附录 99.1

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新闻发布

多伦多,2023 年 5 月 2 日

(除非另有说明,否则以美元为单位)

弗兰科-内华达州公布2023年第一季度业绩

核心资产恢复正常运营

我们的多元化投资组合继续创造强劲的现金流和高利润率。第一季度受到Cobre Panama和Antapacay生产中断以及能源价格下跌的影响。预计第二季度贵金属交付量将增加,这两项资产均已恢复正常运营。首席执行官保罗·布林克评论说:“Cobre Panama的CP 100扩张计划已步入年底,我们期待Magino、Séguéla和Salares Norte在年内提供初始捐款。”Franco-Nevada没有债务,其现金余额正在增长,并且有大量的增长机会。

经过多年的宝贵服务,路易斯·吉尼亚克和埃利奥特·皮尤在今天早些时候的公司年会上从弗朗哥-内华达州董事会退休。自 Franco-Nevada 于 2007 年首次公开募股以来,Gignac 先生一直担任该公司的创始董事之一,为董事会和管理层提供了宝贵的专业知识和指导。皮尤先生于2019年加入弗朗哥-内华达州董事会,并在公司扩大能源投资组合时担任重要董事。主席戴维·哈奎尔说:“我谨代表董事会感谢路易斯和埃利奥特为弗兰科-内华达州的成功所做的巨大贡献。”

Q1 2023

2023 年第一季度业绩

Q1 2022

GEO 总数1已售出(包括能源)

145,331 GeoS

-19%

贵金属 GeoS1已出售

111,238 个 GEO

-14%

收入

2.763 亿美元

-18%

净收入

1.565 亿美元(每股 0.82 美元)

-14%

调整后净收益2

1.522 亿美元(每股 0.79 美元)

-14%

调整后 EBITDA2

2.294 亿美元(每股 1.20 美元)

-20%

调整后的息税折旧摊销前利润率2

83.0%

-1.9%

强劲的财务状况

截至2023年3月31日,没有债务和22亿美元的可用资本
本季度创造了2.098亿美元的运营现金流
股息连续增加 16 次。季度股息为每股0.34美元

行业领先的环境、社会和治理

被 Sustainalytics 评为全球 50 强评级公司和 #1 金牌公司,被摩根士丹利资本国际公司评为 AA,被 ISS ESG 评为 Pri
致力于遵守世界黄金协会的 “负责任的黄金开采原则”
与我们的运营商合作开展社区和 ESG 计划
目标是到 2025 年至少有 30% 的女性董事会成员,一名拥有比性别多元化更广泛的多元化董事会成员,到 2025 年在董事会和最高领导层中实现多元化代表性 40%

多样化的长寿命投资组合

按资产、运营商和国家划分的最多样化的特许权使用费和流媒体投资组合
世界一流铜资产的核心贵金属流表现优于收购预期
长寿命储量和资源

增长和可选性

矿山扩建和新矿山推动了五年的增长
黄金、铜和镍的长期选择权,并暴露于世界上一些重要的矿产资源
大量的贵金属机会渠道


按商品分列的季度收入和销售的 GEO

Q1 2023

Q1 2022

    

GeoS 已售出

    

收入

    

GeoS 已售出

 

收入

    

#

(单位:百万)

#

 

(单位:百万)

贵金属

黄金

90,722

$

172.2

 

99,831

$

187.5

14,813

28.6

 

21,401

41.1

 

PGM

5,703

11.4

 

7,395

14.2

 

111,238

$

212.2

 

128,627

$

242.8

 

多样化

铁矿石

7,074

$

13.1

 

10,493

$

19.3

 

其他采矿资产

1,067

2.0

 

563

1.1

 

石油

14,170

27.1

 

20,176

39.0

 

煤气

9,118

16.9

 

15,142

29.5

 

NGL

2,664

5.0

 

3,613

7.1

 

34,093

$

64.1

 

49,987

$

96.0

 

145,331

$

276.3

 

178,614

$

338.8

 

