美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期
委员会档案编号
（注册人的确切姓名如其章程所示）
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
（美国国税局雇主 证件号） |
（主要行政办公室地址）
（邮政编码）
(
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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☒ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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非加速过滤器 |
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☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至四月 2023 年 21 日，有
康普控股公司
10-Q 表格
2023年3月31日
目录
第一部分——财务信息（未经审计）： |
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第 1 项。简明合并财务报表： |
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简明合并运营报表 |
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2 |
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综合收益（亏损）简明合并报表 |
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3 |
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简明合并资产负债表 |
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4 |
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简明合并现金流量表 |
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5 |
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简明合并股东赤字表 |
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6 |
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未经审计的简明合并财务报表附注 |
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7 |
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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22 |
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 |
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35 |
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第 4 项。控制和程序 |
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36 |
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第 II 部分—其他信息： |
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第 1 项。法律诉讼 |
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37 |
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第 1A 项。风险因素 |
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37 |
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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
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37 |
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第 3 项。优先证券违约 |
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37 |
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|
第 4 项。矿山安全披露 |
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37 |
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第 5 项。其他信息 |
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37 |
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第 6 项。展品 |
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38 |
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签名 |
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39 |
1
第 1 部分 — 财务信息形成（未经审计）
第 1 项。简明合并财务报表
康普控股公司
简明合并运营报表
（未经审计 — 以百万计，每股金额除外）
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三个月已结束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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净销售额 |
$ |
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$ |
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销售成本 |
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毛利 |
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运营费用： |
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销售、一般和管理 |
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研究和开发 |
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已购无形资产的摊销 |
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重组成本（信贷），净额 |
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( |
) |
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运营费用总额 |
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营业收入 |
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其他收入，净额 |
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利息支出 |
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( |
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利息收入 |
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所得税前亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
所得税（费用）补助 |
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( |
) |
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净收益（亏损） |
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( |
) |
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A系列可转换优先股分红 |
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( |
) |
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( |
) |
归属于普通股股东的净亏损 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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||
每股亏损： |
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基本 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
稀释 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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|
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||
加权平均已发行股数： |
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||
基本 |
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||
稀释 |
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|
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||
参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
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2
康普控股公司
综合收益（亏损）简明合并报表
（未经审计 — 以百万计）
|
|
三个月已结束 |
|
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|
3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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||
综合收益（亏损）： |
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净收益（亏损） |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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扣除税款的其他综合收益（亏损）： |
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外币折算收益（亏损） |
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( |
) |
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养老金和其他退休后福利活动 |
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( |
) |
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( |
) |
套期保值工具的收益（亏损） |
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( |
) |
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扣除税款的其他综合收益（亏损）总额 |
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( |
) |
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综合收益总额（亏损） |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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||
参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
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|||||||
3
康普控股公司
简明合并资产负债表
（以百万计，股票金额除外）
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未经审计 |
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2022年12月31日 |
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资产 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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扣除可疑账款备抵后的应收账款 |
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库存，净额 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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扣除累计折旧后的不动产、厂房和设备 |
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善意 |
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其他无形资产，净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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负债和股东赤字 |
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应付账款 |
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$ |
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$ |
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应计负债和其他负债 |
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长期债务的当前部分 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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递延所得税 |
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其他非流动负债 |
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负债总额 |
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A 系列可转换优先股，$ |
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股东赤字： |
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优先股，$ |
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已发行和流通股票： |
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普通股，$ |
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额外的实收资本 |
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||
累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累计其他综合亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
库存股，按成本计算： |
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( |
) |
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|
( |
) |
股东赤字总额 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
负债总额和股东赤字 |
|
$ |
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|
$ |
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||
参见未经审计的简明合并财务报表附注。
4
康普控股公司
简明合并现金流量表
（未经审计 — 以百万计）
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三个月已结束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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经营活动： |
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净收益（亏损） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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为将净收益（亏损）与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整： |
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折旧和摊销 |
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基于股权的薪酬 |
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递延所得税 |
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资产和负债的变化： |
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应收账款 |
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库存 |
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( |
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( |
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预付费用和其他资产 |
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应付账款和其他负债 |
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( |
) |
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其他 |
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用于经营活动的净现金 |
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( |
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( |
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投资活动： |
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不动产、厂房和设备的增加 |
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( |
) |
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) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
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其他 |
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投资活动产生的（用于）的净现金 |
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融资活动： |
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偿还了长期债务 |
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长期债务回购 |
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长期债务收益 |
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根据股权补偿计划发行普通股的收益 |
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基于既得权益的薪酬奖励的预扣税款 |
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其他 |
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用于融资活动的净现金 |
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汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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现金和现金等价物的变化 |
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期初的现金和现金等价物 |
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期末的现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
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5
康普控股公司 |
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股东赤字简明合并报表 |
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（未经审计-以百万计，股票金额除外） |
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三个月已结束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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已发行普通股数量： |
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期初余额 |
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根据股权补偿计划发行股票 |
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根据股权补偿计划交出的股票 |
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期末余额 |
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普通股： |
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期初和期末余额 |
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额外的实收资本： |
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期初余额 |
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根据股权补偿计划发行股票 |
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基于股权的薪酬 |
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A 系列可转换优先股的分红 |
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期末余额 |
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累计赤字： |
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期初余额 |
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净收益（亏损） |
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期末余额 |
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累计其他综合亏损： |
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期初余额 |
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其他综合收益（亏损），扣除税款 |
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期末余额 |
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库存股，按成本计算： |
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期初余额 |
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根据股权补偿计划交出的净股份 |
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期末余额 |
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$ |
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股东赤字总额 |
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参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
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6
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
1. 背景和陈述基础
背景
康普控股公司及其直接和间接子公司（康普或本公司）是通信、数据中心和娱乐网络基础设施解决方案的全球提供商。公司的有线和无线网络解决方案使包括有线电视、电话和数字广播卫星运营商和媒体程序员在内的服务提供商能够向其订户提供媒体、语音、互联网协议 (IP) 数据服务和Wi-Fi，并使企业能够在复杂多样的网络环境中体验持续的无线和有线连接。公司的解决方案辅之以包括技术支持、系统设计和集成在内的服务。康普是数字视频和IP电视分发系统、宽带接入基础设施平台和向家庭提供数据和语音网络的设备领域的领导者。康普的全球领导地位建立在创新技术、广泛的解决方案供应、高质量和具有成本效益的客户解决方案以及全球制造和分销规模的基础上。
演示基础
随附的简明合并财务报表未经审计，反映了管理层认为公允列报中期财务报表所必需的所有正常、经常性调整。这些过渡期的经营业绩不一定代表未来任何时期或整个财政年度的预期经营业绩。
未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国（美国）公认的中期财务信息会计原则（GAAP）编制的，并根据第S-X条的适用要求列报。因此，这些财务报表不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和附注。这些未经审计的简明合并财务报表应与公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告（2022年年度报告）中经审计的合并财务报表一起阅读。公司遵循的重要会计政策载于公司2022年年度报告所含经审计的合并财务报表的附注2。在截至2023年3月31日的三个月中，公司的重大会计政策没有重大变化.
