FiscalNote 公布了 2023 年第一季度财务业绩
收入同比增长 21%

重申其2023年指导方针和预期，即在调整后的息税折旧摊销前利润基础上于2023年第四季度实现盈利

华盛顿特区 — 2023 年 5 月 10 日，星期三 — FiscalNote 控股有限公司纽约证券交易所股票代码：NOTE）（“FiscalNote” 或 “公司”）是全球政策和市场情报的领先人工智能驱动型企业SaaS技术提供商，今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩。这些业绩标志着在持续经常性收入和高毛利率的推动下，又一个季度实现了预期的预期业绩，这构成了其预计2023年第三季度调整后息税折旧摊销前利润接近盈亏平衡和2023年第四季度调整后息税折旧摊销前利润为正的基础。结果表明，公司在提供基于人工智能的政策和市场信息方面持续处于领先地位，使组织能够在日益复杂的全球地缘政治、经济和监管环境中降低风险并更自信地开展业务。

2023 年第一季度财务摘要

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收入增长了21％，达到3150万美元，而2022年第一季度的收入为2610万美元，与公司先前提供的指导区间一致。订阅收入约占总收入的90％，同比增长25％，其中14％是有机收入。
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毛利为2,260万美元，代表72％的毛利率，非公认会计准则调整后的毛利为2,520万美元（1），代表80％的非公认会计准则调整后毛利率。（1）
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GAAP 净亏损为 1,930 万美元。
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调整后的息税折旧摊销前利润（1）亏损700万美元，包括第一季度季节性上市公司成本的增加，与先前的预期一致。
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4,750万美元的现金和现金等价物以及约9,400万美元的额外债务能力。*公司继续有足够的资金来支持其当前的增长计划、调整后的息税折旧摊销前利润盈利能力和并购机会，并且不需要额外筹集资金即可实现其计划。

2023 年第一季度运营指标

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截至2023年3月31日，包括2022年和2023年收购的业务在内，运行率收入（2）增至1.34亿美元。截至季度末，有机跑步率收入 (2) (3) 增至1.24亿美元，按预估计算，较2022年3月31日的1.14亿美元增长了9％。
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截至2023年3月31日，年度经常性收入（2）（“ARR”）增至1.19亿美元，其中包括2022年和2023年收购的业务，按形式计算，同比增长19％，比上年增长10％。截至2023年3月31日，有机收益率 (2) (3) 约为1.12亿美元，而截至2022年3月31日，有机年度收益率为1.02亿美元，预计增长率为9％。
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第一季度的净收入保留率（2）约为96％。调整后的净收益率在第一季度约为98％，调整了在先前收购中继承的传统非核心内容许可关系预计到期的影响。

财务展望

FiscalNote重申其2023年全年的收入指引，并预计2023年第四季度调整后的息税折旧摊销前利润将为正，因为公司继续增加收入，将调整后的毛利率保持在80％区间内，并实现计划的成本管理行动所带来的好处。

2023 年第二季度的指导如下：

 

 

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GAAP收入为3200万至3,400万美元，同比增长18％至25％。
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本季度调整后的息税折旧摊销前利润（1）（5）亏损450万美元至350万美元。公司实施了效率计划，利用公司先前在技术、销售和营销方面的投资来优化运营，加强公司的市场战略并降低成本。预计从第二季度开始，这些效率计划将显著受益于调整后的息税折旧摊销前利润。

公司重申其2023年全年指引如下：

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GAAP收入为1.36亿至1.41亿美元，同比增长20％至24％，其中包括公司2023年1月对Dragonfly Eye, Ltd的收购。
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总运行收入（2）（4）为1.48亿美元至1.55亿美元，比上年增长17％至22％，包括公司对Dragonfly Eye, Ltd.的收购，按有机计算比上年增长10％至16％。
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调整后的息税折旧摊销前利润（1）（5）全年亏损800万至600万美元（5），同比增长约71％。

FiscalNote预计将在第三季度实现近乎盈亏平衡的调整后息税折旧摊销前利润，并从2023年第四季度开始实现调整后的息税折旧摊销前利润为正，调整后的息税折旧摊销前利润将持续增长。(5)

“今年，我们的目标是达到并超越财务和运营方面的许多重要里程碑。我们有望实现收入和盈利目标。随着我们在公共和私营部门扩大全球和多元化的客户群，并通过新的战略伙伴关系、合作和创新巩固我们在人工智能领域的领导地位，我们正在从先前在研发、销售和营销方面的投资中受益。最重要的是，我们继续为客户创新，并作为类别创建者和最值得信赖的基本数据、情报、分析和工作流程提供商引领我们的行业，使组织能够应对挑战，发现机遇，并在不断变化和复杂的全球政治和监管环境中采取行动。” FiscalNote董事长、首席执行官兼联合创始人Tim Hwang说。“在每个季度中，我们都在继续证明我们建立持久而有弹性的增长公司的模式，其复合订阅收入增长，毛利率强劲，随着时间的推移，自由现金流模式令人印象深刻。”

