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美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年3月31日

☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在从到的过渡期间

委员会文件编号：001-40710

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（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

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根据该法第12（b）条注册的证券：

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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的 ☒没有☐

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用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒没有☐

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用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

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用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☒没有☐

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截至2023年5月11日，有 5,714,749普通股，面值0.0001美元，已发行和流通。

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ROTH CH 收购 IV CO.

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截至2023年3月31日的季度期间的10-Q表

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第一部分-财务信息

第 1 项。财务报表。

ROTH CH 收购 IV CO.

简明的合并资产负债表

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随附的附注是未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

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1

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并运营报表

（未经审计）

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随附的附注是未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

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2

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ROTH CH 收购 IV CO.

股东（赤字）权益变动的简明合并报表

（未经审计）

截至2023年3月31日的三个月

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截至2022年3月31日的三个月

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随附的附注是未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

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3

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明的合并现金流量表

（未经审计）

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随附的附注是未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

8

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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9

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

11

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

12

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

13

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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ROTH CH 收购 IV CO.

简明合并财务报表附注

2023年3月31日

（未经审计）

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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

本报告（本 “季度报告”）中提及的 “我们” 或 “公司” 是指 Roth CH Acquisition IV Co.提及我们的 “管理层” 或 “管理团队” 是指我们的高级管理人员和董事。以下对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本季度报告其他地方包含的财务报表及其附注一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

关于前瞻性陈述的特别说明

本季度报告包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的 “前瞻性陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及的风险和不确定性可能导致实际业绩与预期和预期结果存在重大差异。除本季度报告中包含的历史事实陈述外，所有陈述，包括但不限于本 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中关于寻求初始业务合并、公司财务状况、业务战略以及管理层未来运营计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。诸如 “期望”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻找” 等词语以及类似的词语和表达方式旨在识别此类前瞻性陈述。根据目前可用的信息，此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层当前的信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或业绩与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果存在重大差异。有关确定可能导致实际业绩与前瞻性陈述中预期的结果存在重大差异的重要因素的信息，请参阅公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的风险因素部分，以及公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的首次公开募股最终招股说明书。该公司的证券申报可以在美国证券交易委员会网站的EDGAR部分上查阅，网址为www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求，否则公司不打算或有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

概述

我们是一家于2019年2月13日在特拉华州注册成立的空白支票公司。我们成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并，我们在此称之为 “业务合并”。我们打算使用从首次公开募股（定义见下文）和出售私人单位（定义见下文）、我们的股本、债务或现金、股票和债务组合中获得的现金来实现我们的业务合并。

在业务合并中增发我们的股票：

同样，如果我们发行债务证券或以其他方式产生巨额债务，则可能导致：

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我们预计，在执行收购计划的过程中，将继续承担巨额成本。我们无法向您保证我们完成业务合并的计划会成功。

最近的事态发展

合并协议

2022 年 12 月 5 日，我们与特拉华州的一家公司、公司的全资子公司 Roth IV Merger Sub Inc. 和特拉华州的一家公司 Tigo Energy, Inc.（“Tigo Energy”）签订了合并协议和计划（可能会不时修改、补充或以其他方式修改，即 “合并协议”）。合并协议中规定的交易，包括合并（定义见下文），将构成公司经修订和重述的公司注册证书所设想的 “业务合并”。

根据合并协议中规定的条款和条件，Merger Sub将与Tigo Energy合并并入Tigo Energy，Tigo Energy作为公司的全资子公司继续存在（“合并”）。收盘和合并协议所设想的其他交易后，公司将更名为 “Tigo Energy, Inc.”

考虑

根据合并协议中规定的条款和条件，作为合并对价，6亿美元的基本收购价将通过将Tigo Energy的每股已发行普通股（在Tigo Energy的认股权证行使和Tigo Energy的优先转换生效后）转换为以每股十美元（10.00美元）的认定价格获得公司6,000,000股普通股的权利来支付，等于 (a) 交换比率，乘以 (b) Tigo Energy 普通股的股票数量该持有人在合并生效前夕持有的股票，部分股份向下舍入到最接近的整数。此外，收盘时，Tigo Energy的每份未偿还期权将按照合并协议中规定的方式被假定并转换为公司多股普通股的期权，而每份未兑现的Tigo Energy购买Tigo Energy普通股的认股权证（在Tigo Energy的认股权证行使生效后）将被假定并转换为公司多股普通股的认股权证合并协议中规定的方式。

