监察员批准 | ||||
监察员编号: | 3235-0360 | |||
过期: | 2024年2月29日 | |||
估计的平均负担 | ||||
每次回复的小时数 | 1.9 |
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 n-17f-2
证券会计证书及类似证书
托管的投资
管理投资公司
根据规则 17f-2 [17 CFR 270. l 7f-2]
《投资公司法》文件编号: | 考试完成日期: | |||||||||||
811-04058 | 2022年10月20日 | |||||||||||
2。州识别码: | ||||||||||||
AL | AK | AZ | AR | 加州 | CO | |||||||
克拉 | DE | 直流 | FL | GA | 嗨 | |||||||
身份证 | IL | 在 | IA | KS | KY | |||||||
啦 | 我 | MD | MA | MI | 明尼苏达 | |||||||
MS | MO | 公吨 | 没有 | NV | NH | |||||||
新泽西 | NM | 纽约州 | NC | 和 | 哦 | |||||||
行 | 或者 | PA | 罗得岛州 | SC | SD | |||||||
TN | TX | UT | VT | VA | 哇 | |||||||
WV | 无线上网 | 为什么 | 波多黎各 | |||||||||
其他(请注明):
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3。注册声明中指定的投资公司的确切名称: | ||||||||||||
韩国基金公司 | ||||||||||||
4。主要行政办公室地址(门牌号码、街道、城市、州、邮政编码): | ||||||||||||
60 维多利亚堤岸,伦敦,EC4Y 0JP |
指令
此表格 必须由托管证券或类似投资的投资公司填写。
投资公司
1. | 所有项目必须由投资公司完成。 |
2. | 将此表格交给独立公共会计师,该会计师根据该法和适用的州法律第 l 7f-2 条,对投资公司托管的证券和类似投资进行审查。 |
会计
3. | 根据该法和适用的州法律提交第 17f-2 条所要求的会计证书时,将本表格提交给证券交易委员会和相应的州证券管理机构。向华盛顿特区 的证券交易委员会主要办公室提交一份原件和一份副本,向投资公司主要业务运营所在地区的地区办事处提交一份副本,并向相应的州行政长官提交一份副本(如果适用)。 |
此表格必须交给您的独立公共会计师
SEC 2198 (04-09)
美国证券交易委员会收集信息
除非机构显示当前有效的 0MB control 号码,否则该机构不得进行或赞助收集信息,也不要求个人作出回应。托管证券或类似投资的投资公司必须提交N-l 7f-2表格。1940 年《投资公司法》第 17 (f) 条第 17f-2 条规定 要求投资公司聘请独立的公共会计师,在每个财政年度通过实际 审查来验证公司是证券和类似投资。会计师必须准备一份证明考试已经进行并描述考试的证书,并且必须将证书连同表格转交给委员会 n-17f-2作为封面。委员会使用该表格来确保证书正确归因于投资公司。委员会估计, 填写表格的负担 n-17f-2每次申报大约为 1.0 小时。任何公众均可就本表格负担估算 的准确性以及任何减轻这种负担的建议向委员会提出任何意见。管理和预算办公室已根据《美国法典》第 44 章的批准要求对收集的信息进行了审查。 B 3 507。 对此信息收集的回复将不予保密。
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管理层关于遵守1940年《投资公司法 》某些条款的声明
作为韩国基金公司(本基金)的管理层成员,我们有责任遵守1940年《投资公司法》第17f-2条(注册管理投资公司的投资托管) 和(c)小节的要求。我们还负责建立和维持 对遵守这些要求的有效内部控制。截至2022年10月20日以及2022年9月28日至2022年10月20日,我们已经评估了基金遵守第17f-2条第 (b) 和 (c) 款要求的情况。
基于该评估,我们断言,截至2022年10月20日,以及从2022年9月28日至2022年10月20日,基金遵守了1940年《投资公司法》第17f-2条第 (b) 和 (c) 款关于反映在基金投资账户中的证券的要求 。
韩国基金公司
来自: | /s/ 尼尔·马丁 | |
尼尔·马丁 | ||
财务主任 | ||
韩国基金公司 | ||
2023年4月27日 | ||
日期 |
独立会计师报告
致韩国基金公司董事会
我们已经审查了管理层的说法,该说法包含在随附的关于遵守1940年《投资公司法》某些条款的管理声明中,即截至2022年10月20日,韩国基金公司(以下简称 “基金”)遵守了1940年《投资公司法》(以下简称 “该法”)第17f-2条第(b)和(c)款的 要求。基金管理层应对其 主张以及基金遵守这些要求负责。我们的责任是根据我们的审查,就管理层关于基金遵守特定要求的说法发表意见。
我们的考试是根据上市公司会计监督委员会(美国)的标准和美国注册会计师协会制定的 认证标准进行的。这些标准要求我们计划和进行审查,以获得合理的保证,以确定管理层关于遵守 规定要求的说法在所有重大方面是否得到公平陈述,因此,包括在测试的基础上审查有关基金遵守这些要求的证据,以及执行我们 认为在这种情况下必要的其他程序。我们的程序包括截至 2022 年 10 月 20 日进行的以下测试,以及在 2022 年 9 月 28 日(我们最后一次检查的 日期)至 2022 年 10 月 20 日期间进行的有关证券购买和销售协议的测试。
| 将基金账簿和记录上显示的所有证券与摩根大通 Chase Bank, N.A.(托管人)的报表进行核对; |
| 确认托管人在外国 子托管人处持有的所有证券;以及 |
| 自我们上次报告以来,根据我们的账簿 和基金记录,向经纪人确认或在未收到经纪人回复的情况下,适用替代程序达成了3次证券购买和3次证券销售或到期协议。 |
我们认为,我们的审查为我们的意见提供了合理的依据,而且我们获得的证据是充分和适当的。我们的 审查并未就基金是否符合指定要求提供法律认定。
根据与本次合作相关的道德要求,我们需要保持独立并且 必须履行我们的其他道德责任。
我们认为,管理层 关于截至2022年10月20日,基金在所有重大方面都遵守了1940年《投资公司法》第17f-2条第 (b) 和 (c) 款关于反映在基金投资账户中的证券 的要求的说法是公允的。
普华永道会计师事务所, 普华永道中心,纽约州纽约麦迪逊大道 300 号 10017
T: (646) 471 3000,www.pwc.com/us
本报告仅供韩国 Fund, Inc. 的管理层和董事会以及证券交易委员会参考和使用,除特定各方外,无意也不应被其他任何人使用。
/s/ 普华永道会计师事务所 |
纽约、纽约 |
2023年4月27日 |
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