Cerence Q2FY23 财报发布会 Stefan Ortmanns、首席执行官汤姆·博多因、首席财务官 Rich Yerganian、投资者关系高级副总裁 2023 年 5 月 9 日目的地下一份附录 99.2

本演讲中关于以下内容的前瞻性陈述构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述：Cerence的未来业绩、业绩和财务状况；预期增长；机遇；商业、行业和市场趋势；固定合同的战略及其对财务业绩的影响；积压；对Cerence产品的需求；创新和新产品发行；以及管理层的未来预期、信念、目标、计划或前景。任何不是历史事实陈述的陈述（包括包含 “相信”、“计划”、“预期”、“期望”、“打算” 或 “估计” 或类似表达方式的陈述）也应被视为前瞻性陈述。尽管我们认为前瞻性陈述基于合理的假设，但此类陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这可能导致公司的实际业绩或业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩或业绩存在重大差异，包括但不限于：我们运营的竞争激烈且变化迅速的市场；汽车行业的不利条件、相关供应链和半导体短缺或全球短缺更广泛的经济；COVID-19 疫情对我们和客户业务的影响；乌克兰战争对我们和客户业务的影响；我们控制和成功管理支出和现金状况的能力；来自客户的定价压力不断增加；向较低级别的固定合同过渡对我们业务的影响，包括未能实现这样的过渡；我们未能赢得、续订或执行服务合同；取消或推迟现有合同；业务损失来自我们任何最大客户；客户违约的影响；我们无法成功推出新产品、应用程序和服务；我们增加云服务的战略；无法招聘和留住合格人员；管理人员调动造成的干扰；网络安全和数据隐私事件；未能保护我们的知识产权；我们产品的服务缺陷或中断；汇率和利率波动；通货膨胀；金融和信贷市场的波动；以及我们在截至2022年9月30日的财年的最新10-K表年度报告、10-Q表季度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的其他因素。我们提醒您不要过分依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发布之日。除非法律另有要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

© 2023 Cerence Inc. Cerence Car Knowledge — 通过生成式 AI 进行增强 Cerence Assistant (CA 2.5) — 包括多项新功能，包括 Just Talk Cerence Ride — 前两位客户实现了 SOP（开始生产），预计在第三季度还有 2 个客户实现了开创性人工智能技术神经情感文字转语音 (TTS) 增强型 EVD 表现优于竞争对手下一代语音生物识别技术 2023 财年第二季度产品亮点 5 强劲的产品势头

Q2FY23 财务细节 Tom Beaudoin，首席财务官目的地 Next

Cerence 公布了强劲的第二季度业绩 Q2FY23 Q2FY23 指导收入 6,840 万美元 640万美元 GAAP 毛利率 63.4% 60%-62% 非公认会计准则毛利率 65.3% 62%-64% GAAP 净（亏损）收益（2610 万美元）—（2,900 万美元）AEBITDA 250万美元——400万美元非公认会计准则净（亏损）收益（170万美元）（700万美元）—（500万美元）GAAP每股收益——摊薄（0.65美元）（0.80美元）—（0.72美元）非公认会计准则每股收益——摊薄（0.04美元）（0.18美元）—（0.11美元）* GAAP和非公认会计准则收益包括380万美元的客户专用坏账准备金。费用包含在 G&A 中。

