https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1650372/000165037223000021/horizontalbluergba0a07a.jpg

Atlassian 公布 2023 财年第三季度业绩
季度收入为9.15亿美元，同比增长24％
季度订阅收入为7.61亿美元，同比增长37％
季度公认会计准则营业利润率为 (18)%，非公认会计准则营业利润率为 22%
季度运营现金流为3.52亿美元，自由现金流为3.5亿美元
TEAM，Anywhere/纽约（2023年5月4日）——团队协作和生产力软件的领先提供商Atlassian Corporation（纳斯达克股票代码：TEAM）今天公布了截至2023年3月31日的2023财年第三季度的财务业绩，并在Atlassian的Work Life博客上发布了一封股东信，网址为 http://atlassian.com/blog/announcements/shareholder-letter-q3fy23。这封股东信还发布到了Atlassian网站的投资者关系部分，网址为 https://investors.atlassian.com。
Atlassian的联合创始人兼联席首席执行官迈克·坎农·布鲁克斯说：“在Team '23上面对面与Atlassian社区建立联系令人难以置信，对我们产品发布的热情，尤其是Atlassian Intelligence，是无与伦比的。”“Atlassian Intelligence 拥有 20 多年的知识，这些知识反映了成千上万的软件、IT 和业务团队如何规划、跟踪和交付工作，对团队合作有着独特的理解。人工智能能够释放客户的潜力和增强我们的竞争优势，这让我们感到非常兴奋。”
Atlassian联合创始人兼联席首席执行官斯科特·法夸尔表示：“在订阅收入同比增长37％的推动下，我们取得了稳健的季度财务业绩，季度收入为9.15亿美元，同比增长24％。”“我们的客户正在向 Atlassian 寻求帮助，以改变工作方式，我们对摆在我们面前的重大机遇感到非常兴奋。我们已经做出了艰难的决定，现在，展望未来，我们将重点放在执行上，以更快地抓住我们最大的增长机会和战略举措。”
2023 财年第三季度财务亮点：
根据公认会计原则，Atlassian报告说：
•收入：2023财年第三季度的总收入为9.155亿美元，较2022财年第三季度的7.405亿美元增长24％。
•营业收入（亏损）和营业利润率：2023财年第三季度的营业亏损为1.616亿美元，而2022财年第三季度的营业收入为3,290万美元。2023财年第三季度的营业利润率为（18）％，而2022财年第三季度的营业利润率为4％。2023财年第三季度的营业亏损包括与资源再平衡和合并9,780万美元租赁相关的重组费用，这对营业利润率产生了11％的负面影响。
•摊薄后每股净收益（亏损）和净收益（亏损）：2023财年第三季度的净亏损为2.090亿美元，而2022财年第三季度的净收益为470万美元。2023财年第三季度的摊薄后每股净亏损为0.81美元，而2022财年第三季度的摊薄后每股净收益为0.02美元。2023财年第三季度的净亏损包括总额为1.395亿美元的重组和所得税费用，扣除税收影响，摊薄后每股净亏损增加了0.54美元。
•资产负债表：截至2023财年第三季度末，现金和现金等价物加上有价证券总额为20亿美元。
在非公认会计准则的基础上，Atlassian报告说：
•营业收入和营业利润率：2023财年第三季度的营业收入为1.971亿美元，而2022财年第三季度的营业收入为1.774亿美元。2023财年第三季度的营业利润率为22％，而2022财年第三季度的营业利润率为24％。
1

•净收益和摊薄后每股净收益：2023财年第三季度的净收益为1.38亿美元，而2022财年第三季度的净收入为1.102亿美元。2023财年第三季度的摊薄后每股净收益为0.54美元，而2022财年第三季度的摊薄后每股净收益为0.43美元。
•自由现金流：2023财年第三季度的运营现金流为3.524亿美元，自由现金流为3.497亿美元。2023财年第三季度的自由现金流利润率为38％。
本新闻稿所含财务报表中提供了公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账情况。下文还在 “关于非公认会计准则财务指标” 的标题下对这些指标进行了解释。

