DVA-20230331
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terestRateCapMember2023-03-310000927066美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：InterestRateCapMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-03-310000927066美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：InterestRateCapMember2023-03-310000927066SRT：最大成员数2023-01-012023-03-310000927066SRT：最小成员数DVA：其他公司成员Dva:EBITDAOperatingIncomePerformanceTargetsOrQualityMarginsMember2023-01-012023-03-310000927066SRT：最大成员数DVA：其他公司成员Dva:EBITDAOperatingIncomePerformanceTargetsOrQualityMarginsMember2023-01-012023-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员DVA：外部来源成员2023-01-012023-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员DVA：外部来源成员2022-01-012022-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMemberUS-GAAP：部门间抵销成员美国公认会计准则：运营部门成员2023-01-012023-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMemberUS-GAAP：部门间抵销成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2023-01-012023-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-03-310000927066美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：所有其他部门成员2023-01-012023-03-310000927066美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：所有其他部门成员2022-01-012022-03-310000927066US-GAAP：部门间抵销成员美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：所有其他部门成员2023-01-012023-03-310000927066US-GAAP：部门间抵销成员美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：所有其他部门成员2022-01-012022-03-310000927066美国公认会计准则：运营部门成员2023-01-012023-03-310000927066美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-03-310000927066美国公认会计准则：次要事件成员2023-07-010000927066美国公认会计准则：次要事件成员DVA：与Medtronic成员达成协议2023-04-012023-04-010000927066美国公认会计准则：次要事件成员DVA：与Medtronic成员达成协议2023-04-010000927066美国公认会计准则：次要事件成员Dva:A2023InterestRateCapAgreementsEffectiveJune28AndJune302024MemberDVA：TermLoanFacilityMember2023-04-212023-04-210000927066SRT：最大成员数美国公认会计准则：次要事件成员Dva:A2023InterestRateCapAgreementsEffectiveJune28AndJune302024MemberDVA：TermLoanFacilityMember2023-04-210000927066美国公认会计准则：次要事件成员DVA：Term LoanB1成员2023-04-032023-04-030000927066Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember美国公认会计准则：次要事件成员DVA：Term LoanB1成员2023-04-032023-04-030000927066美国公认会计准则：次要事件成员DVA：Term LoanA1成员2023-04-282023-04-280000927066美国公认会计准则：次要事件成员DVA：Term LoanA1成员2023-04-280000927066美国公认会计准则：次要事件成员美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2023-04-280000927066Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember美国公认会计准则：次要事件成员DVA：Term LoanA1成员2023-04-282023-04-280000927066美国公认会计准则：次要事件成员美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2023-04-282023-04-28



美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末的季度2023年3月31日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：1-14106
logoa33.jpg
DaVita Inc.
特拉华州 51-0354549
(注册成立日期) (国际税务局雇主身分证号码)
第16街2000号
丹佛,公司80202
电话号码(720) 631-2100
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的题目： 交易代码：在其注册的每个交易所的名称：
普通股，面值0.001美元 DVA纽交所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是**☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是**☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速的文件管理器☐
    
非加速文件服务器☐ 规模较小的新闻报道公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐*☒
截至2023年5月5日，注册人已发行普通股的数量约为90.7百万股。


DaVita Inc.
索引

   第…页，第
  第一部分财务信息 
    
第1项。 
简明合并财务报表：
 
  
截至2023年3月31日的三个月的综合收益表和
 2022年3月31日
1
  
截至三个月的综合全面收益表
2023年3月31日和2022年3月31日
2
  
截至2023年3月31日和2022年12月31日的合并资产负债表
3
  
截至2023年3月31日的三个月合并现金流量表和
2022年3月31日
4
  
截至2023年3月31日的三个月综合权益表及
2022年3月31日
5
  
简明合并财务报表附注
6
第二项。 
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
19
第三项。 
关于市场风险的定量和定性披露
35
第四项。 
控制和程序
35
    
  第二部分：其他信息 
第1项。 
法律诉讼
37
项目1A. 
风险因素
37
第二项。 
未登记的股权证券销售和收益的使用
37
第6项。 
陈列品
38
  
签名
39
注：第二部分第3、4和5项因不适用而略去。
i


DaVita Inc.
合并损益表
(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)


截至3月31日的三个月，
 20232022
透析患者服务收入$2,760,034 $2,716,281 
其他收入112,665 101,274 
总收入2,872,699 2,817,555 
运营费用：  
病人护理费用2,058,189 2,018,529 
一般和行政331,614 294,820 
折旧及摊销178,071 172,944 
股权投资收益净额(6,820)(7,046)
总运营费用2,561,054 2,479,247 
营业收入311,645 338,308 
债务支出(100,774)(73,791)
其他收入(亏损)，净额3,752 (1,786)
所得税前收入214,623 262,731 
所得税费用43,955 57,013 
净收入170,668 205,718 
减去：可归因于非控股权益的净收入(55,121)(43,596)
DaVita Inc.的净收入。$115,547 $162,122 
DaVita Inc.的每股收益：  
基本净收入$1.28 $1.68 
摊薄净收益$1.25 $1.61 
加权平均每股收益：
基本股份90,497 96,342 
稀释后股份92,483 100,503 
见简明合并财务报表附注。
1

DaVita Inc.
综合全面收益表
(未经审计)
(千美元)
截至3月31日的三个月，
 20232022
净收入$170,668 $205,718 
其他综合收入，税后净额：  
利率上限协议的未实现(亏损)收益：  
未实现(亏损)收益(3,539)41,132 
已实现(收益)净亏损重新归类为净收益(15,742)1,033 
外币换算的未实现收益：33,561 62,212 
其他综合收益14,280 104,377 
综合收益总额184,948 310,095 
减去：非控股权益的综合收益(55,121)(43,596)
DaVita Inc.的全面收入。$129,827 $266,499 
见简明合并财务报表附注。

2

DaVita Inc.
合并资产负债表
(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)
2023年3月31日2022年12月31日
资产  
现金和现金等价物$317,132 $244,086 
受限现金和现金等价物94,265 94,903 
短期投资49,965 77,693 
应收账款2,057,809 2,132,070 
盘存106,770 109,122 
其他应收账款324,405 413,976 
预付资产和其他流动资产89,393 78,839 
应收所得税— 4,603 
流动资产总额3,039,739 3,155,292 
财产和设备，扣除累计折旧#美元5,395,966及$5,265,372，分别
3,216,373 3,256,397 
经营性租赁使用权资产2,617,018 2,666,242 
无形资产，扣除累计摊销净额#美元40,945及$49,772，分别
186,758 182,687 
权益法和其他投资241,747 231,108 
长期投资44,520 44,329 
其他长期资产291,321 315,587 
商誉7,090,311 7,076,610 
 $16,727,787 $16,928,252 
负债和权益  
应付帐款$447,969 $479,780 
其他负债796,742 802,469 
应计薪酬和福利618,931 692,654 
经营租赁负债的当期部分394,607 395,401 
长期债务的当期部分242,193 231,404 
应付所得税64,651 18,039 
流动负债总额2,565,093 2,619,747 
长期经营租赁负债2,455,144 2,503,068 
长期债务8,417,532 8,692,617 
其他长期负债100,229 105,233 
递延所得税771,087 782,787 
总负债14,309,085 14,703,452 
承付款和或有事项
受认沽条款约束的非控制性权益1,398,829 1,348,908 
股本：  
优先股($0.001面值，5,000授权股份；无已发出)
— — 
普通股($0.001面值，450,000授权股份；90,650和90,411已发行股份
(分别于2023年3月31日和2022年12月31日未偿还)
91 90 
额外实收资本590,251 606,935 
留存收益290,034 174,487 
累计其他综合损失(54,906)(69,186)
DaVita Inc.股东权益总额825,470 712,326 
不受认沽条款约束的非控制性权益194,403 163,566 
总股本1,019,873 875,892 
 $16,727,787 $16,928,252 
见简明合并财务报表附注。
3

DaVita Inc.
合并现金流量表
(未经审计)
(千美元)
截至3月31日的三个月，
 20232022
经营活动的现金流：  
净收入$170,668 $205,718 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： 
折旧及摊销178,071 172,944 
基于股票的薪酬费用25,373 24,904 
递延所得税(3,621)(41)
股权投资损失，净额3,044 664 
其他非现金费用，净额5,864 4,714 
经营性资产和负债的变动，扣除收购和资产剥离的影响：
应收账款81,850 (66,270)
盘存2,758 849 
其他应收账款和预付及其他流动资产66,595 (17,966)
其他长期资产(615)3,520 
应付帐款(20,535)21,402 
应计薪酬和福利(74,144)(95,927)
其他流动负债(6,486)26,912 
所得税39,251 52,473 
其他长期负债(5,516)(11,701)
经营活动提供的净现金462,557 322,195 
投资活动产生的现金流： 
财产和设备的附加费(147,705)(123,108)
收购— (5,166)
出售资产和业务所得收益13,474 11,353 
购买持有至到期的债务投资(25,000)(5,070)
购买其他债务和股权投资(4,643)(2,726)
持有至到期的债务投资收益50,258 5,070 
出售其他债务和股权投资的收益3,856 3,773 
购买权益法投资(7,904)(2,962)
权益法投资的分配1,120 470 
用于投资活动的现金净额(116,544)(118,366)
融资活动的现金流：
借款611,829 354,285 
偿还长期债务(880,552)(398,990)
延期融资和偿债成本(7)— 
购买库存股— (236,232)
对非控股权益的分配(54,837)(65,452)
与股票购买和奖励有关的付款净额(7,902)(501)
非控制性权益的贡献4,725 4,929 
出售额外非控股权益所得收益50,832 3,673 
购买非控股权益— (3,283)
用于融资活动的现金净额(275,912)(341,571)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响2,307 3,363 
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)72,408 (134,379)
年初现金、现金等价物和限制性现金338,989 554,960 
期末现金、现金等价物和限制性现金$411,397 $420,581 
见简明合并财务报表附注。
4

DaVita Inc.
合并权益表
(未经审计)
(以千为单位的美元和股票)
截至2023年3月31日的三个月
 非-
控管
利益
受制于
备有粮食		DaVita Inc.股东权益非-
控管
利息备注
受制于
备有粮食
 普通股其他内容
已缴费
资本		保留
收益		库存股累计
其他
全面
损失
 股票金额股票金额总计
2022年12月31日的余额$1,348,908 90,411 $90 $606,935 $174,487 — $— $(69,186)$712,326 $163,566 
综合收入：
净收入36,692 115,547 115,547 18,429 
其他综合收益14,280 14,280 
股票奖励计划239 1 (9,523)(9,522)
股票结算以股票为基础
薪酬支出：		24,847 24,847 
非控制性的变化
*兴趣来自：
分配(35,550)(19,287)
投稿3,748 977 
收购和资产剥离13,023 13,023 30,718 
公允价值重新计量45,031 (45,031)(45,031)
2023年3月31日的余额$1,398,829 90,650 $91 $590,251 $290,034 — $— $(54,906)$825,470 $194,403 
见简明合并财务报表附注。

截至2022年3月31日的三个月
 非-
控管
利益
受制于
备有粮食		DaVita Inc.股东权益非-
控管
利息备注
受制于
备有粮食
 普通股其他内容
已缴费
资本		保留
收益		库存股累计
其他
全面
损失		 
 股票金额股票金额总计
2021年12月31日的余额$1,434,832 97,289 $97 $540,321 $354,337 — $— $(139,247)$755,508 $180,640 
综合收入：
净收入28,381 162,122 162,122 15,215 
其他综合收益104,377 104,377 
股票奖励计划53(3,488)(3,488)
股票结算以股票为基础
薪酬支出：		24,626 24,626 
非控制性的变化
*兴趣来自：
分配(42,881)(22,571)
投稿3,197 1,732 
收购和资产剥离2,421 883 883 
部分购买(822)(1,774)(1,774)
公允价值重新计量(34,835)34,835 34,835 
其他464 (464)
购买库存股(2,104)(233,318)(233,318)
2022年3月31日的余额$1,390,757 97,342 $97 $595,403 $516,459 (2,104)$(233,318)$(34,870)$843,771 $174,552 
    

