财务官在内的我们管理层的监督和参与下,我们对我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估,这些控制和程序在交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义,截至2021年4月30日,也就是本年度报告所涵盖的10-K表格(评估日期)结束时。基于这项评估,我们的首席执行官和首席财务官于评估日得出的结论是,我们的披露控制和程序是有效的,从而使我们的美国证券交易委员会报告中需要披露的信息(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,(Ii)这些信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。
(B)管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制,这一术语在交易法规则13a-15(F)中有定义。我们对财务报告的内部控制是一个旨在为财务报告的可靠性提供合理保证的程序,并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表。由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
在管理层(包括主要行政人员及财务总监)的监督和参与下,我们根据下列准则对财务报告内部控制的成效进行评估《内部控制法--综合框架(2013)》由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。基于这一评估,我们的管理层得出结论,截至2021年4月30日,我们对财务报告的内部控制在基于这些标准的合理保证水平上是有效的。
我们截至2021年4月30日的财务报告内部控制有效性已由独立注册会计师事务所德勤会计师事务所审计,该报告包含在本年度报告的第二部分第8项Form 10-K中。
(C)财务报告内部控制的变化
我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化,这些变化与我们根据《交易法》规则13a-15和15d-15进行的评估相关,发生在2021财年第四季度。
第9B项:其他资料
根据《交易法》第13(R)条的披露
这一披露是根据2012年《伊朗减少威胁和叙利亚人权法》第219节作出的,该节在《交流法案》第13节(第13(R)节)中增加了第(R)节。第13(R)条要求发行人在其年度或季度报告中披露其或其任何关联公司是否在知情的情况下从事与包括俄罗斯在内的某些国家有关的活动、交易或交易。根据适用法律,即使非美国人在美国境外进行,也必须披露此类活动、交易或交易,无论此类活动根据美国法律是否可予制裁。
在2020年4月25日至2020年4月30日期间,我们向俄罗斯联邦安全局(FSB)提交了两个产品的通知。根据俄罗斯法律,这些通知是我们的产品有资格进口到俄罗斯联邦并在俄罗斯联邦内分销的资格。向FSB提交这些通知是根据OFAC通用许可证1B的具体授权的,该许可证于2021年3月2日修订。
90
向俄罗斯联邦安全局提交生产通知是俄罗斯法律规定的在俄罗斯进口和分销我们的产品的监管合规程序。我们没有直接或间接向俄罗斯联邦安全局出售或提供任何商品或服务,我们也没有从向俄罗斯联邦安全局的任何此类通知中获得任何收入。
未来,我们可以为我们的产品向俄罗斯联邦安全局提交额外的通知,只要这些产品通知是俄罗斯法律要求的,才有资格在俄罗斯进口或分销产品,但前提是这些活动是由OFAC通用许可证1B或任何后续的通用许可证或OFAC颁发的其他授权授权的。
91
第III部
项目10.第二项。董事、高管与公司治理
第10项所要求的有关本公司执行人员的资料,在此以参考方式并入本年度报告第I部分第(1)项-业务项下题为“执行人员”的表格10-K项下的资料。第10项要求的有关公司董事和公司治理的信息在此引用自2021年股东年会委托书中“董事选举”和“公司治理”标题下提供的信息,该委托书将在截至2021年4月30日的年度的120天内提交给美国证券交易委员会。S-K规定的信息来源于2021年股东周年大会委托书中“拖欠部分-16(A)报告”项下提供的信息。
我们已经通过了适用于我们的董事会和所有员工的书面道德准则,包括我们的首席执行官和首席财务会计官。道德守则的副本,我们称为我们的“行为守则”,可在我们的网站上找到,网址是:Http://netapp.com/us/media/code-of-conduct.pdf.我们将在我们的网站上公布对我们的行为准则条款的任何修改或豁免。
项目11.第一项。高管薪酬
有关公司高管和董事薪酬的信息通过引用纳入我们为2021年股东周年大会准备的委托书中,其中的信息分别来自“高管薪酬及相关信息”和“董事薪酬”。
项目12.第一项。某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
有关若干实益拥有人的担保拥有权及管理层及相关股东事宜的资料,以参考方式纳入本公司2021年股东周年大会委托书中“若干实益拥有人及管理层的担保所有权”项下的资料。
第13项。3.某些关系和相关交易,以及董事的独立性
有关某些关系和关联交易以及董事独立性的信息通过引用纳入我们为2021年股东周年大会准备的委托书中“公司治理”和“与关联方的某些交易”标题下的信息。
第14项。2.首席会计师费用及服务
本项目所需资料以参考方式纳入本公司2021年股东周年大会委托书中“审计费用”项下的资料。
除了包含在本10-K年报第10、11、12、13和14项中的信息外,NetApp的委托书不被视为作为本10-K年报的一部分提交。
第IV部
第15项。展示、财务报表明细表
(a) |
作为本报告一部分提交的文件 |
(1) |
所有财务报表 |
见本表格10-K第II部分第8项中的合并财务报表索引
(2) |
财务报表明细表 |
所有财务报表附表均被省略,因为所需资料不适用或数额不足以要求提交附表,或因为所需资料已列入本表格10-K所载的合并财务报表及其附注。
(3) |
S-K条例第601项所要求的证物 |
第15项第(A)(3)节所要求的资料如下:
92
展品索引
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以引用方式成立为法团 |
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证物编号 |
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描述 |
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表格 |
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文件编号 |
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展品 |
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提交日期 |
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3.1 |
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经修订的公司注册证书。 |
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10-Q |
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000-27130 |
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3.1 |
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2013年11月26日 |
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3.2 |
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公司章程。 |
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8-K |
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000-27130 |
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3.1 |
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2018年4月30日 |
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4.1 |
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日期为2012年12月12日的契约,由公司和美国银行全国协会签订,并在两者之间签订。 |
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8-K |
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000-27130 |