风险和关联方交易的集中度
康卡斯特公司及其关联公司（康卡斯特）的净销售额占比
公司依赖独家供应商或有限的供应商集团提供某些关键部件、组件和模块，并依靠有限的合同制造商来制造其大部分产品。这些安排的任何中断或终止都可能对公司的经营业绩产生重大不利影响。
截至2023年3月31日，隶属于凯雷合伙人 VII S1 Holdings 的基金，L.P.（凯雷）拥有
7
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
承付款和或有开支
产品质保
公司承认，根据其客户保障类保修协议可能为补救公司产品质量或性能的潜在缺陷而可能支付的估计索赔负有责任。
下表汇总了产品保修应计额中的活动，包括在简明合并资产负债表上的应计负债和其他负债以及其他非流动负债中：
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三个月已结束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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产品保修期累计，期初 |
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保修索赔规定 |
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保修索赔已支付 |
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外汇 |
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产品保修期累计，期末 |
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第三方担保
根据其银行签发的未结备用信用证，该公司负有或有责任 以支持第三方承包商的履约义务，总额为美元
法律诉讼
公司是某些知识产权索赔的当事方，还会定期收到通知，声称其产品侵犯了另一方的专利和其他知识产权。这些索赔和主张，无论是直接针对公司还是针对其客户，都可能要求公司支付损害赔偿金或特许权使用费，停止提供相关产品和/或停止其他活动。公司还可能被要求为某些客户辩护并赔偿与向此类客户出售产品相关的费用。这些索赔和通知的结果尚不确定，对其中某些事项的不利结果造成的损失的合理估计要么无法确定，要么按估计范围的最低金额估计。通过和解或审判产生的实际损失可能是重大损失，可能与公司的估计有很大差异。公司还可能不时作为原告参与某些知识产权索赔。意外收益（如果有）在实现时即予以确认。
该公司的负债为美元
8
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
在正常业务过程中，公司还是某些其他未决法律事务的原告或被告。管理层认为，最终处置后，这些其他悬而未决的法律问题都不会对公司的业务或财务状况产生重大不利影响。
此外，公司受有关危险材料的使用、排放、处置和补救的各种联邦、州、地方和外国法律和法规的约束。遵守现行法律和法规没有对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响，预计也不会产生重大不利影响。
资产减值
每年对商誉进行减值测试，如果发生的事件或情况表明申报单位的账面价值可能超过其公允价值，则在其他时间进行减值测试。 有
该公司的接入网络解决方案（ANS）报告部门未通过年度商誉减值测试，截至2022年10月1日记录了部分减值。此外，公司建筑和数据中心连接（BDCC）报告部门的公允价值超过其账面价值的金额同比下降。BDCC 报告部门属于连接和电缆解决方案 (CCS) 报告部门。考虑到ANS和BDCC每个申报单位的未来余地，如果总体经济、市场或商业状况下降，或者预测的现金流、加权平均资本成本或增长率发生任何重大不利变化，则存在未来减值的风险。如果ANS和BDCC申报单位的当前和长期预测未能实现或大幅下降，则公司可能需要确认额外的商誉减值费用，这些费用可能对其经营业绩产生重大影响。
每当事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回时，都会根据资产的使用和最终处置产生的未贴现现金流，对不动产、厂房和设备、寿命有限的无形资产和使用权资产进行减值审查。被确定为减值的资产根据估计的公允价值进行调整。每个报告期都会根据定性评估对没有现成公允价值的股票投资进行减值评估，如果确定存在减值，则按公允价值计量。除了因重组行动而受损的某些资产外，还有
所得税
在截至2023年3月31日的三个月中，公司确认的所得税优惠为美元
在截至2022年3月31日的三个月中，公司确认的所得税支出为美元
每股收益（亏损）
每股基本收益（亏损）（EPS）的计算方法是将净收益（亏损）减去与可转换优先股相关的任何股息和视同股息，除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益中的分子基于基本每股收益分子，经调整后将与可转换优先股相关的任何股息和视为股息相加，但须遵守反稀释要求。摊薄后每股收益中使用的分母基于基本的每股收益计算加上与可转换优先股和基于股票的薪酬计划相关的潜在摊薄普通股的影响，但须遵守反稀释要求。
9
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
在截至2023年3月31日的三个月中还有 2022，
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,
下表显示了每股收益的计算基础（以百万计，每股数据除外）：
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三个月已结束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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分子： |
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净收益（亏损） |
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( |
) |
|
A 系列可转换优先股的分红 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
归属于普通股股东的净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
分母： |
|
|
|
|
|
|
||
已发行普通股的加权平均值—基本 |
|
|
|
|
|
|
||
按原样转换后的A系列可转换优先股的摊薄效应 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
基于股票的奖励的稀释效应 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
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|
|
|
||
每股亏损： |
|
|
|
|
|
|
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基本 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
稀释 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
最近的会计公告
在截至2023年3月31日的三个月内通过
2023 年 1 月 1 日，公司通过了第 2022-04 号会计准则更新（ASU）， 负债—供应商融资计划（副主题 405-50）：披露供应商融资计划义务。新指南要求供应商融资计划的买方披露有关该计划的足够定性和定量信息，以便其财务报表的用户了解该计划的性质、该期间的活动、不同时期的变化以及对实体财务报表的潜在影响，从而提高了供应商融资计划的透明度。该指导已追溯适用于资产负债表列报的所有时期，但披露展期信息的要求除外，该要求预计自2024年1月1日起对公司生效。采用这一新指导对简明合并财务报表的影响并不大。
已发布但未通过
2020 年 3 月、2021 年 1 月和 2022 年 12 月，财务会计准则委员会 (FASB) 发布了 ASU 第 2020-04 号， 参考利率改革（主题848）：促进参考利率改革对财务报告的影响， ASU 编号 2021-01，参考利率改革（主题 848）：范围 还有亚利桑那州立大学第 2022-06 号，参考利率改革（主题 848）：推迟主题 848 的失效日期，分别地。华硕共同提供了临时可选指导，以减轻参考利率改革的潜在会计负担。新指南为在满足某些标准的情况下对受参考利率改革影响的交易适用公认会计原则提供了可选的权宜之计和例外情况。这些交易包括合同修改、套期保值关系以及出售或转让归类为持有至到期的债务证券。最新的修正案将话题848的失效日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日。 截至2023年3月31日，公司尚未使用这些华硕内部讨论的任何权宜之计；但是，管理层仍在评估公司的协议，以确定是否将在2023年剩余时间内使用这些权宜之计。
10
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
2。善意
下表按应申报分部列出了商誉活动：
|
|
2022年12月31日 |
|
|
活动 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
|
善意 |
|
|
累计减值损失 |
|
|
总计 |
|
|
加法（扣除额） |
|
|
减值 |
|
|
外汇及其他 |
|
|
善意 |
|
|
累计减值损失 |
|
|
总计 |
|
|||||||||
CCS |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||||
拥有 |
|
|
|
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|
( |
) |
|
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|
|
|
|
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|
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|
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( |
) |
|
|
|
|||||||
NICS |
|
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|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||||
答案 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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( |
) |
|
|
|
|||||||
回家 |
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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( |
) |
|
|
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总计 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||||
3。与客户签订合同的收入
分列净销售额
有关按细分市场和地理区域划分的净销售额列报，请参阅附注7。
可疑账款备抵金
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
期初可疑账款备抵金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
拨款（福利） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
注销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外汇和其他 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
可疑账款备抵金，期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
客户合同余额
下表提供了与客户签订的合同资产或未开单的应收账款以及合同负债或递延收入的资产负债表位置和金额：
合同余额类型 |
|
资产负债表地点 |
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
未开票的应收账款 |
|
扣除可疑账款备抵后的应收账款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
递延收入-当前 |
|
应计负债和其他负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
递延收入-非当期 |
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
合同负债总额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在截至2023年3月31日的三个月中，由于估计值或减值的变化，合同资产余额没有发生重大变化。合同负债余额从 2022 年 12 月 31 日变为 2023 年 3 月 31 日，主要是由于前期支持账单将在支持期内确认。在截至2023年3月31日的三个月中，公司确认了 $
11
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
4。补充财务报表信息
应收账款
|
|
3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
应收账款——贸易 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应收账款-其他 |
|
|
|
|
|
|
||
可疑账款备抵金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应收账款总额，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
库存
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
原材料 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
工作正在进行中 |
|
|
|
|
|
|
||
成品 |
|
|
|
|
|
|
||
库存总额，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计负债和其他负债
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
薪酬和雇员福利负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
合同制造商库存回购义务 |
|
|
|
|
|
|
||
重组负债 |
|
|
|
|
|
|
||
应计利息 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
||
产品保修累计 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
应计负债和其他负债总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
经营租赁信息
|
资产负债表地点 |
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
其他非流动资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
应计负债和其他负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