见简明合并财务报表附注。
5

DaVita Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

除非本季度报告中在Form 10-Q中另有说明，否则“公司”、“我们”和类似的术语是指DaVita Inc.及其合并子公司。
1.     简明合并中期财务报表
本报告所载未经审核简明综合中期财务报表由本公司编制。管理层认为，公允列报经营业绩所需的所有调整均反映在这些简明的综合中期财务报表中。所有重要的公司间账户和交易都已被取消。在编制这些财务报表时，管理层需要作出估计和假设，这些估计和假设会影响收入、费用、资产、负债、或有和非控制权益的报告金额，但必须遵守认沽准备金。这些财务报表和附注中最重要的估计和假设通常涉及收入确认和应收账款、某些公允价值估计、所得税和或有亏损的会计处理。这些中期财务报表中反映的经营成果不一定代表年度经营业绩。这些简明综合中期财务报表应与公司截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K(2022 10-K)中包含的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。上期分类符合本期列报。自这些简明综合中期财务报表发布之日起，该公司对后续事件进行了评估，并包括了所有必要的调整和披露。
2.     收入确认
下表汇总了公司按主要付款人来源划分的部门收入：
截至2023年3月31日的三个月截至2022年3月31日的三个月
美国的透析其他--辅助服务已整合美国的透析其他--辅助服务已整合
透析患者服务收入：
联邦医疗保险和联邦医疗保险优势$1,482,767 $$1,482,767 $1,464,086 $$1,464,086 
医疗补助和管理式医疗补助205,776 205,776 189,655 189,655 
其他政府82,044 121,585 203,629 80,800 116,895 197,695 
商业广告835,393 54,516 889,909 834,579 52,425 887,004 
其他收入：
联邦医疗保险和联邦医疗保险优势93,238 93,238 83,596 83,596 
医疗补助和管理式医疗补助570 570 538 538 
商业广告1,206 1,206 1,338 1,338 
其他(1)
6,180 12,839 19,019 5,976 9,836 15,812 
部门间收入的抵销(22,047)(1,368)(23,415)(22,169)(22,169)
总计$2,590,113 $282,586 $2,872,699 $2,552,927 $264,628 $2,817,555 
(1)其他主要包括公司各自业务线所赚取的管理服务费，以及来自公司美国综合肾脏护理(IKC)及其他辅助服务和国际业务的其他非病人服务收入。
估计收入有很大的不确定性，其中许多需要几年时间才能解决。这些估计受持续的保险覆盖范围变化、地理覆盖范围的差异、对合同覆盖范围的不同解释和其他付款人问题以及患者问题的影响，包括适用的主要和次要覆盖范围的确定、患者保险覆盖范围的变化和福利的协调。由于这些估计数是随着时间的推移而改进的，因此收入的正负调整都在本期确认。
透析患者服务收入。收入是根据公司对公司因履行其履行义务而预期收取的交易价格的估计确认的。透析患者服务收入是在根据这些估计提供服务期间确认的。收入主要包括政府和商业健康计划为向患者提供的透析服务支付的款项。本公司为其透析治疗和相关实验室服务维持一个通常的和惯例的收费表；然而，实际的应收收入通常在收费表的折扣处确认。
6

DaVita Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

其他收入。其他收入包括公司非透析辅助服务的收入，以及公司没有合并的门诊透析业务的管理和行政服务费用。其他收入是在提供服务期间估计的。该公司的综合肾脏护理(IKC)收入包括根据基于风险的安排(包括基于价值的护理(VBC)安排)获得的收入。根据其VBC安排，本公司承担低于或高于基准的患者的总医疗成本的全部或分担财务风险。本公司在这些合同中产生利润或亏损的基准通常基于支付给保险实体(本公司的交易对手)的基本保费，并在适用的情况下进行调整，或者根据趋势或调整后的医疗成本目标。
3.    每股收益
每股基本收益的计算方法是将公司应占净收益除以已发行普通股的加权平均数量。加权平均已发行普通股包括由于接受者已满足明确的归属条款或退休资格要求而不再被没收的限制性股票单位奖励。
稀释每股收益包括按库存股法计算的已发行股票、已结算股票增值权和未归属股票单位的稀释效果。
用于计算基本每股收益和稀释后每股收益的分子和分母的对账如下：
截至3月31日的三个月，
 20232022
DaVita Inc.的净收入。$115,547 $162,122 
加权平均流通股：
基本股份90,497 96,342 
从库存计划假定的增量1,986 4,161 
稀释后股份92,483 100,503 
每股基本净收入可归因于DaVita Inc.$1.28 $1.68 
可归因于DaVita Inc.的稀释后每股净收入。$1.25 $1.61 
反稀释股票结算奖励不在计算范围内(1)
1,295 171 
(1)与股票奖励相关的股票不包括在稀释分母计算中，因为根据库存股方法，它们是反稀释的。
4.     短期和长期投资
该公司的短期和长期债务和股权投资，包括归类为持有至到期的债务工具和公允价值或赎回价值易于确定的股权投资，如下：
 2023年3月31日2022年12月31日
债务
证券		权益
证券		总计债务
证券		权益
证券		总计
存单及其他定期存款$58,341 $— $58,341 $82,879 $— $82,879 
共同基金和普通股的投资— 36,144 36,144 — 39,143 39,143 
 $58,341 $36,144 $94,485 $82,879 $39,143 $122,022 
短期投资$43,338 $6,627 $49,965 $67,872 $9,821 $77,693 
长期投资15,003 29,517 44,520 15,007 29,322 44,329 
 $58,341 $36,144 $94,485 $82,879 $39,143 $122,022 
债务证券。该公司的短期债务投资主要是合同到期日超过三个月但不到一年的银行存单。该公司的长期债务投资是银行时间
7

DaVita Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

合同期限超过一年的存款。这些债务证券被视为持有至到期，并按摊销成本记录，这与其在2023年3月31日和2022年12月31日的公允价值大致相同。
股权证券化本公司持有若干股权投资，而该等股权投资的公平价值可从公开市场轻易厘定。公司剩余的短期和长期股权投资在一个信托中持有，为与公司的非合格递延补偿计划相关的现有债务提供资金。
5.     商誉
按报告分部分列的商誉账面价值变动如下：
美国的透析其他--辅助服务已整合
2021年12月31日的余额$6,400,162 $646,079 $7,046,241 
收购16,750 32,297 49,047 
资产剥离(87)(3,263)(3,350)
外币和其他调整— (15,328)(15,328)
2022年12月31日的余额$6,416,825 $659,785 $7,076,610 
外币和其他调整— 13,701 13,701 
2023年3月31日的余额$6,416,825 $673,486 $7,090,311 
2023年3月31日的余额：
商誉$6,416,825 $794,391 $7,211,216 
累计减值费用— (120,905)(120,905)
$6,416,825 $673,486 $7,090,311 
《公司》做到了不确认截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月内的任何商誉减值费用。
该公司的业务继续受到新冠肺炎(CoronaVirus)大流行的影响。虽然公司目前预计持续的新冠肺炎疫情不会对其业务产生实质性不利影响，但不能保证新冠肺炎疫情的累积影响的规模，包括可能因疫情而加剧的美国和全球经济、劳动力市场状况、通胀和货币政策的某些情况和发展，不会对公司的一个或多个业务产生重大不利影响。
自公司上一次年度商誉减值评估日期以来的事态发展、事件、经营业绩变化和其他关键情况的变化并未使管理层相信，公司任何报告单位的公允价值都更有可能低于截至2023年3月31日的各自账面价值。除本公司在2022年10-K合并财务报表附注10中进一步描述的本公司德国肾脏护理报告单位外，无截至2023年3月31日，公司其他各种报告单位中有6%被认为存在重大商誉减值风险。 
8

DaVita Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

6.     长期债务
长期债务由以下部分组成：
截至2023年3月31日
3月31日，
2023		2022年12月31日到期日利率
估计公允价值(1)
高级担保信贷安排(2):
  
定期贷款A$1,444,427 $1,498,438 8/12/2024伦敦银行同业拆借利率+1.75%$1,433,594 
定期贷款B-12,624,359 2,660,831 8/12/2026伦敦银行同业拆借利率+1.75%$2,584,994 
循环信贷额度— 165,000 8/12/2024伦敦银行同业拆借利率+1.75%$— 
高级注释：
4.625厘高级债券2,750,000 2,750,000 6/1/20304.625 %$2,344,375 
年息3.75厘的高级债券1,500,000 1,500,000 2/15/20313.75 %$1,183,125 
购置款债务和其他应付票据(3)
117,856 120,562 2023-20366.82 %$117,856 
融资租赁义务(4)
264,612 273,688 2024-20394.53 %
未偿债务本金总额8,701,254 8,968,519 
贴现、溢价和递延融资成本(5)
(41,529)(44,498)
 8,659,725 8,924,021 
较小电流部分(242,193)(231,404)
 $8,417,532 $8,692,617 
(1)对于公司的高级担保信贷安排和优先票据，公允价值估计是基于出价和要约报价，通常是二级投入。就购置款债务及其他应付票据而言，账面值根据使用第二级利率资料对其现值的估计，列报的账面价值大致为其估计公允价值。
(2)定期贷款A、定期贷款B-1和循环信贷额度都在2023年3月31日之后进行了修改。有关这些修订的更多信息，见附注14。
(3)收购债务和其他应付票据的利率为其加权平均利率，基于截至2023年3月31日有效的当前固定和浮动利率组成部分。
(4)融资租赁债务按其成立时的大约现值计量。所列利率为未偿还融资租赁内含的加权平均贴现率。
(5)截至2023年3月31日，公司高级担保信贷安排的账面金额已减少1美元。3,254和递延融资成本#美元16,797，公司优先票据的账面金额已因递延融资成本#美元而减少。35,024并增加债务溢价#美元。13,546。截至2022年12月31日，公司高级担保信贷安排的账面金额减少了1美元。3,497和递延融资成本#美元18,816，公司优先票据的账面金额减少了递延融资成本#美元。36,203并增加债务溢价#美元。14,018.
于二零二三年首三个月内，本公司根据其高级担保信贷安排定期支付及其他本金总额$54,011关于定期贷款A和$36,472定期贷款B-1。
截至2023年3月31日，以下所述的公司2019年利率上限协议具有经济效果，即限制公司对公司浮动利率债务等值金额的LIBOR浮动利率变化的最大敞口，包括全部定期贷款B-1和部分定期贷款A。568,786定期贷款A的未偿还本金余额受基于伦敦银行同业拆借利率的利率波动的影响。这些上限协议被指定为现金流量对冲，因此，其公允价值的变化在其他全面收益中报告。为上限支付的原始保费在每个上限协议自生效日期起的期限内按直线摊销至债务支出。这些上限协议不包含信用风险或有特征。
9

