附录 99.1
Generac公布2023年第一季度业绩
威斯康星州沃基沙(2023年5月3日)——全球领先的能源技术解决方案和其他电力产品的设计商和制造商Generac Holdings Inc.(纽约证券交易所代码:GNRC)(“Generac” 或 “公司”)今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩,并提供了其2023年全年展望的最新情况。
2023 年第一季度亮点
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2023年第一季度的净销售额下降了22%,至8.88亿美元,而去年第一季度的净销售额为11.4亿美元。核心销售额(不包括收购和外汇的影响)下降了约24%。 |
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住宅产品销售额下降了46%,至4.19亿美元,而去年为7.77亿美元。 |
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商业和工业(“C&I”)产品销售额增长了30%,达到3.63亿美元,而去年同期为2.79亿美元。 |
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第一季度归属于公司的净收益为1200万美元,合每股0.05美元,而2022年同期为1.14亿美元,合每股1.57美元。 |
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根据随附的对账附表中的定义,归属于公司的调整后净收益为3,900万美元,合每股0.63美元,而2022年第一季度为1.28亿美元,合每股1.98美元。 |
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根据随附的对账附表中的定义,扣除非控股权益前的调整后息税折旧摊销前利润为1亿美元,占净销售额的11.3%,而去年为1.96亿美元,占净销售额的17.3%。 |
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2 月 1 日st,该公司完成了对REFU Storage Systems的收购,REFU Storage Systems是一家总部位于德国普富林根的商业和工业应用电池存储硬件产品、高级软件和平台服务的开发商和供应商。 |
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3 月 8 日第四,该公司收购了Pramac剩余的20%少数股权,使该公司的总所有权达到100%。Pramac总部位于意大利,是一家设计和制造固定式、移动式和便携式发电机以及通过全球广泛的分销网络销售的储能解决方案的设计和制造商。该公司最初的多数股权地位于2016年被收购。 |
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该公司维持其2023年全年净销售预期,即下降约-6%至-10%。扣除非控股权益之前,调整后的息税折旧摊销前利润率预计仍约为17.0%至18.0%。 |
总裁兼首席执行官亚伦·贾格菲尔德表示:“正如预期的那样,第一季度的销售额同比下降,这是由于我们进入2022年时家用待机产品大量过剩的积压量与去年同期比较存在挑战性。”“此外,随着我们继续扩大分销网络,家用备用发电机现场库存水平增加以及清洁能源产品下降的影响,本季度的住宅产品销售也受到影响。但是,该季度的停电活动远高于长期平均水平,这有助于推动家庭待机上门咨询的同比显著增长,并大幅降低了这些产品的现场库存水平。我们的全球C&I产品销售在本季度创下历史新高,超出了我们的预期,在国内所有渠道和国际大多数地区均表现强劲。由于这些因素,我们维持了2023年全年净销售额和调整后的息税折旧摊销前利润率指引。”
2023 年第一季度其他合并亮点
毛利率为30.7%,而去年第一季度的毛利率为31.8%。这种利润率表现主要是由于不利的销售组合的重大影响,但先前实施的定价行动的实现和投入成本的降低部分抵消了这一影响。
与2022年第一季度相比,运营支出增加了2200万美元,增长了10.7%,这主要是由于营销、促销和员工成本的增加,某些法律和监管费用以及最近收购产生的经常性运营支出的影响。
本年度季度的所得税准备金为790万美元,有效税率为35.7%,而去年同期为2,860万美元,即19.7%的有效税率。有效税率的提高主要是由于与去年同期相比,本季度税前收益基础较低,股权薪酬的收益有所减少。
第一季度运营中使用的现金流为(1,860 万美元),而去年同期为(1,010 万美元)。根据随附的对账表中的定义,自由现金流为(4170)万美元,而2022年第一季度为(3,680万美元)。本季度自由现金流的温和下降主要是由于营业收益减少以及与最近一次收购相关的税收筹划支付了3,600万美元的一次性现金税,这主要被营运资本投资与上年相比减少所抵消。
业务板块业绩
国内板块
国内分部的总销售额(包括随附附表中披露的细分市场间销售额)下降了26%,至7.2亿美元,而上一季度的9.749亿美元,收购的影响使本季度收入增长了约3%。核心销售的下降主要是由家庭备用和清洁能源产品出货量减少所推动的。这一下降被所有渠道的C&I产品销售的强劲增长部分抵消,全国租赁设备、工业分销商、电信和其他直接 “超待机” 应用的直接客户突显了这一点。