以百万计 Q2FY22 Q3FY22 Q4FY22 Q1FY23 Q2FY23 许可总额：46.3 46.4 美元 19.0 45.4 30.8 美元可变 (a) 20.2 美元 22.3 美元 19.0 26.0 美元固定总额 (b) 25.6 美元 23.3 美元 23.3 美元 019.1 美元预付款（预付现金）5.7 美元 13.2 美元 — 18.0 美元 4.6 美元（无预付现金）19.9 美元 10.1 美元 — 1.1 美元其他市场 (c) 0.5 $0.8 $0 $0 $0 互联服务：19.3 美元 20.0 美元 18.1 $18.4 $18.9 新增 11.0 11.6 $9.6 $9.9 $10.5 订阅/使用 $11.0 $9.9 $9.9 $9.9 $9.9 $10.5 客户托管 (d) -1.7 美元---Legacy (e) $8.3 $8.4 $8.5 $8.5 $8.5 $8.5 专业服务 $20.7 2.6 21.0 $19.9 美元18.7 总收入：86.3 89.0 58.1 83.7 68.4 (a) 基于许可证的批量出货量，扣除固定合同的消费。(b) 固定许可证收入包括预付费和最低承诺交易。(c) 非汽车收入。(d) Customer Hosted是一种软件许可证，允许客户占有软件并允许客户或第三方托管。(e) Legacy合同是Nuance通过2013年收购收购的与丰田签订的互联服务合同。详细的 GAAP 收入明细

以百万计 FY2021 2021 财年 FY2022 FY2023 第 2 季度第 3 季度第 3 季度第 4 季度第 4 季度第 2 季度固定合约 10.1 美元 17.3 美元 18.2 美元 25.1 美元 25.6 美元 23.3 美元 0 $19.1 $4.6 Pro Forma 特许权使用费 (a) 48.6 47.4 42.9 39.6 39.7 41.5 31.7 41.7 41.7 41.7 41.7 43.1 43.1 固定合约消费 (b) (12.3 美元)（10.3 美元）（11.1 美元）（13.2 美元）（18.0 美元）（19.2 美元）（20.1 美元）（15.4 美元）（16.9 美元）可变（据报道）36.3 37.1 31.8 美元 20.8 21.6 $20.2 22.3 26.2 26.2 26.2 IHS Production（百万单位）23.6 20.7 18.6 16.6 16.6 16.2 1.5 21.1（百万美元）(a) Pro forma 特许权使用费是衡量标准一个季度内发货的许可证总价值。(b) 本季度发货的与固定合同有关的许可证。许可证业务依然强劲预期从第三季度推迟到第四季度的固定合同，并将下降在500万至1500万美元之间。全年固定合同预计在2900万美元至3,900万美元之间。恢复到每年约4000万美元固定合同的历史水平、更深入的渗透率和汽车产量的增加预计将导致24财年报告的许可证强劲增长

53% 全球汽车渗透率 (TTM)，高于 52% 采用 Cerence 技术的1180万台，环比增长 4%，包括 280 万台联网设备，同比增长 27% 每辆车账单下降 9%（TTM 同比）包括 3% 的负面外汇影响 29% 月活跃用户（同比）增加 7.1 年平均合同期限 (TTM) 强劲的关键绩效表现与客户和合作伙伴的互动水平高 11

2023 财年第三季度和全年 GuidanceLow 全年年终指引提高了 500 万美元第 23 财年第三季度指引以百万计（每股金额除外）低高收入为 58 美元 280美元 290 美元 GAAP 毛利率 59% 62% 66% 66% 非公认会计准则毛利率 (a) 61% 66% 66% GAAP 营业利润率 (28%) (19%) (16%) (13%) Non-GAAP 毛利率 (a) 61% 66% 66% GAAP 营业利润率 (28%) (19%) (16%) (13%) 营业利润率 (a) (12%) (5%) 6% GAAP 净亏损 (b) (22 美元) (18 美元) (61 美元) (54 美元) GAAP 净亏损利润率 (38%) (30%) (22%) (18%) 调整后息税折旧摊销前利润 (a) (8%) (1%) 10% GAAP 每股收益——摊薄 0.55 美元) ($0。45）（1.50美元）（1.33美元）非公认会计准则每股收益——摊薄（a）（0.21美元）（0.11美元）0.14美元0.31美元（a）非公认会计准则不包括收购相关成本、收购的无形资产摊销、重组费用和股票薪酬。(b) 有关公认会计原则与非公认会计准则对账的更多信息，请参阅附录。利好因素：整个财年的收入可见度强劲轻型汽车产量预测与IHS Markit不利因素一致：持续的芯片短缺、出货和生产问题通货膨胀和衰退问题假设：全年指引包括第三季度的0万美元固定合同和第四季度的500万至1500万美元固定合同

