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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
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表单 10-Q
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（Mark One）
☒    根据证券第13或15 (d) 条提交的季度报告 1934 年交换法
在截至的季度期间 2023年3月31日
或者
☐    根据证券第13或15 (d) 条提交的过渡报告 1934 年交换法
在从到的过渡期间
委员会档案编号： 000-22339
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RAMBUS INC.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
_______________________________
特拉华 94-3112828
（公司或组织的州或其他司法管辖区） （美国国税局雇主识别号）
北第一街 4453 号
100 号套房
圣何塞, 加利福尼亚95134
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号：
(408) 462-8000
________________________________________

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.001美元RMBS纳斯达克股票市场有限责任公司
（纳斯达克全球精选市场）

根据该法第12（g）条注册的证券：
没有
________________________________________

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速过滤器 ☒ 加速过滤器☐
非加速过滤器☐ 规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见联交所第12b-2条）
法案）。是的☐没有☒
注册人普通股的已发行股票数量，面值为每股0.001美元 108,845,179截至2023年3月31日。


RAMBUS INC.
目录
 
 页面
关于前瞻性陈述的说明
4
第一部分财务信息
6
第 1 项。财务报表（未经审计）：
6
截至2023年3月31日和2022年12月31日的简明合并资产负债表
6
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并运营报表
7
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明综合收益（亏损）报表
8
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并股东权益表
9
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并现金流量表
10
未经审计的简明合并财务报表附注
11
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
25
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
35
第 4 项。控制和程序
36
第二部分。其他信息
37
第 1 项。法律诉讼
37
第 1A 项。风险因素
37
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
56
第 3 项。优先证券违约
56
第 4 项。矿山安全披露
57
第 5 项。其他信息
57
第 6 项。展品
57
签名
58
3

关于前瞻性陈述的说明
本10-Q表季度报告（“季度报告”）包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于对我们未来以下方面的预测：
•在我们的产品和服务或客户产品的市场上取得成功；
•竞争来源；
•研究与开发成本和技术改进；
•收入来源、金额和集中度，包括特许权使用费；
•成功签署和续订客户协议，包括许可协议；
•完成工程交付的时间和所需的工作变更；
•成功获得未来预订的新技术开发合同；
•成功添加和维护新客户；
•成功获得客户的订单，以及我们满足客户需求的能力；
•成功进入新市场并在新市场中发展；
•客户报告的出货量、销售价格和产品组合的变化程度；
•合同收入和其他收入的变化，基于合同收入和其他收入确认的不同收入；
•短期或长期增加我们的研发开支的影响；
•产品收入成本的短期增加；
•我们的销售、一般和管理费用的变化；
•我们的许可条款和根据许可协议应付的金额；
•技术产品开发；
•我们产品质量的感知或实际变化；
•处置、收购、合并或战略交易以及我们的相关整合工作；
•商誉和长期资产的减值；
•我们客户的定价政策；
•我们的战略和商业模式的变化，包括扩大我们的发明、产品、软件、服务和解决方案组合，以应对存储器、芯片和安全领域的更多市场；
•商业交易对手的财务状况及其履行对我们义务的能力恶化；
•我们或我们客户的产品和服务中的安全漏洞或故障对我们业务的影响；
•工程、销售、法律、广告、营销、总务和管理及其他费用；
•合同收入；
•经营业绩；
•产品收入持续增长，特别是与我们的存储器接口芯片销售增长有关；
•国际许可、运营和扩张；
•经济和信贷市场变化对我们行业和业务的影响；
•自然灾害、气候变化和极端天气事件对我们供应链的影响；
•识别、吸引、激励和留住合格人员的能力；
•政府法规对我们行业和业务的影响；
•制造、运输和供应合作伙伴、供应链可用性和/或销售和分销渠道；
•我们业务的增长；
•会计政策中的方法、估计和判断；
•通过新的会计声明；
4

•有效税率，包括最近的美国税收立法产生的税率；
•重组和终止计划；
•递延所得税资产的变现/递延所得税估值补贴的发放；
•我们普通股的交易价格；
•内部控制环境；
•保护知识产权（“IP”）；
•可能影响我们执行知识产权能力的法律、机构行动和司法裁决的任何变化；
•赔偿和技术支持义务；
•股权回购计划；
•发行债务或股权证券，可能涉及限制性契约或对我们现有股东具有稀释作用；
•利率和货币汇率波动的影响；
•通货膨胀率上升的影响；
•美国政府限制对华出口的影响；
•当前和未来不确定性对全球经济的影响，包括主要的中央银行政策和全球信贷市场的变化；
•宏观经济状况变化、衰退风险增加和地缘政治问题的影响；
•供应链风险管理；以及
•未来可能的知识产权诉讼和其他重大诉讼的结果和影响。
你可以使用 “可能”、“未来”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”、“潜力”、“继续”、“预测”、“预测” 或否定等词或其他类似术语来识别这些陈述和其他前瞻性陈述。前瞻性陈述还包括上述任何陈述所依据或与之相关的假设。
由于各种因素，包括第二部分第1A项 “风险因素” 中列出的因素，实际结果可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。本文件中包含的所有前瞻性陈述均基于我们对目前可用信息的评估。我们没有义务更新任何前瞻性陈述。

5

第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表
RAMBUS INC.
简明的合并资产负债表
（未经审计）
（以千计，股票和面值除外）3月31日
2023		十二月三十一日
2022
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$99,876 $125,334 
有价证券192,261 187,892 
应收账款59,408 55,368 
未开单应收账款100,435 125,698 
库存26,180 20,900 
预付费和其他流动资产14,603 12,022 
流动资产总额492,763 527,214 
无形资产，净额46,936 50,880 
善意292,040 292,040 
不动产、厂房和设备，净额89,393 86,255 
经营租赁使用权资产22,696 24,143 
递延所得税资产2,623 3,031 
未开单应收账款12,548 25,222 
其他资产3,631 3,809 
总资产$962,630 $1,012,594 
负债和 股东权益
  
流动负债：  
应付账款$18,117 $24,815 
应计工资和福利15,906 20,502 
可转换票据— 10,378 
递延收入20,846 23,861 
应缴所得税15,669 18,137 
经营租赁负债4,287 5,024 
其他流动负债21,349 23,992 
流动负债总额96,174 126,709 
长期经营租赁负债28,127 29,079 
应缴长期所得税3,963 5,892 
递延所得税负债26,658 24,964 
其他长期负债45,979 46,653 
负债总额200,901 233,297 
承付款和意外开支（附注8、10和14）
股东权益：  
可转换优先股，$0.001面值：
  
已授权： 5,000,000股票；已发行和流通股票： 不2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的股票
— — 
普通股，$0.001面值：
  
已授权： 500,000,000股票；已发行和流通股票： 108,845,179截至2023年3月31日的股票以及 107,610,356截至2022年12月31日的股票
109 108 
额外的实收资本1,286,570 1,297,408 
累计赤字(521,415)(513,256)
累计其他综合亏损(3,535)(4,963)
股东权益总额761,729 779,297 
负债和股东权益总额$962,630 $1,012,594 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
6

RAMBUS INC.
简明合并运营报表
（未经审计） 
三个月已结束
 3月31日
（以千计，每股金额除外）20232022
收入：  
产品收入$63,775 $47,969 
特许权使用费28,169 30,464 
合同和其他收入21,818 20,617 
总收入113,762 99,050 
收入成本：  
产品收入成本26,423 18,397 
合同成本和其他收入1,691 624 
收购的无形资产的摊销3,562 3,378 
总收入成本31,676 22,399 
毛利82,086 76,651 
运营费用：
研究和开发41,898 39,815 
销售、一般和管理30,964 26,906 
收购的无形资产的摊销382 409 
盈利负债公允价值的变化6,900 1,200 
运营费用总额80,144 68,330 
营业收入1,942 8,321 
利息收入和其他收入（支出），净额2,161 1,360 
债务消灭造成的损失— (66,497)
衍生品公允价值调整亏损，净额(240)(8,283)
利息支出 (381)(605)
利息和其他收入（支出），净额1,540 (74,025)
所得税前收入（亏损）3,482 (65,704)
所得税准备金201 514 
净收益（亏损）$3,281 $(66,218)
每股净收益（亏损）：  
基本$0.03 $(0.60)
稀释$0.03 $(0.60)
每股计算中使用的加权平均股数：  
基本108,277 109,889 
稀释111,153 109,889 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
7

RAMBUS INC.
综合收益（亏损）的简明合并报表
（未经审计）
三个月已结束
 3月31日
（以千计）20232022
净收益（亏损）$3,281 $(66,218)
其他综合收益（亏损）：  
外币折算调整205 (293)
有价证券的未实现收益（亏损），扣除税款1,223 (2,568)
综合收益总额（亏损）$4,709 $(69,079)
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
8

RAMBUS INC.
简明的股东权益合并报表
（未经审计）
在截至2023年3月31日的三个月中
普通股额外的实收资本累计赤字累计其他综合亏损
（以千计）股份金额总计
截至2022年12月31日的余额
107,610 $108 $1,297,408 $(513,256)$(4,963)$779,297 
净收入— — — 3,281 — 3,281 
外币折算调整— — — — 205 205 
扣除税款的有价证券的未实现收益— — — — 1,223 1,223 
在行使期权、股权股票和员工股票购买计划时发行普通股，扣除预扣税1,037 1 (29,906)— — (29,905)
基于股票的薪酬— — 13,063 — — 13,063 
发行与支付与收购PLDA集团相关的第一年收益相关的普通股198 — 5,022 — — 5,022 
发行与可转换优先票据到期相关的普通股，与可转换优先票据的价内转换功能结算有关284 — — — — — 
就可转换优先票据的转换和相应股份的退回行使可转换优先票据套期保值
(284)— 11,440 (11,440)— — 
认股权证的撤销— — (10,457)— — (10,457)
截至2023年3月31日的余额
108,845 $109 $1,286,570 $(521,415)$(3,535)$761,729 
截至2022年3月31日的三个月
普通股额外的实收资本累计赤字累计其他综合亏损
（以千计）股份金额总计
截至2021年12月31日的余额
109,292 $109 $1,298,966 $(435,227)$(1,452)$862,396 
净亏损— — — (66,218)— (66,218)
外币折算调整— — — — (293)(293)
扣除税款的有价证券的未实现亏损— — — — (2,568)(2,568)
在行使期权、股权股票和员工股票购买计划时发行普通股，扣除预扣税943 1 (15,501)— — (15,500)
基于股票的薪酬— — 7,778 — — 7,778 
可转换优先票据套期保值的退出— — 62,011 — — 62,011 
认股权证的撤销— — (46,356)— — (46,356)
采用ASC 2020-06后的累积效应调整— — (34,545)26,421 — (8,124)
截至2022年3月31日的余额
110,235 $110 $1,272,353 $(475,024)$(4,313)$793,126 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
9

RAMBUS INC.
简明的合并现金流量表
（未经审计） 
三个月已结束
 3月31日
（以千计）20232022
来自经营活动的现金流：  
净收益（亏损）$3,281 $(66,218)
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：  
基于股票的薪酬13,063 7,778 
折旧8,874 7,040 
无形资产的摊销3,944 3,786 
可转换债务发行成本的摊销3 105 
债务消灭造成的损失— 66,497 
衍生品公允价值调整亏损，净额240 8,283 
递延所得税 2,102 648 
股权投资亏损362 324 
出售有价证券的已实现亏损— 688 
盈利负债公允价值的变化6,900 1,200 
处置不动产、厂房和设备的收益— (6)
经营资产和负债的变化：  
应收账款(4,039)(7,167)
未开单应收账款37,937 33,511 
预付费和其他流动资产(3,285)(663)
库存(5,280)2,318 
应付账款(8,805)1,104 
应计薪金和福利及其他负债(7,547)(6,853)
应缴所得税(4,396)(4,311)
递延收入(2,759)(4,152)
经营租赁负债(1,689)(1,298)
经营活动提供的净现金38,906 42,614 
来自投资活动的现金流：  
购买不动产、厂房和设备(7,738)(1,683)
收购无形资产— (3,000)
购买有价证券(45,561)(39,433)
有价证券的到期日18,134 44,781 
出售有价证券的收益24,460 204,091 
由（用于）投资活动提供的净现金(10,705)204,756 
来自融资活动的现金流：
根据员工股票计划发行普通股所获得的收益771 321 
缴纳限制性股票单位的税款(30,676)(15,821)
分期付款安排下的付款(3,227)(3,220)
结算和回购可转换优先票据的付款(10,381)(174,454)
可转换优先票据套期保值的退出收益— 72,415 
认股权证结算的付款(10,697)(55,148)
用于融资活动的净现金(54,210)(175,907)
汇率变动对现金和现金等价物的影响191 (224)
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）(25,818)71,239 
期初现金、现金等价物和限制性现金125,694 108,264 
期末现金、现金等价物和限制性现金$99,876 $179,503 
非现金运营、投资和融资活动：  
应付账款和其他负债中收到和应计的不动产、厂场和设备$37,534 $14,238 
发行与支付与收购PLDA集团相关的第一年收益相关的普通股$5,022 $— 
截至2023年3月31日和2022年12月31日的现金、现金等价物和限制性现金余额的对账：
3月31日
2023		十二月三十一日
2022
现金和现金等价物$99,876 $125,334 
限制性现金— 360 
现金、现金等价物和限制性现金$99,876 $125,694 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
10

RAMBUS INC.
未经审计的备注 浓缩 合并财务报表

1. 演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表包括Rambus Inc.（“Rambus” 或 “公司”）及其全资子公司的账目。随附的未经审计的简明合并财务报表中取消了所有公司间账户和交易。
管理层认为，未经审计的简明合并财务报表包括所有必要的调整（仅包括正常的经常性项目），以公允地陈述所列每个过渡期间的财务状况和经营业绩。中期业绩不一定代表全年的业绩。
未经审计的简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会（“SEC”）适用于中期财务信息的规则和条例编制的。根据美国证券交易委员会的此类规章制度，这些中期报表中省略了根据公认会计原则编制的财务报表中包含的某些信息和附注披露。本表格10-Q中包含的信息应与截至2022年12月31日止年度的10-K表中的合并财务报表及其附注一起阅读。

2. 收入确认
合约余额
合同资产主要与公司的固定费用知识产权许可安排以及截至2023年3月31日已履行但未开具账单的履约义务的对价权有关。
该公司的合同余额如下：
截至
（以千计）2023年3月31日2022年12月31日
未开单应收账款$112,983 $150,920 
递延收入22,661 25,421 
在截至2023年3月31日的三个月中，公司确认了美元11.6截至2022年12月31日，已包含在合同余额中的百万收入。在截至2022年3月31日的三个月中，公司确认了美元11.7截至2021年12月31日，已包含在合同余额中的百万收入。
剩余的履约义务
分配给剩余履约义务的收入代表分配给未履行或部分未履行的履约义务的交易价格，其中包括未赚取的收入和将在未来各期开具发票并确认为收入的金额。已签订合同但未履行的履约义务约为美元24.8截至2023年3月31日为百万美元，公司主要预计将在明年确认这一数额 2年份。

3. 每股收益（亏损）
每股基本收益（亏损）的计算方法是将净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法是将收益除以该期间已发行普通股和潜在摊薄证券的加权平均数。潜在摊薄的普通股包括行使股票期权时可发行的增量普通股、员工购买股票、限制性股票和限制性股票单位以及转换可转换票据后可发行的股份。已发行股票的摊薄效应反映在应用库存股法或2023年票据的价内转换功能的if转换法摊薄后的每股收益中。该方法包括考虑雇员应支付的金额、行使该工具后将在权益中确认的超额税收优惠金额以及与未来服务相关的未确认的股票薪酬金额。报告净亏损时，任何摊薄后的每股金额的计算中均不包括潜在的摊薄普通股。
11

下表列出了每股基本和摊薄后净收益（亏损）的计算方法：
三个月已结束
 3月31日
（以千计，每股金额除外）20232022
每股净收益（亏损）：
分子：  
净收益（亏损）$3,281 $(66,218)
分母：
加权平均已发行股票——基本108,277109,889
潜在稀释性普通股的影响2,876 — 
加权平均已发行股票——摊薄111,153109,889
每股基本净收益（亏损）$0.03 $(0.60)
摊薄后的每股净收益（亏损）$0.03 $(0.60)
在截至2022年3月31日的三个月中，以下可能具有摊薄作用的证券被排除在归属于公司普通股股东的摊薄后每股净亏损的计算范围之外，因为纳入这些证券会产生反稀释的影响（以千计）：
三个月已结束
3月31日
（以千计）2022
股票期权317 
限制性库存单位2,263 
与可转换票据的价内转换功能相关的潜在可发行股份824 
偶尔可发行的 ESPP 股票41 
总计3,445 
上表中的股票不包括公司2023年票据（“2023年票据”）的本金，因为2023年票据的本金必须以现金支付。 在 三几个月已结束 2023年3月31日, 公司就剩余的美元兑换达成了协议10.42023 年票据的本金总额为百万美元。因此，公司交付了大约 0.3作为与2023年票据的价内转换功能相关的结算公司普通股的百万股，由于可转换优先票据套期保值的结算，获得了同等数量的股份。公司将该期间行使的摊薄工具包括在行使前一段时间的摊薄后每股收益（亏损）的分母中，此后，公司以基本和摊薄后的分母计入了实际发行的股份 每股收益（亏损）.

