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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549 | | |
| | | | | | 表格 | 10-Q | | | | | | |
| (标记一) | | | | | | | | | | | | |
☒ | | 根据《条例》第13或15(D)条提交的季度报告
1934年《证券交易法》 | | |
| | | 截至本季度末 | 2023年3月31日 | | |
| | | 或 | | |
| ☐ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 | | |
| 由_至_的过渡期 |
选委会
档案
数 | | | 准确的名称
注册人
如所指定的
在它的宪章中 | | | 州或其他
的司法管辖权
参入 | | 美国国税局雇主
鉴定
数 |
| 1-12609 | | | PG&E公司 | 加利福尼亚 | | 94-3234914 |
| 1-2348 | | | 太平洋燃气电力公司 | 加利福尼亚 | | 94-0742640 |
| | | | | | | | | | |
| PG&E公司 | | | | | 太平洋燃气电力公司 | | |
| 湖畔大道300号 | | | | | 湖畔大道300号 | | |
| | | | | | | |
| 奥克兰, | 加利福尼亚 | 94612 | | | | | 奥克兰, | 加利福尼亚 | 94612 | | |
| 主要执行机构的地址，包括邮政编码 |
| | | | | | | | | | |
| PG&E公司 | | | | | 太平洋燃气电力公司 | | |
| 415 | 973-1000 | | | | | | | 415 | 973-7000 | | |
| 注册人的电话号码，包括区号 |
| | | | | | | | |
| 根据该法第12(B)条登记的证券： |
| | |
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，无面值 | 盈科 | 纽约证券交易所 |
| 权益单位 | PCGU | 纽约证券交易所 |
| 第一优先股，累计，面值每股25美元，6%不可赎回 | PCG-PA | 纽约证券交易所美国公司 |
| 第一优先股，累计，面值每股25美元，5.50%不可赎回 | PCG-PB | 纽约证券交易所美国公司 |
| 第一优先股，累计，面值每股25美元，5%不可赎回 | PCG-PC | 纽约证券交易所美国公司 |
| 第一优先股，累计，面值每股25美元，5%可赎回 | PCG-PD | 纽约证券交易所美国公司 |
| 第一优先股，累计，面值每股25美元，5%A系列可赎回 | PCG-PE | 纽约证券交易所美国公司 |
| 第一优先股，累计，面值每股25美元，可赎回4.80% | PCG-PG | 纽约证券交易所美国公司 |
| 第一优先股，累计，面值每股25美元，可赎回4.50% | PCG-PH | 纽约证券交易所美国公司 |
| 第一优先股，累计，面值每股25美元，可赎回4.36% | PCG-PI | 纽约证券交易所美国公司 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
用复选标记表示是否 这个 注册人(1)已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了根据1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)已 在过去的90天里一直遵守这样的备案要求。 |
| PG&E公司： | | | ☒ | 是 | ☐ | 不是 |
| 太平洋燃气电力公司： | | | ☒ | 是 | ☐ | 不是 |
|
| 用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。 |
| PG&E公司： | | | | ☒ | 是 | ☐ | 不是 |
| 太平洋燃气电力公司： | | | | ☒ | 是 | ☐ | 不是 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 用复选标记表示注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 |
| PG&E公司： | ☒ | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 |
| | | ☐ | 非加速文件管理器 | | | | |
| | | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 |
| 太平洋燃气电力公司： | ☐ | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 |
| | | ☒ | 非加速文件服务器 | | | | |
| | | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 |
| | | | | | | | | | |
| 如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 |
| PG&E公司： | | ☐ | | | |
| 太平洋燃气电力公司： | | ☐ | | | |
| | | | | | | | | | |
| 用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。 |
| PG&E公司： | | ☐ | 是 | ☒ | 不是 |
| 太平洋燃气电力公司： | | ☐ | 是 | ☒ | 不是 |
| | | | | | | | | | |
在根据法院确认的计划分配证券后，用复选标记表示注册人是否已提交1934年《证券交易法》第12、13或15(D)条要求提交的所有文件和报告。 |
| PG&E公司： | | ☒ | 是 | ☐ | 不是 |
| 太平洋燃气电力公司： | | ☒ | 是 | ☐ | 不是 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
注明号码 截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的已发行股票数量。 |
| 截至2023年4月26日的已发行普通股： | | |
| PG&E公司： | | 2,473,521,996* |
太平洋 燃气电力公司： | | 264,374,809 |
| | | | | | | | |
*包括PG&E公司的全资子公司PG&E ShareCo LLC持有的127,743,590股普通股，以及太平洋天然气和电力公司持有的3.5亿股普通股。 | | |
PG&E公司和
太平洋燃气电力公司
表格 10-Q
截至本季度末 2023年3月31日
表格 的内容 | | | | | | | | |
| | 美国证券交易委员会表10-Q参考编号 |
计量单位 | |
词汇表 | |
前瞻性陈述 | |
风险因素 | 第II部，第1A项 |
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 | 第I部，第2项 |
| 概述 | |
| 行动的结果 | |
| 流动资金和财政资源 | |
| 诉讼事宜 | |
| 监管事项 | |
| 立法和监管举措 | |
| 环境问题 | |
| 风险管理活动 | |
| 关键会计估计 | |
简明合并财务报表 | 第I部，第1项 |
| PG&E公司 | |
| 简明和综合损益表 | |
| 简明综合全面收益表 | |
| 精简和综合资产负债表 | |
| 简明合并现金流量表 | |
| 简明合并权益表 | |
| 太平洋燃气电力公司 | |
| 简明和综合损益表 | |
| 简明综合全面收益表 | |
| 精简和综合资产负债表 | |
| 简明合并现金流量表 | |
| 股东权益简明合并报表 | |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | |
| 注1：列报的组织和依据 | |
| 注2：主要会计政策摘要 | |
| 注3：监管资产、负债和余额账户 | |
| 附注4：债务 | |
| 注5：SB 901证券化及客户信用信托 | |
| 注6：股本 | |
| 注7：每股收益 | |
| 注8：衍生工具 | |
| 附注9：公允价值计量 | |
| 注10：与野火有关的意外情况 | |
| 注11：其他或有事项和承付款 | |
关于市场风险的定量和定性披露 | 第I部，第3项 |
控制和程序 | 第I部分，第4项 |
法律程序 | 第II部，第1项 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 | 第II部，第2项 |
计量单位 | | | | | | | | |
| 1千瓦(KW) | = | 一千瓦 |
| 1千瓦时(KWh) | = | 1千瓦，连续1小时 |
| 1兆瓦(MW) | = | 一千千瓦 |
| 1兆瓦时(MWh) | = | 连续1兆瓦，持续1小时 |
| 1千兆瓦(GW) | = | 100万千瓦 |
| 1千兆瓦时(GWh) | = | 连续1小时1千兆瓦 |
| 1千伏(千伏) | = | 一千伏特 |
| 1 MVA | = | 一兆伏特安培 |
| 1 mCf | = | 一千立方英尺 |
| 1 MMcf | = | 100万立方英尺 |
| 1 bcf | = | 10亿立方英尺 |
| 1个MDth | = | 一千个十度热 |
词汇表
本报告正文中出现的下列术语和缩写的含义如下。 | | | | | |
| 2022表格10-K | PG&E公司和公用事业公司截至2022年12月31日的10-K表格联合年度报告 |
| 表格10-Q | PG&E公司和公用事业公司截至2023年3月31日的Form 10-Q联合季度报告 |
| AB | 装配清单 |
| ALJ | 行政法法官 |
| 经修订的条文 | 分别于2020年6月22日提交的PG&E公司和公用事业公司的修订和重新发布的公司章程，以及通过2022年5月24日提交的公司章程修订证书修订的PG&E公司的公司章程 |
| 阿罗 | 资产报废债务 |
| 破产法庭 | 美国加利福尼亚州北区破产法院 |
| CAISO | 加州独立系统运营商公司 |
| 加州消防局 | 加州林业和消防局 |
| CEMA | 灾难性事件备忘录帐户 |
| 第十一章 | 《美国法典》第11章第11章 |
| 第十一章案例 | PG&E Corporation和公用事业公司各自于2019年1月29日根据破产法第11章开始自愿申请 |
| 确认订单 | 向破产法院提交的确认该计划的命令，日期为2020年6月20日 |
| CPPMA | 新冠肺炎防疫备忘录账户 |
| CPUC | 加州公用事业委员会 |
| CRR | 拥堵收益权 |
| D&O保险 | 董事及高级职员责任保险 |
| 暗黑破坏神峡谷 | 暗黑破坏神峡谷核电站 |
| 地方法院 | 美国加利福尼亚州北区地方法院 |
| 无名氏 | 美国能源部 |
| 美国司法部 | 美国司法部 |
| DTSC | 加州有毒物质控制部 |
| 水深 | 加州水利部 |
| 埃马尼 | 欧洲核保险互助协会 |
出苗日期 | 2020年7月1日，《破产法》第11章案例中该计划的生效日期 |
| EOEP | 加强监督和执法进程 |
| 易办事 | 普通股每股收益 |
| 电子产品安全保障系统 | 增强的电力线安全设置 |
| 《交易所法案》 | 经修订的1934年证券交易法 |
| FERC | 联邦能源管理委员会 |
| FHPMA | 火灾危险预防备忘录帐户 |
| 火灾受害者信托基金 | 根据火灾受害者索赔持有人利益计划设立的信托，其中火灾受害者综合考虑(定义见计划)已经并将继续得到资助 |
| 第一抵押债券 | 公用事业公司与纽约银行梅隆信托公司根据抵押契约发行的债券，日期为2020年6月19日，经修订和补充 |
| FRMMA | 减轻火警风险备忘录帐户 |
| 公认会计原则 | 美国公认会计原则 |
| 去 | 一般秩序 |
| GRC | 一般差饷个案 |
| GT&S | 天然气的输送和储存 |
| | | | | |
| HSMA | 危险物质备忘录帐户 |
| IRC | 国内税收代码 |
| 欠条 | 投资者所有的公用事业公司 |
| 湖畔建筑 | 加利福尼亚州奥克兰湖畔大道300号，邮编：94612 |
| MD&A | 管理层对本10-Q表第一部分第二项所列财务状况和经营成果的讨论和分析 |
| MGP | 人造气体工厂 |
| NAV | 资产净值 |
| 尼尔 | 核电保险有限公司 |
| 新股 | 股份交换及税务事宜协议所建议可交换计划股份的由股份有限公司持有的PG&E公司普通股股份 |
| NRC | 核管理委员会 |
| OEIS | 能源基础设施安全办公室(CPUC野火安全司的继任者) |
| 油类 | 提起调查的命令 |
| 太平洋一代 | 太平洋发电有限责任公司，公用事业公司的子公司 |
| 佩拉 | 新墨西哥州公共雇员退休协会 |
| 平面图 | PG&E Corporation和公用事业公司、Knighthead Capital Management，LLC和Abrams Capital Management，LP联合破产法第11章重组计划，日期截至2020年6月19日 |
| 计划股份 | 根据该计划向火灾受害者信托发行的PG&E公司普通股 |
| PSP | 公共安全停电 |
| 应收账款证券化计划 | 公用事业公司于2020年10月5日签订的应收账款证券化计划，规定将公用事业公司的部分应收账款和某些其他相关权利出售给SPV，SPV进而从金融机构获得以应收账款为担保的贷款 |
| 罗 | 股本回报率 |
| RTBA | 风险转移平衡账户 |
| Ruba | 住宅应收账款余额账户 |
| 某人 | 参议院法案 |
| 美国证券交易委员会 | 美国证券交易委员会 |
| 证券法 | 经修订的1933年证券法 |
| SED | 临市局安全及执法部 |
| SFGO | 公用事业公司前旧金山总部大楼 |
股票交易所和
《税务协定》 | PG&E公司、公用事业公司、共享公司和火灾受害者信托基金于2021年7月8日签署的换股和税务协议 |
| 共享公司 | PG&E股份有限公司，一家唯一成员为PG&E公司的有限责任公司 |
| SPV | PG&E AR设施有限责任公司 |
| TCJA | 2017年减税和就业法案 |
| 至 | 变速箱车主 |
| USFS | 美国林业局 |
| 实用程序 | 太平洋燃气电力公司 |
| 公用事业循环信贷协议 | 信贷协议，日期为2020年7月1日，由公用事业公司、几家银行和其他金融机构或实体不时与花旗银行作为行政代理和指定代理修订 |
| VIE | 可变利益实体 |
| VMBA | 植被管理平衡账户 |
| 韦玛 | 野火费用备忘录帐户 |
| 野火基金 | 由AB 1054设立的全州基金，可供符合条件的电力公用事业公司支付因2019年7月12日之后发生的野火而由适用的电力公用事业公司的设备引起的债务的合格索赔 |
| WMBA | 野火缓解平衡帐户 |
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| WMCE | 山火减灾与灾难性事件 |
| WMP | 野火缓解计划 |
| WMPMA | 野火缓解计划备忘录帐户 |
前瞻性陈述
本报告包含前瞻性陈述，这些陈述必然会受到各种风险和不确定性的影响。这些陈述反映了管理层的判断和意见，这些判断和意见是基于对未来事件的当前估计、预期和预测，以及对这些事件的假设，以及截至本报告日期管理层对事实的了解。这些前瞻性陈述涉及估计损失，包括与各种调查和诉讼有关的罚款和罚款；资本支出预测；费用削减预测；关键会计估计中使用的估计和假设，包括与保险应收账款、监管资产和负债、环境补救、诉讼、第三方索赔、Wildfire基金和其他负债有关的估计和假设；以及未来股权或债务发行的水平。这些陈述还可以通过诸如“假设”、“预期”、“打算”、“预测”、“计划”、“项目”、“相信”、“估计”、“预测”、“预期”、“承诺”、“目标”、“目标”、“将”、“可能”、“应该”、“将”、“可能”、“可能”和类似的表达方式来标识。PG&E公司和公用事业公司无法预测可能影响未来结果的所有因素。可能导致未来结果与前瞻性陈述明示或暗示的或与历史结果大不相同的一些因素包括但不限于：
•野火基金和AB 1054下修订的审慎标准在多大程度上有效地减轻了灾难性野火造成的损害的责任风险，包括公用事业公司是否保持批准的理财计划和有效的安全认证，以及野火基金是否有足够的剩余资金；
•与已发生或可能发生在公用事业公司服务区的野火相关的风险和不确定性，包括2019年10月23日开始在加利福尼亚州索诺马县盖瑟维尔东北的野火(“2019年金卡德大火”)，2020年9月27日在加利福尼亚州沙斯塔县伊戈以北的佐格矿路和珍妮鸟巷地区发生的野火(“2020佐格火灾”)，2021年7月13日开始在加利福尼亚州普卢马斯县羽毛河峡谷的克里斯塔大坝附近发生的野火(“2021年迪克西大火”)2022年加州普莱瑟县奥克斯博水库附近(“2022年蚊子大火”)，以及任何其他原因尚未确定的野火；此类野火造成的损害；公用事业公司与此类野火相关的责任范围(包括公用事业公司可能被发现在任何情况下都要承担损害赔偿责任的风险)；对此类野火的调查，包括CPUC正在进行的调查；与2020年佐格火灾有关的针对公用事业公司的刑事诉讼的结果；如果CPUC或任何其他执行机构对任何此类火灾采取执法行动，公用事业公司可能面临的罚款或处罚责任；公用事业公司无法从Wildfire Fund或其他第三方收回成本或通过费率收回成本的风险；以及此类野火、调查和诉讼对PG&E公司和公用事业公司声誉的影响；
•公用事业公司的野火缓解措施的有效程度，包括公用事业公司遵守其WMP中规定的目标和指标的能力；或为执行其WMP所需的劳动力保留或签约的能力；其系统加固的有效性，包括接地；计划的成本以及通过费率收回此类成本的任何程序的时间和结果；以及OEIS确定该公用事业公司未遵守其WMP的任何情况；
•公用事业公司实施其PSPS计划的影响，以及是否会因此对公用事业公司施加任何罚款、处罚或民事损害赔偿责任；与PSPS事件相关的成本，通过费率收回此类成本的任何诉讼的时间和结果，以及实施PSPS计划对PG&E公司和公用事业公司声誉的影响；
•公用事业公司安全、可靠、高效地建造、维护、运营、保护和退役其设施，并安全可靠地提供电力和天然气服务的能力；
•技术进步、电气化和向无碳经济转型推动的电力和天然气行业的重大变化；公用事业公司客户对电力和天然气的需求减少的影响，这是由于客户转向社区选择聚合器、直接接入供应商和取代天然气燃料技术的立法授权；以及公用事业公司是否成功地应对了分布式和可再生发电资源不断增长的影响以及客户对其天然气和电力服务不断变化的需求；
•对公用事业公司或其第三方供应商、承包商或客户(或与其共享数据的其他人)的网络或物理攻击，包括恐怖主义、战争和破坏行为，可能导致运营中断；挪用或丢失机密或专有资产、信息或数据，包括客户、员工、财务或操作系统信息，或知识产权；数据损坏；或与此相关的潜在成本、收入损失、诉讼或声誉损害；
•恶劣天气事件和其他自然灾害的影响，包括野火和其他火灾、风暴、龙卷风、洪水、极端高温事件、干旱、地震、闪电、海啸、海平面上升、泥石流、流行病、太阳事件、电磁事件、风事件或其他与天气有关的情况、气候变化或自然灾害，以及可能导致计划外停电、减少发电量、扰乱公用事业公司对客户的服务、或损坏或中断公用事业公司、其客户或公用事业公司所依赖的第三方拥有的设施、运营或信息技术和系统的其他事件的影响，以及公用事业公司预防、缓解、或对该等条件或事件作出回应；公用事业公司因此类情况或事件可能产生的赔偿和其他费用；公用事业公司应急准备是否充分的影响；公用事业公司是否对此类事件造成的财产损失或人身伤害向第三方承担责任；公用事业公司是否能够获得替代电力；以及公用事业公司是否受到与此类事件相关的民事、刑事或监管处罚；
•现有和未来的法规和联邦、州或地方立法、它们的实施和解释；遵守这些法规和立法的成本；以及公用事业公司收回相关合规和投资成本的程度，包括以下方面：
◦野火，包括反向谴责改革，野火保险，以及针对公用事业或其行业的额外野火缓解措施或其他改革；
◦环境，包括履行公用事业公司补救义务所产生的成本或遵守温室气体排放标准、可再生能源目标、能效标准、分布式能源资源和电动汽车的成本；
◦核工业，包括作业、地震设计、安保、安全、重新发放许可证、乏核燃料的储存、退役和冷却水的获取，以及暗黑破坏神峡谷的业务是否延长；以及公用事业公司继续经营暗黑破坏神峡谷的能力，直至其按计划退役；
◦对公用事业公司及其附属公司的监管，包括适用于PG&E公司作为公用事业公司控股公司的条件；
◦隐私和网络安全；以及
◦税务和税务审计；
•公用事业公司未决和未来的差饷制定和监管程序的时间和结果，包括PG&E公司和公用事业公司能够通过备忘录账户或平衡账户中记录的费率或其他要求收回成本的程度；公用事业公司将其非核能发电资产转让给太平洋发电公司的申请，以及可能出售太平洋发电公司少数股权的申请；以及将公用事业公司资产的所有权转让给市政当局或其他公共实体，包括由于旧金山市和县的估值申请；
•公用事业公司能否将其运营成本控制在批准的支出水平内；公用事业公司能否继续实施精益运营系统并实现预计的节省；公用事业公司产生的不可收回的成本高于此类成本预测的程度；与通货膨胀有关的风险和不确定性；以及由于客户对电力和天然气需求的变化或其他原因导致的成本预测或计划工作的范围和时间的变化；
•当前和未来自我报告、调查或其他执法行动的结果，或可能发出的违规通知，涉及公用事业遵守适用于其天然气和电力运营的法律、规则、法规或命令；建造、扩建或更换其电力和天然气设施；电网可靠性；审计、检查和维护做法；客户账单和隐私；物理和网络安全保护；环境法律和法规；或其他，如罚款；处罚；补救义务；或实施公司治理、运营或其他与EOEP相关的变化；
•与PG&E公司和公用事业公司的巨额债务有关的风险和不确定性，以及管理这种债务的文件中对其经营灵活性的限制；
•与附属索赔的解决以及PG&E Corporation和公用事业公司正在进行的诉讼的时间和结果相关的风险和不确定性，包括对确认令的上诉；对现任和前任高级管理人员和董事的某些赔偿义务，以及对公用事业公司某些票据发行的承销商的潜在赔偿义务；与Wildfire相关的非破产索赔；据称于2019年12月提起的PSPS集体诉讼；以及其他第三方索赔，包括相关成本可以通过保险、费率或从其他第三方追回的程度；
•PG&E公司和公用事业公司将公用事业公司已经或将会发生的其余1.385美元的火灾风险缓解资本支出证券化的能力；
•与现有股东(包括火灾受害者信托)未来大量出售PG&E公司普通股相关的风险和不确定性；
•PG&E公司或公用事业公司是否经历了IRC第382条所指的“所有权变更”，其结果是税收属性可能受到限制；
•公用事业公司因位于加利福尼亚州欣克利附近的天然气压缩机站和公用事业公司的化石燃料发电场地而产生的无法收回的最终环境成本；
•电力、天然气和核燃料的供应和价格；公用事业公司管理和应对能源商品价格波动的程度；公用事业公司及其交易对手提供或返还与价格风险管理活动有关的抵押品的能力；公用事业公司是否能够通过费率，包括其可再生能源采购成本，及时收回其发电和能源商品成本；
•PG&E公司和公用事业公司以可接受的条件及时进入资本市场和其他债务和股权融资来源的能力；
•与公用事业公司客户的费率上升相关的风险和不确定性；
•信用评级机构降低PG&E公司或公用事业公司的信用评级的行动；
•全球新冠肺炎疫情的严重程度、范围和持续时间及其对PG&E公司和公用事业公司的劳动力供应和公用事业公司收取客户应收账款的能力的影响；以及
•GAAP、准则、规则或政策变化的影响，包括与监管会计相关的影响，以及其解释或应用变化的影响。
有关可能影响前瞻性陈述结果以及PG&E公司和公用事业公司未来财务状况、运营结果、流动性和现金流的重大风险的更多信息，请参见第1A项。2022年表格10-K中的风险因素和对这些事项的详细讨论载于2022年表格10-K中的项目7.MD&A和本表格10-Q中的项目2。PG&E公司和公用事业公司不承担任何义务更新前瞻性陈述，无论是对新信息、未来事件或其他情况的回应。
PG&E Corporation和公用事业公司的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告和委托书，在提交给或提供给美国证券交易委员会后，可在PG&E公司的网站www.pgecorp.com和公用事业公司的网站www.pge.com上免费获取。此外，PG&E公司和公用事业公司经常在http://investor.pgecorp.com，的“监管文件”选项卡下提供到公用事业公司在CPUC和FERC的主要监管程序的链接，以便投资者在向相关机构提交文件时可以获得此类文件。PG&E公司和公用事业公司还定期在http://investor.pgecorp.com，的“野火和安全动态”、“新闻和事件：事件和演示”和“股东：股息信息”选项卡下发布或提供投资者可能感兴趣的演示文稿、文件和其他信息的直接链接，包括有关股息的信息，以便公开传播此类信息。具体地说，在营业时间内的两小时内或营业时间以外的四小时内，在确定事故可归因于或据称可归因于公用事业公司的电力设施并造成估计超过50,000美元的财产损失、死亡或受伤需要住院过夜、或公众或媒体高度关注的情况下，公用事业公司必须向CPUC提交一份电气事故报告，其中包括有关此类事件的信息。由于报告要求的范围和报告的时间有限，电气事故报告中包含的信息是有限的，可能不包括有关事故事实和情况的重要信息，并且必须限于公用事业公司在报告时可以访问的信息。根据CPUC第14-02-015号决定，如果着火涉及电气或通信设施以外的材料的自蔓延；着火距离着火点超过一米长；并且公用事业公司知道发生了火灾，则也需要报告。这些文件或其中包含的任何信息都有可能被视为重要信息。此类网站上包含的信息不是PG&E公司或公用事业公司向美国证券交易委员会提交或向其提供的本报告或任何其他报告的一部分。PG&E公司和公用事业公司向本网站提供的地址仅供投资者参考，并不打算将该地址作为活动链接。
第1A项。风险因素
有关可能影响PG&E公司和公用事业公司财务状况、运营结果、流动性和现金流的重大风险的信息，请参阅2022年Form 10-K表中题为“风险因素”的部分和本季度报告中题为“前瞻性陈述”的部分。
第一部分财务信息
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
概述
本报告是PG&E公司和公用事业公司的合并季度报告，应与每家公司的简明综合财务报表和项目1中的简明综合财务报表附注一起阅读。它还应与2022年Form 10-K一起阅读。
影响财务业绩的关键因素
PG&E Corporation和公用事业公司认为，他们的财务状况、运营业绩、流动性和现金流可能受到以下因素的重大影响：
•与WildFire、WildFire缓解和相关成本回收相关的不确定性。PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流可能受到以下因素的重大影响：公用事业公司野火缓解措施的成本和有效性；确实发生的野火造成的破坏程度；野火的财务影响；以及PG&E公司和公用事业公司通过保险、野火基金和监管恢复来缓解这些财务影响的能力。
为了应对加州面临的野火威胁，PG&E公司和公用事业公司已经采取了积极的措施来缓解灾难性野火的威胁。公用事业公司的野火缓解措施包括EPSS、PSPS、植被管理、资产检查和系统加固。特别是，2022年，公用事业公司将EPSS计划扩大到高火灾风险地区的所有配电线路。公用事业公司还专注于每年为更多的线路接地，同时利用规模经济来使接地更具成本效益。这些举措大大减少了CPUC报告的纵火数量和烧毁面积。公用事业公司的野火缓解工作的成功取决于许多因素，包括公用事业公司是否可以保留或签约执行其野火缓解行动所需的劳动力。
PG&E公司和公用事业公司已经并将继续在这些举措方面招致巨额支出。关于已发生支出的更多信息，见项目1中简明合并财务报表附注3。公用事业公司能够在多大程度上通过差饷收回这些支出和其他潜在成本尚不确定。如果施加超出当前预期的额外要求，这些要求可能会对公用事业公司的野火缓解措施的成本产生重大影响。
公用事业公司必须遵守与其野火缓解工作相关的一些法律和监管要求，这些要求要求定期检查电力资产，并持续报告与这项工作相关的情况。尽管公用事业公司认为它基本上遵守了这些要求，但它仍在不断审查并识别不符合要求的情况。公用事业公司打算随着审查的进展更新CPUC和OEIS。公用事业公司可能面临罚款、处罚、执法行动或其他不利的法律或监管后果，原因是延迟检查或其他与野火缓解努力相关的违规行为。见下文“管理事项”中的“向临时立法会提出的自我报告”。
尽管采取了这些广泛的措施，公用事业公司的设备仍有可能参与未来野火的点燃，包括灾难性的野火。这一风险可能归因于各种因素，并因各种因素而加剧，包括气候(特别是季节性干旱时间延长，加上高风速和其他风暴)、基础设施和植被条件。一旦发生点火，公用事业公司就无法控制损害的程度，这主要取决于环境条件(包括天气和植被条件)、第三方的扑救努力以及野火的位置。
过去的野火对经济的影响是巨大的。截至2023年3月31日，PG&E Corporation和公用事业公司分别记录了10.25亿美元、4亿美元、11.75亿美元和1亿美元的与2019年金卡德火灾、2020年佐格火灾、2021年Dixie火灾和2022年蚊子火灾相关的索赔，在每个案件中，在可获得保险之前，以及在2021年Dixie火灾和2022年蚊子火灾的情况下，其他可能的成本回收。这些债务额符合合理估计的可能损失范围的较低端，但不包括所有类别的潜在损害和损失。
2021年9月24日，沙斯塔县地区检察官办公室指控公用事业公司与2020年佐格火灾有关的31项指控，法院已驳回其中20项指控。如果公用事业公司被判犯有任何剩余的指控，该公用事业公司可能会受到物质罚款、惩罚和恢复原状，以及非金钱补救措施，如监督要求。因此，根据公用事业公司将被判有罪的指控，其与2020年佐格火灾相关的总损失可能大大超过PG&E公司和公用事业公司记录的4亿美元的总负债。
PG&E公司和公用事业公司或许能够通过Wildfire Fund减轻未来野火超出保险覆盖范围的财务影响，或通过费率收回成本。这些减免措施中的每一项都涉及不确定性，负债可能超过可收回的金额。见项目1中简明合并财务报表附注10中的“追回损失”。
与2019年金卡德火灾和2021年迪克西火灾相关的记录负债已经超过了适用保单可收回的潜在金额。截至2023年3月31日，公用事业公司已记录了2019年金卡德火灾的4.3亿美元、2020年佐格火灾的3.71亿美元、2021年迪克西火灾的5.29亿美元和2022年蚊子火灾的4900万美元。此外，公用事业公司预计，如果赔偿款项是由主持2020年佐格火灾刑事诉讼的法院下令支付的，则其任何责任保险都不会涵盖赔偿款项。
如在任何野火基金承保年度(“承保年度”)内，因野火引起的债务的合资格索偿金额超过10亿美元，公用事业公司可能有资格根据AB 1054向野火基金提出索偿超出的款额。只要公用事业公司满足AB 1054规定的公用事业公司持续参与野火基金的条件，并且野火基金有足够的剩余资金，公用事业公司就可以向公用事业公司支付因野火引起的债务的合格索赔。然而，AB 1054对PG&E公司和公用事业公司的影响受到许多不确定性的影响，包括公用事业公司是否有能力向CPUC证明Wildfire基金支付的与野火相关的成本是公平合理的，因此不需要偿还，以及参与Wildfire基金的好处最终是否超过其重大成本。最后，2019年金卡德大火的追回将受到破产前允许索赔金额40%的限制。截至2023年3月31日，公用事业公司已为2021年Dixie火灾记录了1.75亿美元的Wildfire Fund应收账款。见第1项简明合并财务报表附注10“AB 1054项下的野火基金”。
除非CPUC或FERC认定公用事业公司没有达到审慎标准，否则公用事业公司将被允许通过费率追回与野火相关的索赔和法律费用。AB 1054项下的经修订审慎准则并未被CPUC解释或应用，CPUC可能会以与公用事业公司解释及应用准则的方式不同的方式解释该准则或将其应用于相关事实，在此情况下，公用事业公司可能无法收回其记录为应收账款的全部或部分开支。截至2023年3月31日，公用事业公司已记录了2021年Dixie火灾和2022年蚊子火灾的监管回收应收账款5.14亿美元和6000万美元。有关更多信息，请参见简明合并财务报表附注10中的“2021年Dixie火灾”和“2022年蚊子火灾”。
•差饷厘定及其他诉讼的时间及结果。监管定价程序是公用事业公司业务的一个关键方面。公用事业公司的收入要求主要包括为使公用事业公司能够收回其合理运营费用(例如，维护、行政和一般费用)和资本成本(例如，折旧和融资费用)而设定的基本金额。此外，CPUC授权公用事业公司收取收入，以收回公用事业公司被允许转嫁给客户的成本(以下称为“不影响收益的公用事业收入和成本”)，包括为客户采购电力和天然气以及管理公共目的和客户项目的成本。虽然公用事业公司一般寻求及时收回其记录的费用，但近年来，备忘录和平衡账户中记录的费用数额有所增加。公用事业公司还申请将其非核能发电资产转让给太平洋发电公司，并可能出售太平洋发电公司的少数股权。监管程序的结果可能受到许多因素的影响，包括介入方的证词、潜在的利率影响、监管和政治环境以及其他因素。简明综合财务报表附注3和附注11见下文第1项和“监管事项”。
•其他执行、诉讼和监管事项的结果，以及其他政府提案。公用事业公司受到执法、诉讼和监管事项的影响，包括上述事项、安全文化OII、EOEP程序以及与公用事业公司的WMP相关的行动，以及安全和其他自我报告。见项目1简明综合财务报表附注11。此外，市政当局及其他公共实体在其各自管辖范围内收购公用事业公司电力资产的行动或国家干预，包括国家接管公用事业公司的可能性，可能会影响公用事业公司的业务概况及财务业绩。见项目1A中的“司法管辖区可试图通过征用权获取公用事业的资产”。2022年风险因素表10-K了解更多信息。这些问题可能会导致处罚、额外的监管要求，或者改变公用事业公司的运营。PG&E公司和公用事业公司试图通过实施强有力的合规计划和提供出色的客户体验来限制这些问题。
