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会员veco：在盈利期内收到的订单百分比会员2023-01-312023-01-310000103145美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310000103145美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310000103145US-GAAP：留存收益会员2023-03-310000103145US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310000103145US-GAAP：累积翻译调整成员2023-03-310000103145US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310000103145US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-03-310000103145US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000103145US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000103145US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310000103145US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310000103145US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-12-310000103145US-GAAP：留存收益会员2022-03-310000103145US-GAAP：额外实收资本会员2022-03-310000103145US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-03-310000103145SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：留存收益会员2021-12-310000103145SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310000103145US-GAAP：留存收益会员2021-12-310000103145US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310000103145US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-310000103145SRT：收养调整成员的累积影响期2021-12-310000103145美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000103145美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000103145美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310000103145美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310000103145SRT: 最低成员US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-03-310000103145SRT: 最大成员US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-03-310000103145veco：受限制和绩效共享会员2023-03-310000103145veco：受限制和绩效共享会员2022-12-310000103145veco：受限制和绩效共享会员2023-01-012023-03-310000103145SRT: 最低成员2023-04-012023-03-310000103145SRT: 最大成员2023-04-012023-03-3100001031452023-04-012023-03-310000103145veco: 半导体成员2023-01-012023-03-310000103145veco：科学家和其他成员2023-01-012023-03-310000103145veco：世界其他地区会员2023-01-012023-03-310000103145veco: 数据存储成员2023-01-012023-03-310000103145veco: 复合半导体成员2023-01-012023-03-310000103145veco：亚太地区不包括中国会员2023-01-012023-03-310000103145美国公认会计准则：EME成员2023-01-012023-03-310000103145国家：美国2023-01-012023-03-310000103145国家：中国2023-01-012023-03-310000103145veco: 半导体成员2022-01-012022-03-310000103145veco：科学家和其他成员2022-01-012022-03-310000103145veco：世界其他地区会员2022-01-012022-03-310000103145veco: 数据存储成员2022-01-012022-03-310000103145veco: 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月会员2021-12-160000103145veco：循环信贷额度 2021 年 12 月信用证会员2021-12-160000103145veco：循环信贷基金 2021 年 12 月会员2023-01-012023-03-310000103145veco：循环信贷基金 2021 年 12 月会员2022-01-012022-12-310000103145US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2023-03-310000103145US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债务证券会员2023-03-310000103145US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：商业票据成员2023-03-310000103145US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2023-03-310000103145US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2023-03-310000103145US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2023-03-310000103145US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债务证券会员2023-03-310000103145US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：商业票据成员2023-03-310000103145US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-03-310000103145US-GAAP：公允价值输入 1 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年到期会员2021-11-050000103145US-GAAP：商标和商标名称会员2023-03-310000103145US-GAAP：基于技术的无形资产成员2023-03-310000103145US-GAAP：其他无形资产成员2023-03-310000103145US-GAAP：客户关系成员2023-03-310000103145US-GAAP：商标和商标名称会员2022-12-310000103145US-GAAP：基于技术的无形资产成员2022-12-310000103145US-GAAP：其他无形资产成员2022-12-310000103145US-GAAP：客户关系成员2022-12-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2023 年到期会员2021-11-052021-11-050000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2023 年到期会员2020-11-112020-11-110000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2023 年到期会员2020-05-182020-05-180000103145veco：循环信贷基金 2021 年 12 月会员2021-12-162021-12-160000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 将于 2027 年到期会员2022-12-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期会员2022-12-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2023 年到期会员2022-12-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2023 年到期会员2017-01-100000103145美国公认会计准则：可转换债务成员2023-01-012023-03-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期会员2020-11-172020-11-170000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 将于 2027 年到期会员2020-05-182020-05-180000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期会员2020-11-170000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 将于 2027 年到期会员2020-05-180000103145SRT: 最低成员veco：循环信贷基金 2021 年 12 月会员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2021-12-162021-12-160000103145SRT: 最低成员veco：循环信贷基金 2021 年 12 月会员美国公认会计准则：基准利率成员2021-12-162021-12-160000103145SRT: 最大成员veco：循环信贷基金 2021 年 12 月会员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2021-12-162021-12-160000103145SRT: 最大成员veco：循环信贷基金 2021 年 12 月会员美国公认会计准则：基准利率成员2021-12-162021-12-160000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 将于 2027 年到期会员2023-03-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期会员2023-03-3100001031452022-03-3100001031452021-12-310000103145US-GAAP：其他负债成员veco: epiluvaCAB 会员2023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 会员2023-01-310000103145US-GAAP：应付账款和应计负债会员veco: epiluvaCAB 会员2023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 会员veco：在盈利期内收到的订单百分比会员2023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 会员veco：完成里程碑会员2023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 会员2023-01-312023-01-310000103145US-GAAP：商业票据成员2023-03-310000103145US-GAAP：商业票据成员2022-12-310000103145US-GAAP：美国财政证券会员2023-03-310000103145US-GAAP：公司债务证券会员2023-03-310000103145US-GAAP：美国财政证券会员2022-12-310000103145US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2022-12-310000103145US-GAAP：公司债务证券会员2022-12-310000103145US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2023-03-310000103145US-GAAP：其他负债成员2023-03-310000103145US-GAAP：其他负债成员2022-12-310000103145veco：可能削弱了股票会员2023-01-012023-03-310000103145美国公认会计准则：可转换债务成员2023-01-012023-03-310000103145veco：可能削弱了股票会员2022-01-012022-03-310000103145美国公认会计准则：可转换债务成员2022-01-012022-03-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 将于 2027 年到期会员2023-01-012023-03-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期会员2023-01-012023-03-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2023 年到期会员2023-01-012023-03-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 将于 2027 年到期会员2022-01-012022-03-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期会员2022-01-012022-03-310000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2023 年到期会员2022-01-012022-03-310000103145US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-01-012023-03-310000103145US-GAAP：研发费用会员2023-01-012023-03-310000103145美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-03-310000103145US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-01-012022-03-310000103145US-GAAP：研发费用会员2022-01-012022-03-310000103145美国公认会计准则：销售成员成本2022-01-012022-03-310000103145US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310000103145US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-03-3100001031452022-01-012022-03-310000103145veco: epiluvaCAB 会员US-GAAP：基于技术的无形资产成员2023-01-312023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 会员US-GAAP：订单或生产积压成员2023-01-312023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 会员US-GAAP：客户关系成员2023-01-312023-01-3100001031452023-03-3100001031452022-12-3100001031452023-05-0200001031452023-01-012023-03-31xbrli: 股票iso421:USDxbrli: pureiso421:USDxbrli: 股票vecoD：veco: 分段veco: 物品

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

（Mark One）

☒

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年3月31日

或者

☐

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

委员会档案编号 0-16244

VEECO 仪器有限公司

（其章程中规定的注册人的确切姓名）


特拉华		11-2989601
（公司或组织的州或其他司法管辖区）		（美国国税局雇主识别号）

终端驱动器普莱恩维尤, 纽约		11803
（主要行政办公室地址）		（邮政编码）

注册人的电话号码，包括区号：

(516) 677-0200

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个班级的标题	交易品种	注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元	VECO	纳斯达克全球精选市场

用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。是的 ☒没有◻

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有◻

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速过滤器 ☒				加速过滤器☐
非加速过滤器☐				规模较小的申报公司☐
				新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☒

截至2023年5月2日，有 51,692,973注册人已发行普通股的股份。

VEECO 仪器有限公司

索引


安全港声明	1

第一部分—财务信息	4

第 1 项。财务报表	4

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	29

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露	35

第 4 项。控制和程序	35

第二部分——其他信息	36

第 1 项。法律诉讼	36

第 1A 项。风险因素	36

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用	36

第 3 项。优先证券违约	36

第 4 项。矿山安全披露	36

第 5 项。其他信息	36

第 6 项。展品	37

签名	38

安全港声明

本10-Q表季度报告（“报告”）包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。包含此类前瞻性陈述的讨论可以在本报告的第一部分——第1、2和3项中找到，也可以在本报告的总体上找到。此外，在本报告中使用时，“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“目标”、“计划”、“打算”、“将” 等词以及与未来相关的类似表述旨在识别前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都受到许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与预期结果存在重大差异。

此外，根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）编制财务报表要求管理层作出影响财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。尽管这些估计和假设基于对时事的了解，包括 COVID-19 疫情对我们业务的潜在影响以及未来计划采取的行动，但它们最终可能与实际结果有所不同。截至2023年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩。所有估计和假设都受到许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与这些估计和假设存在重大差异。

Veeco Instruments Inc.（及其合并子公司 “Veeco”、“公司”、“我们” 和 “我们的”，除非上下文另有说明）的风险和不确定性包括但不限于 2022 年表格 10-K 第 1 部分第 1A 项 “风险因素” 标题下规定的风险和不确定性，以及以下内容：

