| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
| （州或其他司法管辖区 公司或组织） |
（美国国税局雇主 证件号） | |
| |
||
（主要行政办公室地址） |
（邮政编码） | |
| 每个班级的标题 |
交易 符号 |
每个交易所的名称 在哪个注册了 | ||
| 每股 |
| ☒ | 加速过滤器 | ☐ | ||||
非加速 申报者 |
☐ | 新兴成长型公司 | ||||
| 规模较小的申报公司 | ||||||
TERADYNE, INC.
索引
| 页号 | ||||||
| 第一部分财务信息 |
| |||||
| 第 1 项。 |
财务报表（未经审计）： |
|||||
| 截至2023年4月2日和2022年12月31日的简明合并资产负债表 |
1 | |||||
| 截至2023年4月2日和2022年4月3日的三个月的简明合并运营报表 |
2 | |||||
| 截至2023年4月2日和2022年4月3日的三个月的简明综合收益表 |
3 | |||||
| 截至2023年4月2日和2022年4月3日的三个月的可转换普通股和股东权益的简明报表 |
4 | |||||
| 截至2023年4月2日和2022年4月3日的三个月的简明合并现金流量表 |
5 | |||||
| 简明合并财务报表附注 |
6 | |||||
| 第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
26 | ||||
| 第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
32 | ||||
| 第 4 项。 |
控制和程序 |
33 | ||||
| 第二部分。其他信息 |
| |||||
| 第 1 项。 |
法律诉讼 |
33 | ||||
| 第 1A 项。 |
风险因素 |
33 | ||||
| 第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
34 | ||||
| 第 4 项。 |
矿山安全披露 |
34 | ||||
| 第 6 项。 |
展品 |
35 | ||||
第 1 项： |
财务报表 |
| 4月2日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
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| |
|
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| （以千计， 每股金额除外） |
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资产 |
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| 流动资产： |
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| 现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
| 有价证券 |
||||||||
| 应收账款，减去信用损失备抵金美元 |
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| 库存，净额 |
||||||||
| 预付款 |
||||||||
| 其他流动资产 |
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| |
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|
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| 流动资产总额 |
||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 |
||||||||
| 经营租赁 使用权 |
||||||||
| 有价证券 |
||||||||
| 递延所得税资产 |
||||||||
| 退休计划资产 |
||||||||
| 其他资产 |
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| 收购的无形资产，净额 |
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| 善意 |
||||||||
| |
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| 总资产 |
$ | $ | ||||||
| |
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|
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负债 |
||||||||
| 流动负债： |
||||||||
| 应付账款 |
$ | $ | ||||||
| 应计雇员补偿金和预扣税 |
||||||||
| 递延收入和客户预付款 |
||||||||
| 其他应计负债 |
||||||||
| 经营租赁负债 |
||||||||
| 应缴所得税 |
||||||||
| 当前债务 |
||||||||
| |
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|||||
| 流动负债总额 |
||||||||
| 退休计划负债 |
||||||||
| 长期递延收入和客户预付款 |
||||||||
| 长期其他应计负债 |
||||||||
| 递延所得税负债 |
||||||||
| 长期经营租赁负债 |
||||||||
| 应缴长期所得税 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 负债总额 |
||||||||
| |
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| 承付款和意外开支（附注P） |
||||||||
股东权益 |
||||||||
| 普通股，$ |
||||||||
| 额外 付费 首都 |
||||||||
| 累计其他综合亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 留存收益 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 股东权益总额 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 负债和股东权益总额 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
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在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 |
4月3日， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
| |
|
|||||||
| （以千计，每股除外 金额） |
||||||||
| 收入： |
||||||||
| 产品 |
$ | $ | ||||||
| 服务 |
||||||||
| |
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|
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| 总收入 |
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| 收入成本： |
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| 产品成本 |
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| 服务成本 |
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| |
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|||||
| 总收入成本（不包括收购的无形资产摊销，如下所示） |
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| |
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|||||
| 毛利 |
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| 运营费用： |
||||||||
| 销售和管理 |
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| 工程与开发 |
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| 收购的无形资产摊销 |
||||||||
| 重组和其他 |
||||||||
| |
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| 运营费用总额 |
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| |
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| 运营收入 |
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| 非运行状态 （收入）支出： |
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| 利息收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 利息支出 |
||||||||
| 其他（收入）支出，净额 |
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| |
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| 所得税前收入 |
||||||||
| 所得税准备金 |
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| |
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| 净收入 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