最近的业务亮点：
•Atlassian Team '23：Atlassian 于 4 月 18 日至 4 月 20 日举行了旗舰 Team '23 会议。成千上万的客户、合作伙伴和 Atlassian 亲自聚集在拉斯维加斯，还有数千名来自世界各地的虚拟客户加入。Team '23 的点播直播内容和录制的会话可在 https://events.atlassian.com/team23/sessions 找到。
•Atlassian Intelligence：在Team '23中，Atlassian Intelligence推出了Atlassian Intelligence，这是一款基于OpenAI的机器学习模型和技术构建的虚拟队友，用于创建、汇总和提取产品中客户内容的信息。Atlassian Intelligence 旨在理解和定义自然语言，充当按需字典，并使用 JQL 或 SQL 编写查询。团队合作已经是实现看似不可能的目标的神奇要素，而Atlassian Intelligence的目标是加速团队合作。
•Confluence 中的新特性和功能：Confluence 将以白板、数据库和额外可扩展性的形式推出新特性和功能。在 Team '23 中，Atlassian 推出了白板，这是一种数字工具，可帮助团队将非结构化头脑风暴转化为 Jira 问题或 Confluence 页面等交付成果。Atlassian 还推出了 Confluence 数据库，允许团队通过结构化动态表格连接和跟踪工作，这些表格可以在任何地方引用并自动同步。Atlassian 还宣布 Confluence Cloud 已正式推出 50,000 个用户实例，使大型组织能够充分利用云的优势并扩大对我们产品的使用。
•Atlassian Marketplace的终身销售额超过30亿美元：自2012年成立以来，Atlassian Marketplace的终身销售额已超过30亿美元。Atlassian 的 1,700 多家商城合作伙伴帮助为成千上万使用商城应用程序的客户提供额外价值。
•在《财富》杂志的100家最适合工作的公司名单中获得认可™ 2023：Atlassian 在《财富》杂志的 100 家最适合工作的公司名单中排名第 7。这一成就之所以成为可能，要归功于所有将 Atlassian 打造成特殊工作场所的决策者、文化载体和日常工作伙伴。
•客户增长：Atlassian 在 2023 财年第三季度结束时，根据有效订阅或维护协议，客户总数为 259,775 名，本季度净增加了 6,598 名新客户。

2

财务目标：
Atlassian 提供的财务目标如下：
2023 财年第四季度：
•总收入预计在9亿美元至9.2亿美元之间。
•云收入同比增长预计在26％至28％之间。
•按公认会计原则计算，毛利率预计约为81.0％，按非公认会计原则计算毛利率约为83.5％。
•按公认会计原则计算，营业利润率预计约为（11.0％），按非公认会计准则计算的营业利润率约为17.0％。
有关财务目标的更多评论，请参阅 Atlassian 于 2023 年 5 月 4 日发布的 2023 财年第三季度股东信函。
关于Atlassian在上述 “财务目标” 下的预期，本新闻稿所含财务报表中提供了GAAP与非公认会计准则毛利率和营业利润率的对账情况。

股东信函和网络直播详情：
详细的股东信函可在Atlassian的Work Life博客 https://atlassian.com/blog/announcements/shareholder-letter-q3fy23 和Atlassian网站的投资者关系部分上查阅，网址为：https://investors.atlassian.com。Atlassian 今天将主持网络直播来回答问题：
•时间：2023 年 5 月 4 日星期四太平洋时间下午 2:00（美国东部时间下午 5:00）。
•网络直播：可以从Atlassian网站的投资者关系部分观看电话会议的网络直播，网址为 https://investors.atlassian.com。电话会议结束后，将在同一网站上提供重播。
Atlassian 已经并将继续使用其投资者关系网站 https://investors.atlassian.com 作为公开重要信息和履行披露义务的手段。

关于 Atlassian
Atlassian 释放了每支球队的潜力。我们的敏捷和 DevOps、IT 服务管理和工作管理软件可帮助团队组织、讨论和完成共享工作。财富500强中的大多数和全球超过25万家不同规模的公司，包括NASA、Kiva、德意志银行和Salesforce，都依赖我们的解决方案来帮助他们的团队更好地合作，按时交付高质量的结果。通过 https://atlassian.com 进一步了解我们的产品，包括 Jira Software、Confluence、Jira Service Management、Trello、Bitbucket 和 Jira Align。