与我们的业务和行业相关的风险

●

不利的市场条件对我们的经营业绩产生了不利影响，并可能继续对我们的经营业绩产生不利影响；

●

我们面临激烈的竞争；

●

我们在以快速技术变革为特征的行业开展业务；

●

我们的某些销售取决于对消费电子产品和汽车的需求，而消费电子产品和汽车可能会出现很大的波动；

●

COVID-19 疫情的影响加剧了我们的业务和运营并产生了负面影响，而 COVID-19 可能影响我们未来的经营业绩和整体财务业绩的持续时间和程度仍不确定；

●

我们的客户群集中，主要分布在有限的几个地区，在高度集中的行业中运营；

●

我们所服务行业的周期性直接影响我们的业务；

●

我们未能准确估计客户需求可能会导致库存过时，因不再需要的产品而对供应商承担责任，以及生产中断或延迟，这可能会影响我们满足客户需求的能力；

●

我们依赖数量有限的供应商，其中一些供应商是我们特定组件的唯一来源；

●

我们未能成功管理我们的外包活动或我们的外包合作伙伴未能按预期表现可能会对我们的经营业绩产生不利影响；

●

我们的订单、发货和收入确认的时间可能会导致我们的季度经营业绩大幅波动；

●

我们的销售周期漫长且不可预测；

●

我们的积压商品可能会受到客户取消或修改的影响，这可能会导致销售减少、库存过时增加，以及因不再需要的产品而对供应商承担的责任；

●

我们面临与业务合并、收购、战略投资和资产剥离相关的风险；

与经营全球业务相关的风险

●

我们面临在美国境外经营业务的风险；

●

美国贸易政策和出口管制的变化以及中美之间持续的贸易争端对我们的业务、经营业绩和财务状况产生了不利影响，并可能继续受到不利影响；

●

我们可能无法获得销售我们产品所需的出口许可证；

●

我们面临与全球监管要求相关的各种风险；

与知识产权和网络安全相关的风险

●

我们的信息技术系统中断或数据安全事件可能会对我们造成重大的财务、法律、监管、业务和声誉损害；

●

我们可能无法有效执行和保护我们的知识产权；

●

我们可能会受到他人侵犯知识产权的索赔；

财务、会计和资本市场风险

●

我们的经营业绩可能会受到信贷市场紧缩的不利影响；

●

我们面临外汇兑换风险；

●

我们可能被要求对资产收取减值费用；

●

会计声明或税收规则、惯例或税率的变化可能会对我们的财务业绩产生不利影响；

●

我们目前的债务额度，包括2025年到期的3.50％可转换优先票据（“2025年票据”）和2027年到期的3.75％可转换优先票据（“2027年票据”）（2025年票据和2027年票据，统称为 “票据”），以及我们的循环信贷额度（“信贷额度”），可能包含某些限制、契约和回购条款，可能会限制我们筹集完成工作所需的资金的能力资本

需求，其中可能包括票据的现金转换或在发生根本性变化时回购票据以换取现金；

●

票据转换后发行普通股（如果有），以及期权交易对手的上限看涨交易和套期保值活动，可能会损害或降低我们未来使用外国税收抵免或研发信贷结转的能力；

●

看涨期权交易上限可能会影响2027年票据和普通股的价值；

一般风险因素

●

我们的普通股价格波动不定，可能会下跌；

●

我们无法吸引、留住和激励员工可能会对我们的业务产生重大不利影响；

●

我们面临不遵守环境、健康和安全法规和可持续发展要求的风险；

●

我们的利益相关者越来越关注环境、社会和治理（“ESG”）事务，我们面临风险；以及

●

我们已经采取了某些可能产生反收购效应的措施，这可能会使另一家公司收购我们公司变得更加困难。

因此，应将此类前瞻性陈述和估计仅视为Veeco目前的计划和信念。我们不承担任何义务更新任何前瞻性陈述以反映此类声明发布之日后的未来事件或情况。

第一部分—财务信息

第 1 项。财务报表

Veeco 仪器公司及其子公司

合并资产负债表

（以千计，股票金额除外）


	3月31日		十二月三十一日
	2023		2022
资产	（未经审计）
流动资产：
现金和现金等价物	$	140,721	$	154,925
限制性现金		476		547
短期投资		112,170		147,488
应收账款，净额		120,091		124,221
合同资产		17,727		16,507
库存		225,717		206,908
预付费用和其他流动资产		26,368		18,305
流动资产总额		643,270		668,901
不动产、厂房和设备，净额		113,228		107,281
经营租赁使用权资产		26,279		26,467
无形资产，净额		50,316		23,887
善意		214,964		181,943
递延所得税		115,949		116,349
其他资产		3,242		3,355
总资产	$	1,167,248	$	1,128,183

负债和股东权益
流动负债：
应付账款	$	61,973	$	52,049
应计费用和其他流动负债		69,490		56,031
客户存款和递延收入		133,187		127,223
应缴所得税		2,525		2,432
长期债务的当前部分		—		20,169
流动负债总额		267,175		257,904
递延所得税		6,938		1,285
长期债务		254,713		254,491
长期经营租赁负债		33,513		33,581
其他负债		19,350		3,098
负债总额		581,689		550,359
股东权益：
优先股，$0.01面值； 500,000授权股份；不已发行和流通的股票。		—		—
普通股，$0.01面值； 120,000,000授权股份； 51,692,973截至2023年3月31日已发行和流通的股票以及 51,660,409截至2022年12月31日已发行和流通的股票		517		517
额外的实收资本		1,076,698		1,078,180
累计赤字		(493,060)		(501,801)
累计其他综合收益		1,404		928
股东权益总额		585,559		577,824
负债和股东权益总额	$	1,167,248	$	1,128,183

见随附的合并财务报表附注.

Veeco 仪器公司及其子公司

合并运营报表

（以千计，每股金额除外）

（未经审计）


	截至3月31日的三个月
	2023		2022
净销售额	$	153,504	$	156,426
销售成本		91,487		90,413
毛利		62,017		66,013
运营费用，净额：
研究和开发		27,562		24,117
销售、一般和管理		22,627		22,894
无形资产的摊销		2,111		2,504
其他运营支出（收入），净额		(89)		(19)
运营费用总额，净额		52,211		49,496
营业收入		9,806		16,517
利息收入		2,073		89
利息支出		(2,875)		(2,892)
所得税前收入		9,004		13,714
所得税支出（福利）		263		384
净收入	$	8,741	$	13,330

每股普通股收益：
基本	$	0.17	$	0.27
稀释	$	0.17	$	0.24

加权平均股票数量：
基本		50,559		49,614
稀释		59,856		65,285

见随附的合并财务报表附注.

Veeco 仪器公司及其子公司

综合收益综合报表

（以千计）

（未经审计）


	截至3月31日的三个月
	2023		2022
净收入	$	8,741	$	13,330
扣除税款的其他综合收益（亏损）：
可供出售证券的未实现收益（亏损）		470		(819)
货币折算调整的变化		6		(3)
扣除税款的其他综合收益（亏损）总额		476		(822)

综合收入总额	$	9,217	$	12,508

见随附的合并财务报表附注.

Veeco 仪器公司及其子公司

合并现金流量表

（以千计）

（未经审计）


	截至3月31日的三个月
	2023		2022
来自经营活动的现金流
净收入	$	8,741	$	13,330
为将净收益与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销		6,276		6,240
非现金利息支出		226		238
递延所得税		191		(16)
基于股份的薪酬支出		7,027		4,481
运营资产和负债的变化：
应收账款和合同资产		3,157		2,821
库存		(25,763)		(8,254)
预付费用和其他流动资产		(4,783)		(8,240)
应付账款和应计费用		13,431		14,773
客户存款和递延收入		5,534		(1,243)
应收和应付所得税，净额		94		(228)
其他，净额		(213)		886
由（用于）经营活动提供的净现金		13,918		24,788

来自投资活动的现金流
资本支出		(6,946)		(10,918)
收购业务，扣除收购的现金		(30,373)		—
出售投资的收益		40,049		2,260
购买投资的付款		(3,492)		(2,498)
由（用于）投资活动提供的净现金		(762)		(11,156)

来自融资活动的现金流
期权行使和员工股票购买计划的收益（扣除预扣税）		1,241		998
限制性股票预扣税		(8,509)		(6,787)
2023 年票据的偿还		(20,173)		—
由（用于）融资活动提供的净现金		(27,441)		(5,789)
汇率变动对现金和现金等价物的影响		10		(3)
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）		(14,275)		7,840
现金、现金等价物和限制性现金——期初		155,472		120,472
现金、现金等价物和限制性现金——期末	$	141,197	$	128,312

现金流信息的补充披露
支付的利息	$	2,744	$	2,593
已缴所得税（已收到退款）		386		523
非现金活动
资本支出包含在应付账款和应计费用中		5,052		6,253
向不动产、厂场和设备转移的库存净额		4,304		46
为换取租赁义务而获得的使用权资产		630		258

见随附的合并财务报表附注.

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注

（未经审计）

注1 — 陈述基础

随附的未经审计的Veeco合并财务报表是根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂270中关于临时财务信息的美国公认会计原则以及证券交易委员会第S-X号条例第10-01条的指示编制的。因此，它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和脚注，因为中期信息是对Veeco最新年度财务报表中提供的信息的更新。欲了解更多信息，请参阅截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年表格10-K”）中包含的Veeco合并财务报表及其附注。管理层认为，所有认为公允列报所必需的调整均已包括在内。所有这些调整都是正常的、反复出现的性质。

Veeco公布了中期季度 13-以周为单位，在每个季度的最后一个星期日结束。第四季度总是在日历年的最后一天，即 12 月 31 日结束。2023 年中期季度于 4 月 2 日、7 月 2 日和 10 月 1 日结束，2022 年中期季度于 4 月 3 日、7 月 3 日和 10 月 2 日结束。在Veeco的中期合并财务报表中，这些中期季度分别为3月31日、6月30日和9月30日。

根据美国公认会计原则编制财务报表要求公司管理层做出影响财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。尽管这些估计是基于管理层对当前事件及其未来可能采取的行动的了解，但实际结果可能与这些估计有所不同。

收入确认

收入是在向客户移交承诺产品或服务的控制权后确认的，其金额反映了公司预计为换取此类产品或服务而获得的对价。公司与客户的合同通常不包含可变对价。在包括可变对价的极少数情况下，公司会估算可变对价的金额，并确定其中哪一部分（如果有）很有可能出现随后的重大收入逆转，如果是，则将该金额排除在交易价格之外。公司与客户的合同通常包含多个交付内容，例如系统、升级、组件、备件、安装、维护和服务计划。需要作出判断，以正确确定合同中的履约义务并确定应如何在履约义务之间分配收入。公司还评估了是否应将与同一客户或关联方的多笔交易视为单一合同的一部分，其依据是评估合同或协议是在短时间内谈判或执行的，或者是否有迹象表明合同是在相互考虑的情况下谈判的。

