附录 99.1
麦格纳国际公司的财务评论 | |||||||||||||||||
(百万美元,每股数字除外)(未经审计) | |||||||||||||||||
根据美国公认会计原则编制 | |||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||
注意 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | ||||||
车辆量统计(百万) | |||||||||||||||||
北美汽车销量(包括墨西哥) | 3.752 | 3.213 | 2.921 | 3.247 | 13.133 | 3.621 | 3.551 | 3.607 | 3.524 | 14.303 | 3.909 | ||||||
欧洲汽车销量: | |||||||||||||||||
西欧 | 3.046 | 2.444 | 1.785 | 2.393 | 9.668 | 2.493 | 2.598 | 2.295 | 2.706 | 10.092 | 2.844 | ||||||
东欧 | 1.870 | 1.671 | 1.212 | 1.650 | 6.403 | 1.509 | 1.411 | 1.310 | 1.494 | 5.724 | 1.426 | ||||||
欧洲总计 | 4.916 | 4.115 | 2.997 | 4.043 | 16.071 | 4.002 | 4.009 | 3.605 | 4.200 | 15.816 | 4.270 | ||||||
亚洲交易量 | 11.552 | 10.397 | 9.685 | 12.272 | 43.906 | 11.572 | 10.344 | 12.527 | 12.823 | 47.266 | 11.455 | ||||||
中国交易量 | 6.036 | 5.705 | 5.453 | 7.388 | 24.582 | 6.388 | 5.484 | 7.237 | 7.342 | 26.451 | 6.077 | ||||||
麦格纳斯太尔汽车装配量 | 0.040 | 0.030 | 0.023 | 0.033 | 0.126 | 0.025 | 0.031 | 0.025 | 0.027 | 0.108 | 0.034 | ||||||
平均外汇汇率 | |||||||||||||||||
1 加元等于美元 | 0.790 | 0.814 | 0.794 | 0.794 | 0.798 | 0.790 | 0.783 | 0.765 | 0.737 | 0.769 | 0.740 | ||||||
1 欧元等于美元 | 1.205 | 1.206 | 1.178 | 1.144 | 1.183 | 1.123 | 1.064 | 1.006 | 1.019 | 1.053 | 1.073 | ||||||
1 中国人民币等于美元 | 0.154 | 0.155 | 0.155 | 0.156 | 0.155 | 0.158 | 0.151 | 0.146 | 0.140 | 0.149 | 0.146 | ||||||
合并收益(亏损)报表 | |||||||||||||||||
销售: | |||||||||||||||||
车身外饰和结构 | 4,025 | 3,647 | 3,185 | 3,620 | 14,477 | 4,077 | 3,947 | 3,976 | 4,004 | 16,004 | 4,439 | ||||||
力量与愿景 | 3,156 | 2,881 | 2,501 | 2,804 | 11,342 | 3,046 | 2,888 | 2,911 | 3,016 | 11,861 | 3,323 | ||||||
座椅系统 | 1,303 | 1,166 | 1,123 | 1,299 | 4,891 | 1,376 | 1,253 | 1,295 | 1,345 | 5,269 | 1,486 | ||||||
成套车辆 | 1,850 | 1,490 | 1,255 | 1,511 | 6,106 | 1,275 | 1,403 | 1,213 | 1,330 | 5,221 | 1,626 | ||||||
企业及其他 | (155) | (150) | (145) | (124) | (574) | (132) | (129) | (127) | (127) | (515) | (201) | ||||||
销售 | 10,179 | 9,034 | 7,919 | 9,110 | 36,242 | 9,642 | 9,362 | 9,268 | 9,568 | 37,840 | 10,673 | ||||||
成本和支出: | |||||||||||||||||
销售商品的成本 | 8,662 | 7,728 | 6,885 | 7,822 | 31,097 | 8,400 | 8,259 | 8,126 | 8,403 | 33,188 | 9,416 | ||||||
销售、一般和管理 | 430 | 419 | 454 | 414 | 1,717 | 386 | 410 | 387 | 477 | 1,660 | 488 | ||||||