•PG&E公司和公用事业公司控制运营成本的能力。根据服务成本制定法，公用事业公司的收益取决于其在制定差饷程序中将成本控制在授权收回的金额内的能力。公用事业公司已经制定了一个目标，即增加资本投资，以满足安全和气候目标，同时还将非燃料运营和维护成本每年降低2%。公用事业公司实现这一目标的能力在一定程度上取决于公用事业公司是否能够通过继续实施精益操作系统来改进其工作的规划和执行。
有关可能对PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流产生重大影响的风险的更多信息，或可能导致未来结果与历史结果不同的风险，请参见第1A项。此外，本季度报告包含前瞻性陈述，这些陈述必然会受到各种风险和不确定性的影响。这些陈述反映了管理层基于当前估计、预期、对未来事件的预测和对这些事件的假设，以及管理层对截至本报告日期的事实的了解。有关可能导致实际结果大不相同的一些因素的列表，请参阅上面的“前瞻性声明”。PG&E Corporation和公用事业公司无法预测可能影响未来结果的所有因素，也不承担更新前瞻性声明的义务，无论是针对新信息、未来事件还是其他情况。
税务事宜
截至2022年12月31日，PG&E Corporation在美国联邦的净运营亏损约为266亿美元，加州的净运营亏损约为252亿美元。
根据IRC第382条，如果一家公司(或一家合并集团)经历了“所有权变更”，结转的净营业亏损和其他税务属性可能会受到一定的限制。一般来说，如果某些股东(通常是5%的股东，适用某些透视和聚合规则)的总持股比这些股东在测试期内(通常为三年)的最低持股百分比增加了50%以上，就会发生所有权变更。PG&E Corporation和公用事业公司的修订条款限制未经PG&E Corporation董事会批准的转让(定义见修订条款)，即在限制发布日期(定义见修订条款)之前，将个人或实体(包括某些群体)对PG&E公司股权证券的所有权增加到4.75%或更多的转让(“所有权限制”)。如下文“PG&E公司修订条款中所有权限制的最新情况”所述，由于出于所得税的目的选择将火灾受害者信托视为设保人信托，股票所有权百分比(在修订条款中的定义)的计算实际上将基于流通股数量的减少，即流通股证券总数减去火灾受害者信托公司、公用事业公司和共享公司持有的股权证券数量。截至本报告日期，PG&E公司很可能没有进行所有权变更，因此，其净营业亏损结转和其他税务属性不受IRC第382条的限制。
此外，火灾受害者信托基金的活动被视为公用事业公司的活动，用于税收目的。因此，PG&E公司将在火灾受害者信托出售PG&E公司普通股时确认所得税优惠和相应的递延税项资产，此类福利和资产的金额将受到火灾受害者信托出售股票的价格的影响，而不是这些股票转移到火灾受害者信托时的价格。于2023年1月9日及2023年4月11日，火灾受害者信托按股份交换及税务协议所设想的方式，以60,000,000股计划股份交换同等数目的新股；火灾受害者信托其后报告其出售适用的新股份。在截至2023年3月31日的三个月内，火灾受害者信托公司出售PG&E公司普通股的总金额为60,000,000股，导致PG&E公司和公用事业公司的合并财务报表记录的税收优惠总额为2.56亿美元。截至2023年3月31日，火灾受害者信托累计出售了2.9亿股，导致PG&E公司和公用事业公司的简明合并财务报表记录的总税收优惠为11亿美元。
PG&E公司修改后的条款中所有权限制的最新情况
由于授予人信托选举的结果，火灾受害者信托公司拥有的PG&E公司普通股被视为由公用事业公司持有，反过来，出于所得税的目的，PG&E公司的股票被归入PG&E公司。因此，火灾受害者信托公司拥有的PG&E公司普通股以及公用事业公司直接拥有的任何股票，在为修订条款中4.75%的所有权限制计算个人股权百分比(如修订条款中的定义)时，实际上被排除在已发行股本证券的总数之外。共享公司拥有的股票实际上也被排除在外，因为从所得税的角度来看，共享公司是一个被忽视的实体。例如，尽管PG&E Corporation截至2023年4月26日有2,473,521,996股流通股，但就修订后的条款中的所有权限制而言，只有1,868,034,816股(普通股流通股数量减去火灾受害者信托、公用事业公司和共享公司持有的股票数量)算作流通股。因此，根据已发行股本证券的总数，并考虑到截至2023年4月26日火灾受害者信托已知已出售的PG&E公司普通股，就经修订的细则而言，截至2023年4月26日的个人有效持股百分比限制为已发行股份的3.58%。截至2023年4月26日，据PG&E Corporation了解，火灾受害者信托基金总共出售了PG&E Corporation普通股3.5亿股。
行动的结果
以下讨论介绍了PG&E公司和公用事业公司在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的经营业绩。 有关可能影响未来经营结果的因素的进一步讨论，请参阅上文“影响财务结果的关键因素”。
PG&E公司
综合经营结果主要包括与公用事业有关的结果，这些结果将在下面的“公用事业”部分讨论。下表提供了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月普通股股东应占净收益(亏损)的摘要： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2023 | | 2022 | | | | |
| 合并合计 | $ | 569 | | | $ | 475 | | | | | |
| PG&E公司 | (54) | | | (52) | | | | | |
| 实用程序 | $ | 623 | | | $ | 527 | | | | | |
PG&E公司的净亏损主要包括长期债务的利息支出。
实用程序
下表显示了公用事业公司截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明综合收益表中的某些项目。该表分别列出了影响收益的收入和成本，以及那些不影响收益的收入和成本。通常，公用事业公司被授权直接转嫁给客户的费用(如购买电力和天然气的成本，以及为公共事业项目提供资金的成本)，以及为收回这些传递成本而收取的相应收入金额，不会影响收益。
影响收益的收入主要是CPUC和FERC授权的，以收回公用事业公司拥有和运营其资产的成本，并为公用事业公司提供机会赚取其授权的费率回报率。影响收益的费用主要是公用事业公司拥有和运营其资产所产生的费用。
CPUC和FERC费率将授权收入与电力和天然气销售量脱钩，因此公用事业公司获得的收入等于相关监管机构授权的金额。因此，电力和天然气销售量对PG&E公司和公用事业公司的财务业绩没有直接影响。
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| 截至2023年3月31日的三个月 | | 截至2022年3月31日的三个月 |
| 收入/成本： | | 收入/成本： |
| (单位：百万) | 这影响了收益。 | | 这并没有影响收益。 | | 总效用 | | 这影响了收益。 | | 这并没有影响收益。 | | 总效用 |
| 电力运营收入 | $ | 3,062 | | | $ | 1,057 | | | $ | 4,119 | | | $ | 2,904 | | | $ | 1,254 | | | $ | 4,158 | |
| 天然气营业收入 | 982 | | | 1,108 | | | 2,090 | | | 922 | | | 718 | | | 1,640 | |
| **总营业收入 | 4,044 | | | 2,165 | | | 6,209 | | | 3,826 | | | 1,972 | | | 5,798 | |
| 电费 | — | | | 522 | | | 522 | | | — | | | 502 | | | 502 | |
| 天然气成本 | — | | | 916 | | | 916 | | | — | | | 561 | | | 561 | |
运营和维护 | 1,921 | | | 753 | | | 2,674 | | | 2,085 | | | 1,022 | | | 3,107 | |
| SB 901证券化费用，净额 | 273 | | | — | | | 273 | | | — | | | — | | | — | |
| 与野火有关的索赔，扣除回收后的净额 | (2) | | | — | | | (2) | | | (1) | | | — | | | (1) | |
| 野火基金支出 | 117 | | | — | | | 117 | | | 118 | | | — | | | 118 | |
| 折旧、摊销和退役 | 1,077 | | | — | | | 1,077 | | | 972 | | | — | | | 972 | |
| --总运营费用 | 3,386 | | | 2,191 | | | 5,577 | | | 3,174 | | | 2,085 | | | 5,259 | |
| 营业收入(亏损) | 658 | | | (26) | | | 632 | | | 652 | | | (113) | | | 539 | |
利息收入 | 110 | | | — | | | 110 | | | 9 | | | | | 9 | |
利息支出 | (520) | | | — | | | (520) | | | (364) | | | — | | | (364) | |
其他收入，净额 | 58 | | | 26 | | | 84 | | | 43 | | | 113 | | | 156 | |
| 所得税前收入 | 306 | | | — | | | 306 | | | 340 | | | — | | | 340 | |
所得税优惠(1) | | | | | (320) | | | | | | | (190) | |
| 净收入 | | | | | 626 | | | | | | | 530 | |
优先股股息要求 (1) | | | | | 3 | | | | | | | 3 | |
| 普通股股东可获得的收入 | | | | | $ | 623 | | | | | | | $ | 527 | |
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(1) 这些项目影响了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的收益。
影响收益的公用事业收入和成本
以下讨论介绍了公用事业公司截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的运营业绩，重点是影响这些时期收益的收入和支出。
营业收入
与2022年同期相比，在截至2023年3月31日的三个月中，影响收益的公用事业公司的电力和天然气运营收入增加了2.18亿美元，增幅为6%，这主要是由于在截至2023年3月31日的三个月中确认了2020年WMCE申请的最终决定(见下文“2020 WMCE申请”)授权的收入约5.85亿美元，而2022年没有可比收入。这一增长被截至2022年3月31日的三个月确认的与2018年CEMA申请的和解协议相关的约3.1亿美元收入(见2022年10-K表格中监管事项中的“2018年CEMA申请”)部分抵消，而2023年没有可比收入。
运营和维护
在截至2022年3月31日的三个月中，影响收益的公用事业公司的运营和维护费用与2022年同期相比减少了1.64亿美元，或8%，这是由于由于冬季风暴应对优先事项(通常可以通过CEMA收回)而进行的劳动力重新部署，以及在截至2023年3月31日的三个月中确认了2018年CEMA申请的和解协议授权的约3.1亿美元之前递延的费用(见2022年Form 10-K《2018年CEMA申请》)，在2023年同期没有可比成本。此外，公用事业公司在截至2022年3月31日的三个月中确认了与Kincade SED和解相关的费用约8500万美元，以及与Kincade规定和Dixie规定相关的费用约5500万美元(各自定义见2022年Form 10-K表第8项综合财务报表附注15中的定义)，2023年没有可比费用。这些减少额被在截至2023年3月31日的三个月中在2020年WMCE申请的最终决定(见下文“2020 WMCE申请”)中授权确认的约4.22亿美元先前递延费用的确认部分抵消，2022年没有可比成本。
SB 901证券化费用，净额
与2022年同期相比，影响收益的SB 901证券化费用净额在截至2023年3月31日的三个月增加了2.73亿美元，增幅为100%。在2023年第一季度，公用事业公司记录了2.73亿美元的费用，这是由于与火灾受害者信托公司出售PG&E公司普通股相关的所得税支出中实现的税收优惠而可以退还给差饷缴纳人的金额，2022年没有类似的费用。详情见第一项简明合并财务报表附注5。
与野火有关的索赔，扣除回收后的净额
与Wildfire相关的索赔没有实质性变化，扣除影响所述期间收益的复苏。
野火基金支出
Wildfire基金的支出没有重大变化，影响了本报告所述期间的收益。
折旧、摊销和退役
与2022年同期相比，公用事业公司影响收益的折旧、摊销和退役费用在截至2023年3月31日的三个月增加了1.05亿美元，增幅为11%，这主要是由于资本增加。
利息收入
与2022年同期相比，截至2023年3月31日的三个月，影响收益的利息收入增加了1.01亿美元，增幅为100%，这主要是由于监管平衡账户的利率上升。
利息支出
与2022年同期相比，影响收益的利息支出在截至2023年3月31日的三个月增加了1.56亿美元，增幅为43%，这主要是由于发行了额外的长期债务和可变利率债务利率的上升。
其他收入，净额
影响收益的其他收入、净额的变化主要是由于在建工程余额的波动影响了施工期间使用的资金拨备的权益部分，以及客户信贷信托持有的权益证券的损益。
所得税优惠
与2022年同期相比，截至2023年3月31日的三个月的所得税优惠增加了1.3亿美元，增幅为68%，这主要是由于截至2023年3月31日的三个月，与2022年同期相比，与出售火灾受害者信托基金的股票相关的确认税收优惠有所增加。
下表将按联邦法定税率计算的所得税费用与所得税规定相符： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月， | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 联邦法定所得税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | | | |
| 因以下原因导致所得税税率增加(减少)： | | | | | | | |
州所得税(扣除联邦福利后的净额) (1) | (26.7) | % | | (11.5) | % | | | | |
监管处理对固定资产差额的影响 (2) | (35.6) | % | | (30.0) | % | | | | |
税收抵免 | (0.8) | % | | (0.9) | % | | | | |
火灾受害者信托基金(3) | (63.0) | % | | (29.8) | % | | | | |
| 其他，净额 | 0.2 | % | | (4.5) | % | | | | |
| 实际税率 | (104.9) | % | | (55.7) | % | | | | |
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(1) 包括状态流通式费率制定处理的效果。 (2)包括对某些与财产相关的成本的联邦直通式费率制定处理的影响。对于这些暂时性税收差异，公用事业公司确认本期递延税收影响，并记录抵销监管资产和负债。因此，随着这些差异的出现和逆转，公用事业公司的有效税率受到影响。公用事业公司将此类差额确认为监管资产或负债，因为这些金额很可能在未来的费率中从客户那里收回或退还给客户。这些金额还反映了由于TCJA而将退还给客户的超额递延税收优惠摊销的影响。
(3)包括与出售火灾受害者信托中的股票有关的税收优惠。见上文“税务事项”和“简明综合财务报表附注”第1项附注6。
不影响收益的公用事业收入和成本
不影响收益的收入波动主要是由采购成本推动的。详情见下文。
电费
公用事业公司的电力成本包括从第三方购买电力的成本(包括可再生能源)、在其自身发电设施中使用的燃料和相关输电成本、根据购电协议向其他设施供应的燃料和相关输电成本、遵守加州限额交易计划的成本以及价格风险管理活动的已实现收益和损失。见简明综合财务报表附注8第1项。电力成本还包括CAISO电力市场的净销售额(公用事业公司拥有的发电和第三方)。公用事业公司的总购买电力是由客户需求、净CAISO电力市场活动(购买或销售)、公用事业公司自己的发电设施(包括Diablo Canyon及其水力发电站)的可用性以及每种电力来源的成本效益推动的。在截至2023年3月31日的三个月里，与2022年同期相比，电力成本有所上升。这一增长主要是由于某些发电设施的燃料价格上涨，原因是系统对天然气的需求增加，以及在本期间发生低于正常温度的情况下供应趋紧，但这部分被客户对公用事业公司捆绑电力服务的需求下降以及对CAISO的能源销售增加所抵消。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2023 | | 2022 | | | | |
购电成本，净额 | $ | 140 | | | $ | 434 | | | | | |
| 发电设施所用的燃料 | 382 | | | 68 | | | | | |
| 电费总成本 | $ | 522 | | | $ | 502 | | | | | |
天然气的成本
公用事业公司的天然气成本包括天然气采购、储存和运输的成本，遵守加州限额交易计划的成本，以及价格风险管理活动的已实现损益。见简明合并财务报表附注8，截至2023年3月31日止三个月的天然气成本较2022年同期增加。由于期内气温低于正常水平，更多天然气用于空间取暖，以及由于水力发电设施供应减少和电力进口减少，对天然气发电设施的需求增加，客户需求增加。由于需求增加、天然气储存水平降低以及区域管道限制，天然气价格上涨。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2023 | | 2022 | | | | |
| 天然气销售成本 | $ | 877 | | | $ | 522 | | | | | |
| 销售天然气的运输成本 | 39 | | | 39 | | | | | |
| 天然气总成本 | $ | 916 | | | $ | 561 | | | | | |
运营和维护费用
公用事业公司不影响收益的其他运营费用包括公用事业公司被授权在发生时收回的某些成本。如果公用事业公司的支出超过授权金额，这些支出可能会对收益产生影响。
其他收入，净额
公用事业公司的其他收入，净额不影响收益，包括主要因市场和利率变化而波动的养老金和其他退休后福利成本。
流动资金和财政资源
概述
公用事业公司为运营提供资金、为资本支出提供资金、按计划支付本金和利息以及向PG&E公司进行分配的能力取决于其运营现金流水平以及进入资本和信贷市场的机会。CPUC授权公用事业公司的资本结构、公用事业公司可能发行的长期和短期债务总额以及公用事业公司为收回资本成本而能够收取的收入要求。公用事业公司一般利用保留收益、PG&E Corporation的股权出资和长期债务发行来维持CPUC授权的长期资本结构，包括52%的股权和48%的债务和优先股，并依赖短期债务(包括循环信贷安排)为临时融资需求提供资金。2020年5月28日，CPUC批准了第11章诉讼程序OII中的一项最终决定，其中包括，给予公用事业公司五年的临时豁免，使其不必遵守其授权的资本结构，以便在公用事业公司脱离破产法第11章后进行融资。
PG&E公司为运营提供资金、按计划支付本金和利息以及为公用事业公司的股权出资的能力取决于手头的现金水平、从公用事业公司收到的现金以及PG&E公司进入资本和信贷市场的机会。
PG&E公司和公用事业公司的信用评级可能会受到悬而未决的执法和诉讼事项最终结果的影响。信用评级下调可能会影响短期借款的成本和可获得性，包括信贷安排和长期债务成本。此外，公用事业公司的一些商品合同包含与公用事业公司各主要信用评级机构的信用评级挂钩的抵押品入账条款。公用事业公司的一些电力和天然气商品以及运输和服务协议的抵押品入账条款规定，如果公用事业公司的信用评级降至投资级以下，公用事业公司将被要求立即提交额外现金，以完全抵押其部分或全部净负债头寸。
公用事业公司的年度资本成本调整机制规定，在适用的资本成本期间内，如(I)平均穆迪Baa公用事业债券利率(根据该机制可能触发的年度的12个月期间(“指数”)与4.37%(根据2023年资本成本决定)之间的差额超过100个基点)与(Ii)4.37%(根据2023年资本成本决定)之间的差额超过100个基点，则公用事业公司的净资产收益率将按该差额的一半进行调整，债务成本将调整至最近记录的债务成本。公用事业公司将启动这一调整机制，在启动该机制的当年10月15日或之前提交一份建议函，于次年1月1日生效。截至2023年4月26日，自2022年10月1日以来，该指数平均比公用事业公司4.37%的资本成本基准利率高出134个基点。
PG&E公司和公用事业公司有各种合同承诺，这影响了现金需求。这些承付款在项目1简明综合财务报表附注11“采购承付款”中进行了讨论。
与新冠肺炎大流行相关的拖欠款项
PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流已经并可能继续受到新冠肺炎疫情爆发的重大影响。新冠肺炎疫情的爆发、病毒变异株的出现以及由此造成的经济状况和政府命令已经并将继续对公用事业公司的客户产生重大不利影响，因此，这些情况已经并将在不确定的一段时间内继续影响公用事业公司。特别是，公用事业公司的拖欠率继续增加。近期影响的主要领域包括流动性、财务业绩和业务运营，主要源于公用事业公司客户持续的经济困难、CPUC对住宅客户服务中断次数设定的年度上限，以及CPUC的“紧急授权和命令指示公用事业公司实施紧急客户新冠肺炎保护”。自2022年10月13日起，公用事业公司恢复了非住宅和住宅服务中断。截至2023年3月31日，公用事业公司30天的应收账款余额约为11亿美元，比截至2019年12月31日的余额高出8.21亿美元。公用事业公司无法估计直接可归因于新冠肺炎疫情的增加部分。
截至2023年3月31日，PG&E公司和公用事业公司可以获得约39亿美元的总流动资金，其中包括约8.71亿美元的公用事业公司现金，1.57亿美元的PG&E公司现金，以及PG&E公司和公用事业公司循环信贷安排下的28亿美元可用资金。
公用事业公司设立了CPPMA，以跟踪CPPMA生效期间与CPUC的紧急授权和命令有关的费用。截至2023年3月31日，计入CPPMA的成本总额为2700万美元，并反映在简明综合资产负债表上的长期监管资产中。除了向CPPMA记录的2,700万美元外，公用事业公司从2020年3月4日至2023年3月31日向RUBA记录了约1.04亿美元的欠收款项，这已得到CPUC的批准，并反映在简明综合资产负债表上的监管余额应收账款中。
新冠肺炎疫情可能会继续对PG&E公司和公用事业公司造成财务影响，PG&E公司和公用事业公司将继续监测新冠肺炎疫情的整体影响。
现金、现金等价物和受限现金
现金和现金等价物包括现金和原始到期日不超过三个月的短期、高流动性投资。PG&E Corporation和公用事业公司拥有单独的银行账户，主要将现金投资于货币市场基金。除了现金和现金等价物外，公用事业公司还持有受限现金，主要包括AB 1054和SB 901固定回收费用，将用于偿还相关债券。
财务资源
股权融资
PG&E公司和公用事业公司计划通过内部产生的资金和发行长期和短期债务来满足2023年的资本要求。PG&E公司和公用事业公司也在寻求出售太平洋发电公司少数股权的可能性。(见下文“太平洋发电有限责任公司转让非核能发电资产的申请”。)PG&E公司不打算在2023年或2024年发行任何股权证券。可能影响PG&E Corporation计划的股票发行的因素包括流动性和现金流需求、资本支出、利率、制定评级程序的时机和结果，以及其他融资的时机和条款，包括可能出售太平洋发电公司的少数股权。
债务融资
公用事业公司于2023年1月6日完成发售(I)本金总额7.5亿美元、2033年到期的本金利率为6.150的第一按揭债券及(Ii)本金总额7.5亿美元、2053年到期的利率为6.750的第一按揭债券。所得款项用于偿还公用事业公司根据公用事业公司循环信贷协议提供的循环信贷安排下的未偿还借款。
2023年3月30日，公用事业公司完成了本金总额7.5亿美元、2053年到期的6.70%第一抵押债券的销售。公用事业公司打算支付或分配相当于净收益的金额，以资助或再融资全部或部分新的或现有的符合条件的绿色项目和符合条件的社会项目。在全额支付或分配前，所得款项将用于偿还根据公用事业循环信贷协议在公用事业循环信贷安排下的部分未偿还贷款。
信贷安排
截至2023年3月31日，PG&E Corporation和公用事业公司各自的5亿美元和44亿美元循环信贷安排下分别有5亿美元和23亿美元可用。公用事业公司还可以访问应收账款证券化计划，根据该计划，公用事业公司可以借入贷款限额和贷款可用性中较小的一个。贷款限额在10亿美元至15亿美元之间波动，具体取决于交易文件中规定的期限。此外，根据公用事业公司拥有的有资格出售给特殊目的机构的应收账款金额以及出售给特殊目的机构的有资格获得贷款人根据应收账款证券化计划垫款的应收账款部分，贷款的可用性可能会有所不同。
2023年4月18日，公用事业公司修改了现有的定期贷款协议，将1.25亿美元364天期贷款的到期日从2023年4月19日延长至2024年4月16日。这笔364天期贷款的利息基于公用事业公司选择(1)期限SOFR(加上0.10%的信用利差调整)加上1.375%的适用保证金，或(2)替代基本利率加上0.375%的适用保证金。
有关详情，请参阅第一项简明合并财务报表附注4内的“信贷安排”。
分红
2022年12月15日，公用事业公司董事会宣布了其已发行系列优先股总计350万美元的股息，并于2023年2月15日支付给2023年1月31日登记在册的持有人。2023年2月16日，公用事业公司董事会宣布，其已发行系列优先股的股息总计350万美元，于2023年5月15日支付给2023年4月28日登记在册的持有人。
2023年2月16日，公用事业公司董事会宣布普通股股息4.25亿美元，于2023年2月28日支付给PG&E公司。
2017年12月20日，PG&E公司董事会暂停了PG&E公司普通股的季度现金分红，从2017年第四季度开始。在2022年10-K表格第8项综合财务报表附注7所述股息限制的规限下，未来宣布PG&E公司普通股并派发股息的任何决定将由董事会酌情作出，并将取决于(其中包括)PG&E公司的经营业绩、财务状况、现金要求、PG&E公司的合同限制以及PG&E公司董事会可能认为相关的其他因素。根据确认令，PG&E公司不得对其普通股股票支付股息，直到它在出现日期后确认62亿美元的非GAAP核心收益。“非公认会计准则核心收益”是指按计划中所述的某些非核心项目进行调整的公认会计准则收益。PG&E公司无法预测何时开始支付普通股的股息。
公用事业现金流
PG&E公司的压缩综合现金流主要由与公用事业公司有关的现金流组成。以下讨论显示了公用事业公司截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的现金流。
公用事业公司的现金流如下： | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月， |
| *(单位：百万) | 2023 | | 2022 | |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 1,262 | | | $ | 1,732 | | |
| 用于投资活动的现金净额 | (2,140) | | | (2,330) | | |
| 融资活动提供的现金净额 | 1,314 | | | 645 | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | $ | 436 | | | $ | 47 | | |
经营活动
公用事业公司来自经营活动的现金流主要包括客户的收入减去运营费用的支付，但不包括不需要使用现金的费用，如折旧。在截至2023年3月31日的三个月中，经营活动提供的净现金与2022年同期相比减少了4.7亿美元。减少的主要原因是，由于2023年第一季度公用事业服务区宣布的冬季风暴事件增加，维修和恢复工作的费用增加。
未来来自经营活动的现金流将受到各种因素的影响，包括：
•与2019年金卡德火灾、2020年佐格火灾、2021年Dixie火灾和2022年蚊子火灾相关的费用的时间和金额，以及任何潜在相关保险的时间和金额，包括可从自我保险获得的资金(有关更多信息，请参阅下文监管事项部分的“2023年一般费率案件”)、Wildfire基金和监管追回；
•与当前和未来的执行、诉讼和监管事项有关的可能产生的费用的时间和数额，包括罚款和罚款(有关更多信息，请参阅第1项简明综合财务报表附注10中的“与野火有关的证券诉讼”和下文的“监管事项”)；
•全球新冠肺炎疫情的严重程度、范围和持续时间及其对公用事业公司服务区和公用事业公司收取客户应收账款能力的影响；
•支付未来野火引起的责任的合格索赔的时间和可用资金数额；
•与2020-2022年和2023-2025年理财计划有关的费用的时间和金额，以及与2019年理财计划有关的以前发生的、目前未通过税率收回的费用(更多信息见下文“监管事项”)；
•出售SFGO和输电铁塔无线牌照的收益退还给客户的时间，以及与搬迁和租赁湖滨大楼有关的金额；以及
•公用事业公司2023年GRC的时间和结果，以及其他未决和未来的差饷制定和监管程序，包括PG&E Corporation和公用事业公司能够在多大程度上通过备忘录账户或平衡账户中记录的监管费率或按其他要求收回成本。
PG&E Corporation和公用事业公司没有任何表外安排对其财务状况、财务状况、收入或支出、经营结果、流动性、资本支出或资本资源的当前或未来产生重大影响，但在2022年Form 10-K综合财务报表附注16“购买承诺”项下讨论的除外。
投资活动
与2022年同期相比，在截至2023年3月31日的三个月中，用于投资活动的净现金减少了1.9亿美元。减少的主要原因是客户信贷信托投资销售额增加了1.69亿美元。
公用事业公司的投资活动主要包括建造必要的新设施和替代设施，为客户提供安全可靠的电力和天然气服务。投资活动中使用的现金还包括出售核退役信托和客户信贷信托投资的收益，但用于购买新的核退役信托和客户信贷信托投资的现金数额部分抵消了这些收益。退役信托基金的资金，连同累积的收益，专门用于退役和拆除公用事业公司的核能发电设施。根据SB 901，客户信贷信托中的资金连同累积收益专用于为每月向客户提供信贷提供资金，预计该贷款将等于固定回收费用，因此SB 901证券化被设计为对客户的利率中性。
未来用于投资活动的现金流在很大程度上取决于资本支出的时机和金额。公用事业公司估计，2023年将产生79亿至112亿美元的资本支出。此外，投资活动中使用的未来现金流可能会受到与潜在收购湖滨大厦相关的时间和金额的影响，以及向客户信贷信托捐款的时间和金额，包括某些股东税收优惠，以及2024年将贡献的10亿美元现金。
融资活动
与2022年同期相比，在截至2023年3月31日的三个月中，融资活动提供的净现金增加了6.69亿美元。增加的主要原因是公用事业公司的信贷安排下的借款增加了27亿美元。这一增长被公用事业公司信贷安排项下16亿美元的偿还增加以及2023年2月28日向PG&E公司支付的4.25亿美元普通股股息所抵消。
由融资活动提供或用于融资活动的现金由公用事业公司的融资需求驱动，融资需求取决于经营活动提供或使用的现金水平、投资活动提供或使用的现金水平、资本市场状况以及现有债务工具的到期日或预付款日期。此外，公用事业公司来自融资活动的未来现金流将受到未来AB 1054证券化交易的时间和结果、可能向一个或多个待确定的投资者出售太平洋发电公司少数股权的时间和结果、股息支付和PG&E Corporation的股权出资的影响。
诉讼事宜
PG&E Corporation及公用事业因其营运而产生重大或有事项，包括与简明综合财务报表附注10及11所述的执行及诉讼事宜有关的或有事项。这些事件的结果，无论是单独的还是总体的，都可能对PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流产生重大影响。
监管事项
公用事业公司受到CPUC、FERC、NRC和其他联邦和州监管机构的严格监管。下述诉讼程序和其他诉讼程序的决议可能会对PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流产生重大影响。
在截至2023年3月31日的三个月期间以及截至本申请之日，公用事业公司在监管和立法事项上继续取得进展。
•3月27日，公用事业公司提交了2023-2025年的WMP。
•3月2日，核管理委员会批准了公用事业公司的豁免请求，允许在审查公用事业公司的许可证续签申请期间，在工厂现有许可证之后继续在暗黑破坏神峡谷运营。
•2月2日，CPUC批准了一项最终决定，在2020年WMCE程序中未经修改通过了公用事业公司的和解协议，根据该协议，公用事业公司将收回10.4亿美元的收入要求。
•1月18日，公用事业公司提交了一份关于2021年WMCE申请的部分和解协议，根据该申请，公用事业公司将获得720.7美元的收入要求。
•1月12日，CPUC批准了一项和解协议，根据该协议，从2023年开始，公用事业公司的野火责任保险将完全基于自我保险。
•1月6日，公用事业公司提交了一项动议，要求批准2023年GRC程序第二轨道上所有争议金额的和解协议，涉及1.83亿美元的支出和1.27亿美元的资本支出。
收回成本的程序
