豁免招标通知

注册人姓名：卡特彼勒 Inc.

依赖豁免的人员姓名：联合卫理公会养老金和健康福利总委员会，在伊利诺伊州注册成立 d/b/a Wespath Benefits and Investments

依赖豁免的人的地址：伊利诺伊州格伦维尤 Chestnut Ave 1901 号 60025

至：

卡特彼勒公司股东

主题：

2023 年委托书——第 8 项：关于受冲突影响和高风险地区的活动报告（CAHRA）

日期：

2023年6月14日

联系人：

杰克·巴内特，Wespath Benefits and Investments可持续投资管理总监，jbarnett@wespath.org

书面材料是根据1934年《证券交易法》颁布的第14a-6 (g) (1) 条提交的。

Wespath Benefits and Investments 敦促股东投票支持第 8 号代理项目， 关于受冲突影响地区活动的报告（CAHRA）。该提案将在2023年6月14日卡特彼勒公司（“公司”）年会上进行表决。

已解决

股东要求卡特彼勒委托编写一份独立的第三方报告，费用合理，不包括专有信息，评估公司在确定其运营或客户对产品的使用是否导致违反其行为准则 (CoC) 和人权政策 (HRP) 方面的尽职调查过程的有效性。

该决议的申报人要求提高透明度，说明公司如何管理其运营与客户在其 CoC 中使用其产品之间的潜在偏差¹和 HRP²在某些 CAHRA 中。³由于长期股东担心公司面临的重大法律、声誉和财务风险，我们发现目前的披露不足。这些问题包括股东是否有能力审查卡特彼勒实施的人权相关风险预防和缓解措施与其声明的承诺和披露相比是否充分。

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¹我们的行动价值观：卡特彼勒的行为准则，卡特彼勒，2019 年，https://s7d2.scene7.com/is/content/Caterpillar/CM20190326-783ea-8cfad?_ga=2.223665176.221245779.1677263922-179433358.1677263922（2023 年 2 月 24 日访问）。

²人权政策和价值观在行动，卡特彼勒，2023 年，https://www.caterpillar.com/en/company/governance/political-engagement/human-rights.html (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

³“经合组织尽职调查来自受冲突影响和高风险地区的矿产负责任供应链指南：第二版，” 经合组织出版， 2013 年 3 月 20 日，http://dx.doi.org/10.1787/9789264185050-en（2023 年 2 月 24 日访问）。

CAT 面临与 CAHRA 相关的重大风险

卡特彼勒的做法使其面临许多更高的物质人权风险——法律、⁴名誉上的⁵和财务。⁶这些风险源于与以下公司的运营、设备使用和/或供应链关系：

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违反国际人道主义法（IHL）和国际人权法（IHRL）的国家和国有附属公司——俄罗斯，⁷白俄罗斯，⁸中国新疆维吾尔自治区 [XUAR],⁹被占领的巴勒斯坦领土 (OPT),^10,11和西撒哈拉;¹²

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参与冲突融资的公司-缅甸。¹³

多年来，已通过先前的股东决议和代理备忘录传达了与卡特彼勒的运营及其客户在CAHRA滥用其产品有关的人权风险和相应的重大风险，¹⁴,¹⁵主流媒体，¹⁶¹⁷¹⁸和民间社会报告。¹⁹²⁰美国政府国会的研究还列举了滥用卡特彼勒产品的指控。²¹

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⁴Victoria Riello 和 Larissa Furtwengler，“国际犯罪的公司刑事责任：法国和瑞典准备向前迈出历史性的一步”， 只是安全，2021 年 9 月 6 日，https://www.justsecurity.org/78097/corporate-criminal-liability-for-human-rights-violations-france-and-sweden-are-poised-to-take-historic-steps-forward/ (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

⁵“北欧基金KLP因与军事有关而从缅甸项目撤资后，阿达尼港口下跌了2％，” 资金管制，2021 年 6 月 23 日，https://www.moneycontrol.com/news/business/stocks/adani-ports-falls-2-after-nordic-fund-klp-divests-myanmar-project-over-links-to-military-7075281.html (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