2023 年第一季度,我们的收入为 2.763 亿美元,比 2022 年第一季度下降 18.4%,这是由于从我们的贵金属资产中获得的 GEO 减少以及已实现的石油、天然气和铁矿石价格下跌。2023 年第一季度我们贵金属资产的交付受到了 Cobre Panama 和 Antapacay 业务缩减的影响。由于两座矿山目前均处于满产水平,我们预计2023年第二季度的交付量将增加。贵金属收入占我们收入的76.8%(黄金62.3%,白银10.4%,PGM4.1%)。88.5%的收入来自美洲(28.7%的南美洲,25.7%的中美洲和墨西哥,18.2%的美国和15.9%的加拿大)。

环境、社会和治理 (ESG) 最新情况

在本季度,我们发布了2023年ESG报告,其中重点介绍了我们在ESG尽职调查、增加社区捐款、新的董事会多元化目标和举措以及加强披露方面的主要重点,包括首次报告符合GRI标准以及披露因我们的特许权使用费和流媒体投资而产生的范围3融资排放。我们还通过了一项新的气候行动政策,其中规定了我们与气候相关的承诺和措施,包括与净零相关的承诺。我们在领先的ESG评级机构中继续保持很高的排名。我们还获得了 2022 年 CDP 供应商参与度评级 “A-”,这表明我们公司是 CDP 供应商参与度领导者。

税务更新

加拿大税务局(“CRA”)审计:在季度末之后,即2023年4月28日,我们与加拿大税务局就国内重新评估和国外应计财产收入(“FAPI”)重新评估达成和解。由于加拿大税务局已接受公司出于加拿大税收目的扣除与贵金属流协议相关的预付款的方式,因此这些重新评估将完全撤销。与撤销的重新评估相关的潜在税收风险分别为1,960万美元(2650万加元)和850万美元(合1160万加元),包括利息和其他罚款。关于与公司墨西哥和巴巴多斯子公司有关的转让定价重新评估,我们仍然认为这些重新评估没有得到加拿大税法和判例的支持,并将继续为我们的纳税申报立场辩护。有关CRA审计的更多详细信息,请参阅我们2023年第一季度MD&A的 “突发事件” 部分。
全球最低税:经济合作与发展组织提议出台规则,将全球最低税率定为15%(“第二支柱”)。2023年3月28日,加拿大政府重申打算在2023年12月31日或之后开始的财政年度实施第二支柱。Franco-Nevada一直在评估第二支柱提案,一旦加拿大立法草案发布,将审查该立法并评估对公司的影响。

新增投资组合

收购Kerr-Addison房地产的特许权使用费并向Gold Candle Ltd.认购股份:在季度末之后,于2023年4月14日,我们以1,000万美元的收购价收购了Gold Candle Ltd.位于安大略省弗吉尼亚敦的Kerr-Addison项目的1%NSR。我们还承诺在2023年7月14日之前以至少440万美元(合600万加元)的价格认购私营公司Gold Candle的普通股。
收购黄金特许权使用费——澳大利亚:正如先前宣布的那样,我们于2023年2月22日从Trident Royalties Plc收购了五项主要由黄金特许权使用费组成的投资组合,其中包括Ramelius Resources位于西澳大利亚的丽贝卡黄金项目1.5%的NSR,总对价为1,560万美元。

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2023 年第一季度投资组合更新

贵金属资产:从我们的贵金属资产中出售的GEO为111,238个,而2022年第一季度为128,627个,下降的主要原因是Antapacay的业务缩减,以及安塔米纳和瓜达卢佩-帕尔马雷霍的交付量减少。

南美洲:

坎德拉里亚 (金流和银流)— 由于发货时机,2023 年第一季度的 GeO 交付和销售量略高于 2022 年第一季度。
Antapacay (金流和银流)— 与 2022 年第一季度相比,2023 年第一季度 GeO 的交付和销售量有所下降,原因是秘鲁的社会政治紧张局势影响了该期间的运营活动并限制了物流。随着运营和集中出货量在3月份恢复到正常水平,我们预计2023年第二季度的交付量将增加。
安塔米纳 (22.5% 的银流)— 与 2022 年第一季度相比,2023 年第一季度的 GeO 交付和销售量均有所下降。正如预期的那样,本季度白银盎司的销售量与去年同期相比有所下降,这反映出白银等级低于平均水平。此外,与2022年相比,GEO的下降反映了白银与黄金的GEO转换率不太乐观。
Tocantinzinho (金流)— 2023 年第一季度,我们为 Tocantinzinho 项目的 2.5 亿美元流动存款中的 9,070 万美元提供了资金。G Mining Ventures继续推进该项目的开发和建设,该项目仍有望在2024年下半年投入商业生产。
北萨拉雷斯 (1-2% 的特许权使用费)— Gold Fields报告称,截至2022年12月底,北萨拉雷斯的项目总完成率为87%,预计将于2023年第四季度开始商业生产。