当有单独的会计单位时，公司会根据相对独立的销售价格为每项履约义务分配收入。独立销售价格根据公司单独销售系统、升级、组件、备件、安装、维护和服务计划的价格确定。对于未单独出售的商品，公司通常使用预期成本加利润的方法来估算独立销售价格。

公司的大部分收入是在履行履约义务时确认的。公司在评估每项销售安排以确定收入确认的时间时会考虑许多事实，包括其合同义务和客户交货后验收条款的性质。公司的系统销售安排，包括某些升级，通常包括现场验收条款，其中可能包括功能或机械测试程序。对于其中许多安排，在公司设施内对系统进行客户来源检查，向客户发送测试数据，证明系统在交付前按照商定的规格运行，或者进行其他质量保证测试

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

在内部确保系统在发货前正常运行。从历史上看，此类源头检查或测试数据重复了在最终验收系统之前在客户现场执行的现场验收规定。如果公司通过客户测试或公司在其工具符合规格方面的历史经验，客观地证明合同验收条款中规定的标准是在交付之前达到的，则认为产品控制权已移交给客户，收入将在系统交付时予以确认，因为当时没有与验收条款相关的实质性意外开支。对于新产品、现有产品的新应用或具有实质性客户接受条款的产品，如果公司无法客观地证明合同验收条款中规定的标准在交付前已达到，则收入和相关成本将延期。假设所有其他收入确认标准都得到满足，公司在获得客观证据证明验收条款可以实现后确认此类收入和成本。

在某些情况下，公司与客户签订的合同包含账单保留金，由公司开具账单，由客户在现场验收条款完成后支付。在已计账金额之前确认的收入在合并资产负债表中作为合同资产入账。

随着时间的推移，公司根据相应的合同条款确认与维护和服务合同相关的收入。随着安装服务的执行，安装收入会随着时间的推移予以确认。公司在某个时间点确认来自组件、备件和特定服务项目的销售收入，根据适用的销售安排条款，该收入通常与交付时间一致。

公司可能会通过系统交易接收客户存款。与存款相关的商品或服务的转移时间要么由客户自行决定，要么通常预计在收到存款后的一年内。因此，公司不会根据金钱的时间价值调整交易价格。与收购客户合同相关的增量直接成本，例如销售佣金，在发生时记为支出，因为预期的摊销期为一年或更少。

公司已选择将运输和手续费视为配送活动，当公司确认相关商品的收入时，公司将此类成本计入销售成本。政府机构评估的公司向客户收取的税款不包括在收入中。

库存

库存按成本或可变现净值中较低者列报，成本按先入先出的原则确定。公司每个季度都会评估所有库存的估值和可回收性：材料（原材料、备件和服务库存）；在成品；和成品。过时库存或超过管理层估计使用需求的库存如果低于成本，则减记为其估计的可实现净价值。公司通过分析历史使用情况、预期需求、材料的替代用途和其他定性因素来评估使用需求。公司产品需求的意外变化可能需要减记库存，这将反映在修订期间的销售成本中。作为业务合并的一部分购置的库存在收购之日按公允价值入账。

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

附注 2 — 普通股每股收益

每股基本收益的计算方法是将净收益除以该期间已发行股票的加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收益除以用于计算每股基本收益的加权平均股票数加上该期间已发行普通股等价物的加权平均数。采用国库股法，在摊薄后的每股收益中考虑了购买普通股和基于股票的奖励的未偿还期权的摊薄效应。如果业绩目标已经实现，或者如果报告日期为应急期结束，则绩效股份单位的摊薄效应包含在摊薄后的每股普通股收益中。最后，公司在使用if转换法计算摊薄后每股收益时将票据转换后可发行的股票的摊薄效应包括在内。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，每股基本收益和摊薄收益的计算如下：


	截至3月31日的三个月
	2023		2022

	（以千计，每股金额除外）
分子：
净收入	$	8,741	$	13,330
与可转换票据相关的利息支出		1,277		2,544
普通股股东可获得的净收益	$	10,018	$	15,874

分母：
基本加权平均已发行股数		50,559		49,614
基于股份的潜在稀释性奖励的影响		355		1,208
可转换票据的摊薄效应		8,942		14,463
摊薄后的加权平均已发行股数		59,856		65,285

普通股每股净收益：
基本	$	0.17	$	0.27
稀释	$	0.17	$	0.24

可能具有摊薄效应的股票被排除在摊薄后的计算之外，因为其效应具有反稀释作用		1,140		613
为结算可转换票据而发行的最大潜在股份不包括在摊薄后的计算范围内，因为其效应具有抗摊薄作用		5,603		504

附注 3 — 业务合并

Epiluvac

2023 年 1 月 31 日，公司收购了 Epiluvac AB，这是一家私人控股的化学气相沉积 (CVD) 外延系统制造商，该系统支持碳化硅 (SiC) 在电动汽车市场的应用。预计此次收购将加速渗透到新兴的高增长碳化硅设备市场。自收购之日起，Epiluvac的经营业绩已包含在合并财务报表中。

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

收购日期对价的公允价值总额为 $56.4百万美元，扣除收购的现金，包括以下内容：


	收购日期
	（2023年1月31日）
	（以千计）
已支付的现金，扣除获得的现金	$	30,373
或有考虑		26,055
收购日期公允价值	$	56,428

收购协议包括业绩里程碑，如果实现这些里程碑，可能会触发向最初的出售股东支付额外款项。收购当日或有对价安排的公允价值总额为美元26.1百万，其中 $9.6百万美元包含在 “应计费用和其他流动负债” 中，$16.5截至2023年3月31日，百万已包含在合并资产负债表的 “其他负债” 中。应急安排包括不超过美元的付款15.0百万美元，以及时完成与战略目标相关的某些既定里程碑为基础，最高为美元20.0百万基于定义盈利期内收到的订单百分比。盈利期为四年在收购截止日期之后，或者如果满足某些条件，则更早。

该公司通过为各种已定义的绩效里程碑分配概率和折扣系数来估算或有对价的公允价值，同时使用蒙特卡洛仿真模型根据收到的订单价值确定最有可能的付款结果。这些公允价值衡量标准基于市场上无法观察到的重要投入，因此代表了ASC 820中定义的三级衡量标准。该折扣率使用的是 5.54百分比用于与战略目标和订单价值相关的或有付款。费率是根据里程碑的性质、所涉及的风险和不确定性以及衡量里程碑之前的时间段确定的。各种概率和折扣因子的确定是高度主观的，需要进行重大判断，并且受到包括采用碳化硅技术在内的多种因素的影响。尽管碳化硅的使用预计在不久的将来会增长，但很难预测碳化硅将被市场采用的速度，因此会影响我们设备的销售。

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

下表汇总了收购之日收购资产的估计公允价值和承担的负债。以下金额为初步金额，在测量期内可能会发生变化，自收购之日起不超过一年：


	收购日期
	（2023年1月31日）
	（以千计）
应收账款	$	247
库存		391
预付费用和其他流动资产		381
不动产、厂房和设备		736
无形资产		28,540
购置的可识别资产总额		30,295

应付账款和应计费用		656
客户存款和递延收入		429
递延所得税		5,723
其他负债		80
承担的负债总额		6,888

收购的净可识别资产		23,407
善意		33,021
收购的净资产	$	56,428

收购的应收账款的合同总价值是公司预计收取的金额，因此也被视为其公允价值。此次收购产生的商誉主要归因于未来增长的预期协同效应以及通过扩大产品供应和组建员工队伍所提供的战略优势，预计不会出于所得税目的扣除。

下表列出了所购无形资产的类别和每类资产的估计使用寿命：


	收购日期
	（2023年1月31日）
	金额		有用寿命
	（以千计）
科技	$	28,020	15	年份
客户关系		460	5	年份
待办事项		60	1.5	年份
收购的无形资产	$	28,540

在确定收购价格分配时，公司根据包括成本、贴现现金流、收益法、收入损失/收益法和特许权使用费减免法在内的各种因素确定了可识别无形资产的估计公允价值。估值分析完成后，如果在衡量期内获得有关收购之日存在的事实和情况的更多信息，则估算值可能会发生变化。

在截至2023年3月31日的三个月中，公司支出约为美元0.7百万美元的收购相关成本，包含在合并运营报表的 “销售、一般和管理” 中。Epiluvac的经营业绩对公司截至2023年3月31日的三个月合并运营报表无关紧要。此外，初步合并运营报表就像 Epiluvac 一样

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

截至2022年1月1日的收购与公司截至2023年3月31日或2022年3月31日的三个月的实际合并运营报表没有重大差异。

附注 4 — 资产

投资

短期投资通常被归类为可供出售并按公允价值列报，在合并资产负债表中，扣除税款的未实现收益和亏损作为股东权益的单独组成部分列报，标题为 “累计其他综合收益”。这些证券可能包括美国国债、政府机构证券、公司债务和商业票据，购买时到期日均超过三个月。公允价值下跌导致的所有已实现损益和未实现亏损均包含在合并运营报表的 “其他运营支出（收入），净额” 中。

公允价值是指在市场参与者之间的有序交易中，资产将获得的价格或为转移负债而支付的金额。Veeco根据以下公允价值层次结构对某些资产进行分类：

第一级：相同的、不受限制的资产或负债在活跃市场上未经调整且在计量日可获得的报价；

第二级：非活跃市场中相同资产和负债的报价，活跃市场或可直接或间接观察到大量投入的金融工具中类似资产和负债的报价；以及

第 3 级：需要对公允价值计量既重要又不可观察的投入的价格或估值。

金融工具在公允价值层次结构中的等级基于对公允价值衡量有重要意义的所有投入中的最低水平。Veeco使用第三方来源提供的现有市场信息和估值评估了金融工具的估计公允价值。使用不同的市场假设或估算方法可能会对估计的公允价值金额产生重大影响。