⁶Che Pan，“华为表示美国的制裁每年给其智能手机业务造成300亿美元的损失，” 《南华早报》，2021 年 9 月 24 日，https://www.scmp.com/tech/tech-war/article/3150036/huawei-says-us-sanctions-cause-us30-billion-loss-its-handset-revenue (accessed 2021 年 2 月 24 日）。

⁷Joe Deaux， “卡特彼勒在回调后悄悄地使用俄罗斯作为航线，” 彭博社，2022 年 3 月 15 日， https://www.bloomberg.com/news/articles/2022-03-15/caterpillar-still-ships-through-russia-after-halting-production#:~:text=Caterpillar%20Inc.%20continues%20to%20use,already%2Dfragile%20global%20supply%20chains (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

⁸“白俄罗斯活动人士敦促与白俄罗斯政府合作的公司立即采取行动，应对持续的侵犯人权行为，包括公司的回应，” 商业与人权资源中心，2021 年 5 月 31 日，https://www.business-humanrights.org/en/latest-news/belarusian-diaspora-urges-companies-engaged-with-belarus-govt-to-take-immediate-action-in-response-to-ongoing-human-rights-violations-incl-Company-responses/ (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

⁹Bethany Allen-Ebrahimian，“独家：卡特彼勒从参与强制劳动的新疆工厂采购衣服，” Axios， 2020 年 6 月 30 日，https://www.axios.com/caterpillar-xinjiang-uighur-labor-a6ec73df-b75e-4aea-ae76-cc8182ad6a3c.html（2023 年 1 月 23 日访问）。

¹⁰Sarah Leah Whitson，“人权观察给卡特彼勒公司的信”，《人权观察》，2004 年 10 月 28 日， https://www.hrw.org/news/2004/10/28/human-rights-watch-letter-caterpillar-inc（2023 年 2 月 24 日访问）。

¹¹《以色列和巴勒斯坦被占领土报告》，国际特赦组织，2021 年，https://www.amnesty.org/en/location/middle-east-and-north-africa/israel-and-occupied-palestinian-territories/report-israel-and-occupied-palestinian-territories/ (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

¹²“卡特彼勒卡车运载冲突矿产”，《西撒哈拉资源观察》，2020 年 5 月 7 日，https://wsrw.org/en/archive/4380（2023 年 2 月 24 日访问）).

¹³Therese Sjöström Jaekel， “仍被忽视：受缅甸玉石开采业务影响的社区，以及提供机械的公司的责任，” Swedwatch，2020年6月10日，https://swedwatch.org/wp-content/uploads/2020/06/97_Myanmar_200610_uppslag_NY.pdf (accessed 2023年2月24日）。

¹⁴Chirag Acharya，“Wespath 提交股东决议，要求卡特彼勒解决人权风险，” Westath 机构投资， 2022 年 6 月 6 日，，https://www.wespath.com/Investor-Resources/Blog/0040（2023 年 2 月 24 日访问）。

¹⁵“新教圣公会国内和外国传教士协会向卡特彼勒公司提交了股东提案，” 市场筛选器， 2019 年 4 月 26 日，https://www.marketscreener.com/quote/stock/CATERPILLAR-INC-4817/news/The-Domestic-and-Foreign-Missionary-Society-of-the-Protestant-Episcopal-Church-Submits-a-Shareholder-34328310/ (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

¹⁶安娜·斯旺森，“美国以强迫劳动为由限制中国服装和科技产品，” 《纽约时报》，2020 年 9 月 14 日，https://www.nytimes.com/2020/09/14/business/economy/us-china-forced-labor-imports.html (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

¹⁷Joe Deaux，“卡特彼勒在回调后悄悄地使用俄罗斯作为航线，” 彭博社，2022 年 3 月 15 日，https://www.bloomberg.com/news/articles/2022-03-15/caterpillar-still-ships-through-russia-after-halting-production#:~:text=Regional%20Breakdown&text=Caterpillar%20stopped%20shipping%20parts%20and,store%20overflow%2C%20the%20person%20said (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