4. 无形资产和商誉
善意
下表显示了截至2023年3月31日的三个月的商誉信息：
（以千计）截至2022年12月31日商誉调整截至2023年3月31日
商誉总额$292,040 $— $292,040 
截至2023年3月31日
（以千计）总账面金额累计减值损失净账面金额
商誉总额$313,810 $(21,770)$292,040 
12

无形资产，净额
截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司无形资产的组成部分如下：
  截至2023年3月31日
（以千计）有用生活
总承载量
 金额
累积的
 摊销
净负载
 金额
现有技术
3到 10年份
$299,925 $(265,311)$34,614 
客户合同和合同关系
0.5到 10年份
37,996 (36,874)1,122 
商标
3年份
300 (300)— 
在过程研究与开发（“IPR&D”）不适用11,200 — 11,200 
无形资产总额 $349,421 $(302,485)$46,936 
  截至2022年12月31日
（以千计）有用生活
总承载量
 金额
累积的
 摊销
净负载
 金额
现有技术
3到 10年份
$299,925 $(261,708)$38,217 
客户合同和合同关系
0.5到 10年份
37,996 (36,533)1,463 
商标
3年份
300 (300)— 
IPR&D不适用11,200 — 11,200 
无形资产总额 $349,421 $(298,541)$50,880 
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，无形资产的摊销费用为美元3.9百万和美元3.8分别是百万。
截至2023年3月31日，无形资产的未来摊销额估计如下（以千计）：
截至 12 月 31 日的年份：金额
2023 年（剩下的九个月）$11,490 
202412,722 
20256,683 
20264,365 
2027476 
此后— 
可摊销购买的无形资产总额35,736 
IPR&D11,200 
无形资产总额$46,936 

5. 细分市场和主要客户
运营部门基于公司的内部组织结构、运营管理方式、其首席运营决策者（“CODM”）在评估分部业绩时使用的标准，以及定期审查资源分配和绩效评估的单独财务信息的可用性。
公司已确定其CODM为首席执行官（“首席执行官”）。首席执行官审查合并提交的财务信息，以管理业务、分配资源、做出运营决策和评估财务业绩。在此基础上，公司作为半导体领域的单一部门进行组织和运营。截至2023年3月31日，公司拥有单一的运营和应申报细分市场。
13

截至2023年3月31日和2022年12月31日，来自公司主要客户的应收账款分别占应收账款总额的10％或以上：
截至
顾客2023年3月31日2022年12月31日
客户 125 %16 %
客户 211 %23 %
客户 3 *14 %
_________________________________________
* 客户占该期间应收账款总额的不到10％。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，来自公司主要客户的收入分别占总收入的10％或以上，如下所示：
三个月已结束
 3月31日
顾客20232022
客户 A19 %25 %
客户 B16 %*
客户 C11 %*
客户 D11 %14 %
__________________________________________
* 客户占该期间总收入的不到10％。
根据签约方的所在地，来自地理区域客户的收入如下：
三个月已结束
 3月31日
（以千计）20232022
美国$63,656 $55,684 
大韩民国14,144 1,465 
亚洲-其他12,704 17,792 
新加坡11,328 14,045 
台湾6,509 4,960 
日本2,415 3,535 
欧洲1,753 1,564 
加拿大1,253 5 
总计$113,762 $99,050 

14

6. 有价证券
Rambus将其多余的现金和现金等价物主要投资于货币市场基金、定期存款、美国政府赞助的债务以及在其中到期的公司票据、债券和商业票据 三年.
所有现金等价物和有价证券均归类为可供出售。 现金、现金等价物和有价证券总额汇总如下：
 截至2023年3月31日
（以千计，百分比除外）公允价值
摊销
 成本
格罗斯
 未实现
 收益
格罗斯
 未实现
 损失
加权平均值
 比率
 返回
货币市场基金$13,089 $13,089 $— $— 3.80 %
定期存款9,646 9,646 — — 6.98 %
美国政府债券和票据96,250 97,469 16 (1,235)2.37 %
公司票据、债券和商业票据90,360 91,534 4 (1,178)2.31 %
现金等价物和有价证券总额209,345 211,738 20 (2,413) 
现金82,792 82,792 — —  
现金、现金等价物和有价证券总额$292,137 $294,530 $20 $(2,413) 
 截至2022年12月31日
（以千计，百分比除外）公允价值
摊销
 成本
格罗斯
 未实现
 收益
格罗斯
 未实现
 损失
加权平均值
 比率
 返回
货币市场基金$15,763 $15,763 $— $— 2.63 %
美国政府债券和票据96,371 98,250 1 (1,880)1.73 %
公司票据、债券和商业票据106,355 108,092 7 (1,744)2.59 %
现金等价物和有价证券总额218,489 222,105 8 (3,624) 
现金94,737 94,737 — —  
现金、现金等价物和有价证券总额$313,226 $316,842 $8 $(3,624) 
可供出售的证券按公允价值在资产负债表上报告，并与现金一起分类如下：
截至
（以千计）2023年3月31日2022年12月31日
现金等价物$17,084 $30,597 
有价证券192,261 187,892 
现金等价物和有价证券总额209,345 218,489 
现金82,792 94,737 
现金、现金等价物和有价证券总额$292,137 $313,226 
公司继续投资于高评级和高流动性的债务证券。公司持有所有可供出售的有价证券，将其标记为可供出售，并定期审查其投资组合，以确保其投资政策得到遵守，并对个人投资进行风险分析、适当估值和可能不是暂时的未实现亏损。
15

现金等价物和有价证券的估计公允价值和未实现亏损总额按证券在2023年3月31日和2022年12月31日处于持续未实现亏损状态的时间长短分类如下：
 公允价值未实现亏损总额
（以千计）2023年3月31日2022年12月31日2023年3月31日2022年12月31日
少于 12 个月    
美国政府债券和票据$30,240 $28,893 $(26)$(23)
公司票据、债券和商业票据29,310 45,538 (24)(35)
持续未实现亏损少于 12 个月的现金等价物和有价证券总额59,550 74,431 (50)(58)
12 个月或更长时间
美国政府债券和票据52,211 62,588 (1,209)(1,857)
公司票据、债券和商业票据49,966 49,559 (1,154)(1,709)
连续12个月或更长时间处于未实现亏损状态的现金等价物和有价证券总额102,177 112,147 (2,363)(3,566)
处于持续未实现亏损状况的现金等价物和有价证券总额$161,727 $186,578 $(2,413)$(3,624)
截至2023年3月31日和2022年12月31日的未实现亏损总额与公司的可供出售投资组合总额无关紧要。未实现亏损总额可以主要归因于市场状况以及对美国政府赞助的债务、公司票据和债券的需求和期限。公司有理由认为没有必要出售这些投资，可以收回这些投资的摊销成本。该公司没有发现其投资组合中因信贷损失而导致减值的证据。因此，这些未实现的亏损记录在其他综合收益（亏损）中。但是，公司无法保证其现金、现金等价物和有价证券投资组合不会受到金融市场不利条件的影响，这可能要求公司将来记录信贷损失的减值费用，这可能会对其财务业绩产生不利影响。
现金等价物（不包括未到期的货币市场基金）和有价证券的合同到期日汇总如下：
（以千计）2023年3月31日
到期时间少于一年$170,602 
到期日为一年至三年25,654 
总计$196,256 
有关公司现金等价物和有价证券公允价值的讨论，请参阅附注7 “金融工具的公允价值”。

16

7. 金融工具的公允价值
下表列出了按公允价值计账的金融工具和负债，并按截至2023年3月31日和2022年12月31日的相应定价水平汇总了其估值：
 截至2023年3月31日
（以千计）总计
活跃市场的报价市场价格
 （第 1 级）
意义重大 其他可观察的输入
 （第 2 级）
显著不可观察 输入
 （第 3 级）
按公允价值结转的资产
货币市场基金$13,089 $13,089 $— $— 
定期存款9,646 — 9,646 — 
美国政府债券和票据96,250 — 96,250 — 
公司票据、债券和商业票据90,360 — 90,360 — 
按公允价值结转的总资产$209,345 $13,089 $196,256 $— 
按公允价值结转的负债
与收购 PLDA 相关的盈利对价$21,700 $— $— $21,700 
按公允价值结转的负债总额$21,700 $— $— $21,700 
 截至2022年12月31日
（以千计）总计
活跃市场的报价市场价格
 （第 1 级）
意义重大 其他可观察的输入
 （第 2 级）
显著不可观察 输入
 （第 3 级）
按公允价值结转的资产
货币市场基金$15,763 $15,763 $— $— 
美国政府债券和票据96,371 — 96,371 — 
公司票据、债券和商业票据106,355 — 106,355 — 
可供出售证券总数$218,489 $15,763 $202,726 $— 
按公允价值结转的负债
与收购 PLDA 相关的盈利对价$14,800 $— $— $14,800 
按公允价值结转的负债总额$14,800 $— $— $14,800 
公司与收益对价相关的负债被归类为公允价值层次结构的第三级，因为公允价值是使用大量不可观察的投入确定的。 下表提供了截至2023年3月31日和2022年3月31日以公允价值计量的负债的更多信息，公司利用三级投入来确定公允价值。
三个月已结束
3月31日
（以千计）20232022
期初余额$14,800 $16,900 
重新计量导致盈余负债公允价值的变化6,900 1,200 
期末余额$21,700 $18,100 
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，收益负债公允价值的变化与2021年收购PLDA集团（“PLDA”）有关，该集团自收购之日起三年内受收购业务的某些收入目标的约束。每季度都会根据被收购业务相对于目标的收入表现重新衡量收益负债的公允价值。公司已将其与收购PLDA相关的或有收益对价的负债归类为公允价值层次结构的第三级，因为公允价值是使用大量不可观察的投入确定的。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司重新计量了收益负债的公允价值，这导致额外支出为美元6.9百万和美元1.2在公司未经审计的简明合并运营报表中，分别为百万美元。
17

公司监控其投资是否存在非暂时性减值，并在必要时记录账面价值的适当减少。公司通过考虑当前因素，包括经济环境、市场状况、运营业绩和其他与投资基础业务相关的具体因素、必要时账面价值的减少以及公司持有投资的能力和意图可能足以实现预期的市场复苏，来监测其投资是否存在非暂时的损失。任何非临时亏损均在未经审计的简明合并运营报表中的 “净利息和其他收入（支出）” 下报告。
在2018年下半年，公司投资了一家私人公司的非有价股权证券。该股权投资按权益会计法核算，公司按季度核算其权益法在收益（亏损）中的份额。截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司的账面价值 25.0% 所有权百分比为 $0.1百万和美元0.5分别为百万美元，计入随附的未经审计的简明合并资产负债表中的其他资产。公司在简明的合并运营报表中记录了非实质性的金额，代表了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中其在被投资方亏损中所占的份额。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，不同公允价值类别之间没有金融工具的转移。
下表列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日未按公允价值计值但需要披露公允价值的金融工具：
 截至2023年3月31日截至2022年12月31日
（以千计）
脸
 价值
携带
 价值
公允价值
脸
 价值
携带
 价值
公允价值
2023 年到期的 1.375% 可转换优先票据（“2023 年票据”）$— $— $— $10,381 $10,378 $19,625 
每个资产负债表日期的可转换票据的公允价值是根据这些票据最近的报价确定的，这是二级衡量标准。正如附注9 “可转换票据” 中所讨论的那样，d在这期间 三几个月已结束 2023年3月31日, 公司结清了剩余的美元10.42023 年票据的本金总额为百万美元。截至2022年12月31日，2023年票据的面值为美元10.4百万，减去任何未摊销的债务发行成本。其他金融工具，包括应收账款、应付账款和其他负债，由于到期日短，其账面价值接近公允价值。

8. 租赁
公司根据运营租赁在国内和国际上租赁办公空间。公司的租赁的剩余租赁期通常介于两者之间 一年和 八年。经营租赁包含在公司未经审计的简明合并资产负债表上的经营租赁使用权（“ROU”）资产、经营租赁负债和长期经营租赁负债中。该公司没有任何融资租约。
下表将前五年的未贴现现金流和剩余年份的总额与截至2023年3月31日未经审计的简明合并资产负债表上记录的经营租赁负债进行了核对（以千计）：
截至12月31日的年份金额
2023 年（剩下的九个月）$4,459 
20245,292 
20255,360 
20265,588 
20274,750 
此后12,999 
最低租赁付款总额38,448 
减去：代表利息的租赁付款金额(6,034)
未来最低租赁付款的现值32,414 
减去：租赁项下的当期债务(4,287)
长期租赁债务$28,127 
18

截至2023年3月31日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限为 7.0年份，用于确定公司运营租赁现值的加权平均折扣率为 5.4%.
研发和销售中包含的经营租赁成本、未经审计的简明合并运营报表中的一般和管理成本为美元1.9截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为百万美元。
为计量经营租赁负债的金额支付的现金为美元2.2百万和美元2.3截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为百万美元。

9. 可转换票据
该公司的可转换票据如下表所示：
截至
（以千计）2023年3月31日2022年12月31日
2023 注意事项$— $10,381 
未摊销债务发行成本 — 2023 年票据— (3)
可转换票据总额— 10,378 
减少当前部分— 10,378 
长期可转换票据总额$— $— 
在 三几个月已结束 2023年3月31日，持有人 剩下的 $10.4根据转换功能的原始条款选择转换票据的2023年票据的本金总额为百万美元。因此，到期后，公司支付了美元10.4百万美元现金，用于结算 2023 年票据的本金总额，交付量约为 0.3用于结算转换价差的公司普通股的百万股。
关于剩余2023年票据转换的结算，公司收到了 0.3公司100万股普通股，用于剩余的可转换优先票据套期保值并已支付10.7百万现金用于在截至2023年3月31日的三个月内撤回剩余认股权证。此外，剩余认股权证的退回须遵守衍生品会计，导致衍生品公允价值调整损失为美元0.2截至2023年3月31日的三个月为百万美元。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，与可转换票据相关的利息支出如下：
三个月已结束
 3月31日
（以千计）20232022
2023 年票据的票面利率为 1.375%
$12 $316 
2023 年票据摊销债务发行成本3 105 
可转换票据的利息支出总额$15 $421 

10. 承付款和或有开支
截至2023年3月31日，公司的重大合同义务如下：
（以千计）总计2023 年的剩余时间2024202520262027
合同义务 (1) (2) (3)
      
其他合同义务$3,960 $3,360 $600 $— $— $— 
软件许可证 (4)
39,370 14,835 16,452 8,083 — — 
收购留存奖金 (5)
5,364 2,507 2,507 350 — — 
总计$48,694 $20,702 $19,559 $8,433 $— $— 
_________________________________________
(1)    上表并未反映与约美元未确认的税收优惠相关的可能付款21.1百万，包括 $19.8百万美元记录为长期递延所得税资产的减少额和 $1.3截至2023年3月31日，应缴的长期所得税为百万美元。正如下文附注13 “所得税” 所指出的那样，尽管有可能
19

一些未确认的税收优惠可能会在未来12个月内得到解决，公司目前无法合理估计结果。
(2)    有关公司截至2023年3月31日的租赁承诺，请参阅附注8 “租赁”。
(3)    在 三几个月已结束 2023年3月31日, 公司在到期时支付了剩余的美元10.42023 年票据的本金总额为百万美元。有关更多信息，请参阅附注9 “可转换票据”。
(4)    公司与多家软件供应商承诺签订的协议期限通常长于 一年。截至 2023 年 3 月 31 日，约为 $15.6软件许可证的公允价值中有百万美元包含在其他流动负债中，美元19.1百万美元计入其他长期负债，包含在随附的未经审计的简明合并资产负债表中。
(5)    关于2022年第二季度对Hardent的收购以及2021年第三季度对AnalogX和PLDA的收购，公司有义务向某些员工支付留用奖金，但须遵守某些资格和加速条款，包括就业条件。
赔偿
作为开展业务的必要手段，公司不时向某些客户提供赔偿。赔偿涵盖客户因任何专利、版权或其他知识产权侵权行为或任何第三方因与公司的适用协议而提出的任何其他索赔而遭受或蒙受的损失。公司通常试图将根据这些协议可能要求公司提供的最高赔偿额限制为公司收到的费用金额，但是，这可能并不总是可能的。截至2023年3月31日和2022年12月31日，负债的公允价值分别不大。

11. 股权激励计划和股票薪酬
2023 年 4 月 27 日，公司股东批准了另外一项 5,210,000根据2015年股权激励计划（“2015年计划”）将预留待发行的股份。
根据公司计划可供授予的股票摘要如下：
 
可用股票
 为了格兰特
截至2022年12月31日可供授予的股票总数7,655,769
已授予的非既得股权股票和股票单位 (1) (2)
(1,915,751)
没收的非既得股权股票和股票单位 (1)
216,478
截至2023年3月31日可供授予的股票总数5,956,496
_________________________________________
(1)    为了确定根据2015年计划可供授予的股票数量与授权的最大股票数量，授予的每个限制性股票单位将可供授予的股票数量减少了 1.5股票和每没收的限制性股票单位都会增加可供授予的股份 1.5股份。
(2)    金额大约包括 0.2预留待未来可能发行的百万股股票与2023年第一季度授予的某些绩效单位奖励有关，将在下文标题为 “非既得股票和股票单位” 的部分中进行讨论。
20

一般股票期权信息
下表汇总了截至2023年3月31日的三个月公司股权激励计划下的股票期权活动，以及截至2023年3月31日已发行、可行使、已归属和预计归属的股票期权的信息。
 未偿期权  
（以千计，股票除外，每股金额和年份）
的数量
 股份
加权-
 平均值
 行使价格
 每股
加权-
 平均值
 剩余的
 合同的
 期限（年）
聚合
 固有的
 价值
截至 2022 年 12 月 31 日，未兑现432,443$11.60   
行使的期权(80,841)$9.74  $3,356 
截至2023年3月31日的未缴款项351,602$12.03 3.44$13,793 
已归属或预计将于 2023 年 3 月 31 日归属351,589$12.03 3.44$13,793 
可在 2023 年 3 月 31 日行使的期权339,935$11.99 3.34$13,351 
员工股票购买计划
在 2015 年员工股票购买计划（“2015 ESPP”）下没有进行任何购买在 截至2023年3月31日的三个月和 2022，分别地。 截至2023年3月31日，大约 2.62015 年 ESPP 下的百万股股票仍可供发行。
股票薪酬
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司维持了股票计划，涵盖广泛的潜在股权授予，包括股票期权、非既得股票和股票单位以及基于绩效的工具。此外，公司还赞助了2015年ESPP，根据该计划，符合条件的员工有权通过有限的工资扣除每半年购买普通股，价格为 15截至特定日期普通股公允市场价值的折扣百分比。
股票期权
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，分别没有授予任何股票期权。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，与股票期权相关的股票薪酬支出并不重要。
截至 2023 年 3 月 31 日，有 $0.1扣除预期没收后的未确认补偿成本总额中有百万美元与股票期权计划下授予的非既得股票薪酬安排有关。预计该成本将在加权平均期内得到确认 0.5年份。
员工股票购买计划
在截至2023年3月31日的三个月中，公司记录了与2015年ESPP相关的股票薪酬支出为美元0.6百万。在截至2022年3月31日的三个月中，公司记录了与2015年ESPP相关的股票薪酬支出为美元0.5百万。截至 2023 年 3 月 31 日，有 $0.2未确认的薪酬总成本中有百万美元与根据2015年ESPP批准的股票薪酬安排有关。预计这笔费用将得到承认 一个月.
非既得股权股票和股票单位
公司向高管、员工和董事授予非既得股权股票单位。在截至2023年3月31日的三个月中，公司发放的非既得股票单位总额约为 1.1百万。在截至2022年3月31日的三个月中，公司授予的非既得股权股票单位总额约为 1.6百万股。这些奖励的服务条件通常为 四年，但向董事发放补助金的情况除外，其服务期为 一年。在截至2023年3月31日的三个月中，非既得股票单位在授予之日的估值，使其公允价值约为美元52.7百万。在截至2022年3月31日的三个月中，非既得股票单位在授予之日的估值，使其公允价值约为美元44.6百万。在2023年和2022年第一季度，公司向某些公司执行官授予绩效单位奖励，并根据某些业绩和/或市场条件的实现情况进行归属。可以获得的性能单位的最终数量可以范围从 0% 至 200目标的百分比取决于在适用时段内相对于目标的业绩。所获得的股份将在授予之日三或四周年时归属t. 公司可供授予的股份已减少，以反映在最高目标下可以赚取的股份。
21

在截至2023年3月31日的三个月中，公司记录的股票薪酬支出约为美元12.5百万，主要与所有未偿还的非既得股票赠款有关。在截至2022年3月31日的三个月中，公司记录的股票薪酬支出约为美元7.3百万，与所有未偿还的非归属股票赠款有关。
扣除估计的没收额，与所有非既得股权股票补助相关的未确认的股票补偿约为美元98.5截至 2023 年 3 月 31 日，已达百万。预计该金额将在加权平均期内得到确认 2.6年份。
下表反映了截至2023年3月31日的三个月中与非既得股票和股票单位相关的活动：
非既得股权股票和股票单位股份
加权-
 平均值
 授予日期
 公允价值
截至 2022 年 12 月 31 日为非既得4,718,060$22.78 
已授予1,123,519$45.84 
既得(1,402,672)$24.38 
被没收(119,799)$25.19 
截至 2023 年 3 月 31 日未归属4,319,108$30.70 

