附录 99.1
CarGurus 公布 2023 年第一季度业绩
第一季度亮点：
马萨诸塞州剑桥：2023年5月9日——买卖汽车的跨国在线汽车平台CarGurus, Inc.（纳斯达克股票代码：CARG）今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩。
CarGurus首席执行官杰森·特雷维桑表示：“我们在成为 #1 数字目的地方面取得了巨大进展，消费者和经销商可以放心、方便地在任何地方以最优惠的选择和价格购买和出售任何汽车。”“我们的基础上市业务继续表现出弹性和强劲的盈利能力，本季度在优化CarOffer运营方面取得的进展表明，我们能够灵活地做出反应，建立可持续的业务，开辟盈利之路。我们感到自豪的是，我们的强劲执行力使我们能够超过第一季度的预测指导区间。”
收入
营业收入
合并净收益、归属于普通股股东的净收益（亏损）、合并调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润
资产负债表和现金流
第一季度业务指标 (1) (2) (3)
2023 年第二季度指引
CarGurus预计，2023年第二季度的总收入、产品收入、非公认会计准则合并调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则每股收益（“EPS”）将在以下范围内：
|
总收入 |
2.2 亿至 2.4 亿美元 |
|
产品收入 |
2,600 万至 3,600 万美元 |
|
非公认会计准则合并调整后的息税折旧摊销前利润 |
3,400 万至 4200 万美元 |
|
非公认会计准则每股收益 |
0.22 到 0.25 美元 |
2023年第二季度非公认会计准则每股收益的计算假设摊薄后的加权平均已发行普通股为1.145亿股。这一估计的已发行股票数量不包括CarGurus利用其股权作为购买CarOffer剩余49％权益的唯一对价的潜在摊薄。
2023年第二季度指导方针中关于相关时期内有偿经销商收购、流失和扩张活动的步伐的假设基于最近的市场行为和行业状况。2023 年第二季度的指导不包括宏观层面的行业问题，这些问题会导致经销商和消费者对其最近的市场行为发生重大改变，或者导致我们制定措施帮助经销商。指导意见还排除了因可赎回非控股权益赎回价值的潜在变化而对可赎回非控股权益账面价值的调整，以及外币汇兑损益的任何潜在影响。
CarGurus尚未将其关于非公认会计准则合并调整后息税折旧摊销前利润与GAAP合并净收益或非公认会计准则合并每股收益的指导进行调节，因为此类GAAP和非公认会计准则财务指标之间的调节项目包括股票薪酬、无形资产摊销、长期资产减值、折旧费用、非无形摊销、其他收入（净）、所得税准备金，税收影响以及可赎回非控股公司账面价值的调整由于未来员工股权奖励的时间、金额、估值和数量，以及与收购的时间、频率和影响以及由此产生的收购相关支出的重要性（包括此类权益赎回价值的潜在变化对可赎回非控股权益账面价值的调整）相关的不确定性，因此此类权益的赎回价值变化所产生的利息无法合理预测，因此，如果不合理，就无法确定努力。有关本新闻稿中讨论的非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅GAAP财务指标与非公认会计准则财务指标的对账以及下面标题为 “非公认会计准则财务指标和其他商业指标” 的部分。
电话会议和网络直播信息
CarGurus 将于美国东部时间今天，即 2023 年 5 月 9 日下午 5:00 举行电话会议和网络直播，讨论其2023年第一季度的财务业绩和业务展望。要参加电话会议，请拨打 (877) 451-6152（美国或加拿大的来电者）或拨打 (201) 389-0879（国际来电者）。网络直播将在CarGurus网站的 “投资者” 栏目上直播，网址为 https://investors.cargurus.com.
投资者也将从美国东部时间今天，即2023年5月9日晚上 8:00 左右开始，直到美国或加拿大的来电者拨打 (844) 512-2921，或者国际来电者拨打 (412) 317-6671，然后输入密码 13736915，向投资者提供电话会议的音频重播。此外，存档的网络直播将在CarGurus网站的 “投资者” 部分播出，网址为 https://investors.cargurus.com.