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| 普通股每股净收益： |
||||||||
| 基本 |
$ | $ | ||||||
| |
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| 稀释 |
$ | $ | ||||||
| |
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|
|||||
| 加权平均普通股——基本 |
||||||||
| |
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|
|
|||||
| 加权平均普通股——摊薄 |
||||||||
| |
|
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在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 |
4月3日， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
| |
|
|||||||
（以千计） |
||||||||
| 净收入 |
$ | $ | ||||||
| 其他综合收入 （损失） ，扣除税款： |
||||||||
| 外币折算调整，扣除税款 |
( |
) | ||||||
| 可供出售 |
||||||||
| 在此期间产生的有价证券的未实现收益（亏损），扣除税款 |
( |
) | ||||||
| 减去：净收入中扣除税后亏损（收益）的重新分类调整 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| ( |
) | |||||||
| 现金流套期保值： |
||||||||
| 期内产生的未实现收益，净额 的 税金为美元 |
||||||||
| 减去：净收入中包含的亏损的重新分类调整，扣除税款 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 固定福利退休后计划： |
||||||||
| 先前服务抵免的摊销，扣除税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 其他综合收益（亏损） |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 综合收入 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
股东权益 |
||||||||||||||||||||||||||||
可兑换 常见 股份 价值 |
常见 股票股票 |
常见 股票面值 价值 |
额外 实收资本 |
累积的 其他 全面 （亏损）收入 |
已保留 收益 |
总计 股东 公平 |
||||||||||||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||||||||||||||
在截至2023年4月2日的三个月中 |
||||||||||||||||||||||||||||
余额，2022 年 12 月 31 日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
股票计划下普通股的净发行量 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 |
||||||||||||||||||||||||||||
回购普通股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
现金分红 ($) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
可转换票据的结算 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
行使可转换票据对冲看涨期权 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
净收入 |
||||||||||||||||||||||||||||
其他综合收入 |
||||||||||||||||||||||||||||
余额，2023 年 4 月 2 日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
截至2022年4月3日的三个月 |
||||||||||||||||||||||||||||
余额，2021 年 12 月 31 日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
股票计划下普通股的净发行量 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 |
||||||||||||||||||||||||||||
回购普通股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
现金分红 ($) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
可转换票据的结算 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
行使可转换票据对冲看涨期权 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
与可转换债务相关的会计原则变更的累积效应 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
净收入 |
||||||||||||||||||||||||||||
其他综合损失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
余额，2022 年 4 月 3 日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
在已结束的三个月中 |
||||||||
4月2日 |
4月3日， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
来自经营活动的现金流： |
||||||||
净收入 |
$ | $ | ||||||
为调节运营净收入与经营活动提供的净现金而进行的调整： |
||||||||
折旧 |
||||||||
基于股票的薪酬 |
||||||||
为多余和过时库存编列经费 |
||||||||
摊销 |
||||||||
递延税 |
( |
) | ||||||
投资（收益）损失 |
( |
) | ||||||
其他 |
||||||||
经营资产和负债的变化 |
||||||||
应收账款 |
||||||||
库存 |
( |
) | ( |
) | ||||
预付款和其他资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
应付账款和其他应计费用 |
( |
) | ( |
) | ||||
递延收入和客户预付款 |
( |
) | ||||||
退休计划缴款 |
( |
) | ( |
) | ||||
所得税 |
( |
) | ||||||
经营活动提供的净现金 |
||||||||
来自投资活动的现金流： |
||||||||
购置不动产、厂房和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
购买有价证券 |
( |
) | ( |
) | ||||
出售有价证券的收益 |
||||||||
有价证券到期的收益 |
||||||||
人寿保险的收益 |
||||||||
用于投资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
来自融资活动的现金流： |
||||||||
根据股票购买和股票期权计划发行普通股 |
||||||||
回购普通股 |
( |
) | ( |
) | ||||
与员工股票薪酬奖励净结算相关的款项 |
( |
) | ( |
) | ||||
股息支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
可转换债务本金的支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
用于融资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
( |
) | ||||||
现金和现金等价物减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
期初的现金和现金等价物 |
||||||||
期末的现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
非现金 投资活动： |
||||||||
已发生但尚未支付的资本支出： |
$ | $ | ||||||
| • | 半导体测试（“半导体测试”）系统； |
| • | 存储和系统级测试（“存储测试”）系统、国防/航空航天（“国防/航空航天”）测试仪器和系统以及电路板测试和检测（“生产板测试”）系统（这些产品统称为 “系统测试”）； |
| • | 无线测试（“无线测试”）系统；以及 |
| • | 机器人（“机器人”）产品。 |
半导体测试 |
机器人 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
系统开启- A-chip |
记忆 |
系统 测试 |
通用 机器人 |
手机 工业 机器人 |
无线 测试 |
企业 和 淘汰 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
在截至2023年4月2日的三个月中 (1) |
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收入确认时间 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
时间点 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
随着时间的推移 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
地理市场 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
亚太地区 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | — | $ | |||||||||||||||||||||||
美洲 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
欧洲、中东和非洲 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年4月3日的三个月 (1) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