其他非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|||
租赁负债总额 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
12
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
累计其他综合亏损
下表显示了扣除税款的累计其他综合亏损（AOCL）的变化：
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
外币折算 |
|
|
|
|
|
|
||
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合收益（亏损） |
|
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( |
) |
|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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|
||
固定福利计划活动 |
|
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|
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期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
从 AOCL 中重新分类的金额 |
|
|
|
|
|
|
||
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
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|
||
套期保值工具 |
|
|
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期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合收益（亏损） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
期末的净AOCL |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
从与固定福利计划相关的净AOCL中重新分类的金额记录在其他收入中，净额记入简明合并运营报表。
现金流信息
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
在此期间支付的现金用于： |
|
|
|
|
|
|
||
所得税，扣除退款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
利息 |
|
|
|
|
|
|
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5。融资
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
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|
|
|
|
|
|
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|
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|
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到期的优先担保定期贷款 |
|
|
|
|
|
|
||
高级担保循环信贷额度 |
|
|
|
|
|
|
||
债务本金总额 |
|
|
|
|
|
|
||
减去：扣除摊销后的原始发行折扣 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
减去：扣除摊销后的债务发行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
减去：当前部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
长期债务总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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13
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
有关公司债务条款和条件的更多信息，请参阅《2022年年度报告》中包含的公司经审计的合并财务报表中的附注7。
高级担保信贷设施
在截至2023年3月31日的三个月中，该公司做到了
在截至2023年3月31日的三个月中，该公司按季度预定摊还款额为美元
截至2023年3月31日，公司没有将2026年定期贷款的任何部分反映为与可能需要的超额现金流支付相关的长期债务的流动部分，因为目前无法可靠估计2023年可能支付的金额（如果有）。2023 年无需支付与 2022 年相关的超额现金流。
其他事项
2023 年 3 月，公司回购了部分长期债务。在截至2023年3月31日的三个月中，公司回购了美元
该公司的非担保子公司持有 $
未偿借款的加权平均有效利率，包括利率互换合同以及债务发行成本摊销和原始发行折扣的影响，为
6。公允价值测量
公司的金融工具主要包括现金和现金等价物、贸易应收账款、贸易应付账款、债务工具、利率互换合约和外币合约。对于现金和现金等价物、贸易应收账款和贸易应付账款，由于到期期限短，这些金融工具截至2023年3月31日和2022年12月31日的账面金额被认为代表了其公允价值。公司债务工具、利率互换合约和外币合约的公允价值以指示性报价为基础。
使用活跃市场报价对相同资产和负债进行公允价值衡量标准属于公允价值层次结构的第 1 级，使用重要的其他可观测投入的衡量标准属于第 2 级，而使用重要不可观测输入的衡量标准属于第 3 级。
14
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
截至目前，公司债务工具、利率互换合约和外币合约的账面金额、估计公允价值和估值输入水平 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日如下：
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
|
||||||||||
|
|
携带 |
|
|
公允价值 |
|
|
携带 |
|
|
公允价值 |
|
|
估价 |
||||
资产： |
|
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|
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|
|
|
||||
外币合约 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
第 2 级 |
||||
利率互换合约 |
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
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|
第 2 级 |
||||
负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
7.125% 2028年到期的优先票据 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
第 2 级 |
||||
5.00% 2027年到期的优先票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第 2 级 |
||||
2027 年到期的优先票据 8.25% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第 2 级 |
||||
6.00% 2025年到期的优先票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第 2 级 |
||||
4.75% 2029年到期的优先担保票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第 2 级 |
||||
6.00% 2026年到期的优先担保票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第 2 级 |
||||
2026年到期的高级担保定期贷款 |
|
|
|
|
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|
第 2 级 |
||||
外币合约 |
|
|
|
|
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第 2 级 |
||||
这些公允价值估算基于截至估值之日管理层可获得的相关信息。尽管管理层不知道有任何因素会对这些公允价值估算产生重大影响，但自这些日期以来，尚未就这些财务报表的目的对此类金额进行全面重新估值，目前的公允价值估计可能与列报的金额有很大差异。
7。区段和地理信息
该公司有五个应申报的细分市场，如下所述。
连接和电缆解决方案（CCS）部门提供光纤和铜缆连接以及电缆解决方案，用于电信、有线电视、住宅宽带网络、数据中心和商业企业。CCS 产品组合包括用于室内和室外网络应用的网络解决方案。室内网络解决方案包括光纤和双绞线结构化电缆解决方案、智能基础设施管理硬件和软件以及网络机架和机柜外壳。室外网络解决方案用于局域网和广域网以及 “最后一英里” 光纤到户装置，包括将光纤到节点、光纤到户和光纤到配电点部署到家庭、企业和蜂窝基站。
户外无线网络（OWN）领域专注于宏观和都市蜂窝基站市场。该细分市场包括基站天线、射频（RF）滤波器、塔式连接、微波天线、都市蜂窝基站产品、机柜、钢材、配件和无线频谱管理业务Comsearch。
网络、智能蜂窝和安全解决方案 (NICS) 部门为企业和服务提供商提供无线网络。产品包括室内和室外 Wi-Fi 和长期演进 (LTE) 接入点、接入和聚合交换机；物联网套件、本地和基于云的控制和管理系统；以及用于安全、定位、报告和分析的软件和软件即服务应用程序。
接入网络解决方案（ANS）领域的产品解决方案包括有线调制解调器终端系统、视频基础设施、配电和传输设备以及云解决方案，使基于设施的服务提供商能够构建最先进的住宅和地铁配电网络。
15
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
家庭网络（家庭）细分市场包括支持宽带和视频应用的基于订阅者的解决方案。家庭领域的宽带产品包括为服务提供商网络提供住宅连接的设备，例如数字用户线路和有线调制解调器以及包含路由和Wi-Fi功能的电话和数据网关。视频产品包括支持有线电视、卫星电视和 IP 电视内容传输的机顶盒，还包括数字视频录像机、高清机顶盒和混合机顶设备等产品。
下表按可申报分部提供了财务信息摘要：
|
|
3月31日 |
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十二月三十一日 |
|
||
与细分市场相关的可识别资产： |
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|
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CCS |
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$ |
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拥有 |
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NICS |
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|
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答案 |
|
|
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|
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回家 |
|
|
|
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与细分市场相关的可识别资产总额 |
|
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与总资产的对账： |
|
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现金和现金等价物 |
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递延所得税资产 |
|
|
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|
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总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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16
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
公司衡量分部业绩的标准是调整后的息税折旧摊销前利润（扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益）。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为营业收入（亏损），经调整后不包括折旧、无形资产摊销、重组成本、资产减值、股权薪酬、交易、转型和整合成本以及公司认为在逐期经营业绩评估中可以排除的其他项目，因为这些项目不能代表公司的核心业务。
下表按应申报分部提供了净销售额、调整后的息税折旧摊销前利润、折旧费用以及不动产、厂房和设备增加额：
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
净销售额： |
|
|
|
|
|
|
||
CCS |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
拥有 |
|
|
|
|
|
|
||
NICS |
|
|
|
|
|
|
||
答案 |
|
|
|
|
|
|
||
回家 |
|
|
|
|
|
|
||
合并净销售额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
部门调整后的息税折旧摊销前利润： |
|
|
|
|
|
|
||
CCS |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
拥有 |
|
|
|
|
|
|
||
NICS |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
答案 |
|
|
|
|
|
|
||
回家 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
调整后的息税折旧摊销前利润总额 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产的摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
重组（成本）信贷，净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
交易、转型和整合成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
收购会计调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
俄罗斯应收账款准备金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