关于 carGurus
CarGurus（纳斯达克股票代码：CARG）是一个用于买卖汽车的跨国在线汽车平台，该平台以其行业领先的上市市场为基础，提供数字零售解决方案和CarOffer在线批发平台。CarGurus市场使消费者有信心在线或面对面购买或出售汽车，它使经销商能够准确定价、有效营销、即时购买和快速销售汽车，所有这些都覆盖全国范围。该公司使用专有技术、搜索算法和数据分析，为汽车购物体验带来信任、透明度和有竞争力的价格。CarGurus 是美国访问量最大的汽车购物网站（来源：SimilarWeb：交通报告，2023 年第一季度，美国）。
CarGurus还以CarGurus品牌在加拿大和英国经营在线市场。在美国和英国，CarGurus还分别作为独立品牌运营Autolist和PistonHeads在线市场。
要了解有关 CarGurus 的更多信息，请访问 www.cargurus.com，有关 CarOffer 的更多信息，请访问 www.carofer.com.
CarGurus® 是 CarGurus, Inc. 的注册商标，而 CarOffer® 是 CarOffer, LLC 的注册商标。所有其他产品名称、商标和注册商标均为其各自所有者的财产。
© 2023 carGurus, Inc.，版权所有。
关于前瞻性陈述的警示性语言
本新闻稿包括前瞻性陈述。除历史事实陈述外，本新闻稿中包含的所有陈述，包括但不限于有关以下内容的声明：我们2023年第二季度的未来财务和业务业绩；我们认为非公认会计准则财务指标和其他业务指标的列报对我们的投资者有帮助；我们快速进行业务实现长期目标所必需的转型的能力；以及宏观层面问题对行业、业务和财务业绩的影响，均为前瞻性陈述。“预期”、“相信”、“继续”、“估计”、“期望”、“指导”、“打算”、“可能”、“可能”、“将” 等词语及其否定词旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于我们当前对未来事件和财务趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述受许多风险和不确定性的影响，包括但不限于与以下方面相关的风险：我们的增长和收入增长能力；我们与经销商的关系；我们运营所在市场的竞争；市场增长；我们的创新能力；我们从收购中获得收益并成功实施与之相关的整合战略的能力；自然灾害、流行病或疫情；全球供应链挑战、通货膨胀和利率上升等宏观经济问题；我们在财务报告内部控制中发现的重大弱点；我们的主要人员变动；我们遵守适用法律的能力，以及我们不时向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告和10-Q表季度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他报告中可能详细说明的其他风险和不确定性。此外，我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险不时出现。我们的管理层无法预测所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与我们可能发表的任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。鉴于这些风险、不确定性和假设，我们无法保证前瞻性陈述中反映的未来业绩、活动水平、业绩、成就或事件和情况会发生。除非法律要求，否则在本新闻稿发布之日之后，我们没有义务更新任何这些前瞻性陈述，以使这些陈述符合实际业绩或修订后的预期。因此，在本新闻稿发布之日之后的任何一天，您都不应依赖这些前瞻性陈述来代表我们的观点。
未经审计的简明合并资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
456,696 |
|
|
$ |
469,517 |
|
应收账款，扣除可疑账款备抵1 054美元 |
|
|
42,395 |
|
|
|
46,817 |
|
库存 |
|
|
1,637 |
|
|
|
5,282 |
|
预付费用、预付所得税和其他流动资产 |
|
|
18,114 |
|
|
|
21,972 |
|
递延合同费用 |
|
|
9,387 |
|
|
|
8,541 |
|
限制性现金 |
|
|
14,985 |
|
|
|
5,237 |
|
流动资产总额 |
|
|
543,214 |
|
|
|
557,366 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
42,748 |
|
|
|
40,128 |
|
无形资产，净额 |
|
|
45,552 |
|
|
|
53,054 |
|
善意 |
|
|
157,689 |
|
|
|
157,467 |
|
经营租赁使用权资产 |
|
|
196,413 |
|
|
|
56,869 |
|
限制性现金 |
|
|
— |
|
|
|
9,378 |
|
递延所得税资产 |
|
|
47,385 |
|
|
|
35,488 |
|
扣除本期部分的递延合同费用 |