在CPUC GRC诉讼期间，公用事业公司无法预料到的费用或被故意排除在此类请求之外的费用会定期出现。这些成本可能是由灾难性事件、法规变化或运营实践的异常变化造成的。公用事业公司可以寻求在备忘录账户中跟踪增量成本的权力，如果成本被认为是增量和谨慎发生的，CPUC可以授权收回备忘录账户中跟踪的成本。CPUC还可以授权对平衡账户设置限制或上限，以收回成本。这些账户包括CEMA、WEMA、FHPMA、FRMMA、WMPMA、VMBA、WMBA和RTBA等，使公用事业公司能够跟踪与灾难和野火应对工作相关的成本、其他与野火预防相关的成本、某些第三方野火索赔和保险成本。虽然公用事业公司一般预计这些费用是可以收回的，但不能保证CPUC将授权公用事业公司收回全部成本。
近年来，这些账户中记录的费用数额有所增加。由于费率恢复可能需要对这些客户进行CPUC授权，因此在公用事业产生成本和收回这些成本之间可能会有延迟。截至2023年3月31日，公用事业公司记录的CEMA、WEMA、FHPMA、FRMMA、WMPMA、VMBA、WMBA、RTBA和MicroGrid备忘录账户的总成本约为60亿美元。在这些成本中，约5.18亿美元被授权回收并计入当期，55亿美元计入截至2023年3月31日的长期成本。见第一项简明合并财务报表附注3。
如果这些账户中记录的成本金额继续增加或产生和收回成本之间的延迟时间延长，PG&E公司和公用事业公司可能会产生额外的融资成本。如果公用事业公司没有收回其记录的全部费用，则记录的金额与收回的金额之间的差额将作为非现金放弃予以注销。这种减值可能会对PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流产生重大影响。
除非另有说明，否则公用事业公司无法预测以下应用程序的时间和结果。如果PG&E公司和公用事业公司不能及时收回这些申请中包括的成本，PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流可能会受到重大影响。
详情见下文第1项简明综合财务报表附注3及“野火减缓及灾难性事件成本回收申请”。
下表汇总了公用事业公司在截至2023年3月31日的三个月内对上述未决、未决上诉或已完成的费用进行的成本追回程序：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继续进行 | | 请求 | | 状态 |
| 2020年WMCE | | 收入要求约为12.8亿美元 | | 和解协议，以收回10.4亿美元的收入要求，批准于2023年2月。 |
| 2021年WMCE | | 收入要求约为14.7亿美元 | | 部分和解协议，以收回2023年1月提交的7.21亿美元的收入要求。和解协议不包括VMBA提出的5.91亿美元的收入要求。 |
| 2022年WMCE | | 收入需求约为13.6亿美元 | | 于2022年12月15日提交。2023年4月发布的授权11亿美元中期税率减免的拟议决定。 |
野火缓解和灾难性事件成本回收应用
2020年WMCE应用
2020年9月30日，公用事业公司向CPUC提交了一份申请，要求收回与野火缓解和某些灾难性事件有关的已记录支出的成本(“2020年WMCE申请”)。记录的支出包括11.8亿美元的支出和8.01亿美元的资本支出，其中不包括因CPUC在OII中的决定而被拒绝的金额。这些野火始于2017年10月8日，蔓延至加利福尼亚州北部，包括纳帕、索诺马、巴特、洪堡、门多西诺、莱克、内华达州和尤巴县，以及尤巴市周围地区(2017年加州北部野火)和2018年营火，包括11.8亿美元的支出和8.01亿美元的资本支出，因此拟议所需收入约为12.8亿美元。
2020年WMCE申请中涉及的费用主要涵盖2017至2019年期间的活动，与公用事业公司2017年GRC和其他程序中先前授权的费用相比，这些费用是递增的。本申请中涉及的大部分费用反映了降低野火风险和应对2017至2019年期间发生的灾难性事件所需的工作。公用事业公司要求的收入包括FHPMA的2.93亿美元，FRMMA和WMPMA的7.4亿美元，以及CEMA的2.51亿美元。
2021年9月21日，公用事业公司和某些当事人向CPUC提交了一项动议，要求批准一项和解协议，该协议将解决和解各方在2020年WMCE申请中提出的所有问题。和解协议提议，公用事业公司收回10.4亿美元的收入要求。和解协议授权公用事业公司在2023年3月开始的24个月内收回5.91亿美元的收入要求，这还不包括CPUC早些时候决定批准的4.47亿美元的中期税率减免。2023年2月2日，CPUC批准了不经修改通过和解协议的最终决定。
2021年WMCE应用
2021年9月16日，公用事业公司向CPUC提交了一份申请，要求从已记录的支出中收回约16亿美元的成本，从而产生拟议的收入需求约14.7亿美元(“2021年WMCE申请”)。本申请中涉及的成本反映了与缓解野火和某些灾难性事件相关的成本，以及实施各种以客户为中心的计划的成本。这些费用主要发生在2020年。
记录的支出包括14亿美元的支出和1.97亿美元的资本支出。与公用事业公司2017年GRC、2020 GRC和其他诉讼程序中之前授权的成本相比，2021年WMCE申请中解决的成本是递增的。
公用事业公司要求的收入要求包括记入VMBA的5.92亿美元、CEMA的5.35亿美元、WMBA的1.49亿美元和其他备忘录账户。2021年11月18日，公用事业公司提交了应用程序的更新，总成本增加了1940万美元。2021年12月30日，公用事业公司提交了补充证词，将新冠肺炎CEMA的成本回收请求减少了1220万美元。1220万美元的减少是由于成本，如员工商务差旅费用和面对面培训成本，而由于疫情，公用事业公司能够避免这些成本。
2023年1月18日，公用事业公司、公用事业改革网络(TURN)和CPUC公众倡导办公室提交了一项联合动议，要求批准一项和解协议，根据该协议，公用事业公司将获得720.7美元的收入要求。和解协议不涉及记录在VMBA的591.9美元，其成本回收将由CPUC单独确定。
一旦获得批准，公用事业公司拟议的收入要求的大部分将在两年内征收。
2022年WMCE应用
2022年12月15日，公用事业公司向CPUC提交了一份申请，要求从已记录的支出中收回约13.6亿美元的成本，从而产生拟议的收入需求约12.9亿美元(“2022年WMCE申请”)。本申请中涉及的成本反映了与缓解野火和某些灾难性事件相关的成本，以及实施各种以客户为中心的计划的成本。这些费用主要发生在2021年。
记录的支出包括12亿美元的支出和1.36亿美元的资本支出。2022年WMCE申请中解决的成本比公用事业公司2020年GRC和其他诉讼程序中之前授权的成本有所增加。关于2022年WMCE申请，公用事业公司还要求从2023年6月1日起在12个月内收回11亿美元的中期差饷减免。剩余的2.24亿美元将在CPUC发布最终决定后收回。2023年4月28日，ALJ发布了一项拟议的决定，批准了公用事业公司的临时费率减免请求。
2023年4月7日，指派的专员发布了一份范围备忘录，根据该备忘录，将在2024年第一季度之前发布一项拟议的决定。
前瞻性比率案例
公用事业公司经常参与CPUC和FERC之前的前瞻性费率案例申请。这些应用包括GRC，其中评估和重置公用事业公司一般业务所需的收入(“基本收入”)。此外，公用事业公司定期参与“资本成本”程序，以调整其受监管的利率基数回报。公用事业公司未来的收益将取决于在这种费率情况下授权的收入要求。
从历史上看，GRC程序中的裁决都是在税率适用的期间开始之前做出的。近年来，GRC诉讼程序中的裁决被推迟。延迟的决定可能会导致公用事业公司根据批准的收入要求和可能的结果，而不是授权的金额来制定预算。当决定被推迟时，CPUC通常向公用事业公司提供费率减免，自费率案例期开始时生效(自延迟决定之日起不生效)。尽管如此，公用事业公司在延迟期间的支出可能会超过批准的金额，而公用事业公司没有能力寻求收回超出的成本。如果公用事业公司在延误期间的支出少于批准的金额，公用事业公司可能面临与CPUC资助的工作相比所完成的工作水平较低相关的运营和财务风险。
除非另有说明，否则公用事业公司无法预测以下应用程序的时间和结果。PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流可能会受到重大影响，具体取决于这些申请的结果。
下表汇总了公用事业公司在截至2023年3月31日的三个月内正在审理、有未决上诉或已完成的前瞻性案件：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 费率案例 | | 请求 | | 状态 |
| 2023年GRC | | 2023年收入需求为158.2亿美元 | | 决定将于2023年第三季度做出。 |
| 2023年的资本成本 | | 将净资产收益率提高到11%，将债务成本提高到4.31% | | 最终决定于2022年12月发布，采用10%的净资产收益率。干预人于2023年1月申请重审。 |
2023年一般差饷个案
2022年7月22日，公用事业公司提交了GRC程序第二轨道的申请，要求收回2015年1月至2021年12月期间发生的主要与公用事业公司天然气传输和储存系统的安全和可靠性有关的已记录支出的成本。记录的支出包括2.06亿美元的支出和1.29亿美元的资本支出，因此拟议的收入需求约为2.41亿美元，其中大部分拟在2023年8月1日开始的两年内收取。2023年1月6日，公用事业公司和CPUC公共倡导办公室提交了一项动议，要求批准一项和解协议，以解决第二阶段诉讼中所有争议金额的问题。在动议中，各方要求CPUC批准1.83亿美元的支出和1.27亿美元的资本支出，以通过差饷进行回收。
2023年1月12日，CPUC批准了公用事业公司与诉讼双方之间的和解协议，根据该协议，公用事业公司的野火责任保险将从2023年开始完全基于自我保险。自我保险的资金将来自CPUC-2023年及以后几年4亿美元的辖区费率，直到达到10亿美元的未受损自我保险。如果发生损失，和解协议包含一个调整机制，旨在根据上一年发生的野火相关责任金额调整客户资金自保。在2024年、2025年和2026年，如果上一年的野火事件估计索赔超过该年为自保收取的金额，则下一年以差饷收取的自保金额将增加前一年自保金额与前一年估计索赔之间的差额的50%。因此，公用事业公司可以在比支付野火相关款项更长的时间内收取自我保险金额。和解协议包括每年发生的索赔的5%的免赔额，上限为5000万美元。和解协议禁止公用事业公司从商业保险市场购买额外的野火责任保险。
CPUC的时间表显示，关于这一程序的两个轨道的最终决定将在2023年第三季度发布。
资本诉讼的费用
2023年资本申请成本
2022年12月19日，CPUC发布了一项最终决定，采用了一种新的资本成本，包括制定费率的资本结构(即普通股、优先股和债务在费率制定中的相对权重)、净资产收益率、优先股成本和债务成本，用于公用事业公司的发电、配电、天然气输送和储存费率基数，自2023年1月1日起生效。2023年1月10日，CPUC发布了一份决定，更正了最终决定中的某些印刷错误。请参阅2022年表格10-K。
2023年资本成本申请还要求CPUC批准将公用事业公司余额和备忘录账户的三个月期商业票据利率上调，以反映公用事业公司的实际短期债务成本。公用事业公司要求，自每年1月1日起，根据三个月期商业票据利率与公用事业公司从11月至10月的前12个月期间短期债务实际成本之间的平均差额，每年确定调整数。该决定将对该提案的审议推迟到程序的第二阶段。
变速箱所有者费率案例
2017年、2018年和2019年的变速箱所有者费率案例(分别为TO18、TO19和TO20费率案例)仍然悬而未决。有关更多信息，请参阅2022年表格10-K。
其他监管程序
2020-2022年野火缓解计划
2022年2月25日，公用事业公司提交了2022年WMP。2022年WMP涉及公用事业公司的野火安全计划和倡议，重点是降低与电气设备相关的灾难性野火的可能性，减少火灾蔓延的可能性，并减少PSPS事件的影响。2022年11月10日，OEIS批准了公用事业公司2022年的WMP。2022年12月15日，CPUC批准了OEIS的批准。
2023年2月26日，OEIS发布了公用事业公司2020年WMP的最终年度合规报告(ARC)。在最后的ARC中，OEIS发现，公用事业公司在降低其野火风险方面做出了重大努力，在许多情况下，实现了其所述的目标和指标，但发现公用事业公司在2020年合规期内没有基本上遵守WMP。2023年3月24日，公用事业公司向加州高级法院提交了一份令状，要求对OEIS ARC进行司法审查，理由是OEIS未能利用CPUC采用的合规评估标准。如果法院支持ARC的裁决，即公用事业公司在2020年合规期内没有实质上遵守WMP，CPUC将被要求对发现的不遵守行为进行处罚。PG&E Corporation和公用事业公司无法合理地估计他们是否会因ARC或任何此类损失的金额而蒙受损失，因为令状正在州法院待决，而且CPUC发布的任何罚款都取决于各种因素。
2023年至2025年野火缓解计划
2023年3月27日，公用事业公司提交了2023-2025年的WMP。2023-2025年WMP涉及公用事业公司的野火安全计划和倡议，重点是减少与电气设备相关的灾难性野火的可能性，并减少EPSS和PSPS事件对客户的影响。
向太平洋发电有限责任公司申请批准转让非核电资产
2022年9月28日，公用事业公司向CPUC提交了关于将公用事业公司的非核能发电资产分离到新成立的独立公用事业子公司太平洋发电公司的申请。这项申请是与太平洋发电公司联合提交的，旨在将太平洋发电公司确立为一家独立的、受费率监管的公用事业公司，受到CPUC的监管，并考虑将太平洋发电公司的少数股权出售给一个或多个有待确定的投资者。申请书建议，协商的交易文件将通过咨询函提交给CPUC。
2022年12月13日，公用事业公司和太平洋发电公司向FERC提出了类似请求，并向FERC提交了相关申请，要求将某些水电许可证转让给太平洋发电公司。
2023年1月20日，CPUC发布了范围备忘录。2023年3月30日，行政法法院修改了程序时间表，根据该时间表，将在2024年1月之前发布一项拟议的决定。
向CPUC提交的自我报告
公用事业公司自行向CPUC报告可能违反某些要求的情况。公用事业公司可能因这些潜在的违规行为而面临处罚、执法行动或其他不利的法律或监管后果，包括根据EOEP。关于EOEP的更多信息，见项目1A中的“PG&E公司和公用事业公司受到加强的监督和执行程序”。2022年表格10-K中的风险因素公用事业公司无法预测与这些事项相关的潜在罚款或罚款(如果有的话)的可能性和金额。
电力资产检验
公用事业公司已向CPUC通报了与检查和维护其电力资产或实施WMP倡议有关的各种错误。这些通知包括未达到预期的检查或无法找到证明CPUC GOS 95和165要求的检查执行情况的记录，以及与报告满足公用事业公司2020年WMP设定的目标有关的错误。在这些通知中，该实用程序描述了该实用程序正在采取的故障和纠正措施，以补救这些问题并防止再次发生。在其他纠正措施中，公用事业公司已经制定了短期和长期的系统性纠正措施来解决这些错误，包括对GO 165检查记录过时或不完整的杆柱进行强化检查，加强公用事业公司的资产登记，以及关于报告实现WMP目标的进展的纠正行动。
2022年10月26日，公用事业公司通知CPUC，公用事业公司更换木杆的程序不符合CPUC关于在某些条件下更换木杆的要求，因此，在某些情况下，公用事业公司未能更换安全系数低于要求的最低安全系数的木杆。在其他短期和长期纠正措施中，公用事业公司正在风险优先的基础上更换已确定的杆子，并根据CPUC的要求修订其木杆更换程序。2022年12月22日，公用事业公司向CPUC提交了最新情况，解释说公用事业公司发现了一批由于遗留问题而没有按照GO 165的最后期限接受侵入性检查的木杆，由于公用事业公司程序的变化，这应该不再是一个问题。除了计划在2023年9月30日之前完成侵入性测试外，公用事业公司还正在对木杆测试和处理计划进行端到端评估，以主动识别和解决潜在问题。
公用事业公司继续评估除了提交的自我报告中确定的故障之外，是否还有其他故障需要遵守GO 95和165。公用事业公司打算在完成审查后更新CPUC，并解决它发现的任何问题。
关于对PG&E公司和公用事业公司安全文化进行调查的命令
2015年8月27日，CPUC开始正式调查PG&E公司和公用事业公司的组织文化和治理是否将安全放在首位，并充分引导资源以促进问责和实现安全目标和标准(“安全文化OII”)。CPUC指示SED评估公用事业公司和PG&E公司的组织文化、治理、政策、做法和与公用事业公司运营记录相关的问责指标，包括其安全事件记录。
2019年6月18日，CPUC发布了一项裁决，要求各方就其认为可能改善PG&E公司和公用事业公司安全文化的四项提案发表意见。这四项建议是：将公用事业公司分为天然气和电力公用事业公司(其中一种可能性包括将天然气资产出售给第三方)；建立对公用事业公司的便利和必要性证书的定期审查；修改或取消PG&E公司的控股公司结构；以及将公用事业公司的回报率或净资产收益率与安全业绩指标挂钩。
2020年9月4日，ALJ发布了一项更新案件状态的裁决，其中规定，诉讼程序将继续作为监督公用事业公司在改善其安全文化方面的进展并解决出现的任何相关问题的工具，CPUC的顾问将继续发挥监督作用。裁决规定，各方或CPUC可以在诉讼中提出其他问题。
2023年4月13日，ALJ发布了一项拟议的决定，将结束这一程序，但允许通过咨询信函程序继续监测公用事业公司的安全文化。
《暗黑破坏神峡谷行动》的扩展
2022年9月2日，SB 846正式成为法律。SB 846支持将暗黑破坏神峡谷的运营延长至不迟于2030年，并有可能提前退役。根据这项立法，公用事业公司将代表所有CPUC管辖的负荷服务实体继续运营暗黑破坏神峡谷，这些负荷服务实体的所有客户将负责扩大运营的成本。
继续运营的关键步骤包括NRC执照续签和加利福尼亚州机构的批准。如果没有收到任何一个，公用事业公司将按照CPUC之前的批准，在2024年淘汰1号机组，并在2025年淘汰2号机组。
2022年10月31日，公用事业公司要求NRC恢复对2018年自愿撤回和终止的许可证续签申请的审查，否则给予豁免，允许在其每个当前运营许可证到期后继续在Diablo Canyon运营，直到NRC完成对许可证续签申请的审查。2023年1月24日，NRC工作人员拒绝恢复对之前撤回的申请的审查，并指示公用事业公司提交新的许可证续签申请，公用事业公司预计将在2023年底之前完成这一申请。2023年3月2日，核管理委员会批准了公用事业公司的豁免请求，允许在获得工厂现有许可证后继续在暗黑破坏神峡谷运营。这一豁免将允许该公用事业公司，与给予其他公用事业公司的豁免类似，在审查该公用事业公司的许可证续期申请期间，继续在暗黑破坏神峡谷经营这两个单位。
与SB 846一致，CPUC、加州能源资源保护和发展委员会、加利福尼亚州土地委员会、加州海岸委员会和其他州机构将需要确定，扩大运营是实现加州可靠性、可负担性和环境目标的适当途径。
2023年2月28日，在与CAISO和CPUC协商后，加州能源资源保护和发展委员会决定，加州需要延长暗黑破坏神峡谷的运营，以支持电力系统的可靠性，并认为将暗黑破坏神峡谷的运行延长至2024年至2030年是谨慎的。
立法和监管举措
《降低通货膨胀法案》
2022年，《降低通货膨胀法案》成为法律。通货膨胀率降低法案包括对三年内平均AFSI超过10亿美元的公司的调整后财务报表收入(AFSI)征收15%的公司替代最低税(CAMT)，自2023年1月1日起生效。该法律还延长和修改了现有的税收抵免，并为可再生能源和清洁能源创造了新的税收抵免。通胀削减法案的许多方面，包括CAMT，仍然不确定，美国财政部和国税局已被授予广泛的权力，可以制定实施其条款的法规。根据发布的指导意见，PG&E公司和公用事业公司的联邦所得税负担可能会大幅增加。PG&E公司和公用事业公司继续评估该法律的影响及其潜在影响。
收入程序2023-15
2023年4月14日，美国国税局发布了《2023-15年收入程序》，为确定用于所得税目的的天然气维修扣除额提供了一种安全港方法。PG&E公司和公用事业公司目前正在评估该法律的影响。
环境问题
公用事业公司的运营须遵守与保护环境以及公用事业公司员工和公众的安全和健康有关的广泛的联邦、州和地方法律和许可。这些法律和要求涉及公用事业公司广泛的活动，包括有害物质的补救；报告和减少二氧化碳和其他温室气体排放；向空气、水和土壤排放污染物；报告天然气储存设施的安全和可靠性措施；以及运输、处理、储存和处置乏核燃料。见本季度报告表格10-Q第1项“简明合并财务报表附注11”中的“环境补救或有事项”，以及“第1A项”。风险因素“和2022年10-K表格第8项合并财务报表附注的附注16。
风险管理活动
PG&E公司主要通过其对公用事业公司的所有权，以及公用事业公司面临与商品价格、利率和交易对手信用的不利变化相关的风险。
公用事业公司通过旨在支持业务目标、阻止未经授权的冒险行为、降低大宗商品成本波动性和管理现金流的风险管理计划积极管理市场风险。公用事业公司仅将衍生工具用于风险缓解目的，而不是用于投机目的。公用事业公司的风险管理活动包括使用实物和金融工具，如远期合约、期货、掉期、期权和其他工具和协议，其中大部分被视为衍生工具。一些合同被计入租赁。公用事业公司通过根据对交易对手的财务状况、净值、信用评级和信用评级的评估分配信用限额来管理与交易对手相关的信用风险。和其他被认为合适的信用标准。定期监测信用额度和信用质量。这些活动在2022年Form 10-K中有详细讨论。在截至2023年3月31日的三个月里，公用事业公司和PG&E Corporation的风险管理活动没有重大发展。
关键会计估计
根据公认会计原则编制简明综合财务报表涉及使用估计和假设，这些估计和假设会影响截至简明综合财务报表日期记录的资产和负债额，以及报告期内报告的收入和支出金额。PG&E Corporation和公用事业公司将其监管资产和负债、与环境补救责任相关的或有损失以及法律和监管事项、ARO、对Wildfire Fund的捐款以及养老金和其他退休后福利计划的会计政策视为关键会计政策。这些政策被认为是关键的会计估计，部分原因是它们的复杂性，因为它们的应用对PG&E公司和公用事业公司的财务状况和运营结果是相关和重要的，以及因为这些政策要求使用重大判断和估计。实际结果可能与这些估计和假设大不相同。这些会计估计数及其主要特征将在2022年Form 10-K中详细讨论。
项目1.简明合并财务报表
PG&E公司
简明合并损益表
(单位：百万，每股除外) | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | |
| | 截至3月31日的三个月， | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
| 营业收入 | | | | | | | | |
| 电式 | $ | 4,119 | | | $ | 4,158 | | | | | | |
| 天然气 | 2,090 | | | 1,640 | | | | | | |
总营运量 收入 | 6,209 | | | 5,798 | | | | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | |
| 电费 | 522 | | | 502 | | | | | | |
| 天然气成本 | 916 | | | 561 | | | | | | |
| 运营和维护 | 2,677 | | | 3,110 | | | | | | |
| SB 901证券化费用，净额 | 273 | | | — | | | | | | |
| 与野火有关的索赔，扣除回收后的净额 | (2) | | | (1) | | | | | | |
| 野火基金支出 | 117 | | | 118 | | | | | | |
| 折旧、摊销和退役 | 1,077 | | | 972 | | | | | | |
总营运量 费用 | 5,580 | | | 5,262 | | | | | | |
| 营业收入 | 629 | | | 536 | | | | | | |
| 利息收入 | 112 | | | 8 | | | | | | |
| 利息支出 | (602) | | | (419) | | | | | | |
| 其他收入，净额 | 85 | | | 149 | | | | | | |
| 所得税前收入 | 224 | | | 274 | | | | | | |
| 所得税优惠 | (348) | | | (204) | | | | | | |
| 净收入 | 572 | | | 478 | | | | | | |
| 子公司优先股股息要求 | 3 | | | 3 | | | | | | |
| 普通股股东可获得的收入 | $ | 569 | | | $ | 475 | | | | | | |
| 加权平均普通股流通股，基本 | 1,991 | | | 1,986 | | | | | | |
| 加权平均普通股流通股，稀释 | 2,132 | | | 2,134 | | | | | | |
| 基本每股普通股净收入 | $ | 0.29 | | | $ | 0.24 | | | | | | |
| 稀释后每股普通股净收益 | $ | 0.27 | | | $ | 0.22 | | | | | | |
| | | | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
PG&E公司
的简明合并报表 综合收益
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | (未经审计) |
| 截至3月31日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2023 | | 2022 | | | | |
| 净收入 | $ | 572 | | | $ | 478 | | | | | |
| 其他全面收入 | | | | | | | |
| | | | | | | |
可供出售证券的未实现收益净额(税后净额为#美元2及$0，分别) | 5 | | | — | | | | | |
| 其他全面收入合计 | 5 | | | — | | | | | |
| 综合收益 | 577 | | | 478 | | | | | |
| 子公司优先股股息要求 | 3 | | | 3 | | | | | |
普通股股东应占全面收益 | $ | 574 | | | $ | 475 | | | | | |
| | | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
PG&E 公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(单位：百万) | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | | | |
| | 余额为 | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | | | |
| 资产 | | | | | | | |
| 流动资产 | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 1,028 | | | $ | 734 | | | | | |
受限现金(包括#美元385百万美元和美元201在各自的日期与VIE相关的百万美元) | 387 | | | 213 | | | | | |
| 应收账款 | | | | | | | |
客户(扣除坏账准备净额#美元)241百万美元和美元166在各自的日期为百万) (包括$2.1310亿美元2.47与VIE相关的10亿美元，扣除坏账准备净额$241百万美元和美元166在各自的日期为百万) | 2,568 | | | 2,645 | | | | | |
应计未开单收入(包括#美元1.0510亿美元1.16在各自的日期与VIE相关的10亿美元) | 1,201 | | | 1,304 | | | | | |
| 监管平衡账户 | 3,392 | | | 3,264 | | | | | |
| 其他 | 1,381 | | | 1,624 | | | | | |
| 监管资产 | 305 | | | 296 | | | | | |
| 盘存 | | | | | | | |
| 地下储存的天然气和燃料油 | 34 | | | 91 | | | | | |
| 材料和用品 | 801 | | | 751 | | | | | |
| 野火基金资产 | 460 | | | 460 | | | | | |
| 其他 | 740 | | | 1,433 | | | | | |
| 流动资产总额 | 12,297 | | | 12,815 | | | | | |
| 物业、厂房和设备 | | | | | | | |
| 电式 | 76,034 | | | 74,772 | | | | | |
| 燃气 | 28,578 | | | 28,226 | | | | | |
| 正在进行的建筑工程 | 4,280 | | | 4,137 | | | | | |
| 融资租赁及其他 | 19 | | | 19 | | | | | |
| 物业、厂房和设备合计 | 108,911 | | | 107,154 | | | | | |
| 累计折旧 | (31,591) | | | (30,946) | | | | | |
| 净资产、厂房和设备 | 77,320 | | | 76,208 | | | | | |
| 其他非流动资产 | | | | | | | |
| 监管资产 | 16,662 | | | 16,443 | | | | | |
| 客户信用信托 | 602 | | | 745 | | | | | |
| 核退役信托基金 | 3,438 | | | 3,297 | | | | | |
| 经营性租赁使用权资产 | 1,448 | | | 1,311 | | | | | |
| 野火基金资产 | 4,732 | | | 4,847 | | | | | |
| 应收所得税 | 9 | | | 9 | | | | | |
其他(包括非流动应收账款#美元8百万美元和美元17与VIE相关的百万美元，扣除可疑账户非流动准备净额#美元1百万美元和美元1在各自的日期为百万) | 3,104 | | | 2,969 | | | | | |
| 其他非流动资产合计 | 29,995 | | | 29,621 | | | | | |
| 总资产 | $ | 119,612 | | | $ | 118,644 | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
PG&E 公司
浓缩合并 资产负债表
(单位：百万，不包括股份) | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) |
| 余额为 |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 负债和权益 | | | |
| 流动负债 | | | |
| 短期借款 | $ | 1,295 | | | $ | 2,055 | |
长期债务，归类为流动债务(包括#美元178百万美元和美元168在各自的日期与VIE相关的百万美元) | 3,726 | | | 2,268 | |
| 应付帐款 | | | |
| 贸易债权人 | 2,324 | | | 2,888 | |
| 监管平衡账户 | 1,452 | | | 1,658 | |
| 其他 | 751 | | | 778 | |
| 经营租赁负债 | 177 | | | 231 | |
应付利息(包括$213百万美元和美元116在各自的日期与VIE相关的百万美元) | 566 | | | 626 | |
| 与野火有关的索赔 | 1,515 | | | 1,912 | |
| 其他 | 2,995 | | | 3,372 | |
| 流动负债总额 | 14,801 | | | 15,788 | |
| 非流动负债 | | | |
长期债务(包括#美元10.3310亿美元10.31在各自的日期与VIE相关的10亿美元) | 48,508 | | | 47,742 | |
| 监管责任 | 18,119 | | | 17,630 | |
| 退休金和其他退休后福利 | 232 | | | 231 | |
| 资产报废债务 | 5,916 | | | 5,912 | |
| 递延所得税 | 2,588 | | | 2,732 | |
| 经营租赁负债 | 1,468 | | | 1,243 | |
| 其他 | 4,394 | | | 4,291 | |
| 非流动负债总额 | 81,225 | | | 79,781 | |
| 权益 | | | |
| 股东权益 | | | |
普通股，不是面值，授权3,600,000,000和3,600,000,000在各自日期的股票；1,995,774,083和1,987,784,948于有关日期发行的股份 | 32,214 | | | 32,887 | |
库存股，按成本计算；187,743,590和247,743,590在各自日期的股票 | (1,907) | | | (2,517) | |
| 再投资收益 | (6,973) | | | (7,542) | |
| 累计其他综合损失 | — | | | (5) | |
| 股东权益总额 | 23,334 | | | 22,823 | |
| 非控股股权--子公司优先股 | 252 | | | 252 | |
| 总股本 | 23,586 | | | 23,075 | |
| 负债和权益总额 | $ | 119,612 | | | $ | 118,644 | |
见简明合并财务报表附注。
PG&E公司
简明合并现金流量表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| (未经审计) |
| | 截至3月31日的三个月， |
| | 2023 | | 2022 |
| 经营活动的现金流 | | | |
| 净收入 | $ | 572 | | | $ | 478 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | |
| 折旧、摊销和退役 | 1,077 | | | 972 | |
| 坏账支出 | 139 | | | 43 | |
| 建设期间使用的股权资金拨备 | (41) | | | (42) | |
| 递延所得税和税收抵免，净额 | (163) | | | (16) | |
| | | |
| 野火基金支出 | 117 | | | 118 | |
| | | |
| 其他 | (6) | | | 148 | |
| 经营资产和负债变动的影响： | | | |
| 应收账款 | 826 | | | 543 | |
| 应收野火相关保险 | 51 | | | 43 | |
| 盘存 | 7 | | | (22) | |
| 应付帐款 | 303 | | | 217 | |
与野火有关的索赔 | (396) | | | (631) | |
| | | |
| 其他流动资产和负债 | (239) | | | (113) | |
| 监管资产、负债和平衡账户，净额 | (1,069) | | | 63 | |
| | | |
| 其他非流动资产和负债 | 7 | | | (140) | |
| 经营活动提供的净现金 | 1,185 | | | 1,661 | |
| 投资活动产生的现金流 | | | |
| 资本支出 | (2,288) | | | (2,310) | |
| | | |
| 核退役信托投资的销售收益和到期日 | 277 | | | 421 | |
| 购买核退役信托投资 | (303) | | | (447) | |
| 客户信贷信托投资的销售收益和到期日 | 169 | | | — | |
| | | |
| 其他 | 5 | | | 6 | |
用于投资的净现金 活动 | (2,140) | | | (2,330) | |
| 融资活动产生的现金流 | | | |
| | | |
| 信贷安排下的借款 | 4,071 | | | 1,406 | |
| 信贷安排项下的还款 | (4,785) | | | (3,151) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
发行长期债务的收益，扣除溢价、贴现和发行成本为#美元。27及$22在各自的日期 | 2,223 | | | 2,379 | |
| 偿还长期债务 | (7) | | | (7) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 偿还AB 1054回收债券 | (14) | | | — | |
| 其他 | (65) | | | 11 | |
| 融资活动提供的现金净额 | 1,423 | | | 638 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | 468 | | | (31) | |
| 1月1日的现金、现金等价物和限制性现金 | 947 | | | 307 | |
| 截至3月31日的现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,415 | | | $ | 276 | |
| 减去：受限现金和受限现金等价物 | (387) | | | (29) | |
| 3月31日的现金和现金等价物 | $ | 1,028 | | | $ | 247 | |
| | | | | | | | | | | |
| 现金流量信息的补充披露 | | | |
| 支付的现金： | | | |
| 利息，扣除资本化金额后的净额 | $ | (598) | | | $ | (519) | |
| | | |
非现金的补充披露 投融资活动 | | | |
| 通过应付帐款融资的资本支出 | $ | 664 | | | $ | 975 | |
| 因取得使用权资产而产生的经营租赁负债 | 195 | | | — | |
| | | |
PG&E公司普通股和库存股的变动
与《换股和税务协议》保持一致 | (610) | | | — | |
| 免除按业绩支付款获得的分期付款贷款 | 33 | | | — | |
见简明合并财务报表附注。
PG&E公司
简明合并权益表
(单位：百万，不包括股份) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 库存股 | | 再投资
收益 | | 累计
其他
综合收益
(亏损) | | 总计
股东的
权益 | | 非-
控管
利息-
择优
库存量：
子公司 | | 总计
权益 |
| 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | | | |
| 2022年12月31日的余额 | 1,987,784,948 | | | $ | 32,887 | | | 247,743,590 | | | $ | (2,517) | | | $ | (7,542) | | | $ | (5) | | | $ | 22,823 | | | $ | 252 | | | $ | 23,075 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 572 | | | — | | | 572 | | | — | | | 572 | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | 5 | | | | | 5 | |
已发行普通股，净额 | 7,989,135 | | | (610) | | | | | — | | | — | | | — | | | (610) | | | — | | | (610) | |
| 库存股处置 | — | | | — | | | (60,000,000) | | | 610 | | | — | | | — | | | 610 | | | — | | | 610 | |
| 基于股票的薪酬摊销 | — | | | (63) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (63) | | | — | | | (63) | |
子公司优先股股息要求 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 2023年3月31日的余额 | 1,995,774,083 | | | $ | 32,214 | | | 187,743,590 | | | $ | (1,907) | | | $ | (6,973) | | | $ | — | | | $ | 23,334 | | | $ | 252 | | | $ | 23,586 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 库存股 | | 再投资
收益 | | 累计
其他
综合收益
(亏损) | | 总计
股东的
权益 | | 非-
控管
利息-
择优
库存量：
子公司 | | 总计
权益 |
| 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | | | |
| 2021年12月31日的余额 | 1,985,400,540 | | | $ | 35,129 | | | 477,743,590 | | | $ | (4,854) | | | $ | (9,284) | | | $ | (20) | | | $ | 20,971 | | | $ | 252 | | | $ | 21,223 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 478 | | | — | | | 478 | | | — | | | 478 | |
已发行普通股，净额 | 2,072,050 | | | (407) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (407) | | | — | | | (407) | |
| 库存股处置 | — | | | — | | | (40,000,000) | | | 407 | | | — | | | — | | | 407 | | | — | | | 407 | |
| 基于股票的薪酬摊销 | — | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | 4 | |
拖欠子公司优先股股息要求 | — | | | — | | | — | | | — | | | (59) | | | — | | | (59) | | | — | | | (59) | |
子公司优先股股息要求 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
| 2022年3月31日的余额 | 1,987,472,590 | | | $ | 34,726 | | | 437,743,590 | | | $ | (4,447) | | | $ | (8,867) | | | $ | (20) | | | $ | 21,392 | | | $ | 252 | | | $ | 21,644 | |
见简明合并财务报表附注。
太平洋燃气电力公司
简明合并损益表
(在 百万美元) | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | |
| | 截至3月31日的三个月， | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
| 营业收入 | | | | | | | | |
| 电式 | $ | 4,119 | | | $ | 4,158 | | | | | | |
| 天然气 | 2,090 | | | 1,640 | | | | | | |
| 总营业收入 | 6,209 | | | 5,798 | | | | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | |
| 电费 | 522 | | | 502 | | | | | | |
| 天然气成本 | 916 | | | 561 | | | | | | |
| 运营和维护 | 2,674 | | | 3,107 | | | | | | |
| SB 901证券化费用，净额 | 273 | | | — | | | | | | |
| 与野火有关的索赔，扣除回收后的净额 | (2) | | | (1) | | | | | | |
| 野火基金支出 | 117 | | | 118 | | | | | | |
| 折旧、摊销和退役 | 1,077 | | | 972 | | | | | | |
总营运量 费用 | 5,577 | | | 5,259 | | | | | | |
| 营业收入 | 632 | | | 539 | | | | | | |
| 利息收入 | 110 | | | 9 | | | | | | |
| 利息支出 | (520) | | | (364) | | | | | | |
| 其他收入，净额 | 84 | | | 156 | | | | | | |
| 所得税前收入 | 306 | | | 340 | | | | | | |
| 所得税优惠 | (320) | | | (190) | | | | | | |
| 净收入 | 626 | | | 530 | | | | | | |
| 优先股股息要求 | 3 | | | 3 | | | | | | |
| 普通股可用收益 | $ | 623 | | | $ | 527 | | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
太平洋燃气电力公司
简明合并报表 综合收益的
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | (未经审计) |
| 截至3月31日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2023 | | 2022 | | | | |
| 净收入 | $ | 626 | | | $ | 530 | | | | | |
| 其他全面收入 | | | | | | | |
养恤金和其他退休后福利计划债务(税后净额#美元0及$0，分别) | — | | | 1 | | | | | |
可供出售证券的未实现收益净额(税后净额为#美元2及$0，分别) | 6 | | | — | | | | | |
| 其他全面收入合计 | 6 | | | 1 | | | | | |
| 综合收益 | $ | 632 | | | $ | 531 | | | | | |
| | | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
太平洋燃气电力公司
简明合并资产负债表
(单位：百万) | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) |
| | 余额为 |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 871 | | | $ | 609 | |
受限现金(包括#美元385百万美元和美元201在各自的日期与VIE相关的百万美元) | 387 | | | 213 | |
| 应收账款 | | | |
客户(扣除坏账准备净额#美元)241百万美元和美元166在各自的日期为百万) (包括$2.1310亿美元2.47与VIE相关的10亿美元，扣除坏账准备净额$241百万美元和美元166在各自的日期为百万) | 2,568 | | | 2,645 | |
应计未开单收入(包括#美元1.0510亿美元1.16在各自的日期与VIE相关的10亿美元) | 1,201 | | | 1,304 | |
| 监管平衡账户 | 3,392 | | | 3,264 | |
| 其他 | 1,451 | | | 1,633 | |
| 监管资产 | 305 | | | 296 | |
| 盘存 | | | |
| 地下储存的天然气和燃料油 | 34 | | | 91 | |
| 材料和用品 | 801 | | | 751 | |
| 野火基金资产 | 460 | | | 460 | |
| 其他 | 737 | | | 1,421 | |
| 流动资产总额 | 12,207 | | | 12,687 | |
| 物业、厂房和设备 | | | |
| 电式 | 76,034 | | | 74,772 | |
| 燃气 | 28,578 | | | 28,226 | |
| 正在进行的建筑工程 | 4,280 | | | 4,137 | |
| 融资租赁 | 18 | | | 18 | |
| 物业、厂房和设备合计 | 108,910 | | | 107,153 | |
| 累计折旧 | (31,590) | | | (30,946) | |
| 净资产、厂房和设备 | 77,320 | | | 76,207 | |
| 其他非流动资产 | | | |
| 监管资产 | 16,662 | | | 16,443 | |
| 客户信用信托 | 602 | | | 745 | |
| 核退役信托基金 | 3,438 | | | 3,297 | |
| 经营性租赁使用权资产 | 1,448 | | | 1,311 | |
| 野火基金资产 | 4,732 | | | 4,847 | |
| 应收所得税 | 7 | | | 7 | |
其他(包括非流动应收账款#美元8百万美元和美元17与VIE相关的百万美元，扣除可疑账户非流动准备净额#美元1百万美元和美元1在各自的日期为百万) | 2,966 | | | 2,834 | |
| 其他非流动资产合计 | 29,855 | | | 29,484 | |
| 总资产 | $ | 119,382 | | | $ | 118,378 | |
见简明合并财务报表附注。
太平洋燃气电力公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(单位：百万，不包括股份) | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) |
| | 余额为 |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债 | | | |
| 短期借款 | $ | 1,295 | | | $ | 2,055 | |
长期债务，归类为流动债务(包括#美元178百万美元和美元168在各自的日期与VIE相关的百万美元) | 3,699 | | | 2,241 | |
| 应付帐款 | | | |
| 贸易债权人 | 2,323 | | | 2,886 | |
| 监管平衡账户 | 1,452 | | | 1,658 | |
| 其他 | 694 | | | 747 | |
| 经营租赁负债 | 176 | | | 231 | |
应付利息(包括$213百万美元和美元116在各自的日期与VIE相关的百万美元) | 540 | | | 573 | |
| 与野火有关的索赔 | 1,515 | | | 1,912 | |
| 其他 | 2,694 | | | 3,067 | |
总计 流动负债 | 14,388 | | | 15,370 | |
| 非流动负债 | | | |
长期债务(包括#美元10.3310亿美元10.31在各自的日期与VIE相关的10亿美元) | 43,921 | | | 43,155 | |
| 监管责任 | 18,119 | | | 17,630 | |
| 退休金和其他退休后福利 | 162 | | | 160 | |
| 资产报废债务 | 5,916 | | | 5,912 | |
| 递延所得税 | 2,974 | | | 3,090 | |
| 经营租赁负债 | 1,468 | | | 1,243 | |
| 其他 | 4,436 | | | 4,334 | |
| 非流动负债总额 | 76,996 | | | 75,524 | |
| 股东权益 | | | |
| 优先股 | 258 | | | 258 | |
普通股，$5面值，授权800,000,000股份；264,374,809于有关日期发行的股份 | 1,322 | | | 1,322 | |
| 额外实收资本 | 29,590 | | | 29,280 | |
| 再投资收益 | (3,170) | | | (3,368) | |
| 累计其他综合损失 | (2) | | | (8) | |
| 股东权益总额 | 27,998 | | | 27,484 | |
共计 负债和股东权益 | $ | 119,382 | | | $ | 118,378 | |
见简明合并财务报表附注。
太平洋燃气电力公司
简明合并现金流量表
(单位：百万) | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) |
| | 截至3月31日的三个月， |
| | 2023 | | 2022 |
| 经营活动的现金流 | | | |
| 净收入 | $ | 626 | | | $ | 530 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | |
| 折旧、摊销和退役 | 1,077 | | | 972 | |
| 坏账支出 | 139 | | | 43 | |
| 建设期间使用的股权资金拨备 | (41) | | | (42) | |
| 递延所得税和税收抵免，净额 | (129) | | | (2) | |
| | | |
| 野火基金支出 | 117 | | | 118 | |
| | | |
| 其他 | 42 | | | 140 | |
| 经营资产和负债变动的影响： | | | |
| 应收账款 | 765 | | | 536 | |
| 应收野火相关保险 | 51 | | | 43 | |
| 盘存 | 7 | | | (22) | |
| 应付帐款 | 278 | | | 215 | |
| 与野火有关的索赔 | (396) | | | (631) | |
| | | |
| 其他流动资产和负债 | (217) | | | (83) | |
| 监管资产、负债和平衡账户，净额 | (1,069) | | | 63 | |
| | | |
| 其他非流动资产和负债 | 12 | | | (148) | |
| 经营活动提供的净现金 | 1,262 | | | 1,732 | |
| 投资活动产生的现金流 | | | |
| 资本支出 | (2,288) | | | (2,310) | |
| | | |
| 核退役信托投资的销售收益和到期日 | 277 | | | 421 | |
| 购买核退役信托投资 | (303) | | | (447) | |
| 客户信贷信托投资的销售收益和到期日 | 169 | | | — | |
| | | |
| | | |
| 其他 | 5 | | | 6 | |
网络 用于投资活动的现金 | (2,140) | | | (2,330) | |
| 融资活动产生的现金流 | | | |
| | | |
| 信贷安排下的借款 | 4,071 | | | 1,406 | |
| 信贷安排项下的还款 | (4,785) | | | (3,151) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
发行长期债务的收益，扣除溢价、贴现和发行成本为#美元。27及$21在各自的日期 | 2,223 | | | 2,379 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 偿还AB 1054回收债券 | (14) | | | — | |
| 支付的优先股股息 | (3) | | | — | |
| 已支付普通股股息 | (425) | | | — | |
| PG&E公司的股权出资 | 310 | | | — | |
| 其他 | (63) | | | 11 | |
| 融资活动提供的现金净额 | 1,314 | | | 645 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | 436 | | | 47 | |
| 1月1日的现金、现金等价物和限制性现金 | 822 | | | 181 | |
| 截至3月31日的现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,258 | | | $ | 228 | |
| 减去：受限现金和受限现金等价物 | (387) | | | (29) | |
| 3月31日的现金和现金等价物 | $ | 871 | | | $ | 199 | |
| | | | | | | | | | | |
| 现金流量信息的补充披露 | | | |
| 支付的现金： | | | |
| 利息，扣除资本化金额后的净额 | $ | (495) | | | $ | (444) | |
| | | |
非现金的补充披露 投融资活动 | | | |
| 通过应付帐款融资的资本支出 | $ | 664 | | | $ | 975 | |
| 因取得使用权资产而产生的经营租赁负债 | 195 | | | — | |
| 免除按业绩支付款获得的分期付款贷款 | 33 | | | — | |
见简明合并财务报表附注。
太平洋燃气电力公司
股东简明合并报表 股权
(单位：百万) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 择优
库存 | | 普普通通
库存 | | 其他内容
已缴费
资本 | | 再投资
收益 | | 累计
其他
全面
收入(亏损) | | 总计
股东的
权益 |
| 2022年12月31日的余额 | $ | 258 | | | $ | 1,322 | | | $ | 29,280 | | | $ | (3,368) | | | $ | (8) | | | $ | 27,484 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 626 | | | — | | | 626 | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | 6 | |
| 股权出资 | — | | | — | | | 310 | | | — | | | — | | | 310 | |
| 普通股分红 | — | | | — | | | — | | | (425) | | | — | | | (425) | |
优先股股息要求 | — | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 2023年3月31日的余额 | $ | 258 | | | $ | 1,322 | | | $ | 29,590 | | | $ | (3,170) | | | $ | (2) | | | $ | 27,998 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 择优
库存 | | 普普通通
库存 | | 其他内容
已缴费
资本 | | 再投资
收益 | | 累计
其他
全面
收入(亏损) | | 总计
股东的
权益 |
| 2021年12月31日的余额 | $ | 258 | | | $ | 1,322 | | | $ | 28,286 | | | $ | (4,247) | | | $ | (9) | | | $ | 25,610 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 530 | | | — | | | 530 | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
拖欠优先股股息要求 | — | | | — | | | — | | | (59) | | | — | | | (59) | |
优先股股息要求 | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
| 2022年3月31日的余额 | $ | 258 | | | $ | 1,322 | | | $ | 28,286 | | | $ | (3,778) | | | $ | (8) | | | $ | 26,080 | |
见简明合并财务报表附注。
请注意： 简明合并财务报表
注1：陈述的组织和基础
陈述的组织和基础
PG&E Corporation是一家控股公司，其主要运营子公司是太平洋天然气和电力公司，这是一家为加州北部和中部提供服务的公用事业公司。公用事业公司主要通过向客户销售和输送电力和天然气来产生收入。公用事业公司主要由CPUC和FERC监管。此外，NRC还监督公用事业公司核能发电设施的许可、建设、运营和退役。
这份Form 10-Q季度报告是PG&E公司和公用事业公司的合并报告。PG&E公司的简明合并财务报表包括PG&E公司、公用事业公司和其他全资和控股子公司的账目。*公用事业公司的简明综合财务报表包括公用事业公司及其全资和控股子公司的账目。*所有公司间交易已在合并中取消。-合并合并财务报表附注适用于PG&E公司和公用事业公司。PG&E公司和公用事业公司在合并的基础上评估财务业绩和分配资源(即，公司在一段)。
随附的简明综合财务报表是根据公认会计准则和Form 10-Q的中期报告要求编制的，反映了管理层认为为公平列报PG&E公司和公用事业公司的财务状况、经营业绩和所列期间的现金流量所需的所有调整。本季度报告Form 10-Q所包含的简明综合资产负债表中截至2022年12月31日的信息来源于2022年Form 10-K第8项经审计的综合资产负债表。本Form 10-Q季度报告应与2022年Form 10-K一起阅读。
按照公认会计准则编制财务报表需要使用影响资产、负债、收入和费用报告金额的估计和假设，并披露或有资产和负债。一些较重要的估计和假设涉及公用事业公司的监管资产和负债、与野火有关的负债、法律和监管或有事项、Wildfire基金、环境补救负债、ARO、与野火有关的应收款以及养老金和其他退休后福利计划债务。管理层认为简明综合财务报表所反映的估计和假设是适当和合理的。管理层估计或假设的变化可能导致调整，这将对PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和发生这种变化期间的现金流产生重大影响。
注2：重要会计政策摘要
收入确认
与客户签订合同的收入
公用事业公司在提供电力和天然气服务时确认收入。公用事业公司记录向客户交付但在期末尚未计费的估计能源金额的未开单收入。未开单收入包括在简明综合资产负债表上的应收账款中。向客户收取的费率基于CPUC和FERC授权的收入要求。由于季节性、天气和客户使用模式的不同，不同时期的收入可能会有很大差异。
监管平衡账户收入
CPUC授权公用事业公司的大部分收入在公用事业公司的GRC中，每隔四年发生一次。CPUC和FERC费率将授权收入与电力和天然气销售量脱钩，因此公用事业公司获得的收入等于相关监管机构授权的金额。因此，电力和天然气销售量对PG&E公司和公用事业公司的财务业绩没有直接影响。公用事业公司确认已授权进行费率回收的收入，这些收入在客观上是可确定的和可能回收的，预计将在24通常情况下，电力和天然气运营收入在全年按比例确认。公用事业记录了客户账单和授权收入要求之间的差额的平衡账户资产或负债，这些差额可能会被收回或退款。
公用事业公司还收取额外的收入要求，以收回CPUC授权公用事业公司转嫁给客户的成本，包括购买电力和天然气的成本，以及为公共目的、需求响应和客户能效计划提供资金的成本。通常，向客户收取的直通成本的收入确认标准在发生成本时满足。公用事业公司为已发生的成本和客户账单或授权收入之间的差额记录监管平衡账户资产或负债，旨在收回这些成本，只要这些差额可能被收回或退款。因此，这些差异对净利润没有影响。
下表显示了公用事业公司按客户类型分类的收入： | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月， |
| (单位：百万) | 2023 | | 2022 |
| 电式 | | | |
| 与客户签订合同的收入 | | | |
| *住宅 | $ | 1,289 | | | $ | 1,494 | |
| **商业版 | 1,144 | | | 1,173 | |
| 中国实业集团 | 353 | | | 350 | |
| 中国农业 | 155 | | | 216 | |
| **公共街道和骇维金属加工照明 | 19 | | | 18 | |
与其他，净额(1) | 43 | | | (14) | |
| *与客户签订合同的总收入--电动 | 3,003 | | | 3,237 | |
监管平衡账户(2) | 1,116 | | | 921 | |
| 电力运营总收入 | $ | 4,119 | | | $ | 4,158 | |
| | | |
| 天然气 | | | |
| 与客户签订合同的收入 | | | |
| *住宅 | $ | 1,883 | | | $ | 1,464 | |
| **商业版 | 513 | | | 344 | |
| 仅提供航空运输服务 | 444 | | | 399 | |
与其他，净额(1) | (153) | | | (180) | |
| *与客户签订合同的总收入--GAS | 2,687 | | | 2,027 | |
监管平衡账户(2) | (597) | | | (387) | |
| 天然气营业总收入 | 2,090 | | | 1,640 | |
| 总营业收入 | $ | 6,209 | | | $ | 5,798 | |
| | | |
(1) 这项活动主要与未开账单收入和应退款金额的变化有关，但被其他杂项收入项目部分抵销。
(2) 这些金额代表授权向客户开具账单或退款的收入。
按摊销成本计量的金融资产--信贷损失
PG&E公司和公用事业公司使用当前的预期信用损失模型来估计以摊销成本计量的金融资产的预期终身信用损失。PG&E公司和公用事业公司每季度评估其金融资产组合中的信用风险。截至2023年3月31日，PG&E公司和公用事业公司确定了以下重要的金融资产类别。
应收贸易账款
应收贸易账款由客户账户表示。PG&E公司和公用事业公司记录了坏账准备，以确认预期终身信贷损失的估计。根据历史核销金额和对客户可收款能力的评估，在集体基础上确定拨备。此外，经济状况的评估是预期终身信贷损失估计的一部分。
在截至2023年3月31日的三个月中，预计信贷损失为139在简明综合损益表中，因与贸易和其他应收账款有关的信贷损失，在运营和维护费用中记录了1000万美元。被认为有可能收回的预期信贷损失部分将递延至RUBA、CPPMA和FERC监管资产。截至2023年3月31日，Ruba活期结余应收账款余额为#美元。104百万美元，CPPMA和FERC的长期监管资产余额为#4百万美元和美元25分别为100万美元。
其他应收账款和可供出售债务证券
保险应收账款与PG&E公司和公用事业承运责任保险单有关。应收保险风险是指每个保险承运人对其个人保单的违约风险。野火基金应收账款是根据AB 1054设立的全州基金的可用资金，用于支付与2021年Dixie火灾相关的合格索赔超过10亿美元和可用保险覆盖范围。有关更多信息，请参阅下面的注释10。WildFire Fund应收账款风险与Wildfire Fund的持久性有关，后者是衡量其偿付能力的指标。最后，PG&E Corporation和公用事业公司必须确定其可供出售债务证券的公允价值是否低于摊销成本基础(即减值)。如果存在此类减值，并且不会以其他方式导致减记，则PG&E Corporation和公用事业公司必须确定减值的一部分是否是预期信用损失的结果。
截至2023年3月31日，保险应收账款、Wildfire Fund应收账款和可供出售债务证券的预期信贷损失并不重要。
政府援助
在截至2023年3月31日的三个月里，PG&E公司和公用事业公司接受了各种政府援助计划。PG&E公司和公用事业公司的会计政策是采用类似于国际会计准则20的赠款会计模式，政府补助金的会计核算和政府援助的披露.