问答目的地下一篇

附录

许可证业务收入确认合同类型描述GAAP收入确认现金收据可变许可证适用于生产季度汽车的生产季度。基于公认会计准则收入确认后的季度销量固定（预付）批量库存购买（按美元计算）签订时合同的全部价值。与数量无关的标准全额付款条款（预付款）固定（最低承诺）承诺在指定时间段内购买（以美元为单位）。（1 — 5 年）签订时合同的全部价值。批量无关基于多年的出货量固定合同仅适用于许可证业务。如果汽车也使用我们的联网服务，则无论申请的是可变许可证还是固定许可证，它都将遵循正常的计费和收入确认流程。固定合同通常为客户提供价格折扣，并且可以包括对已经在我们的可变待办事项中的可变合同的转换。

互联和专业服务收入确认互联服务典型时期 GAAP 收入确认现金收据订阅期限 1 — 5 年在订阅期开始时平均摊销计费/收取的全部金额（递延收入的增值）使用合同 (a)，(b) 1 — 5 年根据实际使用量在计费时确认每季度根据实际使用量计费客户托管 (c) 许可证交付给客户的许可证季度 (a) 新的互联收入中约有30％是基于使用量且主要针对一个客户 (b) 使用情况可以由活跃用户数量或每月交易次数来定义 (c) Customer Hosted 是一种软件许可证，允许客户拥有软件并允许客户或第三方专业服务期托管 GAAP 收入确认现金收据定制设计服务持续收入是根据项目完成进度在里程碑完成时开具账单/收取的

关键绩效指标—定义关键绩效指标我们认为，提供关键绩效指标（“KPI”）可以让投资者深入了解管理层对业务绩效的看法。我们还认为，提供关键绩效指标可以让投资者更好地了解管理层用来评估和衡量此类业绩的信息。不应将关键绩效指标视为优于或替代根据公认会计原则编制的经营业绩。在评估截至2023年3月31日的三个月的业务表现时，我们的管理层审查了以下关键绩效指标，每个关键绩效指标如下所示：采用Cerence技术的全球汽车产量百分比：与IHS Markit汽车产量数据相比，支持Cerence的汽车出货量。平均合同期限：加权平均年期，我们预计将在该季度确认新许可证和关联合同的估计收入，以过去十二个月（“TTM”）为基础计算，以年为单位列报。可重复的软件贡献：按TTM计算的可重复收入占本季度GAAP总收入的百分比。可重复收入定义为许可和互联服务收入的总和。Cerence联网汽车出货数量的变化：使用Cerence互联解决方案出货的汽车数量同比变化。金额以 TTM 为基础计算。每辆车的账单变化：增长率是根据过去十二个月的比较得出的每辆车的平均账单计算得出的，不包括专业服务、传统合同和预付费使用量调整后的账单。