如果Tigo Energy在收盘前筹集或获得筹集资金的承诺，包括通过转换债务证券筹集的资金（但特别不包括通过可转换票据或类似债务工具可转换为或可行使的Tigo Energy的股本或其他股权证券筹集的资金，前提是此类票据或类似债务工具尚未进行转换），则基本收购价格将受到美元兑美元的向上或向下调整。如果Tigo Energy根据等于或超过5亿美元的盘前估值筹集资金或获得筹集资金的承诺，则基本收购价格将增加Tigo Energy通过此类融资交易筹集或承诺筹集的资金总额。相反，如果盘前估值低于500,000,000美元，则基本购买价格的下降幅度将等于500,000,000美元与实际盘前估值之间的差额。

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信任扩展

2022 年 12 月 20 日，我们举行了一次股东特别会议，公司股东在会上批准了公司经修订和重述的公司注册证书的修正案（“延期修正案”），将公司完成业务合并的截止日期延长至五 (5) 次，每次延期再延长一 (1) 个月，即从 2023 年 2 月 10 日至 2023 年 7 月 10 日。与延期修正案有关，持有9,121,751股可赎回普通股的股东行使了将此类股票按比例赎回信托账户（定义见下文）资金的权利，按比例赎回价格约为每股10.24美元。

运营结果

迄今为止，我们既没有从事任何业务，也没有产生任何收入。截至2023年3月31日，我们唯一的活动是组织活动，这些活动是为首次公开募股做准备所必需的活动（如下所述），以及在首次公开募股之后，确定业务合并的目标公司。我们预计最早要等到业务合并完成后才能产生任何营业收入。我们以信托账户中持有的有价证券的利息收入的形式产生营业外收入（定义见下文）。我们因上市公司而产生费用（法律、财务报告、会计和审计合规性），以及与寻找和完成业务合并相关的尽职调查费用。

在截至2023年3月31日的三个月中，我们的净亏损为411,082美元，其中包括593,776美元的组建和运营成本以及62,507美元的所得税准备金，被信托账户中持有的有价证券所赚取的245,201美元的利息所抵消。

在截至2022年3月31日的三个月中，我们的净亏损为121,627美元，其中包括155,407美元的运营成本，被信托账户中持有的有价证券的未实现收益4,277美元和信托账户中持有的有价证券的利息收入29,503美元所抵消。

流动性和资本资源

2021 年 8 月 10 日，我们完成了 11,500,000 个单位（“单位”，对于已售单位中包含的普通股，为 “公开发行股份”）的首次公开募股（“首次公开募股”），其中包括承销商以每单位10.00美元的价格全部行使超额配股权，总收益为1.15亿美元。在首次公开募股结束的同时，我们完成了向首次公开募股前公司某些股票持有人（“首次股东”）的私募股权出售461,500个单位（“私募单位”），总收益为4,615,000美元。

在首次公开募股（包括承销商全面行使超额配股权以及出售私人单位）之后，共向位于美国的信托账户（“信托账户”）存入了116,725,000美元。我们承担了1,646,673美元的交易成本，包括115万美元的承保费和496,673美元的其他发行成本。

在截至2023年3月31日的三个月中，用于经营活动的现金为621,327美元。411,082美元的净亏损受到信托账户中持有的有价证券所得利息245,201美元的影响。运营资产和负债的变化为经营活动提供了34,956美元的现金。

在截至2022年3月31日的三个月中，用于经营活动的现金为269,585美元。121,627美元的净亏损受到信托账户中持有的有价证券的未实现亏损4,277美元和信托账户中持有的有价证券所得利息29,503美元的影响。运营资产和负债的变动使用了114,178美元的现金用于经营活动。

截至2023年3月31日，我们在信托账户中持有的现金为24,601,832美元（包括约462,605美元的利息收入）。信托账户余额的利息收入可用于纳税。截至2023年3月31日，我们已经从信托账户中提取了608,149美元，用于支付特许经营税和所得税。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金，包括代表信托账户所得利息的任何金额（减去应付所得税）来完成我们的业务合并。如果我们的资本存量或债务全部或部分用作完成业务合并的对价，则信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标业务的运营、进行其他收购和推行我们的增长战略。

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截至2023年3月31日，我们的现金为123,759美元。我们打算将信托账户之外持有的资金主要用于识别和评估目标业务，对潜在目标企业进行业务尽职调查，前往和离开潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判和完成业务合并。

