新闻发布

LUMENTUM 公布了 2023 财年第三季度财务业绩

•净收入为3.834亿美元

•GAAP 毛利率为 29.2%；非 GAAP 毛利率为 40.8%

•GAAP 营业亏损为 13.4%；非 GAAP 营业利润率为 13.4%

•GAAP摊薄后每股净亏损为0.57美元；非公认会计准则摊薄后每股净收益为0.75美元

加利福尼亚州圣何塞，2023年5月9日——Lumentum Holdings Inc.（“Lumentum” 或 “公司”）今天公布了截至2023年4月1日的第三财季业绩。

总裁兼首席执行官艾伦·洛威表示：“我们第三季度的业绩反映了客户库存消化的影响，我们认为我们目前整个业务的终端市场需求不足。”“我对我们在光通信和商用激光器领域的整体竞争力和市场份额地位充满信心，并认为中长期需求驱动因素非常有利。在我们应对当前需求的过程中，我们将优先考虑支出控制、加快实现收购协同效应和创造现金，同时继续交付我们的新产品和技术路线图并提高客户满意度。”

第三财季亮点：

2023财年第三季度的净收入为3.834亿美元，GAAP净亏损为3,930万美元，摊薄后每股亏损0.57美元。2023财年第二季度的净收入为5.060亿美元，GAAP净亏损为3170万美元，摊薄后每股亏损0.46美元。2022 财年第三季度的净收入为 3.954 亿美元，GAAP 净收益为 260 万美元，摊薄后每股收益为 0.35 美元。

2023财年第三季度的非公认会计准则净收益为5180万美元，摊薄后每股收益为0.75美元。2023 财年第二季度的非公认会计准则净收益为 1.041 亿美元，摊薄后每股收益为 1.52 美元。2022 财年第三季度的非公认会计准则净收益为 8,890 万美元，摊薄后每股收益为 1.19 美元。

截至2023财年第三季度末，该公司持有16.672亿美元的现金、现金等价物和短期投资，比2023财年第二季度末减少了1,320万美元。

财务概述——截至2023年4月1日的第三财季

上表提供了季度业绩与前几个时期的比较，包括连续的季度和同比变化。本新闻稿中标题为 “使用非公认会计准则财务指标” 的部分包含了公认会计准则和非公认会计准则指标之间的对账情况。

商业展望

Lumentum预计，2023财年第四季度将出现以下情况：

•净收入在3.5亿美元至3.8亿美元之间

•非公认会计准则营业利润率为8.5％至11.5％

•非公认会计准则摊薄后每股收益为0.45美元至0.65美元

我们尚未为我们的展望提供公认会计原则与非公认会计准则指标的对账表。很大一部分非公认会计准则调整，例如重组费用、股票薪酬、非公认会计准则所得税对账调整、收购相关成本以及与当前和未来运营无关的其他成本和突发事件，其本质上波动性很大，我们对未来可能产生的范围知之甚少。

相关公告和电话会议

Lumentum 将于太平洋时间 2023 年 5 月 9 日上午 5:30 /美国东部时间上午 8:30 举行电话会议，讨论其第三财季业绩。电话会议和重播的网络直播将于太平洋时间晚上 9:00 /美国东部时间上午 12:00 在 Lumentum 网站的 “投资者” 部分播出，网址为 http://investor.lumentum.com 至 2023 年 5 月 16 日。要收听直播电话会议，请拨打 (833) 470-1428 或 (404) 975-4839 并参考密码 439858。要访问重播，请拨打 (866) 813-9403 或 (929) 458-6194 并参考密码 850715。概述公司最新财务业绩的支持材料将与本财报新闻稿同时发布在 http://investor.lumentum.com 的 “活动和演讲” 部分下。Lumentum已使用并打算继续使用其投资者关系网站作为披露重要非公开信息以及履行FD法规规定的披露义务的手段。本新闻稿作为向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录提供，将在 http://www.sec.gov/ 上公布。

关于 Lumentum

Lumentum（纳斯达克股票代码：LITE）是市场领先的创新光学和光子产品的设计商和制造商，这些产品支持全球光学网络和激光应用。Lumentum 光学组件和子系统几乎是所有类型的电信、企业和数据中心网络的一部分。Lumentum 激光器支持先进的制造技术和多种应用，包括下一代成像和传感能力。Lumentum 总部位于加利福尼亚州圣何塞，在世界各地设有研发、制造和销售办事处。欲了解更多信息，请访问 www.lumentum.com 并在领英、推特、脸书、Instagram 和 YouTube 上关注 Lumentum。

前瞻性陈述

本新闻稿包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。其中包括有关我们对市场、客户和行业的预期的陈述，对客户及其终端客户对我们产品和技术需求的任何预期或指导，有关市场中长期基本面和市场趋势的陈述，我们对客户的战略、优先事项和期望，以及我们对未来净收入、每股收益和营业利润率的指导以及相关假设。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与预期结果存在重大差异。可能导致实际业绩与预期结果不同的因素包括：（a）全球市场的不确定性和波动性，包括宏观经济环境的不确定性和波动性、银行和金融服务业的波动性和不确定性、通货膨胀压力、政治或经济环境的变化，例如地缘政治冲突、战争、贸易和出口限制以及征收关税或其他关税，以及此类市场混乱对我们产品需求和能力的影响来获得我们产品的组成部分；(b) 同比产品组合的波动，这可能会对盈利能力产生重大影响