收入确认时间 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
时间点 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
随着时间的推移 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
地理市场 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
亚太地区 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | — | $ | |||||||||||||||||||||||
美洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
欧洲、中东和非洲 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| (1) | 包括 $ “与客户签订合同的收入。” |
2023年4月2日 |
2022年12月31日 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
维护、服务和培训 |
$ | $ | ||||||
延长保修期 |
||||||||
客户预付款、未交付的要素及其他 |
||||||||
递延收入和客户预付款总额 |
$ | $ | ||||||
2023年4月2日 |
2022年12月31日 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
原材料 |
$ | $ | ||||||
在处理中工作 |
||||||||
成品 |
||||||||
| $ | $ | |||||||
2023年4月2日 |
||||||||||||||||
报价 处于活动状态 的市场 相同 乐器 （第 1 级） |
意义重大 其他 可观察 输入 （第 2 级） |
意义重大 无法观察 输入 （第 3 级） |
总计 |
|||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
现金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
现金等价物 |
||||||||||||||||
可供出售 |
||||||||||||||||
美国国债 |
||||||||||||||||
公司债务证券 |
||||||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
美国政府机构证券 |
||||||||||||||||
债务共同基金 |
||||||||||||||||
存款证和定期存款 |
||||||||||||||||
非美国 政府证券 |
||||||||||||||||
股权证券： |
||||||||||||||||
共同基金 |
||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
衍生负债 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
（第 1 级） |
（第 2 级） |
（第 3 级） |
总计 |
|||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
有价证券 |
||||||||||||||||
长期有价证券 |
||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
其他流动负债 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||
报价 处于活动状态 的市场 相同 乐器 （第 1 级） |
意义重大 其他 可观察 输入 （第 2 级） |
意义重大 无法观察 输入 （第 3 级） |
总计 |
|||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
现金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
现金等价物 |
||||||||||||||||
可供出售的证券： |
||||||||||||||||
公司债务证券 |
||||||||||||||||
美国国债 |
||||||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
债务共同基金 |
||||||||||||||||
美国政府机构证券 |
||||||||||||||||
存款证和定期存款 |
||||||||||||||||
非美国 政府证券 |
||||||||||||||||
股权证券： |
||||||||||||||||
共同基金 |
||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
衍生资产 |
||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
衍生负债 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
（第 1 级） |
（第 2 级） |
（第 3 级） |
总计 |
|||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
有价证券 |
||||||||||||||||
长期有价证券 |
||||||||||||||||
预付款 |
||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
其他流动负债 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2023年4月2日 |
2022年12月31日 |
|||||||||||||||
账面价值 |
公允价值 |
账面价值 |
公允价值 |
|||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
有价证券 |
||||||||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
可转换债务 |
||||||||||||||||
2023年4月2日 |
||||||||||||||||||||
可供出售 |
||||||||||||||||||||
成本 |
未实现 获得 |
未实现 （损失） |
公平市场 价值 |
公平市场 的价值 投资 和 “未实现” 损失 |
||||||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||||||
美国国债 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
公司债务证券 |
( |
) | ||||||||||||||||||
商业票据 |
( |
) | ||||||||||||||||||
美国政府机构证券 |
( |
) | ||||||||||||||||||
债务共同基金 |
— | ( |
) | |||||||||||||||||
存款证和定期存款 |
— | — | — | |||||||||||||||||
非美国 政府证券 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
成本 |
未实现 获得 |
未实现 （损失） |
公平市场 价值 |
公平市场 的价值 投资 和 “未实现” 损失 |
||||||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||||||
有价证券 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
长期有价证券 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||
可供出售 |
||||||||||||||||||||
成本 |
未实现 获得 |
未实现 （损失） |
公平市场 价值 |
公平市场 的价值 投资 和 “未实现” 损失 |
||||||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||||||
公司债务证券 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
美国国债 |
— | ( |
) | |||||||||||||||||
商业票据 |
— | — | ||||||||||||||||||
债务共同基金 |
— | ( |
) | |||||||||||||||||
美国政府机构证券 |
— | ( |
) | |||||||||||||||||
存款证和定期存款 |
— | — | — | |||||||||||||||||
非美国 政府证券 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
成本 |
未实现 获得 |
未实现 （损失） |
公平市场 价值 |
公平市场 的价值 投资 和 “未实现” 损失 |
||||||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||||||
有价证券 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
长期有价证券 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
2023年4月2日 |
||||||||
成本 |
公平市场 价值 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
一年内到期 |
$ | $ | ||||||
1 年至 5 年后到期 |
||||||||
5 年至 10 年后到期 |
||||||||
10 年后到期 |
||||||||
总计 |
$ | $ | ||||||
2023年4月2日 |
2022年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
购买 位置 |
卖出 位置 |
网 总计 |
购买 位置 |
卖出 位置 |
网 总计 |
|||||||||||||||||||
（单位：百万） |
||||||||||||||||||||||||
日元 |
$ | ( |
) | $ | — | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | — | $ | ( |
) | ||||||||
台币 |
( |
) | — | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||