DaVita Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

下表汇总了公司截至2023年3月31日和2022年12月31日尚未完成的利率上限协议，这些协议在综合资产负债表中归类为其他长期资产：
 截至三个月
2023年3月31日		公允价值
名义金额Libor最高利率生效日期到期日债务支出(抵销)已记录的保险损失3月31日，
2023		2022年12月31日
2019年上限协议$3,500,000 2.00%6/30/20206/30/2024$(20,975)$4,716 $112,687 $139,755 
有关从累积其他全面亏损重新分类并记录为与本公司截至2023年3月31日、2023年及2022年3月31日的三个月利率上限协议有关的债务支出的金额的进一步详情，请参阅附注9。
由于公司2019年利率上限协议中的LIBOR上限，公司于2023年第一季度末的优先担保信贷工具的加权平均实际利率为4.60%，基于其高级担保信贷安排截至2023年3月31日的当前有效保证金，详见上表。
公司所有债务的加权平均实际利率，包括利率上限和债务折价摊销的影响，为4.55截至2023年3月31日的三个月及4.53截至2023年3月31日。
截至2023年3月31日，公司的利率固定和经济上固定在大约53%和93分别占其总债务的30%。
截至2023年3月31日，公司有一笔未支取的美元1,000,000在其高级担保信贷安排下的循环信贷额度。这一循环信用额度下的可用信用额度减去该贷款项下任何未偿还信用证的金额，其中无截至2023年3月31日。该公司还拥有大约#美元的信用证。151,358截至2023年3月31日，根据单独的双边担保信用证安排未偿还。
于2023年3月31日后，本公司修订其优先担保信贷安排，并订立多项生效的远期利率上限协议2024年6月28日和2024年6月30日。有关更多信息，请参见附注14。
7.    承诺和 或有事件
本公司的大部分收入来自政府计划，可能会因以下原因而受到调整：(I)政府机构或承包商的审查，任何提出的问题的解决可能需要较长时间才能最终敲定；(Ii)不同的联邦医疗保险承包商或监管机构对政府法规的不同解释；(Iii)对患者的医疗诊断或所提供服务的医疗必要性的不同意见；以及(Iv)追溯申请或对政府要求的解释。此外，公司来自商业付款人的收入可能会因为潜在的退款要求、政府行动或商业付款人的其他要求而进行调整。
该公司在一个高度监管的行业中运营，是各种诉讼、要求、索赔、魁担诉讼、政府调查(通常源于魁担诉讼)和审计(包括但不限于调查或因其自我报告涉嫌违法行为的义务而采取的其他行动)和其他法律程序，包括但不限于下述程序。本公司在确定可能出现不利结果且损失金额可合理估计的范围内，记录某些法律程序和监管事项的应计项目。截至2023年3月31日和2022年12月31日，本公司在法律诉讼和监管事项方面记录的应计项目总额，扣除预期的第三方回收，并不重要。虽然这些应计项目反映了本公司对截至该等应计项目日期的可能损失的最佳估计，但记录的金额可能与该等项目的实际损失金额存在重大差异，任何此类损失的预期第三方赔偿最终可能无法收回。此外，在有些情况下，由于法律程序和监管事项本身的不可预测性，无法估计可能的损失或超过应计金额的损失范围，这些事项也可能受到各种因素的影响，包括但不限于，它们可能涉及不确定的金钱损害索赔，或可能涉及罚款、处罚或非金钱救济；存在新的法律理论或法律不确定性；涉及有争议的事实；代表监管政策的转变；处于诉讼的早期阶段；或可能导致商业惯例的改变。此外，对于任何此类诉讼，公司可能有不同级别的司法审查可用。
10

DaVita Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

以下是该公司面临的某些诉讼、索赔、政府调查和审计以及其他法律程序的描述。
某些政府研讯及相关法律程序
2016年美国德克萨斯州检察官调查：2016年2月，公司的全资子公司DaVita Rx，LLC(DaVita Rx)收到德克萨斯州北区联邦检察官办公室的民事调查要求(CID)。政府开展了联邦虚假索赔法案(FCA)调查，涉及DaVita Rx向政府提交或导致提交向政府支付处方药的虚假索赔的指控，以及对该公司与制药制造商关系的调查。经过调查，政府和被点名的州拒绝干预此事，2023年4月5日，美国德克萨斯州北区地区法院就此事发出了解封申诉的命令美国前版本Grion诉DaVita Rx，LLC等人案。该投诉尚未送达该公司。
2017年美国科罗拉多州检察官调查：2017年11月，科罗拉多州地区美国检察官办公室通知该公司，它正在对可能涉及DaVita Kidney Care以及该公司的几家全资子公司的联邦医疗保健违规行为进行调查。除了DaVita肾脏护理，此事目前还包括对DaVita Rx、DaVita实验室服务公司(DaVita Labs)和RMS生命线公司(LifeLine)的调查。在2018年8月、2019年5月和2021年7月，公司都收到了美国检察官办公室根据FCA发出的与此次调查有关的CID。2020年5月，公司出售了其在生命线的权益，但公司保留了生命线业务的某些负债，包括与此次调查相关的负债。该公司正在继续配合政府进行这项调查。
2020年美国新泽西州检察官调查：2020年3月，新泽西州地区联邦检察官办公室向该公司送达了一张传票和CID，涉及该办公室和宾夕法尼亚州东区联邦检察官办公室正在进行的一项调查。传票和刑事调查局要求提供几个主题的信息，包括公司与医生和医生团体的某些合资安排，医疗董事协议，以及对其为期五年的企业诚信协议的遵守情况，该协议的期限已满2019年10月22日。2022年11月，本公司获悉，2022年4月1日，美国新泽西州地区检察官办公室通知美国新泽西州地区法院，其决定不选择干预美国前版本Doe诉DaVita Inc.并提出了解雇的规定。2022年4月13日，美国新泽西州地区法院在没有偏见的情况下驳回了此案。2022年10月12日，美国宾夕法尼亚州东区检察官办公室通知宾夕法尼亚州东区美国地区法院，决定此时不干预美国前版本Bayne诉DaVita Inc.等人案。法院随后通过日期为2022年10月14日的命令，公布了一份修订后的起诉书，指控违反了联邦和州虚假申报法。2023年1月，私人当事人关系人向公司送达了修订后的申诉。该公司正在继续配合政府进行这项调查。
2020年加州保险部调查：2020年4月，加州保险部(CDI)向该公司发出了一张调查传票，涉及该部门正在进行的一项调查。CDI于2020年9月发出了替代传票，并于2021年9月发出了额外的传票。这些传票要求提供许多主题的信息，包括但不限于公司与患者就保险计划和美国肾脏基金(AKF)的财政援助进行的沟通，对患者更换保险提供者决定的潜在影响的分析，以及与向AKF捐款或捐款有关的文件。在此次调查中，公司将继续与CDI合作。
2023年哥伦比亚特区总检察长办公室调查：2023年1月，哥伦比亚特区总检察长办公室向该公司发出了与对美国肾脏基金(AKF)进行反垄断调查有关的CID。CID的有效期为2016年1月1日至今。CID要求提供许多主题的信息，包括但不限于公司与AKF的沟通，与AKF捐款有关的文件，以及与患者、提供者和保险公司有关AKF的沟通。该公司正在配合政府进行这项调查。
* * *
虽然公司无法预测是否或何时可能启动诉讼程序，或何时可能解决这些问题(除上述情况外)，但这样的调查持续相当长的时间并不罕见
11

DaVita Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

通过文件和证人请求的不同阶段以及与监管机构的持续讨论，在一段时间内取得进展，并随着时间的推移而发展。除上述特别确定的询问和程序外，公司还经常受到州或联邦政府机构的其他询问，其中许多询问涉及魁担举报人提出的投诉。公司可能同意接受的负面调查结果或条款和条件，作为未决或未来政府调查或相关诉讼的谈判解决方案的一部分，可能会导致对公司的巨额经济处罚或赔偿，公司支付的巨额款项，对公司声誉的损害，公司业务做法的必要变化，对公司与公司业务相关的各种关系和/或合同的影响，被排除在未来参与Medicare、Medicaid和其他联邦医疗保健计划的范围之外，如果对公司、其董事会或管理层成员提起刑事诉讼，可能会受到刑事处罚，其中任何一项都可能对本公司产生重大不利影响。
其他法律程序
2021年反垄断起诉书和可能的集体诉讼：2021年7月14日，美国科罗拉多州地区法院的大陪审团发回了一份起诉书，指控公司及其前首席执行官美国诉DaVita Inc.等人案声称DaVita的前首席执行官签订了不招揽高级雇员的所谓协议，违反了《谢尔曼法》第一节。2022年4月15日，陪审团做出了有利于公司的裁决，宣判公司及其前首席执行官在所有指控中无罪。2022年4月20日，法院作出无罪判决，结案。2021年8月9日，DaVita及其前首席执行官在一项合并的推定集体诉讼中被增加为被告，该诉讼涉及门诊医疗中心员工反垄断诉讼在伊利诺伊州北区的美国地区法院。这一集体诉讼声称，被告违反了《谢尔曼法》第一节，并试图代表公司在2012年2月1日至2021年1月5日期间雇用的某些个人群体提起诉讼。2022年9月26日，法院驳回了该公司的解散动议。本公司对集体诉讼中的指控以及所声称的违反《谢尔曼法》的行为提出异议，并打算相应地为这一诉讼辩护。
玛丽埃塔纪念医院员工健康福利计划等。V.DaVita Inc.等人表格20-1641：2021年11月5日，美国最高法院批准了雇主团体健康计划、计划发起人和该计划的顾问提出的上诉，美国第六巡回上诉法院(第六巡回上诉法院)做出了有利于公司的裁决。提出的问题涉及医疗计划是否违反了联邦医疗保险第二次支付人法案(MSPA)，因为它“考虑到”计划受益人有资格享受联邦医疗保险，和/或“区分”了该计划向透析患者和其他患者提供的福利。2021年12月23日，总检察长代表美国提交了一份友好诉状，支持请愿人推翻第六巡回法院裁决的请求。2022年1月19日，该公司提交了支持第六巡回法院裁决的简报。2022年6月21日，美国最高法院推翻了第六巡回法院的裁决，裁定玛丽埃塔纪念医院的员工健康计划没有违反MSPA。此案已发回下级法院，以解决未决的索赔。
此外，公司还不时受到因其业务性质而引起的其他诉讼、要求、索赔、政府调查和审计以及法律程序的影响，包括但不限于合同纠纷，如与付款人、供应商和其他人的合同纠纷、与员工相关的问题以及专业和一般责任索赔。本公司亦不时以原告身分就合约或其他事宜提起诉讼或其他法律程序。
* * *
除上文所述外，本公司无法预测本公司不时面临或可能受到的各种法律诉讼及监管事宜的最终结果，包括本附注7所述的各项法律程序及监管事宜，或其解决的时间或该等事宜的最终损失或发展的影响，该等事宜可能对本公司的收入、收益及现金流产生重大不利影响。此外，任何涉及本公司的法律程序或监管事宜，不论是否有正当理由，都是耗时费时的，往往需要管理层的注意并导致重大的法律费用，并可能导致大量运营资源的转移，可能会影响本公司与本公司业务相关的各种关系和/或合同，或以其他方式损害本公司的业务、运营结果、财务状况、现金流或声誉。
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(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