中美洲和墨西哥:

科布雷巴拿马 (金流和银流)— First Quantum报告称,在因出口限制而暂时中断了15天之后,浓缩物装载于2023年3月9日重新开始,吞吐量于2023年3月10日恢复满负荷。CP100 扩建项目的调试已于第一季度完成,年化吞吐量仍按计划在年底前实现 1 亿吨/年。First Quantum还报告称,Cobre Panama的2023年产量预期保持不变,为35万至38万吨。2023年第一季度,弗兰科-内华达州的Geo销量略低于2022年第一季度,原因是交付受到该季度运营削减的影响,但从与2022年第四季度生产相关的出货中收到的GeO部分抵消。
瓜达卢佩-帕尔马雷霍 (50% 金流)— 2023年第一季度从瓜达卢佩-帕尔马雷霍出售的GeO与2022年同期相比有所下降,这是由于该矿的产量下降以及来自我们溪流覆盖的地面的产量比例降低。

美国:

死水 (5% 特许权使用费) — Stillwater West在2023年第一季度的产量受到2023年3月报告的一起损坏竖井基础设施的事件的影响。Sibanye-Stillwater报告说,竖井基础设施的修复已于2023年4月中旬完成。
黄金罢工 (2-6% 特许权使用费)— 我们在 2023 年第一季度从 Goldstrike 特许权使用费中获得的 GEO 比 2022 年第一季度少。2023 年第一季度的产量受到焙烧炉维护计划、高压灭菌器改为传统碳浸出工艺以及天气条件的影响。
铜世界项目 (2.085% 特许权使用费)— 2023 年 4 月,Hudbay 宣布已收到陆军工程兵团(“ACOE”)的确认,Hudbay 先前交出的前 Rosemont 项目《清洁水法》第 404 条许可证已被正式接受并按要求撤销。ACOE还重申,该物业上没有美国水域,因此不需要404许可证。

加拿大:

绕道湖 (2% 特许权使用费)— Agnico Eagle表示,该工厂创下了第一季度的吞吐量记录,活动继续专注于工厂工艺优化和提高可用性,目标是实现并可能超过2,800万吨/年的吞吐量。预计勘探工作将侧重于向西延伸矿化并建立最初的地下矿产资源。Agnico Eagle还预计将提供有关可能将黄金产量提高到每年一百万盎司的最新途径。
柯克兰湖 (1.5-5.5% 的特许权使用费和 20% 的NPI)— Agnico Eagle 报告称,在新通风系统和 Shaft #4 投产的支持下,马卡萨矿的生产率有所提高。计划于2023年在AK继续使用2022年开发的地下平台进行钻探,重点是继续升级和增加指定的矿产资源。弗兰科-内华达在马卡萨有多项特许权使用费,其中包括AK。
加拿大疟疾 (1.5% 特许权使用费)— Agnico Eagle报告说,奥德赛项目的地下开发和地面活动进展顺利。钻探活动的重点是填充奥德赛南部矿床的内部区域,以及向东古尔迪矿床向东和向西扩张矿床的矿产资源。

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马吉诺 (2% 特许权使用费)— Argonaut Gold报告称,包括探明和可能储量在内的已测和指示矿产资源增加了13%,达到455.7万盎司黄金(1.508亿吨金品位为0.94克/吨)。截至2022年12月底,该项目的建设已完成80%,预计将在2023年上半年出现首次淘金。
岛屿金 (0.62% 的特许权使用费) — Alamos Gold报告称,它在第3+阶段扩建中继续取得重大进展,包括开始建造起重机房和其他竖井基础设施。预计从2026年开始,第三阶段的扩张将使黄金产量增加一倍以上,达到平均每年28.7万盎司。
情人节金 (1.5% 特许权使用费)— Marathon Gold报告称,该项目仍按计划在2024年底之前向该工厂交付第一批矿石,并在2025年第一季度生产第一批黄金,截至2023年2月底,施工完成率为7%。2023年2月,Marathon Gold行使了部分回购我们的特许权使用费的选择权,将我们的NSR降至1.5%。