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4.1 |
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2012年12月12日 |
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4.2 |
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第一份补充契约日期为2012年12月12日,由公司和美国银行全国协会共同签署。 |
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8-K |
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000-27130 |
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4.2 |
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2012年12月12日 |
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4.3 |
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公司和美国银行全国协会之间于2014年6月5日签署的第二份补充契约。 |
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8-K |
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000-27130 |
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4.1 |
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2014年6月5日 |
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4.4 |
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第三补充契约日期为2017年9月29日,由公司和美国银行全国协会共同签署。 |
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8-K |
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000-27130 |
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4.2 |
|
2017年9月29日 |
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4.5 |
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NetApp,Inc.和美国银行全国协会之间的第四次补充契约,日期为2020年6月22日。 |
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8-K |
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000-27130 |
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4.2 |
|
2020年6月22日 |
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4.6 |
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公司股本说明 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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10.1* |
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公司与其每一位董事和高管之间的赔偿协议格式。 |
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10-Q |
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000-27130 |
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10.1 |
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2014年8月28日 |
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10.2* |
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控制权变更解除协议格式。 |
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8-K |
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000-27130 |
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10.1 |
|
2019年5月22日 |
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10.3* |
|
本公司修订后的高管薪酬计划自2018年6月20日起生效。 |
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10-Q |
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000-27130 |
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10.1 |
|
2018年8月21日 |
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10.4* |
|
公司的递延补偿计划。 |
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8-K |
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000-27130 |
|
2.1 |
|
2005年7月7日 |
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10.5* |
|
本公司修订后的《员工购股计划》自2018年7月19日起生效。 |
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定义14A |
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000-27130 |
|
附录B |
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2018年8月1日 |
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10.6* |
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公司1995年修订和重订的股票激励计划。(P) |
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定义14A |
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000-27130 |
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|
1998年8月21日 |
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10.7* |
|
根据公司修订和重述的1995年股票期权计划批准使用的股票期权协议格式。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.21 |
|
2005年7月8日 |
93
|
|
|
|
以引用方式成立为法团 |
||||||
证物编号 |
|
描述 |
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表格 |
|
文件编号 |
|
展品 |
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提交日期 |
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10.8* |
|
根据本公司经修订及重述的1995年股票期权计划(限制性股票)批准使用的股票发行协议格式。 |