在第一季度，FiscalNote继续成功执行其战略，在全球政策、风险缓解和市场情报领域处于行业领先地位，取得了许多显著的运营和业务成就，包括：

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被 OpenAI 选为 OpenAI ChatGPT 插件的首个发布合作伙伴。FiscalNote是法律、政治和监管领域唯一被选为全球知名品牌的一员，这些品牌在包括爱彼迎、Expedia、Instacart、KAYAK、OpenTable、Shopify、Slack和Stripe在内的其他垂直行业处于领先地位。
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在全球公共部门与外交实体和大使馆、国际合作与国防机构、议会和理事会、政府拥有或资助的金融和银行机构以及世界各地首都的各个著名部委和内阁办公室达成了一系列广泛的客户协议，包括内阁办公室（英国）、欧洲议会、欧盟理事会、法国外交部、北约、非洲联盟、德国驻美国大使馆等其他。
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与佐治亚州议会（州参议院）、副州长办公室以及选择FiscalNote炉边的迪卡尔布县委员会成员达成了新的客户协议

 

 

组成关系管理（CRM）SaaS 平台是他们与公民沟通和关系管理的中心枢纽。
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宣布与众多行业中一些最大和最著名的行业协会、非营利组织和倡导组织签订广泛的新客户协议和续约，包括美国退休人员协会、NAACP、美国商会、全国独立企业联合会、美国奥林匹克和残奥委员会、美国教师联合会、儿童防卫基金、美国旅游协会、全国失踪与被剥削儿童中心以及其他数十个领导团体。
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继续扩大其企业客户账户，这是公司最大、增长最快的客户群，在第一季度与社交媒体、金融、交通、医疗保健和能源等多个领域的客户签订了新的SaaS经常性收入协议。
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任命理查德·亨德森为首席收入官，他在美国和欧洲的高增长、数据驱动型技术和咨询公司担任高级销售主管，积累了二十多年的成功全球领导能力和经验。
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与全球领先的国家安全解决方案任务能力集成商 Peraton 建立了新的合作伙伴关系。通过该协议，Peraton将使用Predata先进的人工智能驱动平台来分析在线研究模式，并将其与Peraton在信息领域无与伦比的任务专业知识相结合，使客户能够应对和应对虚假信息以及日益具有挑战性和复杂的数字数据生态系统的负面影响。
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与彭博社建立了整合，使FiscalNote的牛津分析每日简报® 可直接从彭博终端获得，这是一种无缝集成的解决方案，为全球金融行业有影响力的决策者提供及时的数据、新闻和分析。
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收购了 Dragonfly Eye Ltd.（“Dragonfly”），这是一家总部位于英国的地缘政治和安全情报提供商，通过基于 SaaS 的专有安全情报和分析服务 (SIAS) 订阅平台和 API 提供可操作的数据和分析，被 FTSE-500 前 30 家公司中的近一半以及世界顶级银行使用。

该公司最近还宣布了多项进展，这些进展凸显了其在人工智能领域长达十年的领导地位，以及其在法律、风险和政治领域聚合数据和训练语言模型方面的专业知识深度。除了公司发布的OpenAI发布合作伙伴公告外，在过去的四周中，公司还宣布：

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FiscalNote被数据、分析和人工智能公司Databricks任命为Databricks新数据市场的首次启动合作伙伴，加入了益百利、标普环球、纳斯达克等行业其他领导者的行列，以及在该平台上提供精选数据集的其他公司。通过这种合作关系，FiscalNote将吸引成千上万的全球Databricks客户，他们转向Databricks市场获取旨在优化其业务目标和更好地为决策提供信息的数据和见解。
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在人工智能（AI）领域获得了四项新专利：美国专利商标局（USPTO）的一项专利，用于将人工智能和机器学习应用于创建定制宣传活动；以及向公司的全资子公司和领先的替代数据提供商Aicel Technologies授予的三项新专利，用于在分析非结构化数据中应用创新的人工智能和机器学习解决方案。这四项专利使公司的全球知识产权组合总数达到17项专利。
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FiscalNote的专有专利人工智能和ChatGPT集成到其屡获殊荣的VoterVoice倡导平台中，使其成为业内第一个同时嵌入两者的SaaS宣传活动平台

 

 