世界其他地区:

塞盖拉 (1.2% 特许权使用费))— Fortuna Silver Mines报告称,施工活动正在按时按预算进行,截至2023年3月底,整个项目已完成96%,预计将在2023年5月进行首次淘金。
Subika(Ahafo) (2% 特许权使用费)— 纽蒙特报告称,由于计划中的矿山顺序和Subika Underground的工作进展,预计Ahafo在2023年第二季度会有更高的等级。

多元化资产:我们的多元化资产,主要包括我们的铁矿石和能源权益,创造了6,410万美元的收入,低于2022年第一季度的9,600万美元。下降的主要原因是与我们的能源资产相关的已实现石油和天然气价格下跌。

铁矿石:

淡水河谷皇室成员 (铁矿石特许权使用费)— 与2022年第一季度相比,淡水河谷特许权使用费收入有所下降,这主要是由于铁矿石价格下跌。
LIORC——来自LIORC的收入同比相对稳定,LIORC宣布在这两个时期均派发每股普通股0.50加元的现金分红。

能量:

马塞勒斯 (1% 特许权使用费)— 与2022年第一季度相比,Marcellus资产的收入有所下降,这反映了液化天然气和天然气价格的下降以及产量的小幅下降。
海恩斯维尔 (各种特许权使用费率)— 与2022年第一季度相比,海恩斯维尔投资组合的收入有所下降,这反映了液化天然气和天然气价格的下降以及产量的小幅下降。
SCOOP/STACK (各种特许权使用费率)— 与 2022 年第一季度相比,SCOOP/STACK 的收入有所下降,反映了已实现价格的降低。
二叠纪盆地 (各种特许权使用费率)—与2022年第一季度相比,二叠纪盆地的收入有所下降,这反映了已实现价格和产量的下降。
Weyburn (NRI、ORR、WI)— 与2022年第一季度相比,Weyburn部门的收入有所下降,这反映了大宗商品价格的下跌,但通过我们的NRI和工作利益产生的运营和资本支出的减少部分抵消了这一点。

股息申报

Franco-Nevada很高兴地宣布,其董事会已宣布派发每股0.34美元的季度股息。股息将于2023年6月29日支付给2023年6月15日(“记录日期”)的登记股东。股息已以美元申报,加元等值将根据加拿大银行在记录日期公布的每日平均利率确定。根据加拿大税收立法,获得 “合格股息” 的加拿大居民个人有权获得增强的此类股息的总额和股息税收抵免。

该公司有股息再投资计划(“DRIP”),允许弗朗科-内华达州的股东对股息进行再投资,以DRIP中定义的平均市场价格购买额外的普通股,但在国债收购的情况下,可享受平均市场价格的折扣。根据DRIP的条款,公司已将适用于平均市场价格的折扣从3%更改为1%,从2023年3月30日支付的股息生效。公司可以不时自行决定进一步更改或取消适用于国库收购的折扣,或指示以现行市场价格在市场收购中购买此类普通股,其中任何一项都将公开公布。参与 DRIP 是可选的。DRIP和注册表格可在公司网站www.franco-nevada.com上查阅。加拿大和美国的注册股东也可以通过计划代理人的自助门户网站www.investorcentre.com/franco-nevada在线注册DRIP。加拿大和美国实益股东应联系其金融中介机构安排注册。非加拿大和非美国股东可能参与DRIP,

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但须满足某些条件.非加拿大和非美国股东应联系公司,以确定他们是否满足参与DRIP的必要条件。

本新闻稿不是卖出要约或招揽证券要约。与DRIP相关的注册声明已提交给美国证券交易委员会,可以在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上的公司简介下获取。