非公认会计准则财务指标——非公认会计准则财务指标的定义讨论我们认为，除了公认会计准则列报外，提供非公认会计准则信息，可以让投资者以管理层看待经营业绩的方式查看财务业绩。我们还认为，提供这些信息不仅可以让投资者更好地了解我们的财务业绩，而且更重要的是，可以评估管理层用来评估和衡量此类业绩的方法和信息的有效性。不应将非公认会计准则信息视为优于或替代根据公认会计原则编制的财务报表。我们使用许多不同的财务指标，包括公认会计原则和非公认会计准则，来分析和评估业务的整体业绩，做出运营决策以及预测和规划未来时期。尽管我们的管理层使用这些非公认会计准则财务指标作为增进他们对我们财务业绩某些方面的理解的工具，但我们的管理层并不认为这些指标可以替代或优于公认会计准则财务报表提供的信息。与这种方法一致，我们认为，向我们的财务报表读者披露非公认会计准则财务指标可以为这些读者提供有用的补充数据，这些数据虽然不能替代公认会计准则财务报表，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。在评估截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和六个月中业务的整体健康状况时，我们的管理层在一般类别中包括或排除了以下项目，每个项目如下所述。调整后的息税折旧摊销前利润调整后息税折旧摊销前利润定义为扣除归于所得税（收益）支出、其他收入（支出）项目、净额、折旧和摊销支出的净收益（亏损）之前归属于Cerence Inc.的净收益（亏损），不包括收购相关成本、收购无形资产摊销、股票薪酬以及重组和其他成本、与固定和无形资产相关的净费用或减值费用以及出售长期资产的收益或损失，前提是任何。我们可能会不时从调整后的息税折旧摊销前利润中排除影响我们经营业绩同期可比性的事件、收益、亏损或其他费用（例如重大法律和解）的影响。其他净收入（支出）项目包括利息支出、利息收入和其他净收入（支出）（如我们的简明合并运营报表所示）。我们的管理层和董事会使用这项财务指标来评估我们的经营业绩。这也是我们年度激励薪酬计划中的一项重要绩效衡量标准。

非公认会计准则财务指标——定义重组和其他成本，净额。净重组和其他费用包括重组费用以及其他本质上不寻常、由计划外事件造成且在我们正常业务流程之外产生的费用，例如员工遣散费、合并重复设施的成本以及直接归因于Cerence业务成为独立上市公司的离职成本。与收购相关的成本，Net.近年来，我们完成了多项收购，这些收购产生了本来不会产生的运营费用。我们提供补充的非公认会计准则财务指标，不包括收购产生的某些过渡、整合和其他与收购相关的支出项目，以便更准确地将财务业绩与收购性较小的同行公司的历史运营、前瞻性指导和财务业绩进行比较。我们认为这些类型的成本和调整在很大程度上是不可预测的，取决于我们无法控制的大量因素。此外，我们认为这些与收购相关的成本和调整与被收购企业的有机持续经营无关，通常与评估或估算收购资产的长期表现无关。此外，过去收购的规模、复杂性和/或数量往往决定了收购相关成本的规模、复杂性和/或数量，可能并不表示未来收购的规模、复杂性和/或数量。通过将与收购相关的成本和调整排除在我们的非公认会计准则指标之外，管理层能够更好地评估我们利用现有资产的能力，并估算收购的资产将为我们创造的长期价值。我们认为，提供不包括这些项目的补充性非公认会计准则指标可以让管理层和投资者在有和没有此类支出的情况下考虑企业的持续运营。这些与收购相关的成本分为以下几类：（i）过渡和整合成本；（ii）专业服务费用和支出；以及（iii）与收购相关的调整。尽管这些费用在过去的收购中不是经常性的，但我们通常会在未来的任何收购中承担这些费用。对这些类别的进一步讨论如下:过渡和整合成本.过渡和整合成本包括留用金、过渡员工成本和被视为薪酬支出的收益补助金，以及整合相关活动的成本，包括第三方提供的服务。专业服务费用和开支。专业服务费用和开支包括与收购活动相关的财务咨询、法律、会计和其他外部服务，以及与被收购实体相关的争议和监管事务。与收购相关的调整。与收购相关的调整包括对每个报告期内必须按公允价值计价的收购相关项目的调整，例如或有对价，以及与计量期已结束的收购相关的其他项目，例如收购前意外开支结算的损益。