12. 股东权益
股票回购计划
2020年10月29日，公司董事会（“董事会”）批准了一项股票回购计划，授权回购最多为 20.0百万股（“2020 年回购计划”）。根据所有适用的证券法律、规则和法规，2020年回购计划下的股票回购可以通过公开市场、既定计划或私下谈判的交易进行。没有适用于 2020 年回购计划的到期日期。在截至2023年3月31日的三个月中，公司没有根据2020年回购计划回购其任何普通股。
2022 年 9 月 9 日，公司与富国银行全国协会（“富国银行”）签订了加速股票回购计划（“2022 年 ASR 计划”）。2022 年 ASR 计划是董事会先前在 2020 年 10 月 29 日批准的股票回购计划的一部分。根据2022年的ASR计划，该公司向富国银行预付了美元100.0普通股的收购价为百万美元，反过来，该公司的初始交付量约为 3.12022 年第三季度富国银行的百万股普通股，这些股票已退役并记录为美元80.0股东权益减少了百万美元。剩下的 $20.0初始付款中的百万美元作为与公司股票挂钩的未结算远期合约记录为股东权益的减少。在2022年第四季度，加速股票回购计划已经完成，公司又收到了一笔额外资金 0.1作为加速股票回购计划的最终结算，其已退回的百万股普通股。
截至2023年3月31日，仍有大约未执行的回购授权 9.7根据2020年回购计划，公司已发行普通股的百万股。
公司将股票回购记录为股东权益的减少。根据其会计政策，当回购股票的价格超过发行普通股所获得的每股平均原始收益时，公司将回购股票的部分购买价格记录为累计赤字的增加。

13. 所得税
公司记录的所得税准备金为美元0.2百万和美元0.5截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为百万美元。截至2023年3月31日的三个月的所得税准备金是由美国递延所得税资产的估值补贴、外国预扣税、2023年外国司法管辖区的法定税支出和无限期无形税摊销支出共同推动的。截至2022年3月31日的三个月的所得税准备金是由美国递延所得税资产的估值补贴、外国预扣税、2022年外国司法管辖区的法定税支出和无限期无形税摊销支出共同推动的。
22

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司缴纳的预扣税为美元5.4百万和美元5.0分别是百万。
公司根据所有现有证据（包括正面和负面证据）定期评估其递延所得税净资产的可变现性。截至2023年3月31日，公司继续维持其美国联邦和加利福尼亚州递延所得税资产的全额估值补贴，因为该公司尚不认为有足够的证据确定这些资产更有可能变现。该公司权衡了正面和负面证据，并确定继续需要估值补贴，因为该公司在过去三年中处于累计亏损状况，这被视为重要的负面证据。尽管随着公司盈利能力的提高，与累计亏损相关的负面证据的权重有所下降，但该公司认为，累计亏损和其他负面证据超过了对未来盈利能力预测的积极证据，因此，公司对其美国联邦和加利福尼亚州递延所得税资产维持了全额估值补贴。但是，如果公司维持最近公司经营业绩的改善，条件是其存储器接口芯片和硅IP产品供应的持续增长，签署新的或续订现有的许可协议以及管理成本，则管理层认为，很有可能有足够的积极证据得出结论，这可能会导致公司在2023年几乎所有的估值补贴被逆转。如果公司确定它更有可能变现其递延所得税资产，则将导致估值补贴的撤销，相应的重大非现金所得税优惠，并在做出此类决定期间在资产负债表上记录额外的递延所得税资产。
该公司拥有与研发抵免、外国税收抵免和其他税收属性相关的美国联邦递延所得税资产，可用于抵消未来期间的美国联邦应纳税所得额。如果在特定时间段内未使用，这些信用结转将过期。这些属性中的部分或全部可能最终过期，未使用。
公司在其长期所得税应付账户中为不确定的税收状况维持负债，并在税收属性可用以抵消此类负债的范围内，作为对现有递延所得税资产的减少。这些负债涉及判断和估计，由管理层根据现有的最佳信息进行监测，包括税收法规的变化、相关法庭案件的结果和其他信息。
截至2023年3月31日，该公司的资金约为美元169.9数百万美元未确认的税收优惠，包括 $19.8百万美元记作长期递延所得税资产减少额，美元148.8百万美元记作与先前向韩国被许可人预扣的可退还预扣税相关的其他资产的减少额和 $1.3百万计入应付长期所得税。如果公司能收回此类福利，目前估计为美元150.1百万，由于这种复苏导致公司修改了美国联邦纳税申报表，抵消了大部分或全部潜在的复苏，这项福利本来可能会减少。根据韩国最近的法院裁决，该公司已确定其可能有权退还韩国被许可人先前扣留的外国税款的索赔。公司认识到，最终收取这笔退款存在许多风险和不确定性，因此为韩国先前预扣的全部可退还预扣税款设立了抵消准备金。截至2022年12月31日，该公司的股价为美元164.5数百万美元未确认的税收优惠，包括 $19.6百万美元记作长期递延所得税资产减少额，美元143.6百万美元记作与韩国被许可人先前预扣的可退还预扣税相关的其他资产的减少额和 $1.3百万计入应付长期所得税。
尽管一些未确认的税收优惠有可能在未来12个月内得到解决，但公司目前无法合理估计结果。
此外，公司未来的有效税率可能会受到不利影响，例如公司法定税率较高的国家的收益高于预期，或者在法定税率较低的国家，其递延所得税资产和负债估值的变化，或者税法或对这些法律的解释的变化。

14. 诉讼和主张的索赔
Rambus目前不是任何重大未决法律诉讼的当事方；但是，Rambus可能会不时卷入法律诉讼或受到其正常业务过程中产生的索赔。尽管无法确定诉讼和索赔的结果，但公司目前认为，这些普通事务的最终结果不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。无论结果如何，由于辩护和和解成本、管理层注意力和资源转移以及其他因素，诉讼都可能对公司产生不利影响。
如果可能已发生损失，并且根据意外开支的核算，该金额可以合理估计，则公司会记录或有负债。
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15. 衍生工具和套期保值活动
在截至2023年3月31日的三个月中，公司开始使用外币远期合约（“合约”）来管理公司与某些以外币计价的货币资产相关的风险敞口（“套期保值计划”），并最大限度地减少外汇波动对公司收益的相关影响。对冲货币资产主要由某些以欧元计价的现金和应收账款余额组成。当合约在到期时结算时，这些合约通常抵消了重新计量标的货币资产所产生的收益和损失，从而减轻了公司的外汇敞口。
合同在每个月底签订，期限在开始时约为一个月。由于这些合同的期限很短，因此其公允价值被认为无关紧要。由于合约被视为未指定且不符合套期保值工具资格的衍生工具，因此其公允价值变动产生的任何收益和亏损均计入公司未经审计的简明合并运营报表中的利息收入和其他收益（支出）。公司不将其套期保值计划用于投机或交易目的。
截至2023年3月31日的未履行合同是公司在该期间的最后一个工作日签订的。鉴于相对于潜在市场汇率的变化，此类合同的未偿期限相对较短，因此公允价值的变化被认为无关紧要。
截至2023年3月31日，未偿合同的当地货币总额为欧元9.1百万，其名义总价值为 $9.7百万。在截至2023年3月31日的三个月中，公司合同公允价值变动造成的任何收益和损失均被视为无关紧要。

24

第 2 项。管理层对财务状况和业绩的讨论和分析 的运营
本报告包含第 27A 条所指的前瞻性陈述 1933 年《证券法》和《证券交易法》第 21E 条 1934，详见 “关于前瞻性陈述的说明”。我们的前瞻性 报表基于当前的预期、预测和假设，是 受风险、不确定性以及状况、重要性、价值的变化和 效果。由于本文和文件中描述的因素 以提及方式纳入此处，特别包括所描述的因素 在 “风险因素” 下，我们没有义务公开披露任何修订 转到这些前瞻性陈述以反映正在发生的事件或情况 在向证券交易委员会提交这份报告之后。
以下讨论和分析应与本报告其他部分包含的未经审计的简明合并财务报表和相关附注一起阅读。
Rambus 是 Rambus Inc. 的商标。本 10-Q 表季度报告中可能提及的其他商标均为其各自所有者的财产。

业务概述
Rambus 是行业领先的芯片、芯片 IP 和创新提供商，旨在解决数据加速的基本挑战，为数据中心和其他增长市场实现关键性能改进。云的持续增长，以及人工智能（“AI”）和其他数据密集型工作负载的广泛发展，继续推动数据使用量和对数据基础设施的需求呈指数级增长。在系统内和系统之间建立快速安全的连接仍然是限制这些市场高级硬件性能的最关键任务设计挑战之一。
作为拥有 30 多年先进半导体设计经验的行业先驱，Rambus 处于应对移动和保护数据挑战的理想位置。我们是高性能存储器子系统的领导者，提供芯片、知识产权（“IP”）和创新，以最大限度地提高数据密集型系统的性能和安全性。无论是在云端、边缘还是在您的手中，实时和沉浸式应用程序都取决于数据吞吐量和完整性。Rambus 产品和创新提供了满足全球数据需求所需的更高带宽、容量和安全性，并推动更好的最终用户体验。
我们的战略目标是将我们的产品组合和研究重点放在我们在半导体领域的核心优势上，优化我们的运营效率，并利用我们强劲的现金创造进行再投资以实现增长。我们继续利用客户、合作伙伴和影响者生态系统中的重要重叠性，最大限度地提高业务和客户群的协同效应。Rambus 产品和技术路线图以及我们的市场进入战略均由我们重点市场的特定应用需求驱动。
执行摘要
公司的持续执行在2023年第一季度取得了强劲的业绩，这得益于对我们的存储器接口芯片和硅IP解决方案的持续需求，以及我们的特许权使用费收入的持续稳定。
2023 年第一季度的主要财务业绩包括：
•收入为1.138亿美元；
•运营支出为8,010万美元；以及
•经营活动提供的净现金为3,890万美元。
我们的季度产品收入为6,380万美元，这主要是由我们的存储器接口芯片推动的。我们还将与 SK Hynix 的全面专利许可协议延长了 10 年，直到 2034 年。
运营亮点
收入来源
该公司的合并收入由产品收入、特许权使用费以及合同和其他收入组成。
产品收入主要由存储器接口芯片组成，是我们业务中日益增长的一部分。我们的存储器接口芯片出售给主要的 DRAM 制造商、美光、三星和 SK 海力士，也直接出售给系统制造商和云提供商，用于集成到服务器内存模块中。产品收入占我们的56％
25

截至2023年3月31日的三个月的合并收入，而截至2022年3月31日的三个月的合并收入为48％。
特许权使用费收入来自我们的专利许可，通过这些许可，我们向客户提供我们广泛的全球专利发明组合的某些权利。我们的专利许可使我们的客户能够在自己的数字电子产品中使用我们的部分专利组合。许可证的期限通常最长为十年，并定义了我们的客户可以在其产品中使用我们的发明的具体使用领域。特许权使用费可以分为固定、可变或固定和可变特许权使用费的混合形式。AMD、博通、思科、CXMT、IBM、英飞凌、铠侠、Marvell、联发科、美光、南亚、NVIDIA、松下、群生、高通、三星、SK 海力士、Socionext、意法半导体、东芝、西部数据、华邦和赛灵思等领先的半导体和电子系统公司已经许可了我们的专利。我们的绝大多数专利源自我们内部的研发工作。在截至2023年3月31日的三个月中，特许权使用费收入占我们合并收入的25％，而截至2022年3月31日的三个月为31％。
合同和其他收入主要由Silicon IP组成，它由我们的高速接口和安全IP组成。合同和其他方面的收入来源包括我们的 IP 核心许可证、软件许可证和相关实施、支持和维护费用以及工程服务费。根据具体的合同条款，向客户开具发票的时间和金额可能会有很大差异，因此可能会对任何给定期间的递延收入或应收账款产生重大影响。在截至2023年3月31日的三个月中，合同和其他收入占我们合并收入的19％，而截至2022年3月31日的三个月为21％。
成本和开支
截至2023年3月31日的三个月中，产品收入成本与2022年同期相比增加了约800万美元，这主要是由于同期我们的存储器接口芯片销量增加。
截至2023年3月31日的三个月，合同成本和其他收入与2022年同期相比增加了约110万美元，这主要是由于与支持合同相关的工程服务增加。
研发费用继续在我们维持产品创新的努力中发挥关键作用。在截至2023年3月31日的三个月中，我们的研发费用与2022年同期相比增加了约210万美元，主要是由于股票薪酬支出增加了100万美元，员工相关支出增加了80万美元，工程开发工具成本增加了60万美元，折旧费用为40万美元，分配的信息技术成本为30万美元，但被分配给110万美元收入成本的工程成本减少和奖金留存额的减少所抵消与收购 $ 相关的费用50 万。
截至2023年3月31日的三个月，销售、一般和管理费用与2022年同期相比增加了约410万美元，这主要是由于股票薪酬支出增加了420万美元，与员工相关的支出增加了80万美元，但被收购相关成本的减少90万美元所抵消。
知识产权
截至 2023 年 3 月 31 日，我们的半导体、安全和其他技术受到 2,389 项美国和外国专利的保护。此外，我们还有613项专利申请待审。一些专利和待审专利申请源自共同的母专利申请，或者是国外对应的专利申请。我们有一项计划，可以在美国和选定的外国申请和获得专利，我们认为在这些国家申请此类保护是适当的，并将进一步推进我们的整体业务战略和目标。在某些情况下，获得适当级别的保护可能涉及根据共同的母申请对延续专利申请和对应专利申请提起诉讼。我们相信，我们的专利创新使我们的客户能够在其产品和服务中提高性能、降低风险、提高成本效益并获得其他好处。

趋势
未来有许多趋势可能会对我们产生重大影响，包括但不限于内存和SerDes技术的发展、安全解决方案的采用、我们的发明或技术的总体使用和采用、行业整合和全球经济状况以及由此对消费电子系统的销售产生影响。
我们的收入高度集中。在截至2023年3月31日的三个月中，我们的前五名客户约占我们收入的61％，而截至2022年3月31日的三个月分别为59％。由于新合同的增加、现有合同的到期、现有合同的续订、行业整合以及销量的增加，导致收入集中的特定客户因时而异
26

客户最近向其客户出售的价格。预计在可预见的将来，这些差异将持续下去。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们来自总部位于美国境外的公司的收入约占我们总收入的44％。我们预计，来自国际客户的收入将继续占我们未来总收入的很大一部分。目前，我们来自国际客户的收入主要以美元计价。有关国际收入的更多信息，请参阅本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的附注5 “细分市场和主要客户”。
我们从半导体客户那里获得的特许权使用费在一定程度上取决于系统公司采用我们的技术。许多系统公司从我们的客户那里购买包含我们技术的半导体，与我们没有直接的合同关系。我们的客户通常不会向我们提供有关特定系统公司购买的许可半导体的身份或数量的详细信息。因此，我们很难分析我们未来的收入将在多大程度上依赖于特定的系统公司。在截至2023年3月31日的三个月中，包括SK海力士在内的几家被许可方已经续订或延长了与我们签订的许可协议。
作为我们整体业务战略的一部分，我们会不时评估与我们的核心业务一致且旨在补充我们增长的潜在收购业务和技术，包括在2022年第二季度收购Hardent以及在2021年第三季度收购AnalogX和PLDA。同样，我们会评估当前与核心业务不一致的业务和技术，以确定可能的剥离。我们预计将继续评估并可能进行战略收购或资产剥离，这将影响我们的业务和经营业绩。

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运营结果
下表列出了在所示期间内，我们未经审计的简明合并运营报表中反映的某些项目在总收入中所占的百分比：
三个月已结束
3月31日
20232022
收入：  
产品收入56.1 %48.4 %
特许权使用费24.8 %30.8 %
合同和其他收入19.1 %20.8 %
总收入100.0 %100.0 %
收入成本：
产品收入成本23.2 %18.6 %
合同成本和其他收入1.5 %0.6 %
收购的无形资产的摊销3.1 %3.4 %
总收入成本27.8 %22.6 %
毛利72.2 %77.4 %
运营费用： 
研究和开发36.8 %40.2 %
销售、一般和管理27.2 %27.2 %
收购的无形资产的摊销0.4 %0.4 %
盈利负债公允价值的变化6.1 %1.2 %
运营费用总额70.5 %69.0 %
营业收入1.7 %8.4 %
利息收入和其他收入（支出），净额1.9 %1.4 %
债务消灭造成的损失— %(67.1)%
衍生品公允价值调整亏损，净额(0.2)%(8.4)%
利息支出(0.3)%(0.6)%
利息和其他收入（支出），净额1.4 %(74.7)%
所得税前收入（亏损）3.1 %(66.3)%
所得税准备金0.2 %0.5 %
净收益（亏损）2.9 %(66.8)%
三个月已结束
 3月31日变化
（百万美元）20232022百分比
总收入：   
产品收入$63.8 $48.0 33.0 %
特许权使用费28.2 30.4 (7.5)%
合同和其他收入21.8 20.6 5.8 %
总收入$113.8 $99.0 14.9 %
产品收入
产品收入包括内存和安全产品的销售收入。
与2022年同期相比，截至2023年3月31日的三个月中，产品收入增加了约1,580万美元。增长是由于我们的存储器接口芯片的市场份额持续增加。
我们认为，与2022年相比，2023年剩余时间的产品收入将继续增加，主要来自我们的存储器接口芯片的销售。但是，除其他外，我们继续增加产品收入的能力取决于我们继续获得客户订单的能力、满足客户需求的能力以及缓解任何供应链和经济中断的能力。
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特许权使用费
截至2023年3月31日的三个月中，包括专利和技术许可使用费在内的特许权使用费收入与2022年同期相比减少了约220万美元。减少的主要原因是许可证续订的时间和结构。
我们一直在与潜在客户就许可证进行谈判。我们预计，专利使用费将继续因时期而异，具体取决于我们在增加新客户、续订或延长现有协议方面的成功程度，以及客户报告的出货量、销售价格和组合的变化程度，但本质上是固定或混合的客户付款比例部分抵消。我们还预计，根据客户的出货量、销售价格和产品组合，我们的技术特许权使用费将继续因时期而异。
合同和其他收入
合同收入和其他收入包括技术开发项目的收入。与2022年同期相比，截至2023年3月31日的三个月中，合同和其他收入增加了约120万美元。增长的主要原因是与我们的Silicon IP产品相关的收入增加。
我们认为，合同和其他收入将随着时间的推移而波动，具体取决于我们持续的技术开发合同要求、已完成的工作量、完成工程交付的时间和所需工作的变化以及未来预订的新技术开发合同。
产品收入成本
三个月已结束
 3月31日变化
（百万美元）20232022百分比
产品收入成本$26.4 $18.4 43.6 %
产品收入成本是指归因于内存和安全产品销售的成本。与2022年同期相比，截至2023年3月31日的三个月中，产品收入成本增加了约800万美元。增长主要是由于在此期间我们的存储器接口芯片的销量增加。
在短期内，我们预计产品收入成本将继续增加，因为我们预计与2022年相比，2023年各种产品的销售额将继续增加。
合同成本和其他收入
三个月已结束
 3月31日变化
（百万美元）20232022百分比
合同成本和其他收入$1.7 $0.6 171.0 %
合同成本和其他收入反映了工程总成本中专门用于个人客户开发和支持服务的部分。与2022年同期相比，截至2023年3月31日的三个月中，合同成本和其他收入增加了约110万美元，这主要是由于与合同相关的工程服务增加。
在短期内，我们预计，根据合同收入和其他收入确认的收入不同，合同成本和其他收入将因时期而异。
研究和开发费用
三个月已结束
 3月31日变化
（百万美元）20232022百分比
研究与开发费用：  
研究和开发费用$37.7 $36.6 2.8 %
基于股票的薪酬4.2 3.2 33.0 %
研发费用总额$41.9 $39.8 5.2 %
研究和开发费用是指开发适用技术所产生的费用。
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截至2023年3月31日的三个月，研发总支出与2022年同期相比增加了约210万美元，主要是由于股票薪酬支出为100万美元，与员工人数相关的支出增加了80万美元，工程开发工具成本增加了60万美元，折旧费用为40万美元，分配的信息技术成本为30万美元，但被分配给110万美元收入成本的工程成本减少和奖金留存额的减少所抵消与收购相关的费用50 万美元。
在短期内，我们预计研发费用将增加，因为我们将继续投资维持我们在半导体、安全和其他技术方面的产品创新所需的基础设施和技术。
销售、一般和管理费用
三个月已结束
 3月31日变化
（百万美元）20232022百分比
销售、一般和管理费用：
   