股权收益 | (47) | (44) | (34) | (23) | (148) | (20) | (25) | (27) | (17) | (89) | (33) | ||||||
税前利润 | 1 | 1,134 | 931 | 614 | 897 | 3,576 | 876 | 718 | 782 | 705 | 3,081 | 802 | |||||
折旧和摊销 | 364 | 374 | 385 | 389 | 1,512 | 369 | 360 | 341 | 349 | 1,419 | 365 | ||||||
息税前利润 | 2 | 770 | 557 | 229 | 508 | 2,064 | 507 | 358 | 441 | 356 | 1,662 | 437 | |||||
利息支出,净额 | 23 | 11 | 22 | 22 | 78 | 26 | 20 | 18 | 17 | 81 | 20 | ||||||
营业收入(亏损) | 1 | 747 | 546 | 207 | 486 | 1,986 | 481 | 338 | 423 | 339 | 1,581 | 417 | |||||
减值费用 | - | - | - | - | - | - | 376 | - | 12 | 388 | - | ||||||
其他费用(收入) | (58) | 6 | 180 | (90) | 38 | 61 | 50 | 23 | 181 | 315 | 142 | ||||||
其他支出(收入),净额 | 1 | (58) | 6 | 180 | (90) | 38 | 61 | 426 | 23 | 193 | 703 | 142 | |||||
所得税前运营收入(亏损) | 805 | 540 | 27 | 576 | 1,948 | 420 | (88) | 400 | 146 | 878 | 275 | ||||||
所得税支出(福利) | 183 | 104 | 10 | 98 | 395 | 41 | 57 | 104 | 35 | 237 | 58 | ||||||
净收益(亏损) | 622 | 436 | 17 | 478 | 1,553 | 379 | (145) | 296 | 111 | 641 | 217 | ||||||
归属于非控股权益的(收益)亏损 | 1 | (7) | (12) | (6) | (14) | (39) | (15) | (11) | (7) | (16) | (49) | (8) | |||||
归属于麦格纳国际公司的净收益(亏损) | 615 | 424 | 11 | 464 | 1,514 | 364 | (156) | 289 | 95 | 592 | 209 | ||||||
归属于麦格纳国际公司的调整后净收益(亏损) | 1 | 566 | 426 | 170 | 391 | 1,553 | 383 | 243 | 308 | 261 | 1,195 | 319 | |||||
摊薄后的每股收益(亏损): | |||||||||||||||||
稀释 | $ 2.03 | $ 1.40 | $ 0.04 | $ 1.54 | $ 5.00 | $ 1.22 | $ (0.54) | $ 1.00 | $ 0.33 | $ 2.03 | $ 0.73 | ||||||
调整后的摊薄后 | $ 1.86 | $ 1.40 | $ 0.56 | $ 1.30 | $ 5.13 | $ 1.28 | $ 0.83 | $ 1.07 | $ 0.91 | $ 4.10 | $ 1.11 | ||||||
已发行普通股的加权平均数 | |||||||||||||||||
在这一年中(以百万计): | 303.6 | 303.6 | 302.6 | 301.5 | 302.8 | 298.1 | 291.1 | 288.5 | 286.3 | 291.2 | 286.6 | ||||||
盈利率 | |||||||||||||||||
销售、一般和行政/销售 | 4.2% | 4.6% | 5.7% | 4.5% | 4.7% | 4.0% | 4.4% | 4.2% | 5.0% | 4.4% | 4.6% | ||||||
息税折旧摊销前利润/销售额 | 11.1% | 10.3% | 7.8% | 9.8% | 9.9% | 9.1% | 7.7% | 8.4% | 7.4% | 8.1% | 7.5% | ||||||
息税前利润/销售额 | 7.6% | 6.2% | 2.9% | 5.6% | 5.7% | 5.3% | 3.8% | 4.8% | 3.7% | 4.4% | 4.1% | ||||||
营业收入(亏损)/销售额 | 7.3% | 6.0% | 2.6% | 5.3% | 5.5% | 5.0% | 3.6% | 4.6% | 3.5% | 4.2% | 3.9% | ||||||
有效税率 | |||||||||||||||||
已报告 | 22.7% | 19.3% | 37.0% | 17.0% | 20.3% | 9.8% | -64.8% | 26.0% | 24.0% | 27.0% | 21.1% | ||||||
不包括其他支出(收入),扣除税款 | 23.3% | 19.8% | 15.0% | 16.7% | 19.8% | 17.3% | 24.9% | 25.5% | 18.3% | 21.3% | 21.6% |