股东信息

完整的未经审计的简明合并财务报表和管理层的讨论与分析可在我们的网站www.franco-nevada.com、SEDAR.com和EDGAR的www.sec.gov上找到。

我们将举行电话会议,审查我们 2023 年第一季度的业绩。欢迎感兴趣的投资者参加,具体如下:

2023 年第一季度业绩发布:

5 月 2 日收盘后

电话会议和网络直播:

5 月 3 日第三方美国东部时间上午10点

拨入号码:

免费电话:1-888-390-0546

国际:416-764-8688

电话会议 URL(这允许参与者加入

无需接线员协助即可通过电话进行电话会议。

参与者将在之后收到自动回电

输入他们的姓名和电话号码):

https://bit.ly/3XZq6FB

网络直播:

www.franco-nevada.com

重播(持续到 5 月 10 日)第四):

免费电话:1-888-390-0541

国际:416-764-8677

密码:471262 #

企业摘要

Franco-Nevada Corporation是专注于黄金的领先特许权使用费和流媒体公司,拥有最大和最多样化的现金流生产资产组合。其商业模式为投资者提供了黄金价格和勘探选择权,同时限制了成本上涨的风险。Franco-Nevada没有债务,并利用其自由现金流来扩大其投资组合和支付股息。它在多伦多和纽约证券交易所上市,股票代码为FNV。弗兰科-内华达州是行之有效的黄金投资。

欲了解更多信息,请访问我们的网站 www.franco-nevada.com 或联系:

桑迪普·拉纳

首席财务官

(416) 306-6303

info@franco-nevada.com

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前瞻性陈述

本新闻稿分别包含适用的加拿大证券法和1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性信息” 和 “前瞻性陈述”,可能包括但不限于有关未来事件或未来业绩、管理层对弗兰科-内华达州增长的预期、经营业绩、预计未来收入、业绩指导、资产账面价值、未来分红以及额外资本、矿产要求的陈述资源和矿产储量估算、产量估算、生产成本和收入、大宗商品的未来需求和价格、预期的采矿顺序、商业前景和机会、第三方运营商的业绩和计划、CRA正在进行的审计、当前和未来评估的预期风险和可用补救措施、公众咨询过程的完成以及获得与巴拿马政府签订的Cobre Panama矿拟议特许权合同所需的所有巴拿马批准拟议的特许权合同的条款。此外,与资源和储量、黄金当量盎司(“GeO”)和矿山寿命有关的陈述是前瞻性陈述,因为它们涉及基于某些估计和假设的隐含评估,无法保证估算和假设是准确的,也无法保证此类资源和储量、GEO或矿山寿命将得以实现。此类前瞻性陈述反映了管理层当前的信念,并基于管理层目前可用的信息。通常,但并非总是如此,前瞻性陈述可以通过使用 “计划”、“预期”、“预期”、“预算”、“潜力”、“预期”、“估计”、“预测”、“预测”、“项目”、“打算”、“目标”、“预期” 或 “相信” 等词来识别,或者可能是由大意是 “可能”、“可以”、“应该”、“将”、“可能” 或 “将” 采取、发生或实现某些行动的声明来确定。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致Franco-Nevada的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。许多因素可能导致实际事件或结果与任何前瞻性陈述存在重大差异,包括但不限于:推动特许权使用费和流量收入的初级商品(黄金、铂族金属、铜、镍、铀、银、铁矿石和石油和天然气)的价格波动;加元和澳元、墨西哥比索和任何其他产生收入的货币相对于美元的价值波动;国内变化以及地方政府立法,包括许可和许可制度和税收政策及其执行;全球最低公司税的通过;弗兰科-内华达州持有特许权使用费、溪流或其他权益的财产所在或通过其持有的任何国家的监管、政治或经济发展;与弗兰科-内华达州持有特许权使用费、流水或其他权益的财产的运营商相关的风险,包括此类运营商所有权和控制权的变化;放弃或出售矿产;的影响宏观经济发展;弗兰科-内华达州获得或正在寻求的商机;获得债务和股权资本的机会减少;诉讼;与弗兰科-内华达州持有特许权使用费、流通权或其他权益的任何房产的权益有关的所有权、许可证或许可纠纷;公司是否被确定为1986年《美国国税法》第1297条所定义的 “被动外国投资公司”(“PFIC”)地位,经修订;加拿大对离岸业务的税收待遇可能发生变化;Franco-Nevada持有特许权使用费、溪流或其他权益的任何物业的成本过度上涨以及开发、许可、基础设施、运营或技术困难;获得足够的管道容量;实际矿产含量可能与技术报告中包含的资源和储量不同;与资源估计、其他技术报告和矿山计划的生产率和时间差异;与弗兰科-内华达州任何物业的开发和采矿业务相关的风险和危险持有特许权使用费、溪流或其他权益,包括但不限于异常或意想不到的地质和冶金状况、斜坡故障或塌方、污水坑、洪水和其他自然灾害、恐怖主义、内乱或传染病爆发;COVID-19(冠状病毒)疫情的影响;以及收购资产的整合。本新闻稿中包含的前瞻性陈述基于管理层认为合理的假设,包括但不限于:Franco-Nevada持有此类房产的特许权使用费、流通费或其他权益的房产的所有者或运营商以与过去惯例一致的方式持续运营;此类标的物业的所有者或运营商发表的公开声明和披露的准确性;构成资产组合基础的大宗商品的市场价格没有重大不利变化; 那个公司与确定其PFIC地位相关的持续收入和资产;现有税收待遇没有重大变化;税务机关预计适用税法和法规;任何税务机关对任何审计的预期评估和结果;Franco-Nevada持有特许权使用费、流通权或其他权益的任何重要财产没有不利进展;公开披露的尚未投产的标的物业开发预期的准确性;收购资产的整合;以及不存在任何其他可能导致行动, 事件或结果不同于预期, 估计或预期的因素.但是,无法保证前瞻性陈述会被证明是准确的,因为实际结果和未来事件可能与此类陈述中的预期存在重大差异。提醒投资者,前瞻性陈述并不能保证未来的表现。此外,无法保证CRA正在进行的审计的结果或公司因此而面临的风险。Franco-Nevada无法向投资者保证实际业绩将与这些前瞻性陈述一致。因此,由于前瞻性陈述固有的不确定性,投资者不应过分依赖前瞻性陈述。