为了为与业务合并相关的交易成本融资，初始股东和我们的某些高级管理人员和董事（或其关联公司）可以但没有义务根据需要向我们贷款（“营运资金贷款”）。如果我们完成业务合并，我们将从发放给我们的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，周转资金贷款将只能从信托账户之外持有的资金中偿还。如果业务合并未完成，我们可能会使用信托账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款，但信托账户中持有的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。除上述情况外，此类周转资金贷款（如果有）的条款尚未确定，也没有关于此类贷款的书面协议。营运资金贷款将在业务合并完成后偿还，无利息。

如果我们对进行深入尽职调查和谈判业务合并的成本估计低于进行深入尽职调查和谈判所需的实际金额，则在我们最初的业务合并之前，我们的可用资金可能不足以运营我们的业务。此外，我们可能需要获得额外融资才能完成业务合并，或者因为我们有义务在业务合并完成后赎回大量的公开股票，在这种情况下，我们可能会发行与此类业务合并相关的额外证券或承担债务。

继续关注

我们需要通过初始股东和我们的高级管理人员和董事或其关联公司的贷款或额外投资筹集额外资金。初始股东和我们的高级管理人员和董事或其关联公司可以不时或随时向我们贷款，以他们认为合理的金额向我们贷款，以满足我们的营运资金需求。因此，我们可能无法获得额外的融资。如果我们无法筹集额外资金，我们可能需要采取额外措施来保护流动性，这可能包括但不限于削减运营、暂停潜在交易以及减少管理费用。如果有的话，我们无法保证能够以商业上可接受的条件向我们提供新的融资。

关于公司根据财务会计准则委员会（“FASB”）的2014-15年度会计准则更新（“ASU”）“披露实体继续经营能力的不确定性” 对持续经营考虑因素的评估，公司必须在2023年7月10日之前完成业务合并。目前尚不确定公司能否在此之前完成业务合并。如果在此日期之前业务合并尚未完成，并且延期未获得公司股东的批准和公司的生效，则公司将进行强制清算并随后解散。管理层已确定，流动性状况以及强制清算和随后的解散日期使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了实质性怀疑。如果要求公司在2023年7月10日之后进行清算，则不会对资产或负债的账面金额进行任何调整。公司打算在强制清算日期之前完成业务合并。截至提交本10-Q表季度报告时，公司距离强制清算日期不到12个月。

资产负债表外融资安排

截至2022年12月31日，我们没有债务、资产或负债，这些债务、资产或负债将被视为资产负债表外安排。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业（通常称为可变利益实体）建立关系的交易，建立这种关系的目的是促进资产负债表外安排。我们没有签订任何资产负债表外融资安排，没有设立任何特殊目的实体，为其他实体的任何债务或承诺提供担保，也没有购买任何非金融资产。

合同义务

除下述情况外，我们没有任何长期债务、资本租赁债务、经营租赁债务或长期负债。

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根据2021年8月5日签订的业务合并营销协议，我们聘请了首次公开募股的承销商Roth Capital Partners, LLC（“Roth”）和Craig-Hallum Capital Group LLC（“Craig-Hallum”）作为业务合并的顾问，协助我们进行业务合并的交易结构和谈判，与股东举行会议，讨论业务合并和目标的属性，向我们介绍潜在的投资者购买与业务合并相关的证券，协助我们获得股东对业务合并的批准，并协助我们进行与业务合并相关的财务分析、演示、新闻稿和文件。我们同意在业务合并完成后向罗斯和克雷格-哈勒姆支付此类服务的费用，总金额等于首次公开募股总收益的4.5％，即5,175,000美元。除非我们完成业务合并，否则罗斯和克雷格-哈勒姆无权获得此类费用。在2022年12月5日执行合并协议的同时，我们与罗斯和Craig-Hallum签订了终止某些业务合并营销协议（“信函协议”）的信函协议。根据信函协议，为了换取与合并协议中设想的交易有关的服务，罗斯最多可以发行300,000股顾问股（合并后的普通股），相当于100,000股固定金额的100,000股，无论为换取与合并协议中设想的交易有关的服务而筹集的股权多少，再加上基于筹集的股权最多20万股（“可变补偿股”）。可变薪酬股份的数量将等于（x）筹集的权益商数除以5,000万美元乘以（y）200,000 的乘积。顾问股的发行基于 (a) 涉及公司股权证券的筹资交易中获得的总收益以及 (b) 任何赎回生效后公司信托账户中的剩余金额（详见信函协议）。2023 年 2 月 23 日，我们对信函协议进行了修订。根据修正案，对协议进行了修订，因此 “股权” 一词是指业务合并后公司在业务合并完成后立即可获得的总收益，包括 (a) 从涉及Tigo Energy股权证券或股票挂钩工具的融资交易中获得的总收益；但是，前提是Tigo Energy向L1 Energy Capital Management S.a.r.r.出售可转换本票所得的5,000万美元收益. 应排除在计算范围之外筹集的股权；(b) 从涉及公司股权证券的融资交易中获得的总收益；以及 (c) 任何赎回生效后公司信托账户中的剩余金额。