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麦格纳国际公司的财务评论 | |||||||||||||||||
合并资产负债表 | |||||||||||||||||
(百万美元)(未经审计) | |||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 第 1 个问题 | |||||||||
已动用资金 | |||||||||||||||||
流动资产: | |||||||||||||||||
应收账款 | 7,176 | 6,531 | 6,082 | 6,307 | 7,006 | 6,764 | 7,082 | 6,791 | 7,959 | ||||||||
库存 | 3,645 | 3,999 | 4,150 | 3,969 | 4,258 | 4,064 | 4,108 | 4,180 | 4,421 | ||||||||
预付费用和其他 | 290 | 294 | 247 | 278 | 310 | 262 | 269 | 320 | 367 | ||||||||
11,111 | 10,824 | 10,479 | 10,554 | 11,574 | 11,090 | 11,459 | 11,291 | 12,747 | |||||||||
流动负债: | |||||||||||||||||
应付账款 | 6,787 | 6,248 | 5,914 | 6,465 | 6,845 | 6,443 | 6,624 | 6,999 | 7,731 | ||||||||
应计薪金和工资 | 897 | 912 | 893 | 851 | 879 | 766 | 810 | 850 | 822 | ||||||||
其他应计负债 | 2,298 | 2,186 | 2,070 | 2,156 | 2,123 | 2,096 | 1,986 | 2,118 | 2,526 | ||||||||
应付所得税(应收账款) | 109 | 123 | 125 | 200 | 190 | 136 | 97 | 93 | 9 | ||||||||
10,091 | 9,469 | 9,002 | 9,672 | 10,037 | 9,441 | 9,517 | 10,060 | 11,088 | |||||||||
营运资金 | 1,020 | 1,355 | 1,477 | 882 | 1,537 | 1,649 | 1,942 | 1,231 | 1,659 | ||||||||
投资 | 960 | 1,124 | 1,455 | 1,593 | 1,487 | 1,375 | 1,323 | 1,429 | 1,390 | ||||||||
固定资产,净额 | 8,305 | 8,297 | 8,166 | 8,293 | 8,090 | 7,723 | 7,470 | 8,173 | 8,304 | ||||||||
商誉、其他资产和无形资产 | 3,614 | 3,632 | 3,530 | 3,577 | 3,544 | 3,353 | 3,280 | 3,576 | 3,640 | ||||||||
经营租赁使用权资产 | 1,869 | 1,854 | 1,731 | 1,700 | 1,667 | 1,587 | 1,545 | 1,595 | 1,638 | ||||||||
已使用的资金 | 15,768 | 16,262 | 16,359 | 16,045 | 16,325 | 15,687 | 15,560 | 16,004 | 16,631 | ||||||||
融资 | |||||||||||||||||
直接债务: | |||||||||||||||||
现金和现金等价物 | (3,464) | (3,426) | (2,748) | (2,948) | (1,996) | (1,664) | (1,102) | (1,234) | (2,429) | ||||||||
短期借款 | - | - | - | - | - | - | - | 8 | 4 | ||||||||
一年内到期的长期债务 | 137 | 117 | 101 | 455 | 127 | 105 | 95 | 654 | 668 | ||||||||
长期债务 | 3,935 | 3,941 | 3,908 | 3,538 | 3,501 | 3,408 | 3,325 | 2,847 | 4,500 | ||||||||
经营租赁负债的流动部分 | 244 | 278 | 269 | 274 | 276 | 270 | 266 | 276 | 285 | ||||||||
经营租赁负债 | 1,613 | 1,563 | 1,438 | 1,406 | 1,369 | 1,294 | 1,254 | 1,288 | 1,318 | ||||||||
2,465 | 2,473 | 2,968 | 2,725 | 3,277 | 3,413 | 3,838 | 3,839 | 4,346 | |||||||||
长期雇员福利负债 | 733 | 743 | 716 | 700 | 686 | 651 | 617 | 548 | 563 | ||||||||