由于我们的投资组合毛利率范围广泛而采取的措施；(c) 我们各业务平均销售价格下降或成本增加，这两者都将降低我们的利润率；(d) 季节性的影响；(e) 我们的供应商和合同制造商满足我们预测需求的生产、质量和交付要求的能力以及持续供应链限制的影响，尤其是半导体方面的限制；(f) 客户需求的变化，包括由于库存惯例和最终客户需求的变化；(g) 我们的吸引和留住新客户的能力，尤其是在成像和传感市场；以及（h）Lumentum的融资或运营战略不成功的风险。有关这些风险的更多信息，请参阅公司向美国证券交易委员会提交的截至2023年4月1日的季度10-Q表季度报告中包含的 “风险因素” 部分。此外，除非另有说明，否则本演示文稿中包含的结果仅在今天有效。本演示文稿中包含的前瞻性陈述自本文发布之日起作出，除非适用法律要求，否则公司没有义务更新此类陈述。

联系信息

投资者：Kathy Ta，(408) 750-3853；investor.relations@lumentum.com

媒体：Caroline Pan，(650) 267-4180；media@lumentum.com

类别：金融

除非另有规定，否则以下财务表根据公认会计原则列报。

LUMENTUM 控股公司

简明合并运营报表

（以百万计，每股数据除外）

（未经审计）

LUMENTUM 控股公司

简明的合并资产负债表

（以百万计，每股数据除外）

（未经审计）

非公认会计准则财务指标的使用

在本新闻稿中，Lumentum为投资者提供了某些非公认会计准则财务指标：毛利、毛利率、研发费用、销售、一般和管理费用、营业利润率、运营收入、利息和其他收入（支出）、净收入、所得税前收入、所得税准备金、净收益（亏损）和非公认会计准则的每股净收益（亏损），以及息税折旧摊销前收益的非公认会计准则指标调整后的息税折旧摊销前利润。Lumentum认为，这些非公认会计准则财务信息为公司的持续业务运营和业绩以及现金创造提供了更多见解，因此选择向投资者提供这些信息，以获得更一致的比较基础，帮助他们评估公司持续经营的业绩，进行更有意义的期际比较。此外，公司认为，提供其中某些衡量标准可以让投资者更好地了解公司的经营业绩和现金流，更重要的是，可以评估管理层用来监测、管理、评估和衡量公司业务、经营业绩和现金流的方法和信息。但是，这些指标可能与其他公司使用的非公认会计准则指标不同，限制了它们在比较方面的用处。不应将本新闻稿中使用的非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则编制的财务业绩指标分开考虑。投资者请注意，使用非公认会计准则财务指标作为分析工具存在重大限制。特别是，我们对GAAP财务指标的许多调整都反映了将经常性项目排除在外，这些项目将在可预见的将来反映在我们的财务业绩中。此外，这些非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司报告的类似标题的衡量标准相提并论。

我们在本新闻稿中使用的非公认会计准则指标不包括（i）股票薪酬，（ii）收购相关股票薪酬，（iii）收购相关成本，（iv）收购无形资产摊销，（v）收购库存公允价值调整的摊销，（vii）重组和相关费用，（vii）外汇（收益）亏损，（viii）可转换票据的非现金利息支出，（ix）非经常性支出与诉讼事项有关，（x）无形资产注销，（xi）整合相关成本，（xii）非公认会计准则所得税调节调整和 (xiii) 与非经常性活动有关的其他 (收益) 费用.

本新闻稿所附的补充财务表中包含了GAAP和非公认会计准则财务数据之间相对于历史时期的量化对账。

LUMENTUM 控股公司

公认会计准则衡量标准与非公认会计准则衡量标准的对账

（以百万计，每股数据除外）

（未经审计）

(1) 在截至2023年4月1日的三个月和九个月中，在得出非公认会计准则毛利时不包括的其他收益（费用）主要与先前为满足客户需求而从多家经纪商处收购的组件相关的800万美元和2700万美元的增量销售成本有关。

(2) 在截至2023年4月1日的三个月和九个月中，我们记录了1150万美元的费用，这归因于注销了从NeoPhotonics收购的与我们随后决定不开展的项目相关的在建研发无形资产。

(3) 在NeoPhotonics合并方面，加快了对NeoPhotonics员工的某些股权奖励。在截至2023年4月1日的九个月中，与加速相关的股票薪酬总额为1190万美元，其中900万美元以现金结算。

(4) 在截至2023年4月1日的九个月中，收购相关成本为1,620万美元，主要包括与NeoPhotonics合并以及在2023财年第一季度收购IPG Photonics的电信传输产品线相关的专业、咨询和法律服务费。

(5) 在截至2023年4月1日的九个月中，我们记录了780万美元的费用，涉及某些非普通课程诉讼事项的未决和解。

(6) 在截至2023年4月1日的三个月中，我们在简明的合并运营报表中记录了160万美元的重组和相关费用，这主要是由于与NeoPhotonics合并后的全公司整合工作以及我们的成本削减举措。

在截至2023年4月1日的九个月中，我们在简明的合并运营报表中记录了2480万美元的重组和相关费用，这主要归因于与NeoPhotonics合并后的全公司整合工作、我们的成本削减举措以及与NeoPhotonics的高管遣散和留用协议相关的遣散费和员工相关福利。这些协议规定了在某些情况下非自愿解雇时的付款和福利。

(7) 用于非公认会计准则基础上每股净收益的股票包括假设我们按照公司意图以现金结算票据的面值，将在转换可转换票据时产生的增量摊薄股份，以及与限制性股票单位（“RSU”）相关的股票和根据我们的员工股票购买计划发行的按公认会计原则进行反摊薄的股票。

LUMENTUM 控股公司

公认会计准则净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账

（以百万计，每股数据除外）

（未经审计）