折旧 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
合并营业收入 |
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$ |
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$ |
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折旧费用： |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合并折旧费用 |
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不动产、厂房和设备的新增： |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合并增加不动产、厂房和设备 |
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$ |
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$ |
|
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17
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
向美国境外客户的销售额包括
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截至2023年3月31日的三个月 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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总计 |
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地理区域： |
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美国 |
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欧洲、中东和非洲 |
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亚太地区 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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合并净销售额 |
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$ |
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截至2022年3月31日的三个月 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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总计 |
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地理区域： |
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美国 |
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$ |
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$ |
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欧洲、中东和非洲 |
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亚太地区 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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合并净销售额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||||
8. 重组成本（信贷），净额
公司承担与旨在改善整体经营业绩和盈利能力的重组计划相关的成本。与重组行动相关的成本通常以现金为基础，主要由与员工相关的成本组成，其中包括遣散费和其他一次性解雇补助金。
除员工相关成本外，公司还记录了与重组行动相关的其他成本，例如出售设施的收益或亏损以及未使用的房地产或设备产生的减值成本。公司试图出售或租赁这些未使用的空间，但可能会产生与这些或其他多余资产相关的额外减值费用。
该公司的税前净重组活动包括 按细分市场划分的简明合并运营报表中扣除的重组成本（信贷）如下：
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三个月已结束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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CCS |
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$ |
( |
) |
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$ |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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总计 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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重组负债已包含在公司的简明合并资产负债表中，如下所示：
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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应计负债和其他负债 |
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$ |
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$ |
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其他非流动负债 |
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||
重组负债总额 |
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$ |
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$ |
|
||
18
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
康普下一步重组行动
2021 年第一季度，公司宣布并开始实施一项名为 CommScope NEXT 的业务转型计划。该计划旨在通过三大支柱推动股东价值：盈利增长、运营效率和投资组合优化。
|
|
与员工相关的成本 |
|
|
其他 |
|
|
总计 |
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|||
截至2022年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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额外支出（积分），净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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收到的现金（已支付） |
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( |
) |
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外汇和其他非现金物品 |
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( |
) |
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( |
) |
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截至2023年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
CommScope NEXT迄今为止的行动包括关闭一家国际制造工厂，以及裁减其他制造地点的员工人数以及工程、营销、销售和管理职能。 在截至2023年3月31日的三个月中，公司完成了对国际制造设施的出售。该公司确定已将建筑物的控制权移交给买方，因此，其净收益为美元
公司已确认的重组费用为美元
9。A 系列可转换优先股
2019 年 4 月 4 日，公司发行并出售
10。股东权益
基于股票的薪酬计划
截至2023年3月31日, $
19
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
下表汇总了简明合并运营报表中包含的基于权益的薪酬支出：
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
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|
3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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销售、一般和管理 |
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$ |
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$ |
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研究和开发 |
|
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销售成本 |
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基于权益的薪酬支出总额 |
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$ |
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$ |
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限制性股票单位
RSU 赋予持有人在归属期通常为普通股后获得普通股的权利
下表汇总了 RSU 的活动（以百万计，每股数据除外）：
|
|
受限 |
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加权 |
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截至2022年12月31日的非既得股份单位 |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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已归属和已发行股份 |
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( |
) |
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$ |
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被没收 |
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( |
) |
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$ |
|
|
截至2023年3月31日的非既得股份单位 |
|
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$ |
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||
绩效共享单位
PSU 是股票奖励，员工最终获得的股票数量取决于绩效衡量标准的成绩。康普的某些PSU有内部绩效衡量标准，奖项将在三年后颁发。根据这些奖项发行的股票数量可能有所不同
康普还拥有根据三年期内股价里程碑衡量市场状况绩效的PSU。根据这些奖项发行的股票数量可能有所不同
下表列出了用于估算所授奖励公允价值的加权平均假设：
|
|
截至3月31日的三个月 |
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|||||
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2023 |
|
|
2022 |
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无风险利率 |
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% |
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% |
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预期波动率 |
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% |
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% |
||
授予日的加权平均公允价值 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
20
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则以百万计）
下表汇总了PSU的活动（以百万计，每股数据除外）：
|
|
性能 |
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加权 |
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||
截至2022年12月31日的非既得股份单位 |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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已归属和已发行股份 |
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$ |
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被没收 |
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( |
) |
|
$ |
|
|
截至2023年3月31日的非既得股份单位 |
|
|
|
|
$ |
|
||
21
第 2 项。管理层对以下内容的讨论和分析财务状况和经营业绩