专有的人工智能和ChatGPT融入其专利平台——这是进一步将FiscalNote定位为新客户的创新者并为现有客户带来独特价值的关键差异化因素。

有关本新闻稿中讨论的非公认会计准则财务指标的更多信息，包括对这些指标及其计算方式的解释，包含在下面 “非公认会计准则财务指标” 标题下。下文所列财务表格中还提供了公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账情况。有关我们关键绩效指标的信息包含在下面 “关键绩效指标” 下。

季度电话会议

FiscalNote将于今天，即美国东部时间（美国）5月10日星期三上午8点举行电话会议，审查公司截至2023年3月31日的第一季度财务业绩。要接听此电话，请拨打 1 (888) 660-6510（美国或加拿大），或拨打 1 (929) 203-0882（会议编号为 1271923）的美国或加拿大境外的来电者。电话会议的网络直播可从FiscalNote网站的投资者关系部分观看，网址为 https://investors.fiscalnote.com/，录音将存档并可在以下网址查阅 https://investors.fiscalnote.com/。本次电话会议的音频重播也将持续到美国东部时间2023年6月10日星期六晚上 11:59，美国或加拿大拨打 1 (800) 770-2030，对于美国或加拿大境外的来电者，拨打 1 (647) 362-9199，然后输入 1271923。

* 在公开上市时，FiscalNote签订了高达2.5亿美元的5年期优先担保定期贷款，其中包括收盘时的1.5亿美元承诺融资，以及额外1亿美元的未承诺手风琴融资，但须符合某些条件。


(1) 非公认会计准则指标。有关这些财务指标的定义和重要披露，包括与最直接可比的GAAP指标的对账，请参阅本财报中的 “非公认会计准则财务指标”。

(2) “运行率收入”、“年度经常性收入” 或 “ARR” 和 “净收入保留率” 是关键绩效指标 (KPI)。有关这些指标的定义和重要披露，请参阅本财报中的 “关键绩效指标”。

 

(3) 2023年第一季度的有机运行率收入和有机收益率包括截至2022年12月31日收购的企业，以及Aicel Technologies（其最终收购协议已于2021年12月31日签署，最终收购协议以FiscalNote的公开上市为条件）。

 

(4) 总运行率收入包括已完成的收购，但不包括任何未来正在考虑的收购。

 

(5) 由于影响净收入的项目的可变性以及未来事件的不可预测性，管理层不付出不合理的努力，就无法将公司预测的调整后息税折旧摊销前利润与可比的公认会计原则指标进行调和。
 

关于 FiscalNote

财政笔记(NYSE: NOTE) 是全球政策和市场情报的领先技术提供商。通过独特地结合人工智能技术、可操作的数据以及专家和同行见解，FiscalNote 使客户能够管理政策、应对监管发展和降低全球风险。自2013年以来，FiscalNote开创了提供关键任务见解和将其转化为行动的工具。FiscalNote是CQ、FrontierView、牛津分析公司、VoterVoice和许多其他行业领先品牌的所在地，为全球约5,000名客户提供服务，在北美、欧洲、亚洲和澳大利亚设有全球办事处。要了解有关 FiscalNote 及其品牌系列的更多信息，请访问 FiscalNote.com 并关注 @FiscalNote。

联系人：

 

媒体

尼古拉斯·格

财政笔记

press@fiscalnote.com

 

 

 

投资者

萨拉·布达

财政笔记

IR@fiscalnote.com

 

资料来源：FiscalNote

前瞻性陈述

根据1995年《私人证券诉讼改革法》，本新闻稿中的某些陈述可能被视为前瞻性陈述。前瞻性陈述通常与未来事件或FiscalNote的未来财务或经营业绩有关。例如，关于FiscalNote未来财务展望、对盈利能力、资本资源的预期以及FiscalNote运营所在行业的预期增长的陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过 “预期”、“可能”、“应该”、“可以”、“可以”、“可能”、“计划”、“可能”、“项目”、“努力”、“预算”、“预测”、“期望”、“打算”、“将”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 等术语来识别前瞻性陈述，或这些术语的否定词或它们的变体或类似的术语。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他重要因素的影响，这些因素可能导致实际结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。