其他长期负债 | 414 | 482 | 466 | 376 | 374 | 390 | 397 | 461 | 451 | ||||||||
递延所得税负债,净额 | 104 | 124 | 40 | 19 | (51) | (111) | (138) | (179) | (218) | ||||||||
1,251 | 1,349 | 1,222 | 1,095 | 1,009 | 930 | 876 | 830 | 796 | |||||||||
股东权益 | 12,052 | 12,440 | 12,169 | 12,225 | 12,039 | 11,344 | 10,846 | 11,335 | 11,489 | ||||||||
15,768 | 16,262 | 16,359 | 16,045 | 16,325 | 15,687 | 15,560 | 16,004 | 16,631 | |||||||||
资产利用率 | |||||||||||||||||
应收账款天数 | 63.4 | 65.1 | 69.1 | 62.3 | 65.4 | 65.0 | 68.8 | 63.9 | 67.1 | ||||||||
应付账款天数 | 70.5 | 72.8 | 77.3 | 74.4 | 73.3 | 70.2 | 73.4 | 75.0 | 73.9 | ||||||||
库存周转率-销售成本 | 9.5 | 7.7 | 6.6 | 7.9 | 7.9 | 8.1 | 7.9 | 8.0 | 8.5 | ||||||||
营运资金周转率 | 39.9 | 26.7 | 21.4 | 41.3 | 25.1 | 22.7 | 19.1 | 31.1 | 25.7 | ||||||||
总资产周转率 | 2.6 | 2.2 | 1.9 | 2.3 | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.6 | ||||||||
资本结构 | |||||||||||||||||
直接债务 | 15.6% | 15.2% | 18.1% | 17.0% | 20.1% | 21.8% | 24.7% | 24.0% | 26.1% | ||||||||
长期雇员福利负债,其他长期负债 | |||||||||||||||||
负债和递延所得税负债,净额 | 7.9% | 8.3% | 7.5% | 6.8% | 6.2% | 5.9% | 5.6% | 5.2% | 4.8% | ||||||||
股东权益 | 76.4% | 76.5% | 74.4% | 76.2% | 73.7% | 72.3% | 69.7% | 70.8% | 69.1% | ||||||||
100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | |||||||||
债务占总市值的比例 | 33.0% | 32.2% | 32.0% | 31.7% | 30.5% | 30.9% | 31.3% | 30.9% | 37.1% | ||||||||
年化回报 | |||||||||||||||||
股本回报率(归属于麦格纳的 净收益) | |||||||||||||||||
国际公司/平均股东权益) | 20.7% | 13.8% | 0.4% | 15.2% | 12.0% | -5.3% | 10.4% | 3.4% | 7.3% | ||||||||
调整后的股本回报率(调整后 应占净收益 | |||||||||||||||||
至 Magna International Inc. /平均股东权益) | 19.0% | 13.9% | 5.5% | 12.8% | 12.6% | 8.3% | 11.1% | 9.4% | 11.2% | ||||||||
投资资本回报率(年化 税后运营) | |||||||||||||||||
利润/投资资本) | 16.3% | 11.1% | 0.9% | 12.2% | 9.9% | -3.2% | 7.9% | 3.2% | 5.7% | ||||||||
调整后的投资资本回报率(调整后 税后年化 | |||||||||||||||||
营业利润/投资资本) | 15.1% | 11.2% | 4.8% | 10.4% | 10.4% | 6.7% | 8.4% | 7.4% | 8.4% |
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麦格纳国际公司的财务评论 | |||||||||||||||||||
合并现金流量表 | |||||||||||||||||||
(百万美元)(未经审计) | |||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||
提供的现金来自(用于): | 注意 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | |||||||
经营活动 | |||||||||||||||||||
净收益(亏损) | 622 | 436 | 17 | 478 | 1,553 | 379 | (145) | 296 | 127 | 657 | 217 | ||||||||
不涉及当前现金流的项目 | (i) | 349 | 341 | 515 | 371 | 1,576 | 370 | 705 | 295 | 406 | 1,776 | 351 | |||||||