已解决的事项
2020年司法部调查：2020年10月，根据FCA的一项调查，本公司收到了司法部的CID，该调查涉及DaVita Medical Group(DMG)可能提交了与Medicare Advantage受益人相关的未经记录或未经支持的诊断代码。CID涵盖从2015年1月1日到2019年6月19日，也就是公司完成将DMG剥离给Collaborative Care Holdings，LLC的日期。2023年2月，司法部通知该公司已结束调查。
* * *
其他承诺
公司还有某些潜在的承诺，如有必要，将向公司管理的、公司拥有非控股股权或由第三方全资拥有的某些非合并透析业务提供营运资金，金额约为#美元10,099.
8.    股东权益
基于股票的薪酬
于截至2023年3月31日止三个月内，本公司授予1,322股票结算的限制性和绩效股票单位，授予日公允价值合计为#美元101,467和加权平均预期寿命约为3.4好几年了。
截至2023年3月31日，该公司拥有204,451根据公司的股权薪酬和员工股票购买计划，估计但未确认的基于股票的薪酬支出总额。公司预计将在加权平均剩余期间内确认这笔费用1.4好几年了。
股份回购
该公司拥有不回购了2022年12月31日之后的任何股份。
9.     累计其他综合损失
截至2023年3月31日的三个月截至2022年3月31日的三个月
利息
费率上限
协议		外国
货币
翻译
调整		累计
其他
全面
损失		利息
费率上限
协议		外国
货币
翻译
调整		累计
其他
全面
损失
期初余额$98,685 $(167,871)$(69,186)$(1,178)$(138,069)$(139,247)
未实现(亏损)收益(4,716)33,561 28,845 54,806 62,212 117,018 
相关所得税1,177 — 1,177 (13,674)— (13,674)
 (3,539)33,561 30,022 41,132 62,212 103,344 
重新分类为净收入(20,975)— (20,975)1,377 — 1,377 
相关所得税5,233 — 5,233 (344)— (344)
 (15,742)— (15,742)1,033 — 1,033 
期末余额$79,404 $(134,310)$(54,906)$40,987 $(75,857)$(34,870)
重新分类为净收益的利率上限协议已实现净亏损在相应的综合损益表中作为债务费用入账。有关详细信息，请参阅注释6。
10.    可变利息实体(VIE)
截至2023年3月31日，这些精简合并财务报表包括VIE的总资产为美元。308,455以及VIE对第三方的总负债和非控股权益为#美元178,382。本公司与VIE的安排的性质或有关该等安排的判断，与2022年10-K报告所载本公司综合财务报表附注23所述的安排或判断并无重大变化。
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11.    金融工具的公允价值
本公司根据某些估值技术计量若干资产、负债及非控股权益的公允价值，这些资产、负债及非控股权益须受拨备拨备(分类为临时权益的可赎回权益)的约束，该等估值技术包括市场参与者将用来为该等资产、负债、临时权益及承诺定价的可见或不可见的投入及假设。本公司还将按公允价值经常性计量的资产、负债和临时股权归入财务会计准则委员会(FASB)定义的适当公允价值层次。
下表汇总了公司截至2023年3月31日按公允价值经常性计量的资产、负债和临时权益：
总计报价在
活跃的股票市场
对于相同的资产
(1级)		重要的其他人
可观察到的输入
(2级)		意义重大
看不见
输入
(3级)
资产    
股权证券投资$36,144 $36,144 $— $— 
利率上限协议$112,687 $— $112,687 $— 
负债   
或有收益债务$25,098 $— $— $25,098 
暂时性权益    
受认沽条款约束的非控制性权益$1,398,829 $— $— $1,398,829 
关于截至2023年3月31日的三个月内受看跌准备金约束的非控股权益变化的对账，请参阅合并权益表。
对股权证券的投资指对各种不限成员名额注册投资公司(共同基金)和普通股的投资，并按公允价值记录，该公允价值是根据报告的市场价格或赎回价格(视情况而定)估计的。见附注4以作进一步讨论。
利率上限协议按公允价值计入，该等估值模型采用收益法及普遍接受的估值方法，采用活跃市场类似资产及负债的收市价，以及其他相关的可观察市场资料，如当前利率、远期收益率曲线、隐含波动率及信用违约掉期定价等。本公司并不相信在结算该等利率上限协议后可变现的最终金额会与目前报告的公允价值估计有重大差异。有关进一步讨论，请参阅附注6。
截至2023年3月31日，公司有与收购相关的或有盈利义务，可能导致公司向被收购企业的前所有者支付总计约约美元59,351如果在接下来的几年中实现了特定的业绩目标或质量利润率一年至五年。或有收益债务的估计公允价值计量主要基于不可观察的投入，包括预计的利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA)、收入和关键业绩指标。这些或有收益债务的估计公允价值在每个报告日期重新计量，并可能根据关键假设的任何重大变化而波动，例如用于将债务贴现至现值的公司信用风险调整比率的变化。
受认沽条款约束的非控股权益的估计公允价值主要基于每一主题透析合伙企业的净资产估计清算价值或收益倍数中的较高者，基于历史收益、收入组合和其他可能影响未来业绩的业绩指标。用于这些估值的倍数是根据近年来观察到的美国非关联方之间的透析业务所有权交易得出的，适用于每个透析合作伙伴的具体估值倍数主要由其最近和预期的收入组合和贡献利润率决定。截至2023年3月31日，这些估值中使用的加权平均倍数的增减一倍EBITDA将使这些非控股权益的估计公允价值改变约美元。175,000。有关本公司估计须履行认沽责任的非控股权益的公允价值的进一步讨论，请参阅2022年10-K报告所载本公司合并财务报表附注17及附注24。
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(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

该公司对其高级担保信贷工具和优先票据的公允价值估计是基于这些工具的报价和要约价格，通常是二级投入。关于公司债务的进一步讨论见附注6。
其他金融工具主要包括现金及现金等价物、限制性现金及现金等价物、应收账款、应付账款、其他应计负债、租赁负债及债务。除债务和租赁负债以外的其他金融工具的余额由于结算的短期性质，于2023年3月31日在这些精简综合财务报表中按其近似公允价值列报。
12.    细分市场报告
该公司的运营部门包括其美国透析及相关实验室服务业务(其美国透析业务)、其美国IKC业务、其在美国的其他辅助服务和国际业务(统称为其辅助服务)，以及其公司行政支持。
该公司的独立经营部门包括其在美国的透析及相关实验室服务业务、其在美国的IKC业务、其在美国的其他辅助服务、其在每个外国主权司法管辖区的肾脏护理业务，以及其在亚太合资企业(APAC JV)中的股权方法投资。美国透析和相关实验室服务业务有资格作为单独报告的部门，所有其他运营部门都已合并并在其他部门类别中披露。有关本公司如何确定和计量其经营部门业绩的进一步说明，请参阅2022年10-K报告中本公司合并财务报表的附注25。
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以下是部门收入、部门营业利润率(亏损)以及部门营业利润率与所得税前综合收入的对账：
截至3月31日的三个月，
 20232022
细分市场收入：  
美国的透析  
透析患者服务收入：  
外部来源$2,583,933 $2,546,961 
部门间收入22,047 22,159 
美国透析患者服务收入2,605,980 2,569,120 
其他收入：
外部来源6,180 5,966 
部门间收入— 10 
美国透析总收入2,612,160 2,575,096 
其他--辅助服务
透析患者服务收入176,101 169,320 
其他外部来源106,485 95,308 
部门间收入1,368 — 
辅助服务收入总额283,954 264,628 
部门净收入合计2,896,114 2,839,724 
消除部门间收入(23,415)(22,169)
合并收入$2,872,699 $2,817,555 
部门营业利润率(亏损)：  
美国的透析$361,098 $406,440 
其他--辅助服务(24,865)(32,305)
部门总营业利润率336,233 374,135 
分部营业收入与未计收入的合并收入的对账
税费：		  
企业行政支持(24,588)(35,827)
合并营业收入311,645 338,308 
债务支出(100,774)(73,791)
其他收入(亏损)，净额3,752 (1,786)
所得税前综合所得$214,623 $262,731 
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按报告分部分列的折旧和摊销费用如下：
截至3月31日的三个月，
 20232022
美国的透析$166,961 $162,019 
其他--辅助服务11,110 10,925 
 $178,071 $172,944 
按报告分部分列的财产和设备支出如下：
截至3月31日的三个月，
 20232022
美国的透析$130,966 $107,513 
其他--辅助服务16,739 15,595 
 $147,705 $123,108 
 
按可报告分部分列的资产摘要如下：
2023年3月31日2022年12月31日
美国的透析$14,789,095 $15,084,454 
其他--辅助服务1,938,692 1,843,798 
合并资产$16,727,787 $16,928,252 
13.    新会计准则
尚未采用的新标准
2020年3月，FASB发布了会计准则更新(ASU)第2020-04号，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响。ASU第2020-04号提供了可选的权宜之计和例外，用于将美国公认会计原则应用于合同修改和套期保值关系，但须符合某些标准，即参考LIBOR或其他预计将被终止的利率。本ASU中的修正案从2020年3月12日起生效，公司可以选择在2022年12月31日之前实施这些修正案。2022年12月，FASB发布了ASU 2022-06号，参考汇率改革(主题848)：推迟主题848的日落日期，将选举日期延长至2024年12月31日。自2022年1月1日起，不影响公司的某些LIBOR期限，包括一周和两个月美元LIBOR利率，停止或成为非代表性。剩余的美元LIBOR期限将从2023年7月1日起停止或成为不具代表性的期限。这一变化将会有不是对公司借款能力的影响。该公司预计，这一ASU的应用不会对其合并财务报表产生实质性影响。
14.    后续事件
推出Mozac医疗服务
在……上面2022年5月25日，本公司与美敦力公司及其一家子公司(统称为美敦力)订立协议，通过美敦力向本公司出售部分股权，成立一家专注于肾脏护理的新的独立医疗设备公司(MozarcMedical)，该协议已结束生效2023年4月1日。在交易结束时，该公司向美敦力支付了#美元的现金。44,651根据某些惯例的结账后调整，并向Mozac Medical提供了某些其他非现金资产。此外，在收盘时，该公司和美敦力分别贡献了$224,415以现金形式推出Mozac医疗公司。根据与美敦力达成的协议，该公司还同意向美敦力支付高达#美元的额外对价300,000如果在2024年至2028年期间实现某些监管和商业里程碑。
远期利率上限协议
在……上面2023年4月21日，本公司订立数项远期利率上限协议，名义总金额为#美元。1,000,000这些条款的经济效果是，限制本公司对有担保隔夜融资利率(SOFR)浮动利率变动的风险敞口，这些变动涉及本公司浮动利率债务的特定部分(2023年上限协议)。这些
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(未经审计)
(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