韩元 |
( |
) | — | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||
英镑 |
( |
) | — | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||
新加坡元 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
欧元 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
菲律宾比索 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
中国元 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||
2023年4月2日 |
2022年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
购买 位置 |
卖出 位置 |
网 总计 |
购买 位置 |
卖出 位置 |
网 总计 |
|||||||||||||||||||
（单位：百万） |
||||||||||||||||||||||||
日元 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
台币 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
资产负债表地点 |
4月2日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
||||||||||
（以千计） |
||||||||||||
未被指定为对冲工具的衍生品： |
||||||||||||
外汇远期合约 |
预付款 | $ | $ | |||||||||
外汇远期合约 |
其他流动负债 | ( |
) | ( |
) | |||||||
被指定为对冲工具的衍生品： |
||||||||||||
外汇期权合约 |
其他流动负债 | ( |
) | ( |
) | |||||||
衍生品总数 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
在这三个月里 已结束 |
||||||||||||
亏损（收益）地点 在声明中得到认可 的运营 |
2023年4月2日 |
2022年4月3日 |
||||||||||
（以千计） |
||||||||||||
| 未被指定为对冲工具的衍生品： |
||||||||||||
| 外汇远期合约 |
其他（收入）支出，净额 | $ | $ | ( |
) | |||||||
| 被指定为对冲工具的衍生品： |
||||||||||||
| 外汇期权合约 |
收入 | |||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 衍生品总额 |
$ | $ | ( |
) | ||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
4月2日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
| 债务本金 |
$ | $ | ||||||
| 未摊销的债务发行费 |
||||||||
| |
|
|
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| 可转换债务的净账面金额 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
| 息票的合同利息支出 |
$ | $ | ||||||
| 将发行费用的摊销确认为利息支出 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 可转换债务的总利息支出 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
4月2日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
| 合同制造商和供应商的预付款 |
$ | $ | ||||||
| 预付税款 |
||||||||
| 预付费维护和其他服务 |
||||||||
| 其他预付款 |
||||||||
| |
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|
|
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| 预付款总额 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
| 期初余额 |
$ | $ | ||||||
| 在此期间发放的保修应计费用 |
||||||||
| 与之相关的应计费用 先前存在 担保 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 在此期间达成的和解协议 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 期末余额 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
| 期初余额 |
$ | $ | ||||||
| 延期新的延长保修收入 |
||||||||
| 确认延长保修期递延收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 期末余额 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
|||||||
| 无风险利率 |
% | % | ||||||
| 泰拉丹波动率-历史 |
% | % | ||||||
| 纽约证券交易所综合指数波动率-历史 |
% | % | ||||||
| 股息收益率 |
% | % | ||||||
在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
|||||||
| 预期寿命（年） |
||||||||
| 无风险利率 |
% | % | ||||||
| 波动率-历史 |
% | % | ||||||
| 股息收益率 |
% | % | ||||||
国外 货币 翻译 调整 |
未实现 （损失） 上面的收益 可销售 证券 |
未实现 （损失） 上面的收益 现金流 树篱 |
退休 计划 优先的 服务 信用 |
总计 |
||||||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||||||
| 截至2023年4月2日的三个月 |
||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额，扣除税款 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||
| 重新分类前的其他综合收益，扣除税款 |
||||||||||||||||||||
| 从累计其他综合收益中重新归类的金额，扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 本期其他综合收益（亏损）净额，扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 2023 年 4 月 2 日的余额，扣除税款 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 截至2022年4月3日的三个月 |
||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的余额，扣除税款 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||
| 重新分类前的其他综合亏损，扣除税款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 从累计其他综合收益中重新归类的金额，扣除税款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 本期其他综合亏损净额，扣除税款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 截至2022年4月3日的余额，扣除税款 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 累计其他综合收益（亏损）组成部分的详细信息 |
在这三个月里 已结束 |
受影响的单列项目 在声明中 的运营 |
||||||||||
4月2日 |
4月3日， |
|||||||||||
2023 |
2022 |
|||||||||||
（以千计） |
||||||||||||
| 可供出售 |
||||||||||||
| 扣除税后的未实现（亏损）收益（美元） |
$ | ( |
) | $ | 其他（收入） 费用，净额 |
| ||||||
| 现金流套期保值： |
||||||||||||
| 未实现的亏损，扣除税款 ( |
( |
) | 收入 | |||||||||
| 固定福利养老金和退休后计划： |
||||||||||||
| 先前服务福利的摊销，扣除税款 |
(a) | |||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 扣除税款后的重新分类总额（美元） |
$ | ( |
) | $ | 净收入 | |||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| (a) | 先前服务信贷的摊销包含在定期退休后福利净成本的计算中。参见备注 O ：“退休计划。” |
机器人 |
无线 测试 |
半导体 测试 |
系统 测试 |
总计 |
||||||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||
| 善意 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 累计减值损失 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| |
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|||||||||||
| 外币折算调整 |
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| |
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|||||||||||
| 截至2023年4月2日的余额 |
||||||||||||||||||||
| 善意 |
||||||||||||||||||||
| 累计减值损失 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| |