“装配条例草案”180
2022年6月30日，AB 180成为法律。AB 180授权DWR使用最多7,500万美元支持在退休前与发电设施(如暗黑破坏神峡谷)的所有者签订合同，以资助、偿还或补偿业主为在进一步立法之前保留该等发电设施未来可用而招致的任何费用、开支或财务承诺。DWR和公用事业公司之间由此产生的协议从2022年10月1日起生效，并将持续到资金全部支付或根据协议终止为止。在终止的情况下，公用事业公司将采取合理步骤终止与本协议相关的活动，并将任何未使用的资金退还给DWR。公用事业公司计划将与政府拨款相关的收入记录为运营和维护费用的扣除，因为发生了符合条件的成本。
水利部贷款协议
2022年10月18日，DWR和公用事业公司签署了一项$1.410亿美元贷款协议，支持延长暗黑破坏神峡谷，最高约为1.1其中10亿美元可以通过从能源部获得的资金偿还(见下文“美国能源部的民用核信用计划”)。根据贷款协议，DWR将每月向公用事业公司支付相当于#美元的绩效付款。7暗黑破坏神峡谷产生的每千瓦时，2022年9月2日生效。公用事业公司可以将绩效支付的收益用于任何商业目的，但不得作为股东利润或股息支付，也不得作为SB 846禁止的其他方式支付。从2022年9月2日开始，公用事业公司开始获得基于绩效的付款，并将不再在之前批准的暗黑破坏神峡谷1号和2号机组的退休日期(分别为2024年和2025年)赚取这些费用。基于业绩的付款取决于公用事业公司不断争取延长运营期和继续安全可靠的暗黑破坏神峡谷作业。根据本协议，按业绩计算的付款总额将不超过#美元。300百万美元。
公用事业公司最初根据ASC 470债务核算了DWR贷款协议的所有付款。当有合理的保证，公用事业公司将获得DWR免除的贷款支出时，例如当公用事业公司赚取基于绩效的付款时，公用事业公司将把这些被免除的贷款确认为与政府赠款有关的收入。公用事业公司计划将与政府拨款相关的收入记录为在产生符合条件的成本的同一时期内扣除运营和维护费用。截至2023年3月31日，简明合并财务报表反映了#美元2791000万美元的长期债务，以及扣除的美元331000万美元用于运营和维护费用，用于与政府按业绩付款赠款有关的收入。
美国能源部的民用核信用计划
2022年11月17日，公用事业公司获得了总额约为#美元的有条件奖励。1.1从能源部获得与Diablo Canyon相关的100亿美元(见上文《DWR贷款协议》)。最终赔偿额将在赔偿期的每一年结束后确定，在截至2026年的四年赔偿期内，赔偿额将根据实际费用确定。公用事业公司将用从能源部民用核信贷计划获得的资金偿还根据DWR贷款协议未偿还的贷款。当有合理的保证，公用事业公司将获得资金并符合能源部民用核信贷计划的条件时，公用事业公司将确认此类资金为与政府赠款相关的收入。公用事业公司计划将与政府拨款相关的收入记录为扣除运维费用于已产生合资格成本时，于简明综合损益表内列账。
可变利息实体
VIE是指在没有其他各方额外的从属财务支持的情况下，没有足够的风险股权为其活动提供资金的实体，或者其股权投资者缺乏任何控股权的特征。在VIE中拥有控股权的企业是主要受益者，必须合并VIE。
合并后的VIE
应收账款证券化计划
SPV是根据应收账款证券化计划创建的，是一家由公用事业公司全资拥有的远离破产的有限责任公司，PG&E公司或公用事业公司的债权人无法获得其资产。根据应收账款证券化计划，公用事业公司出售其某些应收款和公用事业公司关于该等应收账款的某些付款和义务的相关权利，以及SPV的某些其他相关权利，SPV进而从金融机构(“贷款人”)获得以应收账款为担保的贷款。质押应收账款及相应债务计入综合资产负债表中的应收账款、应计未开单收入、其他非流动资产和长期债务。
SPV被认为是VIE，因为其股本不足以支持其活动。对特殊目的机构经济表现影响最大的活动是管理应收账款的决定。公用事业公司被认为是主要受益者，并在做出这些决定时整合SPV。在截至2023年3月31日的三个月内，没有向SPV提供额外的财务支持，或者预计未来将提供以前没有合同要求的财务支持。截至2023年3月31日和2022年12月31日，SPV的应收账款净额为$3.23亿美元和3,000美元3.6分别为15亿美元和未偿还借款美元。1.2应收账款证券化计划下的10亿美元。有关更多信息，请参阅下面的注释4。
AB 1054证券化
PG&E Recovery Funding LLC是一家由公用事业公司全资拥有的远离破产的有限责任公司，其资产不可用于PG&E公司或公用事业公司的债权人。根据第一宗及第二宗AB 1054证券化交易的融资单，公用事业公司向PG&E Recovery Funding LLC出售其从不可绕过的野火硬化固定回收费用(“回收物业”)收取收入的权利，PG&E Recovery Funding LLC进而发行以独立回收物业作抵押的两个独立系列回收债券。
PG&E Recovery Funding LLC被认为是VIE，因为其股本不足以支持其运营。影响PG&E Recovery Funding LLC经济表现的最重要活动是回收物业服务商做出的决定。公用事业公司被认为是主要受益者，并整合了PG&E Recovery Funding LLC，因为它扮演着服务者的角色。在截至2023年3月31日的三个月内，没有向PG&E Recovery Funding LLC提供额外的财务支持，或者预计未来将提供以前没有合同要求的财务支持。截至2023年3月31日和2022年12月31日，PG&E Recovery Funding LLC的未偿还借款为1.830亿美元包括长期债务和长期债务，在简明综合资产负债表上归类为流动债务。
SB 901证券化
PG&E Wildfire Recovery Funding LLC是一家由公用事业公司全资拥有的远离破产的有限责任公司，其资产对PG&E公司或公用事业公司的债权人不可用。根据第一及第二宗SB 901证券化交易的融资令，公用事业公司向PG&E Wildfire Recovery Funding LLC出售其从不可绕过的固定回收费用(“SB 901回收物业”)收取收入的权利，而PG&E Wildfire Recovery Funding LLC则以独立的SB 901回收物业作为抵押发行两个独立系列的回收债券。
PG&E Wildfire Recovery Funding LLC被认为是VIE，因为其股本不足以支持其运营。影响PG&E Wildfire Recovery Funding LLC经济表现的最重要活动是SB 901回收物业服务商做出的决定。公用事业公司被认为是主要受益者，并合并了PG&E Wildfire Recovery Funding LLC，因为它扮演着服务商的角色。在截至2023年3月31日的三个月内，没有向PG&E Wildfire Recovery Funding LLC提供额外的财务支持，或者预计未来将提供以前没有合同要求的财务支持。截至2023年3月31日和2022年12月31日，PG&E Wildfire Recovery Funding LLC的未偿还借款为7.530亿美元包括长期债务和长期债务，在简明综合资产负债表上归类为流动债务。有关更多信息，请参阅下面的注释5。
非合并VIE
购电协议s
公用事业公司购电协议的一些交易对手被视为VIE。这些VIE中的每一个都被设计为拥有一座发电厂，该发电厂将产生电力出售给公用事业公司。为了确定截至2023年3月31日公用事业公司是否是这些VIE中任何一个的主要受益者，它评估了根据购电协议的条款，它是否吸收了VIE的任何预期损失或收到VIE的任何预期剩余收益，分析了VIE毛利率的变化，并考虑了它是否拥有与对VIE业绩最重要的活动相关的任何决策权。例如调度权或操作和维护活动。公用事业公司的财务义务仅限于公用事业公司为交付的电力和容量支付的金额。公用事业公司对任何对这些VIE的经济表现最重要的活动没有任何决策权。由于截至2023年3月31日，公用事业公司不是任何这些VIE的主要受益者，因此它没有合并任何VIE。
湖畔建筑
Ba2 300 Lakeside LLC是TMG Bay Area Investments II，LLC的全资子公司，与公用事业公司签订了一项办公租赁协议，租期约为910,000湖畔大楼内可出租的平方英尺空间，作为公用事业公司的主要行政总部。
Ba2 300 Lakeside LLC被认为是VIE，因为持有股权投资风险的集团没有权利获得实体的预期剩余回报，因为固定价格购买选择权覆盖了实体持有的资产公允价值的50%以上。影响Ba2 300 Lakeside LLC经济表现的最重要的活动是与物业的重大维护和再营销相关的决策。公用事业公司不被视为主要受益者，也不合并Ba2 300 Lakeside LLC，因为它没有与这些活动相关的任何决策权。根据办公室租赁协议，公用事业公司的财务义务仅限于签发的信用证以及支付基本租金和某些费用的金额。
向根据AB 1054设立的野火基金捐款
PG&E Corporation和公用事业公司通过以下方式对Wildfire Fund的捐款进行核算：将资产资本化，根据估计的承保期间按比率摊销至期间，并随着承保水平的下降逐步调整加速摊销，如下所述。然而，AB 1054没有具体说明Wildfire基金的承保期；因此，这种会计处理受到重大会计判断和估计的影响。自Wildfire基金成立以来，PG&E公司和公用事业公司估计，承保期为15好几年了。在估计承保期限时，PG&E公司和公用事业公司使用了公开提供的电气设备火灾损失历史数据集来创建预期损失的蒙特卡洛模拟。加州电力公司历史火灾损失数据的年数和缓解努力的有效性是用于估计覆盖期限的重要假设。其他假设包括为包括公用事业公司在内的参与电力公用事业公司解决野火索赔的估计成本、CPUC对电力公用事业引起的野火情况下的成本是否公平合理的确定以及需要向Wildfire基金偿还的金额、气候变化的影响、电力公用事业公司未来的保险承保金额、FERC可分摊的损失追回部分以及参与电力公司的未来输配权益费率基数增长。这些假设给Wildfire基金的估计使用寿命带来了高度的不确定性。
PG&E公司和公用事业公司评估并在适当的情况下，每季度更新所有假设。任何假设的变化都可能对估计的承保期限产生重大影响。PG&E Corporation和公用事业公司评估Wildfire Fund资产，以便在参与的公用事业公司的电气设备很可能被发现是灾难性野火的主要原因的情况下，加速资产的摊销。
截至2023年3月31日，PG&E公司和公用事业公司记录的美元1931亿美元其他流动负债，美元9371亿美元其他非流动负债，4602000万美元的流动资产-Wildfire基金资产，以及4.71,000亿非流动资产-合并资产负债表中的Wildfire基金资产。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月内，公用事业公司记录的摊销和增值费用为#美元1171000万美元和300万美元118分别为2.5亿美元和2.5亿美元。资产的摊销、负债的增加和资产摊销的适当加速反映在简明综合收益表中的Wildfire基金费用中。截至2023年3月31日，PG&E公司和公用事业公司记录的美元175与2021年Dixie火灾相关的Wildfire Fund应收账款的其他非流动资产为1.2亿美元。
有关详情，请参阅下文附注10内的“AB 1054项下的野火基金”。
退休金和其他退休后福利
PG&E公司和公用事业公司发起了一项非缴费固定收益养老金计划和现金余额计划。这两个计划都包括在下面的“养恤金福利”中。退休后的医疗和人寿保险计划包括在下面的“其他福利”中。
PG&E公司截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并财务报表中反映的定期福利净成本如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金福利 | | 其他好处 |
| 截至3月31日的三个月， |
| (单位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
所获得利益的服务成本 (1) | $ | 95 | | | $ | 144 | | | $ | 10 | | | $ | 15 | |
| 利息成本 | 228 | | | 173 | | | 18 | | | 13 | |
| 计划资产的预期回报 | (245) | | | (297) | | | (33) | | | (32) | |
| 摊销先前服务费用 | (1) | | | (1) | | | 1 | | | 2 | |
| 精算(收益)损失净额摊销 | — | | | — | | | (5) | | | (10) | |
| 定期净收益成本 | 77 | | | 19 | | | (9) | | | (12) | |
监管账户转账 (2) | 6 | | | 64 | | | — | | | — | |
| 总计 | $ | 83 | | | $ | 83 | | | $ | (9) | | | $ | (12) | |
| | | | | | | |
(1) 服务成本的一部分根据公认会计准则资本化。
(2) 公用事业公司将这些金额记录到一个监管账户，因为它们可能会在未来的费率中从客户那里收回或退还给客户。
非服务成本反映在其他收入中，在简明综合损益表上为净额。服务成本反映在简明综合损益表的运营和维护中。
就上述披露的信息而言，PG&E公司和公用事业公司之间没有实质性差异。
报告从累计其他全面收入中重新归类的金额 (亏损)
PG&E公司累积的其他综合收益(亏损)扣除所得税后的变化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金
优势 | | 其他
优势 | | 客户信用信托 | | 总计 |
| (单位：百万，扣除所得税后的净额) | 截至2023年3月31日的三个月 |
| 期初余额 | $ | (12) | | | $ | 18 | | | $ | (6) | | | $ | — | |
| 重新分类前的其他全面收入 | | | | | | | |
投资收益(扣除税后净额为#美元0, $0及$2，分别) | — | | | — | | | 5 | | | 5 | |
从其他全面收入中重新分类的金额： (1) | | | | | | | |
摊销先前服务费用(扣除税款净额#美元0, $0及$0，分别) | (1) | | | 1 | | | — | | | — | |
精算收益净额摊销(税后净额#美元0, $1及$0，分别) | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
监管账户转账(扣除税金净额#美元0, $1及$0，分别) | 1 | | | 3 | | | — | | | 4 | |
| 本期其他综合收益净额 | — | | | — | | | 5 | | | 5 | |
| 期末余额 | $ | (12) | | | $ | 18 | | | $ | (1) | | | $ | 5 | |
| | | | | | | |
(1) 这些构成部分包括在计算定期养恤金和其他退休后福利净额费用中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金福利 | | 其他
优势 | | 总计 |
| (单位：百万，扣除所得税后的净额) | 截至2022年3月31日的三个月 |
| 期初余额 | $ | (33) | | | $ | 18 | | | $ | (15) | |
从其他全面收入中重新分类的金额： (1) | | | | | |
摊销先前服务费用(扣除税款净额#美元0及$1，分别) | (1) | | | 1 | | | — | |
精算收益净额摊销(税后净额#美元0及$3，分别) | — | | | (7) | | | (7) | |
监管账户转账(扣除税金净额#美元0及$2，分别) | 1 | | | 6 | | | 7 | |
| 本期净其他综合损益 | — | | | — | | | — | |
| 期末余额 | $ | (33) | | | $ | 18 | | | $ | (15) | |
| | | | | |
(1) 这些构成部分包括在计算定期养恤金和其他退休后福利净额费用中。
就上述披露的信息而言，PG&E公司和公用事业公司之间没有实质性差异。
注3：监管资产、负债和余额账户
监管资产
流动监管资产
截至2023年3月31日和2022年12月31日，公用事业公司目前的监管资产为305百万美元和300万美元296截至2023年3月31日，当前监管资产包括约美元。50与2022年利率基数相关的递延折旧、利息和税费支出，被确定为有可能在2023年GRC之前恢复。
长期监管资产
长期监管资产包括以下内容： | | | | | | | | | | | |
| | 余额为 |
| (单位：百万) | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
养老金福利 (1) | $ | 115 | | | $ | 120 | |
| 环境合规成本 | 1,062 | | | 1,193 | |
公用事业留存发电 (2) | 74 | | | 86 | |
| 价格风险管理 | 159 | | | 177 | |
灾难性事件备忘录帐户(3) | 1,384 | | | 1,085 | |
野火费用备忘录帐户(4) | 451 | | | 439 | |
防火备忘录帐户(5) | 118 | | | 79 | |
火灾风险缓解备忘录帐户 (6) | 22 | | | 65 | |
野火缓解计划备忘录帐户(7) | 616 | | | 756 | |
递延所得税(8) | 2,931 | | | 2,730 | |
保险费成本(9) | 133 | | | 99 | |
野火缓解平衡账户(10) | 334 | | | 327 | |
植被管理平衡账户(11) | 2,317 | | | 2,276 | |
新冠肺炎大流行防护备忘录账户(12) | 27 | | | 26 | |
微电网备忘录账户(13) | 213 | | | 213 | |
融资成本(14) | 207 | | | 211 | |
SB 901证券化(15) | 5,329 | | | 5,378 | |
ARO超过恢复率(16) | — | | | 120 | |
| 其他 | 1,170 | | | 1,063 | |
| 长期监管资产总额 | $ | 16,662 | | | $ | 16,443 | |
| | | |
(1) 养老金和其他福利计划的支付是根据年度缴费要求进行的。由于这些年度要求将无限期地持续到未来，公用事业公司预计将继续收回养老金福利。
(2) 关于PG&E公司、公用事业公司和CPUC于2003年达成的和解协议，以解决公用事业公司2001年根据破产法第11章提起的诉讼，CPUC授权公用事业公司追回$1.230亿美元与公用事业公司保留的发电资产相关的成本。这些监管资产的各个组成部分正在基础发电设施的各自寿命内摊销，与相关收入的确认期限一致。
(3) 包括应对已被联邦或州主管当局宣布为灾难或紧急状态的灾难性事件的费用。从2022年12月31日至2023年3月31日，CEMA监管资产增加，主要是由于公用事业公司服务区内宣布的冬季风暴事件增加而进行的维修和恢复工作产生的费用。截至2023年3月31日和2022年12月31日，美元451000万美元和300万美元44万美元的新冠肺炎相关成本分别记录在CEMA监管资产中。CEMA费用的回收须经CPUC审查和批准。
(4)代表与2021年Dixie火灾和2022年蚊子火灾相关的增加的野火索赔和外部法律费用。WEMA费用的回收须经CPUC审查和批准。
(5) 包括与执行为保护公众免受与架空电力线设施和附近空中通信设施有关的潜在火灾危险而通过的条例和要求有关的费用，这些设施以前未在另一程序中获得授权。FHPMA费用的回收须经CPUC审查和批准。
(6) 包括与火灾风险缓解相关的增量成本。FRMMA费用的收回须经CPUC审查和批准。
(7)包括2020年1月1日至2020年12月31日期间的2020年理财计划、2021年1月1日至2021年12月31日期间的2021年理财计划、2022年1月1日至2022年12月31日期间的2022年理财计划以及2023年1月1日至2023年3月31日期间的2023年理财计划相关费用。还包括根据2020年WMCE最终决定批准回收的与2019年WMP相关的非当前成本部分。WMPMA费用的回收须经CPUC审查和批准。
(8)代表根据公认会计原则确认的用于费率制定目的的金额与确认的费用之间的累计差额。
(9) 代表分别在2020年GRC和2019年GT&S费率案例中授权的计入RTBA的超额责任保险费费用和在其他诉讼程序中确定的费用调整机制。
(10) 包括2020年1月1日至2023年3月31日期间与某些野火缓解活动相关的费用。非流动余额表示上述成本115通过的收入要求的百分比，有待CPUC审查和批准。
(11) 包括2020年1月1日至2023年3月31日期间与某些植被管理活动有关的费用。非流动余额表示上述成本120通过的收入要求的百分比，有待CPUC审查和批准。
(12)包括与客户保护相关的成本，包括与暂停电力和天然气服务断开计划实施成本相关的更高的无法收回成本，以及2020年3月4日至2021年9月30日期间更高的应收账款融资成本。截至2023年3月31日，公用事业公司已记录无法收回的金额共$4为小企业客户提供1000万美元。剩余的$23100万美元与计划成本和更高的应收账款融资成本相关。截至2022年12月31日，公用事业公司记录的无法收集的金额为 $4万面向小型企业客户。剩下的 $22万与计划成本和较高的应收账款融资成本相关。CPPMA费用的收回须经CPUC审查和批准。
(13) 包括与临时发电、基础设施升级以及与实施微电网相关的社区电网启用计划相关的成本。所发生的金额须经CPUC审查和批准。
(14)包括与根据ASC 980被视为可收回的长期债务融资相关的成本，自当前日期起12个月以上。这些成本及其摊销期限可在公用事业公司的资本成本或其他监管文件中审查和批准。
(15)关于SB 901证券化，CPUC授权发行与出现后交易有关的一个或多个系列回收债券，为#美元融资。7.5与2017年北加州野火有关的索赔金额为1000亿美元。余额为PG&E Wildfire Recovery Funding LLC追回美元的权利7.5170亿美元的野火索赔费用与2017年北加州野火有关，部分被 $2.0自成立以来，扣除摊销后，所需股东对客户信贷信托的前期贡献为1000亿美元。回收债券是通过固定回收费用支付的，该费用旨在收回回收债券的全部预定本金以及任何相关的利息和融资成本。请参阅下面的注释5。
(16) 代表ARO费用和以费率收取的金额之间的累积差额。*与公用事业公司核设施相关的退役成本通过费率收回，并置于核退役信托基金中。这项监管资产还代表这些核退役信托投资的已实现和未实现损益的延期。*见下文附注9。
监管责任
长期监管责任包括以下内容： | | | | | | | | | | | |
| | 余额为 |
| (单位：百万) | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
迁出债务的费用(1) | $ | 7,918 | | | $ | 7,773 | |
公共目的项目：(2) | 1,157 | | | 1,062 | |
员工福利计划 (3) | 911 | | | 904 | |
输电铁塔无线牌照(4) | 426 | | | 430 | |
SFGO销售(5) | 244 | | | 264 | |
SB 901证券化(6) | 5,937 | | | 5,800 | |
| 其他 | 1,526 | | | 1,397 | |
长期合计 监管责任 | $ | 18,119 | | | $ | 17,630 | |
| | | |
(1) 表示移除资产的已记录成本与移除资产的预期成本费率中收取的金额之间的累计差额。
(2)代表从指定用于公共目的计划的客户那里收到的金额，预计将在未来12个月后发生，主要与能效计划有关。
(3)代表退休后医疗、退休后生活和长期残疾计划产生的费用和按费率收取的金额之间的累计差额。
(4)代表出售发射塔无线许可证所得净收益的部分，这些许可证将在2042年前返还给客户。在美元中426百万，$298百万美元将退还给FERC-辖区客户，以及$128100万美元将退还给CPUC管辖范围内的客户。
(5)代表出售SFGO的非当前部分，出售SFGO于2021年9月17日完成，将在2022年开始的五年内分配给客户。
(6) 对于SB 901证券化，公用事业公司需要返还高达$7.59在回收债券的有效期内，通过定期账单抵免向客户提供20亿美元的某些股东税收优惠。余额反映了PG&E公司有义务向客户信贷信托提供的合格股东税收优惠，自成立以来扣除摊销后的净额，预计随着确认额外的合格金额，包括火灾受害者信托出售额外股份时，余额将增加。当火灾受害者信托基金出售更多股票时，PG&E公司将继续在损益表的所得税支出中单独确认税收优惠。请参阅下面的注释5。
监管平衡账户
应收账款和应付账款的当前监管余额包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 余额为 |
| (单位：百万) | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
配电(1) | $ | 995 | | | $ | 448 | |
电力传输(2) | 116 | | | 96 | |
天然气的分配和输送(3) | 61 | | | 72 | |
能源采购(4) | 732 | | | 684 | |
公共目的项目(5) | 400 | | | 358 | |
防火备忘录帐户 (6) | 127 | | | — | |
野火缓解计划备忘录帐户(7) | 84 | | | — | |
野火缓解平衡账户(8) | 6 | | | 2 | |
植被管理平衡账户(9) | 52 | | | 137 | |
保险费成本(10) | 104 | | | 602 | |
住宅应收账款结账(11) | 104 | | | 126 | |
灾难性事件备忘录帐户(12) | 166 | | | 144 | |
| 其他 | 445 | | | 595 | |
| 监管结余应收账款总额 | $ | 3,392 | | | $ | 3,264 | |
| | | | | | | | | | | |
| 余额为 |
| (单位：百万) | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
电力传输(2) | $ | 211 | | | $ | 228 | |
天然气的分配和输送(3) | 542 | | | 66 | |
能源采购(4) | 10 | | | 428 | |
公共目的项目(5) | 293 | | | 272 | |
| SFGO销售 | 38 | | | 152 | |
| 其他 | 358 | | | 512 | |
| 监管余额应付账款总额 | $ | 1,452 | | | $ | 1,658 | |
| | | |
(1)电力分配账户跟踪在GRC和其他程序中批准的收入要求的征收情况。
(2) 电力传输账户跟踪FERC批准的与输电有关的费用的回收情况，以对案件进行评级。
(3) 天然气分配和传输账户跟踪在GRC和GT&S费率案件和其他程序中批准的收入要求的征收。
(4) 能源采购平衡账户追踪与电力采购有关的成本的回收情况，以及CPUC为回收与采购有关的平衡账户而批准的其他收入要求，包括任何与环境遵守有关的活动。
(5) 公共目的计划平衡帐户主要用于记录和恢复CPUC授权的计划的授权收入要求，如能源效率。
(6) FHPMA跟踪与实施法规和要求相关的成本，这些法规和要求是为了保护公众免受2020年WMCE最终决定中批准的成本回收的潜在火灾危险。
(7)WMPMA跟踪与2019年WMP相关的成本，这些成本在2020年WMCE最终决定中被批准回收成本。
(8) WMBA跟踪与批准用于成本回收的野火缓解收入要求活动相关的成本。
(9) VMBA跟踪批准用于费用回收的常规和强化植被管理活动。
(10) 保费成本跟踪记录到RTBA的增量超额责任保险成本的当前部分，以及在2020年GRC和2019年GT&S费率案例中授权的其他诉讼中确定的成本调整机制。除了在监管余额应收账款和上述长期监管资产中记录的保险费成本外，截至2023年3月31日和2022年12月31日，还有271000万美元和300万美元48分别为记录在当前监管资产中的保险费成本。
(11) RUBA跟踪与客户保护相关的成本，包括与暂停住宅客户的电力和天然气服务断开相关的更高的无法收回成本。
(12)CEMA跟踪与应对灾难性事件相关的成本，这些事件已被2018年CEMA和2020年WMCE最终决定中批准收回成本的联邦或州主管当局宣布为灾难或紧急状态。
详情见《2022年10-K表格》第8项合并财务报表附注4。
注4：债务
信贷安排
下表汇总了截至2023年3月31日PG&E Corporation和公用事业公司的未偿还借款及其信贷安排下的可用性： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 终端
日期 | | 最大设施限制 | | 未偿还贷款 | | 未付款信用证 | | 设施
可用性 | |
| 公用事业循环信贷安排 | 2027年6月 | | $ | 4,400 | | (1) | $ | (1,170) | | | $ | (902) | | | $ | 2,328 | | |
公用事业应收账款证券化计划(2) | 2024年9月 | | 1,230 | | (3) | (1,230) | | | — | | | — | | (3) |
| PG&E公司循环信贷安排 | 2025年6月 | | 500 | | | — | | | — | | | 500 | | |
| 总信贷额度 | | | $ | 6,130 | | | $ | (2,400) | | | $ | (902) | | | $ | 2,828 | | |
| | | | | | | | | | |
(1)包括$1.5亿万元信用证升华。
(2) 有关应收账款证券化计划的更多信息，请参阅上文附注2中的“可变利息实体”。
(3) 根据应收账款证券化计划，公用事业公司可能借入的金额限于贷款限额和贷款可获得性中较小的一者。设施限额在美元之间浮动。1.03亿美元和3,000美元1.530亿美元，这取决于交易文件中规定的期限。此外，根据公用事业公司拥有的有资格出售给特殊目的机构的应收账款金额以及出售给特殊目的机构的有资格获得贷款人根据应收账款证券化计划垫款的应收账款部分，贷款的可用性可能会有所不同。
实用程序
2023年4月18日，公用事业公司修改了现有的定期贷款协议，以延长美元的到期日125根据该协议，从2023年4月19日至2024年4月16日提供364天期贷款。364天期贷款的利息基于公用事业公司选择的(1)期限SOFR(外加0.10信用利差调整%)加上适用的利润率1.375%，或(2)替代基本利率加上适用的利润率0.375%.
长期债务发行和赎回
实用程序
2023年1月6日，公用事业公司完成了(I)美元的销售750本金总额为1,000万美元6.1502033年到期的第一抵押债券百分比和(Ii)美元750本金总额为1,000万美元6.7502053年到期的第一抵押债券。所得款项用于偿还根据公用事业公司循环信贷协议根据公用事业公司循环信贷安排未偿还的借款。.
2023年3月30日，公用事业公司完成了$750本金总额为1,000万美元6.702053年到期的第一抵押债券。公用事业公司打算支付或分配相当于净收益的金额，以资助或再融资全部或部分新的或现有的符合条件的绿色项目和符合条件的社会项目。在全额支付或分配前，所得款项将用于偿还根据公用事业循环信贷协议在公用事业循环信贷安排下的部分未偿还贷款。
注5：SB 901证券化与客户信用信托
根据SB 901证券化交易的融资令，公用事业公司向PG&E Wildfire Recovery Funding LLC出售其从不可绕过的固定回收费用(“SB 901回收物业”)收取收入的权利，PG&E Wildfire Recovery Funding LLC进而发行以独立固定回收费用及独立SB 901回收物业作抵押的回收债券。固定回收费用旨在收回适用系列回收债券的全部预定本金金额以及任何相关的利息和融资成本。在消费者损害阈值决定的背景下，旨在使客户免受固定回收费用的影响，有一项客户信用被设计为在回收债券的有效期内等于回收债券本金、利息和融资成本。客户信贷由客户信贷信托基金提供资金(见附注9)。固定回收费用和客户信贷在简明综合收益表的营业收入中按净额列报，对截至2023年3月31日的三个月的营业收入没有净影响。
在2022年5月发行2022-A系列回收债券(“启动”)时，公用事业公司记录了#美元5.5反映PG&E Wildfire Recovery Funding LLC收回权利的10亿SB 901证券化监管资产7.5与2017年北加州野火有关的野火索赔费用为10亿美元，部分被美元抵消2.030亿美元所需的股东对客户信贷信托的前期贡献。在美元中2.010亿美元所需的预付股东出资，1.02022年为客户信用信托贡献了10亿美元，1.02024年需要贡献10亿美元。公用事业公司也记录了$5.5420亿SB 901证券化监管责任，代表公用事业公司之前确认的某些股东税收优惠，这些优惠将返还给客户。随着火灾受害者信托出售其持有的PG&E公司普通股的剩余股份，SB 901证券化监管责任将增加，反映出对额外所得税优惠的确认，最高可达$7.591000亿美元。由于这些税收优惠是货币化的，它们将贡献给客户信用信托。公用事业预期于回收债券的有效期内摊销SB 901证券化监管资产及负债，该等摊销于综合收益表的营运及维护开支中反映。在截至2023年3月31日的三个月内，公用事业公司记录的证券化费用净额为SB 901美元273本年度与火灾受害者信托公司出售PG&E公司普通股有关的所得税支出中实现的税收优惠(见下文附注6)和87简明综合损益表中监管资产和负债的摊销100万美元。SB 901证券化费用预计将在未来一段时间内增加，最高可达1美元2.0930亿美元，因为上述税收优惠已在递延所得税中确认和记录。
下表说明了SB 901证券化自2022年12月31日以来对公用事业公司监管资产和负债的影响的变化：
| | | | | |
SB 901证券化监管资产(单位：百万) | |
2022年12月31日的余额 | $ | 5,378 | |
摊销 | (49) | |
2023年3月31日的余额 | $ | 5,329 | |
| | | | | |
SB 901证券化监管责任(百万) | |
2022年12月31日的余额 | $ | (5,800) | |
摊销 | 136 | |
加法 | (273) | |
2023年3月31日的余额 | $ | (5,937) | |
注6：股权
PG&E公司修订条款中的所有权限制
根据IRC第382条，如果一家公司(或一家合并集团)经历“所有权变更”，结转的净营业亏损和其他税务属性可能受到某些限制(这可能限制PG&E Corporation或公用事业公司利用这些递延税项资产抵销应税收入的能力)。一般来说，如果某些股东(通常是5%的股东，适用某些透视和聚合规则)的总持股比这些股东在测试期内(通常为三年)的最低持股百分比增加了50%以上，就会发生所有权变更。修改后的条款将个人或实体(包括某些群体)对PG&E公司股权证券的所有权增加到4.75在未经PG&E公司董事会批准的情况下，在限制发布日期(定义见修订条款)之前%或更多。
2021年7月8日，PG&E公司、公用事业公司、股份有限公司和火灾受害者信托基金签订了股份交换和税务协议，根据该协议，PG&E公司和公用事业公司就火灾受害者信托基金进行了“授予人信托”选举，其效力追溯到火灾受害者信托基金成立之日。由于授予人信托选举的结果，火灾受害者信托公司拥有的PG&E公司普通股被视为由公用事业公司持有，反过来，出于所得税的目的，PG&E公司的股票被归入PG&E公司。因此，火灾受害者信托拥有的任何股票，以及公用事业公司直接拥有的任何股票，在计算个人的股票所有权百分比(如修订的条款中所定义)时，实际上被排除在已发行股本证券的总数之外4.75修改后的条款中的所有权限制百分比。共享公司拥有的股票实际上也被排除在外，因为从所得税的角度来看，共享公司是一个被忽视的实体。例如，尽管PG&E公司有2,473,521,996截至2023年4月26日已发行的股票，仅1,868,034,816就修订后的条款中的所有权限制而言，股份(即普通股的流通股数量减去火灾受害者信托基金、公用事业公司和共享公司持有的股票数量)算作已发行股票。因此，基于已发行股权证券的总数，并考虑到截至2023年4月26日火灾受害者信托已知已出售的PG&E公司普通股，就修订后的条款而言，截至2023年4月26日的个人有效持股百分比限制为3.58%的流通股。于二零二二年全年不同日期及截至二零二三年三月三十一日止三个月内，火灾受害者信托以股份交换及税务协议所设想的方式将计划股份交换为同等数目的新股；在每一宗个案中，火灾受害者信托其后均报告其出售适用的新股份。在截至2023年3月31日的三个月内，火灾受害者信托基金出售PG&E公司的普通股，总金额为60,000,000股票带来了总计美元的税收优惠256在PG&E公司和公用事业公司的简明合并财务报表中记录了100万美元。截至2023年3月31日，火灾受害者信托基金已累计出售290,000,000股票带来的总税收优惠为$1.130亿美元记录在PG&E公司和公用事业公司的简明合并财务报表中。据PG&E公司了解，截至2023年4月26日，火灾受害者信托基金已出售350,000,000PG&E公司普通股合计。