投资者关系联系人
马丁林
IR@atlassian.com
媒体联系人
玛丽-克莱尔·梅尔
press@atlassian.com
前瞻性陈述
本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券交易法》第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。在某些情况下，您可以通过前瞻性词语来识别这些陈述，例如 “可能”、“将”、“期望”、“相信”、“预期”、“打算”、“可以”、“应该”、“估计” 或 “继续”，以及类似的表达方式或变体，但这些词不是识别此类陈述的唯一方式。除历史事实陈述以外的所有陈述均可视为前瞻性陈述，包括与我们的产品陈述、产品特征（包括引入人工智能和大语言模型）、客户、Atlassian Marketplace、宏观经济环境、预期增长、我们最近的重组、展望、技术和其他关键战略领域的影响，以及我们的财务目标（例如收入和公认会计原则以及包括毛利率和营业利润率在内的非公认会计准则财务指标）相关的风险和不确定性。
3

除非法律要求，否则我们没有义务更新本新闻稿中的任何前瞻性陈述，以反映本新闻稿发布之日之后的事件或情况，或者反映新信息或意外事件的发生。
此类前瞻性陈述所涵盖事项的成就或成功涉及已知和未知的风险、不确定性和假设。如果出现任何此类风险或不确定性，或者任何假设被证明不正确，我们的业绩可能与我们的前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。您不应依赖前瞻性陈述来预测未来事件。前瞻性陈述仅代表我们管理层截至此类陈述发表之日的信念和假设。
有关这些因素和其他可能影响我们财务业绩的因素的更多信息包含在我们不时向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中，包括我们最近提交的20-F和10-Q表格中标题为 “风险因素” 的部分。这些文件可在我们网站投资者关系部分的美国证券交易委员会申报部分查阅，网址为：https://investors.atlassian.com。

关于非公认会计准则财务指标
除了简明合并财务报表中列出的指标外，我们还定期审查不符合公认会计原则（美国证券交易委员会定义为非公认会计准则财务指标）列报的其他指标，以评估我们的业务、衡量业绩、确定趋势、准备财务预测和做出战略决策。我们考虑的关键指标是非公认会计准则毛利、非公认会计准则营业收入和非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则净收益、摊薄后每股非公认会计准则净收益和自由现金流（统称为 “非公认会计准则财务指标”）。这些非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的标题相似的非公认会计准则指标不同，它们在非公认会计准则基础上提供有关我们经营业绩的补充信息，其中不包括某些非现金性质或相对较少发生的收益和/或管理层认为与我们的核心业务无关的收益、亏损和费用。管理层认为，跟踪和列报这些非公认会计准则财务指标使管理层、我们的董事会、投资者和分析师界能够更好地评估以下问题：我们正在进行的核心业务，包括各时期之间和与行业中其他公司的比较；我们为偿还债务和为运营提供资金的能力；以及影响我们业绩的潜在业务趋势。
我们的非公认会计准则财务指标包括：
•非公认会计准则毛利。不包括与股票薪酬、收购的无形资产摊销和重组费用相关的费用。
•非公认会计准则营业收入和非公认会计准则营业利润率。不包括与股票薪酬、收购的无形资产摊销和重组费用相关的费用。
•非公认会计准则净收益和摊薄后每股非公认会计准则净收益。不包括与股票薪酬、收购的无形资产摊销、重组费用、与可交换优先票据和上限看涨期权相关的非息票影响、子公司控股权非现金出售的收益以及对这些项目的相关所得税影响以及非经常性所得税调整相关的支出。
•自由现金流。自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去资本支出，资本支出包括购买不动产和设备。
我们知道，尽管投资者和分析师界在评估我们的财务业绩时经常使用这些非公认会计准则财务指标，但这些指标作为分析工具存在局限性，您不应孤立地考虑它们，也不应将其作为我们根据公认会计原则报告的业绩分析的替代品。我们通过将这些非公认会计准则财务指标与最具可比性的公认会计准则财务指标进行协调来弥补此类限制。我们鼓励您查看本新闻稿中标题为 “公认会计原则与非公认会计准则业绩的对账” 和 “GAAP与非公认会计准则财务目标的对账” 的表格，其中列出了此类对账情况。