非公认会计准则财务指标—定义收购的无形资产的摊销。我们将收购的无形资产的摊销排除在非公认会计准则支出和收入指标之外。这些金额的金额和频率不一致，并且受到收购时机和规模的重大影响。提供不包括这些费用的补充衡量标准允许管理层和投资者评估结果，就像 “收购的无形资产是内部开发而不是收购一样”，因此，提供了一种补充绩效衡量标准，将我们收购的知识产权的处理方式与内部开发的知识产权相当。尽管我们将收购的无形资产的摊销排除在非公认会计准则支出之外，但我们认为投资者必须了解此类无形资产有助于创收。与过去收购相关的无形资产的摊销将在未来期间重复进行，直到此类无形资产全部摊销。未来的收购可能会导致额外的无形资产的摊销。非现金支出。我们提供与以下非现金支出相关的非公认会计准则信息：（i）股票薪酬；（ii）非现金利息。对这些项目的进一步讨论如下：（一）股票薪酬。由于估值方法、主观假设和奖励类型的多样性，我们将股票薪酬排除在经营业绩之外。无论有没有这些衡量标准，我们都会评估业绩，因为与股票薪酬相关的薪酬支出通常是非现金的，而且发放的奖励受到公司股价和其他因素的影响，例如我们无法控制的波动率。与股票奖励相关的费用在短期内通常是无法控制的，并且可能因授予奖励的时间、规模和性质而有很大差异。因此，我们在运营计划中不包括此类费用。股票薪酬将在未来继续进行。ii) 非现金利息。我们不包括非现金利息，因为我们认为，不包括这笔支出可以使管理层以及财务报表的其他用户对基于现金的业务业绩和健康状况，包括当前的短期预计流动性有宝贵的看法。非现金利息支出将在未来期间继续。其他费用。我们排除了因正常持续经营过程之外的计划外事件而产生的某些其他费用，以衡量经营业绩以及当前和未来的流动性，无论是否有这些支出。通过提供这些信息，我们相信管理层和财务报表的用户能够更好地了解我们认为是有机持续运营的财务业绩。这些支出中包括其他费用（抵免）、净额、债务清偿造成的损失以及与因不确定税收状况而解除分拆前负债相应的赔偿资产变动等项目。调整所得税条款。为得出非公认会计准则净收入而对GAAP所得税准备金的调整是根据我们的非公认会计准则税前收入确定的。此外，由于根据非公认会计准则调整，我们的非公认会计准则盈利能力更高，我们调整了公认会计准则税收条款，根据报告的更高的非公认会计准则盈利水平，取消了估值补贴和相关影响。我们还从非公认会计准则的税收条款中排除某些可能出现的离散税收项目。