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

下表列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日定期按公允价值计量的Veeco资产部分：


	第 1 级		第 2 级		第 3 级		总计

	（以千计）
2023年3月31日
现金等价物
存款证和定期存款证	$	50,076	$	—	$	—	$	50,076
货币市场现金		47,128		—		—		47,128
总计	$	97,204	$	—	$	—	$	97,204
短期投资
美国国债	$	38,741	$	—	$	—	$	38,741
政府机构证券		—		26,263		—		26,263
公司债务		—		31,294		—		31,294
商业票据		—		15,872		—		15,872
总计	$	38,741	$	73,429	$	—	$	112,170

2022年12月31日
现金等价物
存款证和定期存款证	$	61,135	$	—	$	—	$	61,135
货币市场现金		405		—		—		405
总计	$	61,540	$	—	$	—	$	61,540
短期投资
美国国债	$	62,849	$	—	$	—	$	62,849
政府机构证券		—		27,366		—		27,366
公司债务		—		41,591		—		41,591
商业票据		—		15,682		—		15,682
总计	$	62,849	$	84,639	$	—	$	147,488

有不在截至2023年3月31日的三个月中，公允价值衡量水平之间的转移。

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（未经审计）

截至2023年3月31日和2022年12月31日，可供出售证券的摊销成本和公允价值包括：


			格罗斯		格罗斯
	摊销		未实现		未实现		估计的
	成本		收益		损失		公允价值

	（以千计）
2023年3月31日
美国国债	$	38,929	$	—	$	(188)	$	38,741
政府机构证券		26,295		8		(40)		26,263
公司债务		31,462		—		(168)		31,294
商业票据		15,872		—		—		15,872
总计	$	112,558	$	8	$	(396)	$	112,170

2022年12月31日
美国国债	$	63,331	$	—	$	(482)	$	62,849
政府机构证券		27,464		—		(98)		27,366
公司债务		42,006		—		(415)		41,591
商业票据		15,682		—		—		15,682
总计	$	148,483	$	—	$	(995)	$	147,488

截至2023年3月31日和2022年12月31日处于亏损状态的可供出售证券包括：


	持续亏损头寸				持续亏损头寸
	少于 12 个月				12 个月或更长时间
			格罗斯				格罗斯
	估计的		未实现		估计的		未实现
	公允价值		损失		公允价值		损失

		（以千计）
2023年3月31日
美国国债	$	26,462	$	(20)	$	12,279	$	(168)
政府机构证券		24,255		(40)		—		—
公司债务		17,123		(85)		14,171		(83)
总计	$	67,840	$	(145)	$	26,450	$	(251)

2022年12月31日
美国国债	$	39,791	$	(84)	$	23,057	$	(398)
政府机构证券		22,528		(86)		4,838		(12)
公司债务		19,693		(138)		21,898		(277)
总计	$	82,012	$	(308)	$	49,793	$	(687)

截至2023年3月31日，被归类为可供出售的证券的合同到期日如下：


	2023年3月31日
	摊销		估计的
	成本		公允价值

		（以千计）
在一年或更短的时间内到期	$	109,067	$	108,704
一年到两年后到期		3,491		3,466
总计	$	112,558	$	112,170

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（未经审计）

实际到期日可能与合同到期日不同，因为借款人可能有权赎回或预付债务，有或没有催缴或预付罚款。曾经有不截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，已实现的收益或亏损，或因公允价值下跌而非暂时的未实现亏损。

应收账款

列报的应收账款是扣除可疑账款备抵金后的净额0.72023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日为百万人。该公司在估算可疑账户备抵时考虑了其当前对未来经济状况的预期。

库存

截至2023年3月31日和2022年12月31日的库存包括以下内容：


	3月31日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千计）
材料	$	143,124	$	134,940
在处理中工作		73,676		68,765
成品		8,917		3,203
总计	$	225,717	$	206,908

预付费用和其他流动资产

预付费用和其他流动资产主要包括供应商存款、预付增值税、租赁押金、预付保险、预付许可证和其他应收账款。此外，Veeco在其供应商处的存款为美元13.3百万和美元9.4截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别为百万人。

财产、厂房和设备

2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的财产、厂房和设备包括以下内容：


	3月31日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千计）
土地	$	5,061	$	5,061
建筑和改进		64,198		64,198
机械和设备 ⁽¹⁾		167,922		155,533
租赁权改进		51,065		54,764
不动产、厂房和设备总额		288,246		279,556
减去：累计折旧和摊销		175,018		172,275
净财产、厂房和设备	$	113,228	$	107,281

(1)	机械和设备还包括软件、家具和固定装置

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，折旧费用为美元4.2百万和美元3.7分别是百万。

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（未经审计）

善意

商誉是指在业务合并中收购的未单独识别和单独确认的资产所产生的未来经济收益。下表显示了截至2023年3月31日的三个月商誉余额的变化：


	总承载量		累积的
	金额		减值		净额
	（以千计）
截至2022年12月31日的余额	$	430,331	$	248,388	$	181,943
收购		33,021		—		33,021
截至2023年3月31日的余额	$	463,352	$	248,388	$	214,964

无形资产

无形资产包括购买的技术、客户关系、专利、商标和商品名称、许可证和待办事项，最初按公允价值入账。寿命长的无形资产在其估计的使用寿命内摊销，其方法反映了在无法可靠地确定经济利益时按直线计算的消费或摊销模式。公司继续评估与其无形资产价值相关的潜在触发事件，并得出结论，在截至2023年3月31日的三个月中，没有减值指标。

购买的无形资产的组成部分如下：


	2023年3月31日						2022年12月31日
			累积的						累积的
	格罗斯		摊销				格罗斯		摊销
	携带		和		网		携带		和		网
	金额		减值		金额		金额		减值		金额

	（以千计）
科技	$	355,928	$	318,168	$	37,760	$	327,908	$	316,918	$	10,990
客户关系		146,925		135,967		10,958		146,465		135,415		11,050
商标和商品名称		30,910		29,365		1,545		30,910		29,063		1,847
其他		3,746		3,693		53		3,686		3,686		—
总计	$	537,509	$	487,193	$	50,316	$	508,969	$	485,082	$	23,887

其他无形资产主要包括专利、许可证和待办事项。

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（未经审计）

附注5——负债

应计费用和其他流动负债

截至2023年3月31日和2022年12月31日的应计费用和其他流动负债的组成部分包括：


	3月31日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千计）
工资和相关福利	$	30,257	$	30,044
或有对价		9,606		—
质保		8,703		8,601
经营租赁负债		3,542		3,333
利息		2,520		2,853
专业费用		3,242		2,102
销售税、使用税和其他税		2,023		2,027
其他		9,597		7,071
总计	$	69,490	$	56,031

质保

保修的有效期通常为一年自系统最终验收之日起。公司估算了保修期内可能产生的成本，这些成本是通过分析特定的产品和历史配置统计数据以及区域保修支持成本来确定的，并受保修期内产品故障率、材料使用量和纠正产品故障所产生的人工成本的影响。不可预见的组件故障或卓越的组件性能也可能导致保修成本的变化。截至2023年3月31日的三个月中，产品保修准备金的变化包括：


		（以千计）
余额——2022年12月31日	$	8,601
已签发的担保		1,678
收购 Epiluvac 后的补充		49
储备金消耗		(1,707)
估计值的变化		82
余额——2023 年 3 月 31 日	$	8,703

客户存款和递延收入

客户存款总额 $113.1百万和美元110.2截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别为百万人。递延收入表示除存款以外的账单金额，超过资产负债表日期特定合同可确认的收入。递延收入的变化如下：


	（以千计）
余额——2022年12月31日	$	16,990
收入递延		5,392
确认非所得收入		(2,268)
余额——2023 年 3 月 31 日	$	20,114

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（未经审计）

截至2023年3月31日，该公司的资金约为美元232.5原始估计期限为的合同剩余履约义务的百万美元一年或更多，其中大约 45% 预计将在内部被识别一年, 其余款项预计将在两者之间得到确认一到三年。公司已选择不披露有关原预计期限为的剩余履约义务的披露一一年或更短。

可转换优先票据

2023 注意事项

2017 年 1 月 10 日，公司发行了 $345.0百万的2.702023年到期的可转换优先无抵押票据（“2023年票据”）。在扣除承保折扣以及公司应付的费用和支出后，公司获得的净收益约为美元335.8百万。2023 年票据的利率为2.70每年百分比，从二零一七年七月十五日开始，每半年一月十五日及七月十五日分期付息。除非公司提前购买、兑换或转换，否则2023年票据将于2023年1月15日到期。

2020 年 5 月 18 日，与完成私募有关125.0百万本金总额3.752027年到期的可转换优先票据百分比如下所示，公司回购并偿还了约美元88.3其未偿还的2023年票据的本金总额为百万美元，账面金额为美元78.1百万，大约 $81.2百万现金。

此外，2020年11月11日，公司与其未偿还的2023年票据的持有人签订了私下谈判的交换协议，根据该协议，公司同意撤回 $125.02023年票据的原始本金总额为百万美元，账面金额为美元113.1百万，以换取发行的美元132.5新股本金总额为百万美元3.502025年到期的可转换优先票据百分比如下所述，其公允价值接近已发行票据的本金。

最后，在2021年11月5日，公司与其未偿还的2023年票据的持有人签订了私下谈判的票据购买协议，根据该协议，公司同意回购和回收约美元111.52023年票据的原始本金总额为百万美元，账面金额为美元105.5百万，现金对价约为美元115.6百万，大约 $1.0百万的应计和未付利息。