以下叙述是对截至2023年3月31日的三个月与截至2022年3月31日的三个月的分析。提供讨论是为了增进对本报告中未经审计的简明合并财务报表和随附附注以及经审计的合并财务报表及其相关附注以及管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，包括管理层在截至12月31日的10-K表年度报告中对关键会计政策适用和风险因素的讨论和分析，并应将其与这些报表结合起来阅读，2022 年（2022 年年度报告）。
我们在管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析中讨论了某些财务指标，包括调整后的息税折旧摊销前利润，这些指标不同于根据美国（美国）公认会计原则（GAAP）计算的指标。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息，包括我们纳入这些指标的原因以及对这些指标的有用性的实质性限制，请参阅下文所含的 “非公认会计准则指标对账”。
概述
我们是通信、数据中心和娱乐网络基础设施解决方案的全球提供商。我们的有线和无线网络解决方案使包括有线电视、电话和数字广播卫星运营商和媒体程序员在内的服务提供商能够向其订户提供媒体、语音、互联网协议 (IP) 数据服务和Wi-Fi，并使企业能够在复杂多样的网络环境中体验持续的无线和有线连接。我们的解决方案辅之以包括技术支持、系统设计和集成在内的服务。我们是数字视频和IP电视分发系统、宽带接入基础设施平台和向家庭提供数据和语音网络的设备的领导者。我们的全球领导地位建立在创新技术、广泛的解决方案供应、高质量和具有成本效益的客户解决方案以及全球制造和分销规模的基础上。
康普下一页
自2021年以来，我们一直在参与一项名为CommScope NEXT的转型计划，该计划旨在通过三大支柱推动股东价值：盈利增长、运营效率和投资组合优化。我们认为，这些努力对于提高我们的竞争力，使我们能够投资增长、去杠杆化以及在未来最大限度地提高股东和其他利益相关者的价值至关重要。2022 年，我们看到 CommScope NEXT 通过执行定价计划、扩大产能和提高运营效率对净销售额、盈利能力和现金流产生了积极影响，我们预计其中某些趋势将在2023年持续下去。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们承担了与康普NEXT相关的重组成本以及交易、转型和整合成本。随着我们继续执行CommScope NEXT计划，我们预计在2023年剩余时间内将继续承担此类成本，由此产生的费用和现金需求可能很大。
作为康普NEXT转型计划的一个步骤，我们在2021年宣布了一项分离家庭网络（家庭）细分市场的计划。由于不确定的供应链环境、客户的资本支出模式以及与家居细分市场相关的其他宏观经济因素的影响，我们推迟了分离计划，但我们将继续将 “核心” 业务与家居业务的财务业绩分开分析。因此，下面我们提到了某些补充核心财务指标，这些指标反映了我们的连接和有线电视解决方案（CCS）、户外无线网络（OWN）、网络、智能蜂窝和安全解决方案（NICS）和接入网络解决方案（ANS）板块的总体业绩。有关核心财务指标的汇总情况，请参阅下面的分部业绩部分。
22
当前经济状况的影响
利率上升、通货膨胀和对全球经济放缓的担忧等宏观经济因素软化了对我们产品的需求，某些客户在调整库存规模时减少了购买量，而另一些客户则暂停了资本支出。这对我们 2023 年第一季度的净销售额产生了负面影响，并可能在 2023 年继续对净销售额产生负面影响。尽管某些细分市场的供应链限制正在放松，但我们继续面临存储器件、电容器和硅芯片短缺的问题，这减少了净销售额，增加了我们某些细分市场的成本和库存余额。这些短缺可能会持续到2023年。相反，我们看到了有利的定价影响和运费成本的下降，抵消了需求下降和供应链限制的影响。我们还积极实施了节省成本的举措，这些举措对我们在2023年第一季度的盈利能力产生了有利影响。
2022年，我们的ANS申报部门未通过年度商誉减值测试，截至2022年10月1日，记录的部分减值为11.196亿美元。此外，我们的建筑和数据中心连接（BDCC）报告部门的公允价值超过其账面价值的金额同比下降。BDCC 报告部门属于我们的 CCS 可报告部门。尽管我们在截至2023年3月31日的三个月中没有发现任何减值指标，但考虑到ANS和BDCC报告单位在2022年将出现较低的净空余地，但如果总体经济、市场或商业状况下降，或者预测的现金流、加权平均资本成本或增长率发生任何重大不利变化，则未来存在减值的风险。如果我们的ANS和BDCC申报单位的当前和长期预测未能实现或大幅下降，我们可能需要确认额外的商誉减值费用，这些费用可能对我们的经营业绩产生重大影响。
2022 年第四季度，我们的家庭网络报告部门有一个减值指标，因为其账面金额超过了其估计的公允价值，因此，我们进行了永久资产可收回性测试。根据2022年的测试，我们没有发现任何固定寿命的无形资产存在任何减值，在截至2023年3月31日的三个月中，我们没有任何减值指标。但是，预测的净现金流量估计值的变化或持有待使用的分类变更可能会导致未来的资产减值，这可能会对我们的经营业绩产生重大影响。
有关与我们的客户、供应链和未来减值相关的风险的更多讨论，请参阅 2022 年年度报告第一部分第 1A 项 “风险因素”。
关键会计政策
正如我们在 2022 年年度报告中披露的那样，我们的关键会计政策没有变化。
截至2023年3月31日的三个月的经营业绩与截至2022年3月31日的三个月的经营业绩比较
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
改变 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以百万美元计，每股金额除外） |
|
|||||||||||||||||||||
净销售额 |
|
$ |
2,001.5 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,228.6 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
(227.1 |
) |
|
|
(10.2 |
)% |
核心净销售额 (1) |
|
|
1,664.4 |
|
|
|
83.2 |
|
|
|
1,732.9 |
|
|
|
77.8 |
|
|
|
(68.5 |
) |
|
|
(4.0 |
) |
毛利 |
|
|
691.7 |
|
|
|
34.6 |
|
|
|
636.3 |
|
|
|
28.6 |
|
|
|
55.4 |
|
|
|
8.7 |
|
营业收入 |
|
|
152.5 |
|
|
|
7.6 |
|
|
|
26.8 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
125.7 |
|
|
|
469.0 |
|
核心营业收入 (1) |
|
|
186.2 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
40.6 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
145.6 |
|
|
|
358.6 |
|
经非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前 (2) |
|
|
312.0 |
|
|
|
15.6 |
|
|
|
253.3 |
|
|
|
11.4 |
|
|
|
58.7 |
|
|
|
23.2 |
|
调整后的核心税折旧摊销前利润 (1) |
|
|
315.3 |
|
|
|
18.9 |
|
|
|
230.0 |
|
|
|
13.3 |
|
|
|
85.3 |
|
|
|
37.1 |
|
净收益（亏损） |
|
|
3.4 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(139.9 |
) |
|
|
(6.3 |
) |
|
|
143.3 |
|
|
NM |
|
|
摊薄后的每股亏损 |
|
$ |
(0.06 |
) |
|
|
|
|
$ |
(0.75 |
) |
|
|
|
|
$ |
0.70 |
|
|
|
(92.5 |
) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
23
净销售额
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||
|
|
（百万美元） |
|
|||||||||||||
净销售额 |
|
$ |
2,001.5 |
|
|
$ |
2,228.6 |
|
|
$ |
(227.1 |
) |
|
|
(10.2 |
)% |
国内 |
|
|
1,318.0 |
|
|
|
1,347.1 |
|
|
|
(29.1 |
) |
|
|
(2.2 |
) |
国际 |
|
|
683.5 |
|
|
|
881.5 |
|
|
|
(198.0 |
) |
|
|
(22.5 |
) |
截至2023年3月31日的三个月中，净销售额与去年同期相比下降了2.271亿美元，下降了10.2％，这主要是由销售量减少所推动的，但被定价上涨部分抵消。截至2023年3月31日的三个月，核心净销售额与去年同期相比下降了6,850万美元，下降了4.0％，其中自有板块减少了1.317亿美元，ANS板块减少了1,810万美元，CCS板块减少了1,520万美元，但部分被NICS板块的9,650万美元增长所抵消。在截至2023年3月31日的三个月中，家居板块的净销售额与去年同期相比下降了1.586亿美元。某些客户在调整库存规模时减少了购买量，而另一些客户则暂停了资本支出，这推动了我们的销量下降。此外，尽管我们某些细分市场的供应链限制正在放松，但我们在截至2023年3月31日的三个月中继续面临某些材料的供应短缺，这对我们某些产品的净销售产生了负面影响。有关按细分市场划分的更多详细信息，请参阅下文对分部业绩的讨论。
从地区角度来看，在截至2023年3月31日的三个月中，与去年同期相比，欧洲、中东和非洲（EMEA）地区的净销售额减少了7,990万美元，加勒比和拉丁美洲（CALA）地区减少了5,440万美元，亚太地区（APAC）地区减少了4,450万美元，美国减少了2910万美元，加拿大减少了1,920万美元。截至2023年3月31日的三个月，向美国境外客户的净销售额占总净销售额的34.1％，而截至2022年3月31日的三个月为39.6％。与去年同期相比，在截至2023年3月31日的三个月中，外汇汇率变动对净销售额产生了约1％的负面影响。有关按细分市场划分的区域销售的更多信息，请参阅下文对分部业绩的讨论以及此处包含的未经审计的简明合并财务报表附注中的附注7。
毛利、销售和收购费用和研发费用
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||
|
|
（百万美元） |
|
|||||||||||||
毛利 |
|
$ |
691.7 |
|
|
$ |
636.3 |
|
|
$ |
55.4 |
|
|
|
8.7 |
% |
占销售额的百分比 |
|
|
34.6 |
% |
|
|
28.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
销售和收购费用 |
|
|
263.5 |
|
|
|
286.0 |
|
|
|
(22.5 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
占销售额的百分比 |
|
|
13.2 |
% |
|
|
12.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
研发费用 |
|
|
153.4 |
|
|
|
170.7 |
|
|
|
(17.3 |
) |
|
|
(10.1 |
) |
占销售额的百分比 |
|
|
7.7 |
% |
|
|
7.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
毛利（净销售额减去销售成本）
尽管合并净销售额有所下降，但截至2023年3月31日的三个月中，毛利与去年同期相比增加了5,540万美元，这主要是由于有利的组合和较低的运费成本。
销售、一般和管理费用
在截至2023年3月31日的三个月中，销售、一般和管理（SG&A）支出与去年同期相比减少了2,250万美元，这主要是由于交易、转型和整合成本减少了1,300万美元。
研发费用
截至2023年3月31日的三个月中，研发（R&D）支出与去年同期相比有所下降，这主要是由于除CCS细分市场以外的所有细分市场的支出均有所减少。研发活动通常涉及确保我们的产品能够满足客户不断变化的技术需求，将新产品推向市场以及修改现有产品以更好地为我们的客户服务。
24
已购无形资产的摊销和重组成本（信贷），净额
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||
|
|
（百万美元） |
|
|||||||||||||
已购无形资产的摊销 |
|
$ |
126.4 |
|
|
$ |
140.7 |
|
|
$ |
(14.3 |
) |
|
|
(10.2 |
)% |
重组成本（信贷），净额 |
|
|
(4.1 |
) |
|
|
12.1 |
|
|
|
(16.2 |
) |
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销
在截至2023年3月31日的三个月中，由于我们的某些无形资产已全部摊销，购买的无形资产的摊销额低于上年同期。
重组成本（信贷），净额
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中记录的净重组成本（信贷）主要与康普NEXT有关。截至2023年3月31日的三个月的净重组成本（信贷）反映了出售房地产的收益，主要与2,020万美元的国际制造设施有关。我们收到了与此次出售相关的3,840万美元收益。不包括出售的影响，在截至2023年3月31日的三个月中，我们的重组成本为1,600万美元，我们支付了1,900万美元来结清重组负债。我们预计到2023年底将额外支付5,550万美元，到2024年将额外支付120万美元，与已启动的重组行动有关。预计将确定与CommScope NEXT相关的其他重组行动，由此产生的费用和现金需求可能很大。
其他收入，净额
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||
|
|
（百万美元） |
|
|||||||||||||
外币损失 |
|
$ |
(1.3 |
) |
|
$ |
(0.2 |
) |
|
$ |
(1.1 |
) |
|
|
550.0 |
% |
其他收入，净额 |
|
|
7.0 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
6.8 |
|
|
|
3,400.0 |
|
外币损失
外币亏损包括以子公司本位币以外的货币结算应收账款和应付账款、外币合同和短期公司间预付款产生的净外币损益。截至2023年3月31日的三个月中，与去年同期相比，外汇亏损的变化主要是由某些未对冲货币推动的。
其他收入，净额
截至2023年3月31日的三个月，其他净收入与去年同期相比的变化主要是由提前偿还与回购2027年到期的8.25％优先票据中的4,740万美元、2028年到期的7.125％优先票据的本金总额310万美元以及2025年到期的6.00％优先票据的总本金700万美元相关的债务所推动的收益750万美元。
25
利息支出、利息收入和所得税
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||
|
|
（百万美元） |
|
|||||||||||||
利息支出 |
|
$ |
(165.1 |
) |
|
$ |
(136.5 |
) |
|
$ |
(28.6 |
) |
|
|
21.0 |
% |
利息收入 |
|
|
2.5 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
257.1 |
|
所得税（费用）补助 |
|
|
7.8 |
|
|
|
(30.9 |
) |
|
|
38.7 |
|
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出和利息收入
截至2023年3月31日的三个月中，利息支出与去年同期相比有所增加，这是美联储从2022年第二季度开始提高利率导致2026年到期的优先担保定期贷款（2026年定期贷款）的浮动利率增加所推动的。如果美联储在2023年继续加息，我们的利息支出将继续增加。截至2023年3月31日，我们的未偿借款的加权平均有效利率，包括利率互换以及债务发行成本摊销和原始发行折扣的影响，为7.06％，截至2022年12月31日为6.91％，截至2022年3月31日为5.77％。