2023 财年第二季度公认会计原则与非公认会计准则业绩对账自由现金流是指根据公认会计原则确定的运营活动提供的净现金减去资本支出。自由现金流不是衡量可用于全权支出的现金。（未经审计——以千计）（未经审计——以千计）截至2023年3月31日止六个月的三个月2022 2023 2023 2022 GAAP 收入68,393 86,280 美元 152,051 美元 180,706 GAAP 毛利 43,379 61,974 美元 100,854 132,173 美元股票薪酬 1,187 1,570 2,662 无形资产摊销 104 897 207 2,776 非公认会计准则毛利 44,670 641 641 103,597 美元 137,611 GAAP 毛利率 63.4% 71.8% 66.3% 73.1% 非公认会计准则毛利率 65.3% 74.7% 68.1% 76.2% GAAP 经营（亏损）收入 $ (20,617) 6,280 美元 (22,594) 29,212 美元股票薪酬* 12,35510,926 24,827 12,767 无形资产摊销 2,498 4,032 4,951 9,065 重组和其他成本，净值* 5,714 474 9,903 5,389 非公认会计准则运营（亏损）收入 $ (50) 21,012 美元 17,087 56,433 GAAP 营业利润率 -30.1% 7.3% -14.2% 16.2% 25.2% 11.2% 31.2% 2% GAAP 净（亏损）收益 $ (26,089) 美元 (476) 美元 (28,247) 18,568 美元股票薪酬* 12,355 10,926 24,827 12,767 无形资产摊销 2,498 4,951 9,065 重组和其他成本，净值* 5,714 474 9,903 5,389 折旧 2,527 2,332 5,082 4,082 4,509 总计其他支出，净额（1,766）（3,311）（697）（6,900）所得税准备金 3,706 3,445 4,956 3,744 调整后息税折旧摊销前利润 24,047 美元 22,169 美元 GAAP 净（亏损）收益率 -38.1% -0.6% -18.3% 调整后息税折旧摊销前利润率 3.6% 27.9% 14.6% 33.7% *-400 万美元股票薪酬包含在重组和其他成本中，净额为22年第一季度。截至2023年3月31日止六个月的三个月2022 2023 2023 2022 GAAP 净（亏损）收入美元（26,089）美元（476）美元（28,247）18,568 美元股票薪酬* 12,355 10,926 24,827 12,767 无形资产摊销 2,498 4,951 9,065 重组和其他成本，净值* 5,714 474 9,903 389 非现金利息支出 466 1,294 910 2,595 赔偿资产发行---1,302 其他 (819)-(819)-所得税支出调整 4,148 (2,612) 963 (10,719) 非公认会计准则净（亏损）收入美元（1,727）13,638 美元12,488 美元调整后每股收益：GAAP 分子：净额 (亏损）归属于普通股股东的收益——基本和摊薄后美元（26,089美元）美元（476）美元（28,247）18,568美元非公认会计准则分子：归属于普通股股东的净（亏损）收益——基本美元（1,727）13,638美元税后可转换优先票据利息——997 2,016美元归属于普通股股东的净（亏损）收益——摊薄后1,776美元（27) 14,635 美元 12,488 美元 40,983 美元 GAAP 分母：加权平均已发行普通股——基本40,219 39,189 40,088 39,013 摊薄后股票调整——573 加权平均已发行普通股——摊薄 40,219 39,189 40,088 39,586 非公认会计准则分母：加权平均已发行普通股——基本40,219 39,189 40,088 39,013 摊薄后股票调整——4,969 5,250加权平均已发行普通股——摊薄后40,219 44,158 40,263 44,263 GAAP每股净收益（亏损）——摊薄后美元（0.01）美元（0.70）0.47 美元 GAAP 每股净（亏损）收益——摊薄后美元（0.04）0.33 美元 0.31 0.93 美元运营活动提供的公认会计准则净现金6,555 1,598 美元4,737 美元资本支出（1,394）（5,575）（2,985）（2,985）自由现金流 5,161 美元（3,977）2,360 美元（3,242）*-美元400万美元的股票薪酬包含在重组和其他成本中，净额为22年第一季度。

GAAP 财务指标与非 GAAP 财务指标的对账（未经审计——以千计）Q2FY23 Q1FY23 Q4FY22 Q3FY22 GAAP 收入 68,393 83,658 58,144 89,041 美元减去：专业服务收入 18,667 19,847 21,599 22,599 美元 63,811 63,096 美元 66,442 美元 GAAP 收入 TTM 299,236 减去：专业服务收入 TTM 82,161 Non-GAAP 可重复收入 TTM 217,075 可重复软件贡献 73%