|
|
10,446 |
|
|
|
8,853 |
|
其他非流动资产 |
|
|
8,132 |
|
|
|
8,499 |
|
总资产 |
|
$ |
1,051,579 |
|
|
$ |
927,102 |
|
负债、可赎回的非控股权益和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
42,701 |
|
|
$ |
32,529 |
|
应计费用、应计所得税和其他流动负债 |
|
|
45,010 |
|
|
|
39,193 |
|
递延收入 |
|
|
20,808 |
|
|
|
12,249 |
|
经营租赁负债 |
|
|
15,480 |
|
|
|
14,762 |
|
流动负债总额 |
|
|
123,999 |
|
|
|
98,733 |
|
经营租赁负债 |
|
|
194,931 |
|
|
|
51,656 |
|
递延所得税负债 |
|
|
30 |
|
|
|
54 |
|
其他非流动负债 |
|
|
4,336 |
|
|
|
5,301 |
|
负债总额 |
|
|
323,296 |
|
|
|
155,744 |
|
可赎回的非控制性权益 |
|
|
32,475 |
|
|
|
36,749 |
|
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
优先股，每股面值0.001美元；已授权1,000,000股； |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
A 类普通股，每股面值0.001美元；500,000,000股 |
|
|
98 |
|
|
|
102 |
|
B 类普通股，每股面值0.001美元；1亿股 |
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
额外的实收资本 |
|
|
357,748 |
|
|
|
413,092 |
|
留存收益 |
|
|
339,175 |
|
|
|
323,043 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(1,229 |
) |
|
|
(1,644 |
) |
股东权益总额 |
|
|
695,808 |
|
|
|
734,609 |
|
负债总额、可赎回的非控股权益和股东权益 |
|
$ |
1,051,579 |
|
|
$ |
927,102 |
|
未经审计的简明合并收益表
（以千计，股票和每股数据除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
收入 |
|
|
|
|
|
|
||
市场 |
|
$ |
167,127 |
|
|
$ |
163,289 |
|
批发 |
|
|
25,186 |
|
|
|
90,994 |
|
产品 |
|
|
39,650 |
|
|
|
176,325 |
|
总收入 |
|
|
231,963 |
|
|
|
430,608 |
|
收入成本 (1) |
|
|
|
|
|
|
||
市场 |
|
|
15,533 |
|
|
|
12,209 |
|
批发 |
|
|
22,068 |
|
|
|
58,182 |
|
产品 |
|
|
39,382 |
|
|
|
178,342 |
|
总收入成本 |
|
|
76,983 |
|
|
|
248,733 |
|
毛利 |
|
|
154,980 |
|
|
|
181,875 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
||
销售和营销 |
|
|
75,577 |
|
|
|
87,581 |
|
产品、技术和开发 |
|
|
36,607 |
|
|
|
30,653 |
|
一般和行政 |
|
|
24,919 |
|
|
|
33,121 |
|
折旧和摊销 |
|
|
3,818 |
|
|
|
3,861 |
|
运营费用总额 |
|
|
140,921 |
|
|
|
155,216 |
|
运营收入 |
|
|
14,059 |
|
|
|
26,659 |
|
其他收入（支出），净额： |
|
|
|
|
|
|
||
利息收入 |
|
|
3,743 |
|
|
|
37 |
|
其他收入（支出），净额 |
|
|
595 |
|
|
|
(156 |
) |
其他收入（支出）总额，净额 |
|
|
4,338 |
|
|
|
(119 |
) |
所得税前收入 |
|
|
18,397 |
|
|
|
26,540 |
|
所得税准备金 |
|
|
6,531 |
|
|
|
7,702 |
|
合并净收益 |
|
|
11,866 |
|
|
|
18,838 |
|
归属于可赎回非控股权益的净亏损 |
|
|
(4,266 |
) |
|
|
(1,072 |
) |
归属于CarGurus, Inc.的净收益 |
|
|
16,132 |
|
|
|
19,910 |
|