(i) | 971 | 777 | 532 | 849 | 3,129 | 749 | 560 | 591 | 533 | 2,433 | 568 | ||||||||
经营资产和负债的变化 | (i) | (310) | (249) | (132) | 502 | (189) | (569) | (139) | (353) | 723 | (338) | (341) | |||||||
经营活动提供的现金 | 661 | 528 | 400 | 1,351 | 2,940 | 180 | 421 | 238 | 1,256 | 2,095 | 227 | ||||||||
投资活动 | |||||||||||||||||||
增加固定资产 | (212) | (277) | (334) | (549) | (1,372) | (238) | (329) | (364) | (750) | (1,681) | (424) | ||||||||
权益法投资增加 | - | - | (454) | (63) | (517) | - | - | - | - | - | - | ||||||||
投资、其他资产和无形资产的增加 | (104) | (93) | (101) | (105) | (403) | (64) | (80) | (125) | (186) | (455) | (101) | ||||||||
设施的处置 | 1 (e) | - | - | (41) | - | (41) | 6 | - | - | - | 6 | (25) | |||||||
增加公共和私募股权投资 | (3) | (17) | (3) | (45) | (68) | (2) | (2) | (25) | - | (29) | - | ||||||||
未合并合资企业的长期应收账款的结算 | 50 | - | - | - | 50 | - | - | - | - | - | - | ||||||||
处置所得 | 19 | 20 | 10 | 32 | 81 | 23 | 40 | 41 | 20 | 124 | 19 | ||||||||
业务合并 | 39 | (21) | - | (31) | (13) | - | - | - | (3) | (3) | - | ||||||||
用于投资活动的现金 | (211) | (388) | (923) | (761) | (2,283) | (275) | (371) | (473) | (919) | (2,038) | (531) | ||||||||
筹资活动 | |||||||||||||||||||
债务的净发行(偿还) | (126) | (33) | (13) | 5 | (167) | (328) | (31) | (10) | (22) | (391) | 1,636 | ||||||||
行使股票期权时发行的普通股 | 83 | 50 | 3 | 10 | 146 | 4 | - | 1 | 3 | 8 | 6 | ||||||||
回购普通股 | (162) | (99) | (5) | (251) | (517) | (383) | (212) | (180) | (5) | (780) | (9) | ||||||||
股权奖励归属的预扣税 | (12) | - | - | (1) | (13) | (14) | (1) | - | - | (15) | (9) | ||||||||
非控股权益对子公司的出资 | - | - | - | 8 | 8 | - | 5 | - | - | 5 | - | ||||||||
支付给非控股权益的股息 | - | (8) | (2) | (39) | (49) | - | (12) | (10) | (24) | (46) | (7) | ||||||||
已支付的股息 | (130) | (127) | (130) | (127) | (514) | (133) | (130) | (125) | (126) | (514) | (132) | ||||||||
从(用于)融资活动中提供的现金 | (347) | (217) | (147) | (395) | (1,106) | (854) | (381) | (324) | (174) | (1,733) | 1,485 | ||||||||
汇率变动对现金、现金等价物的影响 | |||||||||||||||||||
和限制性现金等价物 | (13) | 39 | (8) | 5 | 23 | (3) | (1) | (3) | (31) | (38) | 14 | ||||||||
现金、现金等价物净增加(减少) | |||||||||||||||||||
以及该期间的限制性现金等价物 | 90 | (38) | (678) | 200 | (426) | (952) | (332) | (562) | 132 | (1,714) | 1,195 | ||||||||
现金、现金等价物和限制性现金等价物, | |||||||||||||||||||
经期开始 | 3,374 | 3,464 | 3,426 | 2,748 | 3,374 | 2,948 | 1,996 | 1,664 | 1,102 | 2,948 | 1,234 | ||||||||