有关风险、不确定性和假设的更多信息,请参阅Franco-Nevada在www.sedar.com上向加拿大证券监管机构提交的最新年度信息表,以及Franco-Nevada在www.sec.gov上向美国证券监管机构提交的最新40-F表年度报告。此处的前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日作出,除非适用法律要求,否则Franco-Nevada不承担任何更新或修改这些陈述以反映新信息、估计或观点、未来事件或结果或其他方面的义务。

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尾注:

1GEO:GEO 包括在扣除适用的复苏和应付因素后,Franco-Nevada 在我们的矿业和能源资产产量中所占的应占份额。GEO是按NSR的总额估算的,就流动盎司而言,是在支付公司支付的每盎司合同价格之前估算的。对于 NPI 特许权使用费,GEO 的计算考虑了 NPI 经济学。通过将相关收入(包括结算调整)除以相关黄金价格,将白银、铂金、钯金、铁矿石、石油、天然气和其他大宗商品转换为GEO。计算从特定资产中获得的 GeO 时使用的价格因特许权使用费或流媒体协议而异,特许权使用费或流媒体协议可能指运营商实现的市场价格,或者商品生产或销售的月份、季度或年度的平均价格。2023年第一季度,平均大宗商品价格如下:1889美元/盎司黄金(2022年第一季度——1,874美元)、22.56美元/盎司白银(2022年第一季度——1,041美元)和1,567美元/盎司钯金(2022年第一季度——2423美元)、124美元/吨 Fe 62% CFR 中国(2022年第一季度——142美元)、76.13美元/桶 WTI 石油(2022年第一季度——94.29美元)和2.76美元/立方英尺的亨利枢纽天然气(2022年第一季度——4.57美元)。
2NON-GAAP财务指标:调整后净收益和调整后每股净收益、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的每股息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则财务指标,在国际财务报告准则(“IFRS”)下没有标准化含义,可能无法与其他发行人披露的类似财务指标相提并论。有关每项非公认会计准则财务指标与最直接可比的国际财务报告准则财务指标的量化对账,请参阅下表。与这些非公认会计准则财务指标相关的更多信息以引用方式纳入了弗兰科-内华达州截至2023年5月2日的MD&A的 “非公认会计准则财务指标” 部分,该部分在SEDAR上向加拿大证券监管机构提交,可在www.sedar.com上查阅,美国证券交易委员会可在EDGAR上查阅,网址为www.sec.gov。
调整后净收益和调整后每股净收益是非公认会计准则财务指标,将以下内容排除在净收益和每股收益(“EPS”)之外:与特许权使用费、业务和工作利益及投资相关的减值费用和逆转;出售特许权使用费、业务和工作权益及投资的收益/亏损;外汇收益/亏损和其他收入/支出;不寻常的非经常性项目;以及所得税对这些项目的影响。
调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的每股息税折旧摊销前利润是非公认会计准则财务指标,将以下内容排除在净收入和每股收益之外:所得税支出/回收;财务支出和财务收入;损耗和折旧;非现金销售成本;与特许权使用费、业务和工作权益及投资相关的减值费用和逆转;出售特许权使用费、业务和工作权益及投资的收益/亏损;外汇收益/亏损和其他收入/亏损开支;以及不寻常的非经常性项目。
调整后的息税折旧摊销前利润率是一项非公认会计准则财务指标,公司将其定义为调整后的息税折旧摊销前利润除以收入。