2023年上限协议被指定为现金流对冲，因此，其公允价值的变化将在其他全面收益中报告。这些2023年的上限协议不包含信用风险或有特征，并于2024年6月28日和2024年6月30日并在以下日期到期2025年12月31日.
《信贷协议》第二和第三修正案
在……上面2023年4月3日，本公司订立信贷协议第二修正案(第二修正案)。第二修正案修改了信贷协议，除其他外，将定期贷款B-1的利息定价从伦敦银行同业拆借利率+1.75%至基于SOFR(期限SOFR)+的前瞻性期限利率1.75%和额外的信贷利差调整(CSA)，以及更新信贷协议中关于定期贷款B-1的后续利率条款。
在……上面2023年4月28日(“生效日期”)，本公司订立信贷协议第三修正案(第三修正案)。第三修正案修改了信贷协议，除其他事项外，通过有担保的定期贷款A-1安排为其定期贷款A和循环信贷额度再融资，本金总额为#美元。1,250,000和本金总额最高可达#美元的有担保循环信贷额度1,500,000。贷款的利率为一个月期SOFR加一个利率百分比(最初2.00%)和额外的CsA。经修订的《信贷协定》继续包括这类融资的惯例肯定和否定契约以及违约事件。
定期贷款A-1贷款在一年内摊销每季度基期开始2023年9月30日按(I)的比率2.5第三修正案生效日期后第一年的年利率，(Ii)5.0第三修正案生效日期后第二年、第三年和第四年的年利率7.5在《第三修正案》生效之日后的第五年内的年利率，余额应于2028年4月28日。新的有担保的循环信贷额度期限为5年。
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第二项。    管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
前瞻性陈述
这份Form 10-Q季度报告，包括管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析，包含联邦证券法定义的前瞻性陈述，因此旨在被1995年私人证券诉讼改革法规定的“前瞻性陈述”所涵盖。这些前瞻性表述可能包括但不限于达维塔对新冠肺炎(CoronaVirus)疫情的反应和预期的未来影响，包括有关我们的资产负债表和流动性、我们的开支和费用抵销、收入、账单和收款、用品的可用性或成本、治疗量、混合预期，例如商业保险下的患者百分比或数量、新冠肺炎疫苗、治疗和疗法的可用性、接受度、影响、管理和有效性、对美国和全球经济的持续影响、劳动力市场状况和对我们患者和队友的总体影响，以及其他有关我们未来业务的声明。财务状况和前景、费用、战略举措、政府和商业付款率、与基于价值的护理相关的预期、综合肾脏护理和联邦医疗保险优势(MA)计划的登记，以及我们正在进行的股票回购计划。除有关历史事实的陈述外，本报告中的所有陈述均为前瞻性陈述。在不限制前述规定的情况下，包括“预期”、“打算”、“将”、“可能”、“计划”、“预期”、“相信”和类似表述的表述旨在识别前瞻性表述。这些前瞻性陈述是基于达维塔公司目前的预期，仅基于截至本报告之日可获得的信息。达维塔不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，除非法律可能要求，无论是由于情况变化、新信息、未来事件或其他原因。由于许多涉及大量已知和未知风险和不确定性的因素，未来的实际事件和结果可能与任何前瞻性陈述大不相同。这些风险和不确定因素包括：
•新冠肺炎大流行的持续影响、当前的宏观经济和市场状况以及全球事件，其中许多是相互关联的，其中包括但不限于：新冠肺炎大流行对我们的患者、队友、医生合作伙伴、供应商、业务、运营、声誉、财务状况和经营结果的影响；政府对持续大流行的反应；大流行对美国和全球经济、劳动力市场状况、利率、通货膨胀和不断演变的货币政策的影响；新冠肺炎疫苗、治疗和治疗的可用性、接受度、影响和有效性；这可能会导致病毒进一步传播或卷土重来，包括新的病毒株出现；我们的收入和因治疗量减少导致的非获得性增长持续影响；新冠肺炎对慢性肾脏病患者和我们的患者群体的影响，包括这些患者的死亡率；对我们的商业组合或商业保险计划覆盖的患者数量造成的任何潜在负面影响；新冠肺炎相关成本的持续增加；我们成功实施成本节约计划的能力；供应链挑战和中断；队友流动率和培训成本上升，以及工资和工资支出上涨。其中包括增加合同工资，这在一定程度上是由持续的劳动力市场状况和对我们临床人员的高需求推动的，其中任何一项都可能会增加下文讨论的许多其他风险和不确定性，在许多情况下，大流行和前述全球经济状况对我们业务的影响即使在大流行消退后也可能持续存在；
•收入较高的商业付款人计划产生的利润集中，其平均实现付款率持续存在下行压力；此类计划下患者数量或百分比的减少，包括但不限于限制或禁止使用和/或提供慈善保费援助，这可能导致收入或患者的损失，这是因为我们对患者将如何应对慈善组织经济援助的任何变化做出了错误的假设；或由于付款人实施限制性计划设计，包括但不限于针对美国最高法院对玛丽埃塔纪念医院员工健康福利计划等做出的裁决而采取的行动。V.DaVita Inc.等人(Marietta)；监管者和立法者将如何以及是否将对Marietta的决定作出反应，包括但不限于，他们是否将发布监管指导意见或通过新的立法；法院将如何解释可能适用于限制性计划设计的其他反歧视条款；Marietta的决定是否可能产生其他潜在的负面影响；以及每个项目的时机；
•正在进行的医疗改革的实施，或新立法、法规或指导的变化、执行或相关诉讼导致我们的服务的承保范围或报销率减少、参加或选择更高报酬的商业计划的患者数量减少，例如包括MA计划；或对我们的业务或运营产生其他重大影响；或我们对患者将如何应对任何此类发展做出不正确的假设；
•适用于我们的法律、法规或要求的潜在变化所产生的风险，例如潜在和拟议的联邦和/或州立法、法规、投票、行政行动或其他倡议，包括但不限于与医疗保健和/或劳工事务有关的倡议；
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•我们吸引、留住和激励队友的能力，以及我们管理运营成本增加或生产率下降的能力，无论是由于工会组织活动、立法或其他变化、对劳动力的需求、劳动力市场的波动和不确定性、当前具有挑战性和高度竞争的劳动力市场状况，还是其他原因；
•美国和全球经济和市场状况、利率、通胀、失业、劳动力市场状况和不断变化的货币政策，以及我们应对这些具有挑战性的状况的能力，其中包括我们成功识别成本节约机会和实施成本节约计划的能力，例如增加我们使用第三方服务提供商执行某些活动的持续计划、与诊所优化和产能利用改善相关的计划以及采购机会等；
•我们有能力在期望的时间框架内，在复杂、动态和高度规范的环境中，成功地实施我们关于综合肾脏护理和基于价值的护理计划和基于家庭的透析的战略，其中包括维持我们的现有业务；满足增长预期；收回我们的投资；与付款人、第三方供应商和其他机构以具有竞争力的条款签订协议，并在适当情况下证明精算是合理的；构建运营、协议和安排，以符合不断变化的规则和法规；寻找、培训和留住适当的员工；以及进一步发展我们的综合护理和其他能力，以提供具有规模的有竞争力的计划；
•联邦医疗保险终末期肾病计划、州医疗补助或其他基于政府的计划下政府支付率的降低以及MA基准结构的影响；
•我们或我们的业务伙伴不遵守任何隐私或安全法律，或我们或第三方违反任何安全规定，涉及挪用、丢失或以其他未经授权的方式使用或披露机密信息；
•法律和合规风险，例如我们继续遵守复杂的、有时不断变化的政府法规和要求；
•政治环境和相关发展对当前医疗市场和我们业务的影响，包括《平价医疗法案》、交易所和当前医疗市场的许多其他核心方面的影响，以及美国最高法院和现任总统行政当局和国会多数派的组成；
•改变制药业务模式、报销和付款政策和程序，或药品定价，除其他外，包括低氧诱导因素；
•我们与医生和医院发展和维持关系的能力，医生从属模式的变化，以及政府或私营部门推出的新护理模式或其他举措的出现，其中可能会侵蚀我们的患者基础并影响报销率；
•我们有能力以对我们有利或完全有利的条款，完成我们可能宣布或正在考虑的收购、合并、处置、合资或其他战略交易，或成功整合任何收购的业务，或成功运营任何收购的业务、合资企业或其他战略交易，或成功扩大我们在美国以外市场的业务和服务，或扩展到透析服务以外的业务或产品；
•来自透析提供者和其他人的竞争持续加剧，以及其他潜在的市场变化，包括但不限于增加对透析和透析前市场的新进入者的投资和资金供应；
•我们现金流的可变性，包括但不限于任何延长的账单或收款周期；我们未来可能无法产生或获得足够现金以偿还债务或为我们的其他流动性需求提供资金的风险；以及我们可能无法在债务到期时以对我们有利或根本不利于我们的条款对其进行再融资的风险；
•可能影响我们根据我们的股票回购计划回购股票的能力的因素，以及任何此类股票回购的时间，以及我们使用大量可用资金回购股票的情况；
•在财务报表中使用会计估计、判断和解释所产生的风险；
•减值我们的商誉、投资或其他资产；
•我们与环境、社会和治理(ESG)事项有关的抱负、目标和披露，其中包括影响ESG标准、衡量和报告要求的不断变化的监管要求；能够满足我们可持续发展标准的供应商的可用性；以及我们在劳动力市场招聘、培养和留住不同人才的能力；以及
•本公司在截至2022年12月31日(2022年10-K)的Form 10-K年度报告中阐述的其他风险因素、趋势和不确定性，以及我们在不时提交给美国证券交易委员会(SEC)的任何后续报告中讨论的风险和不确定性。
以下内容应与我们的简明合并财务报表一起阅读。
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公司概述
我们的主要业务是为美国的患者提供透析和相关的实验室服务，我们称之为我们的美国透析业务。我们还经营我们的美国综合肾脏护理(IKC)业务、我们的美国其他辅助服务和我们的国际业务，我们统称为我们的辅助服务，以及我们的公司行政支持。我们的美国透析业务是美国领先的肾透析服务提供商，为患有慢性肾功能衰竭(也称为终末期肾病(ESRD)或终末期肾病(ESKD)的患者提供服务。
一般经济和市场情况
总体经济和市场状况的发展可能会对我们的患者、队友、医生合作伙伴、供应商、业务、运营、声誉、财务状况、运营结果、现金流和/或流动性产生重大不利影响。这些外部因素和条件中有许多是相互关联的，包括但不限于新冠肺炎对我们的患者和其他终末期或慢性肾脏病患者死亡率的持续影响、供应链挑战、通货膨胀、利率上升、劳动力市场状况和工资压力。其中某些影响可能会因同时发生的全球事件而进一步加剧，例如俄罗斯和乌克兰之间持续不断的冲突，这继续在欧洲和全球范围内推动社会政治和经济的不确定性。
运营和财务影响
在2023年第一季度，我们看到治疗量与上一季度相比有所增加，这主要是由于更高的患者普查。然而，由于新冠肺炎对我们患者死亡率的累积负面影响，我们全年的收入和治疗量继续受到负面影响，这反过来又随着时间的推移对我们的患者普查产生了不利影响。随着疫情继续消退，我们预计新冠肺炎的影响可能会在一段时间内继续对我们的收入和未获得的增长产生负面影响，原因包括死亡的复合影响等。新的入院率、未来的收入和未获得的增长也可能随着时间的推移继续受到负面影响，以至于CKD人口因大流行而经历更高的死亡率水平。新冠肺炎对我们的治疗量的最终影响仍然存在很大的不确定性，部分原因是除其他外，大流行的严重性和持续时间不确定，以及随着时间的推移可能导致新入院人数和未达到预期治疗率的因素的复杂性。根据疫情的最终严重程度和持续时间，这些累积影响的规模可能会对我们的业务结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
持续的全球经济状况，如一般劳动力、供应链和通胀压力，再加上新冠肺炎的影响，也已经并将继续增加我们的支出，其中包括员工和劳动力成本。虽然我们在第一季度的薪酬和培训费用水平继续上升，但我们的劳动力成本有所改善，这主要是因为第一季度合同劳动力的利用率下降。我们预计，这些增加的成本中的某些将继续存在，这些成本的累积影响可能是实质性的。此外，如果情况严重，潜在的人员短缺或中断可能最终导致某些中心意外关闭或对临床运营产生不利影响，否则可能对我们提供透析服务的能力或提供这些服务的成本等产生重大不利影响。在第一季度，我们还看到采购某些设备和临床用品(包括透析用品)所需的努力和成本继续上升。
上述人员和劳动力成本上涨，加上设备和临床供应成本上升，给我们现有的成本结构带来了压力，如上所述，随着全球供应链继续经历波动和中断，以及通胀压力和具有挑战性的劳动力市场状况继续存在，我们预计其中某些增加的成本将持续存在。在第一季度，我们继续实施成本节约机会，以帮助缓解这些成本和销量压力。这些措施包括与某些一般和行政成本效益有关的预期成本节省，例如我们持续推行的计划，增加使用第三方服务供应商进行某些活动，包括财务和会计职能以及相关的资讯科技职能；与诊所优化有关的计划和改善产能利用率的计划；以及采购机会。我们已经并预计将继续招致与继续实施其中某些举措相关的费用，不能保证我们将能够成功地执行这些举措，或者它们将实现预期或成功地帮助抵消这些具有挑战性的条件的影响。我们未能以这种方式调整我们的业务和运营，未能适应其他市场发展或动态，或未能根据适用的法律、法规或合规要求适当地实施这些举措，可能会对我们提供透析服务的能力或提供这些服务的成本等产生不利影响，并最终可能对我们的业务、声誉、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
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我们相信，随着时间的推移，新冠肺炎疫情以及上述总体经济和市场状况对公司的最终影响将取决于高度不确定和难以预测的未来发展。我们预计，这些条件将在2023年继续影响我们的业务。
财务业绩
以下讨论包括分析截至2023年3月31日的三个月与截至2022年12月31日的三个月的财务状况和运营结果，以及截至2023年3月31日的三个月与截至2022年3月31日的三个月的年初至今期间。
综合经营成果
下表按业务分类汇总了我们的收入、营业收入和调整后的营业收入。请按照表格查看我们对每个业务领域的结果的讨论。当在以下结果讨论中确定多个驱动因素时，它们将按大小顺序列出：
截至三个月2023年第一季度与2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金额百分比
(百万美元)
收入：
美国的透析$2,612 $2,658 $(46)(1.7)%
其他--辅助服务284 285 (1)(0.4)%
消除部门间收入(23)(27)4 14.8 %
合并总收入$2,873 $2,917 $(44)(1.5)%
营业收入(亏损)：
美国的透析$361 $335 $26 7.8 %
其他--辅助服务(25)(40)15 37.5 %
企业行政支持(25)(38)13 34.2 %
营业收入$312 $256 $56 21.9 %
调整后营业收入(亏损)(1):
美国的透析$400 $387 $13 3.4 %
其他--辅助服务(24)(32)8 25.0 %
企业行政支持(24)(38)14 36.8 %
调整后的营业收入$352 $317 $35 11.0 %
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
(1)关于调整后的营业收入按可报告部分进行的对账，请参阅下文“非GAAP措施的对账”一节。
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截至三个月2023年第一季度与2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金额百分比
(百万美元)
收入：
美国的透析$2,612 $2,575 $37 1.4 %
其他--辅助服务284 265 19 7.2 %
消除部门间收入(23)(22)(1)(4.5)%
合并总收入$2,873 $2,818 $55 2.0 %
营业收入(亏损)：
美国的透析$361 $406 $(45)(11.1)%
其他--辅助服务(25)(32)7 21.9 %
企业行政支持(25)(36)11 30.6 %
营业收入$312 $338 $(26)(7.7)%
调整后营业收入(亏损)(1):
美国的透析$400 $411 $(11)(2.7)%
其他--辅助服务(24)(32)8 25.0 %
企业行政支持(24)(36)12 33.3 %
调整后的营业收入$352 $343 $9 2.6 %
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
(1)关于调整后的营业收入按可报告部分进行的对账，请参阅下文“非GAAP措施的对账”一节。
美国透析手术结果
治疗量：
截至三个月2023年第一季度与2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金额百分比
透析治疗7,117,427 7,239,660 (122,233)(1.7)%
平均每天治疗数92,434 91,641 793 0.9 %
治疗天数77.0 79.0 (2.0)(2.5)%
归一化非获得性治疗生长(1)
— %(2.1)%
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
(1)正常化的非获得性治疗增长反映了治疗量的同比增长，经过调整以排除收购和其他类似交易，并进一步调整以使特定季度与上年同期相比的治疗天数和组合正常化。
截至三个月2023年第一季度与2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金额百分比
透析治疗7,117,427 7,109,788 7,639 0.1 %
平均每天治疗数92,434 92,335 99 0.1 %
治疗天数77.0 77.0 — — %
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
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我们在美国的透析治疗量与我们的运营收入和费用直接相关。我们2023年第一季度美国透析治疗较2022年第四季度减少的主要原因是治疗天数减少了两天，部分抵消了由于患者数量增加而增加的平均每天治疗人数的增加。
截至2023年3月31日的三个月，我们在美国的透析治疗量比截至2022年3月31日的三个月有所增加，主要是由于我们的患者死亡率下降，每天的平均治疗量增加。
收入：
截至三个月2023年第一季度与2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金额百分比
(百万美元，不包括每次治疗数据)
总收入$2,612 $2,658 $(46)(1.7)%
每次治疗的平均患者服务收入$366.14 $366.30 $(0.16)— %
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
截至三个月2023年第一季度与2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金额百分比
(百万美元，不包括每次治疗数据)
总收入$2,612 $2,575 $37 1.4 %
每次治疗的平均患者服务收入$366.14 $361.35 $4.79 1.3 %
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
与2022年第四季度相比，2023年第一季度美国每次治疗的平均患者服务收入下降，原因是共同保险和免赔额的季节性下降，部分抵消了2023年联邦医疗保险基本费率的提高、继续转向MA计划的有利变化以及住院患者透析治疗的季节性增加。
截至2023年3月31日的三个月，美国每次治疗的平均患者服务收入与截至2022年3月31日的三个月相比有所增加，主要是由于2023年基本费率的提高导致联邦医疗保险费率的净增加，部分被恢复2%的自动减支所抵消。这一增长还受到继续转向MA计划和住院患者透析收入增加的影响。
运营费用：
截至三个月2023年第一季度与2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金额百分比
(百万美元，不包括每次治疗数据)
病人护理费用$1,832 $1,865 $(33)(1.8)%
一般和行政259 283 (24)(8.5)%
折旧及摊销167 184 (17)(9.2)%
股权投资收益(6)(8)2 25.0 %
营业费用和收费总额$2,251 $2,324 $(73)(3.1)%
每次治疗的病人护理费用$257.34 $257.60 $(0.26)(0.1)%
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而无法求和或重新计算。
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截至三个月2023年第一季度与2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金额百分比
(百万美元，不包括每次治疗数据)
病人护理费用$1,832 $1,796 $36 2.0 %
一般和行政259 217 42 19.4 %
折旧及摊销167 162 5 3.1 %
股权投资收益(6)(6)— — %
营业费用和收费总额$2,251 $2,169 $82 3.8 %
每次治疗的病人护理费用$257.34 $252.61 $4.73 1.9 %
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而无法求和或重新计算。
影响营业收入的收费
关闭成本。在2022年第三季度，我们开始对我们的门诊能力需求和利用率进行战略审查，这既受到了一些市场由于新冠肺炎疫情而导致的患者普查下降的影响，也受到了我们在提高家庭透析患者比例方面的举措和进展的影响。这项审查导致中心产能关闭的费用高于正常水平。
在2023年第一季度，我们因关闭美国透析中心而产生的费用约为2220万美元，这使我们的患者护理成本增加了1260万美元，一般和行政费用增加了480万美元，折旧和摊销费用增加了480万美元。相比之下，2022年第四季度，美国透析中心关闭约3530万美元，这使我们的患者护理成本增加了600万美元，一般和行政费用增加了530万美元，折旧和摊销费用增加了2400万美元。2022年第一季度，美国透析中心关闭约450万美元，这使我们的患者护理成本增加了290万美元，一般和行政费用增加了140万美元，折旧和摊销费用增加了20万美元。这些产能关闭成本包括报废资产的净亏损、租赁成本、资产减值以及加速折旧和摊销。
我们将继续通过中心合并和/或关闭来优化我们的美国透析中心足迹，并预计我们的中心关闭率在未来几个季度将保持在较高的水平。
遣散费。在2022年第四季度，我们承诺实施一项计划，以提高某些一般和行政支助职能的效率和节约成本。作为这项计划的结果，我们确认了2023年第一季度和2022年第四季度美国透析业务中与终止和其他福利承诺相关的费用分别为1690万美元和1700万美元。
病人护理费用。2023年第一季度美国每次治疗的透析患者护理成本比2022年第四季度有所下降，这主要是由于药品成本、医疗福利费用、合同工资和保险费用的下降。由于2023年第一季度治疗次数减少，我们透析中心的补偿费用和固定其他直接运营费用增加，部分抵消了这些减少。此外，如上所述，中心关闭成本的增加以及与管理会议相关的成本对我们的患者每次治疗成本产生了负面影响。
截至2023年3月31日的三个月，美国每次治疗的透析患者护理成本比截至2022年3月31日的三个月有所上升，主要原因是补偿费用增加，包括工资率和员工人数的增加。增长的其他驱动因素包括与我们的透析中心相关的其他直接运营费用的增加，以及如上所述的中心关闭成本，以及包括管理会议在内的差旅成本。这些增长被药品费用、合同工资和医疗福利费用的下降部分抵消。
一般和行政费用。2023年第一季度美国透析一般和行政费用较2022年第四季度有所下降，主要原因是专业费用下降，收到了与2022年倡导成本相关的退款，其他成本(包括IT成本和其他购买的服务)季节性下降，以及医疗福利支出。这些减少被增加的长期激励性薪酬支出部分抵消。
截至2023年3月31日的三个月，美国透析一般和行政费用比截至2022年3月31日的三个月有所增加，这主要是由于补偿费用的增加，包括上文所述的工资率和遣散费的增加。这一变化的其他驱动因素包括与差旅和管理会议相关的成本增加、如上所述的中心关闭成本以及与IT相关的成本上升。这些增加被收到的与2022年宣传费用有关的退款部分抵消。
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折旧和摊销。与截至2022年12月31日的季度相比，截至2023年3月31日的季度美国透析折旧和摊销费用有所下降，这主要是由于如上所述与中心关闭相关的加速折旧。
与截至2022年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月的美国透析折旧和摊销费用增加，主要原因是与如上所述的预期中心关闭相关的加速折旧，以及2022年5月推出我们的新临床系统带来的整整一个季度的折旧，但由于运营的中心减少而部分抵消。
股权投资收益。与2022年第四季度相比，2023年第一季度美国透析股权投资收入下降，原因是某些非合并透析合作伙伴的盈利能力下降。
截至2023年3月31日的三个月，美国透析股权投资收入与截至2022年3月31日的三个月相比相对持平。
营业收入和调整后的营业收入：
截至三个月2023年第一季度与2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金额百分比
(百万美元)
营业收入$361 $335 $26 7.8 %
调整后的营业收入(1)
$400 $387 $13 3.4 %
(1)关于调整后的营业收入按可报告部分进行的对账，请参阅下文“非GAAP措施的对账”一节。
截至三个月2023年第一季度与2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金额百分比
(百万美元)
营业收入$361 $406 $(45)(11.1)%
调整后的营业收入(1)
$400 $411 $(11)(2.7)%
(1)关于调整后的营业收入按可报告部分进行的对账，请参阅下文“非GAAP措施的对账”一节。
如上所述，2023年第一季度与2023年第四季度相比，截至2023年3月31日的三个月与截至2022年3月31日的三个月相比，美国透析运营收入受到中心关闭和遣散费成本的影响。
如上所述，2023年第一季度美国透析运营收入和调整后的运营收入较2022年第四季度有所增长，主要原因是药品成本、医疗福利支出、合同工资、专业费用、与2022年倡导成本相关的退款以及其他一般行政成本的季节性下降。如上所述，运营收入和调整后的运营收入受到透析治疗减少的负面影响。其他影响包括薪酬支出增加、与管理会议相关的成本和长期激励性薪酬支出。
截至2023年3月31日的三个月，美国透析运营收入和调整后的运营收入较截至2022年3月31日的三个月有所下降，主要原因是薪酬费用和差旅成本(包括管理会议)以及与我们的透析中心相关的其他直接运营费用和IT相关成本的增加。如上所述，由于透析治疗和我们每次治疗的平均患者服务收入增加，以及药品成本、合同工资和收到的与2022年倡导成本相关的退款减少，运营收入和调整后的运营收入受到积极影响。
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其他--辅助服务
我们的其他业务包括主要与我们的核心业务保持一致的辅助服务，即向我们的患者网络提供透析服务。截至2023年3月31日，这些业务主要包括我们在美国的IKC业务、某些美国其他附属业务(包括我们的临床研究项目、移植软件业务和风险投资集团)以及我们的国际业务。
2023年第一季度，这些辅助服务产生的收入约为2.84亿美元，约占我们综合收入的10%。
截至2023年3月31日，DaVita IKC为约67,000名采用基于风险的综合护理安排的患者以及另外15,000名采用其他综合护理安排的患者提供综合护理和疾病管理服务。我们还希望为我们的业务增加更多的服务，并在未来情况允许的情况下追求更多的战略举措，其中可能包括与透析无关的医疗服务。
关于与IKC和我们的辅助服务有关的风险的讨论，见《2022年10-K》第I部分第1A项《风险因素》标题下的风险因素的讨论。我们现在或将来运营或投资的美国综合肾脏护理、美国其他辅助服务和国际业务……“和如果我们不能成功地实施我们关于综合肾脏护理和基于价值的护理倡议的战略……
截至2023年3月31日，我们的国际透析业务通过位于美国以外11个国家的351个门诊透析中心提供透析和行政服务。
辅助服务业务成果
截至三个月2023年第一季度与2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金额百分比
(百万美元)
收入：
美国IKC$98 $102 $(4)(3.9)%
美国其他附属机构7 7 — — %
国际179 177 2 1.1 %
辅助服务收入总额$284 $285 $(1)(0.4)%
营业(亏损)收入：
美国IKC$(37)$(34)$(3)(8.8)%
美国其他附属机构(3)(1)(2)(200.0)%
国际(1)
15 (4)19 475.0 %
辅助服务运营亏损总额$(25)$(40)$15 37.5 %
调整后的营业(亏损)收入(2):
美国IKC$(37)$(34)$(3)(8.8)%
美国其他附属机构(3)(1)(2)(200.0)%
国际(1)
15 3 12 400.0 %
辅助服务调整后营业亏损总额$(24)$(32)$8 25.0 %
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
(1)截至2023年3月31日和2022年12月31日的三个月的报告营业收入(亏损)和调整后营业收入包括从我们亚太地区合资企业确认的权益法收入中嵌入的外币损失分别约为(70万美元)和(500万美元)。
(2)有关调整后的营业(亏损)收入按可报告分部进行的对账，请参阅下文“非公认会计准则计量的对账”一节。
27