可能影响此类前瞻性陈述的因素包括FiscalNote有效管理其增长的能力；FiscalNote战略、未来运营、财务状况、估计收入和亏损、预测、预计成本、前景和计划的变化；FiscalNote的未来资本需求；对FiscalNote服务的需求和需求的驱动因素；FiscalNote向其客户提供高度有用、可靠、安全和创新的产品和服务的能力；FiscalNote的吸引新客户、留住现有客户的能力客户，向现有客户扩展其产品和服务范围，向地理市场扩展或确定更高增长的领域；FiscalNote成功发现收购机会，以商业上令人满意的条件进行收购，成功整合潜在收购的业务和服务，随后发展收购的业务；与国际运营相关的风险，包括合规复杂性和成本，货币汇率波动风险增加，政治、社会和政治、社会和经济不稳定和供应链中断；FiscalNote 开发、增强和整合其现有平台、产品和服务的能力；FiscalNote 的估计总潜在市场以及其他行业和业绩预测；FiscalNote 对第三方系统和数据的依赖、将此类系统和数据与其解决方案整合的能力以及可能无法继续支持整合；潜在的技术中断、网络攻击、安全、隐私或数据泄露或其他技术泄露或安全事件影响 FiscalNote 或其服务提供商的网络或系统；FiscalNote 获取和维护准确、全面或可靠数据以支持其产品和服务的能力；FiscalNote 为其产品和服务引入新功能、集成、功能和增强的能力；FiscalNote 维护和改进其方法和技术以及预测用于数据收集、组织和分析的新方法或技术以支持其产品和服务的能力服务；竞争和竞争压力FiscalNote运营所在的市场，包括资金充足的大型公司改变现有商业模式以提高与FiscalNote的竞争力；FiscalNote保护和维护其品牌的能力；FiscalNote遵守向美国和外国政府以及其他严格监管的行业销售产品和服务的法律法规的能力；FiscalNote留住或招募关键人员的能力；FiscalNote有效维持和发展其研发的能力组队并进行研究和发展；FiscalNote调整其产品和服务的能力，使其适应与人工智能、机器学习、数据隐私和政府合同有关的法律和法规的变化或此类法律的执行变化；不利的总体经济和市场条件减少了我们的产品和服务支出；任何已知和未知的诉讼和监管程序的结果；FiscalNote成功建立和维持上市公司质量的财务报告内部控制的能力；以及充分保护 FiscalNote 知识产权的能力。

 

 

FiscalNote在美国证券交易委员会文件中讨论的这些和其他重要因素，包括其最新的10-K和10-Q表报告，尤其是这些报告的 “风险因素” 部分，可能导致实际业绩与本新闻稿中前瞻性陈述所显示的结果存在重大差异。这些前瞻性陈述基于估计和假设，尽管FiscalNote及其管理层认为这些估计和假设是合理的，但本质上是不确定的。本新闻稿中的任何内容均不应被视为任何人陈述此处提出的前瞻性陈述将发生或此类前瞻性陈述的任何预期结果将实现。您不应过分依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表截至发表之日。除非适用的证券法另有要求，否则FiscalNote没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

 

 

FISCALNOTE 控股有限公司

简明合并资产负债表

（以千计，股票和面值除外）

（未经审计）

 

 

2023年3月31日

 

 

2022年12月31日

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

46,665

 

 

$

60,388

 

限制性现金

 

 

839

 

 

 

835

 

应收账款，净额

 

 

17,280

 

 

 

14,909

 

为获得收入合同而将成本资本化，净额

 

 

2,917

 

 

 

2,794

 

预付费用

 

 

5,233

 

 

 

4,315

 

其他流动资产

 

 

3,137

 

 

 

2,764

 

流动资产总额

 

 

76,071

 

 

 

86,005

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备，净额

 

 

7,008

 

 

 

7,325

 

资本化软件成本，净额

 

 

14,603

 

 

 

13,946

 

为获得收入合同而将非流动成本资本化，净额

 

 

4,139

 

 

 

3,976

 

经营租赁资产

 

 

19,129

 

 

 

21,005

 

善意

 

 

208,056

 

 

 

194,362

 

客户关系，网络

 

 

61,750

 

 

 

56,348

 

数据库，网络

 

 

20,455

 

 

 

21,020

 

其他无形资产，净额

 

 

29,358

 

 

 

28,728

 

其他非流动资产

 

 

430

 

 

 

442

 

总资产

 

$

440,999

 

 

$

433,157

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

长期债务的当前到期日

 

$

68

 

 

$

68

 

应付账款和应计费用

 

 

13,787

 

 

 

13,739

 

递延收入，当期部分

 

 

48,444

 

 

 

35,569

 

客户存款

 

 

1,823

 

 

 

3,252

 

收购产生的或有负债，流动部分

 

 

1,080

 

 

 

696

 

经营租赁负债，流动部分

 

 

3,376

 

 

 

6,709

 

其他流动负债

 

 

2,072

 

 

 

2,079

 

流动负债总额

 

 

70,650

 

 

 

62,112

 

 

 

 

 

 

 

 

长期债务，扣除当前到期日

 

 

176,678

 

 

 

161,980

 

递延所得税负债

 

 

2,957

 

 

 

714

 

递延收入，扣除流动部分

 

 

1,406

 

 

 

918

 

收购产生的或有负债，扣除流动部分

 

 

1,710

 

 

 

883

 