可赎回非控股权益占赎回价值的增加 |
|
|
— |
|
|
|
82,000 |
|
归属于普通股股东的净收益（亏损） |
|
$ |
16,132 |
|
|
$ |
(62,090 |
) |
归属于普通股股东的每股净收益（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
(0.53 |
) |
稀释 |
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
(0.53 |
) |
使用的普通股的加权平均数 |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
115,358,475 |
|
|
|
118,031,325 |
|
稀释 |
|
|
115,915,737 |
|
|
|
118,031,325 |
|
未经审计的分部收入
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
分部收入： |
|
|
|
|
|
|
||
美国市场 |
|
$ |
155,621 |
|
|
$ |
151,889 |
|
数字批发 |
|
|
64,836 |
|
|
|
267,319 |
|
其他 |
|
|
11,506 |
|
|
|
11,400 |
|
总计 |
|
$ |
231,963 |
|
|
$ |
430,608 |
|
未经审计的分部运营收入（亏损）
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
分部运营收入（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
||
美国市场 |
|
$ |
26,539 |
|
|
$ |
29,836 |
|
数字批发 |
|
|
(11,225 |
) |
|
|
(2,111 |
) |
其他 |
|
|
(1,255 |
) |
|
|
(1,066 |
) |
总计 |
|
$ |
14,059 |
|
|
$ |
26,659 |
|
未经审计的简明合并现金流量表
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
合并净收益 |
|
$ |
11,866 |
|
|
$ |
18,838 |
|
为协调合并净收益与提供的净现金而进行的调整 |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
11,576 |
|
|
|
11,185 |
|
出售财产和设备的收益 |
|
|
(460 |
) |
|
|
— |
|
外币计价交易的货币（收益）损失 |
|
|
(198 |
) |
|
|
84 |
|
递延税 |
|
|
(11,921 |
) |
|
|
(13,091 |
) |
可疑账款准备金 |
|
|
(300 |
) |
|
|
150 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
14,904 |
|
|
|
14,147 |
|
递延融资成本的摊销 |
|
|
129 |
|
|
|
— |
|
递延合同成本的摊销 |
|
|
2,737 |
|
|
|
2,806 |
|
长期资产的减值 |
|
|
175 |
|
|
|
— |
|
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
6,858 |
|
|
|
39,973 |
|
库存 |
|
|
3,645 |
|
|
|
(1,336 |
) |
预付费用、预付所得税和其他资产 |
|
|
4,652 |
|
|
|
(2,127 |
) |
递延合同费用 |
|
|
(5,138 |
) |
|
|
(2,997 |
) |
应付账款 |
|
|
10,268 |
|
|
|
(4,062 |
) |
应计费用、应计所得税和其他负债 |
|
|
4,542 |
|
|
|
30,087 |
|
递延收入 |
|
|
8,557 |
|
|
|
(5 |
) |
租赁义务 |
|
|
4,453 |
|
|
|
(592 |
) |
经营活动提供的净现金 |
|
|
66,345 |
|
|
|
93,060 |
|
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
购买财产和设备 |
|
|
(2,398 |
) |
|
|
(1,230 |
) |
网站开发成本的资本化 |
|
|
(3,489 |
) |
|
|
(2,506 |
) |
存款证的到期日 |
|
|
— |
|
|
|
30,000 |
|
投资活动提供的（用于）净现金 |
|
|
(5,887 |
) |
|
|
26,264 |
|
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
行使股票期权后发行普通股的收益 |
|
|
19 |
|
|
|
680 |
|