所得税（费用）补助
在截至2023年3月31日的三个月中，我们确认了780万美元的所得税优惠，税前亏损为440万美元。我们的税收优惠高于21.0％的法定税率，这是由于与各种不确定的税收状况相关的税收支出减少了830万美元。美国反延期条款和不可抵免的预扣税的不利影响部分抵消了这一好处。
在截至2022年3月31日的三个月中，我们确认的所得税支出为3,090万美元，税前亏损为1.090亿美元。我们的税收支出是由美国反延期条款和不可抵免的预扣税的不利影响推动的。
26
分部业绩
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
|
改变 |
|
|
% |
|
|
||||||
|
|
（百万美元） |
|
|
|||||||||||||||||||||||
按细分市场划分的净销售额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
822.8 |
|
|
|
41.1 |
|
% |
|
$ |
838.0 |
|
|
|
37.6 |
|
% |
|
$ |
(15.2 |
) |
|
|
(1.8 |
) |
% |
拥有 |
|
|
258.4 |
|
|
|
12.9 |
|
|
|
|
390.1 |
|
|
|
17.5 |
|
|
|
|
(131.7 |
) |
|
|
(33.8 |
) |
|
NICS |
|
|
284.5 |
|
|
|
14.2 |
|
|
|
|
188.0 |
|
|
|
8.4 |
|
|
|
|
96.5 |
|
|
|
51.3 |
|
|
答案 |
|
|
298.7 |
|
|
|
14.9 |
|
|
|
|
316.8 |
|
|
|
14.2 |
|
|
|
|
(18.1 |
) |
|
|
(5.7 |
) |
|
核心净销售额 (1) |
|
|
1,664.4 |
|
|
|
83.2 |
|
|
|
|
1,732.9 |
|
|
|
77.8 |
|
|
|
|
(68.5 |
) |
|
|
(4.0 |
) |
|
回家 |
|
|
337.1 |
|
|
|
16.8 |
|
|
|
|
495.7 |
|
|
|
22.2 |
|
|
|
|
(158.6 |
) |
|
|
(32.0 |
) |
|
合并净销售额 |
|
$ |
2,001.5 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
2,228.6 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
(227.1 |
) |
|
|
(10.2 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
按分部划分的营业收入（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
124.0 |
|
|
|
15.1 |
|
% |
|
$ |
37.3 |
|
|
|
4.5 |
|
% |
|
$ |
86.7 |
|
|
|
232.4 |
|
% |
拥有 |
|
|
49.2 |
|
|
|
19.0 |
|
|
|
|
52.9 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
|
(3.7 |
) |
|
|
(7.0 |
) |
|
NICS |
|
|
34.9 |
|
|
|
12.3 |
|
|
|
|
(43.0 |
) |
|
|
(22.9 |
) |
|
|
|
77.9 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
(21.9 |
) |
|
|
(7.3 |
) |
|
|
|
(6.6 |
) |
|
|
(2.1 |
) |
|
|
|
(15.3 |
) |
|
|
231.8 |
|
|
核心营业收入 (1) |
|
|
186.2 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
|
40.6 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
|
145.6 |
|
|
|
358.6 |
|
|
回家 |
|
|
(33.7 |
) |
|
|
(10.0 |
) |
|
|
|
(13.8 |
) |
|
|
(2.8 |
) |
|
|
|
(19.9 |
) |
|
|
144.2 |
|
|
合并营业收入 |
|
$ |
152.5 |
|
|
|
7.6 |
|
% |
|
$ |
26.8 |
|
|
|
1.2 |
|
% |
|
$ |
125.7 |
|
|
|
469.0 |
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
各细分市场的调整后息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
147.7 |
|
|
|
18.0 |
|
% |
|
$ |
98.6 |
|
|
|
11.8 |
|
% |
|
$ |
49.1 |
|
|
|
49.8 |
|
% |
拥有 |
|
|
59.5 |
|
|
|
23.0 |
|
|
|
|
71.0 |
|
|
|
18.2 |
|
|
|
|
(11.5 |
) |
|
|
(16.2 |
) |
|
NICS |
|
|
58.0 |
|
|
|
20.4 |
|
|
|
|
(13.8 |
) |
|
|
(7.3 |
) |
|
|
|
71.8 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
50.1 |
|
|
|
16.8 |
|
|
|
|
74.2 |
|
|
|
23.4 |
|
|
|
|
(24.1 |
) |
|
|
(32.5 |
) |
|
调整后的核心税折旧摊销前利润 (1) |
|
|
315.3 |
|
|
|
18.9 |
|
|
|
|
230.0 |
|
|
|
13.3 |
|
|
|
|
85.3 |
|
|
|
37.1 |
|
|
回家 |
|
|
(3.3 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
|
23.3 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
|
(26.6 |
) |
|
|
(114.2 |
) |
|
经非公认会计准则合并调整后 |
|
$ |
312.0 |
|
|
|
15.6 |
|
% |
|
$ |
253.3 |
|
|
|
11.4 |
|
% |
|
$ |
58.7 |
|
|
|
23.2 |
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
连接和电缆解决方案部门
截至2023年3月31日的三个月中，CCS板块的净销售额与去年同期相比有所下降，这主要是由于销售量减少，因为某些客户在调整库存水平时暂停了支出，但定价上涨部分抵消了这一影响。从地区角度来看，在截至2023年3月31日的三个月中，欧洲、中东和非洲地区的净销售额减少了1,820万美元，亚太地区减少了1,130万美元，卡拉地区减少了460万美元，加拿大减少了320万美元，但与去年同期相比，美国的净销售额增加了2,210万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，外汇汇率变动对CCS板块的净销售额产生了不利影响，与去年同期相比下降了约1％。
在截至2023年3月31日的三个月中，CCS板块的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润均受益于有利的定价影响、有利的组合以及较低的材料和运费成本。与去年同期相比，截至2023年3月31日的三个月中，CCS板块的营业收入受到重组成本减少1780万美元和摊销费用减少1,050万美元的有利影响。在截至2023年3月31日的三个月中，出售国际制造设施的收益为2,020万美元，推动了重组成本的下降。调整后的息税折旧摊销前利润未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。参见下文 “分部调整后息税折旧摊销前利润对账”。
27
户外无线网络板块
在截至2023年3月31日的三个月中，OWN细分市场的净销售额与去年同期相比有所下降，这主要是由于某些北美运营商减少了支出，销售量减少。从地区角度来看，在截至2023年3月31日的三个月中，与去年同期相比，OWN细分市场在美国的净销售额减少了8620万美元，欧洲、中东和非洲地区减少了2360万美元，加拿大减少了840万美元，亚太地区减少了790万美元，卡拉地区减少了560万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，外汇汇率变动对OWN细分市场的净销售额产生了不利影响，与去年同期相比下降了约1％。
在截至2023年3月31日的三个月中，OWN细分市场的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润均有所下降，但部分被运费、销售和收购成本的下降所抵消。参见下文 “分部调整后息税折旧摊销前利润对账”。
网络、智能蜂窝和安全解决方案细分市场
在截至2023年3月31日的三个月中，NICS板块的净销售额与去年同期相比有所增加，这主要是由于芯片供应链改善和定价上涨，我们的Ruckus产品以及分布式天线系统产品的销量增加。从地区角度来看，在截至2023年3月31日的三个月中，与去年同期相比，美国的净销售额增加了7,740万美元，欧洲、中东和非洲地区增加了880万美元，亚太地区增加了520万美元，卡拉地区增加了390万美元，加拿大增加了120万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，外汇汇率变动对NICS板块的净销售额产生了不利影响，与去年同期相比下降了约1％。
在截至2023年3月31日的三个月中，NICS板块的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润均与去年同期相比有所增加，这主要是由于销售量增加、运费成本降低、研发成本降低和销售费用降低。参见下文 “分部调整后息税折旧摊销前利润对账”。
接入网络解决方案部门
在截至2023年3月31日的三个月中，由于销量与去年同期相比有所下降，ANS板块的净销售额有所下降。从地区角度来看，在截至2023年3月31日的三个月中，与去年同期相比，CALA地区的净销售额减少了2760万美元，亚太地区的净销售额减少了2420万美元，但美国增加了3140万美元，欧洲、中东和非洲地区增加了140万美元，加拿大增加了90万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，外汇汇率变动对ANS板块的净销售额产生了不利影响，与去年同期相比下降了约1％。
在截至2023年3月31日的三个月中，与去年同期相比，ANS板块的营业亏损增加，调整后的息税折旧摊销前利润下降，这主要是由于销售量减少和产品组合不利，销售和收购和研发成本的降低部分抵消了这一点。ANS板块的营业亏损受到交易、转型和整合成本减少550万美元的有利影响，这主要是由于上一年同期记录的供应协议终止所致。交易、转型和整合成本未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。参见下文 “分部调整后息税折旧摊销前利润对账”。
家庭网络细分市场
在截至2023年3月31日的三个月中，由于销量与去年同期相比有所下降，家居板块的净销售额有所下降。我们继续遇到一些与家居产品相关的供应短缺，这影响了我们满足客户需求的能力。尽管我们正在努力从主要供应商那里获得组件，但我们预计在整个2023年仍会遇到一些零部件供应链挑战。从地区角度来看，在截至2023年3月31日的三个月中，与去年同期相比，美国的净销售额减少了7,380万美元，欧洲、中东和非洲地区减少了4,830万美元，卡拉地区减少了2,050万美元，加拿大减少了970万美元，亚太地区减少了630万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，外汇汇率变动对家居板块的净销售额产生了不利影响，与去年同期相比下降了不到1％。
在截至2023年3月31日的三个月中，家居板块的营业亏损增加，调整后的息税折旧摊销前利润与去年同期相比有所下降，这主要是由于销售量减少、材料成本增加和销售和收购成本增加，但部分被有利的组合和较低的研发成本所抵消。在截至2023年3月31日的三个月中，家居板块的营业亏损受到1100万美元知识产权诉讼和解费的撤销的有利影响，该索赔的和解金额低于预期。重组成本增加了670万美元，部分抵消了这一有利影响。知识产权诉讼和解费用和重组成本未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。参见下文 “分部调整后息税折旧摊销前利润对账”。
28
流动性和 CA资本资源
下表总结了衡量我们流动性和资本资源的某些关键指标（以百万计，百分比数据除外）：
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
|
|
（百万美元） |
|
|
|||||||||||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
327.3 |
|
|
$ |
398.1 |
|
|
$ |
(70.8 |
) |
|
|
(17.8 |
) |
% |
营运资金 (1)，不包括现金和现金 |
|
|
1,412.2 |
|
|
|
1,252.6 |
|
|
|
159.6 |
|
|
|
12.7 |
|
|
循环信贷额度下的可用性 |
|
|
907.3 |
|
|
|
908.8 |
|
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
长期债务，包括流动部分 |
|
|
9,442.5 |
|
|
|
9,501.6 |
|
|
|
(59.1 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
资本总额 (2) |
|
|
9,027.5 |
|
|
|
9,055.9 |
|
|
|
(28.4 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
长期债务占总资本的百分比 |
|
|
104.6 |
% |
|
|
104.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
我们的主要短期流动性来源是现金和现金等价物、运营提供的现金流以及我们的信贷额度下的可用性。从长远来看，我们的潜在流动性来源还包括通过发行额外的股权和/或债务筹集资金。
在2023年第二季度，我们预计将修改2026年定期贷款，用调整后的担保隔夜融资利率取代伦敦银行同业拆借利率，作为参考利率，由纽约联邦储备银行（SOFR）管理，以此作为参考利率，预计LIBOR将于2023年停止。我们预计浮动利率债务向SOFR过渡不会对我们的经营业绩或现金流产生重大影响，但影响仍不确定。
流动性的主要用途包括还本付息要求、自愿偿还债务、在公开市场上赎回或收购、营运资金需求、资本支出、业务分离交易成本、转型成本、重组成本、与可转换优先股相关的股息（如果我们选择以现金支付此类股息）、诉讼和解、所得税缴纳和其他合同义务。如果美联储继续提高利率，我们2026年定期贷款和循环信贷额度的利息支付额将在2023年继续增加。有关我们的利率风险的进一步讨论，请参阅我们的 2022 年年度报告第二部分第 7A 项 “市场风险的定量和定性披露”。我们认为，我们现有的现金、现金等价物和运营现金流，加上循环信贷额度下的可用性，将足以满足我们目前预期的未来现金需求。除其他原因外，由于供应商付款和客户收款的时间差异等原因，我们可能会在不同时期内遇到现金流的波动。如果市场条件有利，我们可能会不时在循环信贷额度下借入额外款项或发行债务或股权证券，以满足未来的现金需求或降低我们的借贷成本。此外，我们可能会不时寻求通过在公开市场上购买现金来回购我们的未偿债务。任何此类回购都将取决于多个因素，包括我们的流动性要求、合同限制、总体市场条件以及适用的监管、法律和会计因素。我们是否回购任何债务以及此类回购的规模和时间将由我们自行决定。