2023 年票据于 2023 年 1 月 15 日到期，以现金支付，当时由公司结算。

2025 年笔记

2020年11月17日，作为上述私下谈判的交换协议的一部分，公司发行了美元132.5百万的3.502025年到期的可转换优先票据（“2025年票据”）的百分比。2025 年票据的利率为3.50每年百分比，从2021年7月15日开始，每半年在每年的1月15日和7月15日支付一次拖欠款。除非公司提前购买、兑换或转换，否则2025年票据将于2025年1月15日到期。

2027 注意事项

2020年5月18日，公司完成了美元的私募发行125.0百万的3.752027年到期的可转换优先票据（“2027年票据”）的百分比。公司获得的净收益约为 $121.9百万美元，扣除承保折扣以及公司应付的费用和开支后。此外，该公司使用了大约 $10.3百万现金用于购买上限通话，如下所述。2027 年票据的利率为3.75% 每

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（未经审计）

年度，自2020年12月1日起，每半年拖欠一次，每年的6月1日和12月1日支付。除非公司提前购买、兑换或转换，否则2027年票据将于2027年6月1日到期。

2025年票据和2027年票据（统称为 “票据”）是Veeco的无抵押债务，在Veeco的任何次级债务的偿付权中排名第一；对Veeco所有非次级无抵押债务的偿付权相同；在为Veeco任何担保债务提供担保的资产的价值范围内，实际上在Veeco任何有担保债务的受付权上处于次要地位；并在结构上次于Veeco子公司的所有债务和其他负债（包括应付贸易账款）。

在满足特定条件后，票据可由持有人选择在某些期限内进行兑换，如下所述。初始转换率为 41.6667和71.5372每美元持有公司普通股的股份1,0002025年票据和2027年票据的本金分别代表初始有效转换价格为美元24.00和 $13.98分别为每股普通股。在某些特定事件发生时，转换率可能会有所调整。

持有人可以将票据的全部或任何部分转换成倍数一千美元本金，只有在以下情况下，他们才能选择在紧接2025年票据的2024年10月15日营业日营业结束之前的任何时间以及2027年票据的2026年10月1日营业结束之前的任何时候进行选择：

(i)

在任何日历季度（且仅限于该日历季度），前提是上次公布的普通股销售价格至少为 20一段时间内的交易日（无论是否连续） 30在前一个日历季度的最后一个交易日结束的连续交易日大于或等于 130%每个适用交易日的兑换价格；

(ii)

在五任何一个工作日之后的连续工作日五连续交易日时段（“衡量期”），其中交易价格为每小时一衡量期内每个交易日的千美元票据本金少于 98%Veeco普通股上次公布的销售价格的乘积以及每个该交易日的兑换率；

(iii)

如果公司在赎回日之前的预定交易日营业结束前的任何时候要求赎回票据的任何或全部适用系列；或

(iv)

在特定公司事件发生时。

在截至2023年3月31日的日历季度中，该季度最后一次公布的普通股销售价格 30根据上述 (i) 中概述的标准，连续交易日大于 1302027年票据转换价格的百分比，因此2027年票据可由持有人在2023年6月30日之前兑换。

无论上述情况如何，持有人都可以随时转换2025年票据的票据，在2024年10月15日转换2027年票据的票据，在2026年10月1日转换2027年票据的票据，直到相应到期日前一个工作日营业结束为止。

票据在合并资产负债表中作为负债中的单一单位入账，因为票据中的转换特征不是需要分叉的衍生品，而且票据不涉及大量溢价。交易成本为 $9.2百万，美元1.9百万，以及 $3.1分别因发行2023年票据、2025年票据和2027年票据而产生的百万美元作为相关债务负债的直接扣除额入账，并在票据的预期期限内使用实际利率法确认为非现金利息支出。

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（未经审计）

2023年票据、2025年票据和2027年票据的账面价值如下：


		2023年3月31日						2022年12月31日
		本金金额		未摊销交易成本		净账面价值		本金金额		未摊销债务折扣/ 交易成本		净账面价值

		（以千计）
2023 注意事项	$	—	$	—	$	—	$	20,173	$	(4)	$	20,169
2025 年笔记		132,500		(872)		131,628		132,500		(990)		131,510
2027 注意事项		125,000		(1,915)		123,085		125,000		(2,019)		122,981
净账面价值	$	257,500	$	(2,787)	$	254,713	$	277,673	$	(3,013)	$	274,660

与2023年票据、2025年票据和2027年票据相关的总利息支出如下：


	截至3月31日的三个月
	2023		2022

	（以千计）
现金利息支出
息票利息支出——2023 年票据	$	23	$	136
息票利息支出——2025 年票据		1,159		1,159
息票利息支出——2027 年票据		1,172		1,172
非现金利息支出
债务折扣/交易成本的摊销——2023年票据		4		24
债务折扣/交易成本的摊销——2025年票据		117		113
债务折扣/交易成本的摊销——2027 年票据		105		100
总利息支出	$	2,580	$	2,704

公司确定2025年票据和2027年票据为水平 2 负债在公允价值层次结构中，截至2023年3月31日，估计公允价值为美元143.7和 $210.5分别是百万。

通话交易上限

关于2027年票据的发行，公司于2020年5月13日根据上限看涨确认进行了私下协商的上限看涨期权交易（“上限看涨期权交易”），涵盖2027年票据的本金总额，总溢价为美元10.3百万。预计上限看涨交易通常将减少2027年票据转换后公司普通股的潜在摊薄幅度和/或抵消公司必须支付的超过转换后的2027年票据本金总额的任何现金支付，视情况而定，此类削减和/或抵消受基于上限看涨交易上限价格的上限。上限看涨交易行使价等于2027年票据的初始转换价格，上限看涨交易的上限价格约为美元18.46每股，根据上限电话确认的条款，可能会进行某些调整。

上限看涨期权交易是公司与上限看涨交易对手达成的单独交易，不是2027年票据条款的一部分，也不会改变持有人在2027年票据下的权利。2027 年票据的持有人对上限看涨期权交易没有任何权利。预计上限看涨交易的成本无法抵税，因为公司没有出于税收目的选择将上限看涨交易纳入2027年票据。公司使用发行2027年票据的部分净收益来支付上限看涨期权交易，在随附的合并财务报表中，上限看涨交易的成本被记录为公司额外实收资本的减少。

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（未经审计）

循环信贷额度

2021年12月16日，公司签订了一项贷款和担保协议，规定提供本金总额为美元的优先担保循环信贷额度150百万（“信贷额度”），包括一美元15百万信用证子限额.信贷额度由公司在美国的直接重要子公司担保，但例外情况除外。信贷额度下的借款由公司几乎所有资产的第一优先留置权担保，但惯例例外情况除外。信贷额度的期限为五年，如果在2025年票据到期之前未满足某些流动性措施，则将于2026年12月16日或更早到期。在符合某些条件并收到贷款人承诺的前提下，《贷款和担保协议》允许将信贷额度下的循环承付款最多增加美元75百万。信贷机制下的现有贷款机构有权但没有义务提供此类增量承诺。

借款将按浮动利率计息，公司可以选择浮动利率（a）替代基准利率加上适用利率，范围为0.50% 至1.25% 或 (b) 担保隔夜融资利率 (“SOFR”)（下限为0.00%) 在指定的利息期内加上适用利率，范围为1.50% 至2.25在每种情况下，百分比取决于公司的有担保净杠杆率（定义见贷款和担保协议）。公司将支付未使用的承诺费，范围为0.25% 至0.35百分比基于信贷额度下的未使用容量和公司的担保净杠杆率。公司可以将信贷额度下的借款收益用于支付交易费用和开支，满足其营运资金需求，偿还信用证提款和其他一般公司用途。

《贷款和担保协议》载有针对此类交易的惯常肯定性契约，除其他外，包括向行政代理人提供财务和其他信息、在某些重大事件发生时通知行政代理人、保存存在、维护财产和保险、遵守包括环境法在内的法律、提供额外担保以及关联交易契约，但有某些例外情况除外。贷款和担保协议包含惯常的负面契约，包括限制与其他公司合并和合并、承担债务、为我们现有的可转换票据再融资、对资产授予留置权或担保权益、进行投资、收购、贷款或预付款、支付股息以及出售或以其他方式转让资产的能力。

贷款和担保协议包含财务维护契约，要求借款人将利息覆盖率（定义见贷款和担保协议）维持在不低于3.00至1.00，总净杠杆率（定义见贷款和担保协议）不超过4.50至 1.00，担保净杠杆率（定义见贷款和担保协议）不超过2.50在每种情况下，均在每个财政季度结束时测试为1.00，即截至2022年6月30日的财政季度。《贷款和担保协议》还规定了许多惯常的违约事件，其中包括：拖欠贷款人的款项；自愿和非自愿的破产程序；契约违约；陈述和担保的重大不准确之处；某些控制权变更事件；重大资金判决；以及其他惯常的违约事件。违约事件的发生可能导致债务加速履行和贷款和担保协议下的贷款承诺终止。

没有截至2023年3月31日或2022年12月31日，信贷额度下的未清款项。

其他负债

截至2023年3月31日和2022年12月31日的其他负债包括 (i) 前高管的医疗和牙科福利，金额为美元1.9百万和美元2.0分别为百万美元；(ii) 资产退休负债为美元0.9百万和美元0.7分别为百万美元；以及（iii）或有对价美元16.5截至 2023 年 3 月 31 日，已达百万。

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（未经审计）

附注6——承付款和或有开支

租赁

该公司的经营租赁主要包括用于制造、研发活动、销售和服务以及管理的物业的房地产租赁，以及某些设备租赁。一些租约可能包括续订的选项，续订期限最长为 5 年，而其他可能包括终止租约的选项。截至2023年3月31日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限为 12 年了, 而用于确定未来租赁付款现值的加权平均贴现率为 5.6%.