支付融资租赁债务 |
|
|
(17 |
) |
|
|
(19 |
) |
为限制性股票单位的净股份结算缴纳预扣税 |
|
|
(2,066 |
) |
|
|
(5,430 |
) |
回购普通股 |
|
|
(69,024 |
) |
|
|
— |
|
向可赎回的非控股权益持有人支付税收分配 |
|
|
(28 |
) |
|
|
(8,519 |
) |
从第三方交易处理方收到的预付款总额的变化 |
|
|
(2,122 |
) |
|
|
(23,606 |
) |
用于融资活动的净现金 |
|
|
(73,238 |
) |
|
|
(36,894 |
) |
外币对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
329 |
|
|
|
(212 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） |
|
|
(12,451 |
) |
|
|
82,218 |
|
期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
484,132 |
|
|
|
248,280 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
471,681 |
|
|
$ |
330,498 |
|
未经审计的GAAP营业收入与非公认会计准则营业收入的对账以及GAAP营业利润率与非公认会计准则营业利润率的对账
（以千计，百分比除外）
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
3月31日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
GAAP 营业收入 |
$ |
14,059 |
|
|
$ |
26,659 |
|
股票薪酬支出 |
|
14,977 |
|
|
|
27,842 |
|
无形资产的摊销 |
|
7,534 |
|
|
|
7,705 |
|
非公认会计准则营业收入 |
$ |
36,570 |
|
|
$ |
62,206 |
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 营业利润率 |
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
非公认会计准则营业利润率 |
|
16 |
% |
|
|
14 |
% |
未经审计的GAAP合并净收益与非公认会计准则合并净收益和归属于普通股股东的非公认会计准则净收益的对账
（以千计，每股数据除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022(1) |
|
||
GAAP 合并净收益 |
|
$ |
11,866 |
|
|
$ |
18,838 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
14,977 |
|
|
|
27,842 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
7,534 |
|
|
|
7,705 |
|
所得税的影响和调整 |
|
|
(5,366 |
) |
|
|
(7,864 |
) |
非公认会计准则合并净收益 |
|
|
29,011 |
|
|
|
46,521 |
|
归属于可赎回非控股权益的非公认会计准则净（亏损）收益 |
|
|
(1,271 |
) |
|
|
7,073 |
|
归属于普通股股东的非公认会计准则净收益 |
|
$ |
30,282 |
|
|
$ |
39,448 |
|
归属于普通股股东的非公认会计准则每股净收益： |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
0.26 |
|
|
$ |
0.33 |
|
稀释 |
|
$ |
0.26 |
|
|
$ |
0.33 |
|
非公认会计准则每股计算中使用的股份 |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
115,358 |
|
|
|
118,031 |
|
稀释 |
|
|
115,916 |
|
|
|
118,031 |
|
归属于可赎回非控股权益的GAAP净亏损与归属于可赎回非控股权益的非公认会计准则净（亏损）收益的未经审计的对账
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
归属于可赎回非控股权益的GAAP净亏损 |
|
$ |
(4,266 |
) |
|
$ |
(1,072 |
) |
股票薪酬支出 (1) |
|
|
221 |
|
|
|
5,371 |
|
无形资产摊销 (1) |
|
|
2,774 |
|
|
|
2,774 |
|
归属于可赎回非控股权益的非公认会计准则净（亏损）收益 |
|
$ |
(1,271 |
) |
|
$ |