现金、现金等价物和限制性现金等价物, | |||||||||||||||||||
期末 | 3,464 | 3,426 | 2,748 | 2,948 | 2,948 | 1,996 | 1,664 | 1,102 | 1,234 | 1,234 | 2,429 | ||||||||
(i) 以往各期的某些数额已重新分类,以符合本期列报方式。 | |||||||||||||||||||
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麦格纳国际公司的财务评论 | |||||||||||||||||||
(百万美元,每股数字除外)(未经审计) | |||||||||||||||||||
本分析师应与截至2022年12月31日的经审计的合并财务报表一起阅读。 | |||||||||||||||||||
注意事项 1: | 非公认会计准则指标 | ||||||||||||||||||
公司列报净营业收入、息税前利润(利息和税前收益)和息税折旧摊销前利润(扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益)。公司还列出了调整后净收益(扣除其他支出(收入)前的净收益、扣除税后且不包括重大所得税估值补贴调整)、调整后的摊薄后每股收益、调整后的息税前利润和调整后的息税前利润占销售额的百分比、投资资本回报率和股本回报率。公司将调整后的负债计算为调整后的总负债,包括养老金和租赁负债,调整后的息税折旧摊销前利润为经调整后的利息折旧摊销前收益、利息、净额、税款、折旧和摊销,以加上利息收入、某些养老金成本和经营租赁支出。公司之所以提供这些财务数据,是因为分析师和投资者在评估公司的经营业绩时广泛使用此类衡量标准。但是,根据美国公认的会计原则,此类衡量标准没有任何标准化含义,可能无法与其他公司对类似指标的计算进行比较。 其他支出(收入),净额包括: | |||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | |||||||||
重组和减值 | [a] | 15 | 44 | 24 | 18 | 101 | - | 376 | 14 | 34 | 424 | 118 | |||||||
投资的净亏损(收益) | [b] | (33) | (38) | 81 | (8) | 2 | 61 | 50 | 9 | 101 | 221 | 24 | |||||||
出售业务 | [c] | - | - | 75 | - | 75 | - | - | - | 58 | 58 | - | |||||||
合并协议终止费 | [d] | - | - | - | (100) | (100) | - | - | - | - | - | - | |||||||
从业务合并中获益 | [e] | (40) | - | - | - | (40) | - | - | - | - | - | - | |||||||
(58) | 6 | 180 | (90) | 38 | 61 | 426 | 23 | 193 | 703 | 142 | |||||||||
[a] | 重组和减值 | ||||||||||||||||||
与俄罗斯运营相关的损失: | |||||||||||||||||||
该公司在俄罗斯的业务基本处于闲置状态。根据美国公认会计原则,在2022年第二季度,由于预计未来现金流不足以及与俄罗斯经济相关的持续不确定性,公司记录了与其在俄罗斯的投资相关的3.76亿美元减值费用。这包括1.73亿美元的净资产减值和包含在累计其他综合亏损中的相关外币折算损失的2.03亿美元准备金。净资产减值分别包括我们的车身外饰和结构板块和座椅板块的1.63亿美元和1000万美元。 | |||||||||||||||||||
与调整业务规模相关的重组: | |||||||||||||||||||
在2023年第一季度,公司启动了重组计划,以调整其业务规模,以优化其足迹。这些重组计划包括关闭工厂和裁员1.18亿美元。在总费用中,1.05亿美元来自其动力与视觉板块,1,300万美元来自车身外饰和结构板块。 | |||||||||||||||||||
其他重组: | 2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | |||||||||
力量与愿景 | 15 | 44 | 4 | 4 | 67 | - | - | - | 22 | 22 | - | ||||||||
车身外饰和结构 | - | - | 8 | - | 8 | - | - | - | - | - | - | ||||||||
座椅系统 | - | - | - | 14 | 14 | - | - | - | - | - | - | ||||||||
15 | 44 | 12 | 18 | 89 | - | - | - | 22 | 22 | - | |||||||||
其他损伤: | 2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | |||||||||
车身外饰和结构 | - | - | 8 | - | 8 | - | - | 10 | 12 | 22 | - | ||||||||