¹⁸安托万·加拉，“包括美国司法部和美国国税局在内的联邦当局突击搜查了卡特彼勒总部，” 福布斯，https://www.forbes.com/sites/antoinegara/2017/03/02/caterpillars-headquarters-raided-by-federal-authorities-including-doj-and-irs/?sh=7f5579526f3a (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

¹⁹莎拉·莉亚·惠特森，“Human Rights Watch 给卡特彼勒的信”， 人权观察，2004 年 10 月 28 日，https://www.hrw.org/news/2004/10/28/human-rights-watch-letter-caterpillar-inc (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

²⁰“在缅甸销售采矿机械可能会加剧对人权的侵犯，” Swedwatch，2020 年 6 月 10 日，https://swedwatch.org/publication/mining-machinery-sales-in-myanmar-may-be-aggravating-human-rights-abuses/ (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

²¹“美国对以色列的外国援助 ”，国会研究局，2022 年 2 月 18 日，https://sgp.fas.org/crs/mideast/RL33222.pdf (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

重大风险和反应乏善可陈

如果公司实施了任何符合HRP或CoC的响应式措施，则他们没有向股东充分传达这一点。公司对利益相关者问题的回应不足的一个例子是他们对商业与人权资源中心（BHRRC）的回应率为40％。²² BHRC 制定的 “公司回应机制” 流程是投资者和其他利益相关者的透明度来源，它将关注点从民间社会提升到企业关注，这样公司就可以解决或澄清他们对这些问题的立场。强调重大风险但未得到卡特彼勒强有力回应的调查主题示例包括：

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XUAR：2020年7月的报告显示，卡特彼勒品牌男士和女士零售服装的独家批发商 Summit Resource International从参与针对少数民族维吾尔族社区的政府强制劳动计划的两家中国服装公司收到了 “数万英镑” 的卡特彼勒 Triton 夹克和商标长裤。²³该公司的奴隶制和人口贩运声明²⁴承诺评估强迫劳动和公司 HRP 对供应链的影响²⁵声明他们 “不宽恕并努力消除一切形式的强迫劳动。”我们尚未看到公司对他们如何解决据报道的政策与实践之间存在的不一致问题的回应。

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²²商业与人权资源中心，卡特彼勒，2022 年，https://www.business-humanrights.org/en/companies/caterpillar/ (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

²³Bethany Allen-Ebrahimian ，“独家：卡特彼勒从参与强制劳动的新疆工厂采购衣服，” Axios，2020 年 6 月 30 日， https://www.axios.com/caterpillar-xinjiang-uighur-labor-a6ec73df-b75e-4aea-ae76-cc8182ad6a3c.html (accessed 在 2023 年 2 月 24 日）。

²⁴“奴隶制与人类人口贩运声明”，卡特彼勒，https://s7d2.scene7.com/is/content/Caterpillar/CM20180625-31685-62307?&_ga=2.232520285.331326139.1648731615-1656191684.1645463976（2023 年 2 月 24 日访问）。

²⁵“人权”，卡特彼勒，（于2023年2月24日访问）。

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缅甸：2018 年和 2020 年，报道发展中国家商业关系的独立非营利组织 Swedwatch 报告了该公司在克钦邦玉石开采行业使用机械的情况。²⁶²⁷克钦邦是世界 90% 的玉石供应所在地，并受到持续数十年的内战的影响。Swedwatch 详细介绍了与玉石开采相关的人权风险，包括山体滑坡造成的死亡、土地和生计损失、药物滥用以及对妇女和女童的商业性性虐待。该报告还概述了Myan Shwe Pyi Tractors Limited（MSP CAT）扮演的同谋角色，该公司自称是缅甸 “首屈一指的卡特彼勒经销商”。Swedwatch 还提供了有关 MSP CAT 与美国批准的毒品头目关系的详细信息。²⁸我们还没有看到公司对这些报道的回应。