经营租赁负债，扣除流动部分

 

 

28,347

 

 

 

29,110

 

认股证负债

 

 

4,915

 

 

 

18,892

 

其他非流动负债

 

 

13,902

 

 

 

13,858

 

负债总额

 

 

300,565

 

 

 

288,467

 

承付款和意外开支（附注17）

 

 

 

 

 

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

A 类普通股（分别于 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日面值 0.0001 美元、已发行和流通的 125,576,069 和 123,125,595 股）

 

 

12

 

 

 

12

 

B 类普通股（面值0.0001美元，已授权9,000,000，截至2023年3月31日和2022年12月31日，已发行和流通的8,290,921股）

 

 

1

 

 

 

1

 

额外的实收资本

 

 

861,793

 

 

 

846,205

 

累计其他综合亏损

 

 

(1,144

)

 

 

(785

)

累计赤字

 

 

(720,228

)

 

 

(700,743

)

股东权益总额

 

 

140,434

 

 

 

144,690

 

负债和股东权益总额

 

$

440,999

 

 

$

433,157

 

 

 

 

FISCALNOTE 控股有限公司

简明合并运营报表和综合亏损报表

（以千计，股票和每股数据除外）

（未经审计）

 

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

收入：

 

 

 

 

 

 

订阅

 

$

28,467

 

 

$

22,779

 

咨询、广告和其他

 

 

3,062

 

 

 

3,292

 

总收入

 

 

31,529

 

 

 

26,071

 

运营费用：(1)

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

8,937

 

 

 

7,170

 

研究和开发

 

 

5,120

 

 

 

6,018

 

销售和营销

 

 

12,298

 

 

 

9,497

 

社论

 

 

4,265

 

 

 

3,676

 

一般和行政

 

 

18,221

 

 

 

10,557

 

无形资产的摊销

 

 

2,814

 

 

 

2,608

 

商誉减值

 

 

5,837

 

 

 

-

 

交易成本（收益），净额

 

 

1,408

 

 

 

(1,045

)

运营费用总额

 

 

58,900

 

 

 

38,481

 

营业亏损

 

 

(27,371

)

 

 

(12,410

)

 

 

 

 

 

 

 

利息支出，净额

 

 

6,681

 

 

 

22,523

 

金融工具公允价值的变化

 

 

(14,680

)

 

 

1,338

 

灭绝后PPP贷款的收益

 

 

-

 

 

 

(7,667

)

其他（收入）支出，净额

 

 

(129

)

 

 

121

 

所得税前净亏损

 

 

(19,243

)

 

 

(28,725

)

所得税准备金（福利）

 

 

30

 

 

 

(374

)

净亏损

 

 

(19,273

)

 

 

(28,351

)

其他综合（亏损）收益

 

 

(359

)

 

 

85

 

综合损失总额

 

$

(19,632

)

 

$

(28,266

)

 

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$

(19,273

)

 

$

(28,351

)

认定捐款

 

 

-

 

 

 

8,395

 

净亏损用于计算每股亏损

 

$

(19,273

)

 

$

(19,956

)

 

 

 

 

 

 

 

归属于普通股股东的每股收益：

 

 

 

 

 

 

基础版和稀释版

 

$

(0.14

)

 

$

(1.06

)

用于计算归属于普通股股东的每股收益的加权平均股份：

 

 

 

 

 

 

基础版和稀释版

 

 

133,082,639

 

 

 

18,757,067

 

(1) 金额包括股票薪酬支出，如下所示：

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

收入成本

 

$

58

 

 

$

10

 

研究和开发

 

 

390

 

 

 

54

 

销售和营销

 

 

360

 

 

 

47

 

社论

 

 

66

 

 

 

23

 

一般和行政

 

 

5,632

 

 

 

126

 

 

 

 

FISCALNOTE 控股有限公司

简明合并现金流量表

（以千计）

（未经审计）

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

经营活动：

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$

(19,273

)

 

$

(28,351

)

为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：

 

 

 

 

 

 

折旧

 

 

336

 

 

 

286

 

无形资产摊销和资本化软件开发成本

 

 

5,411

 

 

 

4,431

 

摊销递延成本以获得收入合同

 

 

832

 

 

 

554

 

商誉减值

 

 

5,837

 

 

 

-

 

非现金运营租赁费用

 

 

1,832

 

 

 

1,596

 

基于股票的薪酬

 

 

6,506

 

 

 

260

 

经营租赁资产减值

 

 

-

 

 

 

378

 

其他非现金支出

 

 

190

 

 

 

46

 

坏账支出（恢复）

 

 

156

 

 

 

(35

)

收购或有对价公允价值的变化

 

 

(156

)

 

 

(1,366

)