根据2022年7月5日签订的服务协议，我们聘请了Roth和Craig-Hallum（合称 “财务顾问”）就公司与业务合并有关的拟议融资提供服务。根据本协议，在执行融资的范围内，公司可能需要支付与其服务相关的费用。如果在协议期限内公司完成对公司股权证券、可转换证券或债务的融资，则公司已同意向财务顾问支付相当于筹集总收益的4.0％的费用。每位顾问将获得所有配售代理费的50％，这笔费用将在发行和业务合并完成时支付。

该协议的期限将持续到公司完成任何业务合并并以其他方式清算信托账户中持有的资金之日以较早者为准。

2022 年 12 月 5 日，我们与 Merger Sub 和 Tigo Energy 签订了合并协议。合并协议中规定的交易，包括合并，将构成公司经修订和重述的公司注册证书所设想的 “业务合并”。根据合并协议中规定的条款和条件，Merger Sub将与Tigo Energy合并并入Tigo Energy，Tigo Energy将作为公司的全资子公司继续存在。

根据合并协议中规定的条款和条件，作为合并对价，6亿美元的基本收购价将通过将Tigo Energy的每股已发行普通股（在Tigo Energy的认股权证行使和Tigo Energy的优先转换生效后）转换为以每股十美元（10.00美元）的认定价格获得公司6,000,000股普通股的权利来支付，等于 (a) 交换比率，乘以 (b) Tigo Energy 普通股的股票数量该持有人在合并生效前夕持有的股票，部分股份向下舍入到最接近的整数。此外，收盘时，Tigo Energy的每份未偿还期权将按照合并协议中规定的方式被假定并转换为公司多股普通股的期权，而每份未兑现的Tigo Energy购买Tigo Energy普通股的认股权证（在Tigo Energy的认股权证行使生效后）将被假定并转换为公司多股普通股的认股权证合并协议中规定的方式。

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如果Tigo Energy在收盘前筹集或获得筹集资金的承诺，包括通过转换债务证券筹集的资金（但特别不包括通过可转换票据或类似债务工具可转换为或可行使的Tigo Energy的股本或其他股权证券筹集的资金，前提是此类票据或类似债务工具尚未进行转换），则基本收购价格将受到美元兑美元的向上或向下调整。如果Tigo Energy根据等于或超过5亿美元的盘前估值筹集资金或获得筹集资金的承诺，则基本收购价格将增加Tigo Energy通过此类融资交易筹集或承诺筹集的资金总额。相反，如果盘前估值低于500,000,000美元，则基本购买价格的下降幅度将等于500,000,000美元与实际盘前估值之间的差额。

2022年12月8日和9日，我们与某些股东（“不可赎回股东”）签订了不可赎回协议，这些股东总共拥有1,631,811股公司普通股，在该协议中，除其他外，这些股东同意不赎回或行使任何与延期修正案相关的赎回此类公开股票的权利。某些初始股东同意向签订此类协议的非赎回股东支付每股0.083美元，从股东于2022年12月20日批准延期修正案到2023年2月10日，随后与此类协议相关的每股延期一个月向每股支付0.05美元。没有其他资金存入信托账户。2022 年 12 月 16 日，我们代表这些初始股东向不可赎回的股东支付了 135,440 美元的首期付款。2023 年 3 月 1 日，Tigo Energy 全额偿还了这笔款项。根据与2023年2月10日至2023年3月10日为期一个月的信托延期以及从2023年3月10日延长至2023年4月10日为期一个月的信托延期有关的不可赎回协议的条款，Tigo Energy于2023年2月10日和2023年3月10日向某些初始股东支付了总额为163,181美元（合每股0.05美元）。