截至三个月2023年第一季度与2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金额百分比
(百万美元)
收入：
美国IKC$98 $87 $11 12.6 %
美国其他附属机构7 5 2 40.0 %
国际179 173 6 3.5 %
辅助服务收入总额$284 $265 $19 7.2 %
营业(亏损)收入：
美国IKC$(37)$(37)$— — %
美国其他附属机构(3)(3)— — %
国际(1)
15 8 7 87.5 %
辅助服务运营亏损总额$(25)$(32)$7 21.9 %
调整后的营业(亏损)收入(2):
美国IKC$(37)$(37)$— — %
美国其他附属机构(3)(3)— — %
国际(1)
15 8 7 87.5 %
辅助服务调整后营业亏损总额$(24)$(32)$8 25.0 %
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
(1)截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的报告营业收入和调整后营业收入包括从我们的亚太合资企业(APAC JV)确认的权益法收入中嵌入的外币(亏损)收益，分别约为(70万)美元和30万美元。
(2)有关调整后的营业(亏损)收入按可报告分部进行的对账，请参阅下文“非公认会计准则计量的对账”一节。
收入
与2022年第四季度相比，2023年第一季度IKC的收入有所下降，原因是共享储蓄净减少，但我们的特殊需求计划收入增加部分抵消了这一影响。与2022年第四季度相比，2023年第一季度美国其他辅助收入持平。2023年第一季度的国际收入比2022年第四季度有所增加，这是由于一个国家的利率上升和与收购相关的增长。
由于共享储蓄的增加，截至2023年3月31日的三个月，IKC的收入比截至2022年3月31日的三个月有所增长。由于我们临床研究计划的收入增加，截至2023年3月31日的三个月的其他美国辅助服务收入比截至2022年3月31日的三个月有所增长。由于收购相关的增长以及利率的提高，我们截至2023年3月31日的三个月的国际收入比截至2022年3月31日的三个月有所增长。
影响营业收入的费用--遣散费和其他成本
在2022年第四季度，类似于美国的透析，我们承诺了一项计划，以提高效率并节省某些一般和行政支持职能以及其他间接成本。由于这一计划，我们确认了2023年第一季度和2022年第四季度IKC业务中与终止和其他福利承诺相关的费用分别为40万美元和50万美元。2022年第四季度，我们在750万美元的国际业务中确认了这些费用和其他费用。
营业亏损和调整后的营业亏损
与2022年第四季度相比，2023年第一季度IKC的运营亏损和调整后的运营亏损增加，原因是共享储蓄净减少，但我们的特殊需求计划收入增加部分抵消了这一影响。与2022年第四季度相比，2023年第一季度其他美国辅助服务运营亏损和调整后的运营亏损有所增加，这是由于与我们的临床研究计划相关的费用增加。国际经营业绩和
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2023年第一季度的调整后营业收入较2022年第四季度有所增长，主要是由于2022年第四季度确认的与收购相关的费用，以及如上所述我们亚太地区合资企业的外币波动和收入增加导致的股权收入增加。
与截至2022年3月31日的三个月相比，IKC截至2023年3月31日的三个月的运营亏损和调整后的运营亏损保持不变，这主要是因为增加了共享储蓄，但被我们对综合护理支持功能的持续投资所抵消。截至2023年3月31日的三个月，其他美国辅助服务运营亏损和调整后的运营亏损与截至2022年3月31日的三个月持平。截至2023年3月31日的三个月的国际营业收入和调整后的营业收入与截至2022年3月31日的三个月相比有所增长，主要是由于与收购相关的增长和收入增加，以及利率上升。
企业行政支持
截至三个月2023年第一季度与2022年第四季度
2023年3月31日2022年12月31日金额百分比
(百万美元)
企业行政支持$(25)$(38)$13 34.2 %
截至三个月2023年第一季度与2022年第一季度
2023年3月31日2022年3月31日金额百分比
(百万美元)
企业行政支持$(25)$(36)$11 30.6 %
与截至2022年12月31日的季度相比，截至2023年3月31日的季度的公司行政支持费用下降，主要原因是法律费用减少，但长期激励薪酬的增加部分抵消了这一下降。与截至2022年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月的公司行政支持费用下降，主要原因是法律费用减少。
企业级收费
截至三个月2023年第一季度与2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金额百分比
(百万美元)
债务支出$101 $101 $— — %
其他收入(亏损)，净额$4 $(8)$12 150.0 %
持续所得的实际所得税率
企业运营		20.5 %23.3 %(2.8)%
持续所得的实际所得税率
*可归因于DaVita Inc.的业务。(1)
27.5 %38.5 %(11.0)%
可归因于非控股权益的净收入$55 $59 $(4)(6.8)%
(1)有关可归因于DaVita Inc.的我们的有效所得税税率的对账，请参阅下面的“非GAAP措施的对账”部分。
截至三个月2023年第一季度与2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金额百分比
(百万美元)
债务支出$101 $74 $27 36.5 %
其他收入(亏损)，净额$4 $(2)$6 300.0 %
有效所得税率20.5 %21.7 %(1.2)%
可归因于DaVita Inc.的有效所得税税率。(1)
27.5 %26.0 %1.5 %
可归因于非控股权益的净收入$55 $44 $11 25.0 %
(1)有关可归因于DaVita Inc.的我们的有效所得税税率的对账，请参阅下面的“非GAAP措施的对账”部分。
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债务支出
与2022年第四季度相比，2023年第一季度的债务支出相对持平，这主要是由于我们的加权平均实际利率上升，但被我们的加权平均未偿还信贷余额的减少所抵消。由于我们的加权平均有效利率上升，截至2023年3月31日的三个月的债务支出与截至2022年3月31日的三个月相比有所增加。
截至2023年3月31日的三个月，我们的整体加权平均有效利率为4.55%，而截至2022年12月31日的三个月的加权平均有效利率为4.49%。有关本公司债务组成部分的进一步资料，请参阅简明综合财务报表附注6。
其他收入(亏损)，净额
2023年第一季度的其他收入与2022年第四季度的其他亏损相比，主要是由于投资损失的减少。截至2023年3月31日的三个月的其他收入与截至2022年3月31日的三个月的其他亏损相比，是由利息收入的增加推动的，但投资损失的增加部分抵消了这一增长。
有效所得税率
与2022年第四季度相比，达维塔公司2023年第一季度的实际所得税率和实际所得税率有所下降，主要原因是第四季度确认的与最终纳税申报单、国际应计税款和更高的不可抵扣宣传支出有关的费用。
与截至2022年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月的有效所得税税率有所下降，这主要是因为我们的非控股权益收益份额增加，以及2023年预测的不可抵扣宣传支出减少，但这部分被基于股票的薪酬和税收抵免所确认的税收优惠的减少所抵消。截至2023年3月31日的三个月，DaVita Inc.的有效所得税税率比截至2022年3月31日的三个月有所上升，这主要是因为基于股票的薪酬和税收抵免所确认的税收优惠减少，但2023年预测的不可抵扣宣传支出的减少部分抵消了这一影响。
可归因于非控股权益的净收入
2023年第一季度可归因于非控股权益的净收入比2022年第四季度有所下降，这是由于某些美国透析合作伙伴的收益减少。截至2023年3月31日的三个月，可归因于非控股权益的净收入比截至2022年3月31日的三个月有所增加，这是由于某些美国透析合作伙伴的盈利能力提高。
应收账款
截至2023年3月31日和2022年12月31日，我们的综合应收账款余额分别为20.58亿美元和21.32亿美元，分别相当于约65天和68天的未偿还收入(DSO)。合并DSO减少的主要原因是解除了账单冻结和某些付款人的收款有所改善。我们的DSO计算是基于本季度的平均每天收入。从2022年第四季度到2023年第一季度，一年以上未偿还应收账款的账面金额没有重大变化。
30