金融工具公允价值的变化

 

 

(14,680

)

 

 

1,338

 

递延所得税优惠

 

 

(218

)

 

 

(386

)

实物实收利息，净额

 

 

970

 

 

 

13,430

 

非现金利息支出

 

 

1,074

 

 

 

7,394

 

获得 PPP 贷款豁免的收益

 

 

-

 

 

 

(7,667

)

运营资产和负债的变化：

 

 

 

 

 

 

应收账款，净额

 

 

(696

)

 

 

(3,627

)

预付费用和其他流动资产

 

 

619

 

 

 

(3,449

)

为获得收入合同而将成本资本化，净额

 

 

(1,126

)

 

 

(1,142

)

其他非流动资产

 

 

27

 

 

 

-

 

应付账款和应计费用

 

 

(3,225

)

 

 

(1,662

)

递延收入

 

 

10,002

 

 

 

11,472

 

客户存款

 

 

(1,923

)

 

 

(1,846

)

其他流动负债

 

 

(1,222

)

 

 

(336

)

收购产生的或有负债，扣除流动部分

 

 

(39

)

 

 

-

 

经营租赁负债

 

 

(4,052

)

 

 

(1,984

)

其他非流动负债

 

 

(8

)

 

 

463

 

用于经营活动的净现金

 

 

(12,826

)

 

 

(10,203

)

 

 

 

 

 

 

 

投资活动：

 

 

 

 

 

 

资本支出

 

 

(1,869

)

 

 

(2,128

)

为企业收购支付的现金，扣除获得的现金

 

 

(5,010

)

 

 

-

 

用于投资活动的净现金

 

 

(6,879

)

 

 

(2,128

)

 

 

 

 

 

 

 

融资活动：

 

 

 

 

 

 

扣除发行成本的长期债务收益

 

 

6,000

 

 

 

19,478

 

长期债务的本金支付

 

 

(27

)

 

 

-

 

行使股票期权的收益

 

 

264

 

 

 

215

 

融资活动提供的净现金

 

 

6,237

 

 

 

19,693

 

 

 

 

 

 

 

 

汇率对现金的影响

 

 

(251

)

 

 

153

 

 

 

 

 

 

 

 

现金、现金等价物和限制性现金的净变化

 

 

(13,719

)

 

 

7,515

 

现金、现金等价物和限制性现金，期初

 

 

61,223

 

 

 

33,009

 

期末现金、现金等价物和限制性现金

 

$

47,504

 

 

$

40,524

 

 

 

 

 

 

 

 

补充非现金投资和融资活动：

 

 

 

 

 

 

优先股赎回价值的增加

 

$

-

 

 

$

(8,390

)

与长期债务发行同时发行的认股权证

 

$

178

 

 

$

436

 

应付给债务持有人的费用通过增加债务本金来结算

 

$

-

 

 

$

100

 

PIK利息通过向票据持有人发行额外可转换票据来结算

 

$

-

 

 

$

4,134

 

应付账款中包含的财产和设备采购

 

$

121

 

 

$

41

 

 

 

 

 

 

 

 

补充现金流活动：

 

 

 

 

 

 

支付利息的现金

 

$

4,740

 

 

$

1,341

 

缴纳税款的现金

 

$

112

 

 

$

57

 

 

 

 

非公认会计准则财务指标

除了根据公认会计原则编制的财务指标外，我们还使用某些非公认会计准则财务指标来澄清和增进我们对业绩的理解，并帮助进行逐期比较。在适用的情况下，我们会将这些非公认会计准则指标与相应的最密切相关的公认会计准则指标进行对账。鼓励投资者审查每项非公认会计准则财务指标与其最具可比性的GAAP财务指标的对账情况。尽管我们认为这些非公认会计准则财务指标提供了有用的补充信息，但非公认会计准则财务指标存在局限性，不应将其与最具可比性的GAAP指标分开考虑，也不应将其作为其替代品。这些非公认会计准则财务指标不是按照公认会计原则编制的，不反映全面的会计体系，可能无法与其他公司的类似标题的指标进行比较，因为它们的融资和会计方法、资产的账面价值、资本结构、收购资产的方法以及定义非公认会计准则指标的方式可能存在差异。

调整后的收入

调整后的收入是指调整后的收入，包括在收购会计时未将递延收入调整为公允价值时本应确认的金额。之所以列报调整后的收入，是因为我们使用该指标来评估我们的业务与前几个时期相比的业绩，并认为它可以作为衡量我们业务基本表现的指标对投资者有用。根据美国公认会计原则，调整后的收入不是一个确认期限。调整后的收入不代表收入，因为该术语是根据GAAP定义的，不应将其视为收入的替代方案，以此作为衡量我们经营业绩的指标。此处列出的调整后收入不一定与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。