4

Atlassian 公司
简明合并运营报表
（美元和千股，每股数据除外）
（未经审计）
 截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
 2023202220232022
收入：
订阅$760,680 $555,126 $2,122,863 $1,499,409 
保养94,225 120,333 313,813 377,982 
其他60,548 65,032 158,873 165,650 
总收入915,453 740,491 2,595,549 2,043,041 
收入成本 (1) (2)168,652 116,063 463,989 322,510 
毛利746,801 624,428 2,131,560 1,720,531 
运营费用：
研究与开发 (1) (2)522,344 334,161 1,395,026 924,870 
市场营销和销售 (1) (2)220,921 142,386 567,240 362,761 
一般和行政 (1)165,103 114,984 464,127 320,484 
运营费用总额908,368 591,531 2,426,393 1,608,115 
营业收入（亏损）(161,567)32,897 (294,833)112,416 
其他收入（支出），净额(943)(23,084)21,597 (501,231)
利息收入15,047 605 29,153 956 
利息支出(7,978)(4,159)(21,607)(36,699)
所得税前收入（亏损）(155,441)6,259 (265,690)(424,558)
所得税准备金(53,596)(1,598)(162,119)(4,313)
净收益（亏损）$(209,037)$4,661 $(427,809)$(428,871)
归属于A类和B类普通股股东的每股净收益（亏损）：
基本$(0.81)$0.02 $(1.67)$(1.70)
稀释$(0.81)$0.02 $(1.67)$(1.70)
用于计算归属于A类和B类普通股股东的每股净收益（亏损）的加权平均股票：
基本256,825 253,723 255,949 252,924 
稀释256,825 255,741 255,949 252,924 
(1) 金额包括股票薪酬，如下所示：
 截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
 2023202220232022
收入成本$17,581 $8,269 $46,747 $22,639 
研究和开发167,994 84,778 447,465 239,180 
市场营销和销售36,571 20,053 97,922 56,420 
一般和行政41,281 23,302 110,709 64,890 
(2) 金额包括收购的无形资产的摊销，如下所示：
 截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
 2023202220232022
收入成本$5,696 $5,709 $17,090 $16,997 
研究和开发94 94 281 281 
市场营销和销售2,365 2,302 7,376 6,839 

5

Atlassian 公司
简明合并资产负债表
（以千美元计）
（未经审计）
2023年3月31日2022年6月30日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,972,217 $1,385,265 
有价证券10,000 73,294 
应收账款，净额346,348 308,127 
持有待售资产— 60,265 
预付费用和其他流动资产115,722 70,002 
流动资产总额2,444,287 1,896,953 
非流动资产：
财产和设备，净额85,564 100,662 
经营租赁使用权资产190,708 277,276 
战略投资246,537 159,064 
无形资产，净额76,093 100,840 
善意723,442 722,838 
递延所得税资产8,128 10,335 
其他非流动资产64,250 58,862 
总资产$3,839,009 $3,326,830 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$106,488 $81,220 
应计费用和其他流动负债433,069 406,139 
递延收入，当期部分1,264,217 1,066,059 
经营租赁负债，流动部分43,910 40,638 
定期贷款额度，流动部分25,000 — 
流动负债总额1,872,684 1,594,056 
非流动负债：
递延收入，扣除流动部分133,500 116,621 
经营租赁负债，扣除流动部分246,750 274,434 
定期贷款额度，扣除流动部分974,550 999,419 
递延所得税负债4,445 312 
其他非流动负债24,813 14,616 
负债总额3,256,742 2,999,458 
股东权益
普通股2 2 
额外的实收资本2,885,206 2,182,536 
累计其他综合收益29,614 13,864 
累计赤字(2,332,555)(1,869,030)
股东权益总额582,267 327,372 
负债和股东权益总额$3,839,009 $3,326,830 