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被占领土和西撒哈拉：根据国际人道法，以色列和摩洛哥等占领国不得侵占或摧毁财产，和/或开采被占领土上的自然资源，除非出于军事必要或征得被占居民的同意且仅为他们谋利。²⁹由于以色列国防军使用卡特彼勒的产品拆毁巴勒斯坦人的房屋、村庄、基础设施和农田，卡特彼勒可能面临助长违反国际人道法的风险。³⁰摩洛哥国有磷酸盐办公室（OCP集团）使用产品从西撒哈拉开采磷酸盐也存在类似的风险。³¹尽管投资者和民间社会就被占领土的人权风险以及最近关于西撒哈拉的人权风险进行了长达数十年的接触，但该公司的回应除了提及与美国政府签订的向以色列政府提供D9推土机的合同外，没有提供有关其如何管理风险的更多细节。

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²⁶Therese Sjöström， “被忽视和被破坏：受缅甸玉石开采业务影响的社区，以及提供机械的公司的责任”，Swedwatch，2018 年 6 月 20 日，https://swedwatch.org/wp-content/uploads/2018/06/91_Myanmar_FINAL_uppslag_180618.pdf (accessed，2023 年 2 月 24 日）。

²⁷Therese Sjöström， “仍被忽视：受缅甸玉石开采业务影响的社区以及提供机械的公司的责任”， Swedwatch，2020 年 6 月 10 日，https://swedwatch.org/wp-content/uploads/2018/06/91_Myanmar_FINAL_uppslag_180618.pdf (accessed 于 2023 年 2 月 24 日）。

²⁸Therese Sjöström， “被忽视和被破坏：受缅甸玉石开采业务影响的社区，以及提供机械的公司的责任”，Swedwatch，2018 年 6 月 20 日，https://swedwatch.org/wp-content/uploads/2018/06/91_Myanmar_FINAL_uppslag_180618.pdf (accessed，2023 年 2 月 24 日）。

²⁹占领与国际人道主义法：问题和答案，红十字国际委员会，2004 年 8 月 8 日，https://www.icrc.org/en/doc/resources/documents/misc/634kfc.htm (accessed 在 2023 年 2 月 24 日）。

³⁰“卡特彼勒”， Who Profits，2020 年，https://whoprofits.org/Company/caterpillar/（2023 年 2 月 24 日访问）。

³¹“卡特彼勒卡车运载冲突矿产”，《西撒哈拉资源观察》，2020 年 5 月 7 日，https://wsrw.org/en/archive/4380（2023 年 2 月 24 日访问）。

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俄罗斯联邦：2022 年 9 月，弗拉基米尔·普京总统下令 “部分动员”，要求俄罗斯的所有公共和私人组织协助征募符合条件的雇员，并应国际制裁的俄罗斯军队的要求为战争提供物质支持。卡特彼勒冒着通过其子公司和分销商（包括卡特彼勒欧亚大陆、卡特彼勒托斯诺和卡特彼勒分销商）参与动员工作的风险，并继续在俄罗斯开展业务。卡特彼勒欧亚大陆最近在2021年第二季度以的名义与美国批准的俄罗斯联邦安全局（FSB）进行了交易，据该公司称，“只要合法就计划继续开展此类活动。”³²据新闻报道，该公司还继续将俄罗斯用作与建筑、采矿和石油和天然气相关的零件和设备的供应链路线。³³

基于上述示例，我们的分析是， CAT 的应对和风险缓解措施不足以管理风险，并且与公司的既定做法和政策不一致。

被认为与政策不一致，同行落后

我们承认 Caterpillar 通过了《供应商行为准则》(ScoC) 和一项纳入国际公认的人权标准要素的人权政策，包括《世界人权宣言》和《联合国商业与人权指导原则》(UNGP)。此外，我们认识到，公司在2015年通过进行影响评估，确定了九个突出的人权问题，在推进风险识别工作方面取得了初步进展。³⁴他们还在其 ScoC 自我评估过程中纳入了与人权有关的问题。³⁵