销售、一般和管理费用
$22.3 $22.4 (0.8)%
基于股票的薪酬8.7 4.5 94.7 %
销售、一般和管理费用总额
$31.0 $26.9 15.1 %
销售、一般和管理费用包括与展览、公共关系、广告、诉讼、一般法律、保险和其他销售、营销和管理工作相关的费用和成本。与我们的商业模式一致，我们的许可、销售和营销活动旨在发展或加强与潜在新客户和现有客户的关系。此外，我们还通过营销、销售和技术工作与现有客户合作，推动系统公司采用他们使用我们的创新和解决方案的产品。由于我们面临的业务发展周期漫长，以及给定时期内销售、一般和管理费用的半固定性质，这些费用通常与该时期或近期或未来同期收入水平无关。
截至2023年3月31日的三个月，总销售、一般和管理费用与2022年同期相比增加了约410万美元，这主要是由于股票薪酬支出增加了420万美元，员工相关支出增加了80万美元，但被收购相关成本减少90万美元所抵消。
将来，销售、一般和管理费用将因贸易展、广告、法律、收购和其他销售、营销和管理活动而异，以及任何给定时期内销售、营销和管理人员的变化。在短期内，我们预计我们的销售、一般和管理费用将保持相对平稳。
收购的无形资产的摊销
三个月已结束
 3月31日变化
（百万美元）20232022百分比
收购的无形资产的摊销：   
收购的无形资产的摊销包含在总收入成本中$3.5 $3.4 5.4 %
已收购的无形资产的摊销包含在总运营费用中0.4 0.4 NM*
收购的无形资产的摊销总额$3.9 $3.8 4.1 %
_________________________________________
NM* — 百分比没有意义
摊销费用与各种收购的知识产权有关。截至2023年3月31日的三个月，在收入成本和运营费用中确认的收购无形资产的摊销与2022年同期相比保持平稳。
30

盈余负债公允价值的变化
三个月已结束
 3月31日变化
（百万美元）20232022百分比
盈利负债公允价值的变化
$6.9 $1.2 NM*
_________________________________________
NM* — 百分比没有意义
与收购PLDA相关的收益负债的公允价值变化每季度重新计量，该变动受收购业务自收购之日起三年内的某些收入目标的约束。在截至2023年3月31日的三个月中，公允价值的变化反映了与盈余期剩余两年相关的重新计量调整。在截至2022年3月31日的三个月中，公允价值的变化反映了与三年收益期相关的重新计量调整。调整后，我们在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营报表中分别记录了690万美元和120万美元的额外支出。
利息和其他收入（支出），净额
三个月已结束
 3月31日变化
（百万美元）20232022百分比
利息收入和其他收入（支出），净额$2.2 $1.4 58.9 %
债务消灭造成的损失— (66.5)(100.0)%
衍生品公允价值调整亏损，净额(0.2)(8.3)(97.1)%
利息支出(0.4)(0.6)(37.0)%
利息和其他收入（支出），净额$1.5 $(74.0)NM*
_________________________________________
NM* — 百分比没有意义
净利息收入和其他收入（支出）主要由截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月分别为90万美元和180万美元的利息收入组成，这要归因于许可协议的重要融资部分。净利息收入和其他收入（支出）还包括来自我们投资组合的利息收入以及重新计量以外币计价的货币资产或负债所产生的任何收益或损失。
衍生品公允价值调整净亏损20万美元，与2023年第一季度剩余未偿认股权证的结算有关。清偿债务造成的6,650万美元亏损和衍生品公允价值调整净亏损830万美元，与我们在2022年第一季度回购2023年到期的1.375％可转换优先票据（“2023年票据”）的本金总额为1.231亿美元以及同期相关的可转换优先票据对冲和认股权证的结算有关。
利息支出主要包括与2023年票据债务发行成本摊销相关的非现金利息支出以及与这些票据相关的票面利息相关的利息支出。剩余未偿还的2023年票据已在2023年第一季度到期时全额支付。请参阅注释 9。本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的 “可转换票据”，以获取更多信息。
所得税准备金
三个月已结束
 3月31日变化
（百万美元）20232022百分比
所得税准备金$0.2 $0.5 (60.9)%
有效税率5.8 %(0.8)% 
31

截至2023年3月31日的三个月中申报的所得税准备金是由美国递延所得税资产的估值补贴、外国预扣税、2023年外国司法管辖区的法定税支出和无限期无形税摊销支出共同推动的。我们在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中所得税准备金反映的有效税率分别为5.8％和（0.8）％。我们在截至2023年3月31日的三个月中的有效税率与美国的法定税率不同，这主要是由于外国税收抵免和美国递延所得税资产的全额估值补贴。截至2022年3月31日的三个月，我们的有效税率与法定税率不同，这主要是由于外国税收抵免和美国递延所得税资产的全额估值补贴。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们分别缴纳了540万美元和500万美元的预扣税。
我们会根据所有现有证据（包括正面和负面证据）定期评估递延所得税净资产的可变现性。截至2023年3月31日，我们将继续维持美国联邦和加利福尼亚州递延所得税资产的全额估值补贴，因为我们还不认为有足够的证据确定这些资产更有可能变现。我们权衡了正面和负面证据，并确定继续需要估值补贴，因为我们在过去三年中处于累积亏损状况，这被认为是重要的负面证据。尽管随着我们盈利能力的提高，与累积亏损相关的负面证据的权重有所下降，但我们认为，累计亏损和其他负面证据超过了对未来盈利能力预测的积极证据，因此，我们维持了对美国联邦和加利福尼亚州递延所得税资产的全额估值补贴。但是，如果我们在存储器接口芯片和Silicon IP产品供应方面的持续增长、签署新的或续订现有许可协议以及管理成本，维持最近的经营业绩改善，我们认为很有可能有足够的积极证据得出结论，这可能会导致我们在2023年几乎所有的估值补贴被逆转。如果我们确定我们更有可能变现递延所得税资产，那将导致估值补贴的撤销，相应的重大非现金所得税优惠，并在做出此类决定期间将额外的递延所得税资产记录在资产负债表上。
我们拥有与研发抵免、外国税收抵免和其他税收属性相关的美国联邦递延所得税资产，可用于抵消未来期间的美国联邦应纳税所得额。如果在特定时间段内未使用，这些信用结转将过期。这些属性中的部分或全部可能最终过期，未使用。

流动性和资本资源
 截至
（以百万计）3月31日
2023		十二月三十一日
2022
现金和现金等价物$99.9 $125.3 
有价证券192.2 187.9 
现金、现金等价物和有价证券总额$292.1 $313.2 
三个月已结束
 3月31日
（以百万计）20232022
经营活动提供的净现金$38.9 $42.6 
由（用于）投资活动提供的净现金$(10.7)$204.8 
用于融资活动的净现金$(54.2)$(175.9)

流动性
我们目前预计，现有的现金、现金等价物和有价证券余额以及运营产生的现金流将足以满足我们至少未来12个月的现金需求。此外，t大多数 我们的现金和现金等价物在美国。在截至2023年3月31日的三个月中，我们的现金需求主要来自从客户那里收集的现金。
我们预计当前的信贷环境或投资公允价值波动不会导致任何流动性限制。此外，我们有意也有能力在足够的时间内持有累计其他综合收益（亏损）中存在未实现亏损的债务投资，以便收回本金
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投资的。我们持续监控投资组合中的信用风险，并根据我们的政策降低我们的信用风险敞口。
作为我们整体业务战略的一部分，我们会不时评估与我们的核心业务一致并旨在补充我们增长的潜在收购业务和技术。
为了让我们在向股东返还资金方面有更大的灵活性，我们的董事会于2020年10月29日批准了一项股票回购计划，授权回购总额不超过2,000万股股票（“2020年回购计划”）。根据所有适用的证券法律、规则和法规，2020年回购计划下的股票回购可以通过公开市场、既定计划或私下谈判的交易进行。没有适用于 2020 年回购计划的到期日期。2020年回购计划取代了董事会于2015年1月批准的先前计划，并作为先前授权的一部分取消了剩余的已发行股份。
2022 年 9 月 9 日， 我们与富国银行全国协会（“富国银行”）签订了加速股票回购计划（“2022 年ASR计划”）。2022 年 ASR 计划是董事会先前在 2020 年 10 月 29 日批准的股票回购计划的一部分。在 2022 年 ASR 计划下，我们向富国银行预付了款项我们普通股的1亿美元收购价格，反过来，我们在2022年第三季度收到了富国银行首次交付的约310万股普通股，这些股票已退役并记录为股东权益减少了8,000万美元。初始付款中剩余的2,000万美元作为与我们的股票挂钩的未结算远期合约记录为股东权益的减少。2022 年 ASR 计划于 2022 年第四季度完成。
截至2023年3月31日，仍有大约未执行的回购授权 970 万股份 我们在2020年回购计划下的已发行普通股。请参阅下面的 “股份回购计划”。
经营活动
op 提供的现金截至2023年3月31日的三个月中，评级活动为3,890万美元，主要在应归因于客户许可、产品销售和工程服务费产生的现金。C的运营资产和负债的变化截至2023年3月31日的三个月主要包括未开票应收账款的减少，但被应付账款、应计工资和福利、递延收入和其他负债的减少以及库存、应收账款、预付款和其他流动资产的增加所抵消。
经营活动为其提供的现金为4,260万美元 三个月已结束2022 年 3 月 31 日，主要归因于客户许可、产品销售和工程服务费用产生的现金。截至2022年3月31日的三个月，运营资产和负债的变化主要包括减少于 未开票的应收账款, 存货和应付账款的增加, 由应收账款的增加以及应计薪金和福利及递延收入的减少所抵消.
投资活动
现金在截至2023年3月31日的三个月中，用于1,070万美元的投资活动， 包括购买4,560万美元的可供出售有价证券和为购置不动产、厂房和设备而支付的770万美元，由出售和到期日分别为2,450万美元和1,810万美元的可供出售有价证券所抵消。
截至三个月的投资活动提供的现金为2.048亿美元 2022年3月31日包括可供出售有价证券的出售和到期收益分别为2.041亿美元和4,480万美元，由购买3,940万美元的可供出售有价证券、收购300万美元的无形资产和为购置不动产、厂房和设备而支付的170万美元所抵消。
融资活动
现金在截至2023年3月31日的三个月中，用于5,420万美元的融资活动，主要是由于 为限制性股票单位缴纳了3,070万美元的税款， 支付了 1,070 万美元用于撤回剩余未兑现的认股权证，剩余未偿还的2023年票据到期时支付的本金总额为1,040万美元，以及根据分期付款安排支付的320万美元用于收购固定资产，由根据股权激励计划发行普通股的80万美元收益所抵消。
用于资助活动的现金为1.759亿美元在结束的三个月里 2022年3月31日主要是由于为此支付了1.745亿美元 2023 年票据部分回购，为结算与认股权证有关的5,510万美元支付了5,510万美元 2023 年票据部分回购，为限制性股票单位缴纳的税款1,580万美元和根据分期付款安排为收购固定资产而支付的320万美元，被限制性股票单位的7,240万美元收益所抵消
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与之相关的优先可转换票据套期保值的和解 2023 年票据部分回购以及根据股权激励计划发行普通股的收益30万美元.

合同义务
截至 2023 年 3 月 31 日，我们的重要合同义务如下：
（以千计）总计2023 年的剩余时间2024202520262027
合同义务 (1) (2) (3)
      
其他合同义务$3,960 $3,360 $600 $— $— $— 
软件许可证 (4)
39,370 14,835 16,452 8,083 — — 
收购留存奖金 (5)
5,364 2,507 2,507 350 — — 
总计$48,694 $20,702 $19,559 $8,433 $— $— 
_________________________________________
(1)上表并未反映与约2,110万美元的未确认税收优惠相关的可能付款，其中包括截至2023年3月31日记录的长期递延所得税资产减少的1,980万美元和应缴长期所得税130万美元。正如本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的附注13 “所得税” 所指出的那样，尽管一些未确认的税收优惠有可能在未来12个月内得到解决，但我们目前无法合理估计结果。
(2)有关我们截至2023年3月31日的租赁承诺，请参阅本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的附注8 “租赁”。
(3)    在 三几个月已结束 2023年3月31日, 公司在到期时支付了2023年票据的剩余本金总额1,040万美元。有关更多信息，请参阅本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的附注9 “可转换票据”。
(4)对于期限通常超过一年的协议，我们与多家软件供应商签订了承诺。截至2023年3月31日，在本10-Q表随附的未经审计的简明合并资产负债表中，软件许可证的公允价值中约有1,560万美元计入其他流动负债，1,910万美元计入其他长期负债。
(5)关于2022年第二季度对Hardent的收购以及2021年第三季度对AnalogX和PLDA的收购，我们有义务向某些员工支付留用奖金，但须遵守某些资格和加速条款，包括就业条件。

股票回购计划
2020年10月29日，我们的董事会批准了2020年回购计划，授权回购最多2,000万股股票。根据所有适用的证券法律、规则和法规，2020年回购计划下的股票回购可以通过公开市场、既定计划或私下谈判的交易进行。没有适用于 2020 年回购计划的到期日期。2020年回购计划取代了董事会于2015年1月批准的先前计划，并作为先前授权的一部分取消了剩余已发行股份。在截至2023年3月31日的三个月中，我们没有根据2020年回购计划回购任何普通股。
2022 年 9 月 9 日，我们与富国银行签署了 2022 年 ASR 计划。2022 年 ASR 计划是董事会先前在 2020 年 10 月 29 日批准的股票回购计划的一部分。根据2022年ASR计划，我们向富国银行预付了1亿美元的普通股收购价，反过来，我们在2022年第三季度收到了富国银行首次交付的约310万股普通股，这些股票已退役并记录为股东权益减少了8,000万美元。初始付款中剩余的2,000万美元作为与我们的股票挂钩的未结算远期合约记录为股东权益的减少。在2022年第四季度，加速股票回购计划已经完成，作为加速股票回购计划的最终结算，我们又收到了10万股已报废的普通股。
截至2023年3月31日，仍有根据2020年回购计划回购我们约970万股已发行普通股的未执行授权。
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我们将股票回购记录为股东权益的减少。当回购股票的价格超过发行普通股所获得的每股平均原始收益时，我们将回购股票的部分购买价格记录为累计赤字的增加。
认股证
在剩余的2023年票据到期后结算后，我们与银行交易对手（“交易对手”）签订了协议，撤回我们先前与交易对手签订的与发行2023年票据有关的剩余未偿认股权证。达成和解后，我们在截至2023年3月31日的三个月内支付了1,070万美元的现金，用于退回剩余认股权证。
有关更多信息，请参阅本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的附注9 “可转换票据”。

关键会计政策与估计
对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析以我们的简明合并财务报表为基础，这些报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。这些财务报表的编制要求我们做出影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。我们会持续评估我们的估算，包括与收入确认、投资、所得税、诉讼和其他突发事件相关的估算。我们的估算基于历史经验和其他各种被认为在当时情况下是合理的假设，这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看不出来。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。我们的关键会计估算包括与 (1) 收入确认、(2) 商誉、(3) 无形资产、(4) 所得税、(5) 股票薪酬和 (6) 业务合并有关的估算。有关我们的关键会计估算的讨论，请参阅 “第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计政策和估计” 载于我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告中。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，主要源于利率波动对我们投资组合的影响。利率波动可能源于市场对证券发行人质量、整体经济前景以及我们投资组合到期时间的看法的变化。我们通过仅投资高质量、高流动性的工具来降低这种风险。我们可能会投资定期存款、美国政府担保债务以及到期日不超过36个月的公司票据、债券和商业票据。但是，我们将投资组合偏向于较短的到期日。我们的大部分投资都是以美元计价的。
我们的政策明确禁止仅以实现交易利润为目的进行证券交易。但是，如果我们遇到不可预见的流动性需求，我们可能会清算部分投资组合。在这种情况下，如果环境是利率上升的环境，我们可能会遭受已实现的损失，同样，如果环境是利率下降的环境，我们可能会获得已实现的收益。截至2023年3月31日，我们的固定收益有价证券投资组合为2.093亿美元，包括现金等价物和定期存款。如果市场利率立即统一提高1.0％从截至2023年3月31日的水平来看，投资组合的公允价值将减少大约80万美元.实际结果可能与该灵敏度分析存在重大差异。
我们以美元向大多数客户开具发票。尽管货币汇率的波动可能会影响我们的客户，从而间接影响我们，但除下文所述外，我们不会试图对冲这种间接和投机风险。我们的海外业务主要包括在法国、荷兰和英国的国际业务运营，在加拿大、印度、保加利亚和芬兰的设计中心以及在澳大利亚、中国、日本、韩国和台湾的小型企业开发办事处。我们监控我们的外汇敞口，如下所述，我们已经签订了外币远期合约，以在我们认为适当的情况下部分减少货币敞口。
自2023年第一季度以来，我们签订了外币远期合约（“合约”），以管理与某些以外币计价的货币资产相关的风险敞口（“套期保值计划”），并最大限度地减少外汇波动对我们收益的相关影响。对冲货币资产主要由某些以欧元计价的现金和应收账款余额组成。我们在每个月底签订合同，合同的期限在开始时约为一个月。截至2023年3月31日，未偿合同的当地货币总额为910万欧元，
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其名义总价值为970万美元。鉴于与潜在市场利率的变化相比，此类合同的未偿期限很短，因此其公允价值的变化被认为无关紧要，在本10-Q表随附的未经审计的简明合并资产负债表中未反映为资产或负债。此外，截至2023年3月31日，假设欧元兑美元汇率变动1％的影响不会对我们的财务报表产生重大影响，因为外汇汇率变动对我们合约的影响预计将抵消外币汇率变动对套期保值项目的影响。实际结果可能与该灵敏度分析存在重大差异。有关更多信息，请参阅本表格10-Q未经审计的简明合并财务报表附注的附注7 “金融工具的公允价值” 和附注15 “衍生工具和套期保值活动”。

第 4 项。控制和程序
 
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序，旨在确保在我们根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并酌情收集此类信息并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便就以下问题做出及时的决定要求披露。
管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉期末，《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条所定义的披露控制和程序的设计和运作有效性。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年3月31日，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年3月31日的季度中，管理层根据《交易法》第13a-15（d）条或第15d-15（d）条进行的评估中发现，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或我们认为可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

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第二部分——其他信息

第 1 项。法律诉讼
我们目前不是任何重大未决法律诉讼的当事方；但是，在我们的正常业务过程中，我们可能会不时卷入法律诉讼或受到索赔。尽管无法肯定地预测诉讼和索赔的结果，但我们目前认为，这些普通事务的最终结果不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。无论结果如何，由于辩护和和解成本、管理层注意力和资源的转移以及其他因素，诉讼都可能对我们产生不利影响。