2023 财年第 3 季度和 23 财年全年 GAAP 与非 GAAP 指导的对账 2023 年第三季度 FY2023 低高低高 GAAP 收入 58,000 美元 62,000 美元 280,000 美元 GAAP 毛利 34,200 美元 38,200 美元 181,000 美元 191,000 美元 4,700 无形资产摊销 100 100 400 400 美元 39,300 美元 186,300 美元 100 196,100 美元 GAAP 毛利率 59% 62% 65% 66% Non-GAAP 毛利率 61% 63% 66% 68% GAAP 营业亏损 $ (16,000) 美元 (12,000) 美元 (44,700) 美元 (37,700) 股票薪酬 10,500 47,200 47,200 47,200 47,200200 无形资产摊销 600 600 6,200 6,200 重组和其他成本，净 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 非 GAAP 经营（亏损）收入 $ (6,800) 美元 17,500 美元 24,500 美元 GAAP 营业利润率 -28% -19% -16% -13% non-GAAP 营业利润率 -12% -5% 6% 8% GAAP 净亏损 $ (22,300 美元) (18,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 股票薪酬 10,500 10,500 47,200 47,200 无形资产摊销 600 600 6,200 6,200 重组和其他成本，净 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 折旧 2,300 9,500 9,500 其他总计收入（支出），净额（2,800）（2,800）（6,400）所得税准备金 3,500 3,500 9,400 9,400 美元调整后息税折旧摊销前利润 (4,500) 美元 27,000 美元 34,000 美元 GAAP 净亏损利润率 -38% -1% -1% 10% 12%（未经审计——以千计）2023 年第三季度 FY2023 Low High Low High GAAP 收入 58,000 62,000 美元 280,000 美元 290,000 美元 GAAP 毛利 34,200 美元 38,200 美元 181,000 美元股票薪酬 1,000 4,700 4,700 无形资产摊销 100 100 400 400 美元 39,300 美元186,100 美元 196,100 GAAP毛利率 59% 62% 65% 66% 非公认会计准则毛利率 61% 66% 68% GAAP 营业亏损 $ (16,000) 美元 (12,000) 美元 (44,700) 美元 (37,700) 股票薪酬 10,500 47,200 无形资产摊销 600 6,200 6,200 重组和其他成本，净 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 Non-GAAP 运营（亏损）) 收入美元 (6,800) 美元 (2,800) 17,500 美元 GAAP 营业利润率 -28% -19% -16% -13% 非公认会计准则营业利润率 -12% -5% 8% GAAP 净亏损 $ (22,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 美元 10,500 47,200 47,200 摊销无形资产 600 600 6,200 6,200 重组和其他成本，净 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 折旧 2,300 9,500 9,500 其他收入（支出），净额（2,800）(2,800) (6,400) (6,400) 所得税准备金 3,500 9,400 美元 (4,500) 27,000 34,000 美元 GAAP 净亏损利润率 -38% -30% -22% -18% 调整后息税折旧摊销前利润率 -8% -1% 10% 2023 年第三季度 FY2023 Low High Low High High GAAP 净亏损 $ (22,300) 美元 (60,500) $ (53,500) 股票薪酬 10,500 47,200 47,200 无形资产摊销 600 600 6,200 6,200重组和其他成本，净（1,900）（1,900）8,800 8,800 非现金利息支出 500 500 1,900 1,900 其他——（900）（900）所得税支出调整 4,100 4,100 2,900 美元 Non-GAAP 净（亏损）收益（8,500）美元（4,500）调整后每股收益：GAAP 分子：归属于普通股股东的净亏损——基本亏损和摊薄后（美元）22,300) 美元 (18,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) Non-GAAP 分子：归属于普通股股东的净（亏损）收益——基本和摊薄后的 (8,500) 美元 (4,500) $5,600 美元 GAAP 分母：加权平均已发行普通股-基本和摊薄后40,300 40,300 40,200 40,200 非公认会计准则分母：加权平均已发行普通股——基本40,300 40,300 40,200 40,200 摊薄后股票调整——300 300 加权平均已发行普通股——摊薄后40,300 40,500 40,500 40,500 GAAP每股净亏损——摊薄后美元（0.55）美元（0.45）美元（1.33）美元) Non-GAAP 每股净（亏损）收益——摊薄后 (0.21) 美元 (0.11) 0.14 美元 0.31 美元