但是，根据股东获得的信息，该公司尚未按照这些最初的步骤进行充分实施。这些措施将包括进一步披露、监测、或预防/降低风险，使股东确信公司正在履行其内部政策承诺、代表股东管理人权风险的责任及其在国际人权文书下的责任。具体而言，我们的分析发现卡特彼勒没有充分：

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报告了公司为防止因与侵犯权利的政权（例如伊朗、叙利亚、苏丹）的业务关系而导致的违反制裁风险而采取的措施，以及俄罗斯在非法入侵乌克兰后目前如何适用此类措施；

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³²《2021 年年度报告》，卡特彼勒，2021 年，https://s7d2.scene7.com/is/content/Caterpillar/CM20220429-5abae-1adc1?_ga=2.203288594.2090560308.1674511635-840214238.1670859569（2023 年 2 月 24 日访问）。

³³“卡特彼勒继续使用俄罗斯铁路进行运输——彭博新闻，” 路透社，2022 年 3 月 15 日，https://www.reuters.com/article/ukraine-crisis-caterpillar/caterpillar-continues-to-use-russian-rail-for-shipments-bloomberg-news-idUSL3N2VI3RX (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

³⁴“2016 年可持续发展报告”，卡特彼勒，2016 年，https://s7d2.scene7.com/is/content/Caterpillar/CM20180502-32029-35458?_ga=2.269009201.1745478177.1674222806-840214238.1670859569（2023 年 2 月 24 日访问）。

³⁵“ 供应商行为准则”，卡特彼勒，https://www.caterpillar.com/en/Company/working-together/suppliers/supplier-conduct.html（2023 年 2 月 24 日访问）。

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制定并实施了其他措施，按照联合国总产值的的要求并与业内同行保持一致，包括约翰迪尔基于人权风险的评估，加强对CAHRA的尽职调查，³⁶小松的人力资源开发流程，³⁷以及沃尔沃的负责任销售政策。³⁸

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报告了在解决最初在公司报告中发现的九个突出人权问题方面取得的进展 2016 年可持续发展报告；或

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披露了供应商自我评估中有关人权的总体或具体调查结果。

卡特彼勒还落后于业内同行，因为已经采取了帮助降低人权和物质风险的政策和做法。值得注意的例子包括 John Deere 的人权基于风险的评估和供应链可持续性评估以及员工培训，³⁹小松的人权尽职调查流程，⁴⁰以及沃尔沃的负责任销售政策。⁴¹沃尔沃和约翰迪尔还暂停了在俄罗斯的所有业务。基辅经济学院的leave-russia.org网站指出，约翰迪尔和沃尔沃集团决定 “离开” 俄罗斯，同时将卡特彼勒归类为 “等待”，将马克·卡特彼勒归类为 “留下来”。⁴²我们认为，与卡特彼勒目前的做法相比，这些同行公司在应对CAHRA 中可能违反国际人道主义法和人权的行为方面都表现出了更好的政策。

风险是重大的，有增长的潜力

随着政府越来越认识到需要就风险敞口进行非财务报告，卡特彼勒的股东需要额外的透明度和披露信息，欧盟委员会关于公司尽职调查的和执法司的美国证券交易委员会气候与ESG工作组就证明了这一点。美国国务院、商务部、国土安全部、劳工部、财政部和美国贸易代表办公室发布了有关卡特彼勒运营的多个 CAHRA 风险的商业建议，特别是与缅甸宝石和贵重矿物开采以及 XUAR 供应链中的强迫劳动相关的风险。⁴³⁴⁴

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³⁶“在我们的商业实践中支持人权权利”，John Deere，2022 年，https://s22.q4cdn.com/253594569/files/doc_downloads/support/Support-of-Human-Rights-in-Our-Business-Practices_2021.pdf (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

³⁷《人权政策》， Komatsu，2022，https://www.komatsu.jp/en/ir/library/annual/pdf/annual_06b.pdf，（2023 年 2 月 24 日访问）。