截至本报告日期，PG&E公司很可能没有发生所有权变更，因此其净营业亏损结转和其他税务属性不受IRC第382条的限制。
分红
2022年12月15日，公用事业公司董事会宣布了其已发行系列优先股的股息，总额为#美元。3.52023年2月15日支付给2023年1月31日的记录保持者。2023年2月16日，公用事业公司董事会宣布了其已发行系列优先股的股息，总额为#美元。3.52023年5月15日支付给2023年4月28日的记录持有人。
2023年2月16日，公用事业公司董事会宣布普通股股息为#美元。4252000万美元，于2023年2月28日支付给PG&E公司。
2017年12月20日，PG&E公司董事会暂停了PG&E公司普通股的季度现金分红，从2017年第四季度开始。在上述限制的规限下，未来宣布和派发股息的任何决定将由董事会酌情决定，并将取决于(其中包括)经营业绩、财务状况、现金需求、合同限制和董事会可能认为相关的其他因素。根据确认令，PG&E公司在确认美元之前不得支付普通股股息。6.2出现日期后的非GAAP核心收益为200亿美元。“非公认会计准则核心收益”是指按计划中所述的某些非核心项目进行调整的公认会计准则收益。PG&E公司无法预测何时开始支付普通股的股息。
注7：每股收益
PG&E公司的基本每股收益是通过普通股股东可获得的收入除以已发行普通股的加权平均数量来计算的。PG&E公司在计算稀释后每股收益时采用了反映流通股补偿稀释效应的库藏股方法。 以下是PG&E公司可供普通股股东使用的收入和用于计算稀释后每股收益的加权平均流通股： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月， | | | | |
| (单位：百万，每股除外) | 2023 | | 2022 | | | | | | | | |
| 普通股股东可获得的收入 | $ | 569 | | | $ | 475 | | | | | | | | | |
| 加权平均已发行普通股，基本股 | 1,991 | | | 1,986 | | | | | | | | | |
| 根据假定的转换添加增量共享： | | | | | | | | | | | |
| 基于员工份额的薪酬 | 4 | | | 8 | | | | | | | | | |
| 权益单位 | 137 | | | 140 | | | | | | | | | |
| 加权平均已发行普通股，稀释后 | 2,132 | | | 2,134 | | | | | | | | | |
| 稀释后每股普通股总收入 | $ | 0.27 | | | $ | 0.22 | | | | | | | | | |
在上述每一期间，在摊薄基础上计算已发行普通股时，不包括少量具有反摊薄作用的期权和证券。
注8：衍生品
衍生工具的使用
公用事业公司因其电力和天然气采购活动而面临商品价格风险。采购成本通过费率收回。公用事业公司同时使用衍生品和非衍生品合约来管理因大宗商品价格波动而导致的客户费率波动。衍生品包括在交易所或场外交易的合约，如购电协议、远期、期货、掉期、期权和CRR。
衍生工具于公用事业的简明综合资产负债表中列示，并根据各交易对手的主要净额结算安排，按公允价值及按净值基准入账。衍生工具的公允价值进一步以支付或收到的现金抵押品抵销(如存在抵销权和抵销意图)。
符合衍生工具定义的价格风险管理活动按公允价值计入简明综合资产负债表。这些工具并非为投机目的而持有，并受若干监管规定所规限。只要公用事业公司的价格风险管理活动按照CPUC指令进行，公用事业公司预计将通过费率完全收回与适用的费率制定机制下的衍生品相关的所有成本。因此，与这些衍生工具的公允价值变化相关的所有未实现收益和损失都被递延并记录在公用事业公司的监管资产和简明综合资产负债表上的负债。商品衍生工具的已实现净收益或亏损计入电力成本或天然气成本，并相应增加或减少到监管平衡账户，以便向客户回收或退款。
公用事业公司为符合条件的衍生品选择正常的购买和销售例外。合资格衍生工具是指需要实物交付的衍生工具，其数量预期由公用事业在正常业务过程中的合理期间内使用，且不包含与交付的商品无关的定价拨备。这些项目不按公允价值反映在简明综合资产负债表中。
衍生产品交易量
公用事业公司的未偿还衍生品交易量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 合同量在 |
| 基础产品 | | 仪器 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
天然气(1)(MMBtus)(2)) | | 远期、期货和掉期 | | 215,660,888 | | | 171,212,813 | |
| | | 选项 | | 17,850,000 | | | 27,785,000 | |
| 电力(兆瓦时) | | 远期、期货和掉期 | | 9,868,692 | | | 10,814,728 | |
| | 选项 | | 431,200 | | | 215,600 | |
| | | 拥堵收益权(3) | | 193,890,914 | | | 205,743,505 | |
| | | | | | |
(1) 所列数额是电动燃料和核心天然气供应组合的综合头寸。
(2)百万英制热量单位。
(3)CRR是一种金融工具，使持有者能够管理由于输电网限制而导致的电能拥堵费用的可变性。
衍生工具在财务报表中的列报
截至2023年3月31日，公用事业公司的未偿还衍生工具余额如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品风险 |
| (单位：百万) | 总导数
天平 | | 编织成网 | | 现金抵押品 | | 全导数
天平 |
| 流动资产--其他 | $ | 151 | | | $ | (7) | | | $ | 58 | | | $ | 202 | |
| 其他非流动资产-其他 | 325 | | | | | — | | | 325 | |
| 流动负债--其他 | (71) | | | 7 | | | 16 | | | (48) | |
| 非流动负债--其他 | (159) | | | | | — | | | (159) | |
| 商品总风险 | $ | 246 | | | $ | — | | | $ | 74 | | | $ | 320 | |
截至2022年12月31日，公用事业公司的未偿还衍生工具余额如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品风险 |
| (单位：百万) | 总导数
天平 | | 编织成网 | | 现金抵押品 | | 全导数
天平 |
| 流动资产--其他 | $ | 824 | | | $ | (170) | | | $ | 537 | | | $ | 1,191 | |
| 其他非流动资产-其他 | 306 | | | — | | | — | | | 306 | |
| 流动负债--其他 | (238) | | | 170 | | | 16 | | | (52) | |
| 非流动负债--其他 | (177) | | | — | | | — | | | (177) | |
| 商品总风险 | $ | 715 | | | $ | — | | | $ | 553 | | | $ | 1,268 | |
与衍生工具相关的现金流入和流出包括在公用事业公司简明综合现金流量表的运营现金流量中。
公用事业公司的一些衍生品工具，包括购电协议，包含与公用事业公司来自各大信用评级机构的信用评级挂钩的抵押品入账条款，也被称为与信用风险相关的或有特征。多家信用机构继续将该公用事业公司的评级降至投资级以下，这导致该公用事业公司发布了额外的抵押品。截至2023年3月31日，公用事业公司履行或以其他方式处理了与信用风险相关的应急功能相关的义务。
注9：公允价值计量
PG&E公司和公用事业公司按公允价值计量其现金等价物、信托资产和价格风险管理工具。建立了一个三级公允价值层次结构，对用于计量公允价值的估值方法的输入进行优先排序：
•1级--反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)的可观察投入。
•第二级--在市场上可以直接或间接观察到的其他投入。
•第三级--市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入。
公允价值等级要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。
PG&E Corporation和公用事业公司按公允价值经常性计量的资产和负债摘要如下。拉比信托基金持有的所有资产由PG&E Corporation持有，而不是公用事业公司。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值计量 |
| | 截止到2023年3月31日 |
| (单位：百万) | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 编织成网 (1) | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | | | |
| 短期投资 | $ | 944 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 944 | |
| | | | | | | | | |
| 核退役信托基金 | | | | | | | | | |
| 短期投资 | 131 | | | — | | | — | | | — | | | 131 | |
| 全球股权证券 | 1,960 | | | — | | | — | | | — | | | 1,960 | |
| 固定收益证券 | 1,191 | | | 756 | | | — | | | — | | | 1,947 | |
| 按资产净值计量的资产 | — | | | — | | | — | | | — | | | 27 | |
完全核退役信托基金 (2) | 3,282 | | | 756 | | | — | | | — | | | 4,065 | |
客户信用信托 | | | | | | | | | |
| 短期投资 | 8 | | | — | | | — | | | — | | | 8 | |
| 全球股权证券 | 185 | | | — | | | — | | | — | | | 185 | |
| 固定收益证券 | 129 | | | 280 | | | — | | | — | | | 409 | |
客户信用总信任度 | 322 | | | 280 | | | — | | | — | | | 602 | |
| 价格风险管理工具(附注8) | | | | | | | | | |
| 电 | — | | | 50 | | | 421 | | | 45 | | | 516 | |
| 燃气 | — | | | 5 | | | — | | | 6 | | | 11 | |
| 总价格风险管理工具 | — | | | 55 | | | 421 | | | 51 | | | 527 | |
| 拉比信任 | | | | | | | | | |
| 短期投资 | 96 | | | — | | | — | | | — | | | 96 | |
| 全球股权证券 | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | |
| | | | | | | | | |
| 人寿保险合同 | — | | | 65 | | | — | | | — | | | 65 | |
| 合计拉比信任 | 101 | | | 65 | | | — | | | — | | | 166 | |
| 长期残疾信托基金 | | | | | | | | | |
| 短期投资 | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | |
| 按资产净值计量的资产 | — | | | — | | | — | | | — | | | 129 | |
| 长期残疾信托基金总额 | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 134 | |
| 总资产 | $ | 4,654 | | | $ | 1,156 | | | $ | 421 | | | $ | 51 | | | $ | 6,438 | |
| 负债： | | | | | | | | | |
| 价格风险管理工具(附注8) | | | | | | | | | |
| 电 | $ | — | | | $ | 15 | | | $ | 209 | | | $ | (21) | | | $ | 203 | |
| 燃气 | — | | | 6 | | | — | | | (2) | | | 4 | |
| 总负债 | $ | — | | | $ | 21 | | | $ | 209 | | | $ | (23) | | | $ | 207 | |
| | | | | | | | | |
(1)包括根据主要净额结算协议和现金抵押品结算合同的合同能力的影响。
(2)表示扣除$之前的金额627百万美元，主要与投资价值增值的递延税款有关。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值计量 |
| | 2022年12月31日 |
| (单位：百万) | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 编织成网 (1) | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | | | |
| 短期投资 | $ | 658 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 658 | |
| 固定收益证券 | — | | | 49 | | | — | | | — | | | 49 | |
| 核退役信托基金 | | | | | | | | | |
| 短期投资 | 117 | | | — | | | — | | | — | | | 117 | |
| 全球股权证券 | 1,845 | | | — | | | — | | | — | | | 1,845 | |
| 固定收益证券 | 1,094 | | | 791 | | | — | | | — | | | 1,885 | |
| 按资产净值计量的资产 | — | | | — | | | — | | | — | | | 25 | |
完全核退役信托基金 (2) | 3,056 | | | 791 | | | — | | | — | | | 3,872 | |
客户信用信托 | | | | | | | | | |
| 短期投资 | 19 | | | — | | | — | | | — | | | 19 | |
| 全球股权证券 | 218 | | | — | | | — | | | — | | | 218 | |
| 固定收益证券 | 216 | | | 292 | | | — | | | — | | | 508 | |
客户信用总信任度 | 453 | | | 292 | | | — | | | — | | | 745 | |
| 价格风险管理工具(附注11) | | | | | | | | | |
| 电 | — | | | 94 | | | 432 | | | 40 | | | 566 | |
| 燃气 | — | | | 604 | | | — | | | 327 | | | 931 | |
| 总价格风险管理工具 | — | | | 698 | | | 432 | | | 367 | | | 1,497 | |
| 拉比信任 | | | | | | | | | |
| 短期投资 | 25 | | | — | | | — | | | — | | | 25 | |
| 全球股权证券 | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | |
| 固定收益证券 | — | | | 69 | | | — | | | — | | | 69 | |
| 人寿保险合同 | — | | | 64 | | | — | | | — | | | 64 | |
| 合计拉比信任 | 30 | | | 133 | | | — | | | — | | | 163 | |
| 长期残疾信托基金 | | | | | | | | | |
| 短期投资 | 10 | | | — | | | — | | | — | | | 10 | |
| 按资产净值计量的资产 | — | | | — | | | — | | | — | | | 133 | |
| 长期残疾信托基金总额 | 10 | | | — | | | — | | | — | | | 143 | |
| 总资产 | $ | 4,207 | | | $ | 1,963 | | | $ | 432 | | | $ | 367 | | | $ | 7,127 | |
| 负债： | | | | | | | | | |
| 价格风险管理工具(附注11) | | | | | | | | | |
| 电 | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | 233 | | | $ | (20) | | | $ | 223 | |
| 燃气 | — | | | 172 | | | — | | | (166) | | | 6 | |
| 总负债 | $ | — | | | $ | 182 | | | $ | 233 | | | $ | (186) | | | $ | 229 | |
| | | | | | | | | |
(1)包括根据主要净额结算协议和现金抵押品结算合同的合同能力的影响。
(2)表示扣除$之前的金额5751000万美元，主要与投资价值增值的递延税款有关。
估值技术
下文介绍了用于计量上表所示资产和负债公允价值的估值技术。对赎回投资的条款和条件没有任何限制。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月里，任何水平之间都没有重大转移。
信托资产
按公允价值计量的资产
一般来说，信托基金持有的投资面临各种风险，如利率、信贷和市场波动风险。核退役信托资产、客户信贷信托资产和其他信托资产主要由股权和固定收益证券组成，还包括被归类为1级的货币市场基金的短期投资。
全球股票证券主要包括对普通股的投资，这些投资根据活跃市场的报价进行估值，并被归类为1级。
固定收益证券主要由美国政府和机构证券、市政证券和其他固定收益证券组成，包括公司债务证券。美国政府和机构证券主要由美国国债组成，这些证券被归类为1级，因为公允价值由活跃市场的可观察市场价格决定。市场方法通常用于估计被归类为2级的固定收益证券的公允价值，使用经评估的定价数据，如经纪报价，对经可见差异调整的类似证券。估值模型中使用的重要输入通常包括基准收益率曲线和发行人利差。如果适用，估值模型中会考虑每种证券的外部信用评级、票面利率和到期日。
使用实际权宜之计按资产净值计量的资产
使用每股净资产净值实用办法按公允价值计量的核退役信托和长期残疾信托的投资并未在上述公允价值层次表中分类。公允价值金额包括在上面的表格中，以与简明综合资产负债表中的金额相一致。这些投资包括由在交易所上市交易的股权证券组成的混合基金，以及主要由美国政府证券、信贷证券和资产支持证券组成的固定收益证券。
价格风险管理工具
价格风险管理工具包括实物和金融衍生品合约，如在交易所或场外交易的购电协议、远期、期货、掉期、期权和CRR。
购电协议、远期和掉期使用贴现现金流模型进行估值。使用标的商品的可观察市场远期价格对交易所交易的期货进行估值的期货被归类为1级。与交易所交易的期货相同的场外远期和掉期，或使用与市场数据证实的经纪商报价的远期价格进行估值的场外远期和掉期被归类为2级。交易所交易的期权使用可观察到的市场数据和市场证实的数据进行估值，并被归类为2级。
使用重大不可观察数据进行估值的长期购电协议被归类为3级。当合同期限超过可获得市场数据的期限时，这些3级合同使用来自流动性交易点的估计基数调整或技术进行估值，包括根据可观察价格进行推断。公用事业公司利用模型，使用经纪商的定价输入和历史数据得出公用事业公司3级工具的定价输入。
公用事业公司持有CRR，以对冲CAISO在前一天市场征收拥堵费的财务风险。*有限的市场数据在CAISO拍卖中和拍卖日期之间可用；因此，公用事业公司利用历史价格预测远期价格。CRR被分类为3级。
第三级测量及不确定度分析
使用的投入和第3级工具的公允价值被逐期审查，并与市场状况进行比较，以确定合理性。
上述任何一项投入的大幅增加或减少将分别导致公允价值大幅上升或大幅下降。所有与第3级工具相关的合理成本预计将通过费率收回；因此，该等工具的公允价值变化不会对净收益产生影响。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值在 | | | | | | |
| (单位：百万) | | 2023年3月31日 | | 估值
技术 | | 看不见
输入 | | |
| 公允价值计量 | | 资产 | | 负债 | | | | 射程(1)/加权平均价格 (2) |
| 拥堵收益权 | | $ | 296 | | | $ | 137 | | | 市场方法 | | CRR拍卖价格 | | $ (145.09) - 190.34 / 0.89 |
| 购电协议 | | $ | 125 | | | $ | 72 | | | 贴现现金流 | | 远期价格 | | $ (6.95) - 277.92 / 76.67 |
| | | | | | | | | | |
(1) 代表每兆瓦时的价格。
(2) 不可观察到的投入由工具的相对公允价值加权。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值在 | | | | | | |
| (单位：百万) | | 2022年12月31日 | | 估值
技术 | | 看不见
输入 | | |
| 公允价值计量 | | 资产 | | 负债 | | | | 射程(1)/加权平均价格 (2) |
| 拥堵收益权 | | $ | 305 | | | $ | 138 | | | 市场方法 | | CRR拍卖价格 | | $ (145.09) - 2,724.93 / 0.89 |
| 购电协议 | | $ | 127 | | | $ | 95 | | | 贴现现金流 | | 远期价格 | | $ (6.39) - 286.75 / 78.14 |
| | | | | | | | | | |
(1) 代表每兆瓦时的价格。
(2) 不可观察到的投入由工具的相对公允价值加权。
3级对账
下表分别列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的3级价格风险管理工具对账情况： | | | | | | | | | | | |
| | 价格风险管理工具 |
| (单位：百万) | 2023 | | 2022 |
| 截至1月1日的资产(负债)余额 | $ | 199 | | | $ | (34) | |
| 已实现和未实现净收益： | | | |
包括在监管资产和负债或平衡账户中 (1) | 13 | | | 10 | |
| 截至3月31日的资产(负债)余额 | $ | 212 | | | $ | (24) | |
| | | |
(1)与价格风险管理活动有关的成本通过差饷收回。因此，未实现收益和亏损在监管负债和资产中递延，净收益不受影响。
金融工具
PG&E Corporation和公用事业公司在估计金融工具的公允价值时使用以下方法和假设：现金、应收账款净额、短期借款、应付账款、客户存款和公用事业公司的可变利率污染控制债券贷款协议的公允价值接近其在2023年3月31日和2022年12月31日的账面价值，因为它们属于短期性质。
PG&E Corporation和公用事业公司的长期债务工具的账面价值和公允价值如下(下表不包括账面价值接近其公允价值的金融工具)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| (单位：百万) | 账面金额 | | 第2级公允价值 | | 账面金额 | | 第2级公允价值 |
| 债务(附注4) | | | | | | | |
PG&E公司 | $ | 4,154 | | | $ | 4,538 | | | $ | 4,355 | | | $ | 4,490 | |
| 实用程序 | 33,593 | | | 30,305 | | | 32,847 | | | 27,666 | |
核退役信托投资公司
下表提供了股权证券和可供出售的债务证券的摘要： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 摊销
成本 | | 总计
未实现
收益 | | 总计
未实现
损失 | | 总公平
价值 |
截至2023年3月31日 | | | | | | | |
| 核退役信托基金 | | | | | | | |
| 短期投资 | $ | 131 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 131 | |
| 全球股权证券 | 407 | | | 1,589 | | | (9) | | | 1,987 | |
| 固定收益证券 | 2,006 | | | 29 | | | (88) | | | 1,947 | |
总计 (1) | $ | 2,544 | | | $ | 1,618 | | | $ | (97) | | | $ | 4,065 | |
| 截至2022年12月31日 | | | | | | | |
| 核退役信托基金 | | | | | | | |
| 短期投资 | $ | 117 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 117 | |
| 全球股权证券 | 413 | | | 1,468 | | | (11) | | | 1,870 | |
| 固定收益证券 | 1,991 | | | 10 | | | (116) | | | 1,885 | |
总计 (1) | $ | 2,521 | | | $ | 1,478 | | | $ | (127) | | | $ | 3,872 | |
| | | | | | | |
(1)表示扣除$之前的金额627百万美元和美元575截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别为1.3亿美元和1.8亿美元，主要与投资价值增值的递延税款有关。
固定收益证券按合同到期日的公允价值如下： | | | | | |
| | 自.起 |
| (单位：百万) | 2023年3月31日 |
| 不到1年 | $ | 39 | |
| 1-5年 | 635 | |
| 5-10年 | 450 | |
| 10年以上 | 823 | |
| 固定收益证券总到期日 | $ | 1,947 | |
下表汇总了固定收益证券和权益证券的活动：
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月， |
| (单位：百万) | 2023 | | 2022 |
| 出售核退役和信托投资的收益和到期日 | $ | 277 | | | $ | 421 | |
| 证券已实现总收益 | 5 | | | 56 | |
| 证券已实现亏损总额 | (8) | | | (7) | |
客户信用信托
下表提供了股权证券和可供出售的债务证券的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 摊销
成本 | | 总计
未实现
收益 | | 总计
未实现
损失 | | 总公平
价值 |
截至2023年3月31日 | | | | | | | |
| 客户信用信托 | | | | | | | |
| 短期投资 | $ | 8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8 | |
| 全球股权证券 | 170 | | | 20 | | | (5) | | | 185 | |
| 固定收益证券 | 410 | | | 3 | | | (4) | | | 409 | |
总计 | $ | 588 | | | $ | 23 | | | $ | (9) | | | $ | 602 | |
| 截至2022年12月31日 | | | | | | | |
| 客户信用信托 | | | | | | | |
| 短期投资 | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 19 | |
| 全球股权证券 | 219 | | | 13 | | | (14) | | | 218 | |
| 固定收益证券 | 516 | | | — | | | (8) | | | 508 | |
总计 | $ | 754 | | | $ | 13 | | | $ | (22) | | | $ | 745 | |
固定收益证券按合同到期日的公允价值如下：
| | | | | |
| | 自.起 |
| (单位：百万) | 2023年3月31日 |
| 不到1年 | $ | — | |
| 1-5年 | 128 | |
| 5-10年 | 95 | |
| 10年以上 | 186 | |
| 固定收益证券总到期日 | $ | 409 | |
下表汇总了固定收益证券和权益证券的活动：
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月， |
| (单位：百万) | 2023 | | 2022 |
| 客户信贷信托投资的销售收益和到期日 | $ | 169 | | | $ | — | |
| 证券已实现总收益 | 2 | | | — | |
证券已实现亏损总额 | (5) | | | — | |
注10：与野火有关的突发事件
负债概述
PG&E公司和公用事业公司在运营过程中出现了重大突发事件，包括与野火有关的突发事件。当负债很可能已经发生，并且负债的金额可以合理估计时，就记入或有损失准备金。PG&E Corporation和公用事业公司评估哪些潜在负债是可能的，以及合理估计损失的相关范围，并记录反映其最佳估计或范围较低端(如果没有更好的估计)的费用。
评估损失是否可能或合理可能，损失或一系列损失是否可估测，以及最佳估计或范围下限的数额，往往需要管理层对未来事件作出重大判断。管理层根据若干假设和主观因素进行这些评估，这些因素包括谈判(包括与索赔人进行调解期间的谈判)、发现、和解和付款、裁决、法律顾问的咨询意见以及与特定事项有关的其他信息和事件，以及基于目前可获得的信息和有关野火的先前经验的估计。
每季度审查一次或有损失，并对估计进行调整，以反映所有已知信息的影响。随着获得更多信息，包括来自潜在索赔人的信息，随着诉讼或解决努力的进展，管理层关于野火事件潜在财务影响的估计和假设可能会发生变化。PG&E公司和公用事业公司的损失和费用准备金不包括预期的法律费用，这些费用在发生时计入费用。PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流可能会受到下列事项结果的重大影响。
与野火有关的潜在责任取决于各种因素，包括火灾的起因、导致火灾的原因(包括其他潜在原因、天气和气候相关问题以及森林管理和灭火做法)、受损或被毁建筑物的数量、大小和类型、此类建筑物和其他个人财产损失的内容、受损或被毁树木的数量和类型、索赔人的律师费、任何人身伤害的性质和程度，包括生命损失、灭火和清理费用的金额、公用事业公司可能负责的其他损害，如果被发现疏忽，以及任何罚款、罚款、或可由法院或其他政府实体强制恢复原状。
PG&E公司和公用事业公司了解到与下列野火事件有关的大量民事投诉，并预计他们可能会收到更多此类投诉。这些投诉包括基于多种责任理论的索赔，包括相反的谴责、疏忽、违反公用事业法规、违反健康与安全法规、房屋责任、擅自闯入、公共滋扰和私人滋扰。在每起诉讼中，原告主要声称PG&E公司和公用事业公司被指未能妥善维护、检查和关闭其输电线路，这是相关野火的原因。任何此类索赔或调查的解决时间和结果都是不确定的。公用事业公司相信，随着诉讼或解决努力的进展，它将继续从潜在索赔人那里收到与这些野火事件有关的更多信息。任何这类补充信息都可能使PG&E公司和公用事业公司改进其应计损失的估计，并可能导致应计损失的变化，这取决于收到的信息。PG&E公司和公用事业公司打算积极为自己辩护，包括刑事指控和民事投诉。
如果公用事业公司的设施，如其配电和输电线路，被司法确定为下列事项的主要原因，并且适用反向谴责原则，则公用事业公司可能对财产损失、业务中断、利息和律师费负责，而不被发现疏忽。加州法院在财产持有人对公用事业公司提起的法律诉讼中根据反向谴责原则规定了责任，理由是通过公共使用承诺受到财产损害的人承担的损失应在受益于此类承诺的社区范围内分摊，并基于公用事业公司有能力通过差饷收回这些成本的假设。此外，加州法院已经确定，无论CPUC最终是否允许公用事业公司收回任何此类费用，反向定罪原则都适用。CPUC可以决定不授权收回费用，即使法院的裁决确定公用事业公司因适用反向谴责原则而负有责任。除了在反向谴责下对财产损失、业务中断、利息和律师费的索赔外，PG&E Corporation和公用事业公司还可能负责灭火费用、疏散费用、医疗费用、人身伤害损害赔偿、惩罚性损害赔偿和其他与下列野火事件有关的责任理论，包括如果PG&E Corporation或公用事业公司被发现存在疏忽。
除非另有明确说明，本附注中的应计亏损反映的是可合理估计的亏损范围的下限。PG&E Corporation和公用事业公司认为，损失金额可能超过应计估计金额是合理的，但无法合理估计额外损失和范围上限，因为如上所述，有许多未知事实和法律考虑因素可能影响任何潜在责任的金额，包括可能对PG&E公司和公用事业公司提出的索赔的总范围和性质，以及就2020年佐格火灾对公用事业公司提起的刑事诉讼的结果。如果在任何承保年度内，野火的负债总额超过10亿美元，公用事业公司可能有资格根据AB 1054向Wildfire Fund提出索赔，以满足已解决或最终裁决的超过该金额的合格索赔，但与2019年金卡德火灾相关的索赔将受到破产前允许索赔金额40%的限制。PG&E Corporation和公用事业公司打算在获得现有信息和其他信息后，继续审查这些信息和其他信息，包括加州消防局、USFS或相关地区检察官办公室拥有的证据、来自其他各方或由其他各方持有的证据、尚未提交的索赔，以及关于个人和企业财产损害和损失的性质和范围、人身伤害的性质、数量和严重程度的其他信息，以及通过发现过程提供的信息。
2019金卡德之火
据加州消防局称，2019年10月23日晚上9：27左右。太平洋时间，位于公用事业公司服务区的加利福尼亚州索诺马县盖瑟维尔东北部发生野火(2019年金卡德大火)。根据加州火灾事件更新日期为2020年3月3日下午3：35太平洋时间，2019年金卡德大火消耗77,758英亩，并导致不是死亡人数，四急救人员受伤，374建筑物被毁，以及60建筑物受损。关于2019年金卡德火灾，州和地方官员发布了多项强制疏散命令和疏散警告。根据索诺马县的信息，PG&E公司和公用事业公司了解到，在2019年10月23日至2019年11月4日期间，受到强制疏散命令或疏散警告的地理区域包括大约200,000人。
2020年7月16日，加州消防局发布新闻稿，认定公用事业公司的设备导致了2019年金卡德火灾。
截至2023年4月26日，PG&E公司和公用事业公司意识到大约124代表至少一个人投诉2,745与2019年金卡德火灾有关的原告。原告于2021年7月16日提起主诉讼；PG&E Corporation和公用事业公司于2021年8月16日提出回应；PG&E Corporation和Utility对原告的反向谴责索赔提起抗辩。2021年12月10日，法院驳回了抗议人的请求。法院将审判安排在2022年11月7日，但于2022年10月11日腾出。
此外，2022年1月5日，Cal Fire在协调程序中对公用事业公司提起诉讼，寻求追回约美元。902000万美元用于灭火和与2019年金卡德火灾有关的其他费用。公用事业公司于2022年2月4日提交了对加州消防局投诉的答复。