6

Atlassian 公司
简明合并现金流量表
（以千美元计）
（未经审计）
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
2023202220232022
来自经营活动的现金流：
净收益（亏损）$(209,037)$4,661 $(427,809)$(428,871)
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销15,523 12,239 45,619 37,841 
基于股票的薪酬263,427 136,402 702,843 383,129 
租赁和租赁权改善的减值费用61,098 — 61,098 — 
递延所得税1,495 (879)6,308 (2,920)
交易所衍生品和上限看涨交易的净亏损— — — 424,482 
债务折扣和发行成本的摊销118 117 353 26,933 
战略投资的净亏损（收益）(1,812)18,665 17,264 72,222 
净外汇损失（收益）(177)3,623 (6,005)(8,033)
非现金出售子公司控股权所得收益 — — (45,158)— 
其他1,263 94 1,258 (224)
运营资产和负债的变化：
应收账款，净额8,460 (14,980)(38,031)(83,183)
预付费用和其他资产(15,163)(11,373)(40,530)(36,455)
应付账款(27,700)5,148 22,034 25,655 
应计费用和其他负债131,238 64,533 81,055 1,246 
递延收入123,636 116,459 215,037 194,343 
经营活动提供的净现金352,369 334,709 595,336 606,165 
来自投资活动的现金流：
业务合并，扣除获得的现金— (13,022)(600)(16,861)
购买无形资产— (4,018)— (4,018)
购买财产和设备(2,691)(26,473)(23,227)(45,935)
购买战略投资(9,000)(7,918)(18,450)(102,918)
购买有价证券— — (10,000)(21,003)
有价证券到期的收益26,250 2,600 73,950 64,087 
出售有价证券和战略投资的收益8 — 629 186,262 
由（用于）投资活动提供的净现金14,567 (48,831)22,302 59,614 
来自融资活动的现金流：
定期贷款机制的收益— — — 1,000,000 
偿还可交换优先票据— — — (1,548,686)
上限看涨期权交易的结算收益— — — 135,497 
回购 A 类普通股(31,748)— (31,748)— 
其他融资安排的收益2 9,525 1,398 9,530 
由（用于）融资活动提供的净现金(31,746)9,525 (30,350)(403,659)
外汇汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响421 (283)(996)(2,638)
现金、现金等价物和限制性现金的净增长335,611 295,120 586,292 259,482 
期初的现金、现金等价物和限制性现金1,637,969 900,069 1,386,686 931,023 
待售资产中包含的现金和现金等价物净减少— 276 602 4,960 
期末现金、现金等价物和限制性现金$1,973,580 $1,195,465 $1,973,580 $1,195,465 
                                    
7

Atlassian 公司

按部署选项划分的收入
（以千美元计）
（未经审计）
 截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
 2023202220232022
云$534,891 $399,453 $1,522,269 $1,081,455 
数据中心221,551 151,095 587,043 401,398 
服务器 (1)94,389 132,333 314,370 407,399 
市场和服务 (2)64,622 57,610 171,867 152,789 
总收入$915,453 $740,491 $2,595,549 $2,043,041 
(1) 服务器中包含永久许可证收入。永久许可证收入在简明合并运营报表中列为其他收入。
(2) 主要支持收入包含在市场和服务中。高级支持是一种基于订阅的安排，旨在为不同的部署选项提供更高级别的支持。Premier支持在简明合并运营报表中确认为订阅收入，因为这些服务是在安排期限内交付的。


重组费用
（以千美元计）
（未经审计）
在 2023 财年的第三季度，Atlassian 承担了与重新平衡资源以加快其最高优先事项的进展以及整合租赁以优化其房地产占地面积相关的费用。截至2023年3月31日的三个月和九个月中，按主要活动类型分列的重组费用摘要如下：
遣散费和其他解雇补助金股票薪酬租赁合并总计
收入成本$1,066 $288 $7,893 $9,247 
研究和开发8,271 6,046 29,004 43,321 
市场营销和销售7,293 1,909 14,984 24,186 
一般和行政9,163 2,506 9,425 21,094 
重组费用总额$25,793 $10,749 $61,306 $97,848 
8