³⁸“负责任的销售”，沃尔沃，2022 年，https://www.volvogroup.com/en/sustainability/social-responsibility/business-ethics/responsible-sales.html（2023 年 2 月 24 日访问）。

³⁹“在我们的商业实践中支持人权，” John Deere,2022 年，https://s22.q4cdn.com/253594569/files/doc_downloads/support/Support-of-Human-Rights-in-Our-Business-Practices_2021.pdf (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

⁴⁰《人权政策》， Komatsu，2022，https://www.komatsu.jp/en/ir/library/annual/pdf/annual_06b.pdf，（2023 年 2 月 24 日访问）。

⁴¹“负责任的销售”， 沃尔沃，2022，https://www.volvogroup.com/en/sustainability/social-responsibility/business-ethics/responsible-sales.html（2022 年 2 月 24 日访问）。

⁴²“停止与俄罗斯做生意，” KSE Institute，2023 年，www.leave-russia.org，（2023 年 2 月 24 日访问）。

⁴³“缅甸商业咨询 ”，美国国务院，2022 年 1 月 26 日，https://www.state.gov/business-advisory-for-burma/ (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

⁴⁴“更新了新疆供应链业务咨询”，美国国务院，2021 年 7 月 13 日，https://www.state.gov/xinjiang-supply-chain-business-advisory/ (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

投资者也越来越担心与CAHRA的业务运营和关系相关的人权和物质风险。US SIF在其年度调查中发现，在管理资产超过6万亿美元的机构投资者中，“冲突风险” 是做出社会责任投资决策时要考虑的第二重要的环境、社会和治理（ESG）标准。⁴⁵此外, 关于乌克兰危机的公开投资者声明,⁴⁶缅甸，⁴⁷和 XUAR，中国⁴⁸ 共同获得了数百名管理资产超过11万亿美元的机构投资者的签名。

政府和投资者对ESG问题，特别是人权问题的关注度增加，这增加了像卡特彼勒这样在CAHRA运营但没有就其风险缓解实践提供强有力的披露和透明度的公司面临的风险。

最后，如果没有一份分析公司增加的人权风险、在 CAHRA 运营所特有的其他重大风险以及详细说明为管理上述风险制定了哪些政策和做法的报告，投资者就无法评估公司遵守其 HRP、CoC 和 奴隶制和人口贩运声明， 它与 UNGP 的一致性，以及它在多大程度上面临更高的法律、声誉和财务风险。

因此，我们敦促股东投票支持第 8 项。

欲了解更多信息，请通过 jbarnett@wespath.org 联系 Jake Barnett。

本通讯的目的是向股东提供信息，以供他们审查WESPATH的福利和投资的股东决议。上述信息可通过电话、美国邮件、电子邮件、某些网站和某些社交媒体渠道向股东传播，不应将解释为投资建议或请求对您的代理人进行投票。向股东传播上述信息的成本完全由WESPATH的福利和投资承担。

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⁴⁵ “2022 年美国可持续投资趋势报告，” 美国 SIF，2022 年，https://www.ussif.org//Files/Trends/2022/Institutional%20Investors%202022.pdf (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

⁴⁶“关于乌克兰危机的投资者声明，” 商业与人权资源中心，2022年5月16日，https://media.business-humanrights.org/media/documents/Investor_Statement_on_the_Crisis_in_Ukraine_16_May_2022.pdf (accessed 2023年2月24日）。

⁴⁷“关于缅甸人权和商业活动的投资者声明，” 投资者人权联盟，2021 年 7 月 16 日，https://investorsforhumanrights.org/sites/default/files/attachments/2021-07/Investor%20Statement%20on%20Human%20Rights%20in%20Myanmar%2016%20July%202021.pdf (accessed 2023 年 2 月 24 日）。

⁴⁸“投资者对新疆维吾尔自治区人权危机的预期，” 人权投资者联盟，2022 年 4 月，https://investorsforhumanrights.org/sites/default/files/attachments/2022-04/XUAR%20Investor%20Expectations%20Statement%20-%20April%202022.pdf (accessed 2022 年 2 月 24 日）。

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