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10-K |
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000-27130 |
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10.23 |
|
2005年7月8日 |
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10.9* |
|
根据公司修订和重述的1995年股票期权计划批准使用的股票期权协议格式(董事会主席或任何董事会委员会主席)。 |
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10-K |
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000-27130 |
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10.22 |
|
2005年7月8日 |
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|
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|
10.10* |
|
本公司修订后的1999年股票期权计划自2018年7月19日起生效。 |
|
定义14A |
|
000-27130 |
|
附录A |
|
2018年8月1日 |
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
10.11* |
|
根据公司修订和重述的1999年股票期权计划批准使用的股票期权协议格式。 |
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10-Q |
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000-27130 |
|
10.3 |
|
2013年11月26日 |
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10.12* |
|
根据公司修订和重述的1999年股票期权计划(员工)批准使用的限制性股票单位协议格式。 |
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10-Q |
|
000-27130 |
|
10.4 |
|
2013年11月26日 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
10.13* |
|
根据公司1999年股票期权计划批准使用的限制性股票单位协议(员工)形式,自2019年6月起生效。 |
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10-K |
|
000-27130 |
|
10.14 |
|
2020年6月15日 |
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10.14* |
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根据公司修订和重述的1999年股票期权计划(非员工董事自动股票期权计划-草签)批准使用的股票期权协议格式。 |
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10-K |
|
000-27130 |
|
10.29 |
|
2005年7月8日 |
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10.15* |
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根据公司修订和重述的1999年股票期权计划(非员工董事自动股票期权计划-年度)批准使用的股票期权协议格式。 |
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10-K |
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000-27130 |
|
10.28 |
|
2005年7月8日 |
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10.16* |
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根据本公司经修订及重述的1999年股票期权计划(非雇员董事)批准使用的限制性股票单位协议表格。 |
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10-K |
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000-27130 |
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10.17 |
|
2010年6月18日 |
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10.17* |
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根据公司1999年股票期权计划批准使用的限制性股票单位协议(非雇员董事)的形式。 |
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10-Q |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2019年2月11日 |
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10.18* |
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根据公司1999年股票期权计划批准使用的限制性股票单位协议(非雇员董事)形式,自2019年6月起生效。 |
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10-K |
|
000-27130 |
|
10.19 |
|
2020年6月15日 |
94
|
|
|
|
以引用方式成立为法团 |
||||||
证物编号 |
|
描述 |
|
表格 |
|
文件编号 |
|
展品 |
|
提交日期 |
|
|
|
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10.19* |
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NetApp,Inc.1999股票期权计划下的限制性股票单位协议(基于业绩)的形式。 |
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8-K |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2015年6月26日 |
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|
10.20* |
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根据公司1999年股票期权计划批准使用的限制性股票单位协议(以业绩为基础)股东总回报的格式。 |
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10-Q |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2018年8月21日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.21* |
|
限制性股票单位协议形式(基于业绩)-根据公司1999年股票期权计划批准使用的调整后营业收入。 |
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10-Q |
|
000-27130 |
|
10.3 |
|
2018年8月21日 |
|
|
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10.22* |
|
根据公司1999年股票期权计划批准使用的限制性股票单位协议(基于业绩的)股东总回报表格,自2019年6月起生效。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.23 |
|
2020年6月15日 |
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|
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|
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|
|