下表提供了截至2023年3月31日的租赁负债到期日：


	正在运营
	租赁
	（以千计）
按期付款：
2023	$	2,782
2024		4,683
2025		4,086
2026		4,053
2027		3,627
此后		34,246
未来最低租赁付款总额		53,477
减去：估算利息		(16,422)
总计	$	37,055

截至 2023 年 3 月 31 日已上报
应计费用和其他流动负债	$	3,542
长期经营租赁负债		33,513
总计	$	37,055

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，运营租赁成本为美元1.4百万和美元1.9分别为百万。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，可变租赁成本为美元0.3百万和美元0.5恭敬地说。此外，该公司的短期租赁金额不大。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，经营租赁的运营现金流出额为美元1.4百万和美元1.9分别是百万。

应收账款购买协议

2020年12月，公司与一家金融机构签订了应收账款购买协议，以无追索权出售其来自客户的某些贸易应收账款，最高为美元15.0任何时间点都有一百万。根据该协议，公司出售了 $8.3在截至2023年3月31日的三个月中，有百万笔应收账款，根据应收账款购买协议的定义，截至2023年3月31日，所有这些应收账款均未清偿，以及6.7根据协议，百万美元可用于额外销售应收账款。在截至2022年3月31日的三个月中，公司没有出售该协议下的任何应收账款。协议下应收账款的净出售反映为出售时公司合并资产负债表中应收账款的减少，在报告所述期间，出售贸易应收账款的任何费用均不重要。

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（未经审计）

购买承诺

Veeco 的购买承诺为美元255.5截至2023年3月31日，百万欧元，几乎全部将在一年内到期。

银行担保

Veeco拥有银行担保和金融机构根据需要代表其签发的信用证。截至2023年3月31日，未偿银行担保和备用信用证总额为美元9.9百万美元，以及未使用的银行担保和信用证12.4百万可供提取。

法律诉讼

公司参与了正常业务过程中出现的各种法律诉讼。公司认为，这些问题的最终解决不会对其合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

附注 7 — 股权

股东权益表

下表显示了股东权益的变化：


								累积的
				额外				其他
	普通股			付费		累积的		全面
	股份	金额		资本		赤字		收入		总计

	（以千计）
截至2022年12月31日的余额	51,660	$	517	$	1,078,180	$	(501,801)	$	928	$	577,824
净收入	—		—		—		8,741		—		8,741
其他综合收益（亏损），扣除税款	—		—		—		—		476		476
基于股份的薪酬支出	—		—		7,027		—		—		7,027
员工股票计划下的净发行量	33		—		(8,509)		—		—		(8,509)
截至2023年3月31日的余额	51,693	$	517	$	1,076,698	$	(493,060)	$	1,404	$	585,559


								累积的
				额外				其他
	普通股			付费		累积的		全面
	股份	金额		资本		赤字		收入		总计

	（以千计）
截至2021年12月31日的余额	50,653	$	507	$	1,116,921	$	(681,283)	$	1,483	$	437,628
会计原则变更的累积效应——采用亚利桑那州立大学 2020-06	—		—		(56,801)		12,541		—		(44,260)
净收入	—		—		—		13,330		—		13,330
其他综合收益（亏损），扣除税款	—		—		—		—		(822)		(822)
基于股份的薪酬支出	—		—		4,481		—		—		4,481
员工股票计划下的净发行量	590		6		(6,793)		—		—		(6,787)
截至2022年3月31日的余额	51,243	$	513	$	1,057,808	$	(655,412)	$	661	$	403,570

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（未经审计）

累计其他综合收益（“AOCI”）

下表显示了扣除税款后AOCI各组成部分余额的变化：


			未实现
			收益（亏损）
	国外		开启可用
	货币		待售
	翻译		证券		总计

	（以千计）
余额——2022年12月31日	$	1,773	$	(845)	$	928
其他综合收益（亏损）		6		470		476
余额——2023 年 3 月 31 日	$	1,779	$	(375)	$	1,404

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，从AOCI重新归类为净收入的次数微乎其微。

附注 8 — 基于股份的薪酬

限制性股票奖励发放给受特定限制和没收风险的员工和我们的董事会成员。限制通常会过期一到四年并可能使持有人有权获得股息和投票权。其他基于股份的薪酬包括绩效股票奖励、绩效股票单位和限制性股票单位（统称为限制性股票奖励，即 “限制性股票”），以及购买普通股的期权。

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，基于股份的薪酬支出在合并运营报表的以下细列项目中确认：


	截至3月31日的三个月
	2023		2022

	（以千计）
销售成本	$	1,451	$	938
研究和开发		2,089		1,257
销售、一般和管理		3,487		2,286
总计	$	7,027	$	4,481

在截至2023年3月31日的三个月中，与股票期权相关的股票活动如下：


		加权
	的数量	平均值
	股份	行使价格
	（以千计）
余额——2022年12月31日	177	$	30.94
已过期	(1)		30.47
余额——2023 年 3 月 31 日	176		30.94

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（未经审计）

在截至2023年3月31日的三个月中，与非既得限制性股票和绩效股票相关的股权活动如下：


		加权
		平均值
	的数量	授予日期
	股份	公允价值
	（以千计）
余额——2022年12月31日	2,496	$	23.83
已授予	1,022		22.90
绩效奖励调整	183		10.59
既得	(1,012)		16.22
被没收	(14)		22.46
余额——2023 年 3 月 31 日	2,675		25.46

附注 9 — 所得税

对公司运营所在的每个司法管辖区的所得税进行了估算。递延所得税反映了用于财务报告目的的资产和负债账面金额与用于所得税目的的金额之间暂时差异的净税收影响，以及结转的税收影响。递延所得税净资产的变现取决于未来的应纳税所得额。

在每个中期报告期结束时，有效税率与全年预期一致。该估计值用于确定年初至今的所得税准备金，在随后的过渡期中可能会发生变化。

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，所得税和所得税支出（福利）前的收入如下：


	截至3月31日的三个月
	2023		2022

	（以千计，百分比除外）
所得税前收入	$	9,004	$	13,714
所得税支出（福利）	$	263	$	384
有效税率		2.93%		2.80%

截至2023年3月31日的三个月中，该公司的税收支出为美元0.3百万，相比之下0.4前一可比时期的百万。在截至2023年3月31日的三个月中，有效税率低于美国法定税率，主要与基于股份的薪酬意外收入的离散所得税优惠有关。此外，有效税率还受到与外国衍生的无形收入和研发税收抵免相关的税收优惠的有利影响。在截至2022年3月31日的三个月中，有效税率低于美国法定税率，这主要与美国递延所得税资产估值补贴的变化有关。

附注 10 — 分段报告和地理信息

Veeco的运营和衡量业绩的依据是一运营部门，因此有一应报告的细分市场：开发、制造、销售和支持主要用于制造电子设备的半导体和薄膜加工设备。

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（未经审计）

Veeco 提供以下服务四终端市场：

半导体

半导体市场是指处理硅晶片的逻辑和存储器应用中的早期工艺步骤。形成图案化晶圆有许多不同的工艺步骤，例如沉积、蚀刻、掩膜和掺杂，在这些步骤中，微芯片是在硅晶片上产生的。该市场包括用于极紫外线（“EUV”）光刻的掩模坯料生产，以及先进封装，后者指的是能够提高智能手机、高端服务器和图形处理器等电子产品性能的晶圆级组装技术组合。

复合半导体

化合物半导体市场包括光子学、电力电子学、射频滤波器和放大器以及太阳能应用。Photonics 是指用于三维传感、数据通信和电信应用的光源技术和基于激光的解决方案。这包括微型发光二极管、激光二极管、边缘发射激光器和垂直腔表面发射激光器（“vCSEL”）。电力电子是指在消费电子产品的快速或无线充电和汽车应用中用于控制和转换电力的半导体器件，例如整流器、逆变器和转换器。射频功率放大器和滤波器（包括表面声波（“SAW”）和批量声波（“BAW”）滤波器）用于 5G 通信基础设施、智能手机、平板电脑和移动设备。它们利用无线电波进行无线广播和/或通信。太阳能是指通过使用光伏等化合物半导体器件来利用太阳的能量而获得的能量。

数据存储

数据存储是指硬盘驱动器（“HDD”）市场，我们的系统使客户能够为硬盘驱动器制造薄膜磁头，作为大容量存储应用的一部分。

科学与其他

Scientific & Other 是指先进材料研究和一系列制造应用，包括光学涂层（激光反射镜、光学滤波器和抗反射涂层）。

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（未经审计）

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，按终端市场和地理区域划分的销售额如下：


	截至3月31日的三个月
	2023		2022

	（以千计）
按终端市场划分的销售额
半导体	$	93,107	$	77,620
复合半导体		21,159		37,109
数据存储		21,514		21,595
科学与其他		17,724		20,102
总计	$	153,504	$	156,426
按地理区域划分的销售额
美国	$	31,011	$	47,471
EMEA⁽¹⁾		22,947		21,425
中国		60,747		30,381
亚太地区其他地区		38,744		56,922
世界其他地区		54		227
总计	$	153,504	$	156,426

(1)	EMEA 由欧洲、中东和非洲组成

对于地理报告，销售额归因于客户设施所在的位置。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

关于前瞻性陈述的警示声明

我们下面的讨论构成了经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。在本报告中使用时，“相信”、“预期”、“期望”、“估计”、“目标”、“计划”、“打算”、“将” 等词以及与未来相关的类似表述旨在识别前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都受到许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与预期结果存在重大差异。您不应过分依赖任何前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表其发表之日。

执行摘要

我们是半导体工艺设备的创新制造商。我们久经考验的离子束、激光退火、光刻、MOCVD、CVD 以及单晶圆蚀刻和清洁技术在先进半导体器件的制造和封装中发挥着不可或缺的作用。Veeco的设备旨在优化性能、产量和拥有成本，在我们所服务的市场中保持领先的技术地位。要了解有关 Veeco 系统和服务的更多信息，请访问 www.veeco.com.