第 1A 项。风险因素
由于以下因素以及影响我们经营业绩的其他变量，过去的财务业绩可能不是未来业绩的可靠指标，不应使用历史趋势来预测未来时期的业绩或趋势。另请参阅本报告开头的 “关于前瞻性陈述的说明”。
摘要风险因素
我们的业务受到许多风险和不确定性的影响，您在投资我们公司之前应考虑这些风险和不确定性，详见下文。使投资我们公司面临风险的主要因素和不确定性包括：
•传统上，我们曾在周期性强且竞争激烈的其他行业开展业务，并可能进入这些行业。
•我们的大部分收入集中在少数几个客户身上，如果我们因合同终止或收购而失去这些客户，我们的收入可能会大幅下降。
•不符合规格或有缺陷的产品可能会给我们带来巨额成本。
•如果我们跟不上技术创新或客户不断提高的技术要求，我们可能无法增强现有产品，我们的产品可能没有竞争力，我们的收入和经营业绩可能会受到影响。
•如果我们的客户不将我们的技术整合到他们的产品中，或者如果我们客户的产品在商业上没有成功，我们的业务就会受到影响。
•我们的产品可能无法在新市场取得成功。
•我们未来的收入在很大程度上取决于许可收入的维持或增长，而未能实现此类收入将导致我们的经营业绩大幅下降。
•我们的许可周期漫长且昂贵，我们的营销和许可工作可能不成功。
•我们的某些许可协议可能会在其条款到期或某些里程碑时从产生特许权使用费转换为全额付费的许可证，在此之后我们可能不会收到特许权使用费。
•未来收入难以预测，原因有很多，我们未能准确预测收入或收入趋势可能会导致我们的股价下跌。
•我们可能无法达到我们公开宣布的指导方针或其他对我们业务的预期，这可能会导致我们的股价下跌。
•我们的收入的很大一部分来自美国以外的来源，这些收入和我们的业务通常面临与国际业务相关的风险，这些风险通常是我们无法控制的。
•疲软的全球经济状况可能会对客户对产品和服务的需求产生不利影响，否则可能会损害我们的业务。
•我们的业务受到通货膨胀率上升的影响。
•我们依赖第三方提供各种服务，包括制造业，这些第三方由于行业或其他压力而未能充分提供这些服务或改变其服务/容量分配，可能会对我们的业务产生重大和不利影响。
•如果发生物理和网络安全漏洞和事件，我们的业务和运营可能会受到影响。
•我们过去曾进行过收购或进行合并、战略投资、出售资产、资产剥离或其他安排，这些收购或安排可能不会产生预期的运营收益或运营和财务业绩。
•如果我们无法在全球范围内吸引和留住合格的人员，我们的业务和运营可能会受到影响。
•我们的运营面临自然灾害、战争行为、恐怖主义、广泛疾病或安全漏洞或国内和国际地点发生的事件的风险，其中任何一项都可能导致业务停顿并对我们的经营业绩产生负面影响。
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•将来，我们可能无法维持有效的财务报告内部控制体系或适当的披露控制和程序，这可能会导致我们的合并财务报表出现重大错报或导致我们无法履行定期报告义务。
•我们的税率或税法、条约和法规的意外变化可能会使我们面临额外的所得税负债，这可能会影响我们的经营业绩和财务状况。
•我们受到各种政府限制和法规的约束，包括销售使用加密和其他技术的产品和服务以及与隐私和其他消费者保护事项有关的限制和法规。
•诉讼和政府诉讼可能会对我们的业务产生重大负面影响。
•如果我们无法通过专利的颁发和执行成功保护我们的发明，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
•第三方可能会声称我们的产品或服务侵犯了他们的知识产权（“IP”）权利，使我们面临诉讼，无论案情如何，辩护的代价都可能很高。
•针对我们提出的保修、服务级别协议和产品责任索赔可能导致我们承担巨额成本，并对我们的经营业绩以及我们的声誉和与客户的关系产生不利影响。
•遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外开支。