2022年4月28日，代位权原告提出动议，要求在协调程序中对他们的反向谴责诉因进行简易裁决。法院计划在2022年8月5日就这项简易裁决动议举行听证会，该动议于2022年7月29日撤销。2022年10月26日，PG&E Corporation和公用事业公司与几乎所有保险代位权原告达成协议，以解决2019年金卡德火灾引发的索赔。
此外，2022年7月20日，PG&E公司和公用事业公司提出动议，要求对个别原告的惩罚性赔偿索赔进行简易裁决。法院计划在2022年10月7日就这项简易裁决动议举行听证会，该动议于2022年10月6日撤销。
2022年10月11日，公用事业公司与加州州长紧急服务办公室(CALOES)签订了一项收费协议，该协议仍然有效。
根据加利福尼亚州关于反向谴责的法律现状，以及截至本文件提交之日PG&E Corporation和公用事业公司可获得的事实和情况，包括加州消防局对原因的确定以及作为PG&E Corporation和公用事业公司调查的一部分收集的信息，PG&E Corporation和公用事业公司认为，他们很可能会因2019年金卡德火灾而蒙受损失。根据PG&E公司和公用事业公司截至本报告日期的事实和情况，PG&E公司和公用事业公司记录的负债总额为#美元。1.025截至2022年12月31日(未购买保险)。截至2023年3月31日，总负债保持不变。
PG&E公司和公用事业公司的应计亏损估计为#美元1.025(I)法院或其他政府实体可能对PG&E公司或公用事业公司施加的任何处罚或罚款的任何金额，(Ii)任何惩罚性赔偿，(Iii)除州消防费用以外的联邦或州机构索赔的任何金额，(Iv)疏散费用，或(V)任何其他不可合理评估的金额。
下表显示了自2022年12月31日以来，PG&E Corporation和公用事业公司因2019年金卡德火灾而产生的索赔的合理可估测损失范围的下限的变化。
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| 应计损失(单位：百万) | |
2022年12月31日的余额 | $ | 650 | |
| 应计损失 | — | |
付款 | (50) | |
2023年3月31日的余额 | $ | 600 | |
公用事业公司为2019年金卡德火灾的第三方责任提供责任保险，总金额为#美元。430百万美元。截至2023年3月31日，公用事业公司记录了全额应收保险#美元。430百万美元。
2020年佐格火灾
据加州消防局称，2020年9月27日下午4：03左右太平洋时间，位于美国加利福尼亚州沙斯塔县伊戈以北的佐格矿道和珍妮·伯德巷地区发生了一场野火，位于公用事业公司服务区的佐格大火(2020 Zogg Fire)。根据加州火灾事件的更新日期为2020年10月16日下午3：08太平洋时间，2020年佐格大火烧毁56,338英亩，并导致四死亡人数，一受伤，204建筑物被毁，以及27建筑物受损。
2021年3月22日，加州消防局发布新闻稿，确定2020年佐格火灾是由一棵松树接触位于伊戈社区北部的公用事业公司拥有和运营的电力设施引起的。
2021年9月24日，沙斯塔县地区检察官办公室指控公用事业公司11重罪和20与2020年佐格火灾、2020年Daniel火灾、2020年庞德火灾和2021年伍迪火灾有关的轻罪。2021年9月24日，PG&E公司和公用事业公司宣布，他们对这些指控提出异议。他们进一步宣布，他们将接受加州消防局的调查结果，即公用事业公司的输电线导致了2020年的佐格火灾，尽管PG&E公司和公用事业公司无法获得加州消防局收集的所有证据。2021年11月18日，公用事业公司向10的31算了。2022年5月2日，沙斯塔县高级法院驳回了异议。2022年6月9日，公用事业公司对所有指控提出无罪抗辩。在2023年1月和2月进行的初步听证会结束时，法院驳回了20的31计数，包括与三起较小火灾有关的所有费用以及与空气污染有关的所有费用。2023年2月3日，沙斯塔县地区检察官办公室提交了一份替代指控文件，指控公用事业公司11剩下的数。2023年2月24日，公用事业公司提交了一项动议，要求撤销剩余11项指控中的10项。该动议的初步听证会于2023年4月3日举行。2023年4月14日，法院发布了一份书面临时裁决，驳回了剩余的九项指控，并邀请各方就临时裁决中讨论的问题提交更多简报。暂定裁决表明，在听取了额外的口头辩论后，法院打算在2023年5月8日做出最终裁决。如果法院发布与其暂定裁决一致的最终裁决，两项轻罪指控将继续存在。
根据加州法律(包括刑法1202.4条)，如果公用事业公司被判犯有任何一项指控，量刑法院必须命令公用事业公司“按照法院命令确定的金额向一名或多名受害者作出赔偿”，该金额“足以全额偿还因公用事业公司的基本行为而产生的每一项已确定的经济损失”，以及利息和受害者或受害者的律师费。政府或受害者都不能免除这项全额赔偿经济损失的要求，而且受害者已经或可能从其保险公司获得的任何赔偿都不能抵消这一要求。如果被判犯有任何一项指控，公用事业公司可能会被罚款、处罚，并就受害者的经济损失(包括财产损失、医疗和精神健康费用、工资损失、利润损失、律师费和利息)以及监督要求等非货币补救措施进行赔偿。如果被判犯有任何指控，公用事业公司目前认为，与火灾相关的总损失可能大大超过PG&E公司和公用事业公司记录的应计估计负债，以反映合理可估计损失范围的低端。公用事业公司无法确定此类额外损失数额的合理估计。公用事业公司预计不会有任何责任保险可用于支付主持刑事诉讼的法院下令支付的赔偿款项。
2022年10月25日，SED发布了一项拟议的行政执行令，指控该公用事业公司在CPUC对2020年佐格火灾的调查中违反了CPUC法规和公用事业法规第451条。拟议的命令建议罚款#美元。155百万美元。2023年2月21日，公用事业公司和SED提交了一项联合动议，要求批准和解协议(“Zogg SED和解协议”)。Zogg SED和解协议规定，公用事业公司将(I)支付#美元10向加州普通基金提供100万美元；(Ii)对其植被管理程序进行某些改进；(Iii)招致#美元1402000万美元与Zogg SED和解协议中指定的某些举措有关，公用事业公司可能不会寻求追回这笔美元140700万美元的成本。SED同意不对公用事业公司提起任何与2020年佐格火灾有关的进一步执法程序。Zogg SED和解声明，它不构成对公用事业公司的任何不当行为、过失、遗漏、疏忽、轻率或责任的承认或证据。关于Zogg SED和解，PG&E公司和公用事业公司记录了#美元的负债。10在截至2022年12月31日的年度的合并财务报表上反映在其他流动负债中的1000万美元。对于$140对于公用事业公司不会寻求追回的100万成本，公用事业公司预计将在发生此类成本时记录不计津贴。
可能包括其他执法机构在内的各种其他实体也可能在调查这场火灾。目前还不确定任何此类调查将于何时完成。
截至2023年4月26日，PG&E公司和公用事业公司意识到大约29代表至少一个人投诉523与2020年佐格火灾有关的原告。原告寻求损害赔偿，包括不当死亡、财产损失、经济损失、惩罚性损害赔偿、惩罚性损害赔偿、律师费和其他损害赔偿。原告于2021年8月6日提起主诉讼，PG&E Corporation和公用事业公司的答辩于2021年9月7日提交，PG&E Corporation和公用事业公司对原告的反向谴责索赔提起抗辩。2021年12月10日，法院驳回了抗议人的请求。法院已将协调程序的审判日期定为2023年8月14日。
此外，2022年3月18日，加州消防局在协调程序中对公用事业公司提起诉讼，寻求追回约美元。34.52000万美元用于灭火和与2020年佐格火灾有关的其他费用。公用事业公司于2022年5月3日提交了对加州消防局投诉的答复。公用事业公司和加州消防局就加州消防局的索赔达成和解，并于2022年12月22日对加州消防局带有偏见的投诉进行了驳回。2022年9月26日，公用事业公司与CALOES签订了收费协议，该协议仍然有效。
根据加利福尼亚州关于反向谴责的法律现状，以及截至本文件提交之日PG&E公司和公用事业公司可获得的事实和情况，包括加州消防局对起因的确定，以及作为PG&E公司和公用事业公司调查的一部分收集的信息，PG&E公司和公用事业公司认为，他们很可能会因2020年佐格火灾而蒙受损失。根据PG&E公司和公用事业公司截至本报告日期的事实和情况，PG&E公司和公用事业公司记录的负债总额为#美元。400截至2022年12月31日(未投保前)为百万美元。截至2023年3月31日，总负债保持不变。
PG&E公司和公用事业公司的应计估计损失不包括但不包括：(I)法院或其他政府实体可能对PG&E公司或公用事业公司施加的任何潜在罚款、罚款或恢复原状的任何金额，(Ii)任何惩罚性损害赔偿，(Iii)除州消防费用以外的联邦或州机构索赔的任何金额，(Iv)疏散费用，或(V)任何其他不可合理估计的金额。
下表列出了PG&E Corporation和公用事业公司自2022年12月31日以来因2020年佐格火灾而产生的索赔的合理可估测损失范围的下限的变化。
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| 应计损失(单位：百万) | |
2022年12月31日的余额 | $ | 32 | |
| 应计损失 | — | |
| 付款 | (6) | |
2023年3月31日的余额 | $ | 26 | |
公用事业公司为2020年佐格火灾的第三方责任提供责任保险，总金额为$611百万美元。截至2023年3月31日，公用事业公司记录了一笔应收保险#美元。371与2020年佐格火灾相关的可能的保险赔偿，相当于$400估计的百万美元可能损失减去最初的自保保留额$60百万美元，外加美元31所产生的法律费用为百万美元。根据公用事业公司针对2021年Dixie火灾的野火保险政策进行的恢复将使2020年Zogg火灾的保险收益减少同样的金额，最高可达$600百万美元，反之亦然。
2021年Dixie Fire
根据2021年迪克西火灾的加州火灾调查报告(《加州火灾调查报告》)，2021年7月13日下午5点07分左右。太平洋时间，位于公用事业服务区的克雷斯塔大坝附近的羽毛河峡谷发生野火(名为《2021迪克西大火》)。根据加州火灾调查报告，2021年Dixie大火消耗963,309英亩，并导致1,311建筑物被毁，94建筑物受损(包括763民宿，12多户住宅，8商品住宅，148非住宅商业建筑物，以及466分离的结构)，以及四急救人员受伤。加州火灾调查报告没有将之前在2021年10月25日发布的加州火灾事件报告中公布的死亡人数归因于2021年迪克西大火。
2022年1月4日，加州消防局发布新闻稿，确定2021年Dixie火灾是由一棵树接触到公用事业公司拥有和运营的配电线路引起的。2022年6月7日，公用事业公司收到了加州火灾调查报告的副本，报告称，火灾是在一棵树倒下并接触到公用事业公司拥有和运营的配电线路时点燃的，加州火灾调查报告已公开。加州消防调查报告称，公用事业公司在应对导致2021年Dixie火灾的最初停电和故障时存在疏忽。加州火灾调查报告还声称，受试者树有明显的外部损坏和腐烂的迹象，这在地面上应该是显而易见的，并且简单的肉眼检查应该已经发现了腐烂。根据公用事业公司目前可获得的信息，包括其检查记录、操作和检查协议和程序、这些协议和程序的执行情况以及事发当天的反应，公用事业公司认为，鉴于当时可获得的信息并在点火前和事件发生日反应中都遵守了适用的政策和协议，公用事业公司的人员的行为是合理的(在下文“监管恢复”一节讨论的适用审慎标准的含义内)。尽管未来成本回收程序的干预者可能会争辩说，Cal Fire调查报告本身对公用事业公司行为的合理性造成了严重怀疑，但PG&E Corporation和公用事业公司不认为该报告确定了足够的事实来将适用于成本回收程序的举证责任转移到公用事业公司。(见“监管复苏”和“AB 1054下的野火基金”)。PG&E公司和公用事业公司不同意加州消防局调查报告中的许多指控，并计划积极抗辩。然而，如果CPUC或FERC得出类似加州消防局调查报告的结论，它可能会认定公用事业公司轻率行事，在这种情况下，公用事业公司记录在WEMA中的部分或全部成本将无法收回，公用事业公司将无法通过FERC收回成本到差饷，或者公用事业公司将被要求向Wildfire基金偿还分配给它的费用和开支。
Bute县、Plumas县、Shasta县、Lassen县和Tehama县(“北部州县”)的地区检察官办公室以及SED和OEIS一直在调查这场火灾；其他各种实体，可能包括其他州和联邦执法机构，也可能正在调查这场火灾。加利福尼亚州东区联邦检察官办公室也发出了传票要求提供文件。PG&E公司和公用事业公司正在配合调查。除了北部各州地区检察官的调查外，尚不确定何时完成任何其他此类调查。PG&E公司和公用事业公司也在对2021年Dixie火灾的原因进行自己的调查。这项调查正在进行中。
2023年1月17日，PG&E公司和公用事业公司与某些公共实体达成了一项协议，以了结他们的索赔，索赔金额为$241000万美元。
截至2023年4月26日，PG&E公司和公用事业公司意识到大约95代表至少一个人投诉2,361原告与2021年迪克西火灾有关，预计他们可能会收到更多此类投诉。原告要求的损害赔偿包括财产损失、经济损失、惩罚性损害赔偿、惩罚性损害赔偿、律师费和其他损害赔偿。审判定于2023年11月8日开始。
2023年3月2日，PG&E公司和公用事业公司与2021年Dixie火灾诉讼中的保险代位权原告达成协议，以解决他们因2021年Dixie火灾而产生的索赔。
根据加利福尼亚州关于反向谴责的法律现状，以及截至本文件提交之日PG&E公司和公用事业公司可获得的事实和情况，包括加州消防局对起因的确定，以及作为PG&E公司和公用事业公司调查的一部分收集的信息，PG&E公司和公用事业公司认为，他们很可能会因2021年Dixie火灾而蒙受损失。根据PG&E公司和公用事业公司截至本报告日期的事实和情况，PG&E公司和公用事业公司记录的负债总额为#美元。1.175截至2022年12月31日(在可用回收之前)。截至2023年3月31日，总负债保持不变。
PG&E公司和公用事业公司的应计亏损估计为#美元1.17510亿美元仅代表基于反向谴责原则的索赔，不包括但不包括：(I)法院或其他政府实体可能对PG&E Corporation或公用事业公司施加的任何罚款或罚款的任何金额，(Ii)任何惩罚性赔偿，(Iii)联邦或州机构索赔的任何金额，包括州或联邦消防费用和与联邦土地有关的损害赔偿，(Iv)疏散费用，或(V)任何其他不可合理评估的金额。
如上所述，与2021年Dixie火灾相关的索赔估计总额不包括联邦、州、县或地方机构可能提出的灭火费用索赔，或对国家公园或国家森林土地和植被的损害索赔。关于这些损害，PG&E公司和公用事业公司尚未得出可能发生损失的结论。PG&E Corporation和公用事业公司无法合理估计任何此类索赔的可能损失范围，原因包括与潜在索赔和辩护相关的事实信息不完整，以及与2021年Dixie大火破坏或摧毁的植被损失、潜在重新造林、栖息地丧失和其他资源的数量、类型和估值有关的事实。然而，PG&E公司和公用事业公司认为，由于2021年迪克西大火的规模和持续时间以及用于扑灭2021年迪克西大火的相应规模的灭火资源，以及因受2021年迪克西大火影响的大片国家公园和国家森林的土地和植被受到损害而对国家公园或国家森林造成的土地和植被损害索赔，这些损失可能是重大的。根据加州消防局的调查报告，超过1美元650在扑灭2021年迪克西大火的过程中，已经花费了数百万美元。公用事业公司估计，大火大约燃烧了70,000几英亩的国家公园和大约685,000几英亩的国家森林。
下表显示了自2022年12月31日以来，PG&E Corporation和公用事业公司因2021年Dixie火灾而产生的索赔的合理可估测损失范围的下限的变化。
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| 应计损失(单位：百万) | |
2022年12月31日的余额 | $ | 1,131 | |
| 应计损失 | — | |
| 付款 | (340) | |
2023年3月31日的余额 | $ | 791 | |
公用事业公司为第三方责任提供责任保险，总金额为#美元。900百万美元。根据公用事业公司的野火保险政策对2020年佐格火灾的恢复将使2021年Dixie火灾的保险收益减少同样的金额，最高可达$600百万美元，反之亦然。截至2023年3月31日，公用事业公司记录的应收保险金额为#美元。529与2021年Dixie火灾相关的可能的保险赔偿，相当于总计$9002021年Dixie火灾的第三方责任可用保险覆盖范围为100万美元，减去$371与2020年佐格火灾有关的应收保险金额为100万美元。
截至2023年3月31日，公用事业公司记录的Wildfire基金应收账款为#美元。175与2021年Dixie火灾有关的可能恢复的100万美元。AB 1054规定，CPUC可在收回成本的申请中全部或部分分配成本和费用，同时考虑公用事业公司控制之内和之外的因素，这些因素可能会加剧成本和费用，包括湿度、温度和风。PG&E公司和公用事业公司认为，即使它发现公用事业公司的行为不合理，CPUC仍然会授权部分追回。见下文“AB 1054下的野火基金”。公用事业公司也记录了$116将其对与野火有关的索赔费用的监管责任减少100万美元，这些费用被确定为可能通过FERC恢复到公式费率和#美元398被确定为可能通过WEMA收回的成本的监管资产为100万美元。请参阅下面的“监管复苏”。2021年Dixie火灾应收保险金额的减少也可能增加通过FERC to Formate Rate和Wema收回的金额。Wema监管资产增加了#美元。10在截至2023年3月31日的三个月内。
2022年蚊子火灾
2022年9月6日下午约6：17太平洋时间，公用事业公司接到通知，位于公用事业公司服务区的加利福尼亚州普莱瑟县奥克斯博水库附近发生野火(“2022蚊子大火”)。国家野火协调小组的InciWeb事件概述日期为2022年11月4日下午6：30。太平洋时间表示，2022年的蚊子大火已经消耗了大约76,788当时有几英亩。它还表明，不是死亡人数，不是受伤，78建筑物被毁，以及13建筑物受损(包括44住宅区和40分离的结构)，火灾是100%已控制。
美国联邦安全局向公用事业公司表示，火灾是从国家森林系统土地上公用事业公司的输电线区域开始的，美国联邦安全局正在对2022年的蚊子大火进行刑事调查。2022年9月24日，美国空军拆除并接管了公用事业公司的一根电线杆和附属设备。美国食品和药物管理局还没有对原因做出裁决。
2022年蚊子火灾的原因仍在美国食品和药物管理局和美国司法部的调查中，PG&E公司和公用事业公司正在配合调查。PG&E公司和公用事业公司已收到美国司法部的文件和信息请求。目前还不确定任何此类调查将于何时完成。PG&E公司和公用事业公司也在对2022年蚊子火灾的原因进行自己的调查。这项调查是初步的，PG&E公司和公用事业公司目前无法获得美国食品和药物管理局、美国司法部或其他第三方拥有的证据。
CPUC和其他实体可能也在调查2022年的蚊子火灾。目前还不确定任何此类调查将于何时完成。
截至2023年4月26日，PG&E公司和公用事业公司意识到大约六代表至少一个人投诉236与2022年蚊子火灾有关的个人原告，并预计他们可能会收到更多此类投诉。PG&E Corporation和公用事业公司还了解到代表Placer县水务局的投诉、代表中福克项目财务管理局的投诉、代表El Dorado县、Placer县、Georgetown Divide公共事业区、乔治敦消防区和El Dorado县水务局的投诉，以及代表代位权保险公司的投诉。原告要求的损害赔偿包括财产损失、经济损失、惩罚性损害赔偿、惩罚性损害赔偿、律师费和其他损害赔偿。
根据加利福尼亚州关于反向谴责的法律现状，以及PG&E公司和公用事业公司截至本申请日期可获得的事实和情况，包括作为PG&E公司和公用事业公司调查的一部分而收集的信息，PG&E公司和公用事业公司认为，他们很可能会因2022年的蚊子火灾而蒙受损失。根据PG&E公司和公用事业公司截至本报告日期的事实和情况，PG&E公司和公用事业公司记录的负债总额为#美元。100截至2022年12月31日(未投保前)为百万美元。截至2023年3月31日，总负债保持不变。
PG&E Corporation和公用事业公司的累计估计损失仅代表基于反向谴责原则的索赔，不包括但不包括：(I)法院或其他政府实体可能对PG&E Corporation或公用事业公司施加的任何潜在罚款或罚款的任何金额，(Ii)任何惩罚性赔偿，(Iii)联邦或州机构索赔的任何金额，包括州或联邦消防费用和与联邦土地有关的损害赔偿，(Iv)疏散费用，或(V)任何其他不可合理估计的金额。公用事业公司的应计估计损失也不包括任何关于从第三方(公用事业公司的保险公司以外)获得补偿的假设。
如上所述，与2022年蚊子火灾有关的索赔估计总额不包括联邦、州、县或地方机构可能提出的灭火费用索赔，或对国家公园或国家森林土地和植被的损害索赔。关于这些损害，PG&E公司和公用事业公司尚未得出可能发生损失的结论。PG&E Corporation和公用事业公司无法合理估计任何此类索赔的可能损失范围，原因包括与潜在索赔和辩护相关的事实信息不完整，以及与2022年蚊子大火破坏或摧毁的植被损失、潜在重新造林、栖息地丧失和其他资源的数量、类型和估值有关的事实。
公用事业公司为第三方责任提供责任保险，总金额为#美元。784百万美元，免赔额为$60百万美元。截至2023年3月31日，公用事业公司记录的应收保险金额为#美元。49为2022年蚊子火灾可能的保险赔偿提供100万美元。截至2023年3月31日，公用事业公司还记录了9将其对与野火有关的索赔费用的监管责任减少100万美元，这些费用被确定为可能通过FERC恢复到公式费率和#美元51被确定为可能通过WEMA收回的成本的监管资产为100万美元。请参阅下面的“监管复苏”。
追回损失
PG&E公司和公用事业公司有野火责任的回收机制，包括保险、客户和野火基金。PG&E公司和公用事业公司在被认为有可能追回已记录的损失，并且公用事业公司可以合理估计金额或其范围时，记录用于追回的应收款。虽然公用事业公司计划寻求追回所有保险损失，但它无法预测这种追回的最终金额和时间。有关相应野火的适用事实和情况的更多信息，请参阅“2019年金卡德火灾”、“2020年佐格火灾”、“2021年迪克西火灾”和“2022年蚊子火灾”。
截至2023年3月31日，2021年Dixie大火和2022年蚊子大火的总可能恢复情况如下：
| | | | | | | | | | | |
| 潜在恢复来源(单位：百万) | 2022年蚊子火灾 | | 2021年迪克西之火 |
| 保险 | $ | 49 | | | $ | 529 | |
| FERC至差饷 | 9 | | | 116 |
| 韦玛 | 51 | | | 398 | |
| 野火基金 | — | | | 175 | |
2023年3月31日的可能恢复 | $ | 109 | | | $ | 1,218 | |
公用事业公司可能会因这些野火事件而承担重大责任。如果此类负债不能从保险或本节所述的其他机制中收回，则可能对PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流产生实质性影响。
保险
承保范围
2022年4月，公用事业公司购买了大约1美元3402022年4月1日至2023年4月1日期间的野火责任保险金额为100万美元，费用约为263百万美元。此外，公用事业公司购买了大约#美元。6002022年8月野火责任保险2022年8月1日至2023年8月1日，费用约为$516百万美元。公用事业公司的野火责任保险最初的自保保留额为#美元。60百万美元。2023年4月，公用事业公司将美元207百万美元340野火责任保险承保金额为100万美元起7572000万美元至2000万美元9701000万美元。
2022年4月，公用事业公司购买了大约1美元7252022年4月1日至2023年4月1日期间的非野火责任保险，费用约为154百万美元。公用事业公司的非野火责任保险最初的自保保留额为#美元。10百万美元。
截至2023年3月31日，PG&E公司和公用事业公司的预付保险金额为$218百万美元，反映在简明综合资产负债表上的其他流动资产中。
适用于不同保险层次的各种承保限制可能会导致未来的重大未投保成本，具体取决于承保事件造成的损害金额和类型。
在公用事业公司2020年的GRC诉讼中，CPUC还批准了一项和解协议条款，允许公用事业公司收回高达$的年度保险成本1.4超额责任保险覆盖面达200亿美元。有关RTBA的更多信息，请参见上面的注释3。
自我保险
2023年1月12日，CPUC批准了公用事业公司与诉讼双方之间的和解协议，根据该协议，公用事业公司的野火责任保险将从2023年开始完全基于自我保险。自我保险将通过CPUC-辖区费率$提供资金。4002023测试年度及以后各年为100万美元1.0未受损的自我保险达到1000亿美元。如果发生损失，和解协议包含一个调整机制，旨在根据上一年发生的野火相关责任金额调整客户资金自保。
应收保险
截至2023年3月31日，PG&E公司和公用事业公司记录了430百万，$371百万，$529百万美元，以及$49分别为2019年金卡德火灾、2020年佐格火灾、2021年Dixie火灾和2022年蚊子火灾的可能保险赔偿。PG&E公司和公用事业公司打算要求全额赔偿所有保险损失。
与野火有关的保险应收账款余额 包括在PG&E公司和公用事业公司的简明综合资产负债表中的其他应收账款中： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 应收保险(百万) | 2022年蚊子火灾 | | 2021年迪克西之火 | | 2020年佐格火灾 | | 2019金卡德之火 | | 总计 |
2022年12月31日的余额 | $ | 45 | | | $ | 530 | | | $ | 118 | | | $ | 101 | | | $ | 794 | |
应计保险赔偿 (1) | 4 | | | (1) | | | 1 | | | — | | | 4 | |
报销 | — | | | — | | | (55) | | | — | | | (55) | |
2023年3月31日的余额 | $ | 49 | | | $ | 529 | | | $ | 64 | | | $ | 101 | | | $ | 743 | |
| | | | | | | | | |
(1) 在截至2023年3月31日的三个月内，2021年Dixie火灾的累计保险赔偿减少，而2020年Zogg火灾的应计保险赔偿相应增加$11000万美元。
截至2023年3月31日，PG&E公司和公用事业公司解决了与财产相关的索赔，金额为#美元。418百万美元，扣除自我保险保留，其中约为#亿美元13100万美元反映在应收账款中，其他反映在简明合并财务报表中(不包括在上表中)。
监管复苏
《公用事业守则》451.1节规定，在决定收回因被遮盖的野火引起的成本和费用的申请时，如果费用和费用是公平合理的(即“审慎标准”)，CPUC应允许收回成本。AB 1054规定，在被掩盖的野火点燃期间，拥有有效安全认证的公用事业公司“应被视为是合理的”，除非“诉讼当事人对该程序的合理性产生严重怀疑”。[公用事业公司的]在这种情况下，责任转移到公用事业公司来证明其行为是合理的。在2021年Dixie火灾和2022年蚊子火灾发生时，公用事业公司拥有有效的安全认证，因此任何成本回收分析都是从这个假设开始的。AB 1054还允许CPUC“完全或部分考虑公用事业公司控制之内和之外的因素，这些因素可能加剧了成本和费用，包括湿度、温度和风”。
根据公用事业公司对AB 1054的解释以及公用事业公司目前掌握的信息，公用事业公司在WEMA和Wildfire Fund项下记录的应收账款考虑了这一经修订的审慎标准和对公用事业公司行为合理性的推定。虽然“严重怀疑”的概念已被应用于其他监管程序，例如FERC程序，但AB 1054项下经修订的审慎准则并未被CPUC解释或应用，而CPUC可能会以不同的方式解释或应用该标准，在此情况下，公用事业公司可能无法收回其记录为应收账款的全部或部分开支。
FERC至差饷
公用事业公司确认收入，并通过未来的FERC来计算超出保险覆盖范围的部分第三方野火相关索赔的费率，从而减少其可能退款的监管责任。FERC假定公用事业的支出是谨慎的，并允许收回成本，除非当事人对此类成本的审慎提出严重质疑。对输电客户的分配是基于公式费率中确定的FERC批准的分配系数。根据公用事业公司目前掌握的关于2021年Dixie火灾和2022年蚊子火灾的信息，截至2023年3月31日，公用事业公司记录的减少额为#美元。116百万美元和美元9分别向其监管责任支付与野火相关的索赔费用，这些费用被确定为有可能通过FERC to公式费率收回。
韦玛
Wema规定了对增加的野火索赔、外部法律费用以及高于授权费率的保险费的跟踪。关于野火索赔和外部法律费用，公用事业公司预计，适用于野火基金的相同审慎标准也将适用于CPUC对公用事业公司提出的申请的审查，该申请要求收回向Wema记录的此类费用。见下文“AB 1054下的野火基金”。截至2023年3月31日，根据公用事业公司现有的信息，与2021年Dixie火灾和2022年蚊子火灾有关的增加野火索赔费用被确定为可能恢复，公用事业公司记录了#美元。398百万美元和美元51分别作为WEMA的监管资产。
AB 1054项下的野火基金
2019年7月12日，加利福尼亚州州长签署了一项法案AB 1054，该法案规定设立一个全州基金，供符合条件的电力公用事业公司支付2019年7月12日之后由适用的电力公用事业公司的设备造成的野火引起的责任的合格索赔，符合AB 1054的条款和条件。加州的每一张大型电子欠条都已选择加入Wildfire基金会。符合条件的索赔是指对任何此类野火造成的第三方损害的索赔，限于此类索赔的部分超过(I)任何承保年度内总计10亿美元和(Ii)根据AB 1054增加的公用事业法规第3293节要求为电力公司提供的保险金额。截至2023年3月31日的应计Wildfire基金应收款反映了承保年度将以日历年为基础的预期。
从Wildfire Fund提取资金的电力公用事业公司只需偿还CPUC在成本回收程序中确定为不公平合理的金额，应用AB 1054中的审慎标准，并根据公用事业公司控制范围内外的相关因素分配成本和费用以收回成本，但不得超过欠条输配权益基数的20%。就公用事业而言，免税额上限约为$3.7200亿欧元是基于其预测的2023年股权费率基数，该基数可能会根据公用事业公司总输配股权费率基数的变化进行调整，并将申请三个日历年。免税额上限在某些情况下是不适用的，包括如果Wildfire Fund管理人认定电力公司导致适用野火的行为或不作为构成了“故意或故意无视他人的权利和安全”，或者电力公司未能保持有效的安全认证。根据AB 1054中的审慎标准，CPUC确定为公平合理的费用将不会退还给Wildfire基金，从而导致Wildfire基金的提款。
在当前任何安全认证到期之前，公用事业公司必须向OEIS申请新的安全认证，公用事业公司预计将在90如果公用事业公司提供了符合AB 1054增加的《公用事业规范》第8389(E)节规定的安全认证要求的文件，则该公用事业公司必须在3天内完成安全认证。颁发的安全认证适用于12几个月或直到及时提出新的安全认证请求为止，以较晚发生的为准。安全认证独立于CPUC的执法机构，并不排除CPUC对安全或其他适用违规行为采取补救措施。2022年12月13日，OEIS批准了公用事业公司2022年的申请，并颁发了公用事业公司2022年安全认证。
野火基金和免税额上限将在其金额用完后终止。野火基金的资本预计为：(I)#美元10.530亿美元债券收益，由将DWR费用延长15年向客户提供支持，(Ii)美元7.5来自加利福尼亚州三大电子欠条的初始捐款1000亿美元和(Iii)200亿美元300加州三家大型电子借条每年支付1.5亿美元的欠条，为期10年。
只要Wildfire基金中有足够的资金，Wildfire基金将只可用于支付符合条件的索赔。这类资金的耗尽速度可能比预期更快，包括加州其他参与其中的电力公用事业公司提出的索赔。Wildfire基金可用于支付公用事业公司自2019年7月12日(AB 1054生效日期)起产生的合格索赔，上限为AB 1054生效日期至公用事业公司脱离破产法第11章之间产生的此类索赔允许金额的40%。40%的限额不适用于公用事业公司脱离破产法第11章后产生的合格索赔。
截至2023年3月31日，PG&E公司和公用事业公司记录的美元175与2021年Dixie火灾相关的Wildfire Fund应收账款的其他非流动资产为1.2亿美元。
有关更多信息，请参阅上面的注释2。
与野火相关的证券诉讼
如标题“Wildfire相关证券索赔在地区法院”和“Wildfire相关证券索赔-破产法院程序中的索赔”中进一步描述的，PG&E Corporation和公用事业公司在破产法第11章的案件中面临与2017年北加州野火相关的某些野火相关证券索赔以及与2018年营火和PSPS计划相关的其他索赔(即从属索赔)，某些票据发行的某些前董事、现任和前任高级管理人员以及承销商在地区法院的诉讼中面临野火相关证券索赔。在“Wildfire相关证券债权”标题下描述的债权称为“Wildfire相关非破产证券债权”，在本节中与“Wildfire相关证券债权-破产法院程序中的债权”标题下描述的债权统称为“Wildfire相关证券债权”。
根据PG&E公司和公用事业公司截至提交本申请之日的事实和情况，PG&E公司认为它很可能会因这些事项而蒙受损失。PG&E公司记录的负债总额为#美元。3002000万美元(在可获得保险之前)，这是其对Wildfire相关证券索赔可能损失的最佳估计。PG&E Corporation认为，损失金额有可能大于或低于应计估计金额，但由于原告人数和诉讼的复杂性，以及集体和解(如果有)将受到破产法院和区域法院的批准等因素的影响，因此无法合理估计损失金额，而集团成员将有权选择不参与任何此类和解。
与野火有关的证券在地方法院的申索
2018年6月，二地方法院提起了所谓的证券集体诉讼，将PG&E公司及其当时的某些现任和前任官员列为被告，David诉威斯顿公司诉PG&E公司等人案。和Jon Paul Moretti诉PG&E公司等人案。，分别为。起诉书指控PG&E公司在与2017年北加州野火有关的植被管理和其他问题等方面的公开披露中存在重大失实陈述和遗漏。起诉书根据《交易法》第10(B)条和第20(A)条及其颁布的第10b-5条提出索赔，并寻求未指明的金钱救济、利息、律师费和其他费用。这两份投诉都确定了拟议的上课时间为2015年4月29日至2018年6月8日。2018年9月10日，法院合并了这两起案件，诉讼现在计价在Re PG&E公司证券诉讼中，美国加利福尼亚州北区地区法院，案件编号18-03509。法院还任命佩拉为主要原告。佩拉于2018年11月9日提交了一份合并的修订后的申诉。2018年12月14日，佩拉提交了第二份修订后的合并起诉书，增加了有关2018年营地火灾的指控，包括有关传输线安全和PSPS计划的指控。
由于第11章案件的开始，PG&E公司和公用事业公司的诉讼程序自动搁置。
2019年2月22日，第三起据称的证券集体诉讼向地区法院提起，题为约克县代表约克县退休基金等人。V.Rambo等人。(《约克郡行动》)。起诉书将某些当时的现任和前任高级管理人员和董事以及四2016年至2018年公开发行票据。PG&E公司和公用事业公司都没有被列为被告。起诉书根据证券法第11条提出索赔，指控与PG&E Corporation和公用事业公司的植被管理和野火安全措施等相关的票据发行有关的重大失实陈述和遗漏。2019年5月7日，约克县行动与在Re PG&E公司证券诉讼中。
2019年5月28日，合并证券诉讼的原告提交了第三份修订后的合并集体诉讼起诉书，其中包括先前提起的诉讼中提出的索赔，并将PG&E Corporation、公用事业公司、某些现任和前任高级管理人员和前任董事以及承销商列为被告。2019年8月28日，破产法院驳回了PG&E Corporation和公用事业公司关于将暂缓执行的请求扩大到针对PG&E公司、董事和承销商被告的索赔的请求。2019年10月4日，该官员、董事和承销商被告提出动议，要求驳回第三次修改后的起诉书，该动议正在向地区法院提交。2022年9月30日，地方法院发布命令，暂停诉讼，等待破产程序的解决。因此，地区法院以行政方式结束了此案，但当事人提出重新审理此案的动议。2022年10月31日，佩拉对地区法院暂停诉讼的命令提出上诉通知。佩拉于2023年3月6日提交了开庭简报，答辩简报截止日期为2023年5月8日。
一群在破产法第11章的案件中也提交了索赔证据的股东提出动议，要求干预地区法院的行动，其中包括反对解除佩拉寻求的暂缓执行。这项动议仍然悬而未决。此外，2023年3月21日，该集团的一部分股东向美国加利福尼亚州北区地区法院单独提起诉讼，起诉某些前高管和董事，名为Orbis Capital Limited等人诉威廉姆斯等人案。，声称与在Re PG&E公司证券诉讼中.