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| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| |
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|||||||||||
格罗斯 携带 金额 |
累积的 摊销 |
国外 货币 翻译 调整 |
网 携带 金额 |
|||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||
| 截至2023年4月2日的余额 |
||||||||||||||||
| 开发的技术 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 客户关系 |
( |
) | ||||||||||||||
| 商标和商标 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| |
|
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|
|
|
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| 无形资产总额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
| 余额，2022 年 12 月 31 日 |
||||||||||||||||
| 开发的技术 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 客户关系 |
( |
) | ||||||||||||||
| 商标和商标 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
| 无形资产总额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| |
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| 年 |
摊销费用 |
|||
（以千计） |
||||
| 2023 |
$ | |||
| 2024 |
||||
| 2025 |
||||
| 2026 |
||||
| 2027 |
||||
| 此后 |
||||
在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 |
4月3日， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
| （以千计，每股除外 金额） |
||||||||
| 基本和摊薄后每股净收益的净收益 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 加权平均普通股-基本 |
||||||||
| 潜在摊薄普通股的影响： |
||||||||
| 可转换票据对冲认股权证股票 (1) |
||||||||
| 假定转换可转换票据产生的增量份额 (2) |
||||||||
| 限制性库存单位 |
||||||||
| 股票期权 |
||||||||
| 员工股票购买计划 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 稀释性潜在普通股 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 摊薄后的加权平均普通股 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 普通股每股净收益-基本 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 摊薄后每股普通股净收益 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| (1) | 可转换票据对冲认股权证股票的计算方法是使用该期间泰瑞达的平均股票价格与认股权证价格之间的差额乘以认股权证的数量。计算结果代表认股权证的总内在价值，除以该期间的平均泰拉迪恩股票价格。 |
| (2) | 假定转换可转换票据产生的增量份额是使用该期间泰瑞达的平均股票价格与转换价格之间的差额乘以可转换票据的股票数量计算得出的。计算结果代表可转换债务的总内在价值，除以该期间的平均泰拉迪恩股价。 |
在已结束的三个月中 |
||||||||||||||||
4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
|||||||||||||||
美国 |
国外 |
美国 |
国外 |
|||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||
服务成本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息成本 |
||||||||||||||||
计划资产的预期回报率 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
定期养老金费用净额总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 |
4月3日， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
服务成本 |
$ | $ | ||||||
利息成本 |
||||||||
先前服务抵免的摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
定期退休后补助金净成本总额 |
$ | $ | ||||||
在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 |
4月3日， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
美国法定联邦税率 |
% | % | ||||||
不可扣除 军官补偿 |
||||||||
与股权薪酬相关的离散收益 |
( |
) | ( |
) | ||||
2017 年《美国减税和就业法》的国际条款 |
( |
) | ( |
) | ||||
税收抵免 |
( |
) | ( |
) | ||||
外国税 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他，净额 |
||||||||
有效税率 |
% | % | ||||||
半导体 测试 |
系统 测试 |
机器人 |
无线 测试 |
企业 和 淘汰 |
合并 |
|||||||||||||||||||
（以千计） |
||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年4月2日的三个月 |
||||||||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损）(1) (2) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 总资产 (3) |
||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年4月3日的三个月 |
||||||||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损）(1) (2) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 总资产 (3) |
||||||||||||||||||||||||
| (1) | 公司和抵消中包括：利息收入、利息支出、净外汇收益（亏损）、公司间抵消、法律和环境费用、遣散费、收购相关费用和补偿以及修改泰拉迪恩前首席执行官未偿股权奖励的费用。 |
| (2) | 税前收入（亏损）中包括与重组和其他相关的费用以及库存费用。 |
| (3) | 总资产归属于每个细分市场。公司资产包括现金和现金等价物、有价证券和某些其他资产。 |
在这三个月里 已结束 |
||||||||
4月2日 |
4月3日， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
（以千计） |
||||||||
| 半导体测试： |
||||||||
| 收入成本-库存费用 |
$ | $ | ||||||
| 重组和其他员工遣散费 |
||||||||
| 系统测试： |
||||||||
| 收入成本-库存费用 |
$ | |||||||
| 机器人： |
||||||||
| 收入成本-库存费用 |
$ | $ | ||||||
| 无线： |
||||||||
| 收入成本-库存费用 |
$ | $ | ||||||
| 公司和其他： |
||||||||
| 销售和管理-股权修改费 |
$ | $ | ||||||
| 重组和其他员工遣散费 |
||||||||
| 重组和其他法律和解费用 |
||||||||
| 第 2 项： | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
本10-Q表季度报告中非历史事实的陈述，即所谓的 “前瞻性陈述”，是根据经修订的1934年《证券交易法》第21E条的安全港条款作出的。提醒投资者，所有前瞻性陈述都涉及风险和不确定性，包括我们在向美国证券交易委员会提交的文件中详述的风险和不确定性。另见本表格季度报告第二部分第1A项 10-Q以及我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的第一部分第1A项 “风险因素”。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅反映管理层截至本文发布之日的分析。除非法律要求，否则我们没有义务更新这些前瞻性陈述以反映实际结果或影响前瞻性陈述的因素或假设的变化。
概述
我们是自动化测试设备和机器人解决方案的全球领先供应商。我们设计、开发、制造和销售自动测试系统和机器人产品。我们的自动测试系统用于测试许多行业的半导体、无线产品、数据存储和复杂的电子系统，包括消费电子、无线、汽车、工业、计算、通信以及航空航天和国防行业。我们的机器人产品包括协作式机械臂和自主移动机器人（“AMR”），供全球制造、物流和工业客户用来提高质量、提高制造和物料搬运效率并降低制造和物流成本。我们的自动测试设备和机器人产品和服务包括：
| • | 半导体测试（“半导体测试”）系统； |
| • | 存储和系统级测试（“存储测试”）系统、国防/航空航天（“国防/航空航天”）测试仪器和系统以及电路板测试和检测（“生产板测试”）系统（这些产品统称为 “系统测试”）； |
| • | 无线测试（“无线测试”）系统；以及 |
| • | 机器人（“机器人”）产品。 |