与我们的业务、行业和市场状况相关的风险
传统上，我们曾在周期性强且竞争激烈的其他行业开展业务，并可能进入这些行业。
我们的目标客户是开发和销售半导体、计算、数据中心、网络、平板电脑、手持设备、移动应用程序、游戏和显卡、高清电视、密码学和数据安全领域的大批量业务和消费产品的公司。电子行业竞争激烈，受到快速的技术变革、短的产品生命周期、周期性市场模式、价格侵蚀以及日益激烈的国内外竞争的影响。我们面临着许多我们无法控制的风险，这些风险会影响我们是否成功赢得目标客户或留住现有客户，主要包括特定行业的竞争、此类客户产品的市场接受度以及此类客户的财务资源。特别是，DRAM制造商占我们收入的很大一部分，它们容易陷入重要的商业周期，他们的业务遭受了物质损失和其他不利影响，导致行业不时整合，这可能会导致我们现有许可协议下的收入损失或目标客户的流失。由于我们所经营行业的持续竞争以及全球各经济体的波动，我们可能会减少市场份额，减少许可证数量，或者可能会遇到客户的运营预算紧缩、客户难以或无力支付许可费、下游需求减少、新产品和许可证的批准程序延长以及客户之间的整合。所有这些因素都可能对我们的产品和技术的需求产生不利影响，并可能导致我们的经营业绩和财务状况出现重大波动。
我们面临着来自半导体和数字电子产品和系统公司以及其他提供市场上可用的安全和存储器接口内核的半导体IP公司的竞争。我们认为，我们技术的一些竞争可能来自我们的潜在客户，其中一些客户正在内部评估和开发基于他们认为或可能不需要我们许可的技术的产品。这些公司中有许多规模更大，可能比我们更容易获得资金、技术和其他资源，并且可能能够更有效地开发和推进有竞争力的产品。
如果替代技术可能以比我们的技术更低或相似的成本提供可比的系统性能，或者被认为不需要支付或更低的费用和/或特许权使用费，或者如果其他因素影响该行业，我们的客户和潜在客户可能会采用和推广此类替代技术。即使我们确定此类替代技术侵犯了我们的专利，也无法保证我们能够通过谈判达成协议，在不提起诉讼的情况下向我们支付特许权使用费，这可能代价高昂，结果也不确定。
此外，我们向新市场扩张的努力使我们面临额外的风险。我们在新产品和市场方面的经验可能有限或没有，我们的客户可能不会采用我们的新产品。这些和其他新产品可能会带来新的艰巨挑战，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
我们的大部分收入集中在少数几个客户身上，如果我们因合同终止或收购而失去这些客户，我们的收入可能会大幅下降。
我们的收入高度集中。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们在每个报告期内排名前五的客户分别约占我们收入的61％和59％。此外，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，我们的前五名客户分别约占我们收入的58％和56％。我们预计，在可预见的将来，收入将继续高度集中。我们的
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由于我们无法控制的因素，客户对我们产品的需求可能会波动。随着市场和战略的发展，我们的客户群可能会出现波动或客户收入组合的波动。我们与任何客户的关系中断都可能对我们的业务产生不利影响。此外，对我们的客户的任何整合都可能减少向其出售产品的客户数量或对我们产品的需求。我们无法满足客户的要求或无法使我们的产品符合他们的要求可能会对我们的收入产生不利影响。失去或限制我们向一个或多个主要客户销售产品的能力，或者来自客户的订单大幅减少或产品组合的变化，都可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
此外，我们的许可协议很复杂，有些协议包含一些条款，要求我们为某些客户提供我们为类似技术、数量和时间表提供给其他客户的最低特许权使用费率。这些条款可能会限制我们在客户之间有效地以不同的方式定价、快速应对市场力量或以其他方式在价格基础上进行竞争的能力。这些条款还可能要求我们在与其他客户签订或修改协议时减少现有客户应支付的特许权使用费。任何减少现有客户或被许可人特许权使用费的调整都可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们将继续与客户和潜在客户进行谈判，以签订许可协议。未来的任何协议都可能导致我们有义务提供类似的条款或对与现有客户的协议进行修改，这对我们来说可能不如现有许可条款那么有利。我们预计，许可费将继续有所不同，具体取决于我们在续订现有许可协议和增加新客户方面的成功程度，以及客户报告的出货量、销售价格和组合的变化程度，固定客户付款比例部分抵消。此外，我们的某些材料许可协议可能包含客户出于方便或在某些其他事件（例如控制权变更、重大违约、破产或破产程序）时终止的权利。如果我们未能以优惠条件或根本不成功地与新客户签订许可协议或与现有客户续订许可协议，或者如果协议终止，我们的经营业绩可能会大幅下降。
我们的部分收入受客户定价政策的约束，我们无法控制这些政策。
我们无法控制客户产品的定价，也无法保证许可产品的价格具有竞争力或会大量销售。我们的客户在内存和控制器芯片或其他产品的价格上收取的任何溢价必须是合理的。如果我们技术的好处与客户收取的价格溢价不符，那么由此产生的采用我们技术的产品的销售下降可能会损害我们的经营业绩。
我们的客户经常要求我们的产品经过漫长而昂贵的认证流程，这并不能保证产品的销售。如果我们未能成功或延迟向客户认证我们的任何产品，我们的业务和经营业绩将受到影响。
在购买我们的产品之前，我们的客户通常要求我们的产品经过广泛的认证流程，其中包括在客户系统中对我们的产品进行测试以及可靠性测试。此资格认证过程可能会持续几个月。但是，客户对产品进行鉴定并不能保证向该客户销售该产品。即使在成功认证并向客户销售产品之后，第三方制造流程的后续修订也可能需要与我们的客户进行新的认证流程，这可能会导致延误并导致我们持有过剩或过时的库存。我们的产品通过认证后，客户可能需要几个月或更长时间才能开始批量生产包含我们产品的组件或系统。尽管存在这些不确定性，但我们投入了大量资源，包括设计、工程、销售、营销和管理工作，以使我们的产品在预期销售之前得到客户的认可。如果我们未能成功或延迟向买家认证我们的任何产品，则向买家销售这些商品可能会被阻止或延迟，这可能会阻碍我们的增长并导致我们的业务受到影响。
不符合规格或有缺陷的产品可能会给我们带来巨额成本。
不符合其规格或含有或被客户认为存在缺陷的产品可能会给我们带来巨额成本，或者对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。在我们发货产品后，我们会不时遇到不合格、有缺陷或不兼容的产品的问题。最近一段时间，我们进一步扩大了产品范围，这可能会增加我们的一个或多个产品无法满足特定应用中规格的可能性。我们的产品和技术可能被视为对客户产品的功能承担全部或部分责任，并可能导致我们的客户将产品或财务责任分担或转移给我们，以支付最终用户因客户产品未能按规定性能而产生的成本。此外，如果我们的产品和技术在客户的产品中发挥关键功能，或者用于高风险的消费类终端产品，例如汽车产品，我们的潜在责任可能会增加。我们可能会在多种方面受到不利影响，包括：
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•我们可能被要求或同意补偿客户因有缺陷或不兼容的产品而产生的成本或损失，并更换产品；
•我们可能会导致收入减少或调整定价，这与此类费用或所称损害的补偿相称；
•我们可能会遇到负面宣传，这可能会导致我们的产品销量下降或损害我们的声誉或与现有或潜在客户的关系；以及
•我们的客户可能会减少或取消他们向我们订购的订单，或者排除我们作为供应商的进一步考虑。
上述任何项目都可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
如果我们跟不上技术创新或客户不断提高的技术要求，我们可能无法增强现有产品，我们的产品可能没有竞争力，我们的收入和经营业绩可能会受到影响。
我们在瞬息万变、竞争激烈的市场中运营。除非我们能够适应不断变化的条件，否则技术进步、新产品和新设计技术的推出可能会对我们的业务产生不利影响。技术进步可能会降低我们的产品和技术的竞争力或过时，我们可能无法有效应对不断变化的市场的技术要求。因此，我们可能需要投入大量资源来增强和开发新技术，其中可能包括购买或许可先进的设计工具和测试设备，雇用更多高素质的工程和其他技术人员，以及继续和扩大现有和潜在技术的研发活动。
我们现有的产品供应可能会带来新的困难挑战，如果我们产品的客户遇到延迟、故障、性能不佳或其他质量问题，我们可能会受到索赔。特别是，我们可能会在产品设计、认证、制造方面遇到困难，包括供应链中断或短缺，这可能导致无法满足客户需求、营销或认证，从而延迟或阻碍我们产品的开发、推出或营销和销售。尽管我们打算在设计产品时完全符合适用的行业标准，但专有增强功能将来可能无法在所有情况下完全符合现有的行业标准。此外，必须定期增强我们的产品，以满足不断变化的系统要求。我们推出新产品可能会减少我们旧产品的需求和收入或影响其定价。
我们在新技术方面的研发工作可能不会获得客户或市场的认可。由于技术问题、竞争成本问题、产量问题和其他因素，其中一些或全部技术可能无法成功地从研发阶段过渡到具有成本效益的生产。即使我们成功完成了针对特定技术的研发工作，我们的客户也可能出于各种原因决定不推出或可能终止使用该技术的产品，包括与其他产品组件供应商存在困难、竞争对手开发的卓越技术以及我们的产品与这些技术的比较不利、价格考虑以及对产品的预期或实际市场需求不足。
我们的商业模式继续向更加依赖产品收入的方向转变。我们的存储器接口芯片在 2022 年实现了有意义的增长，我们预计我们的存储器接口芯片将为 2023 年的持续增长做出贡献。如果我们的存储器接口芯片的销售没有按预期增长，那么我们的业务可能会因此受到影响。如果我们无法开发和利用满足客户需求的新技术，或者我们的竞争对手或客户比我们更有效或更快地开发和利用新技术，我们的业务可能会受到损害。我们的客户过渡到不同的商业模式也可能导致收入减少。我们不能保证我们会成功地跟上所有或任何客户趋势的步伐。为增强或开发新技术而进行的任何投资都可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
如果我们的客户不将我们的技术整合到他们的产品中，或者如果我们客户的产品在商业上没有成功，我们的业务就会受到影响。
我们直接或间接向全球的内存模块制造商和原始设备制造商（OEM）销售我们的存储器接口芯片，以集成到服务器内存模块中。由于我们无法控制的因素，我们无法保证客户的产品会随着时间的推移取得商业上的成功。如果采用我们技术的产品在商业上没有取得成功或出现快速下滑，我们的收入和业务将受到影响。此外，我们将继续扩展到新的细分市场，如果我们的存储器接口芯片未能获得这些细分市场的客户的认可，那么我们的业务可能会因此受到影响。
我们的产品可能无法在新市场取得成功。
我们产品的各种目标市场，例如人工智能，发展速度可能比预期的要慢，或者可能利用竞争技术。其中一些产品的市场在一定程度上取决于以下产品的持续开发和部署
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无线和其他技术，这些技术可能满足也可能无法满足这些产品用户的需求。我们无法预测这些市场的规模或增长率，也无法预测未来我们在这些市场中将达到或保持的市场份额。
我们从新市场创造可观收入的能力将取决于多种因素，包括这些市场的发展和增长；我们的技术和产品满足这些市场需求的能力；客户的价格和性能要求以及最终用户的偏好；以及我们为客户提供与替代产品相比具有优势的产品的能力。
我们在这些市场上的持续成功将要求我们以具有竞争力的成本提供比其他产品更好的性能替代方案。这些目标市场中的任何一个未能如我们预期的那样发展，或者我们未能在很大程度上为这些市场提供服务，都将阻碍采用我们技术的产品的销售增长，这可能会损害我们的经营业绩。
我们未来的收入在很大程度上取决于许可收入的维持或增长，而未能实现此类收入将导致我们的经营业绩大幅下降。
尽管我们的商业模式继续向更加依赖产品收入的方向转变，但我们的收入中有很大一部分是为获得我们的专利技术、现有技术以及我们向客户提供的其他开发和支持服务而支付的费用。我们获得和续订从中获得收入的许可证的能力取决于我们的客户采用我们的技术并将其用于他们销售的产品中。如果客户不升级或增强其产品以包含此类技术，我们的收入和经营业绩可能会受到不利影响。一旦获得保障，许可证收入可能会受到我们控制范围内和无法控制的因素的负面影响，包括我们客户的销售价格、销售量的下降、我们未能及时完成工程交付成果以及此类许可证本身的实际条款。此外，我们对新被许可方的许可周期以及现有被许可人的续订周期漫长、昂贵且不可预测。我们无法保证我们将以平等或优惠的条件成功签署新的许可协议或续订现有的许可协议，或者根本无法保证。如果我们没有实现收入目标，我们的经营业绩可能会下降。
我们的许可周期漫长且昂贵，我们的营销和许可工作可能不成功。
说服客户采用和许可我们的芯片接口、数据安全 IP 和其他技术的过程可能很漫长。即使成功，也无法保证我们的技术会用于最终推向市场、获得商业认可或为我们带来巨额特许权使用费的产品。在签订许可协议、产生许可费和从每位客户那里建立特许权使用费之前，我们通常会产生大量的营销和销售费用。建立新的许可关系可能需要几个月甚至几年的时间。如果有的话，我们可能会在任何相关收入来源开始之前的任何特定时期内产生成本。如果我们的营销和销售工作非常漫长或不成功，那么由于未能获得或不当延迟获得特许权使用费，我们可能会面临对业务和经营业绩的重大不利影响。
我们的某些许可协议可能会在其条款到期或某些里程碑时从产生特许权使用费转换为全额付费的许可证，在此之后我们可能不会收到特许权使用费。
我们会不时签订许可协议，这些协议会自动从产生特许权使用费的安排转换为全额付费的许可，根据该协议，客户在许可技术或知识产权到期或达到某些里程碑时无需再为许可技术或知识产权付款。如果客户转换为全额付费许可证，我们可能不会就这些协议下的任何许可技术从客户那里获得更多特许权使用费，因为即使相关专利或技术仍然有效，此类客户仍有权根据许可协议条款继续使用部分甚至全部相关知识产权或技术，无需进一步付款。如果我们找不到其他特许权使用费来源来取代这些转换为全额付费许可的许可协议所产生的特许权使用费，那么我们在转换后的经营业绩可能会受到不利影响。
未来收入难以预测，原因有很多，我们未能准确预测收入或收入趋势可能会导致我们的股价下跌。
当我们商业推出每种产品时，此类产品在任何给定时期内的销售量和由此产生的收入都很难预测。我们漫长的许可证谈判周期可能使我们未来收入的很大一部分难以预测，因为我们可能无法在预期的时间表内成功与客户签订或续订许可证。
此外，虽然我们的某些许可协议规定了固定的季度特许权使用费，但我们的许多许可协议规定了基于数量的特许权使用费，并且在给定时期内可能有特许权使用费的上限。在任何给定时期，我们客户产品的销量和价格都很难预测。根据收入确认标准（“ASC”
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606”）在2018年第一季度采用，每个季度的收入差异很大。由于上述各项，我们的实际业绩可能与分析师的估计或我们在任何给定季度的预测有很大差异。
此外，我们的部分收入来自向客户提供的开发和支持服务。根据服务的性质，相关收入的一部分可以在支持期内按比例确认，也可以根据合同收入会计进行确认。合同收入会计可能导致将服务费推迟到合同完成，也可能导致在按完成百分比的基础上确认服务期间的服务费。
我们可能无法达到我们公开宣布的指导方针或其他对我们业务的预期，这可能会导致我们的股价下跌。
我们提供有关预期财务和业务业绩的指导，包括我们预期的未来收入、运营支出和其他财务和运营指标。正确识别影响业务状况的关键因素和预测未来事件本质上是一个不确定的过程。由于我们无法正确识别和量化业务的风险和不确定性并量化它们对我们财务业绩的影响，我们提供的任何指导可能并不总是准确的，或者可能与实际结果有所不同。我们不保证此类指导最终会是准确的，投资者应谨慎对待任何此类指导。如果我们未能达到我们的指导方针，或者我们认为有必要修改此类指导方针，即使这种失败或修订看似微不足道，投资者和分析师也可能会对我们失去信心，普通股的市值可能会受到重大不利影响。
我们的收入的很大一部分来自美国以外的来源，这些收入和我们的业务通常面临与国际业务相关的风险，这些风险通常是我们无法控制的。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，reven我们从我们的国际客户那里收到了 appro大约 44%占我们总收入的。此外，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，从我们的国际客户那里获得的收入分别约占我们总收入的39％和36％。我们预计，未来来自国际来源的收入将继续占我们总收入的很大一部分。
如果客户销售额不以美元计价，则根据我们从此类销售中获得的客户销售额的百分比计算的任何特许权使用费都可能受到货币汇率波动的影响。此外，如果由于相关货币汇率的波动，我们的外国客户销售的特许产品的有效价格上涨，对特许产品的需求可能会下降，这反过来会减少我们的特许权使用费。我们使用有限的金融工具来对冲外汇汇率风险，但是此类工具可能不足以抵消此类风险。
与贸易有关的政府行动，无论是由美国、中国、欧盟还是其他国家实施的，如果施加壁垒或限制，会影响我们向某些客户销售或运送产品的能力，都可能对我们的财务状况和经营业绩产生负面影响。我们无法预测政府实体在这种情况下可能采取的行动，也可能无法快速抵消或有效应对限制我们向某些客户或某些司法管辖区销售能力的政府行动。影响客户销售产品或获得供应链关键要素的能力的政府行为可能会导致对其产品的需求减少，从而可能减少他们对我们产品的需求。
此外，美国政府宣布了影响在没有出口许可证的情况下向中国运送与半导体、半导体制造和超级计算机相关的某些产品和技术的控制措施，并在限制方名单中增加了更多实体。尽管公司目前没有受到这些新限制的重大不利影响，但如果将此类控制措施扩大到涵盖我们的主要产品/市场，我们将来可能会受到影响。
我们目前在加拿大、印度、芬兰、法国、荷兰、台湾和保加利亚开展国际业务和设计业务，在中国、日本、韩国和台湾开展业务开发业务。我们的国际业务和收入受到各种我们无法控制的风险的影响，包括：
•根据各种法律制度远程招聘、维护和管理员工和设施，包括遵守当地的劳动和就业法；
•不遵守我们的行为准则或其他公司政策；
•遵守涉及国际业务的国际法律，包括经修订的1977年《反海外腐败法》、制裁和反腐败法、进出口法律以及类似的规则和条例；
•自然灾害、战争行为、恐怖主义、广泛的全球流行病或疾病，例如 COVID-19 及其变体，或安全漏洞或事件；
•出口管制、关税、进口和许可限制、气候变化法规和其他贸易壁垒；
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•在国外赚取的利润（如果有）受当地税法的约束，不得汇回美国，或者，如果可以汇回，则金额有限；
•对来自国际来源的收入的不利税收待遇以及税法和法规的变化，包括受外国税法的约束，有责任在外国司法管辖区缴纳预扣税、所得税或其他税款；
•付款周期更长，收取应收账款的难度更大；
•外国政府法律法规的意外变化，包括禁止向我们的一个或多个重要外国客户销售商品或服务；
•财务会计和报告负担和复杂性增加;
•我们可能开展业务的司法管辖区对我们的知识产权和其他合同权利的保护程度与美国法律相同；
•遭受计算机系统、互联网或其他系统性攻击的潜在漏洞，例如可能由犯罪分子、恐怖分子或其他团体或复杂组织引起的拒绝服务、病毒或其他恶意软件；
•社会, 政治和经济不稳定;
•地缘政治不稳定，包括外交和贸易关系的变化，特别是与中国和台湾的关系；以及
•与客户开展业务以及在我们的国际设施和国际销售办事处开展业务方面的文化差异。
对于位于不同国家的公司，我们和我们的客户面临上述许多风险。无法保证与我们的国际业务相关的一项或多项风险不会对我们的业务、财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
疲软的全球经济状况可能会对客户对产品和服务的需求产生不利影响，否则可能会损害我们的业务。
我们的运营和业绩在很大程度上取决于全球经济状况。通货膨胀、地缘政治、包括加息在内的主要央行政策、公共卫生危机或其他全球因素导致的全球经济当前和未来的不确定性可能会对我们的业务产生不利影响。不利的经济条件也可能影响对我们产品和客户产品的需求。如果我们的客户由于全球或区域经济状况或其他原因而出现需求减少或库存过剩的情况，这可能会导致特许权使用费收入和/或产品销售减少，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。通货膨胀压力和短缺已经增加并可能继续增加材料、供应和劳动力成本，并可能导致我们的支出以比产品定价更快的速度增长，以弥补此类增长，这可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
此外，全球信贷市场状况的恶化可能会限制我们在需要时获得外部融资，为我们的业务和资本支出提供资金的能力。此外，由于金融机构和其他各方的倒闭，我们持有的现金和投资可能会蒙受损失。由于信贷违约，困难的经济状况也可能导致我们的应收账款损失率上升。因此，全球经济的衰退可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
我们提供高质量技术支持服务方面的任何失败都可能对我们与客户的关系和我们的财务业绩产生不利影响。
我们的客户依靠我们的支持组织来解决技术问题并提供与我们的产品和服务相关的持续维护。我们可能无法足够快地做出响应，无法适应客户对支持服务需求的短期增长。客户对这些服务的需求增加，而没有相应的收入，可能会增加成本并对我们的经营业绩产生不利影响。此外，我们的销售流程在很大程度上取决于我们的产品和商业声誉以及现有客户的积极建议。如果未能维持高质量的技术支持，或者市场认为我们没有维持高质量的支持，都可能对我们的声誉、我们向现有和潜在客户销售解决方案的能力以及我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的业务受到通货膨胀率上升的影响。
美国最近经历了历史最高的通货膨胀水平。如果通货膨胀率继续上升，例如劳动力和供应成本的增加，它将影响我们的支出，例如员工薪酬和研发费用。研发费用占我们运营支出的很大一部分。此外，美国正面临严重的劳动力短缺，这反过来又创造了竞争激烈的工资环境，可能会增加公司的运营成本。如果通货膨胀导致利率上升并对市场产生其他不利影响，则可能会对我们的合并财务状况和经营业绩产生不利影响。
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与我们的供应和第三方制造相关的风险
我们依赖第三方提供各种服务，包括制造业，这些第三方由于行业或其他压力而未能充分提供这些服务或改变其服务/容量分配，可能会对我们的业务产生重大和不利影响。
我们依赖第三方提供各种服务，包括我们的制造供应链合作伙伴以及销售和分销渠道中的第三方。其中一些第三方是并且可能是我们某些生产材料的唯一制造商或唯一来源，可能位于受地缘政治不确定性影响（例如，中国和台湾之间的紧张局势）的地区。如果我们未能有效管理与这些制造商和供应商的关系，或者如果他们在运营中遇到延误、中断、地缘政治变化、产能限制/分配压力或质量控制问题，我们向客户运送产品的能力可能会受到损害，我们的竞争地位和声誉可能会受到损害。此外，我们的任何制造商和供应商财务或业务状况的任何不利变化都可能干扰我们向客户提供优质产品的能力。如果我们被要求更换制造商，我们可能会损失收入，增加成本并损害我们的最终客户关系。此外，移植到新制造商并对其进行资格认证并开始生产可能是一个昂贵而漫长的过程。如果我们的第三方制造商或供应商出于任何其他原因无法向我们提供充足的高质量产品供应，我们的订单履行可能会延迟，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。如果这些第三方和其他我们所依赖的第三方无法充分提供服务，包括由于他们的系统错误、行业压力或他们无法控制的事件，或者拒绝按照我们可接受的条件提供这些服务，而我们无法找到合适的替代方案，我们的业务可能会受到重大和不利影响。此外，我们的订单在制造商从客户那里收到的总订单中所占的百分比可能相对较小。因此，如果我们的制造商及时履行所有客户义务的能力受到限制，则可能不将履行我们的订单视为优先事项。如果我们的制造商无法为我们提供足够的高质量产品供应，或者如果我们或我们的制造商无法获得足够数量的组件，则可能导致我们的订单履行延迟，在这种情况下，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
最近，半导体供应链中断已广为人知。我们相信，将来我们可能会遇到与存储器接口芯片业务相关的各种供应限制。特别是，如果我们没有从第三方供应商那里获得足够的晶圆和封装基板的坚定承诺，或者他们无法提供此类服务和材料，我们可能无法在期望的时间表内或以合理的价格获得所需的材料。需求的大幅波动可能会超过我们的合同供应和/或供应商满足这些需求变化的能力，从而导致制造我们产品所需的零件、材料或产能短缺。尽管我们不断与供应商合作，以减轻供应限制对客户交付的影响，但如果我们的零部件供应商出现短缺或供应中断，我们可能无法快速、经济高效地开发替代来源，或者根本无法开发出替代来源。长期的全球供应链和经济中断可能会对我们的业务、经营业绩、流动性来源和财务状况产生重大的负面影响，尽管其全部范围和持续时间尚不确定。
此外，各种供应链风险来源，包括交货港的罢工或停运或我们的产品在运输或储存过程中的损失或损坏、知识产权盗窃、篡改造成的损失、第三方供应商的质量或采购控制问题、我们的供应商未能遵守适用的法律和法规、潜在的关税或其他贸易限制、地缘政治不确定性和相关军事行动或其他类似问题，可能会限制或延迟我们产品的供应。制造或组件供应的任何中断或延迟、制造或组件成本的任何增加，或者无法在合理的时间内以可接受的价格从其他来源获得这些服务或组件，都将损害我们及时向客户提供产品的能力。这可能会损害我们与客户的关系，使我们无法获得新客户，并对我们的业务产生重大和不利影响。
如果我们产品的制造和/或包装过程因运营问题、自然灾害或其他事件而中断，我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到重大不利影响。
我们依靠分包商使用高度复杂的工艺来制造和包装我们的产品，这需要技术先进的设备和持续的修改。我们的分包商在分散在亚洲多个地点的设施中维持运营并持续实施新的产品和工艺技术。由于我们的制造和包装设施网络内部存在必要的相互依存关系，我们或分包商的设施的运营中断可能会对我们生产许多产品的能力产生不成比例的影响。
由于停电、设备运行不当、原材料或部件供应中断或设备故障，我们的分包商的运营不时中断。我们的分包商在易受自然灾害和可能的气候变化影响的地点开展制造和其他业务，例如恶劣多变的天气和地质事件导致成本增加，或者我们或我们的供应商或客户的制造业务中断。此外，气候变化可能对我们的制造设施或供应商构成物理风险
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设施，包括可能导致供应延误或中断的极端天气事件增加。其他事件，包括政治或公共卫生危机，例如 COVID-19 等传染病的爆发，也可能影响我们的分包商的生产能力。
如果由于任何原因生产中断，生产产量可能会受到不利影响，或者我们可能无法满足客户的要求，他们可能会从其他供应商那里购买产品。这可能导致制造成本大幅增加、收入损失或客户关系受损，任何一种都可能对我们的业务产生重大不利影响。
我们依赖许多第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，其中一家或多家提供商的流失或出现问题可能会阻碍我们的增长或导致我们失去客户。
我们依靠第三方提供商来提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，以使我们能够提供部分服务，并且已经就此类服务签订了各种协议。我们服务的持续可用性取决于这些设施的运营、各种网络服务提供商和第三方供应商。此外，我们依赖第三方设施提供商保护这些设施免受自然灾害、电力或电信故障、犯罪行为、网络攻击和类似事件造成的损坏或中断的能力。如果服务失误或设施损坏，我们的服务可能会长时间中断，安排新设施和服务也会出现延误和额外费用。即使采用当前和计划中的灾难恢复安排，我们的业务也可能受到损害。我们的服务的任何中断或延迟，无论是由于第三方错误、我们自己的错误、自然灾害、犯罪行为、安全漏洞还是其他原因，无论是偶然的还是故意的，都可能损害我们与客户的关系，损害我们的声誉并导致我们的收入减少和/或我们的支出增加。此外，如果发生损坏或中断，我们的保险单可能无法充分补偿我们可能遭受的任何损失。这些因素反过来可能会进一步减少我们的收入，使我们承担责任，并导致我们发放信贷或导致我们失去客户，任何一种都可能对我们的业务产生重大不利影响。
我们在某些产品中使用的某些软件是第三方许可的，因此将来可能无法提供给我们，这有可能延迟产品开发和生产或导致我们产生额外费用，这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们的某些产品和服务包含第三方许可的软件。根据我们可接受的条款或允许我们的产品保持竞争力的条款，其中一些许可证将来可能无法向我们提供。这些许可证的丢失或无法按照商业上可接受的条件维护其中任何许可证可能会延迟未来产品的开发或现有产品和服务的改进。在某些情况下，如果许可产品的连续性将超过许可证的溢价，我们也可能会选择为此类许可证支付溢价。这些许可证不可用或必须同意此类许可证的商业上不合理的条款，可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
与我们的业务运营相关的风险
如果发生物理和网络安全漏洞和事件，我们的业务和运营可能会受到影响。
其他人企图未经授权访问和破坏我们的信息技术系统正变得越来越复杂。这些企图可能与工业或其他间谍活动有关，可能包括向我们的计算机和网络（或我们客户的计算机和网络）秘密引入恶意软件、冒充授权用户、网络钓鱼尝试和其他形式的社会工程学、员工或承包商的不当行为、拒绝服务攻击和勒索软件攻击等。我们力求检测和调查所有影响我们系统的安全事件并防止其再次发生，但在某些情况下，我们可能没有意识到事件或其规模和影响。我们还利用第三方服务提供商托管、传输或以其他方式处理与我们的业务活动（包括我们的供应链流程、运营和通信）相关的电子数据。我们的客户还经常可以在自己的内部和定向第三方系统上访问和托管我们的机密知识产权和商业信息。我们、我们的客户和/或我们的第三方服务提供商已经面临并将继续面临来自各种来源的安全威胁和攻击。我们的数据、公司系统、第三方系统和安全措施以及我们客户的数据、公司系统、第三方系统和安全措施可能会由于外部各方的行为、员工失误、不当行为或其他因素而遭受泄露或入侵，包括社会工程以及员工和承包商的错误或不当行为，尤其是在我们的某些员工参与居家办公安排时，因此，未经授权的一方可能会获得对我们的系统、网络或数据的访问权限，包括我们自己和我们的知识产权和机密商业信息顾客。已经存在并可能继续存在严重的供应链攻击，我们无法保证我们或我们的第三方服务提供商的系统和网络没有遭到破坏，也不能保证它们不包含可利用的缺陷或错误，这些缺陷或错误可能导致我们的系统和网络或我们的客户或支持我们和我们服务的第三方的系统和网络遭到破坏或中断。我们和我们的服务提供商在识别或应对任何实际或感知的安全漏洞或事件时可能会遇到困难或延迟。盗窃或其他
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未经授权的获取、未经授权使用或发布或访问我们的知识产权和/或机密商业信息可能会损害我们的竞争地位和声誉，降低我们在研发和其他战略计划上的投资价值，或者以其他方式对我们的业务产生不利影响。如果发生任何安全漏洞或事件，包括导致不当访问或丢失、损坏、不可用或未经授权获取、披露或以其他方式处理我们或我们的客户的机密信息或我们或我们的第三方服务提供商维护的任何个人身份信息（包括我们的员工）的违规行为或事件，我们可能会遭受知识产权损失或数据丢失，可能面临索赔、责任和诉讼，并可能承担责任和其他财务损失伤害。
我们的系统或网络中任何实际、涉嫌或感知的安全漏洞，或者我们或我们的第三方服务提供商或客户遭受的任何其他实际、涉嫌或感知的数据安全事件，都可能导致我们的声誉受损、负面宣传、客户和销售损失、损害我们的市场地位、增加补救任何问题和以其他方式应对任何事故的成本、监管调查和执法行动、索赔、诉讼、诉讼和其他责任。此外，调查、补救、消除和部署旨在防止实际或感知的安全漏洞和其他安全事件的额外工具和设备可能会产生重大成本和运营后果，以及遵守任何安全事件产生的任何通知或其他法律义务的成本。这些负面结果中的任何一个都可能导致巨额成本和资源分散，分散管理和技术人员的注意力，对我们的销售和声誉产生不利影响，并严重损害我们的业务或经营业绩。
尽管我们维持的保险范围可能涵盖与某些安全漏洞和其他安全事件有关的某些责任，但我们无法确定我们的保险范围是否足以支付实际产生的责任，也无法确定我们能否继续以商业上合理的条款（如果有的话）获得保险，也无法确定任何保险公司不会拒绝为未来的任何索赔提供保险。成功向我们提出一项或多项超出可用保险范围的巨额索赔、我们的保险政策发生变化，包括保费增加或实施巨额免赔额或共同保险要求或拒绝承保，可能会对我们的业务，包括我们的财务状况、经营业绩和声誉产生重大不利影响。
我们的产品和服务或客户产品的故障，包括安全漏洞、缺陷、错误或错误造成的故障，可能会损害我们的业务。
我们的产品和服务具有高度的技术性和复杂性，在我们的各种业务中，我们的产品和服务对于为客户的运营提供安全和其他关键功能至关重要。我们的产品和服务不时包含并且将来可能包含未被发现的错误、错误、缺陷或其他安全漏洞。我们的产品和服务中的某些错误可能只有在客户部署和使用产品或服务后才会被发现，在某些情况下，可能只有在某些情况下或长期使用后才会被发现。此外，由于黑客用来访问或破坏我们的产品和服务以及其他技术的技术经常变化和演变，而且通常要等到针对目标发射后才能被识别，因此我们可能无法预测、检测或阻止这些技术，也可能无法在我们的数据安全技术中解决这些问题。商业发布后在我们的解决方案中发现的任何错误、错误、缺陷或安全漏洞都可能对我们的收入、客户关系以及市场对我们产品和服务的看法产生不利影响。我们可能无法立即或根本无法纠正任何错误、错误、缺陷、安全缺陷或漏洞。我们的产品和服务中的任何漏洞、缺陷、错误或漏洞都可能导致：
•花费大量的财务和研发资源来分析、纠正、消除或解决漏洞、错误、错误或缺陷，或解决和消除漏洞；
•因违反某些合同条款（包括赔偿义务）而对客户承担的财务责任；
•现有或潜在客户的流失；
•对某些客户的商品运输限制或禁令；
•收入延迟或损失；
•延迟或未能获得市场认可；
•负面宣传，这会损害我们的声誉；以及
•诉讼、监管调查或调查，这些都将代价高昂并损害我们的声誉。
会计原则和指导的变化可能导致不利的会计费用或影响。
我们根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表，这些原则须由美国证券交易委员会、财务会计准则委员会（“FASB”）以及为解释和制定适当的会计原则和指导而成立的各个机构解释。这些原则或应用指南或其解释的变化可能会对我们报告的结果以及我们的流程和相关控制产生重大影响，并可能对先前报告的结果产生追溯影响。例如，我们在修改后的追溯基础上采用了 ASC 606，即收入标准，于 2018 年 1 月 1 日对我们生效，并对收入标准进行了累积效应调整
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2018 年 1 月 1 日累计赤字的期初余额。收入标准对我们的固定费用知识产权许可安排（包括许可我们现有知识产权组合的某些固定费用协议，以及在许可期限内添加到我们投资组合中的知识产权）的收入确认时间产生了重大影响，因为此类收入的大部分将在许可期开始时得到确认（而不是像以前的美国公认会计原则那样随着时间的推移）。在实施收入标准后，我们改进了我们提供的一些指导指标的形式和内容。我们预计，当前收入确认做法的任何变化都可能显著增加我们季度收入、财务业绩和趋势的波动性，并可能影响我们的股价。
我们过去曾进行过收购或进行合并、战略投资、出售资产、资产剥离或其他安排，这些收购或安排可能不会产生预期的运营收益或运营和财务业绩。
我们会不时参与收购、战略交易、战略投资、资产剥离以及与此相关的潜在讨论。例如，2019年，我们从Verimatrix（前身为Inside Secure）手中收购了Northwest Logic, Inc.（“Northwest Logic”）和安全硅IP和协议业务。此外，我们在2021年7月收购了AnalogX Inc.（“AnalogX”），在2021年8月收购了PLDA集团（“PLDA”），并于2022年5月收购了Hardent, Inc.（“Hardent”）。我们的许多收购或战略投资都涉及高度的风险，包括涉及新技术领域的收购或战略投资，如果有的话，此类投资可能在投资之日后的几年内不会增加。我们的收购或战略投资可能无法提供我们预期的优势，也可能无法产生我们预期的财务回报，包括如果我们无法完成任何未完成的收购。例如，对于任何待处理或已完成的收购，我们可能会发现尽职调查中未发现的未知问题，我们可能需要获得监管部门的批准或承担赔偿保护未涵盖的责任，或者成为诉讼对象。
