UNITED
STATES
证券
和交易委员会
华盛顿，
DC. 20549
表格
6-K
外国私人发行人根据第13a-16条或第15d-16条提交的报告
1934 年的《证券交易法》
适用于 2023 年 5 月
委员会档案编号：001-13742
ICL
GROUP LTD
（注册人的确切姓名如其章程所示）
ICL 集团有限公司
千禧塔
阿拉尼亚街 23 号
邮政信箱 20245
特拉维夫，61202 以色列
(972-3) 684-4400
（主要行政办公室地址）
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告：
20-F 表格 40-F 表格 ☐
ICL 集团有限公司
以引用方式纳入
在未被随后提交或提供的文件或报告取代的范围内，本表格6-K报告应被视为以引用方式纳入ICL
Group Ltd.的S-8表格（注册号：333-205518）的注册声明，并自本报告提交之日起成为该报告的一部分。此外，参照
，本表格6-K报告应被视为已纳入ICL Group Ltd.向以色列证券管理局提交的日期为2022年2月28日（申报编号：2022-02-019821）的以色列上架招股说明书中，并且自本报告提交之日起成为其中的一部分，但前提是
未被随后提交或提供的文件或报告所取代。
ICL 集团有限公司
|
1.
|
2023 年第一季度业绩
|
财务业绩和业务概述
2023年3月31日
|
ICL 集团有限公司
|
ICL 公布2023年第一季度业绩
销售额为21亿美元，净收入为2.8亿美元，调整后的息税折旧摊销前利润为6.1亿美元
调整后的摊薄后每股收益为0.23美元
特拉维夫，
以色列，2023年5月10日——全球领先的特种矿物公司ICL（纽约证券交易所代码：ICL）（TASE：ICL）今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩。合并销售额为21亿美元，而前者为25亿美元。
营业收入为4.65亿美元，去年同期为9.02亿美元，调整后的营业收入为4.8亿美元，去年第一季度为8.8亿美元。调整后的息税折旧摊销前利润为6.1亿美元，而前者为10.02亿美元。每股收益为0.22美元，对0.49美元，调整后的摊薄后每股收益为0.23美元，对0.48美元。
“尽管价格从去年的峰值水平大幅回落
，但ICL的第一季度又实现了稳健的业绩。我们正在努力利用地缘政治发展、全球可持续发展挑战和当前资本市场背景创造的机会，通过
创新的食品安全和电池材料解决方案加强长期价值创造，同时继续专注于持续的现金创造和提高成本效率。” ICL总裁兼首席执行官拉维夫·佐勒说。“在第一季度，我们继续向股东返还
价值，我们实现了创纪录的3.82亿美元运营现金流，并宣布派发每股0.11美元的股息。”
该公司还重申了调整后的全年息税折旧摊销前利润在22亿至24亿美元之间的预期，其中约有11亿美元来自该公司以专业为重点的业务。(1a)
财务业绩和业务概述
除非另有说明，否则本财务业绩和业务概览基于公司截至2023年3月31日的三个月期间
未经审计的中期简明合并财务报表（以下简称中期财务报表），根据国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则
（IFRS）编制，根据国际会计准则第34条 “中期财务报告” 编制。
财务业绩和业务概述包含某些非国际财务报告准则财务指标和前瞻性陈述，分别在 “财务数据和非公认会计准则财务指标” 部分和 “前瞻性陈述”
部分进行了描述。
关于 ICL
ICL Group Ltd. 是一家全球领先的特种矿物公司，
为人类在食品、农业和工业市场面临的可持续发展挑战创造了有影响力的解决方案。ICL 利用其独特的溴、钾肥和磷酸盐资源、全球专业员工队伍以及以可持续性
为重点的研发和技术创新能力，推动公司在终端市场的增长。ICL股票在纽约证券交易所和特拉维夫证券交易所（纽约证券交易所和TASE：ICL）双重上市。该公司在全球拥有
超过 12,500 名员工，其 2022 年的总收入约为 100 亿美元。欲了解更多信息，请访问公司网站 www.icl-group.com[1].
[1]对我们网站的提及旨在作为非活跃的文字参考，我们网站上或通过我们网站访问的信息无意成为本表格 6-K 的一部分。
财务数据和非公认会计准则财务指标
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
1-12/2022
|
||||
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
|
|
销售
|
2,098
|
-
|
2,525
|
-
|
10,015
|
-
|
|
毛利
|
828
|
39
|
1,245
|
49
|
5,032
|
50
|
|
营业收入
|
465
|
22
|
902
|
36
|
3,516
|
35
|
|
调整后的营业收入 (1)
|
480
|
23
|
880
|
35
|
3,509
|
35
|
|
归属于本公司股东的净收益
|
280
|
13
|
632
|
25
|
2,159
|
22
|
|
调整后净收益——公司股东 (1)
|
292
|
14
|
613
|
24
|
2,350
|
23
|
|
摊薄后每股收益（美元）
|
0.22
|
-
|
0.49
|
-
|
1.67
|
-
|
|
摊薄后的调整后每股收益（美元） (2)
|
0.23
|
-
|
0.48
|
-
|
1.82
|
-
|
|
调整后 EBITDA (2)
|
610
|
29
|
1,002
|
40
|
4,007
|
40
|
|
来自经营活动的现金流
|
382
|
-
|
325
|
-
|
2,025
|
-
|
|
购买不动产、厂房和设备以及无形资产 (3)
|
164
|
-
|
131
|
-
|
747
|
-
|
| (1) |
参见下文 “对报告的营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”。
|
| (2) |
从2022年开始，公司调整后的息税折旧摊销前利润定义已更新。请参阅下面的免责声明。
|
| (3) |
见随附财务报表中的 “简明合并现金流量表（未经审计）”。
|
我们在本季度报告中披露了非国际财务报告准则
财务指标，标题为调整后营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润。我们的管理层使用调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益
、摊薄后的调整后每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润来促进不同时期的经营业绩比较。我们通过调整营业
收入以添加某些项目来计算调整后的营业收入，如下文 “报告运营和净收入调整（非公认会计准则）” 下的对账表所示。其中某些物品可能会再次出现。我们通过调整归属于公司
股东的净收益来计算调整后归属于公司
股东的净收益，以增加某些项目，如下文 “报告运营和净收益调整（非公认会计准则）” 下的对账表所示，不包括此类调整对税收的总影响
。我们通过将调整后的净收益除以摊薄后已发行普通股的加权平均数来计算摊薄后的调整后每股收益。我们调整后的息税折旧摊销前利润计算为扣除
融资支出、净收入、所得税、股权入账被投资者的收益份额、折旧和摊销前的净收益，以及下文 “合并调整后息税折旧摊销前利润和活动期间摊薄后的调整后
每股收益” 下的对账表中列出的某些调整，在计算调整后的营业收入时进行了调整。从2022年开始，公司的 “调整后息税折旧摊销前利润” 计算不再将 “少数股权和股权
净收入” 相加。尽管 “少数股权和股权净收益” 反映了股权投资者在我们自有业务中的份额，因为调整后的息税折旧摊销前利润衡量的是公司的整体业绩、其运营及其在向股权投资者分配利润之前满足现金
需求的能力，但管理层认为，扣除此类项目之前的调整后息税折旧摊销前利润更能反映出来。
您不应将调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益或调整后的息税折旧摊销前利润视为根据
国际财务报告准则确定的营业收入或归属于公司股东的净收益的替代品，您应注意，我们对调整后营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润的定义可能与我们使用的定义不同其他公司。
此外，其他公司可能会使用其他指标来评估其业绩，这可能会降低我们的非国际财务报告准则财务指标作为比较工具的用处。但是，我们认为，调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益
、摊薄后的调整后每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润排除了管理层认为不代表我们
持续运营的某些项目，为管理层和投资者提供了有用的信息。我们的管理层使用这些非国际财务报告准则指标来评估公司的业务战略和管理业绩。我们认为，这些非国际财务报告准则指标为投资者提供了有用的信息，因为它们提高了我们在不同时期之间财务业绩的
可比性，并提高了用于评估我们业绩的关键指标的透明度。
(1a) 公司仅在
非公认会计准则基础上提供指导。公司没有提供前瞻性调整后息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）与公认会计准则净收益（亏损）的对账表，这是因为预测和量化此类对账所需的某些金额存在固有的困难，特别是因为用于计算预计净收益（亏损）的重组、诉讼和其他事项等特殊项目因实际事件而有很大差异，因此公司无法在公认会计原则基础上进行预测
合理确定地提供公认会计原则计算所需的所有扣除额目前的预计净收入（亏损）。这些扣除额可能很大，因此可能导致预计的GAAP净收益（亏损）
大大低于预计的调整后息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）。该指南仅提及截至本文发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务更新这些前瞻性陈述以反映
本新闻稿发布之日之后的事件或情况或反映实际结果。以专业为重点的业务由工业产品和成长解决方案板块以及磷酸盐解决方案细分市场的特种部分代表。我们
公布了磷酸盐解决方案领域磷酸盐专业部分的息税折旧摊销前利润，因为我们认为这些信息有助于投资者反映我们业务的专业部分。
我们在逐期
比较中讨论了公司经营业绩变化的主要驱动因素。本次讨论部分基于管理层对主要趋势对我们业务的影响的最佳估计。以下讨论以我们的
财务报表为基础。您应将此类讨论与我们的财务报表一起阅读。
对报告的营业收入和净收入的调整（非公认会计准则）
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
1-12/2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
营业收入
|
465
|
902
|
3,516
|
|
注销资产和关闭场地经费 (1)