我们的测试产品的市场集中在有限数量的重要客户中，占测试设备购买量的很大一部分。一些客户通过直接销售和向客户的供应合作伙伴销售来推动对我们测试产品的巨大需求。我们预计，在可预见的将来，我们的测试产品的销售将继续集中在有限数量的重要客户身上。
2023年第一季度，我们的半导体测试业务移动和计算领域的需求有所下降，这是由于这些细分市场的终端市场放缓以及我们最大的终端市场之一的技术过渡放缓。尽管经济放缓的深度和复苏的时机尚不确定，但我们预计随之而来的是3纳米工艺技术的增长 gate-all-arou在我们的四年预测期内，工艺技术、不断增加的多芯片封装、额外的设备复杂性和单位增长将推动额外的测试需求。
我们的机器人部门由协作机械臂的领先供应商Universal Robots A/S（“UR”）和工业自动化AMR的领先制造商移动工业机器人A/S（“MiR”）组成。我们的机器人细分市场产品的市场取决于全球大型制造商以及中小型企业（“SME”）对新的自动化技术的采用。我们预计，机器人销售渠道扩张加上新产品将推动2023年下半年的增长。
在2023年第一季度，我们满足了客户需求，部分原因是从供应链限制中恢复的速度快于预期。在2023年剩余时间内，我们的测试和机器人业务可能仍会受到供应限制的影响，这可能会影响我们的收入和成本。由于这些持续的供应链限制，我们在2023年第二季度的预测排除了约2500万美元的收入，主要来自我们的测试业务。在 2023 年第一季度，通货膨胀对我们业绩的影响微乎其微。
我们的财务报表以美元计价。虽然我们的大部分收入以美元计算，但我们的机器人收入中约有70％以外币计价。2022 年，美元的走强是我们机器人领域收入低于预期的一个因素。美元的持续走强将对机器人2023年的收入增长产生负面影响。
我们的企业战略继续侧重于通过推出针对扩大细分市场的差异化产品，在测试业务中获得盈利的市场份额，并通过持续投资我们的机器人业务来加速增长。我们计划执行我们的战略，同时在通过股票回购和分红向股东返还资本与将资本用于机会性收购之间取得平衡的资本配置。
26
COVID-19 疫情对我们业务的影响
新型冠状病毒（COVID-19）疫情导致政府当局采取了许多措施来遏制病毒的传播，例如旅行禁令和限制、限制聚会或保持社交距离的要求、隔离， 就地避难命令、疫苗接种和测试规定以及业务限制和停产。这些措施影响了我们的日常运营，扰乱了我们的业务、员工和运营，也扰乱了我们的客户、合同制造商和供应商的运营。在 2023 年第一季度 新冠肺炎自2020年大流行开始以来，疫情对我们业务的影响远小于前几个季度。但是，我们无法准确预测 COVID-19 的未来影响，这将取决于未来发展，这些发展高度不确定且无法准确预测，包括但不限于我们开展业务的地区出现任何新的病毒激增或新菌株或变体。
由于 COVID-19 疫情，全球经济和我们的市场出现了不确定性和混乱。截至2023年5月5日，即本季度表格报告发布之日，我们不知道有任何需要更新我们的估计或判断或修改资产或负债账面价值的具体事件或情况 10-Q.
我们认为，COVID-19 疫情和当局为应对而采取的众多措施对我们的经营业绩产生了不利影响，包括增加了成本，但我们无法准确估计对财务业绩的影响程度。此外，疫情扰乱了我们的合同制造商和供应商，导致供应限制和满足客户需求的短期成本增加。
供应链限制和通货膨胀压力
2023 年第一季度，包括半导体芯片在内的全球电气元件供应短缺继续影响我们的供应链。因此，我们经历了某些产品的某些部件的交货时间和成本的增加，预计将继续如此。此外，尽管不是实质性的，但通货膨胀压力导致了产品组件成本的增加和工资的上涨，影响了我们本季度的产品成本、毛利率和利润。我们的供应链团队和供应商继续管理许多供应、生产和物流障碍。尽管到2023年第一季度还不算重要，但为了降低这些风险，在某些情况下，由于投资于供应链弹性以及确保可用库存，或者延长或向半导体供应商做出了不可取消的购买承诺，如果我们的预测和假设被证明不准确，就会带来库存风险。我们还从其他供应商那里采购了组件，并采用了多种来源和 预先订购的在某些情况下，零部件和制成品库存是为了减少我们所经历的不利供应链条件的影响。无法保证这些努力会取得成功。由于这些持续的供应链限制，我们在2023年第二季度的预测排除了约2500万美元的收入，主要来自我们的测试业务。
有关我们与两者相关的风险因素，请参阅我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中包含的第二部分第1A项 “风险因素” 新冠肺炎大流行和国际冲突。
关键会计政策与估计
我们已经确定了对于了解我们的业务和运营业绩至关重要的政策。在截至2023年4月2日的三个月中，管理层在截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告中披露的财务状况和经营业绩讨论和分析中作为关键会计政策和估计的项目没有发生重大变化，除非下文另有说明。
关键会计估算很复杂，可能需要管理层做出重大判断。基本假设的变化可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大影响。随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计可能会发生变化。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有显著差异。
财务报表的编制和估算的使用
合并财务报表的编制要求管理层作出影响财务报表中报告的数额的估计和判断。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有显著差异。
27
简明合并后的部分关系
运营声明
| 在这三个月里 已结束 |
||||||||
| 4月2日 | 4月3日， | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入百分比： |
||||||||
| 收入： |
||||||||
| 产品 |
77 | % | 83 | % | ||||
| 服务 |
23 | 17 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总收入 |
100 | 100 | ||||||
| 收入成本： |
||||||||
| 产品成本 |
32 | 32 | ||||||
| 服务成本 |
10 | 8 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总收入成本（不包括收购的无形资产摊销，如下所示） |
42 | 40 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 毛利 |
58 | 60 | ||||||
| 运营费用： |
||||||||
| 销售和管理 |
24 | 19 | ||||||
| 工程与开发 |
17 | 14 | ||||||
| 收购的无形资产摊销 |
1 | 1 | ||||||
| 重组和其他 |
— | 2 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 运营费用总额 |
43 | 36 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 运营收入 |
15 | 25 | ||||||
| 非营业（收入）支出： |
||||||||
| 利息收入 |
(1 | ) | — | |||||
| 利息支出 |
— | — | ||||||
| 其他（收入）支出，净额 |
— | 1 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 所得税前收入 |
16 | 24 | ||||||
| 所得税准备金 |
2 | 2 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 净收入 |
14 | % | 21 | % | ||||
|
|
|
|
|
|||||
运营结果
2023 年第一季度与 2022 年第一季度相比
收入
我们的应申报细分市场的收入如下：
| 在这三个月里 已结束 |
||||||||||||
| 4月2日 | 4月3日， | 美元 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 改变 | ||||||||||
| （单位：百万） | ||||||||||||
| 半导体测试 |
$ | 415.0 | $ | 482.3 | $ | (67.3 | ) | |||||
| 系统测试 |
74.6 | 118.7 | (44.1 | ) | ||||||||
| 机器人 |
89.2 | 103.2 | (14.0 | ) | ||||||||
| 无线测试 |
38.7 | 51.5 | (12.8 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| $ | 617.5 | $ | 755.4 | $ | (137.9 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
半导体测试收入减少了6,730万美元，下降了14.0％，这主要是由高性能计算处理器和移动应用程序的测试仪销售下降以及DRAM内存测试仪的内存测试销售下降所推动的。系统测试收入减少了4,410万美元，下降了37.2％，这主要是由于系统级和硬盘驱动器测试仪的存储测试销售下降以及国防/航空航天销售额的下降。Robotics收入减少了1,400万美元，下降了13.6％，这主要是由对协作机械臂和自主移动机器人的需求减少所推动的。无线测试收入减少了1,280万美元，下降了24.9％，这主要是由于连接测试产品的减少。
28
按国家分列的收入占总收入的百分比如下 (1)：
| 在这三个月里 已结束 |
||||||||
| 4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
|||||||
| 台湾 |
18 | % | 18 | % | ||||
| 美国 |
18 | 15 | ||||||
| 韩国 |
12 | 13 | ||||||
| 欧洲 |
12 | 10 | ||||||
| 中国 |
10 | 19 | ||||||
| 日本 |
9 | 6 | ||||||
| 新加坡 |
8 | 4 | ||||||
| 菲律宾 |
5 | 2 | ||||||
| 马来西亚 |
3 | 5 | ||||||
| 泰国 |
3 | 5 | ||||||
| 世界其他地区 |
2 | 3 | ||||||
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| 100 | % | 100 | % | |||||
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| (1) | 归属于一个国家的收入基于客户所在地的位置。 |
毛利
我们的毛利如下：
| 在这三个月里 已结束 |
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| 4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