业务更新

整个行业的宏观经济挑战已广为人知，包括供应链限制、未来可能出现衰退的通货膨胀和高利率环境、新的中国出口法规、银行业的不确定性以及消费者、智能手机和个人电脑应用疲软导致的半导体和相关市场预计下滑，所有这些都加剧了不确定性增加的艰难环境。

更长的交货时间以及零件短缺和分配要求我们比平时更提前进行规划，并且我们已努力增加采购承诺，以便及时确保关键部件的安全。尽管供应商的准时交货有所改善，但材料交货时间仍然很长，这仍然是我们供应链面临的挑战，限制了我们及时满足部分客户需求的能力，许多同行也经历了这一点。尽管我们看到一些迹象表明下半年的交货时间可能会有所改善，但我们预计供应短缺和相关挑战将在整个2023年持续存在，我们将继续监控我们的供应链，与供应商合作，发现和缩小潜在的缺口，努力确保供应的连续性。我们还继续面临劳动力、物流和材料成本不断增加的情况，这造成了毛利率压力。

我们已经看到，某些交货时间较短的产品，例如湿法加工、高级包装光刻、备件和升级，以及客户要求取消订单、延迟发货或延迟付款的情况。因此，我们正在密切关注局势，并一直在尽早采取行动，在保持增长轨迹的同时限制增加支出的速度。

此外，美国商务部工业和安全局（“BIS”）于 2022 年 10 月 7 日发布了中国出口法规，扩大了出口许可证的要求，并假定其签发被拒绝。此外，某些中国公司被列入国际清算银行未核实名单，并对国际清算银行实体名单进行了修改，进一步限制了对指定实体的销售。最近的订单活动导致中国积压了大量订单，其中一些可能受这些法规的约束。尽管出口监管格局不断变化且不断变化，但我们认为，目前积压的绝大多数不会受到新法规的负面影响。我们预计，随着我们在上半年交付这些系统，中国客户的订单积压量将在2023年下半年下降。

在我们努力克服这些宏观经济挑战的同时，我们继续为以下四个终端市场的客户提供服务：半导体；化合物半导体；数据存储；以及科学与其他。

在我们用于尾部节点逻辑设备的激光退火系统的推动下，半导体市场的销售额同比增长了20％，在2023年第一季度环比下降了1％。我们通过赢得应用步骤，继续为高级节点逻辑客户的激光退火解决方案创造势头。我们最近宣布收到了多份符合一级逻辑供应商高级节点条件的 LSA 系统的订单。虽然我们的增长战略主要集中在高级节点逻辑和内存应用程序的交付系统上，但我们也一直在收到中国和其他地区跟踪节点应用程序的订单和交付系统。在存储器方面，我们将激光退火技术推向市场，并利用一家 DRAM 制造商的成功评估，最近下达了多份大批量生产 DRAM 设备的订单。在先进节点半导体制造中持续采用EUV Lithography，这继续推动了对我们离子束掩膜空白系统的需求。此外，我们的高级封装光刻系统与封装方法（例如扇出晶圆级封装和其他高级封装应用）保持一致，而我们的湿式处理系统则用于光阻条和溶剂清洗。由于消费电子产品需求下降，我们目前看到先进封装光刻和湿法加工业务表现疲软。总体而言，我们的技术和市场战略与推动半导体市场的人工智能、移动连接和高性能计算等趋势非常吻合。鉴于最近的订单活动和半导体市场目前的积压情况，我们预计2023年的收入将超过晶圆厂设备支出增长，这是普遍的共识，预测2023年将下降15-25％或更多。

我们为化合物半导体市场提供广泛的技术组合，包括湿法处理和MOCVD，以及MBE和Ion Beam，所有这些技术都是为支持新兴应用而开发的，例如5G驱动的射频器件/滤波器制造、氮化镓功率电子以及包括边缘发射激光器、特种发光二极管和微型发光二极管在内的光子学应用。与上一季度和上一季度相比，2023年第一季度化合物半导体市场的销售额有所下降。2023 年第一季度，我们发货了用于光子学应用的系统。我们将继续在电力电子和微型LED等领域投资化合物半导体市场的未来增长。电力电子市场由氮化镓设备和碳化硅外延设备提供服务。我们正在努力打入氮化镓电源市场，该市场是由消费电子产品中的无线充电等应用推动的。除了我们的氮化镓系统产品外，Veeco还于2023年1月31日收购了碳化硅技术，以应对由电动汽车推动的高增长碳化硅功率外延设备市场。通过此次收购，Veeco正在加快进入该市场的步伐，并预计从2024年开始获得收入。

2023 年第一季度数据存储市场的销售额比上一季度有所增加，但与去年同期相比，该季度持平。对我们 Ion Beam 产品的需求是由基于云的存储推动的。硬盘驱动器制造商正在制造磁头数量越来越多的驱动器，他们正在引入需要更高资本密集度的先进技术。预计数据扩散将继续增长，根据我们在 2022 年和 2023 年收到的订单，我们预计 2023 年收入将增长。

科学和其他市场的销售主要由对政府、大学和研究机构的销售推动。我们通过多种技术进入科学和其他市场，包括MBE、ALD、MOCVD、湿法处理和IBD/IBE，这些技术支持科学、光学镀膜和其他应用，例如微机电系统 (MEMS) 应用。尽管收入同比下降，比上一季度有所下降，但我们预计从长远来看，该市场的销售将与国内生产总值持平。

总体而言，根据我们目前的知名度，我们继续预计 2023 年的总收入将在6.3亿美元至6.7亿美元之间。

运营结果

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中

下表列出了我们在合并运营报表中报告的2023年和2022年指定期间的收入和支出细列项目，以及这些细列项目的同期美元和百分比变化。我们的经营业绩作为一个业务板块报告，由我们的单一运营部门代表。


	截至3月31日的三个月						改变
	2023			2022			一段到一段

	（千美元）
净销售额	$	153,504	100%	$	156,426	100%	$	(2,922)	(2)%
销售成本		91,487	60%		90,413	58%		1,074	1%
毛利		62,017	40%		66,013	42%		(3,996)	(6)%
运营费用，净额：
研究和开发		27,562	18%		24,117	15%		3,445	14%
销售、一般和管理		22,627	15%		22,894	15%		(267)	(1)%
无形资产的摊销		2,111	1%		2,504	2%		(393)	(16)%
其他运营支出（收入），净额		(89)	-		(19)	-		(70)	*
运营费用总额，净额		52,211	34%		49,496	32%		2,715	5%
营业收入		9,806	6%		16,517	11%		(6,711)	(41)%
利息收入（支出），净额		(802)	(1)%		(2,803)	(2)%		2,001	(71)%
所得税前收入		9,004	6%		13,714	9%		(4,710)	(34)%
所得税支出（福利）		263	-		384	-		(121)	(32)%
净收入	$	8,741	6%	$	13,330	9%	$	(4,589)	(34)%

没有意义

净销售额

以下是按市场和地区划分的销售分析：


	截至3月31日的三个月						改变
	2023			2022			一段到一段

	（千美元）
按终端市场划分的销售额
半导体	$	93,107	60%	$	77,620	49%	$	15,487	20%
复合半导体		21,159	14%		37,109	24%		(15,950)	(43)%
数据存储		21,514	14%		21,595	14%		(81)	(0)%
科学与其他		17,724	12%		20,102	13%		(2,378)	(12)%
总计	$	153,504	100%	$	156,426	100%	$	(2,922)	(2)%
按地理区域划分的销售额
美国	$	31,011	20%	$	47,471	30%	$	(16,460)	(35)%
EMEA		22,947	15%		21,425	14%		1,522	7%
中国		60,747	40%		30,381	19%		30,366	100%
亚太地区其他地区		38,744	25%		56,922	37%		(18,178)	(32)%
世界其他地区		54	-		227	-		(173)	*
总计	$	153,504	100%	$	156,426	100%	$	(2,922)	(2)%

没有意义

在截至2023年3月31日的三个月中，化合物半导体和科学及其他市场的销售额与去年同期相比有所下降，但部分被半导体市场的增长所抵消。按地域划分，中国和欧洲、中东和非洲地区的销售额有所增长。截至2023年3月31日的三个月，亚太其他地区的销售额包括在台湾和泰国的销售额分别为1,800万美元和840万美元。截至2022年3月31日的三个月，亚太其他地区的销售额包括在新加坡和台湾的销售额分别为2390万美元和1,720万美元。我们预计，我们未来在各个市场和地区的销售分布将继续存在逐年差异。鉴于我们业务的全球性质，我们受到我们和客户运营所在不同国家的条件的影响。

毛利

在截至2023年3月31日的三个月中，由于销量和毛利率下降，毛利较前同期下降。毛利率下降的主要原因是同期销售的产品结构以及物流成本的增加，但部分被有利的运营支出活动所抵消。我们预计，由于产品组合和其他因素，我们的毛利率每个时期都会波动。

研究和开发

我们所服务的市场以持续的技术开发和产品创新为特征，我们投资于各种研发计划，以保持我们的竞争优势并实现我们的增长目标。在截至2023年3月31日的三个月中，研发支出与前一同期相比有所增加，这主要是由于我们投资于新研发和技术的其他应用，以便有能力利用新兴的全球大趋势并支持半导体和化合物半导体市场的长期增长，因此与人事相关费用增加。