7


非公认会计准则财务指标的对账:

在结束的三个月里

3月31日

(以百万计,每股金额除外)

    

2023

    

    

2022

  

净收入

$

156.5

$

182.0

出售特许权使用费利息的收益

(3.7)

外汇损失和其他(收入)支出

(2.2)

(6.2)

调整的税收影响

1.6

1.4

调整后净收益

$

152.2

$

177.2

基本加权平均已发行股数

191.9

191.3

调整后每股净收益

$

0.79

$

0.93

在结束的三个月里

 

3月31日

(以百万计,每股金额除外)

    

    

    

2023

    

    

2022

  

净收入

$

156.5

$

182.0

所得税支出

27.6

36.0

财务费用

0.7

0.9

财务收入

(10.5)

(0.7)

损耗和折旧

61.0

74.6

出售特许权使用费利息的收益

(3.7)

外汇损失和其他(收入)支出

(2.2)

(6.2)

调整后 EBITDA

$

229.4

$

286.6

基本加权平均已发行股数

191.9

191.3

调整后的每股息税折旧摊销前利润

$

1.20

$

1.50

在结束的三个月里

3月31日

(以百万计,调整后的息税折旧摊销前利润率除外)

    

  

2023

  

  

2022

  

调整后 EBITDA

$

229.4

$

286.6

收入

 

276.3

 

338.8

调整后的息税折旧摊销前利润率

 

83.0

%

 

84.6

%

8


弗兰科-内华达公司

简明合并财务状况表

(单位:百万美元)

在三月三十一日

十二月三十一日

2023

  

    

2022

  

资产

现金和现金等价物

$

1,248.4

$

1,196.5

应收款

 

151.8

 

135.7

金条、预付费用和其他流动资产

 

46.2

 

50.9

流动资产

$

1,446.4

$

1,383.1

特许权使用费、直播和工作利益,净额

$

4,973.3

$

4,927.5

投资

 

235.2

 

227.2

递延所得税资产

 

37.0

 

39.9

其他资产

 

49.0

 

49.1

总资产

$

6,740.9

$

6,626.8

负债

应付账款和应计负债

$

46.8

$

43.1

当期所得税负债

 

3.5

 

7.1

流动负债

$

50.3

$

50.2

递延所得税负债

$

159.2

$

153.0

其他负债

5.8

6.0

负债总额

$

215.3

$

209.2

股东权益

股本

$

5,704.4

$

5,695.3

缴款盈余

 

17.0

 

15.6

留存收益

 

1,031.5

 

940.4

累计其他综合亏损

 

(227.3)

 

(233.7)