Atlassian 公司
GAAP 与非 GAAP 业绩的对账
（美元和千股，百分比和每股数据除外）
（未经审计）
 截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
 2023202220232022
毛利
GAAP 毛利$746,801 $624,428 $2,131,560 $1,720,531 
另外：股票薪酬17,293 8,269 46,459 22,639 
加：收购的无形资产的摊销5,696 5,709 17,090 16,997 
另外：重组费用 (1)9,247 — 9,247 — 
非公认会计准则毛利$779,037 $638,406 $2,204,356 $1,760,167 
营业收入
GAAP 营业收入（亏损）$(161,567)$32,897 $(294,833)$112,416 
另外：股票薪酬252,678 136,402 692,094 383,129 
加：收购的无形资产的摊销8,155 8,105 24,747 24,117 
另外：重组费用 (1)97,848 — 97,848 — 
非公认会计准则营业收入$197,114 $177,404 $519,856 $519,662 
营业利润率
GAAP 营业利润率(18)%4%(11)%6%
另外：股票薪酬28%19%26%18%
加：收购的无形资产的摊销1%1%1%1%
另外：重组费用 (1)11%—%4%—%
非公认会计准则营业利润率22%24%20%25%
净收入
GAAP 净收益（亏损）$(209,037)$4,661 $(427,809)$(428,871)
另外：股票薪酬252,678 136,402 692,094 383,129 
加：收购的无形资产的摊销8,155 8,105 24,747 24,117 
另外：重组费用 (1)97,848 — 97,848 — 
另外：与可交换优先票据和上限看涨期权相关的非息票影响— — — 450,829 
减去：非现金出售子公司控股权所得收益— — (45,158)— 
加（减）：所得税调整(11,689)(39,000)3,513 (114,200)
非公认会计准则净收益$137,955 $110,168 $345,235 $315,004 
每股净收益
GAAP 每股净收益（亏损）——摊薄$(0.81)$0.02 $(1.67)$(1.70)
另外：股票薪酬0.98 0.53 2.70 1.51 
加：收购的无形资产的摊销0.03 0.03 0.10 0.09 
另外：重组费用 (1)0.39 — 0.39 — 
另外：与可交换优先票据和上限看涨期权相关的非息票影响— — — 1.78 
减去：非现金出售子公司控股权所得收益— — (0.18)— 
加（减）：所得税调整(0.05)(0.15)0.01 (0.45)
非公认会计准则每股净收益——摊薄$0.54 $0.43 $1.35 $1.23 
加权平均摊薄后已发行股票
用于计算摊薄后的 GAAP 每股净收益（亏损）的加权平均股数256,825 255,741 255,949 252,924 
另外：摊薄证券的摊薄 (2)425 — 590 2,791 
用于计算摊薄后的非公认会计准则每股净收益的加权平均股257,250 255,741 256,539 255,715 
自由现金流
GAAP 运营活动提供的净现金$352,369 $334,709 $595,336 $606,165 
减去：资本支出(2,691)(26,473)(23,227)(45,935)
自由现金流$349,678 $308,236 $572,109 $560,230 
(1) 重组费用包括截至2023年3月31日的三个月和九个月中与资源再平衡相关的股票薪酬支出。
(2) 这些摊薄证券的影响未包含在截至2023年3月31日的三个月和九个月以及截至2022年3月31日的九个月的GAAP摊薄后每股净亏损的计算中，因为其影响本来是反稀释的。
9

Atlassian 公司
GAAP 与非 GAAP 财务目标的对账
 三个月结束
2023年6月30日
GAAP 毛利率81.0%
另外：股票薪酬2.0
加：收购的无形资产的摊销0.5
非公认会计准则毛利率83.5%
GAAP 营业利润率(11.0%)
另外：股票薪酬27.0
加：收购的无形资产的摊销1.0
非公认会计准则营业利润率17.0%



10