美元/积分 改变 |
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| （单位：百万） | ||||||||||||
| 毛利 |
$ | 356.4 | $ | 454.9 | $ | (98.5 | ) | |||||
| 占总收入的百分比 |
57.7 | % | 60.2 | % | (2.5 | ) | ||||||
毛利占收入的百分比下降了2.5个百分点，这主要是由于半导体测试的销量和产品组合减少以及库存储备增加。
销售和管理
销售和管理费用如下：
| 在这三个月里 已结束 |
||||||||||||
| 4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
美元 改变 |
||||||||||
| （单位：百万） | ||||||||||||
| 销售和管理 |
$ | 151.0 | $ | 140.2 | $ | 10.8 | ||||||
| 占总收入的百分比 |
24.4 | % | 18.6 | % | ||||||||
销售和管理费用增加1,080万美元的主要原因是截至2023年4月2日的三个月中记录的590万美元费用，这与Teradyne首席执行官因退休以及机器人、半导体测试和系统测试支出增加而产生的未偿股权奖励有关，但被较低的可变薪酬部分抵消。
29
工程与开发
工程和开发费用如下：
| 在这三个月里 已结束 |
||||||||||||
| 4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
美元 改变 |
||||||||||
| （单位：百万） | ||||||||||||
| 工程与开发 |
$ | 105.8 | $ | 108.1 | $ | (2.3 | ) | |||||
| 占总收入的百分比 |
17.1 | % | 14.3 | % | ||||||||
工程和开发费用减少了230万美元，这主要是由于可变薪酬的降低，但部分被机器人支出增加所抵消。
重组及其他
在截至2023年4月2日的三个月中，我们记录了与裁员67人相关的200万美元遣散费，主要涉及半导体测试、机器人和企业领域的裁员。
在截至2022年4月3日的三个月中，我们记录了1470万美元的费用，该费用与针对Teradyne和AutoGuide提起的与收益纠纷相关的仲裁索赔有关，该争议于2022年3月25日以2670万美元和解。
利息和其他
| 在这三个月里 已结束 |
||||||||||||
| 4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
美元 改变 |
||||||||||
| （单位：百万） | ||||||||||||
| 利息收入 |
$ | (5.3 | ) | $ | (0.7 | ) | $ | (4.6 | ) | |||
| 利息支出 |
1.0 | 1.0 | — | |||||||||
| 其他（收入）支出，净额 |
0.1 | 5.2 | (5.1 | ) | ||||||||
利息收入增加了460万美元，这主要是由于2023年利率的提高。其他（收入）支出净减少了510万美元，主要是由于股票证券的未实现收益/亏损的变化，从2022年的220万美元亏损降至2023年的200万美元收益。
所得税前收入（亏损）
| 在这三个月里 已结束 |
||||||||||||
| 4月2日 2023 |
4月3日， 2022 |
美元 改变 |
||||||||||
| （单位：百万） | ||||||||||||
| 半导体测试 |
$ | 96.2 | $ | 149.7 | $ | (53.5 | ) | |||||
| 系统测试 |
15.3 | 41.3 | (26.0 | ) | ||||||||
| 无线测试 |
9.4 | 18.6 | (9.2 | ) | ||||||||
| 机器人 |
(18.5 | ) | (5.1 | ) | (13.4 | ) | ||||||
| 企业及其他 (1) |
(5.2 | ) | (24.2 | ) | 19.0 | |||||||
|
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|
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| $ | 97.1 | $ | 180.4 | $ | (83.3 | ) | ||||||
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| (1) | 公司和抵消中包括利息收入、利息支出、净外汇收益（亏损）、公司间抵消、法律和环境费用、遣散费、收购相关费用和补偿，以及修改泰瑞达前首席执行官未偿股权奖励的费用。 |
半导体测试所得税前收入的下降主要是由计算处理器和移动应用程序的收入减少以及DRAM存储器测试人员的内存测试销售减少所推动的。所得税前收入的减少
30
系统测试中的 主要是由于系统级和硬盘驱动器测试人员的存储测试销售额下降。无线测试税前收入的下降主要是由连接测试产品的销售减少所推动的。机器人技术税前收入的下降主要是由对协作式机械臂和自主移动机器人的需求减少所推动的。企业和清算所得税前亏损的减少主要是由于2022年与收购AutoGuide相关的收益纠纷的诉讼相关的法律和解费用。
所得税
截至2023年4月2日和2022年4月3日的三个月，有效税率分别为14.0％和10.2％。有效税率从截至2022年4月3日的三个月提高到截至2023年4月2日的三个月，主要归因于收入地域分配的预计变化，与较低税率司法管辖区相比，较高税率司法管辖区的应纳税收入增加，以及股权薪酬收益的减少。2017年《美国减税和就业法》国际条款和税收抵免的增加部分抵消了支出的增加。
合同义务
正如我们在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中披露的那样，除了正常业务流程之外，我们的合同义务没有任何变化。
流动性和资本资源
在截至2023年4月2日的三个月中，我们的现金、现金等价物和有价证券余额减少了1.461亿美元，至8.590亿美元。
在截至2023年4月2日的三个月中，经营活动提供了1,930万美元的现金。运营资产和负债的变化使用了1.065亿美元的现金，这是由于运营资产增加了190万美元，运营负债减少了1.047亿美元。
运营资产的增加主要是由于库存增加了2370万美元，预付款和其他资产增加了1,540万美元，这部分被应收账款减少的3,720万美元所抵消。
运营负债的减少是由于应计员工薪酬减少了9,310万美元，递延收入和客户预付款减少了3,270万美元，退休计划缴款减少了120万美元，但部分被所得税增加1,250万美元、其他应计负债增加960万美元以及应付账款增加30万美元所抵消。
在截至2023年4月2日的三个月中，投资活动使用了9,490万美元的现金，其中6,930万美元用于购买有价证券，4140万美元用于购买不动产、厂房和设备，分别被790万美元和740万美元的有价证券销售和到期收益以及取消与现金退保价值相关的泰拉丹拥有的人寿保险单的50万美元收益部分抵消。
在截至2023年4月2日的三个月中，融资活动使用了1.295亿美元的现金，其中9,330万美元用于回购90万股普通股，1,990万美元用于支付与员工股票薪酬奖励净结算相关的款项，1,720万美元用于支付股息，1,520万美元用于支付可转换债务本金，部分抵消了发行可转换债务本金的1,620万美元员工股票购买和股票期权计划下的普通股。
在截至2022年4月3日的三个月中，经营活动提供了750万美元的现金。运营资产和负债的变化使用了2.102亿美元的现金。这是由于运营资产增加了8,360万美元，运营负债减少了1.266亿美元。
运营资产的增加是由于向我们的合同制造商预付款导致的预付款和其他资产增加了7,430万美元，库存增加了950万美元，但部分被应收账款减少的20万美元所抵消。
运营负债的减少是由于应计员工薪酬减少了1.14亿美元，其他应计负债减少了1,380万美元，所得税减少了760万美元，退休计划缴款减少了130万美元，但部分被递延收入和客户预付款增加670万美元以及应付账款增加340万美元所抵消。
在截至2022年4月3日的三个月中，投资活动使用了8,270万美元的现金，其中1.660亿美元用于购买有价证券，4,400万美元用于购买不动产、厂房和设备，分别被有价证券到期和销售的9,670万美元和3,060万美元所抵消。
31
在截至2022年4月3日的三个月中，融资活动使用了2.546亿美元的现金，其中2.15亿美元用于回购180万股普通股，3,100万美元用于支付与员工股票薪酬奖励净结算相关的款项，2,070万美元用于支付可转换债务本金，1,790万美元用于支付股息，部分被普通股发行产生的1,650万美元所抵消员工股票购买和股票期权计划下的股票。
2022 年 1 月，Teradyne 董事会宣布将季度现金分红增加 10%，至每股 0.11 美元。截至2022年4月3日的三个月，股息支付额为1790万美元。2021 年 1 月，泰瑞达董事会宣布派发每股 0.10 美元的季度现金分红。截至2021年4月4日的三个月中，股息支付额为1,670万美元。
2023 年 1 月，我们的董事会取消了 2021 年的回购计划，并批准了一项高达 20 亿美元普通股的新回购计划。我们打算在2023年回购高达5亿美元的普通股，但须视市场状况而定。
在截至2023年4月2日的三个月中，我们以9,330万美元的价格回购了90万股普通股，平均价格为每股104.88美元。在截至2022年4月3日的三个月中，我们以每股115.12美元的平均价格回购了180万股普通股。
虽然我们宣布了季度现金分红并批准了股票回购计划，但将来我们可能会减少或取消现金分红或股票回购计划。未来的现金分红和股票回购由我们的董事会自行决定，董事会将考虑我们的收益、资本要求和财务状况等。
2020年5月1日，我们签订了一项信贷协议，提供为期三年的4亿美元优先担保循环信贷额度。2021 年 12 月 10 日，对信贷协议进行了修订，将优先担保循环信贷额度延长至 2026 年 12 月 10 日。2022年10月5日，对信贷协议进行了修订，将信贷额度从4亿美元增加到7.5亿美元。截至2023年5月5日，我们尚未在信贷额度下借入任何资金。
我们认为，我们的现金、现金等价物和有价证券余额将足以支付我们的季度股息，并满足我们至少未来十二个月的营运资本和支出需求。通货膨胀并未对收益产生重大的长期影响。目前，COVID-19 疫情尚未对我们的流动性产生影响，但无法保证疫情造成的持续影响将来不会产生不利影响。
股权补偿计划
除了我们在2022年10-K表年度报告中附注Q：“股票薪酬” 中讨论的1996年员工股票购买计划外，我们还有2006年的股权和现金薪酬激励计划（“2006 年股权计划”）。
1996 年员工股票购买计划的目的是鼓励所有符合条件的 Teradyne 员工持有股票。2006 年股权计划的目的是为我们的员工、高级管理人员和董事提供泰瑞达的股权所有权和薪酬机会。这两项计划都得到了我们股东的批准。
最近发布的会计公告