销售、一般和管理

截至2023年3月31日的三个月中，销售、一般和管理费用与前一同期持平。鉴于总体宏观经济环境对我们业务的影响存在不确定性，我们专注于积极的支出管理。

摊销费用

与去年同期相比，摊销费用有所下降，这主要是由于摊销费用发生了变化，以反映某些无形资产的预期现金流。

利息收入（支出）

截至2023年3月31日的三个月，我们记录的净利息支出为80万美元，而去年同期为280万美元。净利息支出的减少主要与利息收入增加约200万美元有关，这是由于截至2023年3月31日的三个月的利率环境与去年同期相比更为有利。

所得税

在每个中期报告期结束时，我们估计了预计适用于全年的有效所得税税率。该估算值用于确定年初至今的所得税准备金或福利，在随后的过渡期中可能会发生变化。

在截至2023年3月31日的三个月中，我们的税收支出为30万美元，而截至2022年3月31日的期间为40万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，有效税率低于美国法定税率，主要与基于股份的薪酬意外收入的离散所得税优惠有关。此外，有效税率还受到与外国衍生的无形收入相关的税收优惠的有利影响

研发税收抵免。在截至2022年3月31日的三个月中，有效税率低于美国法定税率，这主要与美国递延所得税资产估值补贴的变化有关。

流动性和资本资源

我们的现金及现金等价物、限制性现金和短期投资如下：


	3月31日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千计）
现金和现金等价物	$	140,721	$	154,925
限制性现金		476		547
短期投资		112,170		147,488
总计	$	253,367	$	302,960

截至2023年3月31日和2022年12月31日，在美国境外分别持有3,090万美元和2,840万美元的现金和现金等价物。截至2023年3月31日，我们的非美国子公司产生的累计未分配收益为1,870万美元，此前已为这些子公司提供了美国税收。如果将大约810万美元的未分配收益分配回美国，则需要缴纳国外预扣税，我们为未分配收益应计了90万美元的国外预扣税。

我们认为，我们的预计运营现金流，加上现金和短期投资，将足以满足我们未来十二个月的预计营运资金需求、合同义务和其他现金流需求，包括可转换优先票据的定期利息支付、购买承诺以及运营租赁的付款。

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的现金流活动摘要如下：

来自经营活动的现金流


	截至3月31日的三个月
	2023		2022

	（以千计）
净收入	$	8,741	$	13,330
非现金物品：
折旧和摊销		6,276		6,240
非现金利息支出		226		238
递延所得税		191		(16)
基于股份的薪酬支出		7,027		4,481
经营资产和负债的变化		(8,543)		515
由（用于）经营活动提供的净现金	$	13,918	$	24,788

截至2023年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金为1,390万美元，这归因于净收入为870万美元，非现金项目调整为1,370万美元，但部分被运营资产和负债变动产生的现金流减少850万美元所抵消。运营资产和负债的变化主要归因于1）库存的增加；被2）应付账款和应计费用的增加部分抵消；以及3）客户存款和递延收入的增加。

来自投资活动的现金流


	截至3月31日的三个月
	2023		2022

	（以千计）
收购业务，扣除获得的现金	$	(30,373)	$	—
资本支出	$	(6,946)	$	(10,918)
投资变动，净额		36,557		(238)
由（用于）投资活动提供的净现金	$	(762)	$	(11,156)

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，用于投资活动的现金主要归因于收购Epiluvac所使用的净现金以及资本支出，但被净投资活动部分抵消。2022 年，由于我们在加利福尼亚州圣何塞的新租赁设施的持续扩建，我们经历了高额的资本支出，该设施目前已基本完工。

来自融资活动的现金流


	截至3月31日的三个月
	2023		2022

	（以千计）
2023 年票据的偿还	$	(20,173)		—
股权奖励的结算，扣除预扣税		(7,268)	$	(5,789)
由（用于）融资活动提供的净现金	$	(27,441)	$	(5,789)

截至2023年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金与2023年票据的偿还有关，以及用于结算与员工股权计划相关的税收的现金，部分被根据员工股票购买计划收到的现金所抵消。

可转换优先票据

除非公司提前购买、赎回或转换，否则我们有1.325亿美元的3.50％可转换优先票据的未偿本金余额，利率为每年3.50％，每半年拖欠一次，于每年1月15日和7月15日支付，并于2025年1月15日到期。此外，我们有1.25亿美元的3.75％可转换优先票据的未偿本金余额，年利率为3.75％，每半年拖欠一次，每半年在每年的6月1日和12月1日支付，并于2027年6月1日到期，除非公司提前购买、赎回或转换。2027年票据目前可在2023年6月30日之前由股东兑换。

我们认为，我们有足够的资本资源和运营现金流来支持这些债务的定期利息支付。此外，我们可以获得1.5亿美元的循环信贷额度（包括能够申请额外的7,500万美元，总承付款额不超过2.25亿美元），以满足我们的营运资金需求和偿还信用证提款以及用于其他一般公司用途。该公司没有立即削减该设施的计划，该设施将于2026年12月到期。根据公司的有担保净杠杆率，该融资机制下的利息是可变的，如果提取，预计将根据SOFR加上150至225个基点的利息。根据公司的有担保净杠杆率，每年收取25至35个基点的承诺费，对融资的未使用部分收取。

合同义务和承诺

根据某些合同安排，我们承诺将来支付商品和服务的款项。这些合同安排保障了今后在正常业务过程中使用的各种资产和服务的权利。我们预计将用正常业务过程中运营产生的现金为这些合同安排提供资金。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

利率风险

我们因利率变动而面临的市场利率风险主要与我们的投资组合有关。我们考虑投资机会和风险、税收后果和整体融资策略，集中管理我们的投资组合。我们的投资组合包括固定收益证券，截至2023年3月31日，公允价值约为1.122亿美元。这些证券存在利率风险，根据我们截至2023年3月31日的投资组合，利率上调100个基点将导致投资组合的公允价值减少40万美元。尽管提高利率可能会降低投资组合的公允价值，但除非个别固定收益证券在复苏之前被出售或损失被确定为非暂时性亏损，否则我们不会意识到合并运营报表中的亏损。

货币兑换风险

我们在全球范围内开展业务，因此，我们的部分收入、收益和对外国子公司的净投资受到汇率变动的影响。货币汇率变动的经济影响很复杂，因为这种变化通常与实际增长、通货膨胀、利率、政府行动和其他因素的变动有关。这些变化如果是实质性的，可能会促使我们调整融资和运营策略。因此，孤立货币变动的影响并不能纳入其他重要的经济因素。

货币汇率的变化可能会影响我们以外币计价的货币资产和负债以及预测的现金流。我们可能会不时签订月度远期衍生品合约，目的是减轻部分风险。我们仅在套期保值背景下使用衍生金融工具，不用于投机目的，并且历来没有将我们的外汇衍生品指定为对冲。因此，这些合同的公允价值变动在我们的合并运营报表中记录为 “其他，净额”。我们与评级较高的金融机构进行衍生品交易，以降低交易对手风险。

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，我们对美国境外客户的净销售额分别约占总净销售额的80％和70％。我们预计，对美国以外客户的净销售额将继续占我们总净销售额的很大比例。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们以美元以外的货币计价的销售额约占总净销售额的3％。

由于我们在美国以外的大部分销售都以美元计价，因此外汇汇率变动10％将对合并经营业绩产生非实质性的影响。

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

我们的首席执行官和财务官已评估并得出结论，我们的披露控制和程序自2023年3月31日起生效。披露控制和程序旨在确保根据1934年《证券交易法》提交的本报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并酌情累积并传达给我们的首席执行官和财务官员，以便及时就要求的披露做出决定。

财务报告内部控制的变化

2023 年 1 月 31 日，我们完成了对Epiluvac AB的收购，并将收购的业务整合到我们对财务报告流程的总体内部控制中。管理层正在评估对财务报告的内部控制，并在必要时实施或修订内部控制。参见 “注释 3”

合并财务报表 — 业务合并，了解更多细节。截至2023年3月31日的季度，内部控制没有发生对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的其他变化。

第二部分——其他信息

第 1 项。法律诉讼

公司参与了正常业务过程中出现的各种法律诉讼。公司认为，这些问题的最终解决不会对其合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

第 1A 项。风险因素

有关风险因素的信息出现在本10-Q表季度报告开头的《安全港声明》中，即2022年表格10-K的第一部分——第1A项。与先前披露的风险因素相比，没有重大变化，

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

没有。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

没有。

第 6 项。展品

除非另有说明，否则以下每项证物均由Veeco根据文件编号0-16244向美国证券交易委员会提交。


展览		以引用方式纳入			已提交或配有家具
数字	展品描述	表单	展览	申报日期	在此附上

10.1	根据2023年3月生效的Veeco 2019年股票激励计划，业绩限制性股票单位奖励通知表及相关条款和条件。				*
10.2	根据Veeco 2019年股票激励计划，限制性股票单位奖励通知表及相关条款和条件，自2023年3月生效。				*
31.1	根据1934年《证券交易法》第13a—14（a）条或第15d—14（a）条对首席执行官进行认证。				*
31.2	根据1934年《证券交易法》第13a—14（a）条或第15d—14（a）条对首席财务官进行认证。				*
32.1	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。				*
32.2	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。				*
101.INS	XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。				*
101.XSD	XBRL 架构。				**
101.PRE	XBRL 演示文稿。				**
101.CAL	XBRL 计算。				**
101.DEF	XBRL 定义。				**
101.LAB	XBRL 标签。				**
104	封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。				**

* 随函提交

** 以电子方式提交

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人于2023年5月8日代表其签署本报告，并获得正式授权。


	Veeco仪器公司

	来自：	/s/威廉 ·J· 米勒，博士
		威廉 ·J· 米勒博士
		首席执行官

	来自：	/s/ JOHN P. KIERNAN
		约翰·P·基尔南
		高级副总裁兼首席财务官