调整后的毛利和调整后的毛利率

我们将调整后的毛利润定义为调整后的收入减去收入成本，然后再摊销包含在收入成本中的无形资产。我们将调整后的毛利率定义为调整后的毛利除以调整后的收入。

我们使用调整后的毛利和调整后的毛利率来了解和评估我们的核心经营业绩和趋势。我们认为，这些指标是衡量我们和投资者评估核心经营业绩的有用指标，因为它们与我们过去的财务业绩以及不同财政期之间的财务业绩保持一致性和直接可比性，因为这些指标消除了无形资产摊销和递延收入的非现金影响，这些非现金影响可能会因与整体经营业绩无关的原因而波动。

调整后的毛利和调整后的毛利率作为分析工具存在局限性，您不应孤立地考虑它们，也不应将其作为我们根据公认会计原则报告的业绩分析的替代品。根据公认会计原则，它们不应被视为毛利和毛利率的替代品，也不应将其视为衡量我们盈利能力的指标。我们主要依赖我们的公认会计准则业绩，仅将非公认会计准则指标用于补充目的，从而弥补这些限制。此处列出的调整后毛利和调整后的毛利率不一定与其他公司提出的类似标题的指标相似。

息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前

息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则财务指标。息税折旧摊销前利润代表扣除利息支出、所得税、折旧和摊销前的收益。调整后的息税折旧摊销前利润进一步反映了

 

 

调整息税折旧摊销前利润，将某些非现金项目和其他管理层认为不表示持续运营的项目排除在外。我们将调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润除以调整后的收入。

我们在此披露息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率，因为这些非公认会计准则指标是管理层用来评估我们的业务、衡量我们的经营业绩和做出战略决策的关键指标。我们认为，息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率有助于投资者和其他人以与管理层相同的方式理解和评估我们的经营业绩。息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率不是根据公认会计原则计算的财务指标，不应被视为净亏损、所得税前净亏损或根据公认会计原则计算的任何其他经营业绩指标的替代品。使用这些非公认会计准则财务指标来分析我们的业务将有重大局限性，因为这些计算是基于管理层对投资者可能认为重要的事件和情况的性质和分类的主观决定。此外，尽管我们行业的其他公司可能会报告名为息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的指标或类似指标，但此类非公认会计准则财务指标的计算方式可能与我们计算非公认会计准则财务指标的方式不同，这降低了它们的可比性。由于这些限制，您应将息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率与其他财务业绩指标一起考虑，包括净收益和我们根据公认会计原则公布的其他财务业绩。

调整后的收入

下表显示了我们对报告期调整后收入的计算，以及该指标与同期GAAP收入的对账情况：

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

（以千计）

 

2023

 

 

2022

 

 

订阅收入

 

$

28,467

 

 

$

22,779

 

 

递延收入调整

 

 

-

 

 

 

993

 

 

调整后的订阅收入

 

 

28,467

 

 

 

23,772

 

 

咨询、广告和其他收入

 

 

3,062

 

 

 

3,292

 

 

调整后的收入

 

$

31,529

 

 

$

27,064

 

 

 

调整后的毛利和调整后的毛利率

下表显示了我们对所列时期调整后毛利和调整后毛利率的计算：

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

（以千计）

 

2023

 

 

2022

 

 

调整后的收入

 

$

31,529

 

 

$

27,064

 

 

收入成本

 

 

(8,937

)

 

 

(7,170

)

 

无形资产的摊销

 

 

2,597

 

 

 

1,823

 

 

调整后的毛利

 

$

25,189

 

 

$

21,717

 

 

调整后的毛利率

 

 

80

%

 

 

80

%

 

 

 

 

息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前

下表显示了我们对报告期内息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的计算：

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

（以千计）

 

2023

 

 

2022

 

 

净亏损

 

$

(19,273

)

 

$

(28,351

)

 

所得税准备金（福利）

 

 

30

 

 

 

(374

)

 

折旧和摊销

 

 

5,747

 

 

 

4,717

 

 

利息支出，净额

 

 

6,681

 

 

 

22,523

 

 

税前利润

 

 

(6,815

)

 

 

(1,485

)

 

递延收入调整 (a)

 

 

-

 

 

 

993

 

 

基于股票的薪酬

 

 

6,506

 

 

 

260

 

 

金融工具公允价值的变化 (b)

 

 

(14,680

)

 

 

1,338

 

 

其他非现金（收益）费用 (c)

 

 

5,873

 

 

 

(8,609

)

 

与购置有关的成本 (d)

 

 

1,222

 

 

 

72

 

 

员工遣散费 (e)

 

 

369

 

 

 

-

 

 

不可资本化的债务筹集成本

 