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10.23* |
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限制性股票单位协议形式(基于业绩)-根据公司1999年股票期权计划批准使用的调整后营业收入,自2019年6月起生效。 |
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10-K |
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000-27130 |
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10.24 |
|
2020年6月15日 |
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|
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|
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|
10.24* |
|
根据公司修订和重述的1999年股票期权计划批准使用的股票期权协议格式(中国)。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.27 |
|
2005年7月8日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.25* |
|
根据公司修订和重述的1999年股票期权计划批准使用的股票期权协议格式(法国)。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.30 |
|
2005年7月8日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.26* |
|
根据公司修订和重述的1999年股票期权计划批准使用的股票期权协议格式(印度)。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.31 |
|
2005年7月8日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.27* |
|
根据公司修订和重述的1999年股票期权计划批准使用的股票期权协议格式(英国)。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.32 |
|
2005年7月8日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.28* |
|
根据公司修订和重述的1999年股票期权计划批准使用的股票期权协议格式(以色列)。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.81 |
|
2008年06月24日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.29* |
|
拜卡斯特公司。2010年股权激励计划。 |
|
S-8 |
|
333-167619 |
|
99.1 |
|
2010年6月18日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.30* |
|
Bycast公司的激励性股票期权计划。 |
|
S-8 |
|
333-167619 |
|
99.2 |
|
2010年6月18日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.31* |
|
SolidFire,Inc.2010年股票激励计划。 |
|
S-8 |
|
333-209570 |
|
99.1 |
|
2016年2月17日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.32* |
|
SolidFire,Inc.2016股权激励计划。 |
|
S-8 |
|
333-209570 |
|
99.2 |
|
2016年2月17日 |
95
|
|
|
|
以引用方式成立为法团 |
||||||
证物编号 |
|
描述 |
|
表格 |
|
文件编号 |
|
展品 |
|
提交日期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.33* |
|
公司董事境外补偿政策(2018年9月1日起生效)。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2019年2月11日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.34 |
|
NetApp,Inc.高管退休人员健康计划,经修订和重述。 |
|
8-K |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2016年11月21日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.35 |
|
修订和重新签署的信贷协议,日期为2021年1月22日,由NetApp,Inc.、贷款人不时与作为行政代理的摩根大通银行签署。 |
|
8-K |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2021年1月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.36 |
|
作为发行人的公司与每个交易商之间的交易商协议格式。 |
|
8-K |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2016年12月12日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.37 |
|
截至2013年6月5日,由本公司和高盛公司之间进行的锁式加速股票回购交易。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2013年8月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.38 |
|
本公司与谷歌公司之间于2016年3月9日签署的买卖协议和联合托管指示。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.41 |
|
2016年6月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.39 |
|
截至2016年3月11日,公司与Google Inc.之间的买卖协议和联合托管指示的第一修正案。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.42 |
|
2016年6月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.40 |
|
自2016年4月8日起,由公司和谷歌公司签署的《买卖协议和联合托管指示》的第二修正案。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.43 |
|
2016年6月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.41 |
|
本公司与Google Inc.签署的自2017年9月11日起签署的买卖协议和联合托管指示。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2017年11月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.42 |
|
本公司与谷歌有限责任公司之间于2017年10月2日签署的《买卖协议和联合托管指示》的第一修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.3 |
|
2017年11月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.43 |
|
本公司与谷歌有限责任公司之间于2017年10月25日签署的《买卖协议和联合托管指示》的第二修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.4 |
|
2017年11月29日 |
96
|
|
|
|
以引用方式成立为法团 |
||||||
证物编号 |
|
描述 |
|
表格 |
|
文件编号 |
|
展品 |
|
提交日期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.44 |
|
截至2017年10月31日,公司与谷歌有限责任公司之间的买卖协议和联合托管指示的第三次修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2018年2月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.45 |
|