尽管根据我们的优先票据的条款，没有财务维护协议，但根据调整后的杠杆率或固定费用覆盖率，除其他限制外，未来的某些借款存在限制。这些比率基于财务指标，类似于下文 “非公认会计准则指标对账” 部分所述的非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润，但也对某些事件产生了预期影响，包括收购、协同效应以及设施关闭和裁员等成本削减举措带来的节省。在截至2023年3月31日的十二个月中，根据管理票据的契约衡量，我们的非公认会计准则预计调整后的息税折旧摊销前利润为14.01亿美元，其中包括成本削减计划预计可节省的6,470万美元，因此成本削减举措的影响在计算比率时使用的十二个月期限中得到充分反映。除了这些契约下的限制外，我们的优先担保信贷额度还包含基于类似财务指标的惯常负面契约。我们认为，截至2023年3月31日，我们遵守了契约和优先担保信贷额度下的契约。
29
在截至2023年3月31日的三个月中，现金及现金等价物有所减少，这主要是由于用于经营活动的现金为4,610万美元，为债务回购支付的现金为5,000万美元，以及 1 440万美元的资本支出，部分被出售不动产、厂场和设备的收益4 100万美元所抵消。出售不动产、厂房和设备的收益主要与出售作为康普NEXT一部分关闭的国际制造设施有关。截至2023年3月31日，我们约有61％的现金和现金等价物存放在美国境外。
在截至2023年3月31日的三个月中，不包括现金和现金等价物以及长期债务的流动部分，营运资金有所增加，这主要是由于我们的2022年可变激励性薪酬和利息支付的支付减少了流动负债，以及时机导致应付账款减少。与2023年第一季度相比，2022年第四季度净销售额增加，应收账款减少抵消了这些影响。在截至2023年3月31日的三个月中，我们根据客户赞助的供应商融资协议出售了应收账款。截至2023年3月31日，这对营运资金产生了约4200万美元的影响，不包括现金和现金等价物以及长期债务的当前部分。根据这些协议，我们可以向银行出售某些应收账款，我们对出售的应收账款不保留任何权益，也不承担任何服务责任。在截至2023年3月31日的三个月中，总市值的净减少反映了该期间的净亏损。
现金流概述
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||
|
|
（百万美元） |
|
|||||||||||||
用于经营活动的净现金 |
|
$ |
(46.1 |
) |
|
$ |
(14.6 |
) |
|
$ |
(31.5 |
) |
|
|
215.8 |
% |
投资活动产生的（用于）的净现金 |
|
|
35.9 |
|
|
|
(16.0 |
) |
|
|
51.9 |
|
|
NM |
|
|
用于融资活动的净现金 |
|
|
(61.1 |
) |
|
|
(17.2 |
) |
|
|
(43.9 |
) |
|
|
255.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经营活动
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（单位：百万） |
|
|||||
净收益（亏损） |
|
$ |
3.4 |
|
|
$ |
(139.9 |
) |
为将净收益（亏损）与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
164.1 |
|
|
|
180.2 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
13.5 |
|
|
|
16.5 |
|
递延所得税 |
|
|
(30.0 |
) |
|
|
2.3 |
|
资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
175.3 |
|
|
|
(60.5 |
) |
库存 |
|
|
(31.9 |
) |
|
|
(73.7 |
) |
预付费用和其他资产 |
|
|
10.2 |
|
|
|
29.6 |
|
应付账款和其他负债 |
|
|
(318.3 |
) |
|
|
23.5 |
|
其他 |
|
|
(32.4 |
) |
|
|
7.4 |
|
用于经营活动的净现金 |
|
$ |
(46.1 |
) |
|
$ |
(14.6 |
) |
在截至2023年3月31日的三个月中，用于经营活动的现金与去年同期相比有所增加，这主要是由于某些可变激励性薪酬的时间从2022年第二季度转移到2023年第一季度，付款时机导致应付账款减少以及利息支出支付增加，但净销售时机导致的应收账款增加，部分抵消了净销售时机导致的应收账款增加。
30
投资活动
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（单位：百万） |
|
|||||
不动产、厂房和设备的增加 |
|
$ |
(14.4 |
) |
|
$ |
(27.4 |
) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
|
41.0 |
|
|
|
— |
|
其他 |
|
|
9.3 |
|
|
|
11.4 |
|
投资活动产生的（用于）的净现金 |
|
$ |
35.9 |
|
|
$ |
(16.0 |
) |
在截至2023年3月31日的三个月中，增长 在 与去年同期相比，投资活动产生的现金主要由出售不动产、厂房和设备的收益4,100万美元和出售某些非金融资产的930万美元收益驱动，但部分被资本支出的减少所抵消。本期出售不动产、厂房和设备的收益主要与出售作为康普NEXT一部分关闭的国际制造设施有关。去年同期用于投资活动的现金受到与出售权益法投资相关的690万美元收益和450万美元权益法投资回报的有利影响。
融资活动
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（单位：百万） |
|
|||||
偿还了长期债务 |
|
$ |
(8.0 |
) |
|
$ |
(93.0 |
) |
长期债务回购 |
|
|
(50.0 |
) |
|
|
— |
|
长期债务收益 |
|
|
— |
|
|
|
85.0 |
|
根据股权补偿计划发行普通股的收益 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
基于既得权益的薪酬奖励的预扣税款 |
|
|
(5.0 |
) |
|
|
(10.6 |
) |
其他 |
|
|
1.9 |
|
|
|
1.3 |
|
用于融资活动的净现金 |
|
$ |
(61.1 |
) |
|
$ |
(17.2 |
) |
在截至2023年3月31日的三个月中，我们回购了2027年到期的8.25％优先票据的本金总额为4,740万美元，2028年到期的7.125％优先票据的本金总额为310万美元，以及2025年到期的6.00％优先票据的本金总额为700万美元，支付的现金对价总额为5,000万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，我们还为2026年定期贷款支付了800万美元的季度预定摊还款。在截至2023年3月31日的三个月中，我们没有在基于优先担保资产的循环信贷额度（循环信贷额度）下借款。截至2023年3月31日，我们在循环信贷额度下没有未偿还的借款，剩余的可用额度为9.073亿美元，这反映了借款基础的最大容量为100.00万美元，减去了循环信贷额度下签发的9,270万美元的信用证。
在截至2022年3月31日的三个月中，我们在循环信贷额度下借款并偿还了8500万美元。在截至2022年3月31日的三个月中，我们还为2026年定期贷款支付了800万美元的季度预定摊还款。
在截至2023年3月31日的三个月中，员工交出了我们的普通股，以满足他们对既得限制性股票单位和绩效股票单位的预扣税要求，这使现金流从去年同期的1,060万美元减少了500万美元。
31
非公认会计准则指标的对账
我们认为，提出某些非公认会计准则财务指标可以增强投资者对我们财务业绩的理解。我们还认为，这些财务指标排除了我们认为不代表我们核心业务的某些项目，有助于评估我们各个时期的经营业绩。我们还将其中某些财务指标用于业务规划目的和衡量我们相对于竞争对手的业绩。
我们认为，投资者通常使用这些财务指标来评估我们和竞争对手的业绩。但是，我们对 “非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润” 一词的使用可能与我们行业中的其他人有所不同。这些财务指标不应被视为营业收入（亏损）、净收益（亏损）或根据美国公认会计原则（作为衡量经营业绩、运营现金流或流动性的任何其他绩效指标）的替代品。
我们还认为，公布截至2023年3月31日的十二个月的非公认会计准则业绩为评估我们最近的业绩提供了额外的工具。此类金额未经审计，是通过从截至2022年12月31日的年度数据中减去截至2022年3月31日的三个月的数据，然后将截至2023年3月31日的三个月的数据相加得出的。
尽管根据我们的优先票据的条款，没有财务维护协议，但根据调整后的杠杆率或固定费用覆盖率，除其他限制外，未来的某些借款存在限制。这些比率基于与本节所述的非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润相似的财务指标，但也对某些事件产生了预期影响，包括收购以及通过关闭设施和裁员等成本削减举措节省的费用。
合并
|
|
三个月 |
|
|
年 |
|
|
十二个月 |
|
|||||||
|
|
已结束 |
|
|
已结束 |
|
|
已结束 |
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
（单位：百万） |
|
|||||||||||||
净收益（亏损） |
|
$ |
3.4 |
|
|
$ |
(139.9 |
) |
|
$ |
(1,286.9 |
) |
|
$ |
(1,143.6 |
) |
所得税支出（福利） |
|
|
(7.8 |
) |
|
|
30.9 |
|
|
|
(13.1 |
) |
|
|
(51.8 |
) |
利息收入 |
|
|
(2.5 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(2.8 |
) |
|
|
(4.6 |
) |
利息支出 |
|
|
165.1 |
|
|
|
136.5 |
|
|
|
588.9 |
|
|
|
617.5 |
|
其他（收入）支出，净额 |
|
|
(5.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
(5.6 |
) |
营业收入（亏损） |
|
|
152.5 |
|
|
|
26.8 |
|
|
|
(713.8 |
) |
|
|
(588.1 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
126.4 |
|
|
|
140.7 |
|
|
|
543.0 |
|
|
|
528.7 |
|
重组成本（信贷），净额 |
|
|
(4.1 |
) |
|
|
12.1 |
|
|
|
62.9 |
|
|
|
46.7 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
13.5 |
|
|
|
16.5 |
|
|
|
61.1 |
|
|
|
58.1 |
|
资产减值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,119.6 |
|
|
|
1,119.6 |
|
交易、转型和整合成本 (1) |
|
|
2.6 |
|
|
|
15.6 |
|
|
|
38.2 |
|
|
|
25.2 |
|
收购会计调整 (2) |
|
|
0.8 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
6.1 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
(11.0 |
) |
|
|
1.2 |
|
|
|
28.5 |
|
|
|
16.3 |
|
俄罗斯应收账款准备金（回收） |
|
|
— |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
(2.7 |
) |
折旧 |
|
|
31.3 |
|
|
|
33.0 |
|
|
|
127.2 |
|
|
|
125.5 |
|
经非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前 |
|
$ |
312.0 |
|
|
$ |
253.3 |
|
|
$ |
1,276.7 |
|
|
$ |
1,335.4 |
|
32
分部调整后息税折旧摊销前利润的对账
细分市场调整后的息税折旧摊销前利润作为绩效衡量标准载于此处所含未经审计的简明合并财务报表附注的附注7。下面，我们将每个分部的调整后息税折旧摊销前利润与该分部的营业收入（亏损）分别进行核对，以补充该脚注中分部调整后的息税折旧摊销前利润总额与合并营业收入（亏损）的对账。
连接和电缆解决方案部门
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（单位：百万） |
|
|||||
营业收入 |
|
$ |
124.0 |
|
|
$ |
37.3 |
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
已购无形资产的摊销 |
|
|
18.9 |
|
|
|
29.4 |
|
重组成本（信贷），净额 |
|
|
(14.9 |
) |
|
|
2.9 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
4.0 |
|
|
|
4.0 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
0.1 |
|
|
|
4.4 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
— |
|
|
|
1.6 |
|
俄罗斯应收账款准备金 |
|
|
— |
|
|
|
4.9 |
|
折旧 |
|
|
15.4 |
|
|
|
14.0 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
147.7 |
|
|
$ |
98.6 |
|
户外无线网络板块
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（单位：百万） |
|
|||||
营业收入 |
|
$ |
49.2 |
|
|
$ |
52.9 |
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
已购无形资产的摊销 |
|
|
5.5 |
|
|
|
8.1 |
|
重组成本，净额 |
|
|
— |
|
|
|
2.2 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
1.6 |
|
|
|
1.9 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
0.1 |
|
|
|
1.8 |
|
俄罗斯应收账款准备金 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
折旧 |
|
|
3.2 |
|
|
|
3.8 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
59.5 |
|
|
$ |
71.0 |
|
网络智能蜂窝和安全解决方案细分市场
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（单位：百万） |
|
|||||
营业亏损 |
|
$ |
34.9 |
|
|
$ |
(43.0 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
已购无形资产的摊销 |
|
|
14.3 |
|
|
|
15.5 |
|
重组成本，净额 |
|
|
1.9 |
|
|
|
3.6 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
3.1 |
|
|
|
3.6 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
1.2 |
|