23 财年第 3 季度和 23 财年 GAAP 与非 GAAP 指导的对账 2023 年第三季度 FY2023 低高低高 GAAP 净亏损美元 (22,300) 美元 (18,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 股票薪酬 10,500 47,200 47,200 无形资产摊销 600 6,200 6,200 重组和其他成本，净 (1,900) (1,900) 8,800 800 非现金利息支出 500 500 1,900 1,900 其他--(900) 所得税支出调整 4,100 4,100 2,900 2,900 Non-GAAP 净（亏损）收益 $ (8,500) $ (4,500) 5,600 美元调整后每股收益：GAAP 分子：归因于的净亏损普通股股东——基本和摊薄后美元（22,300）美元（18,300）美元（60,500）美元（53,500）非公认会计准则分子：归属于普通股股东的净（亏损）收益——基本和摊薄后的净（亏损）收益（8,500 美元）（4,500 美元）5,600 美元 12,600 美元 GAAP 分母：加权平均已发行普通股——基本和摊薄后40,300 40,200 40,200 40,200 非公认会计准则分母：加权平均已发行普通股——基本40,300 40,300 40,200 40,200 摊薄后股票调整——300 300 加权平均已发行普通股——摊薄 40,300 40,300 40,500 40,500 GAAP 每股净亏损 40,500股票——摊薄后美元（0.55）美元（0.45）美元（1.50）美元（1.33）非公认会计准则每股净（亏损）收益——摊薄后美元（0.21）美元（0.11）美元 0.14 美元 0.31 美元（未经审计——千美元）2023 年第三季度 FY2023 低高低高 GAAP 收入 58,000 62,000 美元 28,000 美元 380,000 美元 38,200 美元 181,000 美元 1,000 股票薪酬 1,000 4,700 4,700 无形资产摊销 100 100 400 400 400 非公认会计准则毛利 35,300 美元 $186,100 $196,100 GAAP 毛利率 59% 62% 66% 66% 68% GAAP 营业亏损 $ (16,000) 美元 (12,000) 美元 (44,700) 美元 (37,700) 股票薪酬 10,500 10,500 47,200 47,200 无形资产摊销 600 600 6,200 6,200 重组和其他成本，净 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 美元 (2,800) 17,500 美元 GAAP 营业利润率 -28% -19% -16% -13% 非公认会计准则营业利润率 -12% -5% 6% 8% GAAP 净亏损 $ (22,300) 美元 (18,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 股票薪酬 10,500 47,200 47,200 无形资产摊销 600 600 6,200 6,200 重组和其他成本，净 (1,900) (1,900) 8,800 8,800折旧 2,300 9,500 9,500 其他总收入（支出），净额（2,800）（6,400）（6,400）所得税准备金 3,500 9,400 9,400 美元（4,500）$27,000 34,000 GAAP 净亏损利润率 -38% -30% -12% 2023 季度调整后息税折旧摊销前利润率 -8% -1% 10% 12% FY2023 Low High High High GAAP AP 净亏损美元 (22,300) 美元 (18,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 股票薪酬 10,500 47,200 47,200 无形资产摊销 600 6,200 6,200 重组和其他成本，净 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 非现金利息支出 500 500 1,900 1,900 其他--(900) (900) 所得税支出调整 4,100 4,100 2,900 2,900 美元 (8,500) 美元 (4,500) 5,600 美元调整后每股收益:GAAP 分子:归属于普通股股东的净亏损——基本和摊薄后美元 (22,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 美元 (53,500) 美元 (53,500) Non-GAAP 分子:归属于普通股股东的净（亏损）收益——基本和摊薄后美元（8,500）美元（4,500）5,600 美元 12,600 美元 GAAP 分母：加权平均已发行普通股——基本和摊薄后 40,300 40,200 40,200 非公认会计准则分母：加权平均普通股未偿还——基本40,300 40,300 40,200 40,200 摊薄后股票调整——300 300 加权平均已发行普通股——摊薄后40,300 40,300 40,500 40,500 GAAP每股净亏损——摊薄后美元 (0.55) 美元 (0.45) 美元 (1.33) 非公认会计准则每股净（亏损）收益——摊薄后美元（0.21）美元（0.11）0.14 美元