截至2017年11月2日,公司与谷歌有限责任公司之间的买卖协议和联合托管指示的第四修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2018年2月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.46 |
|
本公司与谷歌有限责任公司之间于2017年11月8日签署的《买卖协议和联合托管指示》第五修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.3 |
|
2018年2月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.47 |
|
本公司与谷歌有限责任公司之间于2017年11月10日签署的《买卖协议和联合托管指示》第六修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.4 |
|
2018年2月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.48 |
|
公司与谷歌有限责任公司之间于2019年3月15日签署的《买卖协议和联合托管指示》的第七次修正案。
|
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.54 |
|
2019年6月18日 |
10.49 |
|
本公司与亨利·理查德于2020年5月28日签订的分居协议。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.57 |
|
2020年6月15日 |
10.50 |
|
César Cernuda在该公司的聘书日期为2020年3月23日。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.58 |
|
2020年6月15日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.51
|
|
NetApp Sales西班牙公司与Cesar Cernuda签订的高级管理人员聘用合同,2021年1月1日生效 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2021年1月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.52
|
|
致Michael J.Berry的公司聘书,日期为2020年1月30日。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2020年8月28日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.53
|
|
承销协议,日期为2020年6月17日,由本公司、高盛公司、摩根大通证券公司、美国银行证券公司和摩根士丹利公司签署。 |
|
8-K |
|
000-27130 |
|
1.1 |
|
2020年6月17日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21.1 |
|
本公司的附属公司。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
23.1 |
|
独立注册会计师事务所同意。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
97
|
|
|
|
以引用方式成立为法团 |
||||||
证物编号 |
|
描述 |
|
表格 |
|
文件编号 |
|
展品 |
|
提交日期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24.1 |
|
授权书(见签字页)。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)节颁发首席执行官证书。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)条认证首席财务官。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.1 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18章第1350节对首席执行官的认证。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18章第1350节对首席财务官的认证。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.INS |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.SCH |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.CAL |
|
内联XBRL分类计算链接库文档 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.DEF |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.LAB |
|
内联XBRL分类标签Linkbase文档 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.PRE |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
|
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
104 |
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
|
|
|
|
|
|
|
|
*确定管理计划或补偿计划或安排。
(p)确定纸质文件格式文件展品。
98
签名
根据修订后的1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
NetApp,Inc. |
||
|
||
发信人: |
|
/记者S/记者乔治·库里安 |
|
|
乔治·库里安 |
|
|
董事首席执行官兼首席执行官 (首席行政官和首席运营官) |
|
|
|
日期:2021年6月21日。 |
授权委托书
通过此等陈述,我知道所有人,以下签名的每个人构成并任命George Kurian和Michael J.Berry为其真正合法的事实代理人和代理人,具有充分的替代和再代理的权力,以任何和所有身份,以他的名义、位置和替代,签署本10-K表格年度报告的任何和所有修正案(包括生效后的修正案),并将其连同所有证物和与此相关的其他文件提交证券交易委员会,授予上述事实代理人和代理人,以及他们每一人,完全有权作出和执行与此相关的每一项必要和必要的作为和事情,尽其可能或可以亲自作出的所有意图和目的,在此批准并确认所有上述事实律师和代理人,或他们中的任何人,或他们或其替代品,可以合法地作出或安排作出凭借其而作出的一切行为和事情。
根据修订后的1934年《证券交易法》的要求,本报告已由下列人员以登记人的身份和日期在下文中签署。
签名 |
|
标题 |
|
日期 |
|
|
|
|
|
/s/ 乔治·库里安 |
|
董事首席执行官兼首席执行官 (首席行政主任 和首席运营官) |
|
2021年6月21日 |
乔治·库里安 |
|
|
||
|
|
|
|
|
//S/首席执行官迈克尔·J·贝里 |
|
常务副总裁兼首席财务官(首席财务官) |
|
2021年6月21日 |
迈克尔·J·贝里 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/ 罗伯特·帕克斯 |
|
总裁副秘书长兼首席会计官 (首席会计主任) |
|
2021年6月21日 |
罗伯特·帕克斯 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/ T·迈克尔·内文斯 |
|
董事会主席 |
|
2021年6月21日 |
T·迈克尔·内文斯 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/ 杰拉尔德·霍尔德 |
|
董事 |
|
2021年6月21日 |
杰拉尔德·霍尔德 |
|
|
||
|
|
|
|
|
//S/首席执行官凯瑟琳·M·希尔 |
|
董事 |
|
2021年6月21日 |
凯瑟琳·M·希尔 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/记者S/记者黛博拉·科尔 |
|
董事 |
|
2021年6月21日 |
黛博拉·科尔 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/S/斯科特·申克尔 |
|
董事 |
|
2021年6月21日 |
斯科特·申克尔 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/ 乔治·T·沙欣 |
|
董事 |
|
2021年6月21日 |
乔治·T·沙欣 |
|
|
||
/S/嘉莉·佩林 |
|
董事 |
|
2021年6月21日 |
卡丽·佩林 |
|
|
|
|
/s/ 迪帕克·阿胡加 |
|
董事 |
|
2021年6月21日 |
迪帕克·阿胡加 |
|
|
|
|
99