7,073 |
|
未经审计的GAAP毛利与非公认会计准则毛利的对账以及GAAP毛利率与非公认会计准则毛利率的对账
（以千计，百分比除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
收入 |
|
$ |
231,963 |
|
|
$ |
430,608 |
|
收入成本 |
|
|
76,983 |
|
|
|
248,733 |
|
GAAP 毛利 |
|
|
154,980 |
|
|
|
181,875 |
|
股票薪酬支出包含在收入成本中 |
|
|
143 |
|
|
|
136 |
|
收入成本中包含的无形资产摊销 |
|
|
5,266 |
|
|
|
5,350 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
160,389 |
|
|
$ |
187,361 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 毛利率 |
|
|
67 |
% |
|
|
42 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
69 |
% |
|
|
44 |
% |
未经审计的 GAAP 支出与非 GAAP 支出的对账
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 支出 |
|
|
以股票为基础的 |
|
|
的摊销 |
|
|
非公认会计准则 |
|
|
GAAP 支出 |
|
|
以股票为基础的 |
|
|
的摊销 |
|
|
非公认会计准则 |
|
||||||||
收入成本 |
|
$ |
76,983 |
|
|
$ |
(143 |
) |
|
$ |
(5,266 |
) |
|
$ |
71,574 |
|
|
$ |
248,733 |
|
|
$ |
(136 |
) |
|
$ |
(5,350 |
) |
|
$ |
243,247 |
|
销售和营销 |
|
|
75,577 |
|
|
|
(3,084 |
) |
|
|
— |
|
|
|
72,493 |
|
|
|
87,581 |
|
|
|
(3,983 |
) |
|
|
— |
|
|
|
83,598 |
|
产品、技术和开发 |
|
|
36,607 |
|
|
|
(6,289 |
) |
|
|
— |
|
|
|
30,318 |
|
|
|
30,653 |
|
|
|
(6,368 |
) |
|
|
— |
|
|
|
24,285 |
|
一般和行政 |
|
|
24,919 |
|
|
|
(5,461 |
) |
|
|
— |
|
|
|
19,458 |
|
|
|
33,121 |
|
|
|
(17,355 |
) |
|
|
— |
|
|
|
15,766 |
|
折旧和摊销 |
|
|
3,818 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,268 |
) |
|
|
1,550 |
|
|
|
3,861 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,355 |
) |
|
|
1,506 |
|
运营费用 (1) |
|
$ |
140,921 |
|
|
$ |
(14,834 |
) |
|
$ |
(2,268 |
) |
|
$ |
123,819 |
|
|
$ |
155,216 |
|
|
$ |
(27,706 |
) |
|
$ |
(2,355 |
) |
|
$ |
125,155 |
|
收入和运营费用总成本 |
|
$ |
217,904 |
|
|
$ |
(14,977 |
) |
|
$ |
(7,534 |
) |
|
$ |
195,393 |
|
|
$ |
403,949 |
|
|
$ |
(27,842 |
) |
|
$ |
(7,705 |
) |
|
$ |
368,402 |
|
未经审计的GAAP合并净收益与合并调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润的对账
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
GAAP 合并净收益 |
|
$ |
11,866 |
|
|
$ |
18,838 |
|
折旧和摊销 |
|
|
11,576 |
|
|
|
11,185 |
|
长期资产的减值 |
|
|
175 |
|
|
|
— |
|
股票薪酬支出 |
|
|
14,977 |
|
|
|
27,842 |
|
其他（收入）支出，净额 |
|
|
(4,338 |
) |
|
|
119 |
|
所得税准备金 |
|
|
6,531 |
|
|
|
7,702 |
|
合并后的调整后息税折旧摊销前 |
|
|
40,787 |
|
|
|
65,686 |
|
归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润 |