 

206

 

 

 

403

 

 

其他不经常性费用 (f)

 

 

-

 

 

 

20

 

 

与交易有关的成本 (g)

 

 

184

 

 

 

203

 

 

意外损失 (h)

 

 

168

 

 

 

-

 

 

调整后 EBITDA

 

$

(6,967

)

 

$

(6,805

)

 

调整后的息税折旧摊销前利润率

 

 

(22.1

)%

 

 

(25.1

)%

 
(a)
反映了与2021年收购相关的收购价格分配产生的递延收入公允价值调整。
(b)
反映了从大盘到市场调整对我们金融工具的非现金影响。
(c)
反映了以下因素的非现金影响：（i）2023年第一季度商誉减值5,837美元，（ii）2023年第一季度权益法投资亏损34美元，（iii）2023年第一季度因与2021、2022年和2023年收购相关的或有对价和或有薪酬的公允价值变动产生的2美元费用；（iv）2022年第一季度收益1320美元从与2021年收购相关的或有对价和或有薪酬相关的公允价值变动来看，(v)) 7,667美元的收益与我们在2022年第一季度对PPP贷款的部分豁免有关，(vi) 2022年第一季度确认的378美元减值费用与我们在2022年1月1日采用ASC 842后放弃的一项租约有关。
(d)
反映了识别、考虑和完成业务合并交易所产生的成本，包括咨询、法律和其他专业和咨询成本。
(e)
与业务调整行动相关的劳动力变动相关的遣散费。
(f)
在2022年第一季度，我们认为与诉讼相关的费用超出了我们的正常业务范围，总额为20美元。
(g)
包括与业务合并相关的不可资本化的交易成本。
(h)
反映了2023年第一季度与GPO FN Noteholder LLC的拟议条款表相关的168美元法律费用。

 

 

 

关键绩效指标

我们还监测以下关键绩效指标，以评估增长趋势，准备财务预测，做出战略决策，并衡量我们销售和营销工作的有效性。我们的管理团队根据这些关键绩效指标评估我们的业绩，因为它认为这些指标反映了我们业务的潜在趋势和指标，是衡量我们持续运营绩效的有意义指标。

年度经常性收入 (“ARR”)

我们大约90％的收入是基于订阅的，这提高了收入的可预测性。我们留住现有订阅客户的能力是一项关键绩效指标，有助于解释我们历史业绩的演变，也是衡量我们后续时期收入和现金流的主要指标。我们使用ARR来衡量我们的收入趋势，并作为衡量我们未来从现有定期订阅客户合同中获得收入机会的指标。我们通过按年计算合同订阅收入在母账户层面上计算ARR，而截至一个时期末的总ARR是其总和。ARR 不会根据任何已知或预计的未来客户取消、升级或降级，或价格上涨或下降的影响进行调整。我们在任何12个月期间确认的实际收入金额都可能与该期初的ARR有所不同，有时甚至会有很大的不同。这可能是由于该期间收入预订的时机、取消、升级或降级以及待续订所致。应将ARR与收入分开来看待，因为它是一种运营指标，无意替代或预测收入。我们对ARR的计算可能与其他公司提供的类似标题的指标不同。

运行速率收入

管理层还监控运行费收入，我们将其定义为ARR加上过去12个月获得的非订阅收入。我们认为，运行费收入是衡量我们总收入增长的指标，其中包括我们认为对我们整个业务有意义的贡献的非订阅收入。尽管我们的非订阅业务是非经常性的，但我们定期向回头客出售不同的咨询服务。我们在任何12个月的时间段内确认的实际订阅和非订阅收入金额都可能与该期初的运行费率收入有所不同，有时甚至有很大差异。

净收入留存率 (“NRR”)

我们使用我们的净利润率来衡量我们在保留和增加现有客户经常性收入方面取得的成功，它比较了同期来自一系列客户的确认经常性收入。我们将给定时期的净收益率计算为期末的年化收益率减去该期间没有记录历史收入的新客户签订的年度收益，再除以该期间的期初年度收益。我们在父账户级别上计算 NRR。收购的客户要等到我们12个月的合并业绩中才包括在NRR中。因此，在截至2023年3月31日的三个月中，2023年和2022年的收购不包含在我们的NRR中，在截至2022年3月31日的三个月中，2022年和2023年的收购不包含在我们的NRR中。我们对任何财政期净利润率的计算包括向现有客户出售额外许可证和服务对经常性收入的正面影响，以及这组客户收缩和流失对已确认的经常性收入的负面影响。我们的净利润率可能会因多种因素而波动，包括我们收入基础的增长、客户群的渗透水平、产品和功能的扩展、续订的时机以及我们留住客户的能力。

资料来源：FiscalNote