实现业务收购的预期收益在一定程度上取决于我们能否以高效和有效的方式整合收购的业务并实现预期的协同效应，而我们可能无法在这些努力中取得成功。整合以前独立运营的公司既复杂又耗时，可能会带来重大挑战，其中包括：留住关键员工；成功整合新员工、设施、产品、流程、运营、商业模式和系统、技术以及销售和分销渠道；留住收购业务的客户和供应商；最大限度地减少管理层和其他员工对持续业务事务的注意力；在不同地域进行协调组织；整合研发业务；整合公司和行政基础设施；在之前可能缺乏此类控制、流程和政策的被收购公司实施适用于上市公司的控制、流程和政策；以及管理我们的业务、运营和员工基础不断扩大的规模、复杂性和全球化。
与我们的收购或战略投资相关的其他风险包括但不限于：
•难以将收购业务的技术、产品或运营与我们的业务相结合；
•难以整合和留住收购的劳动力，包括关键员工；
•转移资本和其他资源，包括管理层的注意力；
•承担负债和承担摊销费用、商誉减值费用或减记收购的资产；
•整合财务预测和控制、程序和报告周期；
•协调和整合我们以前未开展业务的国家的业务；
•应对业务挑战和风险，包括但不限于与管理层的纠纷以及整合国际业务和合资企业；
•难以实现令人满意的回报（如果有的话）；
•难以获得或无法获得政府和监管部门的同意和批准、其他批准或融资；
•遵守政府或其他监管限制对收购的潜在影响；
•如果我们无法获得监管部门批准收购、需要支付反向分手费或以其他方式无法完成收购，则可能对我们的股价和财务业绩产生影响；
•与未能完成拟议收购或其他战略投资相关的失败和成本；
•因收购或投资而提起的法律诉讼；
•我们的收购有可能导致我们的股权证券的摊薄发行；
•任何基于绩效的对价的金额和形式的潜在差异；
•不确定性以及实现收购或战略投资收益所需的时间（如果有的话）；
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•我们或我们收购的业务所在地区或行业的总体经济状况发生负面变化；
•如果收购不符合我们的预期，则需要确定替代策略；
•我们的尽职调查流程可能无法确定收购资产或公司的重大问题；以及
•由于我们的收购或投资，我们与被收购企业的员工、供应商和客户的关系受损或流失。
我们在新技术领域的战略投资可能涉及重大风险和不确定性，包括管理层对当前运营的注意力、负债和支出超过预期、资本回报不足以及尽职调查中未发现的未知问题。这些投资本质上是有风险的，可能不会成功。
此外，我们可能会记录与收购或战略投资相关的减值费用。我们产生的任何与收购、战略投资或资产出售相关的损失或减值费用将对我们的财务业绩和普通股的市值产生负面影响，我们可能会继续蒙受与收购或战略投资相关的新的或额外的损失。
我们可能不得不承担债务或发行股权证券来支付未来的任何收购费用，哪些债务可能涉及限制性契约，或者哪些股票证券的发行可能会对我们现有的股东产生稀释作用。我们也可能使用现金来支付未来的任何收购，这将减少我们的现金余额。
我们可能还会不时剥离某些资产。这些剥离或拟议的资产剥离可能涉及收入和/或潜在客户的损失，相关资产的市场可能决定我们以低于所支付的价格出售此类资产。此外，在任何资产出售或剥离方面，我们可能需要向买家提供某些陈述、担保和契约。尽管我们会努力确保此类陈述和担保的准确性以及任何持续义务的履行，但我们可能无法完全成功，因此此类资产的购买者可能会提出索赔。
如果我们的交易对手无法履行对我们的财务和其他义务，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
经济状况的任何下滑或其他商业因素都可能威胁到我们的交易对手的财务状况，包括与我们签订许可和/或和解协议的公司，以及他们履行对我们的财务和其他义务的能力。我们的交易对手面临的此类财务压力最终可能会导致破产程序或其他逃避应付给我们的财务义务的尝试。由于破产法院有权修改或取消请愿人的合同，这些合同仍受未来履约的影响，并更改或解除与申请前债务相关的还款义务，因此我们收到的款项可能少于我们本应从任何此类交易对手那里获得的因破产程序而获得的全部款项。
如果我们无法在全球范围内吸引和留住合格的人员，我们的业务和运营可能会受到影响。
我们的成功取决于我们识别、吸引、补偿、激励和留住合格人员，尤其是工程师、高级管理人员和其他关键人员的能力。任何关键员工的服务流失都可能干扰我们的发展工作、业务关系和战略，并可能导致我们的业务和运营受到影响。
全部我们的官员和其他美国雇员是随意雇员，这意味着他们可以随时终止与我们的雇佣关系，他们对我们业务和行业的了解将极其难以取代。特别是我们高级管理团队的任何变动，即使在正常业务过程中，都可能对我们的业务造成干扰。尽管我们力求谨慎管理这些过渡，包括建立强有力的流程和程序以及继任计划，但此类变化可能会导致机构知识流失并对我们的业务造成中断。如果我们的高级管理团队由于管理人员更替或其他原因而无法有效合作或及时执行我们的计划和战略，我们的业务可能会受到损害。
我们未来的成功在很大程度上取决于我们管理团队和员工的持续服务和改进。如果管理层发生进一步的变动，这些变化可能会造成破坏性，并可能对我们的销售、运营、文化、未来的招聘工作和战略方向产生负面影响。对合格高管的竞争非常激烈，如果我们无法适当地补偿我们的关键人才，继续扩大我们的管理团队，或者以使我们能够有效扩展业务和运营的方式成功地将新成员纳入我们的管理团队，那么我们的有效和高效运营能力可能会受到限制或受到负面影响。此外，随着新管理层熟悉我们的业务、流程和战略，关键管理职位的变动可能会暂时影响我们的财务业绩和经营业绩。失去任何关键人员，或者我们无法吸引、整合和留住合格人员
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以有机方式和通过收购加入我们的员工可能需要我们为此类人事事务投入大量财务和其他资源，扰乱我们的运营并严重损害我们的运营和业务。
我们的运营面临自然灾害、战争行为、恐怖主义、广泛疾病或安全漏洞或国内和国际地点发生的事件的风险，其中任何一项都可能导致业务停顿并对我们的经营业绩产生负面影响。
我们的业务运营取决于我们维护和保护设施、计算机系统和人员的能力，这些设施、计算机系统和人员主要位于美国的旧金山湾区、加拿大、荷兰、法国、保加利亚、台湾和印度。旧金山湾区紧邻已知的地震断层带和最近的历史性野火遗址。我们为员工提供的设施和交通容易受到地震和其他自然灾害（例如火灾、洪水、干旱、极端温度和类似事件）的破坏。如果灾难使我们的设施失效，我们将没有现成的替代设施可供我们开展业务，因此由此导致的任何停工都可能对我们的经营业绩产生负面影响。我们还依靠我们的网络基础设施和技术系统来提供运营支持和业务活动，这些活动会受到物理和网络损害，也容易受到网络和计算机系统常见的其他相关漏洞的影响。
新的流行病、流行病或新疾病的爆发随时可能出现。COVID-19 疫情或其他疾病疫情可能会继续对许多国家的经济和金融市场产生不利影响，导致经济衰退，这可能会影响整体技术支出，对我们产品的需求产生不利影响，并影响我们的经营业绩。此外，全球金融市场的这种混乱可能会降低我们获得资金的能力或客户为过去或未来的购买向我们付款的能力，这可能会对我们的流动性产生负面影响。
我们和我们的供应商可能会受到针对气候变化、冲突矿产、负责任采购行为、公共卫生危机、传染病疫情或其他问题而颁布的法律和法规的影响，这些问题可能会限制我们的材料供应和/或增加成本。环境法规可能会限制我们在运营或产品中采购或使用某些化学品或材料的能力。此外，运输线路的中断可能会延迟我们的物资接收。
恐怖主义行为、与气候变化相关的风险、广泛疾病或全球流行病、战争以及任何导致我们的网络基础设施和技术系统故障或中断的事件都可能对我们的国际和国内设施产生负面影响，并可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
我们依赖客户记录保存的准确性，根据我们的许可协议应付给我们的款项的任何不准确之处或付款争议都可能损害我们的经营业绩。
我们的许多许可协议要求我们的客户记录采用我们技术的产品的制造和销售情况，并每季度向我们报告这些数据。尽管带有此类条款的许可证赋予我们审计客户的账簿和记录以验证这些信息的权利，但很少进行审计，因为审计可能昂贵且耗时，并且可能不利于我们与客户的持续业务关系。因此，我们通常依赖客户报告的准确性，而不独立验证报告中的信息。我们未能审核客户的账簿和记录可能会导致我们获得的特许权使用费收入多于或少于我们根据许可协议条款应得的收入。如果我们将来进行特许权使用费审计，此类审计可能会引发与客户在合同条款上的分歧，这种分歧可能会阻碍客户关系，转移我们管理层对正常运营的精力和注意力，并影响我们的业务运营和财务状况。
我们面临着更多的库存风险和成本，因为我们在收到产品采购订单之前根据客户提供的预测来制造产品。
如果我们进行任何重组活动，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。
我们可能会不时对我们的业务进行重组，包括终止某些产品、服务和技术，以及计划中的削减措施。有几个因素可能导致重组对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。其中包括我们运营的潜在中断、我们技术的发展、向客户的交付以及我们业务的其他方面。特别是销售、服务和工程人才的流失可能会损害我们的业务。任何重组都需要管理层花费大量时间和精力，并可能使管理层偏离其他重要工作。裁员或其他重组活动也将导致我们产生重组和相关费用，例如遣散费。此外，我们在执行任何重组计划时都可能会遇到延迟，这可能会导致进一步的干扰和额外的意想不到的支出。
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我们的信息系统出现问题可能会干扰我们的业务，并可能对我们的运营产生不利影响。
我们依靠我们的信息系统和第三方的信息系统来履行许可和合同义务、处理客户订单、交付产品、为客户提供服务和支持、计费和跟踪客户订单、执行会计业务以及以其他方式开展业务。如果我们的系统出现故障，我们的灾难和数据恢复计划和容量可能不足以及时恢复重要功能和业务记录。我们的信息系统以及我们所依赖的第三方信息系统的任何中断都可能对我们的业务产生重大影响。此外，我们的信息系统可能不支持新的业务模式和计划，可能需要大量投资才能对其进行升级。调整我们的信息系统以适应新的商业模式和会计准则的延误可能会限制此类举措的成功或失败，并损害我们内部控制的有效性。即使我们没有遇到这些不利影响，实施这些增强措施的成本也可能比我们预期的要高得多。如果我们无法按计划成功实施信息系统增强措施，我们的经营业绩可能会受到负面影响。
我们使用的某些软件来自开源代码来源，在某些情况下，这可能会导致意想不到的后果，因此可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们在服务中使用开源软件，我们打算将来继续使用开源软件。不时有人指控将开源软件纳入其产品的公司，质疑开源软件的所有权，或者指控这些公司违反了开源许可证的条款。因此，我们可能会受到声称拥有我们认为开源软件的所有权或指控我们违反开源许可条款的各方的诉讼。诉讼可能会使我们付出高昂的辩护费用，对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响，或者需要我们投入额外的研发资源来改变我们的解决方案。此外，如果我们要以某种方式将我们的专有软件解决方案与开源软件相结合，则在某些开源许可证下，我们可能需要公开发布我们的专有软件解决方案的源代码。如果我们不当使用开源软件，我们可能会被要求重新设计我们的解决方案，停止销售我们的解决方案，免费向公众发布我们专有软件的源代码或采取其他补救措施。开源许可证有可能被解释为可能对我们实现解决方案商业化的能力施加意想不到的条件或限制，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
将来，我们可能无法维持有效的财务报告内部控制体系或适当的披露控制和程序，这可能会导致我们的合并财务报表出现重大错报或导致我们无法履行定期报告义务。
如果我们无法遵守《萨班斯-奥克斯利法案》的要求，或者我们无法对财务报告和披露控制及程序保持有效的内部控制，则我们可能无法编制及时、准确的财务报表，也无法保证我们在向美国证券交易委员会提交的报告中要求披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的。在审计截至2020年12月31日止年度的合并财务报表时，我们和我们的独立注册会计师事务所发现财务报告内部控制存在重大弱点，影响了我们截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度的合并财务报表和相关披露，并修订了截至2018年12月31日止年度的合并财务报表。尽管我们认为这一重大缺陷已得到纠正，但我们无法向您保证我们已经发现了所有现有的重大弱点，也无法向您保证将来不会有其他实质性弱点。我们对财务报告或披露控制和程序的内部控制的任何失误都可能导致合并财务报表的重大错误陈述，这可能导致我们的投资者对我们公开报告的信息失去信心，导致我们的股票市场价格下跌，使我们面临美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查，或者影响我们的经营业绩。
我们的税率或税法、条约和法规的意外变化可能会使我们面临额外的所得税负债，这可能会影响我们的经营业绩和财务状况。
在美国和各个外国司法管辖区，我们都需要缴纳所得税。在确定我们的全球所得税准备金时需要做出重大判断，在正常业务过程中，在许多交易和计算中，最终的税收决定尚不确定。我们的有效税率可能会受到多种因素的不利影响，其中许多因素是我们无法控制的，包括法定税率不同的国家的收益和亏损组合的变化、递延所得税资产和负债估值的变化、税法、税率、条约和法规的解释的变化、所得税财务会计规则的变化、当前和未来的税务审计、审查或行政上诉的结果以及某些不可扣除的税款开支。我们的税收决定定期接受税务机关的审计，这些审计的发展可能会对我们的所得税准备金产生不利影响，
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而且我们目前正在对某些纳税申报表进行此类审计。尽管我们认为我们的税收估算是合理的，但税务审计或税收纠纷的最终裁决可能与我们历史所得税条款所反映的不同，这可能会影响我们的经营业绩。
包括美国和经济合作与发展组织在内的许多国家和组织已经提议征收或正在通过15％的全球最低税。此外，美国最近颁布了《降低通货膨胀法》，其中包括对某些股票回购征收1％的消费税，对调整后的财务报表收入征收15％的替代性最低税。如果我们承担额外的纳税义务，我们的财务表现可能会受到不利影响。此外，许多司法管辖区正在积极考虑修改现行税法，或者已经提出或颁布了新的法律，这些法律可能会增加我们在开展业务的国家/地区的纳税义务或促使我们改变业务运营方式。联邦、州或国际税法或税收裁决的任何这些发展或变化都可能对我们的有效税率和经营业绩产生不利影响。
与诉讼、监管和我们的知识产权相关的风险
我们受到各种政府限制和法规的约束，包括销售使用加密和其他技术的产品和服务以及与隐私和其他消费者保护事项有关的限制和法规。
各国对含有加密技术的产品或服务的出口、进口和使用采取了管制、许可证要求和限制。此外，政府机构还提出了对加密技术的额外要求，例如要求托管和政府收回私人加密密钥。对销售或分销包含加密技术的产品或服务的限制可能会影响我们向某些市场中此类产品和服务的制造商和提供商许可数据安全技术的能力，或者可能要求我们或我们的客户更改此类产品中嵌入的许可数据安全技术以遵守此类限制。政府限制或为遵守此类限制而更改客户的产品或服务，可能会延迟或阻止此类客户对产品和服务的接受和使用。此外，美国和其他国家实施了出口管制，禁止向某些国家、实体和个人出口加密和其他技术。我们不遵守有关加密技术的出口和使用法规可能会使我们受到制裁和处罚，包括罚款以及暂停或撤销出口或进口特权。此外，气候变化问题和由此产生的潜在环境影响可能会导致新的环境、健康和安全法律法规，这些法律法规可能会影响我们、我们的供应商和我们的客户。此类法律或法规可能会导致我们承担额外的直接合规成本，以及我们的客户、供应商或两者兼而有之的间接成本增加，从而产生额外的合规成本，这些成本将转嫁给我们。这些成本可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们受美国、欧盟和其他国家的各种法律和法规的约束，例如涉及用户隐私、数据保护和安全、内容和消费者保护。例如，2016年，新的欧盟数据保护制度，即《通用数据保护条例》（“GDPR”）获得通过，并于2018年5月25日全面生效。GDPR 包括对违规行为的重大处罚，对于最严重的违规行为，最高可处以 2,000 万欧元或集团上一财政年度全球营业额的 4% 的罚款。英国的GDPR版本及其数据保护法案也规定了严厉的处罚，对于最严重的违规行为，最高可处以1,750万英镑或集团上一财政年度全球营业额的4％，以较高者为准。在美国，加利福尼亚州颁布了《加州消费者隐私法》（“CCPA”），该法案于 2020 年 1 月 1 日生效。CCPA包括一个包含潜在严重法定损害赔偿和私人诉讼权的框架。此外，加州选民于2020年11月批准了一项新的隐私法，即《加州隐私权法》（“CPRA”）。CPRA对CCPA进行了重大修改，自2023年1月1日起生效。其他州，包括弗吉尼亚州、科罗拉多州、犹他州和康涅狄格州，也通过了类似的法律，这些法律与CCPA、CPRA和其他州提出的立法有相似之处。美国联邦政府也在考虑联邦隐私立法。GDPR 和 CCPA，以及新的和不断演变的法律，例如 CPRA，以及未来与跨境数据传输、数据本地化以及隐私、数据保护和信息安全的其他方面相关的法律或法规的其他变化，可能要求我们修改我们在收集、使用、披露和其他数据处理方面的现有做法。GDPR、CCPA 以及其他现有和拟议的法律和法规可能代价高昂且难以遵守，可能会延迟或阻碍新产品的开发，导致负面宣传，增加我们的运营成本，并使我们面临索赔或其他补救措施。
对于在其产品中使用从刚果民主共和国和邻近国家开采的 “冲突” 矿物的公司，无论这些产品是否由第三方制造，我们都必须遵守披露和报告要求。这些要求可能会影响用于制造我们产品的矿物的采购和供应。迄今为止，我们已经产生了成本，预计将产生与遵守披露要求相关的巨额额外成本，包括对我们产品中使用的任何冲突矿产的来源进行尽职调查，以及因此对产品、工艺或供应来源进行补救和其他变更的成本
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此类核查活动。此外，如果我们无法通过我们实施的尽职调查程序充分核实产品中使用的所有矿物的来源，我们可能会面临客户和其他利益相关者的声誉挑战。如果我们无法充分验证产品中使用的金属是无冲突的，我们也可能面临政府监管机构以及我们的客户和供应商的挑战。
诉讼和政府诉讼可能会对我们的业务产生重大负面影响。
在全球范围内，我们可能会面临涉及消费者、股东、就业、竞争、知识产权和其他问题的法律索赔或监管事宜。诉讼可能漫长、昂贵且会干扰我们的运营，而且无法肯定地预测结果。不利的决定可能包括金钱赔偿，或者在寻求禁令救济的情况下，禁令禁止我们制造或销售我们的一种或多种产品或技术。如果我们在某一问题上收到不利的裁决，我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到重大损害。
我们过去和将来都可能参与诉讼，这源于我们努力保护和执行我们的专利和知识产权，并提出其他索赔，这可能会对我们的知识产权产生不利影响，分散我们的管理注意力，导致巨额支出以及收入和股价下跌。
我们努力保护我们的知识产权，并将继续这样做。尽管我们目前没有参与知识产权诉讼，但未来的任何诉讼，无论其裁定是否对我们有利或由我们解决，预计都将代价高昂，可能导致适用于我们业务的延迟（包括与其他实际或潜在客户谈判许可证的延迟），预计会阻碍未来的设计合作伙伴，往往会阻碍我们现有技术的采用，并将我们的管理和技术人员的工作和注意力从其他业务运营中转移开。此外，如果我们难以获得在与我们的诉讼相关的相关时期参与我们业务的前雇员和代理人的合作，现在需要协助处理案件或代表我们作证，则我们可能无法在任何诉讼中失败。此外，诉讼中的任何不利裁决或其他解决办法都可能导致我们失去特定案件中争议的权利以外的某些权利，其中包括：我们被有效禁止起诉他人侵犯我们的某些或全部知识产权；我们的专利被视为无效或不可执行或未受到侵犯；我们承担重大责任；我们被要求向第三方寻求许可；我们被禁止许可我们的专利技术；或者我们被要求与当前重新谈判临时或永久的客户。
我们不时受到政府机构的诉讼，这可能会导致对我们的不利裁决，并可能导致我们的收入大幅下降。
政府机构通过或与政府机构达成的不利解决方案可能会严重限制我们保护和许可我们知识产权的能力，并可能导致我们的收入大幅下降。第三方已经或可能试图利用政府机构的负面调查结果来限制我们在私人诉讼中执行或许可我们的专利、对此类政府机构诉讼提出质疑或以其他方式对我们采取行动的能力。
此外，第三方已经寻求并可能寻求对美国专利商标局（“USPTO”）和/或欧洲专利局（“EPO”）在我们的某些专利中主张的发明的可专利性进行审查和复议。任何复审或当事方之间的复审程序均可由美国专利商标局的专利审判和上诉委员会（“PTAB”）提起。PTAB和相关的前专利上诉和干预委员会此前曾对一些案件发布过裁决，认为我们的一些专利主张是有效的，而另一些则无效。PTAB的裁决有待进一步的美国专利商标局诉讼和/或向联邦巡回上诉法院提出上诉。无需进一步审查和/或上诉的最终不利决定可能会使部分或全部受到质疑的专利索赔无效，还可能导致影响其他相关美国或欧洲专利（包括任何知识产权诉讼）的不利后果。如果大量此类专利受到损害，我们执行或许可知识产权的能力将大大削弱，并可能导致我们的收入大幅下降。
任何按上述方式行事的政府机构的待决状态都可能损害我们执行或许可我们的专利或向现有或潜在客户收取特许权使用费的能力，因为任何诉讼反对者都可能试图利用此类诉讼来拖延或以其他方式损害任何未决案件，而我们的现有或潜在客户可能会等待任何诉讼的最终结果，然后才同意新的许可或支付特许权使用费。
诉讼或其他第三方的知识产权侵权索赔可能要求我们花费大量资源，并可能阻止我们以具有成本效益的方式开发或许可我们的技术。
我们的研发和产品项目处于竞争激烈的领域，在这些领域中，许多第三方已经发布了专利和专利申请，其主张与我们的项目主题密切相关。在声称我们的技术侵犯第三方知识产权的诉讼中，我们和/或我们的客户也可能被列为被告。随着我们开发其他产品和技术，我们可能会面临第三方侵犯各种专利和其他知识产权的指控。如果对我们提出第三方索赔或成功提起侵权诉讼，我们可能会被要求
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支付巨额赔偿，停止开发和许可我们的侵权技术，开发非侵权技术并获得许可，这可能会导致我们为我们的技术支付巨额特许权使用费或授予交叉许可。我们可能无法以合理的成本或根本无法从其他方获得许可，这可能会导致我们花费大量资源，或者导致新产品的延迟或取消。此外，我们产品的客户和/或供应商可能会因涉嫌侵犯知识产权而寻求赔偿。我们可能对包括律师费在内的直接和间接损害和费用负责。未来向我们的客户和/或供应商提供赔偿的义务可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
如果我们无法通过专利的颁发和执行成功保护我们的发明，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
我们有一个积极的计划，通过申请专利来保护我们的专有发明。但是，无法保证：
•任何当前或未来的美国或外国专利申请都将获得批准，不会受到第三方的质疑；
•我们颁发的专利将保护我们的知识产权，不会受到第三方的质疑；
•我们的专利的有效性将得到维持；
•我们的专利不会被宣布为不可执行；
•他人的专利不会对我们开展业务的能力产生不利影响；
•国会或美国法院或外国不会改变赋予专利或专利所有者的权利的性质或范围，也不会以不利的方式改变寻求或执行专利的程序；
•不会实施法律变更，或者此类法律的解释将发生变化，这将影响我们保护和执行我们的专利和其他知识产权的能力；
•我们的竞争对手采用的新法律理论和策略将不会成功；
•其他人不会围绕可能颁发给我们的任何专利独立开发类似或竞争的芯片接口或设计；或
•在确保保护我们收购的专利和其他知识产权方面，诸如难以获得发明人的合作、先前存在的质疑或诉讼，或者许可或其他合同问题等因素不会构成额外的挑战。
如果发生上述任何情况，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
此外，诸如《Leahy-Smith America Invents法案》之类的专利改革立法可能会增加任何专利申请的起诉以及我们许可专利的执行或辩护的不确定性和成本。联邦法院、美国专利商标局、联邦贸易委员会和美国国际贸易委员会最近也采取了某些行动并发布了被认为对专利权人不利的裁决。尽管我们无法预测任何新的专利改革法律或法规最终会采取什么形式，也无法预测最近或未来的改革可能对我们的业务产生什么影响，但任何限制或负面影响我们对第三方行使专利权的能力的法律或法规都可能对我们的业务产生重大不利影响。
此外，我们的专利将根据其条款继续到期，预计到期日期从2023年到2041年不等。我们未能持续开发或获得成功的创新并获得这些创新的专利，可能会严重损害我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流。
我们无法保护我们创造和拥有的知识产权将导致我们的业务遭受损失。
我们主要依靠许可、开发和保密协议、商标、商业秘密和版权法以及合同条款的组合来保护我们的不可申请专利的知识产权。如果我们未能保护这些知识产权，我们的客户和其他人可能会寻求在不支付许可费和特许权使用费的情况下使用我们的技术，这可能会削弱我们的竞争地位，降低我们的经营业绩，增加代价高昂的诉讼的可能性。我们业务的增长在一定程度上取决于我们在第三方制造商的产品中使用我们的知识产权，以及我们对他们执行知识产权以获得适当补偿的能力。此外，在某些外国，有效的商业秘密保护可能不可用或有限。尽管我们打算大力保护我们的权利，但如果我们不这样做，我们的业务将受到损失。
有效保护商标、版权、域名、专利权和其他知识产权既昂贵又难以维持，无论是在申请和维护成本方面，还是在捍卫和执行这些权利的成本方面。我们为保护我们的知识产权所做的努力可能不够或不有效。我们的知识产权可能受到侵犯、盗用或质疑，这可能导致其范围缩小或被宣布无效或不可执行。此外，某些国家的法律或惯例对我们所有权的保护程度与美国法律的保护程度不同
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美国。严重损害我们的知识产权，限制我们针对他人维护知识产权的能力，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
第三方可能会声称我们的产品或服务侵犯了他们的知识产权，使我们面临诉讼，无论案情如何，辩护的代价都可能很高。
我们的成功和竞争能力还取决于我们在不侵犯他人专利、商标和其他知识产权的情况下开展业务的能力。第三方可能会声称我们当前或未来的产品或服务侵犯了他们的知识产权。任何此类索赔，无论有无根据，都可能耗时，会转移管理层对我们业务运营的注意力，并导致巨额开支。我们无法向你保证，我们会成功地为任何此类指控进行辩护。此外，提出这些索赔的各方可能能够获得禁令或其他公平救济，这会影响我们对包含受质疑知识产权的产品进行许可的能力。由于此类索赔，我们可能需要获得第三方的许可、开发替代技术或重新设计我们的产品。如果有的话，我们无法确定此类许可证是否会以我们可接受的条件提供。如果成功对我们提出索赔，而我们无法开发或许可替代技术，我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流可能会受到重大不利影响。
与我们的产品或服务有关的任何争议都可能要求我们对某些客户进行赔偿，其成本可能会严重影响我们的业务运营和财务状况。
在任何涉及我们产品的潜在争议中，我们的客户也可能成为诉讼的目标。我们的一些协议规定了赔偿，有些则要求我们向参与涉及使用我们技术的诉讼的客户提供技术支持和信息。此外，我们可能面临在我们为运营收购资产或业务时未知的赔偿义务、风险和负债。这些赔偿和抚养义务中的任何一项都可能导致巨额和物质开支。除了我们向客户提供补偿或提供此类支持所需的时间和费用外，客户对许可半导体、移动通信和数据安全技术的开发、营销和销售可能会因诉讼而受到严重干扰或停止，这反过来又可能由于特许权使用费的减少或根本没有而严重阻碍我们的业务运营和财务状况。
针对我们提出的保修、服务级别协议和产品责任索赔可能导致我们承担巨额成本，并对我们的经营业绩以及我们的声誉和与客户的关系产生不利影响。
我们可能会不时受到与产品性能和服务有关的保修、服务级别协议和产品责任索赔的约束。我们可能会因回应客户投诉或解决与此类索赔相关的拟议或实际法律诉讼而产生的保修、支持、维修或更换费用而蒙受物质损失。除了索赔和相关法律诉讼造成的潜在损失外，保修和产品责任索赔还可能影响我们的声誉以及我们与客户的关系。我们通常会尝试限制根据合同可能承担的最大赔偿或责任金额，但是，这并不总是可能的。
我们曾经参与过与证券法事务有关的诉讼，将来可能会受到这些诉讼的侵害，这些诉讼可能会导致不利的结果以及重大的判决、和解和法律费用，这可能会使我们的业务、财务状况和经营业绩受到影响。
我们和我们的某些现任和前任高级管理人员和董事以及现任独立审计师遭到了向联邦法院提起的多起股东衍生诉讼、证券欺诈集体诉讼和/或个人诉讼。这些投诉普遍指控被告违反了联邦和州证券法，并就欺诈和违反信托义务提出了州法律索赔。尽管迄今为止，这些投诉要么已经得到解决，要么被驳回，但解决未来任何诉讼的时间尚不确定，这些问题可能需要大量的管理和财务资源。与未来任何证券法索赔相关的诉讼的不利结果以及重大判决、和解和法律费用可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和普通股交易价格产生重大不利影响。
参与标准制定组织可能会使我们受到知识产权许可要求或限制的约束，这可能会对我们的业务和前景产生不利影响。
在我们参与为我们当前和未来的某些产品制定新标准的过程中，我们可能有义务向所有其他参与者授予我们的专利许可，这些专利对于在合理和非歧视性或兰德条件下实施这些标准至关重要。由于这些义务，我们将来可能会被要求将我们的专利或其他知识产权许可给他人，这可能会限制专利的价值和我们的专利相对于竞争对手的有效性。
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与资本问题相关的风险
我们的普通股价格可能会继续波动。
我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，股票代码为 “RMBS”。我们的普通股交易价格有时会出现价格波动，并可能继续因各种因素而大幅波动，其中一些因素是我们无法控制的。其中一些因素包括：
•在开发纳入我们的创新和技术公司对我们产品的接受程度的产品方面取得的任何进展或不足，包括我们向新目标市场扩张的努力的结果，无论是实际的还是可想象的；
•我们签署或不签署新许可证或续订现有许可证，以及与任何客户失去战略关系；
•我们、我们的客户或竞争对手发布的技术创新或新产品的公告；
•我们战略的变化，包括我们的许可重点的变化和/或对商业模式或目标市场与我们的核心市场不同的公司或企业的收购或处置；
•宏观经济状况的变化、衰退风险的增加以及地缘政治问题，包括中国和台湾之间紧张局势的影响；
•证券分析师对我们的预期财务业绩和业务发展的正面或负面报告；
•与专利或所有权有关的发展以及其他事件或因素；
•新的诉讼和诉讼结果或和解的不可预测性；
•在公开市场上回购我们的普通股；
•我们发行额外证券，包括收购中的证券，或包括收购在内的大额现金支付；以及
•会计声明的变更。
此外，整个股票市场，尤其是我们行业中公司的价格，都经历了极大的波动，这通常与这些公司的经营业绩无关。由于各种因素，我们的普通股的交易价格可能会大幅波动，包括但不限于我们的财务状况和经营业绩的实际或预期波动、我们的财务预测或估计的变化或证券和其他分析师的财务或其他市场估计和评级、我们的资本结构的变化，包括向公众发行额外债务或股权、利率变化、监管变化、有关我们的产品或竞争对手产品的新闻以及广阔的市场和工业波动。尽管我们普通股的交易价格一直呈上升趋势，但无法保证交易价格将继续上涨。
我们普通股的投资者可能无法从对我们的投资中获得任何回报，并且可能会损失部分或全部投资。我们普通股交易价格的波动也可能导致证券集体诉讼提起诉讼，这可能导致巨额成本并分散管理时间和资源。
遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外开支。
历史上，与公司治理和公开披露相关的法律、法规和标准的变化给像我们这样的公司带来了不确定性。由于缺乏具体性，任何新的或变更的法律、法规和标准都会受到不同的解释，因此，随着监管和理事机构提供新的指导，它们在实践中的应用可能会随着时间的推移而变化。这可能导致合规问题持续存在不确定性，并导致披露和治理做法的持续修订所必需的成本增加。
我们经修订和重述的公司注册证书以及经修订和重述的章程、特拉华州法律和某些其他协议包含的条款可能会阻碍导致控制权变更的交易，这可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响。
我们经修订和重述的公司注册证书、经修订和重述的章程以及特拉华州法律包含可能使我们的管理层能够阻止、延迟或防止控制权变更的条款。此外，这些条款可能会限制投资者未来愿意为我们的普通股支付的价格。根据这些规定：
•我们的董事会有权在未经股东事先批准的情况下创建和发行优先股，通常被称为 “空白支票” 优先股，其权利优先于普通股，这意味着我们的董事会可以实施股东权益计划；
•我们的董事会分为两类，每届年会只选举一类；
•禁止股东通过书面同意采取行动；
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•提名董事会选举和提交有待股东在会议上采取行动的事项须遵守事先通知的要求，包括遵守经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）下的 “通用代理规则”、董事会选举提名或提出可在股东大会上采取行动的事项；
•我们经修订和重述的公司注册证书以及经修订和重述的章程中的某些条款，例如致股东的通知、召集股东大会的能力、提前通知要求以及股东经书面同意的行动，只能在获得持有我们已发行有表决权股票66 2/ 3％的股东批准的情况下进行修改；
•我们的股东无权召开股东特别会议；以及
•我们的董事会被明确授权制定、修改或废除我们的章程。
我们还受《特拉华州通用公司法》第203条的约束，该条规定，除列举的例外情况外，如果某人收购了我们已发行有表决权股票的15％或以上，则该人是 “利益股东”，自该人收购我们15％或以上的已发行有表决权股票之日起三年内不得与我们进行任何 “业务合并”。
我们经修订和重述的章程规定，特拉华州大法官法院和美国联邦地方法院将是处理我们与股东之间几乎所有争议的专属论坛，这可能会限制我们的股东就与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷获得有利的司法论坛的能力。
我们经修订和重述的章程规定，特拉华州大法官法院（或者，如果衡平法院没有管辖权，则为特拉华州另一州法院或特拉华特区联邦地方法院）是以下案件的专属法院（此类法院认为存在不可或缺的一方不受该法院的管辖（且不可或缺的一方不同意该法院的属人管辖权的任何索赔除外）在作出此类裁决后的十天内出庭），即属于该法院以外的法院或论坛的专属管辖权，或该法院对其没有属事管辖权）：
•代表我们提起的任何衍生诉讼或诉讼；
•任何声称违反信托义务的行动；
•根据《特拉华州通用公司法》、我们经修订和重述的公司注册证书或经修订和重述的章程（可能不时修订）对我们提起的任何索赔的诉讼；以及
•任何根据内政学说对我们提出索赔的行动。
该条款不适用于为执行《交易法》规定的义务或责任而提起的诉讼或美国联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔。
我们经修订和重述的章程进一步规定，美国联邦地方法院将是解决根据经修订的1933年《证券法》提出的任何主张诉讼理由的投诉的专属论坛。
这些排他性诉讼地条款可能会限制股东在其认为有利于解决与我们或我们的董事、高级管理人员或其他雇员的纠纷的司法论坛上提出索赔的能力，这可能会阻碍对我们和我们的董事、高级管理人员和其他员工提起诉讼。任何购买或以其他方式获得我们任何证券权益的个人或实体均应被视为已注意到并同意这些条款。法院是否会执行此类条款尚不确定，其他公司章程文件中类似的法院选择条款的可执行性在法律诉讼中受到质疑。法院可能会认定此类条款不适用或不可执行，如果法院认定我们经修订和重述的章程中的任何一项专属诉讼地条款在诉讼中不适用或不可执行，我们可能会承担与解决其他司法管辖区争议相关的额外费用，这可能会严重损害我们的业务。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。