流动资金和资本资源
下表汇总了我们的现金、现金等价物和限制性现金的主要来源和用途：
截至3月31日的三个月，2023年第一季度与2022年第一季度
20232022金额百分比
(百万美元，千股)
经营活动提供的现金净额：
净收入$171 $206 $(35)(17.0)%
净收益中的非现金项目209 203 6 3.0 %
其他营运资金变动89 (79)168 (212.7)%
其他(6)(8)2 (25.0)%
$463 $322 $141 43.8 %
用于投资活动的现金净额：
资本支出：
日常维护/信息技术/其他$(109)$(84)$(25)29.8 %
发展和搬迁(39)(39)— — %
采购支出— (5)5 (100.0)%
出售自有物业所得款项— 8 (8)(100.0)%
其他31 1 30 3,000.0 %
$(117)$(118)$1 (0.8)%
用于融资活动的现金净额：
债务偿还，净额$(269)$(45)$(224)497.8 %
对非控股权益的分配(55)(65)10 (15.4)%
非控制性权益的贡献5 5 — — %
股份回购— (236)236 (100.0)%
其他43 — 43 
$(276)$(342)$66 (19.3)%
回购股份总数— 2,104 (2,104)(100.0)%
自由现金流(1)
265 147 118 80.3 %
某些列或行可能因四舍五入的数字表示方式而不能求和。
(1)有关我们的自由现金流的对账，请参阅下面的“非公认会计准则计量的对账”一节。
合并现金流
与截至2022年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月来自经营活动的综合现金流增加，主要原因是DSO总额减少，截至2023年3月31日的三个月减少了约三天，而截至2022年3月31日的三个月增加了四天，以及其他营运资金项目的变化部分被利息支付的增加所抵消。
截至2023年3月31日的三个月的自由现金流比截至2022年3月31日的三个月有所增加，这主要是由于运营活动提供的净现金增加，部分被资本支出的增加所抵消。
期内的主要现金用途包括偿还本公司循环信贷额度及定期安排的1.65亿美元债务，以及本公司高级担保信贷安排项下的其他本金付款，包括定期贷款A约5,400万美元及定期贷款B-1约3,600万美元，以及其他债务安排项下的额外所需付款。
相比之下，2022年同期包括对我们循环信贷额度的提取和截至季度末的全额偿还。在截至2022年3月31日的三个月内，其他债务净额主要包括我们的高级担保信贷安排项下的定期强制性本金支付，总额约为2200万美元。
31

贷款A和定期贷款B-1的700万美元，以及根据其他债务协定所需的额外付款。在截至2022年3月31日的三个月里，我们还使用现金回购了2,103,905股普通股。
透析中心占地面积
下表按拥有或运营的透析中心数量显示了我们的透析操作的足迹：
美国国际
截至三个月
3月31日，		截至三个月
3月31日，
2023202220232022
在期初运营的中心数量2,724 2,815 350 339 
收购的中心— — — 3 
发达中心3 9 3 1 
非所有管理或管理中心的净变化(1)
— — — 3 
已售出和关闭的中心(2)
— (5)(2)— 
闭合中心(3)
(20)(10)— — 
在期末运营的中心数量2,707 2,809 351 346 
(1)代表我们管理或向其提供行政服务，但我们拥有非控股股权或由第三方全资拥有的透析中心，包括我们的亚太地区合资中心。
(2)代表被出售和/或关闭的透析中心，大多数患者没有被保留下来。
(3)代表关闭的透析中心，其中大多数患者被保留并转移到我们现有的其他门诊透析中心之一。
可用流动资金
截至2023年3月31日，我们的优先担保信贷安排下有10亿美元的未提取循环信贷额度。根据这一循环信用额度可用的信贷减去其下任何未偿还信用证的金额，截至2023年3月31日没有任何未偿还信用证。另外，在另一项双边担保信用证安排下，我们还有大约1.51亿美元的未付信用证。
关于我们长期债务的组成部分及其利率，请参阅简明综合财务报表的附注6，以及关于2023年3月31日之后对我们的优先担保信贷安排的修订的附注14。我们可能会不时寻求通过额外的债务融资或其他资本选择来获得资金或对现有债务进行再融资。
新冠肺炎疫情以及某些经济和市场状况，包括通胀和劳动力压力，加大了我们的现金流压力。截至本报告之日，我们的流动性状况尚未因新冠肺炎或全球经济和市场状况而出现实质性恶化。大流行的最终影响以及这些经济和市场状况将取决于高度不确定和难以预测的未来事态发展。
我们相信，我们的营运现金流和其他流动资金来源，包括我们高级担保信贷安排下的可用金额和我们进入资本市场的机会，将足以根据我们的债务协议条款和可预见的未来(包括未来12个月)的其他义务，为我们预定的债务偿还提供资金。我们的主要经常性流动资金来源是运营现金和借款现金，它们受到我们无法控制的一般、经济、财务、竞争、监管和其他因素的影响，如我们的2022年10-K报告第1A项风险因素所述.
非公认会计准则计量的对账
下表提供了调整后的营业收入(亏损)与营业收入(亏损)的对账，这是根据美国公认会计原则(GAAP)列出的，适用于我们的美国透析可报告部门、我们的美国IKC业务、我们的其他辅助服务、我们的国际业务，以及我们的全部辅助服务(综合它们并作为我们的其他部门类别披露)，以及我们的公司行政支持。之所以提出这些非GAAP或“调整后”的衡量标准，是因为管理层认为这些衡量标准是我们GAAP结果的有用补充，而不是替代方案。请注意，下文列出的前几个期间的非公认会计准则计量符合本期提出的非公认会计准则计量的方法或计算。
32