|
15
|
-
|
-
|
|
撤资相关项目和收购交易成本 (2)
|
-
|
(22)
|
(29)
|
|
法律诉讼、争议和其他和解费用 (3)
|
-
|
-
|
22
|
|
营业收入调整总额
|
15
|
(22)
|
(7)
|
|
调整后的营业收入
|
480
|
880
|
3,509
|
|
归属于本公司股东的净收益
|
280
|
632
|
2,159
|
|
营业收入调整总额
|
15
|
(22)
|
(7)
|
|
税收调整总额 (4)
|
(3)
|
3
|
198
|
|
调整后净收益总额——公司股东
|
292
|
613
|
2,350
|
| (1) |
2023年，反映了因公司在美国萨默维尔工厂关闭而导致的资产注销和关闭成本。
|
| (2) |
2022 年，反映了与出售以色列资产以及公司撤资 50% 持股的合资企业 Novetide 相关的资本收益。
|
| (3) |
2022年，主要反映了与Ashalim Stream事件有关的索赔的调解和解的费用。
|
| (4) |
2023 年，反映了调整营业收入的税收影响。2022 年，反映了与以色列税务局就以色列的盈余利润税达成
和解后前几年的税收支出，该协议概述了征税计算的理解，包括固定资产的计量，
以及调整营业收入的税收影响。
|
活动期间的合并调整后息税折旧摊销前利润和摊薄后的调整后每股收益
调整后的息税折旧摊销前利润的计算方法如下：
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
1-12/2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
净收入
|
294
|
657
|
2,219
|
|
融资费用，净额
|
44
|
34
|
113
|
|
所得税
|
127
|
211
|
1,185
|
|
减去：权益账户投资者的收益份额
|
-
|
-
|
(1)
|
|
营业收入
|
465
|
902
|
3,516
|
|
折旧和摊销
|
130
|
122
|
498
|
|
调整 (1)
|
15
|
(22)
|
(7)
|
|
调整后的息税折旧摊销前利润 (2)
|
610
|
1,002
|
4,007
|
| (1) |
参见上文 “对已报告的营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”。
|
| (2) |
从2022年开始，公司调整后的息税折旧摊销前利润定义已更新，请参阅上面的免责声明。
|
摊薄后的调整后每股收益的计算方法为
：
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
1-12/2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
归属于本公司股东的净收益
|
280
|
632
|
2,159
|
|
调整 (1)
|
15
|
(22)
|
(7)
|
|
税收调整总额
|
(3)
|
3
|
198
|
|
调整后净收益——公司股东
|
292
|
613
|
2,350
|
|
摊薄后已发行普通股的加权平均数（千股）
|
1,290,938
|
1,290,965
|
1,289,947
|
|
摊薄后的调整后每股收益（美元） (2)
|
0.23
|
0.48
|
1.82
|
| (1) |
参见上文 “对已报告的营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”。
|
| (2) |
摊薄后的调整后每股收益计算如下：将归属
公司股东的调整后净收益除以摊薄后已发行普通股的加权平均数（千股）。
|
合并业绩分析
2023 年 1 月至 3 月期间的业绩分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022 年第一季度数据
|
2,525
|
(1,623)
|
902
|
|
|
2022 年第一季度调整总额*
|
-
|
(22)
|
(22)
|
|
|
调整后的2022年第一季度数据
|
2,525
|
(1,645)
|
880
|
|
|
数量
|
(324)
|
127
|
(197)
|
 |
|
价格
|
(42)
|
-
|
(42)
|
|
|
汇率
|
(61)
|
45
|
(16)
|
|
|
原材料
|
-
|
(76)
|
(76)
|
|
|
能量
|
-
|
(15)
|
(15)
|
|
|
运输
|
-
|
1
|
1
|
 |
|
运营和其他费用
|
-
|
(55)
|
(55)
|
|
|
调整后的 2023 年第一季度数据
|
2,098
|
(1,618)
|
480
|
|
|
2023 年第一季度调整总额*
|
-
|
(15)
|
(15)
|
|
|
2023 年第一季度数据
|
2,098
|
(1,633)
|
465
|
* 参见上文 “对已报告的营业收入和净收入（非公认会计准则）的调整”
。
| - |
数量 — 对营业收入的负面影响主要与钾肥、溴和
磷基阻燃剂、元素溴和白磷酸（WPA）的销量下降有关。这种影响主要被透明盐水销量的增加部分抵消。
|
| - |
价格-对营业收入的负面影响主要与每吨
钾肥（CIF）价格同比下降101美元以及磷肥销售价格下降有关。磷酸盐类食品添加剂、WPA、FeterierPlus 产品和特种矿物
产品的销售价格上涨部分抵消了这种影响。
|
| - |
汇率-对营业收入的不利影响主要与欧元和人民币兑美元贬值
对销售的负面影响有关，但以色列谢克尔兑美元贬值对运营成本的积极影响部分抵消了这种负面影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的负面影响主要是由于烧碱和氢氧化钾（KOH）的成本上涨，以及用于工业产品生产的商品肥料和原材料的成本上涨。硫磺成本的降低部分抵消了这种影响。
|
| - |
能源 — 对营业收入的负面影响是电力和天然气价格上涨造成的。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的负面影响主要是由于维护和运营成本的增加。
|
下表根据客户所在地
列出了按地理区域划分的销售额：
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
|||
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
|
|
欧洲
|
772
|
37
|
724
|
29
|
|
亚洲
|
437
|
21
|
737
|
29
|
|
南美洲
|
420
|
20
|
516
|
20
|
|
北美
|
358
|
17
|
415
|
16
|
|
世界其他地区
|
111
|
5
|
133
|
6
|
|
总计
|
2,098
|
100
|
2,525
|
100
|
| - |
欧洲-销售额的增长主要是由于钾肥的销售价格和销量上涨，以及
WPA 的销售价格上涨。WPA、溴和磷基阻燃剂、草坪和装饰产品、特种农产品和镁的销售量减少，以及欧元兑美元平均汇率
贬值的负面影响，部分抵消了这一增长。
|
| - |
亚洲-销售额下降的主要原因是钾肥和元素溴的销售价格和销量下降，以及溴基阻燃剂、溴基工业解决方案和磷酸盐肥料的
销量下降。特种农产品销量的增加部分抵消了这一下降。
|
| - |
南美——销售额下降的主要原因是WPA和特种农产品的销量减少，以及钾肥和磷肥的销售价格下跌。磷肥销量的增加部分抵消了这一下降。
|
| - |
北美——销售额下降的主要原因是钾肥和磷肥的销售价格和销量下降以及
，以及磷基阻燃剂的销量减少。透明盐水和磷酸盐类食品添加剂销量的增加部分抵消了这一下降。
|
| - |
世界其他地区——销售额的下降主要与钾肥的销售量和销售价格下降以及磷肥的销售量减少有关
。透明盐水销售价格的上涨部分抵消了这一下降。
|
融资费用，净额
2023年第一季度的净融资支出为4,400万美元，而去年同期为3,400万美元，增长了1000万美元，这主要是由于滚动预测套期保值交易的收入减少了900万美元，
其中500万美元与同季度的美国国税局重估收入有关。
税收支出
2023年第一季度，公司报告的税收支出为1.27亿美元，而去年同期为2.11亿美元，分别反映了30％和24％的有效税率。该公司本季度的有效税率相对较高，这主要是由于
的盈余利润税。
截至2023年3月31日的工业产品板块信息（未经审计）
细分信息
工业产品
工业产品部门利用死海中的高
浓度溶液生产溴素，并在其位于以色列、荷兰和中国的工厂生产溴基化合物。此外，该细分市场还生产多种等级的盐、氯化镁、氧化镁基产品、磷基产品和功能性液体。
操作结果
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
1-12/2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
细分市场销售
|
361
|
494
|
1,766
|
|
向外部客户销售
|
351
|
488
|
1,737
|
|
向内部客户销售
|
10
|
6
|
29
|
|
分部营业收入
|
90
|
188
|
628
|
|
折旧和摊销
|
15
|
15
|
61
|
|
分部息税折旧摊销前
|
105
|
203
|
689
|
|
资本支出
|
26
|
22
|
90
|
亮点和商业环境
| • |
由于溴价格下跌和需求疲软，主要是对溴基阻燃剂的需求，元素溴销量同比下降。
|
| • |
由于电子终端市场需求仍然疲软，溴基阻燃剂的销售同比下降，销量和价格均有所下降。
|
| • |
磷基阻燃剂的销售同比下降，销量和价格均有所下降，原因是通货膨胀和高利率（主要是美国和欧洲），建筑终端市场需求仍然疲软
。
|
| • |
全球对透明盐水液的强劲需求推动销售同比增长，价格和销量均有所增加。
|
| • |
特种矿物的销售额同比增长，这主要是由于除冰、食品、制药和工业
终端市场的交付量增加。
|
截至2023年3月31日的工业产品板块信息（未经审计）
2023 年 1 月至 3 月期间的业绩分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022 年第一季度数据
|
494
|
(306)
|
188
|
|
|
数量
|
(146)
|
57
|
(89)
|
|
|
价格
|
17
|
-
|
17
|
|
|
汇率
|
(4)
|
7
|
3
|
|
|
原材料
|
-
|
(20)
|
(20)
|
|
|
能量
|
-
|
(6)
|
(6)
|
|
|
运输
|
-
|
2
|
2
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(5)
|
(5)
|
|
|
2023 年第一季度数据
|
361
|
(271)
|
90
|
| - |
数量 — 对营业收入的负面影响主要与溴和磷基
阻燃剂的销量减少有关。
|
| - |
价格 — 对营业收入的积极影响主要是由于特种矿物销售价格的上涨，