力量与愿景 | - | - | - | - | - | - | - | 4 | - | 4 | - | ||||||||
座椅系统 | - | - | 4 | - | 4 | - | - | - | - | - | - | ||||||||
- | - | 12 | - | 12 | - | - | 14 | 12 | 26 | - | |||||||||
[b] | 投资的净亏损(收益) | ||||||||||||||||||
公司每季度对其公募和私募股权投资以及某些上市公司认股权证进行重新估值。与本次重估相关的收益和亏损以及处置损益记录在公司中。 | |||||||||||||||||||
[c] | 出售业务 | ||||||||||||||||||
2022 年第四季度,公司达成协议,在 2023 年初出售欧洲电力与愿景业务。根据该安排的条款,根据合同,公司有义务向买方提供高达4200万美元的融资,导致2022年确认的亏损为5800万美元。在2023年第一季度,公司完成了该业务的出售,导致净现金流出2500万美元。 在2021年第三季度,公司出售了在德国的三家车身外饰和结构业务。根据该安排的条款,公司向买方提供了4,100万美元的资金,导致处置损失7,500万美元。 | |||||||||||||||||||
[d] | 合并协议终止费 | ||||||||||||||||||
2021年第四季度,Veoneer, Inc.(“Veoneer”)终止了与麦格纳的合并协议。在终止合并协议方面,Veoneer向公司支付了终止费,扣除公司的相关交易成本,总额为1亿美元。 | |||||||||||||||||||
[e] | 从业务合并中获益 | ||||||||||||||||||
在Seating Systems方面,由于先前持有的权益法投资会计基础发生变化,公司在2021年第一季度确认了2200万美元的收益。在Power & Vision方面,该公司与福特汽车公司的欧洲合资企业Getrag Ford Transmission GmbH的几乎所有资产都分配给了福特或公司,这使该公司获得了1,800万美元的收益。 |
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下表将归属于麦格纳国际公司的净收益(亏损)与归属于麦格纳国际公司的调整后净收益(亏损)进行了对账: | |||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | |||||||||
归属于麦格纳国际公司的净收益(亏损) | 615 | 424 | 11 | 464 | 1,514 | 364 | (156) | 289 | 95 | 592 | 209 | ||||||||
排除: | |||||||||||||||||||
重组和减值 | 15 | 31 | 20 | 17 | 83 | - | 361 | 12 | 34 | 407 | 92 | ||||||||
投资的净(收益)亏损 | (24) | (29) | 64 | (2) | 9 | 48 | 38 | 7 | 75 | 168 | 18 | ||||||||
出售业务的净(收益)亏损 | - | - | 75 | - | 75 | - | - | - | 57 | 57 | - | ||||||||
递延所得税估值补贴的调整 | [i] | - | - | - | (13) | (13) | (29) | - | - | - | (29) | - | |||||||
合并协议终止费 | - | - | - | (75) | (75) | - | - | - | - | - | - | ||||||||
从业务合并中获益 | (40) | - | - | - | (40) | - | - | - | - | - | - | ||||||||
归属于麦格纳国际公司的调整后净收益 | 566 | 426 | 170 | 391 | 1,553 | 383 | 243 | 308 | 261 | 1,195 | 319 | ||||||||
摊薄后的每股收益(亏损) | $ 2.03 | $ 1.40 | $ 0.04 | $ 1.54 | $ 5.00 | $ 1.22 | $ (0.54) | $ 1.00 | $ 0.33 | $ 2.03 | $ 0.73 | ||||||||
排除: | |||||||||||||||||||
重组和减值 | 0.05 | 0.10 | 0.06 | 0.06 | 0.27 | - | 1.24 | 0.04 | 0.12 | 1.40 | 0.31 | ||||||||
投资的净(收益)亏损 | (0.08) | (0.10) | 0.21 | (0.01) | 0.03 | 0.16 | 0.13 | 0.03 | 0.26 | 0.58 | 0.07 | ||||||||
出售业务的净(收益)亏损 | - | - | 0.25 | - | 0.25 | - | - | - | 0.20 | 0.19 | - | ||||||||
递延所得税估值补贴的调整 | [i] | - | - | - | (0.04) | (0.04) | (0.10) | - | - | - | (0.10) | - | |||||||