股东权益总额

$

6,525.6

$

6,417.6

负债和股东权益总额

$

6,740.9

$

6,626.8

未经审计的简明合并财务报表和随附附注可在我们的网站上查阅 2023 年第一季度季度报告

9


弗兰科-内华达公司

简明合并收益表和综合收益表

(以百万美元和股票为单位,每股金额除外)

在结束的三个月里

3月31日

2023

    

    

2022

收入

$

276.3

$

338.8

销售成本

销售成本

 

$

38.2

$

43.6

损耗和折旧

 

61.0

 

74.6

总销售成本

$

99.2

$

118.2

毛利

$

177.1

$

220.6

其他运营费用(收入)

一般和管理费用

 

$

6.2

$

5.6

基于股份的薪酬支出

3.2

4.3

出售特许权使用费利息的收益

 

(3.7)

出售金条的收益

 

(0.7)

(1.3)

其他业务支出总额

 

$

5.0

$

8.6

营业收入

 

$

172.1

$

212.0

外汇收益和其他收入

 

$

2.2

$

6.2

财务项目和所得税前的收入

 

$

174.3

$

218.2

财务项目

财务收入

 

$

10.5

$

0.7

财务费用

 

(0.7)

 

(0.9)

所得税前净收入

 

$

184.1

$

218.0

所得税支出

 

27.6

 

36.0

净收入

$

156.5

$

182.0

其他综合收益,扣除税款

随后可能重新归类为损益的项目:

货币折算调整

 

$

(0.4)

$

22.2

随后不会重新归类为损益的项目:

股票投资公允价值变动的收益

 

 

通过其他综合收益(“FVTOCI”)按公允价值计算,

扣除所得税

6.8

19.7

其他综合收益,扣除税款

 

$

6.4

$

41.9

综合收入

$

162.9

$

223.9

每股收益

基本

$

0.82

$

0.95

稀释

$

0.81

$

0.95

加权平均已发行股票数量

基本

191.9

191.3

稀释

192.2

191.7

未经审计的简明合并财务报表和随附附注可在我们的网站上查阅 2023 年第一季度季度报告

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弗兰科-内华达公司

简明的合并现金流量表

(单位:百万美元)

在结束的三个月里

3月31日

    

2023

  

    

2022

  

来自经营活动的现金流

净收入

$

156.5

$

182.0

为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整:

损耗和折旧

 

61.0

 

74.6

基于股份的薪酬支出

 

1.5

 

1.6

出售特许权使用费利息的收益

 

(3.7)

 

未实现的外汇收益

 

(2.1)

 

(6.2)

递延所得税支出

8.1

 

7.0

其他非现金物品

 

(0.7)

 

(1.7)

收购金条

(4.8)

(9.5)

出售金条的收益

 

8.5

 

16.1

其他资产的变化

 

 

(23.4)

非现金营运资本变动前的运营现金流

$

224.3

$

240.5

非现金营运资金的变化:

应收账款增加

$

(16.1)

$

(16.8)

减少预付费用和其他费用

 

2.1

 

5.3

流动负债增加(减少)

 

(0.5)

 

1.6

经营活动提供的净现金

$

209.8

$

230.6

投资活动中使用的现金流

收购特许权使用费、直播和工作权益

$

(109.3)

$

(2.8)

购置能量井设备

 

(0.3)

 

(0.3)

出售投资的收益

 

 

1.5

出售特许权使用费利息的收益

7.0

用于投资活动的净现金

$

(102.6)

$

(1.6)

用于融资活动的现金流量

支付股息

$

(57.8)

$

(50.1)

行使股票期权的收益

 

1.2

 

2.5

用于融资活动的净现金

$

(56.6)

$

(47.6)

汇率变动对现金和现金等价物的影响

$

1.3

$

2.0

现金和现金等价物的净变化

$

51.9

$

183.4

期初的现金和现金等价物

$

1,196.5

$

539.3

期末的现金和现金等价物

$

1,248.4

$

722.7

补充现金流信息:

缴纳的所得税

$

23.9

$

22.5

收到的股息收入

$

3.9

$

2.5

已支付的利息和备用费

$

0.6

$

0.6

未经审计的简明合并财务报表和随附附注可在我们的网站上查阅 2023 年第一季度季度报告

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