具体地说，管理层使用调整后的营业收入(亏损)来比较和评估我们在一段时期内和相对于竞争对手的业绩，分析我们业务的潜在趋势，建立运营预算和预测，并用于激励性薪酬目的。我们相信，这一非公认会计准则的衡量标准对于投资者和分析师评估我们在一段时间内以及相对于竞争对手的表现以及分析我们业务的潜在趋势也很有用。我们还认为，通过排除某些我们认为不能反映我们正常运营结果的项目，这一陈述增强了用户对我们正常运营收入的了解。
此外，我们对DaVita Inc.应占收入的有效所得税税率不包括非控股所有者的收入，这主要与非纳税实体有关。我们相信，调整后的有效所得税税率有助于管理层、投资者和分析师评估我们的业绩，并建立对我们应归因于DaVita公司的普通业绩产生的所得税的预期。
最后，我们的自由现金流是指经营活动提供的现金净额减去对非控制性权益和所有资本支出(包括开发资本支出、日常维护和信息技术)的分配，加上非控制性权益的贡献和出售自开发物业的收益。管理层使用这一衡量标准来评估我们为收购提供资金和履行偿债义务的能力，我们相信这一衡量标准对投资者和分析师来说同样有用，可以作为经营活动的现金流和GAAP下的其他衡量标准的补充。
重要的是要记住，这些非公认会计原则“调整后”的衡量标准不是公认会计原则下的财务业绩衡量标准，不应与其最具可比性的公认会计原则衡量标准分开考虑，也不应作为其最可比的公认会计原则衡量标准的替代品。
截至2023年3月31日的三个月
美国的透析辅助服务企业管理已整合
美国IKC美国其他国际总计
(百万美元)
营业收入(亏损)$361 $(37)$(3)$15 $(25)$(25)$312 
中心关闭费用22 22 
遣散费和其他费用17 — — 1 18 
调整后营业收入(亏损)$400 $(37)$(3)$15 $(24)$(24)$352 
由于表示四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和或重新计算。
截至2022年12月31日的三个月
美国的透析辅助服务企业管理已整合
美国IKC美国其他国际总计
(百万美元)
营业收入(亏损)$335 $(34)$(1)$(4)$(40)$(38)$256 
中心关闭费用35 3 3 38 
遣散费和其他费用17 — 5 5 1 23 
调整后营业收入(亏损)$387 $(34)$(1)$3 $(32)$(38)$317 
由于表示四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和或重新计算。
截至2022年3月31日的三个月
美国的透析辅助服务企业管理已整合
美国IKC美国其他国际总计
(百万美元)
营业收入(亏损)$406 $(37)$(3)$8 $(32)$(36)$338 
中心关闭费用4 4 
调整后营业收入(亏损)$411 $(37)$(3)$8 $(32)$(36)$343 
由于表示四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和或重新计算。
33

截至三个月
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		3月31日，
2022
(百万美元)
所得税前持续经营所得$215 $147 $263 
减去：主要可归因于非纳税实体的非控制性所有者收入(55)(59)(44)
可归因于DaVita公司的所得税前收入。$159 $89 $219 
所得税费用$44 $34 $57 
减去：可归因于非控股权益的所得税— — — 
可归因于DaVita Inc.的所得税支出。$44 $34 $57 
可归因于以下原因的持续经营所得的有效所得税税率
*DaVita Inc.		27.5 %38.5 %26.0 %
由于表示四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和或重新计算。
截至三个月
3月31日，
2023		3月31日，
2022
(百万美元)
经营活动提供的净现金$463 $322 
对业务活动提供的现金净额与自由现金流进行调整：
对非控股权益的分配(55)(65)
非控制性权益的贡献5 5 
日常维护和信息技术支出(109)(84)
发展和搬迁支出(39)(39)
出售自有物业所得款项— 8 
自由现金流$265 $147 
某些列或行可能因四舍五入的数字表示方式而不能求和。
表外安排和合同债务总额
除了反映在资产负债表上的债务义务和经营租赁负债外，我们还有与信用证相关的承诺，以及与我们管理的非合并透析企业的股权投资相关的某些营运资金义务，以及我们管理的一些由第三方全资拥有的企业。详情见简明综合财务报表附注7。
我们还有可能有义务购买第三方在我们许多多数拥有的透析合作伙伴和其他非合并实体中持有的非控制性权益。这些义务是看跌期权条款的形式，可由第三方所有者在每个具体看跌期权条款中概述的特定期限内酌情行使。有关这些债务以及我们如何衡量和报告这些债务的更多信息，请参见本报告中的简明综合财务报表附注11和我们的2022年10-K报告中的综合财务报表附注17和24。
有关本公司长期债务的到期日及其他条款的资料，请参阅简明综合财务报表附注6。
截至2023年3月31日，我们在一项双边担保信用证安排下拥有总计约1.51亿美元的未偿还信用证，该安排与我们的高级担保信贷安排分开。
截至2023年3月31日，我们与多家供应商签订了未完成的采购协议，以采购固定数量的透析设备、零部件、药品和用品。如果我们在任何一年未能达到这些合同下的最低采购承诺，我们必须向供应商支付差额，如本公司2022年10-K综合财务报表附注17进一步描述的那样。
最终，在2022年5月25日，我们与美敦力及其子公司之一(统称为美敦力)达成了一项协议，成立了一家专注于肾脏护理的新的独立医疗设备公司(MozarcMedical)。这笔交易于2023年4月1日完成。有关更多信息，请参见附注14。
34

新会计准则
见简明综合财务报表附注13中有关新会计准则的讨论。
项目3.合作伙伴关系关于市场风险的定量和定性披露
利率和外币敏感度
与截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K第II部分第7A项所述的风险相比，本公司的利率风险或外币兑换风险的性质并无重大变化。
下表提供了截至2023年3月31日我们对利率变化敏感的金融工具的信息。关于本公司长期债务的构成及其利率的进一步信息，请参阅本季度报告中第一部分第1项下的10-Q表格中的简明综合中期财务报表附注6。
 预期到期日  平均利率
公平
价值(1)
 202320242025202620272028此后总计
 (百万美元)
长期债务：          
固定费率$35 $30 $33 $43 $31 $28 $4,389 $4,589 4.43 %$3,602 
可变利率$147 $1,370 $34 $2,554 $4 $2 $1 $4,112 4.63 %$4,062 
(1)代表本公司不包括融资租赁的长期债务的公允价值。详情见简明综合财务报表附注6。
所有按期限实行浮动利率的债务的预定本金付款，包括所有定期贷款B-1和定期贷款A，已列入上述预期到期日附表的浮动利率项目。此外，定期贷款B-1和定期贷款A的本金已包括在所列平均浮动利率的计算中。
然而，截至2024年6月30日，定期贷款B-1的本金金额为26.24亿美元，定期贷款A的本金金额为8.76亿美元(上限债务)，LIBOR上限为2.00%。截至2023年3月31日，适用的LIBOR利率高于2.00%，这使得这一上限债务的利率在经济上是固定的，除非或直到适用的LIBOR利率在上限剩余期限内回落到2.00%以下。因此，截至2023年3月31日，固定和经济固定债务总额为80.89亿美元，平均利率为4.28%，而不受上限限制的浮动利率债务总额为6.12亿美元，平均利率为7.74%。
有关本公司利率上限协议的进一步详情，请参阅附注6。
 名义金额合同到期日  公平
价值
 202320242025202620272028此后接收变量
 (百万美元)
2019年上限协议$3,500 $— $3,500 $— $— $— $— $— 伦敦银行同业拆借利率高于2%$112.7 
在2023年3月31日之后，本公司修订了其高级担保信贷安排，并签订了几项远期利率上限协议，这些协议于2024年6月28日起生效。有关更多信息，请参见附注14。
项目4.合作伙伴关系控制和程序
管理层已经建立和维护了披露控制和程序，旨在确保在根据1934年《证券交易法》(交易法)(经修订)提交或提交的报告中需要披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并根据需要积累这些信息并传达给公司管理层，包括首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)，以便及时做出关于所需披露的决定。
在本报告所述期间结束时，我们在公司首席执行官和首席财务官的监督下，在公司首席执行官和首席财务官的参与下，根据截至2023年3月31日的《交易法》要求，对我们的披露控制程序和程序的设计和运行的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至交易法报告(包括本报告)的日期，公司的披露控制和程序按照交易法的要求有效。管理层认识到这些控制和程序可以
35

只对预期结果提供合理保证，估计和判断仍然是维持有效控制和程序的过程中固有的。
在本报告所涵盖的会计季度期间进行的评估中发现的公司财务报告内部控制没有发生变化，这对公司的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对公司财务报告内部控制产生重大影响。
36

第二部分。
其他信息
项目1.合作伙伴关系法律诉讼
本报告第二部分第1项所要求的资料是参照本报告所列简明合并财务报表附注7“承付款和或有事项”项下的资料合并而成。
第1A项。风险因素
我们在提交给美国证券交易委员会的截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K(2022 10-K)第I部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化。您应该仔细考虑我们的2022年10-K报表中包含的风险，以及本Form 10-Q季度报告中的所有其他信息，包括本Form 10-Q季度报告中题为“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”的前瞻性陈述。
第2项、第3项、第3项、第3项、第3项未登记的股权证券销售和收益的使用
股份回购
自2023年1月1日至2023年3月31日，公司未回购任何股份。
截至2023年5月8日，在当前授权下，我们约有15.96亿美元可用于额外的股票回购。虽然这项股份回购授权没有到期日，但我们仍然受到股份回购的限制，包括在我们目前的优先担保信贷安排下。
第3、4及5项不适用
37

项目6.合作伙伴关系陈列品
展品  
数
10.1
股票增值权协议格式(DaVita Inc.2020激励奖励计划)。ü
10.2
基于业绩的限制性股票单位协议(DaVita Inc.2020激励奖励计划)的形式。ü
10.3
限制性股票单位协议格式(DaVita Inc.2020奖励计划)。ü
10.4
对该特定信贷协议的第二修正案，日期为2023年4月3日，日期为2019年8月12日，由DaVita Inc.、其某些附属担保人一方、贷款人一方以及作为行政代理、抵押品代理和Swingline贷款人的富国银行全国协会之间进行。ü
10.5
对该特定信贷协议的第三修正案，日期为2023年4月28日，日期为2019年8月12日，由DaVita Inc.、其某些附属担保人一方、贷款人一方以及作为行政代理、抵押品代理和Swingline贷款人的全国富国银行(Wells Fargo Bank)之间签署。(1)
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)或15d-14(A)条，首席执行官证书，日期为2023年5月8日。ü
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)或15d-14(A)条，首席财务官证书，日期为2023年5月8日。ü
   
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席执行官的认证，日期为2023年5月8日。ü
   
32.2
根据《美国法典》第18编第1350节，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的首席财务官证书，日期为2023年5月8日。ü
   
101.INS
XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。ü
   
101.SCH
内联XBRL分类扩展架构文档。ü
   
101.CAL
内联XBRL分类扩展计算链接库文档。ü
   
101.DEF
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。ü
   
101.LAB
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。ü
   
101.PRE
内联XBRL分类扩展演示文稿，Linkbase文档。ü
104
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。ü
ü随函存档或提供的。
(1)于2023年5月1日提交，作为公司当前8-K表格报告的证物。
38

签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
 
 DaVita Inc.
    
 发信人： /s/约翰·D·温斯特尔
   约翰·D·温斯特
   首席会计官*
日期：2023年5月8日
 
*温斯泰尔先生作为注册人的正式授权人员和注册人的首席会计官代表注册人签署了这份文件。




39