溴和磷基阻燃剂销售价格的下降部分抵消了这一点。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响是由于
以色列谢克尔兑美元的平均汇率贬值对运营成本产生了积极影响，但欧元兑美元的平均汇率贬值对销售的负面影响部分抵消了这一影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的负面影响源于原材料成本的上涨。
|
| - |
能源 — 对营业收入的负面影响是由于电力和天然气价格的上涨。
|
| - |
运营和其他支出 — 对营业收入的负面影响主要与运营成本的增加有关。
|
截至2023年3月31日的钾肥板块信息（未经审计）
钾肥
钾肥分部主要生产和销售钾肥、盐、镁、
和电力。在以色列生产钾肥，使用蒸发过程从索多玛的死海中提取钾肥，并从西班牙的地下矿山进行常规采矿。该部门还生产和销售纯镁、镁
合金和氯。此外，该细分市场还销售其西班牙钾肥基地生产的盐产品。该部门在索多玛经营一座发电厂，为以色列的ICL设施提供电力和蒸汽（剩余电力出售给
外部客户）。
操作结果
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
1-12/2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
细分市场销售
|
583
|
795
|
3,313
|
|
向外部客户销售钾肥
|
455
|
648
|
2,710
|
|
向内部客户销售钾肥
|
34
|
43
|
184
|
|
其他和淘汰 (1)
|
94
|
104
|
419
|
|
毛利
|
355
|
523
|
2,292
|
|
分部营业收入
|
254
|
410
|
1,822
|
|
折旧和摊销
|
44
|
40
|
166
|
|
分部息税折旧摊销前
|
298
|
450
|
1,988
|
|
资本支出
|
84
|
62
|
346
|
|
钾肥价格-CIF（每吨美元）
|
541
|
642
|
682
|
| (1) |
包括西班牙生产的盐、金属镁基产品、氯以及ICL在ICL死海的发电厂生产的过剩电力的销售
。
|
截至2023年3月31日的钾肥板块信息（未经审计）
亮点和商业环境
| • |
ICL在本季度每吨541美元的钾肥价格（CIF）与2022年第四季度相比下降了9％，同比下降了16％。
|
| • |
谷物价格指数在本季度下降了0.5％，主要是由于玉米和小麦价格分别下跌了0.6％和6.5％，
被大豆和大米价格分别上涨5.9％和1.8％所部分抵消。
|
| • |
美国农业部于2023年4月发布的WASDE（世界农业供需估算）报告显示，
全球谷物库存与消费的预期比率持续下降至2022/23农业年度的27.4％，而2021/22农业年度为28.1％，2020/21年农业年度为29.0％。
|
| • |
2023年5月1日，ICL与其长期客户印度最大的钾肥进口商印度钾肥有限公司（IPL）签订了一份合同，在相应期限内将钾肥
装运到2023年9月，CIFFO印度港口的价格为每吨422美元，与2022年与IPL签订的合同中的数量相似。该合同是与
IPL 续订的 2022-2027 年五年供应协议的一部分，该协议于 2022 年 3 月签署。
|
ICL 死海
| • |
2023 年 3 月，公司完成了 P-9 泵站支线运河的密封项目，以应对2022年6月在冲积扇区郊区发现的
意想不到的盐水流。欲了解更多信息，请参阅公司2022年经审计的财务报表附注18。
|
| • |
3月份因年度维护而停产，与去年类似。
|
ICL Iberia
| • |
地质和运营挑战继续影响本季度的矿石产量。该基地浮选
工厂的改善项目已经完成，预计将使ICL Iberia能够提高其产能，同时降低每吨成本。
|
金属镁
| • |
非美国市场需求疲软导致的销量下降被销售价格同比上涨所抵消。
|
截至2023年3月31日的钾肥板块信息（未经审计）
其他分段信息
全球钾肥市场——平均价格和进口量：
|
平均价格
|
01-03.2023
|
01-03.2022
|
与 2022 年第一季度相比
|
10-12/2022
|
对比 2022 年第四季度
|
|
颗粒钾肥 —
巴西
|
CFR 点
（每吨美元）
|
495
|
877
|
(43.6)%
|
570
|
(13.2)%
|
|
颗粒钾肥 —
欧洲西北部
|
CIF 现货/合约
（每吨欧元）
|
688
|
618
|
11.3%
|
813
|
(15.4)%
|
|
标准钾肥 —
东南亚
|
CFR 点
（每吨美元）
|
573
|
656
|
(12.7)%
|
675
|
(15.1)%
|
|
钾肥进口
|
||||||
|
到巴西
|
百万吨
|
2.4
|
3.1
|
(22.6)%
|
1.5
|
60.0%
|
|
到中国
|
百万吨
|
2.1
|
2.1
|
-
|
1.8
|
16.7%
|
|
到印度
|
百万吨
|
0.2
|
0.7
|
(72.2)%
|
0.5
|
(60.0)%
|
资料来源：CRU（化肥周历史
价格：2023 年 4 月）、FAI、巴西和中国海关数据。
钾肥——生产和销售
|
数千吨
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
1-12/2022
|
|
制作
|
1,070
|
1,093
|
4,691
|
|
总销售额（包括内部销售额）
|
963
|
1,150
|
4,499
|
|
关闭库存
|
654
|
298
|
547
|
2023 年第一季度
| - |
产量——产量同比下降了2.3万吨，这主要是由于ICL Iberia的运营和地质挑战。3月初在Cabanasses矿发生的
致命事故之后，由于采取了特殊的安全措施，事故逐渐加剧，导致了产量损失。
|
| - |
销售——钾肥的销售量同比减少了18.7万吨，这主要是由于对印度和中国的销量减少。
|
截至2023年3月31日的钾肥板块信息（未经审计）
2023 年 1 月至 3 月期间的业绩分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022 年第一季度数据
|
795
|
(385)
|
410
|
|
|
数量
|
(114)
|
48
|
(66)
|
|
|
价格
|
(84)
|
-
|
(84)
|
|
|
汇率
|
(14)
|
3
|
(11)
|
|
|
能量
|
-
|
(5)
|
(5)
|
|
|
运输
|
-
|
2
|
2
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
8
|
8
|
|
|
2023 年第一季度数据
|
583
|
(329)
|
254
|
| - |
数量 — 对营业收入的负面影响主要与向中国和
印度的钾肥销量减少以及镁的销量有关。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要是由于每吨钾肥价格（CIF）同比下降了101美元。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的不利影响是由于欧元兑美元
的平均汇率贬值，从而对销售产生了负面影响。以色列谢克尔对美元的平均汇率贬值对业务成本产生的积极影响部分抵消了这一点。
|
| - |
能源 — 对营业收入的负面影响主要是由于电力和天然气价格的上涨。
|
| - |
运营和其他支出 — 对营业收入的积极影响主要与运营成本的降低有关。
|
截至2023年3月31日的磷酸盐解决方案板块信息（未经审计）
磷酸盐溶液
磷酸盐解决方案部门运营ICL的磷酸盐价值链
，使用磷酸盐岩和肥料级磷酸生产具有更高附加值的磷酸基特种产品，以及生产和销售磷酸盐基肥料。
与2022年第一季度相比，2023年第一季度的磷酸盐特种销售额为4.25亿美元，
6900万美元的营业收入分别下降了约3％和32％。营业收入的下降主要是由原材料价格上涨以及能源和其他生产成本上涨所推动的。虽然技术应用中酸和盐的销售下降，但食品专业销售额同比增长。
由于销售数量减少和价格下跌，磷酸盐商品的销售额为2.89亿美元，比2022年第一季度下降了约
20％。营业收入为4600万美元，同比减少5200万美元，这主要是由于价格下跌，
原材料（主要是硫）成本的下降部分抵消。
操作结果
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
1-12/2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
细分市场销售
|
714
|
798
|
3,106
|
|
向外部客户销售
|
659
|
748
|
2,851
|
|
向内部客户销售
|
55
|
50
|
255
|
|
分部营业收入
|
115
|
200
|
777
|
|
折旧和摊销*
|
55
|
47
|
189
|
|
分部息税折旧摊销前
|
170
|
247
|
966
|
|
磷酸盐专业产品的息税折旧摊销
|
84
|
115
|
436
|
|
磷酸盐商品的息税折旧摊销
|
86
|
132
|
530
|
|
资本支出
|
54
|
49
|
259
|
* 2023 年第一季度，包括 1500 万美元的
磷酸盐特种商品和 4,000 万美元的磷酸盐商品。2022年第一季度，包括1300万美元的磷酸盐特种商品和3,400万美元的磷酸盐商品。
截至2023年3月31日的磷酸盐解决方案板块信息（未经审计）
重要亮点
| • |
在第一季度，随着全球磷酸盐供应
和需求正在再平衡，原材料和生产成本的上涨对特种磷酸盐业务产生了负面影响。
|
| • |
磷酸盐：季度销售额同比增长，这主要是由于价格上涨以补偿生产成本的上涨。在北美和亚洲需求强劲但欧洲需求疲软的推动下，
特色食品的销售额同比增长。对于工业终端市场，北美的需求增加，而欧洲的供应增加对销售产生了负面影响
。
|
| • |
白磷酸（WPA）：销售额同比下降，销量减少，尤其是在欧洲和中国。在大多数地区，
的销售价格保持在 2022 年同期以上。
|
| • |
储能解决方案 (ESS)：
|
| o |
该公司继续投资位于密苏里州圣路易斯的磷酸铁锂（LFP）阴极活性材料（CAM）制造工厂，
预计该工厂将成为美国第一家大型LFP材料制造工厂。
|
| o |
中国储能解决方案供应的增加对公司 YPH 合资企业
用于储能解决方案的特种原材料的销售产生了负面影响。
|
| • |
由于市场供应减少，磷肥的价格在本季度初开始上涨。
季度末，由于需求减少，化肥价格有所放缓。
|
| o |
在印度，较低的进口价格加上对减少补贴的猜测，促使分销商重建DAP库存。
|
| o |
在巴西，MAP价格从2022年第四季度的平均627美元/吨上涨至658美元/吨，原因是进口得益于良好的大豆
可负担性。但是，大豆价格下跌和市场情绪疲软导致购买量减少。因此，本季度末，巴西MAP CFR价格放缓至620-630美元/吨的区间。
|
| o |
在美国，由于预计需求将增加，本季度初的DAP/MAP价格比2022年底高出25-31美元/吨。