|
|
(677 |
) |
|
|
7,736 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
41,464 |
|
|
$ |
57,950 |
|
归属于可赎回非控股权益的GAAP净亏损与归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润的未经审计的对账
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
归属于可赎回非控股权益的GAAP净亏损 |
|
$ |
(4,266 |
) |
|
$ |
(1,072 |
) |
折旧和摊销 (1) |
|
|
2,948 |
|
|
|
2,910 |
|
长期资产的减值 (1) |
|
|
67 |
|
|
|
— |
|
股票薪酬支出 (1) |
|
|
221 |
|
|
|
5,371 |
|
其他开支，净额 (1) |
|
|
348 |
|
|
|
436 |
|
所得税准备金 (1) |
|
|
5 |
|
|
|
91 |
|
归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润 |
|
$ |
(677 |
) |
|
$ |
7,736 |
|
经营活动提供的GAAP净现金和现金等价物与非公认会计准则自由现金流的未经审计的对账
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
运营活动提供的GAAP净现金和现金等价物 |
|
$ |
66,345 |
|
|
$ |
93,060 |
|
购买财产和设备 |
|
|
(2,398 |
) |
|
|
(1,230 |
) |
网站开发成本的资本化 |
|
|
(3,489 |
) |
|
|
(2,506 |
) |
非公认会计准则自由现金流 |
|
$ |
60,458 |
|
|
$ |
89,324 |
|
非公认会计准则财务指标和其他业务指标
为了补充根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制和列报的合并财务报表，我们向投资者提供某些非公认会计准则财务指标和其他业务指标，我们认为这些指标对我们的投资者有所帮助。我们将这些非公认会计准则财务指标和其他业务指标用于财务和运营决策目的，并用作评估各期比较的手段。我们认为，这些非公认会计准则财务指标和其他业务指标提供了有关我们经营业绩的有用信息，增强了对过去财务业绩和未来前景的总体理解，并提高了我们管理层在财务和运营决策中使用的指标的透明度。
非公认会计准则财务信息和其他业务指标的列报不应孤立考虑，也不能替代根据公认会计原则编制的直接可比财务指标。尽管我们的非公认会计准则财务指标和其他业务指标是财务和运营决策以及评估我们自己在不同时期内的经营业绩的重要工具，但我们敦促投资者审查这些财务指标与上述可比公认会计准则财务指标的对账情况，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。
尽管由于未来员工股权奖励的时间、金额、估值和数量，以及与收购的时间、频率和影响以及由此产生的收购相关支出或可归因于可赎回非控股权益的相关收益或亏损的重要性的不确定性，如果不付出不合理的努力，就无法在前瞻的基础上对非公认会计准则指导指标与相应的公认会计准则指标进行对账，但我们提供了非公认会计准则财务指标和其他指标的对账表商业与本新闻稿所附财务报表中最接近的可比GAAP指标的指标。
我们监测某些非公认会计准则项目的运营指标，包括非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则支出、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则合并净收益、归属于普通股股东的非公认会计准则净收益以及归属于普通股股东的每股非公认会计准则净收益。这些非公认会计准则财务指标不包括股票薪酬支出、无形资产摊销、收购相关费用以及归属于可赎回非控股权益的非公认会计准则净（亏损）收益的影响。我们将归属于可赎回非控股权益的非公认会计准则净（亏损）收益定义为归属于可赎回非控股权益的净（亏损）收益，经调整后不包括：股票薪酬支出和无形资产摊销。这些例外情况已根据可赎回的非控股权益进行了调整。非公认会计准则合并净收益、归属于普通股股东的非公认会计准则净收益和归属于普通股股东的每股非公认会计准则净收益也排除了某些所得税影响和调整。我们对归属于普通股股东的每股非公认会计准则净收益的计算使用了本新闻稿所附财务报表中包含的适用的GAAP股票数量。我们认为，这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们经营业绩的有用信息，增强了对过去财务业绩和未来前景的总体理解，并提高了我们管理层在财务和运营决策中使用的指标的透明度。