合并协议终止费 | - | - | - | (0.25) | (0.25) | - | - | - | - | - | - | ||||||||
从业务合并中获益 | (0.14) | - | - | - | (0.13) | - | - | - | - | - | - | ||||||||
调整后的摊薄后每股收益 | $ 1.86 | $ 1.40 | $ 0.56 | $ 1.30 | $ 5.13 | $ 1.28 | $ 0.83 | $ 1.07 | $ 0.91 | $ 4.10 | $ 1.11 | ||||||||
[i]递延所得税估值补贴的调整 | |||||||||||||||||||
在2021年第四季度和2022年第一季度,公司根据其在某些欧洲国家和北美的递延 税收资产记录了估值补贴的调整。这些调整的净影响是所得税支出分别减少了1300万美元和2900万美元。 |
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注意事项 2: | 分段信息 | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | |||||||
车身外饰和结构 | |||||||||||||||||
销售 | 4,025 | 3,647 | 3,185 | 3,620 | 14,477 | 4,077 | 3,947 | 3,976 | 4,004 | 16,004 | 4,439 | ||||||
调整后的息税前利润 | 327 | 227 | 98 | 168 | 820 | 229 | 191 | 225 | 198 | 843 | 270 | ||||||
调整后的息税前利润占销售额的百分比 | 8.1% | 6.2% | 3.1% | 4.6% | 5.7% | 5.6% | 4.8% | 5.7% | 4.9% | 5.3% | 6.1% | ||||||
力量与愿景 | |||||||||||||||||
销售 | 3,156 | 2,881 | 2,501 | 2,804 | 11,342 | 3,046 | 2,888 | 2,911 | 3,016 | 11,861 | 3,323 | ||||||
调整后的息税前利润 | 297 | 203 | 67 | 171 | 738 | 154 | 91 | 117 | 109 | 471 | 84 | ||||||
调整后的息税前利润占销售额的百分比 | 9.4% | 7.0% | 2.7% | 6.1% | 6.5% | 5.1% | 3.2% | 4.0% | 3.6% | 4.0% | 2.5% | ||||||
座椅系统 | |||||||||||||||||
销售 | 1,303 | 1,166 | 1,123 | 1,299 | 4,891 | 1,376 | 1,253 | 1,295 | 1,345 | 5,269 | 1,486 | ||||||
调整后的息税前利润 | 55 | 26 | 22 | 49 | 152 | 49 | 2 | 35 | 13 | 99 | 36 | ||||||
调整后的息税前利润占销售额的百分比 | 4.2% | 2.2% | 2.0% | 3.8% | 3.1% | 3.6% | 0.2% | 2.7% | 1.0% | 1.9% | 2.4% | ||||||
成套车辆 | |||||||||||||||||
销售 | 1,850 | 1,490 | 1,255 | 1,511 | 6,106 | 1,275 | 1,403 | 1,213 | 1,330 | 5,221 | 1,626 | ||||||
调整后的息税前利润 | 80 | 79 | 30 | 98 | 287 | 50 | 63 | 65 | 57 | 235 | 52 | ||||||
调整后的息税前利润占销售额的百分比 | 4.3% | 5.3% | 2.4% | 6.5% | 4.7% | 3.9% | 4.5% | 5.4% | 4.3% | 4.5% | 3.2% | ||||||
企业和其他 | |||||||||||||||||
公司间费用 | (155) | (150) | (145) | (124) | (574) | (132) | (129) | (127) | (127) | (515) | (201) | ||||||
调整后的息税前利润 | 11 | 22 | 12 | 22 | 67 | 25 | 11 | (1) | (21) | 14 | (5) | ||||||
总计 | |||||||||||||||||
销售 | 10,179 | 9,034 | 7,919 | 9,110 | 36,242 | 9,642 | 9,362 | 9,268 | 9,568 | 37,840 | 10,673 | ||||||
调整后的息税前利润 | 770 | 557 | 229 | 508 | 2,064 | 507 | 358 | 441 | 356 | 1,662 | 437 | ||||||
调整后的息税前利润占销售额的百分比 | 7.6% | 6.2% | 2.9% | 5.6% | 5.7% | 5.3% | 3.8% | 4.8% | 3.7% | 4.4% | 4.1% |
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