然而，由于潮湿和寒冷的天气，下游需求低于预期，价格放缓至每吨647美元以下。在本季度末，随着播种季节的临近，价格再次开始上涨。
|
| • |
印度磷酸价格每季度修订一次，2023年第一季度P2O5为1,050美元。CIL（印度）同意
签订第二季度磷酸供应合同，价格为970美元/吨P2O5，下降80美元/吨。
|
| • |
中东硫的现货价格从2022年底的170美元/吨离岸价下降到2023年第一季度的108美元/吨。
|
截至2023年3月31日的磷酸盐解决方案板块信息（未经审计）
其他分段信息
全球磷酸盐大宗商品市场——平均价格：
|
平均价格
|
每吨美元
|
01-03.2023
|
01-03.2022
|
与 2022 年第一季度相比
|
10-12.2022
|
对比 2022 年第四季度
|
|
DAP
|
CFR 印度批量现货
|
648
|
940
|
(31)%
|
809
|
(20)%
|
|
茶匙
|
CFR 巴西散装现货
|
515
|
813
|
(37)%
|
677
|
(24)%
|
|
SSP
|
CPT 巴西内陆 18-20% P2O5 散装现货
|
325
|
435
|
(25)%
|
395
|
(18)%
|
|
硫磺
|
批量 FOB Adnoc 月度批量合同
|
139
|
325
|
(57)%
|
226
|
(38)%
|
资料来源：CRU（化肥周历史
价格，2023 年 4 月）。
2023 年 1 月至 3 月期间的业绩分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022 年第一季度数据
|
798
|
(598)
|
200
|
|
|
数量
|
(68)
|
37
|
(31)
|
|
|
价格
|
7
|
-
|
7
|
|
|
汇率
|
(23)
|
24
|
1
|
|
|
原材料
|
-
|
(18)
|
(18)
|
|
|
能量
|
-
|
(10)
|
(10)
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(34)
|
(34)
|
|
|
2023 年第一季度数据
|
714
|
(599)
|
115
|
| - |
数量 — 对营业收入的负面影响主要是由于白磷酸 (WPA)、肥料和
盐的销售量减少。磷酸盐类食品添加剂销量的增加部分抵消了这一点。
|
| - |
价格 — 对营业收入的积极影响主要与磷酸盐类食品添加剂、WPA 和
盐的销售价格上涨有关。磷肥销售价格的下跌部分抵消了这一点。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的轻微利影响主要是由于
以色列谢克尔兑美元的平均汇率贬值对运营成本产生了积极影响，而人民币和欧元
兑美元的平均汇率贬值对销售的负面影响部分抵消了这一影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的负面影响是由于氢氧化钾（KOH）和烧碱的成本上涨，但硫磺成本的降低部分抵消了这一影响。
|
| - |
能源 — 对营业收入的负面影响主要是由于电力和天然气价格的上涨，主要是在欧洲和美国。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的负面影响主要与维护和其他运营成本的增加有关
。
|
截至2023年3月31日，解决方案细分市场信息不断增长（未经审计）
不断增长的解决方案
Growing Solutions分部旨在通过提高其在专业农业、观赏园艺、草坪和园林绿化、肥料和FerfiterPlus等核心市场中的地位，瞄准巴西、印度和中国等高增长市场，在
植物营养市场取得全球领导地位。
细分市场还希望利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、钾肥、磷酸盐和多硫酸盐的向后整合及其化学专业知识，以及整合收购业务和
产生协同效应的能力。ICL 正在不断努力扩大其广泛的专业植物营养、植物刺激和植物健康解决方案产品组合，其中包括提高效率和控制释放
肥料 (CRF)、水溶性肥料 (WSF)、液体肥料和直肥 (mkp/map/Pekacid)、FerticerPlus、土壤和叶面微量营养素、次级营养素、生物刺激剂、土壤调理剂、种子处理产品和
辅助剂。
操作结果
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
1-12/2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
细分市场销售
|
564
|
566
|
2,422
|
|
向外部客户销售
|
553
|
556
|
2,376
|
|
向内部客户销售
|
11
|
10
|
46
|
|
分部营业收入
|
32
|
93
|
378
|
|
折旧和摊销
|
13
|
17
|
70
|
|
分部息税折旧摊销前
|
45
|
110
|
448
|
|
资本支出
|
24
|
17
|
101
|
亮点和商业环境
| • |
FerticerPlus：销售额同比增长，销量和价格均有所增加。
|
| • |
专业农业（SA）：销售额同比下降，原因是主要销往欧洲和美国的直接肥料、生物刺激剂、微量营养素和液体
NPK 销量的减少抵消了销售价格的上涨。
|
| • |
草坪和装饰品（T&O）：销售额同比下降，原因是价格上涨无法抵消装饰和园艺业销量的下降
。
|
| • |
ICL Boulby：多硫酸盐产量同比增长9％，达到创纪录的25.9万吨。
|
截至2023年3月31日，解决方案细分市场信息不断增长（未经审计）
2023 年 1 月至 3 月期间的业绩分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022 年第一季度数据
|
566
|
(473)
|
93
|
|
|
数量
|
(31)
|
17
|
(14)
|
|
|
价格
|
47
|
-
|
47
|
|
|
汇率
|
(18)
|
5
|
(13)
|
|
|
原材料
|
-
|
(59)
|
(59)
|
|
|
能量
|
-
|
(2)
|
(2)
|
|
|
运输
|
-
|
(2)
|
(2)
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(18)
|
(18)
|
|
|
2023 年第一季度数据
|
564
|
(532)
|
32
|
| - |
数量—对营业收入的负面影响主要是由于特种农产品的销售量减少。
|
| - |
价格——对营业收入的积极影响是由于大多数业务领域的销售价格上涨，主要是FerticerPlus和
特种农产品。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的不利影响主要是由于欧元
和人民币兑美元的平均汇率贬值，这对销售的负面影响超过了对运营成本的积极影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的负面影响主要与商品肥料、氢氧化钾
(KOH) 和烧碱的成本上涨有关。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的负面影响主要与维护和运营成本的增加有关。
|
流动性和资本资源
现金的来源和用途
经营活动提供的净现金
2023年第一季度，经营活动提供的现金流为3.82亿美元，而去年同期为3.25亿美元。这一增长主要是
是由于本季度营运资金的减少，这足以抵消净收入的下降。
用于投资活动的净现金
在2023年第一季度，用于投资活动的净现金为2.04亿美元，而去年同期为1.07亿美元。这一增长主要是由于本季度对不动产、厂房和设备以及存款的投资增加。
用于融资活动的净现金
在2023年第一季度，用于融资活动的净现金为4700万美元，而去年同期为2.6亿美元。下降的主要原因是
我们在本季度提高了信贷额度的利用率。
未偿净负债
2023 年 3 月，该公司按计划偿还了 3.92 亿新谢克尔
（约合 1.08 亿美元）的 E 系列债券。
截至2023年3月31日，ICL的净金融负债为23.01亿美元，与2022年12月31日相比减少了1500万美元。
信贷设施
公司承诺的证券化机制
框架的总金额为3亿美元，另有1亿美元未承付。截至2023年3月31日，ICL使用了该设施框架的约3.07亿美元。
2023年3月，由于一家参与银行决定不延长其在信贷额度中的份额，ICL的长期信贷额度减少了1亿美元，至10亿美元。截至2023年3月31日，ICL使用了约5.87亿美元的信贷额度。
后续事件
2023年4月，公司与由十二家国际银行组成的财团签订了与可持续发展相关的
循环信贷额度协议，该协议旨在提供15.5亿美元的信贷额度。与可持续发展相关的区域合作框架取代了之前的循环信贷额度，该额度于2015年进入
，并于2018年修订和延长，定于2025年到期。欲了解更多信息，请参阅公司中期财务报表附注4。
评级和财务契约
惠誉评级
2022 年 6 月，惠誉评级重申公司的长期发行人
违约评级和高级无抵押评级为 “BBB”。长期发行人违约评级的前景稳定。
标准普尔评级
2022 年 7 月，
标准普尔信用评级机构重申了公司的国际信用评级和 “BBB” 的高级无抵押评级。此外，S&P Maalot信用评级机构重申了公司的'iLaa'信用评级，
的评级前景稳定。
财务契约
截至2023年3月31日，公司遵守了融资协议中规定的所有
财务契约。
关键会计估计
在截至2023年3月31日的三个月期间，我们在截至2022年12月31日的20-F表年度报告中披露的关键会计估算没有重大变化
。
董事会和高级管理层最新消息
2023 年 3 月 27 日，公司宣布其 2023 年年度股东大会
将于 2023 年 5 月 10 日举行（“股东周年大会”）。股东周年大会的议程如下：（i）选举约夫·多佩尔特、阿维亚德·考夫曼、阿维萨尔·帕兹、萨吉·卡布拉、雷姆·阿米诺奇、利奥尔·赖特布拉特、齐皮·奥泽尔·阿蒙、加迪·莱辛和米哈尔
Silverberg担任董事，自股东大会之日起生效，直到下届年度股东大会公司或直到他们先前辞职或被免职；(ii) 再次任命毕马威国际旗下成员公司
Somekh Chaikin为公司的独立审计师，直到公司下次年度股东大会；以及 (iii)介绍和讨论公司截至2022年12月31日止年度的经审计财务报表。
除了ICL 2022 年年度报告的 “第 6 项 — C. 董事会惯例” 外，
2023 年董事和高管责任保险单自 2023 年 3 月起生效，为期一年，直至 2024 年 3 月，两级责任限额均为 2 亿美元（包括 4,000 万美元的限额，
额外的 A 方保险（仅限董事和高管）限额为 1.6 亿美元）。2023年董事和高级管理人员责任保险单是根据以色列公司条例（与
利益相关方的交易救济）5760-2000获得批准的。
继ICL 2022 年年度报告中 “第 6 项——董事、高级管理层和员工 —B. —