野火相关证券债权-破产法院程序中的债权
PG&E公司和公用事业公司打算根据该计划解决破产中提出的证券索赔。这些索赔包括根据联邦证券法对PG&E公司或公用事业公司提出的请愿前索赔，这些索赔涉及在植被管理和野火安全披露方面据称具有误导性的陈述或遗漏，并根据该计划被划分为不同的类别，根据美国破产法，每个类别都受到从属关系。第一类申索包括因PG&E Corporation的普通股交易而引起或与之有关的呈请前申索(该等申索连同针对PG&E Corporation的某些其他类似申索，称为“HoldCo撤销或损害申索”)。第二类请愿前索赔包括该计划下的两个不同类别，包括PG&E公司和公用事业公司发行的债务证券交易产生的索赔(这类索赔与针对PG&E公司和公用事业公司的某些其他类似索赔一起被称为“附属债务索赔”，与HoldCo撤销或损害索赔一起被称为“附属索赔”)。
虽然PG&E公司和公用事业公司相信他们有针对附属索赔的抗辩，但这些抗辩可能不会占上风，任何适用的保险覆盖范围可能不足以覆盖允许索赔的全部金额。在这种情况下，PG&E公司和公用事业公司将根据该计划满足任何此类允许的索赔，如下所示：
•允许持有撤销或损害索赔的每个持有人将获得相当于持有者持有的撤销或损害索赔份额(该术语在本计划中定义)的PG&E公司普通股数量；以及
•允许次级债务债权的每个持有人都将收到全额现金付款。
PG&E公司和公用事业公司就附属索赔进行了和解努力。除其他事项外，所有此类和解都以解决该索赔人与Wildfire相关的非破产证券索赔为条件。如果任何附属债权最终没有得到解决，PG&E Corporation和公用事业公司预计，这些附属债权将由破产法院在债权对账过程中解决，并按照计划的上述方式处理。根据该计划，在出现日期后，PG&E公司和公用事业公司有权妥协、解决、反对或以其他方式解决索赔证据，而破产法院保留审理与有争议的索赔有关的纠纷的管辖权。关于从属索赔，索赔和解程序可包括就此类索赔的是非曲直提起诉讼，包括提出动议、事实发现和专家发现。允许的附属索赔的总数和金额(如果有)在出现之日尚未确定。在允许任何此类索赔的情况下，此类索赔的总金额可能是实质性的，因此可能导致(A)就允许的HoldCo撤销或损害索赔发行大量PG&E公司的普通股，或(B)就允许的次级债务索赔支付大量现金。不能保证此类索赔不会对PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流产生实质性的不利影响。
此外，如果针对允许的HoldCo撤销或损害索赔发行股票，则可以确定，根据该计划，火灾受害者信托应该获得PG&E公司的普通股的额外股份，使其能够拥有22.19%的已重组PG&E公司的已发行普通股，假设该等为满足HoldCo撤销或损害索赔而发行的股票已在出现日期发生。
2020年7月2日，Pera向地区法院提交了关于确认令的上诉通知，仅限于寻求对确认令中批准保险扣减(如计划中定义的)与确定HoldCo撤销或损害索赔份额的公式有关的部分进行审查。2021年8月10日，地方法院发布命令，确认破产法院对保险扣减的裁决。2021年9月9日，佩拉向美国第九巡回上诉法院提交了地区法院命令的上诉通知，2021年12月15日，佩拉提交了开庭陈词。2022年2月14日和2022年2月17日，在破产法第11章案件中任命的侵权索赔官方委员会以及PG&E公司和公用事业公司分别提交了答辩状。2022年5月20日，侵权索赔人官方委员会提出动议，驳回此案。2022年6月21日，佩拉提交了反对意见，PG&E公司和公用事业公司加入了驳回动议。2022年6月28日，侵权索赔人官方委员会提交了答辩状。2023年1月13日，PG&E公司和公用事业公司与Pera提出联合动议，要求第九巡回上诉法院搁置并搁置Pera的上诉，以允许双方继续谈判解决上诉相关事项。2023年1月25日，第九巡回上诉法院作出命令，批准这项联合动议。2023年3月27日，PG&E公司和公用事业公司向佩拉提交了一份联合声明，通知法院，双方未能成功谈判和解协议的条款，该协议可能会解决这起上诉背后的问题，并请求法院将上诉重新列入日程表进行口头辩论。法院已将上诉听证会定在2023年5月5日。
2020年9月1日，PG&E Corporation和公用事业公司向破产法院提交了一项动议(“证券申索程序动议”)，要求批准有助于解决附属索赔的程序。该动议除其他事项外，要求批准允许PG&E公司和公用事业公司收集有关从属索赔的交易信息、参与解决有争议的从属索赔的替代争议解决程序以及就从属索赔提出某些综合性索赔反对的程序。2021年1月25日，破产法院批准了证券索赔程序动议。
PG&E公司和公用事业公司根据破产法院批准的程序努力解决次级债权，包括通过收集次级债权持有人的交易信息。此外，根据这些程序，PG&E公司和公用事业公司已向破产法院提交了许多针对某些附属索赔的综合性反对意见。破产法院已经发出了几项命令，拒绝和取消受这些综合反对意见制约的附属债权，而某些受这些综合反对意见制约的附属债权仍然悬而未决。PG&E Corporation和公用事业公司预计将就某些附属索赔提出额外的综合反对意见，并继续根据破产法院批准的程序采取行动，以解决附属索赔。
赔偿义务和D&O保险承保范围
在法律允许的范围内，PG&E Corporation和公用事业公司有义务赔偿董事和高级职员在董事或高级职员正在或曾经担任此类职务期间发生的某些事件或事件，赔偿义务可能延伸到在证券集体诉讼中针对某些董事和高级职员提出的索赔，以及在2022年Form 10-K综合财务报表第8项附注15“与野火相关的衍生品诉讼”标题下列举的诉讼事项中针对某些董事和高级职员提出的索赔。PG&E公司和公用事业公司维持D&O保险范围，以减少他们对此类赔偿义务的风险敞口。
2022年7月，PG&E公司、公用事业公司以及前董事和官员被告与其某些D&O保险公司就其大部分索赔达成和解，其中包括D&O保险单一年的适用性于Wildfire相关的非破产证券索赔和2022年Form 10-K中描述的衍生品索赔。作为这些协议的结果，PG&E公司获得的保险收益总额为#美元。2721000万美元。D&O保险的收益支付给火灾受害者信托基金的火灾受害者信托D&O索赔，金额为#美元。1171000万美元，PG&E公司打算将剩余的美元155野火相关证券索赔的3.8亿美元收益。
根据与公用事业公司票据发行相关的承销协议，PG&E公司和公用事业公司可能还对公用事业公司票据发行的承销商负有赔偿义务。PG&E公司和公用事业公司对高级管理人员、董事和承销商的赔偿义务可能会受到破产法第11章等案件的限制或影响。
布特县地方检察官办公室对2018年营地火灾的调查
2018年营地火灾发生后，巴特县地区检察官办公室和加利福尼亚州总检察长办公室对2018年营地火灾展开刑事调查。
2020年3月17日，公用事业公司通过巴特县地区检察官办公室与加利福尼亚州人民签订了认罪协议和和解协议(“认罪协议”)，以解决与2018年营地火灾有关的对公用事业公司的刑事起诉。在符合认罪协议的条款和条件下，公用事业公司认罪84违反刑法第192(B)条的过失杀人罪和一承认违反《刑法》第452条非法纵火的指控，并根据《刑法》452.1(A)(2)、452.1(A)(3)和452.1(A)(4)条承认特别指控。
2021年8月20日，巴特县高级法院就恢复原状举行了简短的听证会，其中涉及火灾受害者信托基金的资金分配。自那以后，巴特县高级法院将听证会继续进行到2023年5月19日。
注11：其他或有事项和承付款
PG&E公司和公用事业公司在其运营中产生了重大或有事项，包括与执法和诉讼事项以及环境补救有关的或有事项。当损失可能已经发生并且损失金额可以合理估计时，记录或有损失准备金。PG&E公司和公用事业公司评估合理估计的损失范围，并根据该范围的较低端记录拨备，除非该范围内的金额是比任何其他金额更好的估计。在评估损失是否可能或合理可能，以及损失或损失范围是否可估计时，通常涉及一系列关于未来事件的复杂判断。每季度审查一次或有损失，并调整估计，以反映所有已知信息的影响，如谈判、发现、和解和付款、裁决、与监管合规有关的罚款、法律顾问的建议，以及与特定事项有关的其他信息和事件。PG&E Corporation和公用事业公司不包括预期的法律成本，不包括发生的损失和费用拨备。公用事业公司也有与支持其经营活动的协议相关的大量财务承诺。请参阅下面的“购买承诺”。PG&E公司和公用事业公司的财务状况、运营结果、流动性和现金流可能会受到下列事项结果的重大影响。
CPUC和FERC的事务
变速箱所有人费率案例需要退款的收入
FERC确定授权收入要求的金额，包括电力传输资产的回报率，在To Rate情况下，公用事业公司可以在费率中收取。FERC通常授权公用事业公司在FERC做出最终决定之前，根据所要求的收入要求收取新的费率，但需退款。公用事业公司根据其差饷案件申请中要求的金额对收入进行账单和记录，并为其估计的可能退款金额记录准备金。可退还的费率分别于2017年3月1日、2018年3月1日和2019年5月1日生效，分别适用于2017年3月1日、2018年3月1日和2019年5月1日，适用于2017年的To Rate案例(“To 18”)、2018年的To Rate案例(“To 19”)和2019年的To Rate案例(“To 20”)。
2020年10月15日，FERC发布了一项命令，其中拒绝了公用事业公司将公共工厂直接分配给FERC的做法，并要求在CPUC和FERC管辖范围内分配所有公共工厂应基于运营和维护劳动力比率。该命令重新开放了记录，目的有限，即允许各方有机会就FERC在2020年5月21日发布的第569-A号意见中采用的经修订的净资产收益率方法提出书面证据。
2020年12月17日和2021年6月17日，FERC发布命令，拒绝公用事业公司和干预者提交的重审请求。2021年，公用事业公司提起了四次上诉。上诉涉及两个问题：(I)TCJA对2018年1月和2月TCJA的影响，以及(Ii)TCJA以外的重审命令的其他方面。上诉已经合并，目前被搁置，直到FERC在重审时解决净资产收益率问题。
由于一项拒绝重新审理共同工厂分配的命令，公用事业公司将其对2017年至2023年第一季度TO 18、至19和TO 20费率案件期间以前收取的金额的监管责任增加了约美元。4431000万美元。这些常见设备成本的一部分预计将在CPUC通过单独的申请收回，因此，公用事业公司记录了大约#美元。277600万美元用于监管资产。
2018年9月21日，公用事业公司向FERC提交了一份各方和解协议，该协议于2018年12月20日获得FERC批准，涉及To19。作为和解协议的一部分，To19的收入要求将设定为98.85TO18的收入要求的百分比将在TO18程序中发布最终的不可上诉裁决时确定。
2020年12月30日，FERC批准了一项与To20有关的各方和解协议。TO20和解协议解决了公用事业公司公式费率的所有问题。然而，一些公式费率问题取决于TO 18的结果，包括与普通、一般和无形工厂相关的成本分配。和解协议规定，公式税率将一直有效到2023年12月31日。TO 20费率案规定，传输收入要求和费率将在每年1月1日更新，视实际情况而定。公用事业公司需要在2023年提交后续费率申请，该申请将于2024年1月1日生效。
根据其公式费率，公用事业公司每年12月向FERC提交年度更新，费率将于次年1月1日生效。各党派抗议公用事业公司的年度更新，这些抗议活动正在FERC面前悬而未决。
2022年3月17日，FERC在TO18利率案中发布了进一步的命令，认定9.26%是公用事业的公正合理的基本净资产收益率。具有激励组件的50-公用事业公司继续参与CAISO的基点，由此产生的ROE将为9.76%。因此，公用事业公司对2017年3月至2022年第一季度期间至18年至19年期间收取的金额增加了约#美元的监管责任。62.51000万美元。2022年4月18日，公用事业公司和其他几个各方寻求重新审理FERC对基本净资产收益率调查结果的裁决。2022年5月19日，FERC驳回了各方的重审请求。公用事业公司已经向哥伦比亚特区巡回上诉法院提出上诉，寻求重审的其他各方也是如此。在FERC就净资产收益率问题重新审理发布实质性命令之前，上诉将被搁置。
2022年5月16日和2022年5月31日，公用事业公司提交了合规备案和退款报告，描述了根据FERC的TO18订单对输电收入要求、调整后的费率以及退款的计算和机制所做的调整，包括关于公共工厂、折旧、TCJA和ROE的订单。公用事业公司预计将在FERC就合规申请做出决定后发放退款。
其他事项
PG&E公司和公用事业公司受到各种索赔和诉讼的影响，这些索赔和诉讼分别不被视为实质性的。与此类事项有关的或有事项的应计项目总额为#美元。80百万美元和美元69分别截至2023年3月31日和2022年12月31日。这些数额包括在简明合并财务报表的其他流动负债中。这些索赔和诉讼包括破产法第11章案件中提出的索赔证明，但附注10中“野火相关证券索赔-破产法院程序中的索赔”项下讨论的索赔证明除外。PG&E公司和公用事业公司已经解决了大部分索赔证明。PG&E公司和公用事业公司继续审查和分析某些剩余的索赔。PG&E公司和公用事业公司认为，这些问题的解决不可能对其财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
PSP集体诉讼
2019年12月19日，美国加利福尼亚州北区破产法院提起诉讼，点名PG&E公司和公用事业公司。原告要求证明一个类别，该类别由在2019年10月9日、10月23日、10月26日、10月28日或11月20日停电以及诉讼过程中发生的任何后续自愿停电期间被公用事业公司切断电力的所有加州居民和企业主组成。原告称，2019年10月和11月停电事件的必要性是由于公用事业公司疏忽，未能妥善维护其电线和周围植被。起诉书要求高达5美元。2.5数十亿美元的特殊和一般损害赔偿、惩罚性和惩罚性损害赔偿以及禁令救济，以要求公用事业公司妥善维护和检查其电网。PG&E公司和公用事业公司认为这些指控是没有根据的，并打算积极为这起诉讼辩护。
2020年3月30日，破产法院批准了一项动议，驳回公用事业公司的这一集体诉讼，因为根据加州公用事业法典，原告的集体诉讼索赔在法律上是先发制人的。2020年4月3日，破产法院在没有修改许可的情况下进入了驳回诉讼的命令。
原告就驳回申诉的决定向地区法院提出上诉。2021年3月26日，地区法院确认破产法院驳回本诉讼，原告向第九巡回上诉法院提出上诉通知书。2022年2月28日，第九巡回上诉法院向加州最高法院提交了一项命令，证明了两个州法律问题。2022年6月1日，加州最高法院接受了这些问题的认证。原告于2022年7月1日提交了开庭陈词。公用事业公司的答辩书于2022年8月31日提交，原告的答辩书于2022年10月20日提交。
公用事业公司无法确定此程序的时间和结果。
确认令上诉
PG&E公司和公用事业公司于2020年7月1日摆脱破产。某些当事人提交了关于确认令的上诉通知，包括贸易索赔持有人特设委员会(“贸易委员会”)。贸易委员会对确认令的持有提出上诉，该命令以2.59%的联邦判决利率授予一般无担保债权的请愿后利息。贸易委员会正在寻求其成员按照合同中规定的利率或加利福尼亚州法律规定的10%的利率获得请愿后的利息。破产法院和联邦地区法院认为，贸易委员会的成员有权按联邦判决利率获得请愿书后的利息。2021年6月8日，贸易委员会对联邦地区法院的裁决向第九巡回上诉法院提出上诉。2022年8月29日，第九巡回上诉法院的三名法官组成的陪审团推翻了联邦地区法院2比1的裁决。2022年9月12日，公用事业公司提交了一份请愿书本行审查，于2022年10月5日被拒绝。2023年2月2日，公用事业公司向美国最高法院提交了一份移审令的请愿书。
根据现有信息，PG&E公司和公用事业公司认为，他们很可能会因请愿后的利息问题而蒙受损失，但目前无法合理估计损失的金额。如果第九巡回上诉法院的裁决不被推翻，那么此事将发回破产法院，以评估每一份合同的利率、适用合同利率的条件，以及是否需要根据州法律为每一份合同和索赔人支付利息。因此，这些程序需要在破产法院就各种合同问题和衡平法方面的每一项债权进行广泛的证据开示和动议实践。PG&E公司和公用事业公司无法预测这些诉讼或任何进一步上诉的时间和结果。
税务事宜
PG&E Corporation的纳税申报单在2015年前已被接受用于联邦所得税目的，但有几个事项除外，其中最重要的是与约1美元的扣除额有关850天然气输送和分配线路的维修费用为100万美元，400客户账单信用额度，公用事业公司因2015年发布的2010年9月圣布鲁诺天然气爆炸决定而产生的。美国国税局正在对2015至2018年的纳税年度进行审计。
CZU雷电综合体消防违章通知书
在2020年11月至2021年1月期间，几个政府实体对公用事业公司对2020年CZU Lightning Complex火灾的紧急反应表示关切，其中包括加州消防局、加州海岸委员会、中央海岸地区水质控制委员会和圣克鲁斯县监事会，指控其违反环境、植被管理和非法工作规定。就圣克鲁斯县向CPUC投诉一事，双方达成和解，CPUC于2021年12月15日驳回投诉。公用事业公司继续与加州海岸委员会、加州消防局和中央海岸地区水质控制委员会合作，解决任何悬而未决的问题，并与圣克鲁斯县合作执行和解协议的条款。违规行为可能会导致惩罚、补救和其他救济。
根据现有信息，PG&E公司和公用事业公司认为很可能已经发生了赔偿责任。因此，PG&E公司和公用事业公司记录了非实质性金额的费用。PG&E公司和公用事业公司不认为这些问题的解决会对他们的财务状况、经营结果或现金流产生实质性影响。
环境补救应急措施
鉴于法律和监管环境的复杂性以及补救项目早期阶段所涉及的内在不确定性，估计补救责任的过程需要作出重大判断。当现场评估表明可能进行补救时，公用事业公司记录环境补救责任，并且公用事业公司可以合理地估计损失或一系列可能的金额。公用事业公司根据估计的可能成本范围的较低端记录环境补救责任，除非该范围内的金额比任何其他金额的估计值更好。影响估计成本制定的关键因素包括场地可行性研究和调查、适用的补救行动、运营和维护活动、补救后监测，以及预计将获得批准的场地补救技术的成本。所记录的金额不会折现到其现值。公用事业公司的环境补救负债主要包括在简明综合资产负债表的非流动负债中，并包括以下内容： | | | | | | | | | | | |
| | 余额为 |
| (单位：百万) | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 托波克天然气压缩站 | $ | 292 | | | $ | 284 | |
| 欣克利角天然气压缩站 | 111 | | | 110 | |
公用事业公司或第三方拥有的前MGP站点(1) | 745 | | | 750 | |
公用事业公司拥有的发电设施(化石燃料发电除外)、其他设施和第三方处置场所(2) | 93 | | | 112 | |
化石燃料发电设施和场地(3) | 25 | | | 26 | |
| 环境修复责任总额 | $ | 1,266 | | | $ | 1,282 | |
| | | |
(1) 主要由以下网站推动：旧金山海滩街、瓦列霍、纳帕和旧金山东港。
(2) 主要由地热垃圾填埋场和贝壳池塘场地推动。
(3)主要由旧金山波特罗发电厂驱动。
公用事业公司的气体压缩机站、前MGP地点、发电厂地点、气体收集地点以及公用事业公司用来储存、回收和处置潜在危险物质的地点，除遵守与危险物质相关的其他州法律外，还受环境保护局根据联邦资源保护和回收法案发布的要求。公用事业公司有一个全面的计划，以符合与危险材料、废物、补救活动和其他环境要求相关的联邦、州和当地法律和法规。公用事业公司持续评估和监控环境要求，并在认为合适的情况下实施计划的变化。公用事业公司的补救活动由DTSC、几个加州地区水质控制委员会以及各种其他联邦、州和地方机构监督。
公用事业公司截至2023年3月31日的环境补救责任，反映了根据当前评估数据和监管义务对未来可能的补救成本进行的最佳估计。未来的成本将取决于许多因素，包括实施最终补救计划所需的工作范围、公用事业公司的补救时间框架以及针对公用事业公司提出的意外索赔。公用事业公司未来可能会产生与此估计大不相同的实际成本，这些成本可能会对记录期间的运营结果、财务状况和现金流产生重大影响。截至2023年3月31日，公用事业公司预计将收回$1.04通过CPUC授权的各种差饷制定机制，为某些地点承担10亿美元的环境补救责任。
天然气压缩站选址
公用事业公司有法律责任修复过去在公用事业公司的天然气压缩机站使用的六价铬造成的地下水污染。公用事业公司还必须采取措施，减少污染对环境的影响。
Topock站点
公用事业公司在Topock现场的补救和减排工作受到DTSC和美国内政部的监管机构的制约。2018年4月24日，DTSC授权公用事业公司建造一个就地地下水处理系统，将六价铬转化为无毒和不可溶的铬。2018年10月开工建设，2021年完成一期建设。其他阶段的建设将持续数年。公用事业公司与Topock网站相关的未贴现的未来成本可能会增加高达$237如果污染程度或必要的补救措施比预期的更大，将达到100万美元。与Topock现场环境修复相关的成本预计将主要通过HSMA收回，其中90%的成本通过差饷收回。
欣克利角遗址
公用事业公司一直在欣克利角核电站实施补救措施，以减少地下水中铬烟的质量，并监测和控制铬烟的移动。公用事业公司在欣克利角核电站的补救和减排工作受拉洪坦地区加州地区水质控制委员会的监管机构管辖。2015年11月，拉洪坦地区加州地区水质控制委员会通过了一项清理和减少令，指示公用事业公司遏制和修复地下六价铬羽流及其潜在的环境影响。最后的命令规定，公用事业公司必须继续并改进其补救工作，界定铬羽流的边界，并采取其他行动。此外，最终订单设定了羽流捕获要求，需要一个监测和报告计划，并包括公用事业公司满足中期清理目标的最后期限。美国地质调查局正在对该地点进行背景研究，以更好地确定铬柱的边界。2020年1月收到了一份背景报告草稿，预计将于2023年定稿。公用事业公司与欣克利角核电站相关的未贴现的未来成本有可能增加高达$126如果污染程度或必要的补救措施比预期的更大，将达到100万美元。与欣克利角核电站环境修复相关的成本将不会通过费率收回。
前人造气体工厂
在天然气可用之前，前MGPS使用煤炭和石油生产天然气，供公用事业公司的客户使用。这一过程的副产品和残留物通常在MGPS本身处置。公用事业公司有一个计划来管理制造过程中留下的残留物；该计划中的许多地点都得到了解决。公用事业公司与MGP网站相关的未贴现的未来成本可能会增加高达$530如果确定的MGP地点的污染程度或必要的补救措施比预期的更大，则为100万。与MGP站点的环境修复相关的成本通过HSMA收回，其中90%的成本通过差饷收回。
公用事业公司拥有的发电设施和第三方处置场地
公用事业公司拥有的发电设施和第三方处置地点往往涉及长期补救。公用事业公司与公用事业公司拥有的发电设施和第三方处置地点相关的未贴现未来成本有可能增加高达$52如果污染程度或必要的补救措施比预期的更大，将达到100万美元。与公用事业公司拥有的发电设施和第三方处置场所相关的环境补救成本通过HSMA收回，其中90%的成本通过差饷收回。
化石燃料发电站
1998年，作为放松发电管制的一部分，公用事业公司剥离了其发电厂业务。尽管公用事业公司出售了其化石燃料发电厂，但公用事业公司保留了与每个地点相关的环境补救责任。公用事业公司与化石燃料发电厂相关的未贴现的未来成本有可能增加高达$50如果污染程度或必要的补救措施比预期的更大，将达到100万美元。与燃烧化石燃料的场地相关的环境修复费用将不会通过差饷收回。
核保险
公用事业公司通过Neil和Emani维护多份保单，涵盖公用事业公司的核或非核事件二Diablo Canyon的核电机组和退役的洪堡湾3号机组。尼尔提供高达$的财产损失和业务中断保险3.2每起核事件亿美元，以及2.5暗黑破坏神峡谷的每个非核事件都会产生10亿美元的损失。对于洪堡湾3号机组，尼尔提供了高达5美元的资金50为核电站乏燃料储存设施的核和非核财产损害提供1.8亿美元的保险。尼尔还为恐怖主义行为和核电厂的网络攻击造成的损害提供保险。通过Neil，有高达$3.210亿美元可供会员支付这一风险敞口。作为第一个$的一部分，Emani与Neil分担损失400在目前的核保险计划中有1.8亿美元的保险范围。Emani还提供了额外的$200如果暗黑破坏神峡谷发生核或非核事件，公用事业公司产生的财产损失和业务中断损失超额保险100万美元。如果尼尔在任何保单年度的亏损超过累积资金，公用事业公司可能需要进行追溯评估。如果尼尔进行这项评估，公用事业公司的最高年度追溯保费义务总额将约为$41如果Emani在任何保单年度的损失超过累积资金，公用事业公司可能要接受大约#美元的追溯评估4关于公用事业公司的核保险覆盖范围的更多信息，见2022年10-K表格第8项综合财务报表附注16。
购买承诺
在正常业务过程中，公用事业公司签订各种协议，购买电力和电力容量；天然气供应、运输和储存；核燃料供应和服务；以及各种其他承诺。截至2022年12月31日，公用事业公司的未贴现未来预期债务约为$35十亿美元。见《2022年10-K表格》第8项合并财务报表附注16。
奥克兰总部租赁
2020年10月23日，公用事业公司与TMG Bay Area Investments II，LLC的全资子公司Ba2 300 Lakeside LLC(“房东”)签订了一份写字楼租赁协议，租期约为910,000湖畔大楼内可出租的平方英尺空间，用作公用事业公司的主要行政总部(“租约”)。关于租约，公用事业公司还向业主(I)签发了一份金额为#美元的期权付款信用证。752000万美元；(2)一份金额为#美元的租赁担保信用证。751000万美元。
租期从2022年4月8日开始。除非根据租约条款提前终止，否则租赁期将于生效日期后34年零11个月届满。除基本租金外，公用事业公司将负责租约中规定的某些成本和费用，包括保险费、维护费和税金。
租约要求房东寻求批准，以细分其拥有的湖畔大楼周围的房地产，以创建一个单独的合法地块，其中包含可以出售给公用事业公司的湖畔大楼(“物业”)。租约授予公用事业公司在这种细分之后以#美元的价格购买该物业的选择权。8921000万美元，但须作某些调整(“收购价”)。2023年2月6日，房地产细分过程完成。如果根据现有协议的条款行使选择权，则购买价格将在2023年7月或前后支付。
租赁还要求可出租空间分两个阶段交付，每个阶段由多个子阶段组成。截至2023年3月31日，大约659,000出租房舍的可出租平方英尺已供公用事业公司使用。公用事业公司已经记录了大约$731经营性租赁使用权资产1,000万美元，约合美元2652000万美元的租赁改进，其中包括大约美元179提供给公用事业公司作为租赁激励措施的100万美元，以及大约#美元910与租赁相关的简明综合财务报表中的非流动经营租赁负债1,000,000美元。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
PG&E公司和公用事业公司的主要市场风险源于能源大宗商品价格的变化。PG&E公司和公用事业公司从事价格风险管理活动仅用于非交易目的。PG&E公司和公用事业公司都可以利用远期合约、期货、期权和掉期来从事这些价格风险管理活动，以对冲市场波动对能源商品价格和利率的影响。见上文MD&A中题为“风险管理活动”的部分以及简明合并财务报表附注第1项中的附注8和9。
项目4.控制和程序
基于对PG&E公司和公用事业公司截至2023年3月31日的披露控制程序和程序的评估，PG&E公司和公用事业公司各自的主要高管和主要财务官得出结论认为，这些控制和程序是有效的，以确保PG&E公司和公用事业公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，以及(Ii)积累并传达给PG&E公司和公用事业公司的管理层。包括PG&E公司和公用事业公司各自的主要高管和主要财务官，或执行类似职能的人员，以便及时决定所需的披露。
在截至2023年3月31日的季度内，财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对PG&E公司或公用事业公司的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分：其他信息
项目1.法律程序
PG&E Corporation和公用事业公司是其正常业务过程中各种诉讼和监管程序的当事人。有关重大诉讼和法律程序的更多信息，包括2022年Form 10-K法律程序第3项下报告的信息的更新，请参阅合并财务报表附注第1项和第I部分MD&A：“诉讼事项”中的附注10和11。
PG&E Corporation和公用事业公司均已选择披露S-K法规第103(C)(3)(Iii)项所述的环境诉讼，除非其有理由相信此类诉讼不会导致罚款，或不包括利息和费用的罚款少于100万美元。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
股票交易所
2021年7月8日，PG&E公司、公用事业公司、股份有限公司和火灾受害者信托基金签订了股份交换和税务协议，根据该协议，PG&E公司和公用事业公司就火灾受害者信托基金进行了“授予人信托”选举，其效力追溯到火灾受害者信托基金成立之日。由于授予人信托选举的结果，火灾受害者信托拥有的PG&E公司普通股被视为由公用事业公司持有，而出于所得税目的，PG&E公司又被归入PG&E公司。于2023年1月9日及2023年4月11日，火灾受害者信托按股份交换及税务协议所设想的方式，以60,000,000股计划股份交换同等数目的新股；火灾受害者信托其后报告其出售适用的新股份。截至2023年3月31日，据PG&E公司所知，火灾受害者信托基金总共出售了PG&E公司普通股2.9亿股。
每个交易所都是依据《证券法》第3(A)(10)条的登记豁免而设立的。有关交换的详细讨论及股份交换及税务协议的条款，请参阅上文第I部分、MD及A部分的“税务事宜”及2022年10-K表格第8项综合财务报表附注7内的“股份交换及税务事宜协议”。
项目6.展品
展品索引 | | | | | | | | |
| 3.1 | | 经2022年5月24日提交的《PG&E公司章程修正案证书》(参照PG&E公司2022年12月31日的Form 10-K(档案号1-12609)，附件3.1)修订的《PG&E公司章程修订及重述章程》的一致性版本。 |
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| 3.2 | | 《PG&E公司章程》，自2020年6月22日起修订和重新发布(参照PG&E公司于2020年6月20日发布的8-K表格(1-12609号文件)，附件3.3) |
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| 3.3 | | 修订和重新修订的《太平洋燃气电力公司章程》，自2020年6月22日起生效(参考太平洋燃气电力公司2020年6月20日的8-K表格(1-2348号文件)，附件3.2) |
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| 3.4 | | 《太平洋燃气电力公司章程》，自2021年5月20日起修订和重新发布(引用太平洋燃气电力公司2021年5月20日的表格8-K(第1-2348号文件)，附件3.1) |
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| 4.1 | | 太平洋燃气电力公司和纽约银行梅隆信托公司，N.A.之间的抵押契约，日期为2023年1月6日的第18次补充契约，日期为2020年6月19日(通过引用太平洋天然气电力公司2023年1月4日的8-K表格(文件编号1-2348)，附件4.1) |
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| 4.2 | | 太平洋燃气电力公司与纽约银行梅隆信托公司签订的截至2023年3月30日的第19份抵押契约(包括各系列抵押债券的格式)(引用太平洋燃气电力公司2023年3月28日的8-K表格(第1-2348号文件)，附件4.1) |
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| 10.1 | | 太平洋天然气和电力公司、巴克莱资本公司、瑞穗证券美国有限责任公司、三菱UFG证券美洲公司和富国银行证券有限责任公司之间的承销协议，日期为2023年1月4日(通过参考太平洋天然气和电力公司2023年1月4日的8-K表格合并(文件编号1-2348)，附件1.1) |
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| 10.2 | | 太平洋天然气和电力公司、蒙特利尔银行资本市场公司、法国巴黎银行证券公司、美国银行证券公司和富国银行证券有限责任公司之间的承销协议，日期为2023年3月28日(通过参考太平洋天然气和电力公司2023年3月28日的8-K表格合并(文件编号1-2348)，附件1.1) |
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| 10.3 | | 太平洋天然气和电力公司、几家贷款人不时与作为行政代理的美国银行签订的截至2023年4月18日的定期贷款信贷协议第2号修正案 |
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| 10.4 | * | PG&E公司和卡罗琳·伯克之间的邀请函，日期为2023年3月15日(编辑后) |
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| 10.5 | * | PG&E公司与卡罗琳·伯克签订的非年度限制性股票奖励协议，日期为2023年3月16日 |
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| 10.6 | * | PG&E公司2021年长期激励计划绩效单位奖励表格，自2023年3月2日起修订生效 |
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| 10.7 | * | 同意修改2014年PG&E公司长期激励计划和/或2021年长期激励计划奖励协议的同意书 |
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| 10.8 | * | PG&E公司固定供款高管补充退休计划，自2023年2月15日起修订(参考PG&E公司截至2022年12月31日的10-K表格(1-12609号文件)，附件10.68) |
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| 10.9 | * | PG&E公司2005年补充退休储蓄计划，修订后于2023年2月15日生效(合并时参考PG&E公司截至2022年12月31日的10-K表格(1-12609号文件)，附件10.70) |
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| 10.10 | * | PG&E公司短期激励计划，自2023年2月15日起修订生效(参考PG&E公司截至2022年12月31日的10-K表格(1-12609号文件)，附件10.71) |
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| 24 | | 授权书(先前提交的证物的更正版本) |
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| 31.1 | ** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条的要求，PG&E公司首席执行官和首席财务官的证书 |
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| 31.2 | ** | 2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节要求的太平洋天然气和电力公司首席执行官和首席财务官的证书 |
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| 32.1 | ** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条的要求，PG&E公司首席执行官和首席财务官的证书 |
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| 32.2 | ** | 2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条要求的太平洋天然气和电力公司主要行政人员和首席财务官的证书 |
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| 101.INS | | XBRL实例文档 |
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| 101.SC | | XBRL分类扩展架构文档 |
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| 101.CA | | XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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101.LA | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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| 101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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| 101.DE | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
*管理合同或补偿协议
**根据美国证券交易委员会S-K规则第601(B)(32)项，这些证据是提供的，而不是与本报告一起归档的。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式签署了这份10-Q表格季度报告，并由正式授权的签署人代表其签署。
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| PG&E公司 |
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| /克里斯托弗·A·福斯特 |
| 克里斯托弗·A·福斯特
常务副总裁兼首席财务官
(获正式授权的人员及主要财务人员) |
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| 太平洋燃气电力公司 |
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| /s/斯蒂芬妮·N·威廉姆斯 |
| 斯蒂芬妮·N·威廉姆斯
总裁副首席财务官兼主计长
(获正式授权的人员及主要财务人员) |
日期：2023年5月3日