第 3 项。优先证券违约
没有。

56

第 4 项。矿山安全披露
不适用。

第 5 项。其他信息
没有。

第 6 项。展品
展品索引
展览
数字		 文件描述
3.1(1)
经修订和重述的注册人公司注册证书，日期为2023年4月27日。
3.2(1)
2023 年 4 月 27 日修订和重述的《注册人章程》。
10.1+
注册人与 SK Hynix 之间的 2023 年 3 月 31 日半导体专利许可协议第 2 号修正案
31.1
 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。
31.2
 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。
32.1†
 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。
32.2†
 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。
101.INS XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。
101.SCH XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.LAB XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档
101.DEF XBRL 分类法扩展定义链接库文档
104封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）

+
本附录的部分内容已根据S-K法规第601 (b) (10) 项进行了编辑。
†
本文附录32.1和32.2中提供的认证被视为本10-Q表季度报告附件，就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言，不得被视为 “已提交”，也不得以其他方式受该节的责任约束。除非注册人以提及方式具体纳入了经修订的1933年《证券法》或经修订的1934年《证券交易法》，否则此类认证不得被视为以提及方式纳入任何申报中。
(1)
参照 2023 年 5 月 2 日提交的 8-K 表格纳入其中。

57

签名 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 RAMBUS INC.
  
日期：2023年5月5日来自：
/s/ 德斯蒙德·林奇
  
德斯蒙德·林奇
  
财务高级副总裁兼首席财务官
  （首席财务官兼正式授权人员）
58