薪酬”，该协议已于 2022 年 7 月 1 日终止，审计和会计委员会审查了 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日期间向以色列公司支付的管理费的合理性，而
在此期间由此向公司实际提供的管理服务。
风险因素
在截至2023年3月31日的三个月期间，我们在截至2022年12月31日的20-F表年度报告中披露的风险因素没有发生重大变化
。
市场风险产生的定量和定性风险敞口
请参阅我们截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告中的 “第11项——关于市场风险的定量和定性
披露”。
法律诉讼
衍生行为的应用
年度财务报表附注18披露了
，内容涉及公司股东提出的文件披露动议，该动议是针对可能因阿沙利姆事件对公司高管提起衍生诉讼的初步程序。2023 年 3 月，
股东提交了退出程序安排的请求，根据该请求，法律诉讼将推迟到相关调查材料提供给公司，并为恢复诉讼制定新的时间表
。该公司对该请求提出了异议。考虑到诉讼处于初期阶段，甚至处于暂停阶段，很难估计其结果。
有关法律诉讼和其他
突发事件的更多信息，请参阅公司中期财务报表附注6。
前瞻性陈述
本公告包含
构成 “前瞻性陈述” 的陈述，其中许多陈述可以通过使用前瞻性词语来识别，例如 “预期”、“相信”、“可以”、“期望”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计”、“努力”、“预测”、“目标” 和
“潜力” 等。公司依靠经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条规定的安全港来发表此类前瞻性陈述。
前瞻性陈述出现在本公告的许多
处，包括但不限于关于我们的意图、信念或当前期望的陈述。前瞻性陈述基于我们管理层的信念和假设以及我们管理层目前
可用的信息。此类陈述受风险和不确定性的影响，由于各种因素，实际结果可能与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异，包括但不限于
：
营业执照或矿物
开采许可证或特许权的损失或损失；供需波动以及竞争的影响；实际储量与我们的储量估算值之间的差异；自然灾害和遵守环境监管
立法和许可限制的成本，包括与气候变化和温室气体排放相关的法律和法规及其物理影响；未能 “收获” 盐，这可能导致盐分在
蒸发的底部积累死亡之池 5海运；诉讼、仲裁和监管程序；我们的海港航运设施中断或影响我们向海外出口产品能力的监管限制；与目前相比，汇率或
价格的变化；我们运营所在国家的总体市场、政治或经济状况；我们主要原材料的价格上涨或短缺；疫情可能造成
中断，影响我们的销售、运营、供应链和客户；延迟终止与承包商的接触和/或政府义务；大量水流入死海，这可能会对我们工厂的生产产生不利影响
；涉及我们员工的劳资纠纷、减速和罢工；养老金和健康保险负债；政府激励计划或税收优惠的变化；新的财政或税收相关立法的制定；和/或更高的税收负债；我们的评估和估算的变化，这是确认和衡量资产的基础和负债；未能整合合并
和收购、组织重组和合资企业的预期收益；汇率波动；利率上升；政府考试或调查；信息技术系统或违反我们或我们的服务提供商的数据
安全；未能留住和/或招聘关键人员；无法根据预期的时间表从我们的成本削减计划中获得预期收益；无法以优惠条件进入资本市场；我们
业务的周期性；公司面临与其当前和未来在新兴市场的活动有关的风险；由于农产品价格下跌、缺乏可用信贷、天气
条件、政府政策或其他我们无法控制的因素，对我们化肥产品的需求发生变化；我们或我们的服务提供商的中断，镁产品的销售受到我们无法控制的各种因素的影响；我们获得当局批准
和许可的能力以色列将继续我们的磷酸盐开采业务在 Rotem Amfert Israel；金融市场的波动或危机；采矿和化学品制造固有的危险；未能确保我们工人和流程的安全
；遭受第三方和产品责任索赔；因食品安全和食源性疾病问题导致的产品召回或其他责任索赔；保险范围不足；战争或恐怖行为
和/或以色列及其地区的政治、经济和军事不稳定；提交针对公司的集体诉讼和衍生诉讼，其高管和董事会成员；交易完成、合并和收购；以及公司于 2023 年 2 月 28 日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至 2022 年 12 月 31 日的公司 20-F 表年度报告（“年度报告”）中 “第 3 项-关键信息— D. 风险因素” 下讨论的其他风险
因素。
前瞻性陈述仅代表其发表日期
，除非法律另有要求，否则我们没有义务根据新信息或未来发展对其进行更新，也没有义务公开发布对这些声明、目标或目标的任何修订，以便
反映以后的事件或情况或反映意外事件的发生。提醒投资者考虑这些风险和不确定性，不要过分依赖这些信息。不应将
视为未来业绩或业绩的保证，且前瞻性陈述受风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。
本2023年第一季度报告（
“季度报告”）应与公司发布的截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告一起阅读，包括对在向美国证券交易委员会提交的财务状况声明
发布之日之后发生的事件的描述。
合并财务报表（未经审计）
截至2023年3月31日
（单位：百万美元）
|
ICL 集团有限公司
|
截至的简明合并财务状况表（未经审计）
|
3月31日
2023 |
3月31日
2022 |
十二月三十一日
2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
流动资产
|
|||
|
现金和现金等价物
|
552
|
439
|
417
|
|
短期投资和存款
|
129
|
93
|
91
|
|
贸易应收账款
|
1,631
|
1,898
|
1,583
|
|
库存
|
2,116
|
1,673
|
2,134
|
|
预付费用和其他应收账款
|
316
|
355
|
323
|
|
流动资产总额
|
4,744
|
4,458
|
4,548
|
|
非流动资产
|
|||
|
递延所得税资产
|
155
|
142
|
150
|
|
不动产、厂房和设备
|
6,066
|
5,797
|
5,969
|
|
无形资产
|
867
|
889
|
852
|
|
其他非流动资产
|
213
|
378
|
231
|
|
非流动资产总额
|
7,301
|
7,206
|
7,202
|
|
总资产
|
12,045
|
11,664
|
11,750
|
|
流动负债
|
|||
|
短期债务
|
704
|
506
|
512
|
|
贸易应付账款
|
967
|
1,078
|
1,006
|
|
规定
|
79
|
56
|
81
|
|
其他应付账款
|
985
|
1,049
|
1,007
|
|
流动负债总额
|
2,735
|
2,689
|
2,606
|
|
非流动负债
|
|||
|
长期债务和债券
|
2,278
|
2,402
|
2,312
|
|
递延所得税负债
|
442
|
406
|
423
|
|
长期雇员负债
|
385
|
511
|
402
|
|
长期准备金和应计费用
|
239
|
275
|
234
|
|
其他
|
68
|
64
|
60
|
|
非流动负债总额
|
3,412
|
3,658
|
3,431
|
|
负债总额
|
6,147
|
6,347
|
6,037
|
|
公平
|
|||
|
股东权益总额
|
5,631
|
5,083
|
5,464
|
|
非控股权益
|
267
|
234
|
249
|
|
权益总额
|
5,898
|
5,317
|
5,713
|
|
负债和权益总额
|
12,045
|
11,664
|
11,750
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
简明合并收益表（未经审计）
（除每股数据外，以百万计）
|
在三个月的时间里
期限已结束
|
截至该年度
|
||
|
2023年3月31日
|
2022年3月31日
|
2022年12月31日
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
|
销售
|
2,098
|
2,525
|
10,015
|
|
销售成本
|
1,270
|
1,280
|
4,983
|
|
毛利
|
828
|
1,245
|
5,032
|
|
销售、运输和营销费用
|
264
|
279
|
1,181
|
|
一般和管理费用
|
68
|
69
|
291
|
|
研究和开发费用
|
18
|
18
|
68
|
|
其他开支
|
16
|
-
|
30
|
|
其他收入
|
(3)
|
(23)
|
(54)
|
|
营业收入
|
465
|
902
|
3,516
|
|
财务费用
|
87
|
67
|
327
|
|
财务收入
|
(43)
|
(33)
|
(214)
|
|
财务费用，净额
|
44
|
34
|
113
|
|
股票入账被投资者的收益份额
|
-
|
-
|
1
|
|
所得税前收入
|
421
|
868
|
3,404
|
|
所得税
|
127
|
211
|
1,185
|
|
净收入
|
294
|
657
|
2,219
|
|
归属于非控股权益的净收益
|
14
|
25
|
60
|
|
归属于本公司股东的净收益
|
280
|
632
|
2,159
|
|
归属于本公司股东的每股收益：
|
|||
|
每股基本收益（美元）
|
0.22
|
0.49
|
1.68
|
|
摊薄后每股收益（美元）
|
0.22
|
0.49
|
1.67
|
|
已发行普通股的加权平均数：
|
|||
|
基本（以千计）
|
1,289,238
|
1,285,811
|
1,287,304
|
|
摊薄（以千计）
|
1,290,938
|
1,290,965
|
1,289,947
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
简明综合收益表（未经审计）
|
在截至的三个月期间
|
截至该年度
|
||
|
2023年3月31日
|
2022年3月31日
|
2022年12月31日
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
|
净收入
|
294
|
657
|
2,219
|
|
随后将重新归类为净收益的其他综合收益的组成部分
|
|||
|
外币折算差额
|
59
|
57
|
(146)
|
|
转入损益表的现金流套期保值的公允价值变动
|
24
|
17
|
101
|
|
现金流套期保值公允价值变动的有效部分
|
(24)
|
(19)
|
(119)
|
|
与随后将被重新归类为净收入的项目相关的税收
|
-
|
1
|
4
|
|
59
|
56
|
(160)
|
|
|
其他综合收益中不会被重新归类为净收益的组成部分
|
|||
|
固定福利计划的精算收益
|
10
|
42
|
83
|
|
与不会被重新归类为净收入的项目相关的税收
|
(3)
|
(7)
|