在截至2023年4月2日的三个月中，最近发布的会计公告没有对我们的合并财务报表产生或预计会产生重大影响。
| 第 3 项： | 关于市场风险的定量和定性披露 |
有关影响 Teradyne 的 “关于市场风险的定量和定性披露”，请参阅我们于 2023 年 2 月 22 日向美国证券交易委员会提交的 10-K 表年度报告中第 2 部分第 7A 项 “市场风险的定量和定性披露”。与年度表单报告中所列的相比，我们的市场风险敞口没有重大变化 10-K截至2022年12月31日的财年。
除了我们在10-K表年度报告中描述的市场风险外，我们还存在与2016年12月发行的可转换优先无抵押票据的公允价值相关的股票价格风险。2016年12月，Teradyne发行了本金总额为4.6亿美元的1.25％的可转换优先无抵押票据（“票据”），该票据将于2023年12月15日到期。截至2023年4月2日，仍有3510万美元未偿还本金，票据的公允价值为1.196亿美元。下表提供了截至2022年第一季度末Teradyne股价假设的10％变动的灵敏度分析，以及对票据公允价值的估计影响。所选情景不是对未来事件的预测，而是旨在说明此类事件可能对票据公允价值产生的影响。由于可转换功能，票据的公允价值受到股票价格风险的影响。随着Teradyne普通股价格的上涨，票据的公允价值通常会增加，随着普通股价格的下跌，票据的公允价值通常会下降。股价的变化会影响票据的公允价值，但由于债务的固定性质，不会影响泰瑞达的财务状况、现金流或经营业绩。此外，
32
我们在资产负债表上按面值减去未摊销折扣来持有票据，我们列报的公允价值仅用于必要的披露目的。在发行票据方面，我们还向期权交易对手出售了认股权证。这些交易被视为对我们股东权益的调整。预计可转换票据对冲交易将减少票据转换后的潜在股权稀释。如果我们在给定报告期内普通股的平均市场价格分别超过认股权证或票据的适用行使价或转换价格，则认股权证以及票据转换时可发行的任何股票将对我们的每股收益产生摊薄效应。
| Teradyne 股票价格的假设变化 |
公允价值 | 估计的变化 按公允价值计算 |
假设的 百分比 增加 （减少）在 公允价值 |
|||||||||
| 增加 10% |
$ | 131,584 | $ | 11,998 | 10.0 | % | ||||||
| 没有变化 |
119,586 | — | — | |||||||||
| 减少 10% |
107,588 | (11.998 | ) | (10.0 | ) | |||||||
| 第 4 项： | 控制和程序 |
截至本报告所涉期末，我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，根据第13a-15 (b) 条或规则评估了我们的披露控制和程序的有效性 15d-15 (f)根据《交易法》颁布。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序有效确保了我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的重要信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告，包括确保收集此类重要信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官酌情执行官兼首席财务官，以便及时就要求的披露做出决定。
我们对财务报告的内部控制没有变化（定义见细则13a-15 (f) 和 15d-15 (f)根据《交易法》），在截至2023年4月2日的三个月中，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分。其他信息
| 第 1 项： | 法律诉讼 |
我们面临在正常业务过程中出现的各种法律诉讼和索赔，例如但不限于专利、就业、商业和环境事务。Teradyne认为，它对所有悬而未决的索赔都有合理的辩护，并打算对这些索赔进行激烈的质疑。尽管无法预测或确定任何未决索赔的结果，也无法提供可能出现的损失范围，但Teradyne认为，与所有这些行动相关的潜在损失不太可能对其业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
2021年3月8日，工业自动化有限责任公司在特拉华州威尔明顿对Teradyne和AutoGuide提交了仲裁申请，指控Teradyne和AutoGuide违反了工业自动化有限责任公司、Teradyne和AutoGuide之间截至2019年10月18日的会员权益购买协议（“购买协议”）的某些条款。仲裁要求要求完全加快因涉嫌违反收购协议而应支付的最高收益金额，即1.069亿美元 赚钱购买协议的条款。2022年3月25日，仲裁索赔以2670万美元的价格和解。因此，Teradyne 没有剩余的盈利债务。
| 第 1A 项： | 风险因素 |
除了本10-Q表格中列出的其他信息（包括下文讨论的风险）外，您还应仔细考虑我们的年度表格报告第一部分 “第1A项：风险因素” 中讨论的因素 10-K截至2022年12月31日的财年，这可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。我们在10-K表年度报告中描述的风险因素仍然适用于我们的业务，由于以下原因，其中许多风险可能会进一步增加 新冠肺炎大流行的。
我们在10-K表年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。
影响金融服务行业的不利事态发展，包括涉及金融机构流动性、违约或不履约的事件或风险，可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
2023 年 3 月 10 日，硅谷银行 (SVB) 被联邦存款保险公司 (FDIC) 接管联邦存款保险公司 (FDIC)，这导致SVB的客户暂时无法获得在SVB持有的所有资金，该银行是我们循环信贷额度的贷款机构，我们在那里维持某些账户和现金存款。截至2023年3月13日，我们在SVB的现金和现金等价物已完全恢复。尽管我们在SVB的现金余额微不足道，而且我们预计SVB的进一步发展不会对我们的现金和现金等价物产生重大影响，但我们在几家大型金融机构的现金余额确实大大超过了联邦存款保险公司和全球保险限额。如果与我们有银行关系的其他银行和金融机构将来进入破产管理阶段或破产，我们可能无法获得部分或全部的现有现金、现金等价物和投资，前提是这些资金未受联邦存款保险公司保险或以其他方式保护。
33
| 第 2 项： | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
2023 年 1 月，Teradyne 董事会取消了我们的 2021 年回购计划，并批准了一项高达 20 亿美元普通股的新回购计划。在截至2023年4月2日的三个月中，我们回购了90万股普通股，总成本为9,370万美元，平均每股104.88美元。我们按成本记录股票回购，其中包括经纪人佣金和相关的消费税。在截至2022年4月3日的三个月中，我们以每股115.12美元的平均价格回购了180万股普通股。
下表包括我们在截至2023年4月2日的三个月中回购普通股的信息（以千计，每股价格除外）：
| 时期 |
总计 的数量 股份 （或单位） 已购买 |
平均值 每人支付的价格 份额（或单位） |
的总数 股份（或单位） 作为其中的一部分购买 公开宣布 计划或计划 |
最大数量 （或近似美元 股份（或）的价值 单位）可能还是 在下方购买 计划或计划 (2) |
||||||||||||
| 2023年1月1日-2023年1月29日 |
147 | $ | 103.09 | — | $ | 2,000,000 | ||||||||||
| 2023 年 1 月 30 日 — 2023 年 2 月 26 日 |
414 | $ | 105.18 | 369 | $ | 1,960,941 | ||||||||||
| 2023 年 2 月 27 日 — 2023 年 4 月 2 日 |
526 | $ | 104.25 | 524 | $ | 1,906,292 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 1,087 | (1) | $ | 104.44 | (1) | 893 | |||||||||||
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|
|
|
|
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|||||||||||
| (1) | 包括为纳税而从员工处预扣的大约十九万四千股股票，平均价格为102.42美元。 |
| (2) | 自 2023 年 1 月 1 日起，根据《通货膨胀降低法》，扣除股票发行后的股票回购需缴纳 1% 的消费税。产生的消费税作为回购股票的成本基础的一部分包含在可转换普通股和股东权益简明合并报表中。 |
我们通过自动从已发行的股票中扣除一些在归属和转换之日具有总公允市场价值且符合最低应付预扣额的股票，从而履行了将限制性股票单位归属和转换为普通股时应缴的最低预扣税义务。
| 第 4 项： | 矿山安全披露 |
不适用
34
| 第 6 项： | 展品 |
| 展览 数字 |
描述 | |
| 3.1 | 经修订和重述的 Teradyne, Inc. 章程于 2023 年 3 月 24 日生效（作为 Teradyne 于 2023 年 3 月 28 日提交的 8-K 表最新报告的附录 3.1 提交） | |
| 31.1 | 根据规则对首席执行官进行认证 13a-14 (a)根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的 1934 年《证券交易法》（特此提交） | |
| 31.2 | 根据规则对首席财务官进行认证 13a-14 (a)根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的 1934 年《证券交易法》（特此提交） | |
| 32.1 | 根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的 18 U.S.C. 1350 对首席执行官进行认证（随函提供） | |
| 32.2 | 根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的 18 U.S.C. 1350 对首席财务官进行认证（随函提供） | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式化为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） | |
35
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| TERADYNE, INC. |
| 注册人 |
| /s/ SANJAY MEHTA |
| 桑杰·梅塔 副总统， 首席财务官兼财务主管 （经正式授权的官员 和首席财务官） 2023年5月5日 |
36