关键会计政策

按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制简明合并财务报表和相关披露要求管理层作出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、财务报表日或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出。实际结果可能与这些估计存在重大差异。我们已经确定了以下关键会计政策：

可能赎回的普通股

我们根据会计准则编纂（“ASC”）主题480 “区分负债与权益” 中的指导方针，对可能进行转换的普通股进行了核算。强制赎回的普通股被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，这些赎回权要么在持有人控制之内，要么在发生不完全在我们控制范围内的不确定事件时需要赎回）被归类为临时股权。在所有其他时候，普通股都被归类为股东权益。我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围内，未来可能会发生不确定的事件。因此，可能赎回的普通股按赎回价值列报为临时权益，不在我们的简明资产负债表的股东权益部分之外。

每股普通股净亏损

每股普通股净亏损的计算方法是将净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数。我们有两类普通股，分别称为可赎回普通股和不可赎回普通股。收入和损失由两类普通股按比例分担。由于赎回价值接近公允价值，因此与普通股可赎回股份相关的重新估算不计入每股普通股的亏损。

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最新会计准则

2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU第2020-06号，“债务——有转换和其他期权的债务（副题470-20）以及衍生品和套期保值——实体自有权益中的合约（副题815-40）：实体自有权益中的可转换工具和合约的会计”（“ASU 2020-06”），它取消了当前公认会计原则要求的主要分离模型，从而简化了可转换工具的会计。ASU 2020-06 取消了股权合约符合衍生范围例外条件所需的某些结算条件，还简化了某些领域的摊薄后每股收益计算。ASU 2020-06 对从 2023 年 12 月 15 日之后开始的财政年度生效，包括这些财政年度内的过渡期，允许提前采用。我们在2021年1月1日通过了亚利桑那州立大学 2020-06。ASU 2020-06 的通过并未对我们的财务报表产生影响。

管理层认为，最近发布但尚未生效的任何其他会计准则如果目前获得通过，不会对我们的简明合并财务报表产生重大影响。

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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

作为一家规模较小的申报公司，我们无需在本项目下进行披露。

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第 4 项。控制和程序

披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在 SEC 规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息得到收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就要求的披露做出决定。

评估披露控制和程序

根据《交易法》第13a-15条和第15d-15条的要求，我们的首席执行官和首席财务官对截至2023年3月31日的披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）无效，这完全是由于我们在复杂金融工具会计、应计费用审查和现金流量表审查方面的财务报告内部控制存在重大弱点。因此，我们在认为必要时进行了额外分析，以确保我们的财务报表按照美国公认的会计原则编制。因此，管理层认为，本10-Q表中包含的财务报表在所有重大方面都公允地反映了我们在报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流。

管理层打算采取补救措施，改善我们的披露控制和程序以及我们对财务报告的内部控制。具体而言，我们打算扩大和改进我们对复杂证券和相关会计准则的审查流程。我们改进了这一流程，增加了获取会计文献的机会，确定了就复杂的会计应用程序向其提供咨询的第三方专业人员，并考虑增加具有必要经验和培训的工作人员以补充现有的会计专业人员。我们还打算在编制财务报表时改进对应计费用的审查流程。

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管理层关于财务报告内部控制的报告

由于美国证券交易委员会的规定为新上市的公司规定了过渡期，本10-Q表季度报告不包括管理层对财务报告内部控制的评估报告或我们的独立注册会计师事务所的认证报告。

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财务报告内部控制的变化

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在截至2023年3月31日的季度，我们对财务报告的内部控制（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），没有发生对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

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第二部分-其他信息

第 1 项。法律诉讼

没有。

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第 1A 项。风险因素

作为一家规模较小的申报公司，我们无需在本项目下进行披露。我们在2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中提供了风险因素的完整清单。

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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

没有。

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第 3 项。优先证券违约

没有。

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第 4 项。矿山安全披露

不适用。

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第 5 项。其他信息

没有。

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目录

第 6 项。展品

以下证物作为本10-Q表季度报告的一部分提交，或以引用方式纳入本季度报告。

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*随函提交。

**随函提供。根据《美国法典》第 18 条第 1350 条，本认证仅作为本报告的附带提供，不以经修订的 1934 年《交易法》第 18 条为目的提交，也不得以提及方式纳入公司在本文件发布之日之前或之后提交的任何文件，无论此类申报中使用何种通用公司语言。

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目录

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

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