(12)
|
|
7
|
35
|
71
|
|
|
综合收入总额
|
360
|
748
|
2,130
|
|
归属于非控股权益的全面收益
|
18
|
25
|
40
|
|
归属于本公司股东的综合收益
|
342
|
723
|
2,090
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
简明合并现金流量表（未经审计）
|
在截至的三个月期间
|
截至该年度
|
||
|
3月31日
2023
|
3月31日
2022
|
十二月三十一日
2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
|
来自经营活动的现金流
|
|||
|
净收入
|
294
|
657
|
2,219
|
|
对以下各项的调整：
|
|||
|
折旧和摊销
|
130
|
122
|
498
|
|
汇率、利息和衍生品，净额
|
18
|
41
|
157
|
|
税收支出
|
127
|
211
|
1,185
|
|
条款的变化
|
(15)
|
(18)
|
(83)
|
|
其他
|
4
|
(20)
|
(15)
|
|
264
|
336
|
1,742
|
|
|
库存变化
|
51
|
(87)
|
(527)
|
|
贸易应收账款的变化
|
(35)
|
(469)
|
(215)
|
|
应付贸易账款的变化
|
(37)
|
(6)
|
(42)
|
|
其他应收账款的变动
|
(6)
|
(1)
|
(46)
|
|
其他应付账款的变动
|
(23)
|
43
|
107
|
|
经营资产和负债的净变动
|
(50)
|
(520)
|
(723)
|
|
已支付的利息，净额
|
(17)
|
(16)
|
(106)
|
|
已缴的所得税，扣除退款
|
(109)
|
(132)
|
(1,107)
|
|
经营活动提供的净现金
|
382
|
325
|
2,025
|
|
来自投资活动的现金流
|
|||
|
存款付款，净额
|
(44)
|
(8)
|
(36)
|
|
业务合并
|
-
|
-
|
(18)
|
|
购买不动产、厂房和设备以及无形资产
|
(164)
|
(131)
|
(747)
|
|
资产和业务剥离所得收益，扣除交易费用
|
3
|
20
|
33
|
|
其他
|
1
|
12
|
14
|
|
用于投资活动的净现金
|
(204)
|
(107)
|
(754)
|
|
来自融资活动的现金流量
|
|||
|
向公司股东支付的股息
|
(178)
|
(169)
|
(1,166)
|
|
收到长期债务
|
258
|
343
|
1,045
|
|
偿还长期债务
|
(170)
|
(356)
|
(1,181)
|
|
短期债务的收益（还款）
|
37
|
(97)
|
(21)
|
|
衍生品交易的收益
|
6
|
19
|
20
|
|
用于融资活动的净现金
|
(47)
|
(260)
|
(1,303)
|
|
现金和现金等价物的净变化
|
131
|
(42)
|
(32)
|
|
期初的现金和现金等价物
|
417
|
473
|
473
|
|
货币折算对现金和现金等价物的净影响
|
4
|
8
|
(24)
|
|
期末的现金和现金等价物
|
552
|
439
|
417
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
简明合并权益变动表（未经审计）
|
归属于本公司股东
|
非控股权益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢价
|
累积翻译调整
|
资本储备
|
国库股，
不惜成本
|
留存收益
|
股东权益总额
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
在截至2023年3月31日的三个月期间
|
|||||||||
|
截至2023年1月1日的余额
|
549
|
233
|
(570)
|
127
|
(260)
|
5,385
|
5,464
|
249
|
5,713
|
|
基于股份的薪酬
|
-
|
-
|
-
|
3
|
-
|
-
|
3
|
-
|
3
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(178)
|
(178)
|
-
|
(178)
|
|
综合收入
|
-
|
-
|
55
|
-
|
-
|
287
|
342
|
18
|
360
|
|
截至2023年3月31日的余额
|
549
|
233
|
(515)
|
130
|
(260)
|
5,494
|
5,631
|
267
|
5,898
|
|
归属于本公司股东
|
非控股权益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢价
|
累积翻译调整
|
资本储备
|
国库股，
不惜成本
|
留存收益
|
股东权益总额
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
在截至2022年3月31日的三个月期间
|
|||||||||
|
截至 2022 年 1 月 1 日的余额
|
548
|
224
|
(444)
|
138
|
(260)
|
4,321
|
4,527
|
209
|
4,736
|
|
基于股份的薪酬
|
-
|
1
|
-
|
1
|
-
|
-
|
2
|
-
|
2
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(169)
|
(169)
|
-
|
(169)
|
|
综合收入
|
-
|
-
|
57
|
(1)
|
-
|
667
|
723
|
25
|
748
|
|
截至 2022 年 3 月 31 日的余额
|
548
|
225
|
(387)
|
138
|
(260)
|
4,819
|
5,083
|
234
|
5,317
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
30 ICL Group Limited 季度报告
简明合并权益变动表（未经审计）（续）
|
归属于本公司股东
|
非控股权益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢价
|
累积翻译调整
|
资本储备
|
国库股，
不惜成本
|
留存收益
|
股东权益总额
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
截至2022年12月31日的财年
|
|||||||||
|
截至 2022 年 1 月 1 日的余额
|
548
|
224
|
(444)
|
138
|
(260)
|
4,321
|
4,527
|
209
|
4,736
|
|
基于股份的薪酬
|
1
|
9
|
-
|
3
|
-
|
-
|
13
|
-
|
13
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(1,166)
|
(1,166)
|
-
|
(1,166)
|
|
综合收入
|
-
|
-
|
(126)
|
(14)
|
-
|
2,230
|
2,090
|
40
|
2,130
|
|
截至2022年12月31日的余额
|
549
|
233
|
(570)
|
127
|
(260)
|
5,385
|
5,464
|
249
|
5,713
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注 1 — 一般
| A. |
申报实体
|
ICL Group Ltd.（以下简称 “公司”）是一家在以色列注册和注册的公司。该公司的股票在特拉维夫证券交易所（TASE）和纽约证券交易所（NYSE）上市，股票代码为：ICL。公司注册总部的地址为以色列特拉维夫Aranha
街23号。该公司是以色列公司有限公司的子公司，该公司是一家在TASE上交易的上市公司，股票代码为：ILCO: TA。以色列国在ICL及其某些子公司中持有特殊国家股份，这使得
国有权捍卫以色列国的切身利益。
公司
及其子公司、关联公司和合资企业（以下简称 “集团或 ICL”）是一家领先的特种矿物集团，运营着独特的
商业模式。该公司竞争性地开采某些矿物作为原材料，并利用加工和产品配方技术为两个主要终端市场的客户增加价值：农业和工业（包括食品）。
ICL 的产品主要用于农业、电子、食品、燃料和天然气勘探、水净化和海水淡化、建筑、洗涤剂、化妆品、制药和汽车。
附注2 — 重要会计政策
| A. |
准备基础
|
公司的财务报表根据国际会计准则理事会（IASB）发布的
国际财务报告准则（“IFRS”）编制，公司使用国际财务报告准则作为其公认的会计原则（“GAAP”）。
简明的合并中期财务报表是
根据国际会计准则第34号 “中期财务报告” 编制的，不包括完整的年度财务报表所需的所有信息。这些简明的合并中期财务报表和附注未经审计，
应与公司向美国证券交易所
委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的20-F表年度报告（以下简称 “年度财务报表”）中包含的经审计的财务报表一起阅读。
编制这些
简明合并中期财务报表时使用的会计政策和假设与编制公司年度财务报表时使用的会计政策和假设一致，公司认为，包括公允列报此类信息所必需的所有
调整。中期业绩不一定代表公司全年的预期业绩。
分类
公司在
比较数字中进行了一些微不足道的分类，以便根据当前财务报表中的分类方式进行调整。上述分类对总利润（亏损）没有影响。
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注 3-运营部门
A. 一般情况
1。有关运营部门的信息
ICL是一家全球特种矿物公司，以独特的综合商业模式运营溴、钾肥和磷酸盐矿物价值链。我们的业务分为四个部分：工业产品、钾肥、磷酸盐解决方案和
种植解决方案（前身为创新农业解决方案）。
工业产品—
工业产品部门生产的溴来自以色列索多玛钾肥生产过程的副产品的溶液以及溴基化合物。工业产品公司使用其生产的大部分溴在以色列、荷兰和中国的生产基地
自己生产溴化合物。此外，工业产品部门生产多种等级的盐、氯化镁和其他一些特种矿物产品。
Industrial Products还从事磷基阻燃剂和其他磷基产品的生产和销售。
钾肥——钾肥板块
主要生产和销售钾肥、盐、镁以及电力。钾肥在以色列和西班牙使用蒸发工艺
从以色列的死海和西班牙的地下矿山的常规开采中提取钾肥。该部门还生产和销售纯镁和镁合金，如
以及氯和西尔文石。此外，该细分市场还销售其西班牙钾肥基地生产的盐产品。该公司在索多玛经营一座发电厂，为以色列的ICL公司提供电力（以及向外部客户提供剩余电力
），并向索多玛基地的所有设施提供蒸汽。
磷酸盐解决方案 —
磷酸盐解决方案部门基于磷酸盐价值链，该价值链使用磷酸盐大宗产品，例如磷酸盐岩和肥料级磷酸（“绿色磷酸”）来生产具有更高