收购会计调整 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.6 |
|
俄罗斯应收账款准备金 |
|
|
— |
|
|
|
0.4 |
|
折旧 |
|
|
3.4 |
|
|
|
4.4 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
58.0 |
|
|
$ |
(13.8 |
) |
33
接入网络解决方案部门
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（单位：百万） |
|
|||||
营业亏损 |
|
$ |
(21.9 |
) |
|
$ |
(6.6 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
已购无形资产的摊销 |
|
|
61.7 |
|
|
|
61.7 |
|
重组成本，净额 |
|
|
1.4 |
|
|
|
2.6 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
3.1 |
|
|
|
4.2 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
5.5 |
|
收购会计调整 |
|
|
— |
|
|
|
0.8 |
|
折旧 |
|
|
5.7 |
|
|
|
6.0 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
50.1 |
|
|
$ |
74.2 |
|
家庭网络细分市场
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（单位：百万） |
|
|||||
营业亏损 |
|
$ |
(33.7 |
) |
|
$ |
(13.8 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
已购无形资产的摊销 |
|
|
26.0 |
|
|
|
26.0 |
|
重组成本，净额 |
|
|
7.5 |
|
|
|
0.8 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
1.7 |
|
|
|
2.9 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
2.4 |
|
|
|
2.6 |
|
收购会计调整 |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.4 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
(11.0 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
折旧 |
|
|
3.6 |
|
|
|
4.8 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
(3.3 |
) |
|
$ |
23.3 |
|
注意：由于四舍五入，各部分的总和可能不等于总数。
34
前瞻性的NG 语句
本10-Q表季度报告或我们或代表我们作出的任何其他口头或书面陈述可能包括前瞻性陈述，这些陈述反映了我们目前对未来事件和财务业绩的看法。在每种情况下，这些陈述都可能基于管理层当前的信念和期望以及管理层做出的假设和目前可用的信息，讨论有关未来计划、趋势、事件、经营业绩或财务状况或其他方面的目标、目标、意图或预期。这些前瞻性陈述通常通过使用 “意图”、“目标”、“估计”、“预期”、“项目”、“预测”、“计划”、“潜力”、“预期”、“应该”、“可能”、“设计用于”、“可预见的未来”、“相信”、“思考”、“预期”、“展望”、“目标”、“指导” 等术语和短语来识别，尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类条款。这份指示性术语和短语清单无意包罗万象。
这些前瞻性陈述受各种风险和不确定性的影响，其中许多是我们无法控制的，包括但不限于我们对客户在数据、通信和娱乐设备上的资本支出的依赖，这可能会受到区域或全球经济衰退等因素的负面影响；高于正常水平的潜在影响；销售集中在有限数量的客户和渠道合作伙伴身上；与我们通过渠道合作伙伴进行销售相关的风险；监管变更我们和客户的运营环境；技术变化；行业竞争以及通过产品创新、引进和营销留住客户的能力；关键原材料、部件和大宗商品的成本和可用性的变化以及对客户定价和向客户交付产品的时间的潜在影响；与我们提高产品和服务价格的能力相关的风险；与我们在某些原材料和部件上依赖有限数量的关键供应商相关的风险；与成功执行CommScope NEXT相关的风险；在调整我们的全球制造设施或合同制造商的全球制造设施之间的全球制造能力和能力方面可能遇到的困难，这可能会影响我们满足客户对产品需求的能力；未来可能的重组行动；我们的制造业务，包括我们所依赖的合同制造商，遇到产能、生产、质量、财务或其他困难从而难以满足客户需求的风险；重大风险债务和限制性债务契约；我们承担额外债务和提高利率的能力；我们创造现金以偿还债务的能力；业务或产品线的潜在分离、剥离或终止，包括分离时机、实现预期收益和业务潜在中断方面的不确定性；我们整合和充分实现先前或未来资产剥离、收购或股权投资的预期收益的能力; 可能的未来固定或无形资产（包括商誉）的减值费用；我们吸引和留住合格关键员工的能力；劳工动荡；产品质量或性能问题，包括与我们的供应商或合同制造商相关的问题以及相关的保修索赔；我们维护有效的管理信息技术系统和成功实施重大系统举措的能力；网络安全事件，包括数据安全漏洞、勒索软件或计算机病毒；开放标准的使用；的长期影响气候变化；使我们面临经济风险的重大国际行动，例如外汇汇率和通货膨胀的波动，以及政治和其他风险，包括战争、地区冲突和恐怖主义的影响；我们遵守全球政府反腐败法律和法规的能力；全球进出口管制和制裁对我们供应链和在国际市场上竞争能力的影响；美国影响贸易的法律和政策变化，包括风险和不确定性与关税或潜在的贸易战以及可能影响我们产品的法律和政策的潜在变化有关；保护或捍卫知识产权的成本；遵守国内外社会和环境法律的成本和挑战；我们参与或可能参与的诉讼和类似监管程序的影响，包括此类诉讼的成本；疾病疫情和流行病（如 COVID-19）对我们的业务（包括员工、场地、运营）的范围、持续时间和影响，客户，供应链物流和全球经济；我们的股价波动；所得税税率的变化和收回作为递延所得税资产记录的金额的能力；以及我们无法控制的其他因素。我们的2022年10-K表年度报告中更详细地讨论了这些因素和其他因素，并可能会在我们的年度报告、季度报告、当前报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中不时更新。尽管根据目前可用的信息和合理的假设，本10-Q表季度报告中包含的信息代表了截至本报告发布之日我们的最佳判断，但我们无法保证预期会得到实现或任何偏差不会很大。鉴于这些不确定性，我们提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发布之日。除非法律另有要求，否则我们不承担任何责任或义务更新这些信息以反映本报告发布之日之后的事态发展或获得的信息。
第 3 项。关于市场的定量和定性披露不冒险
2023年2月23日向美国证券交易委员会提交的先前在我们的2022年年度报告第7A项下报告的利率风险、大宗商品价格风险或外币汇率风险信息没有重大变化。
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第 4 项。控制和程序是的
披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉期末我们的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，这些披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
有关讨论公司控制和程序有效性的更多信息，请参阅我们的2022年年度报告。在截至2023年3月31日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分 — 其他信息
第 1 项。合法L 诉讼程序
公司是某些知识产权索赔的当事方，还会定期收到通知，声称其产品侵犯了另一方的专利和其他知识产权。这些索赔和主张，无论是直接针对公司还是针对其客户，都可能要求公司支付损害赔偿金或特许权使用费，停止提供相关产品和/或停止其他活动。公司还可能被要求为某些客户辩护并赔偿与向此类客户出售产品相关的费用。这些索赔和通知的结果尚不确定，对其中某些事项的不利结果造成的损失的合理估计要么无法确定，要么按估计范围的最低金额估计。通过和解或审判产生的实际损失可能是重大损失，可能与公司的估计有很大差异。公司还可能不时作为原告参与某些知识产权索赔。意外收益（如果有）在实现时即予以确认。
在正常业务过程中，公司还是某些其他未决法律事务的原告或被告。管理层认为，最终处置后，这些其他悬而未决的法律问题都不会对公司的业务或财务状况产生重大不利影响。
此外，公司受有关危险材料的使用、排放、处置和补救的各种联邦、州、地方和外国法律和法规的约束。遵守现行法律和法规没有对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响，预计也不会产生重大不利影响。
第 1A 项。R风险因素
公司的业务、财务状况、经营业绩和现金流受到各种风险的影响，这些风险可能导致实际业绩与最近的业绩或预期的未来业绩有所不同。我们在2022年年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未经注册的 EQU 销售城市证券和收益的使用
未注册证券的近期销售情况：
没有。
发行人购买股权证券：
下表汇总了截至2023年3月31日的三个月的股票购买活动：
时期 |
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总数 |
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平均值 |
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作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 |
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根据计划或计划可能购买的最大股票价值 |
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2023 年 1 月 1 日-2023 年 1 月 31 日 |
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7,646 |
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$ |
7.55 |
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— |
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$ |
— |
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2023 年 2 月 1 日-2023 年 2 月 28 日 |
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31,666 |
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|
$ |
8.59 |
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— |
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|
$ |
— |
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2023 年 3 月 1 日-2023 年 3 月 31 日 |
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661,354 |
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$ |
7.10 |
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|
— |
|
|
$ |
— |
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总计 |
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700,666 |
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|
$ |
7.17 |
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— |
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(1) 预扣购买的股份是为了履行与该期间归属的限制性股票单位和绩效股份单位相关的预扣税义务。
第 3 项。默认N 高级证券
没有。
第 4 项。我的 SA罪犯披露
不适用。
第 5 项。其他R 信息
没有。
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第 6 项。 展品
3.1* |
经修订和重述的康普控股公司注册证书（参照2013年11月7日向美国证券交易委员会提交的注册人10-Q表格（文件编号001-36146）附录3.1注册成立）。 |
3.2* |
康普控股公司经修订和重述的公司注册证书修正证书（参照注册人于2021年5月27日向美国证券交易委员会提交的S-8表格注册声明（文件编号333-256539）的附录3.2注册成立）。 |
10.1** |
康普控股公司年度激励计划，经修订和重申，2023 年 2 月 21 日。 |
31.1 ** |
根据第13a-14 (a) 条对首席执行官进行认证。 |
31.2 ** |
根据细则13a-14 (a) 对首席财务官进行认证。 |
32.1 ** |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证（根据S-K法规第601 (b) (32) (ii) 项提供）。 |
101.INS |
内联 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。 |
101.SCH |
内联 XBRL 架构文档，随函提供。 |
101.CAL |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF |
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
101.LAB |
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
101.PRE |
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
104 |
封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中）。 |
* |
先前已提交。 |
** |
随函提交。 |
38
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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康普控股公司 |
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2023年5月3日 |
//Kyle D. Lorentzen |
日期 |
凯尔·D·洛伦岑 |
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执行副总裁兼首席财务官 |
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（首席财务官和经正式授权的官员） |
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