我们将合并调整后的息税折旧摊销前利润定义为合并净收益，调整后不包括：折旧和摊销、长期资产减值、股票薪酬支出、其他（收入）支出、净额和所得税准备金。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为调整后的合并调整后息税折旧摊销前利润，不包括归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润。我们将归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润定义为归属于可赎回非控股权益的净亏损，调整后不包括：折旧和摊销、长期资产减值、股票薪酬支出、其他支出、净额和所得税准备金。这些排除项根据38％的可赎回非控股权益进行了调整，方法是取非控股权益的完整财务业绩，并将对账中的每个细列项目乘以38％。该公司指出，它使用38％（而49％）来分配收益（亏损）份额，因为它代表了可赎回的非控股权益的部分。38% 不包括不参与收益分成/（亏损）的公司激励单位、标的单位和2021年激励单位（定义见公司截至2023年2月28日提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告）。
我们已经公布了合并调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润，因为它们是我们的管理层和董事会用来了解和评估我们的经营业绩、制定未来运营计划以及就资本分配做出战略决策的关键指标。特别是，我们认为，在计算合并调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润时排除某些项目可以为我们的业务进行同期比较提供有用的衡量标准。我们列报了归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润，因为我们的管理层使用它来调节合并调整后的息税折旧摊销前利润与调整后的息税折旧摊销前利润。它代表合并调整后息税折旧摊销前利润中归因于我们的非控股权益的部分。归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润不打算单独审查。
我们将自由现金流定义为运营产生的现金流，经调整后包括不动产和设备的购买以及网站开发成本的资本化。我们之所以提出自由现金流，是因为它是衡量我们财务业绩的指标，代表我们在维持或扩大资产基础所需的支出后能够产生的现金。
我们将付费经销商定义为在规定期限结束时拥有有效的付费市场订阅的经销商账户。
我们将QARSD（在财季末衡量）定义为过去一个季度主要来自订阅我们的房源套餐和实时绩效营销数字广告套件的市场收入除以该季度该市场中付费经销商的平均数量。我们通过将该期间末和上一期间末的付费经销商数量相加，然后除以二来计算该时段内付费经销商的平均数量。
根据 Google Analytics 测量的数据，对于我们的每个网站（不包括 CarOffer 网站），我们将每月独立用户定义为在一个日历月内访问过任何此类网站的个人。我们将给定时间段内每个网站的每月独立用户总和除以该时段内的月数来计算平均每月独立用户数。当具有唯一设备标识符的计算机或移动设备在一个日历月内首次访问我们的任何网站时，我们将统计唯一用户。如果个人在给定月份内使用不同的设备访问网站，则每台此类设备的首次访问将被视为单独的唯一用户。如果个人在单个设备上使用多个浏览器和/或清除其 Cookie 并在一个日历月内返回我们的网站，则每次此类访问将被视为单独的唯一用户。
我们将每月会话定义为在给定时间范围内每月对我们的网站（不包括CarOffer网站）的不同访问次数，由Google Analytics衡量和定义。我们将每月平均会话数计算为给定时间段内的每月会话总和除以该期间的月数。会话定义为从计算机或移动设备浏览的第一页开始，最早在用户关闭浏览器窗口时结束，在不活动 30 分钟后结束，或者每晚午夜 (i) 我们的美国和加拿大网站（Autolist 网站除外）的东部时间，(ii) Autolist 网站的太平洋时间，以及 (iii) 我们英国网站的格林威治标准时间。一个会话可以由多个页面浏览量和访客操作组成，例如执行搜索、访问车辆详情页面以及与经销商建立联系。
我们将数字批发领域内的交易定义为在适用期限内通过CarOffer网站从汽车经销商、消费者和其他市场处理的车辆数量。交易包括在适用期限内在CarOffer网站上达到 “已售出并已开具发票” 状态的每辆独特车辆（基于车辆识别码），包括出售给汽车经销商的车辆、在第三方拍卖中出售的车辆、最终出售给其他买家的车辆以及在销售交易未完成的情况下退还给所有者的车辆。我们将在 CarOffer 的集团内交易解决方案（Group Trade）中处理的车辆排除在交易定义之外，并且即使任何独特的车辆多次达到已售状态，我们也只计算一次。数字批发包括经销商间交易和即时最大现金优惠交易。我们将交易视为关键的业务指标，我们认为它为投资者提供了有用的信息，因为它为数字批发领域的增长和收入提供了见解。交易推动了数字批发领域收入的很大一部分。我们认为，交易的增长表明了消费者和经销商的利用率以及我们在数字批发领域的市场份额渗透率。
投资者联系人：
柯恩迪普·辛格
投资者关系副总裁
investors@cargurus.com