价值的特种产品。该细分市场还生产和销售磷酸盐基肥料。磷酸盐岩是从露天矿中开采和加工的，其中三个位于以色列的内盖夫沙漠，
，而第四个位于中国的云南省。以色列和中国的设施还生产硫酸、绿磷酸和磷酸肥。
磷酸盐溶液部门通过
提纯绿色磷酸来生产纯磷酸。纯磷酸和绿色磷酸用于制造具有高附加值的下游产品，例如磷酸盐和酸，用于广泛的食品和工业应用。
磷酸盐和酸用于各种工业终端市场，例如口腔护理、清洁产品、油漆和涂料、储能解决方案、水处理、沥青改性、建筑、金属处理等。
细分市场的食品行业产品包括功能性食品原料和磷酸盐添加剂，为加工肉类、肉类替代品、家禽、海鲜、乳制品、饮料和烘焙食品提供质地和稳定性解决方案。此外，该部门向ICL的特种肥料业务供应纯磷酸，并为食品配料
行业生产有机牛奶成分和乳清蛋白。
33 ICL 集团有限公司季度报告
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注 3-运营部门（续）
A. 将军（续）
1。运营部门信息（续）
增长解决方案 —
Growing Solutions部门旨在通过加强其在专业农业、观赏园艺、草坪和园林绿化、肥料和肥料等核心市场的地位，在植物营养市场取得全球领导地位，
瞄准巴西、印度和中国等高增长市场。该细分市场还希望利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、钾肥、磷酸盐和
多硫酸盐的向后整合及其化学专业知识，以及整合收购业务并产生协同效应的能力。
ICL 正在不断努力扩大其广泛的
特种植物营养、植物刺激和植物健康解决方案产品组合，其中包括提高效率和控释肥料 (CRF)、水溶性肥料
(WSF)、液体肥料和直接肥料 (mkp/map/Pekacid)、ferfiterPlus、土壤和叶面微量营养素、次生营养素、生物刺激素、土壤调理剂、种子处理产品，以及助剂。
Growing Solutions部门在全球范围内开发、制造、营销
和销售其产品，主要在南美、欧洲、亚洲、北美和以色列。它在比利时、以色列和西班牙生产水溶性特种肥料，在英国和荷兰生产有机、观赏园艺、草坪和园林绿化产品
，在以色列、西班牙和中国生产液体肥料，在中国和以色列生产straights可溶性肥料，在荷兰、巴西和美国生产控制释放肥料，在
英国、荷兰和德国生产FeritierPlus产品，以及次生营养素，巴西的兴奋剂、土壤调节剂、种子处理产品和佐剂。
其他活动 — 其他
业务活动包括ICL的创新部门，促进创新，开发新产品和服务，以及为农民和农学家提供数字平台和技术
解决方案。该类别包括Growers和Agmatix，这些创新型初创企业正在为农业的未来发展农业数据处理和分析能力。由于这些活动未达到所需的定量阈值，因此未将
列为应报告的分段。
2。分部资本投资
各分部在每个报告期
进行的资本投资主要包括不动产、厂房和设备以及在正常业务过程中和作为业务合并的一部分获得的无形资产。
3。分部间转账和未分配收入（支出）
分部收入、支出和业绩包括细分市场间
转账，这些转账基于正常业务过程中的交易价格。这与首席运营决策者定期审查的报告一致。
作为财务报表合并过程的一部分，取消了分部间转账。
如首席运营决策者定期审查的报告所示，分部利润是根据营业收入衡量的，不包括
向运营分部分配某些费用。管理层认为，这是评估此类结果的最相关措施。
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注 3-运营部门（续）
B. 运营分部数据
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2023年3月31日的三个月期间
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
351
|
530
|
659
|
553
|
5
|
-
|
2,098
|
|
细分市场间销售
|
10
|
53
|
55
|
11
|
1
|
(130)
|
-
|
|
总销售额
|
361
|
583
|
714
|
564
|
6
|
(130)
|
2,098
|
|
分部营业收入（亏损）
|
90
|
254
|
115
|
32
|
(2)
|
(9)
|
480
|
|
未分配给分部的其他费用
|
(15)
|
||||||
|
营业收入
|
465
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(44)
|
||||||
|
所得税前收入
|
421
|
||||||
|
折旧和摊销
|
15
|
44
|
55
|
13
|
1
|
2
|
130
|
|
资本支出
|
26
|
84
|
54
|
24
|
3
|
2
|
193
|
35 ICL 集团有限公司季度报告
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注 3-运营部门（续）
B. 运营部门数据（续）
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2022年3月31日的三个月期间
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
488
|
728
|
748
|
556
|
5
|
-
|
2,525
|
|
细分市场间销售
|
6
|
67
|
50
|
10
|
1
|
(134)
|
-
|
|
总销售额
|
494
|
795
|
798
|
566
|
6
|
(134)
|
2,525
|
|
分部营业收入（亏损）
|
188
|
410
|
200
|
93
|
(3)
|
(8)
|
880
|
|
未分配给各分部的其他收入
|
22
|
||||||
|
营业收入
|
902
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(34)
|
||||||
|
所得税前收入
|
868
|
||||||
|
折旧和摊销
|
15
|
40
|
47
|
17
|
1
|
2
|
122
|
|
资本支出
|
22
|
62
|
49
|
17
|
1
|
2
|
153
|
36 ICL 集团有限公司季度报告
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
3-运营部门（续）
B. 运营部门数据（续）
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
截至2022年12月31日的财年
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
1,737
|
3,031
|
2,851
|
2,376
|
20
|
-
|
10,015
|
|
细分市场间销售
|
29
|
282
|
255
|
46
|
3
|
(615)
|
-
|
|
总销售额
|
1,766
|
3,313
|
3,106
|
2,422
|
23
|
(615)
|
10,015
|
|
分部营业收入（亏损）
|
628
|
1,822
|
777
|
378
|
(9)
|
(87)
|
3,509
|
|
未分配给各分部的其他收入
|
7
|
||||||
|
营业收入
|
3,516
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(113)
|
||||||
|
股票入账被投资者的收益份额
|
1
|
||||||
|
所得税前收入
|
3,404
|
||||||
|
折旧和摊销
|
61
|
166
|
189
|
70
|
3
|
9
|
498
|
|
资本支出
|
90
|
346
|
259
|
101
|
9
|
17
|
822
|
37 ICL 集团有限公司季度报告
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注 3-运营部门（续）
C. 基于地理位置的信息
下表显示了按客户
地理位置划分的运营部门销售分布情况：
|
1-3/2023
|
1-3/2022
|
1-12/2022
|
||||
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
|
|
巴西
|
390
|
19
|
490
|
19
|
2,200
|
22
|
|
美国
|
334
|
16
|
380
|
15
|
1,457
|
15
|
|
中国
|
282
|
13
|
449
|
18
|
1,495
|
15
|
|
英国
|
170
|
8
|
119
|
5
|
448
|
4
|
|
德国
|
110
|
5
|
114
|
5
|
417
|
4
|
|
西班牙
|
99
|
5
|
95
|
4
|
365
|
4
|
|
法国
|
85
|
4
|
78
|
3
|
305
|
3
|
|
以色列
|
66
|
3
|
83
|
3
|
344
|
3
|
|
荷兰
|
58
|
3
|
61
|
2
|
264
|
3
|
|
意大利
|
52
|
2
|
53
|
2
|
156
|
2
|
|
所有其他
|
452
|
22
|
603
|
24
|
2,564
|
25
|
|
总计
|
2,098
|
100
|
2,525
|
100
|
10,015
|
100
|
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注 3-运营部门（续）
C. 基于地理位置的信息（续）
下表显示了按客户
地理位置划分的运营部门销售分布情况：
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2023年3月31日的三个月期间
|
|||||||
|
欧洲
|
142
|
237
|
207
|
234
|
5
|
(53)
|
772
|
|
亚洲
|
86
|
97
|
178
|
84
|
-
|
(8)
|
437
|
|
南美洲
|
6
|
157
|
100
|
159
|
-
|
(2)
|
420
|
|
北美
|
109
|
40
|
178
|
38
|
-
|
(7)
|
358
|
|
世界其他地区
|
18
|
52
|
51
|
49
|
1
|
(60)
|
111
|
|
总计
|
361
|
583
|
714
|
564
|
6
|
(130)
|
2,098
|
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2022年3月31日的三个月期间
|
|||||||
|
欧洲
|
156
|
149
|
212
|
251
|
5
|
(49)
|
724
|
|
亚洲
|
211
|
232
|
239
|
66
|
-
|
(11)
|
737
|
|
南美洲
|
11
|
244
|
117
|
146
|
-
|
(2)
|
516
|
|
北美
|
97
|
100
|
170
|
49
|
-
|
(1)
|
415
|
|
世界其他地区
|
19
|
70
|
60
|
54
|
1
|
(71)
|
133
|
|
总计
|
494
|
795
|
798
|
566
|
6
|
(134)
|
2,525
|
39 ICL 集团有限公司季度报告
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注 3-运营部门（续）
C. 基于地理位置的信息（续）
下表显示了按客户
地理位置划分的运营部门销售分布情况：
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
截至2022年12月31日的财年
|
|||||||
|
欧洲
|
574
|
698
|
881
|
880
|
18
|
(242)
|
2,809
|
|
亚洲
|
664
|
1,008
|
817
|
286
|
-
|
(32)
|
2,743
|
|
南美洲
|
40
|
938
|
496
|
849
|
-
|
(8)
|
2,315
|
|
北美
|
401
|
365
|
654
|
166
|
1
|
(10)
|
1,577
|
|
世界其他地区
|
87
|
304
|
258
|
241
|
4
|
(323)
|
571
|
|
总计
|
1,766
|
3,313
|
3,106
|
2,422
|
23
|
(615)
|
10,015
|
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注4——贷款、金融工具和风险管理
A. 金融工具的公允价值
财务报表中某些
金融资产和金融负债的账面金额，包括现金和现金等价物、投资、短期存款和贷款、应收账款和其他借方余额、长期投资和应收账款、短期信贷、应付账款和其他
信用余额、具有可变利息的长期贷款和其他负债以及衍生金融工具，对应或近似于其公允价值。
下表详细列出了财务报表中列报的与公允价值不符的
金融工具组的账面金额和公允价值：
|
2023年3月31日
|
2022年3月31日
|
2022年12月31日
|
||||
|
账面金额
|
公允价值
|
账面金额
|
公允价值
|
账面金额
|
公允价值
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
||||
|
有固定利息的贷款
|
343
|
297
|
370
|
360
|
339
|
302
|
|
具有固定利息的债券
|
||||||
|
可销售
|
1,228
|
1,144
|
1,399
|
1,434
|
1,335
|
1,270
|
|
不可销售
|
193
|
187
|
193
|
199
|
195
|
191
|
|
1,764
|
1,628
|
1,962
|
1,993
|
1,869
|
1,763
|
B. 公允价值层次结构
下表使用估值方法对以公允价值计量的金融
工具进行了分析。
定义了以下级别：
级别 2：观测数据（直接或间接）。
|
第 2 级
|
3月31日
2023
|
3月31日
2022
|
2022年12月31日
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
被指定为经济对冲的衍生品，净额
|
(25)
|
5
|
(25)
|
|
被指定为现金流对冲的衍生品，净额
|
(18)
|
82
|
9
|
|
(43)
|
87
|
(16)
|
C. 外汇风险
在某些债券的本金和利息、贷款、劳动力成本和其他运营费用方面，公司面临着
以色列谢克尔兑美元的汇率变动的影响。公司的风险管理策略是通过使用衍生品来对冲由
负债、劳动力成本和其他以谢克尔计价的运营成本产生的现金流变化。根据公司的风险管理战略，根据对风险敞口
和公司选择对冲的固有风险的评估，对这些风险敞口不时进行对冲。
41 ICL 集团有限公司季度报告
截至2023年3月31日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注 4 — 贷款、金融工具和风险管理（续）
D. 循环信贷额度协议
2023年4月，公司签订了其子公司ICL Finance B.V. 与十二家国际银行组成的财团签订了与可持续发展相关的
循环信贷额度协议，金额为15.5亿美元（以下简称可持续发展相关RCF）。与可持续发展相关的区域合作框架由ICL
担保，取代了之前于2015年生效的循环信贷额度，该额度于2018年修订和延长，定于2025年到期。
与可持续发展相关的区域合作框架的期限为五年，
包括贷款人可以选择将其延长两个期限，每个期限为一年。新的RCF的定价结构与ICL之前的信贷额度没有实质性区别，它适用于基于SOFR/EURIBOR的定价机制，因为
如下：
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高达 33% 的积分：
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SOFR/EURIBOR + 0.8%
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从 33% 到 66% 的信用额度：
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SOFR/EURIBOR + 0.9%
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66% 积分或以上：
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SOFR/EURIBOR + 1.05%
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与可持续发展相关的区域合作框架包括惯例承诺和
陈述，包括交叉违约机制、负面质押和财务契约，与ICL的所有贷款类似。根据ICL对可持续发展的战略承诺，与可持续发展相关的RCF
遵循了ICL于2021年9月发行的首次可持续发展相关定期贷款。与可持续发展相关的区域合作框架包括三个关键绩效指标（KPI），旨在与ICL的可持续发展目标保持一致：减少
绝对范围1和2的温室气体排放；增加ICL高级管理层中女性代表的百分比；增加ICL Group
供应商获得的有效TF（共同促进可持续发展倡议）记分卡的数量。在与可持续发展相关的区域合作框架的任期内，将通过第三方验证ICL在这些领域的表现，定期评估这些目标中的每一个目标。
附注 5 — 股息分配
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董事会分配股息的决定日期
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股息分配的实际日期
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分配金额
（百万美元）
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每股股息 ($)
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2023年2月14日
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2023年3月15日
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178
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0.14
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2023 年 5 月 9 日 *
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2023年6月14日
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146
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0.11
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* 股息将于 2023 年 6 月 14 日
分配，创纪录的获得资格日期为 2023 年 5 月 31 日。
附注6——准备金、意外开支和其他事项
继年度财务报表附注18中关于
Energean 持续推迟天然气 (NG) 供应以及公司为确保供应而采取的措施后，Energean 于 2023 年 4 月宣布进入商业化生产，随后从 Energean 获得了
的全部天然气供应。公司打算行使与Energean过去的延误有关的所有合法权利。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人
代表其签署本报告，并获得正式授权。
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ICL 集团有限公司
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来自：
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/s/ Aviram Lahav
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姓名：
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阿维拉姆·拉哈夫
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标题：
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首席财务官
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ICL 集团有限公司
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来自：
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/s/ Aya Landman
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姓名：
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艾雅·兰德曼
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标题：
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副总裁、首席合规官兼公司秘书
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日期：2023 年 5 月 10 日