该细分市场调整后的息税折旧摊销前利润为6,770万美元,占总销售额的9.4%,而去年为1.704亿美元,占总销售额的17.5%。这种利润率表现主要是由不利的销售结构以及出货量减少导致的运营杠杆率降低所推动的。此外,收购和持续的能源技术增长投资的影响对本季度的利润率产生了负面影响。先前实施的定价行动和较低的投入成本部分抵消了这些影响。
国际部分
国际分部总销售额(包括随附附表中披露的细分市场间销售额)从上一季度的1.854亿美元增长了17%,达到2.165亿美元,收购和外汇的净影响给本季度收入增长带来了约2%的净不利因素。该细分市场的核心销售增长主要是由我们在欧洲的业务强劲推动的。
扣除非控股权益之前,该细分市场的调整后息税折旧摊销前利润为3,240万美元,占总销售额的15.0%,而去年为2,600万美元,占总销售额的14.0%。这种强劲的利润表现主要是由有利的价格/成本动态以及销售量增加带来的运营杠杆率的提高所推动的。
2023 年展望已更新
由于家用备用发电机需求的主要指标持续强劲以及C&I产品的大量积压,公司维持其2023年全年净销售预期。与先前的展望一致,由于房屋备用库存水平继续恢复正常,预计第二季度住宅产品的出货量仍将保持疲软,下半年销售同比增长的恢复部分抵消了上半年的预期下降。此外,我们对今年C&I产品销售将以中高个位数的速度增长的前景保持不变。因此,公司继续预计,与去年相比,全年净销售额将下降-6%至-10%,其中包括收购和外汇带来的净利影响的约1%至2%。
此外,公司继续预计,2023年全年扣除非控股权益前的净收益利润率约为7.5%至8.5%。相应调整后的息税折旧摊销前利润率预计仍约为17.0%至18.0%,下半年的加权幅度不成比例。
预计全年运营和自由现金流的产生将恢复到强劲水平,调整后的净收入向自由现金流的转换预计将远远超过100%。
电话会议和网络直播
Generac管理层将于美国东部时间2023年5月3日星期三上午10点举行电话会议,讨论2023年第一季度的经营业绩。可以通过以下链接访问电话会议:https://register.vevent.com/register/BIff9bb98e6aa7405b94d6f836a70bd366。希望通过电话收听的个人将获得拨号信息。
电话会议还将同时在Generac的网站(http://www.generac.com)上进行网络直播,可通过投资者关系链接进行访问。网络直播链接将在电话会议开始之前在公司网站上的 “投资者关系” 网站的 “活动” 部分中提供。
网络直播结束后,将在公司网站上提供为期12个月的重播。
关于 Generac
Generac是一家领先的能源技术公司,为家庭和工业应用提供备用和主电源系统、solar + 电池存储解决方案、智能家居能源管理设备和能源服务、先进的电网软件平台以及发动机和电池供电的工具和设备。Generac 成立于 1959 年,推出了第一台经济实惠的备用发电机,后来又创造了家用自动备用发电机类别。该公司致力于开发可持续、更清洁的能源产品,这些产品有望彻底改变21世纪的电网。
前瞻性信息
本新闻稿中包含的某些陈述以及Generac Holdings Inc. 或其员工不时提供的其他信息可能包含前瞻性陈述,这些陈述涉及风险和不确定性,可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果存在重大差异。前瞻性陈述给出了Generac当前对公司财务状况、经营业绩、计划、目标、未来业绩和业务的预期和预测。您可以通过前瞻性陈述与历史或当前事实不严格相关来识别前瞻性陈述。这些陈述可能包括诸如 “预期”、“估计”、“预期”、“预测”、“项目”、“计划”、“打算”、“相信”、“可能”、“应该”、“可能”、“未来”、“乐观” 等词语以及其他与讨论未来运营或财务业绩或其他事件的时间或性质相关的词语和术语。
任何此类前瞻性陈述都不能保证业绩或业绩,涉及风险、不确定性(其中一些是公司无法控制的)和假设。尽管Generac认为任何前瞻性陈述都是基于合理的假设,但您应该意识到,许多因素可能会影响Generac的实际财务业绩,并导致它们与任何前瞻性陈述中的预期存在重大差异,包括:
● |
影响我们产品需求的停电频率和持续时间; |
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制造我们产品所需的原材料成本和质量的波动; |
● |
我们的制造业务和全球供应链中生产我们产品所需的劳动力和关键部件的可用性,包括单一来源组件和合同制造商; |
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我们的收购所产生的预期协同效应、效率和成本节约可能无法实现,或者无法在预期的时间段内实现; |
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我们的收购无法成功整合的风险; |
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利率、外币汇率、大宗商品、产品组合、物流成本和监管关税可能出现的波动对我们业绩的影响; |
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随着我们的业务向全球扩张或进入新市场,我们可能会遇到困难; |
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● | 我们对分销网络的依赖; | |
● | 我们通过投资、开发或适应不断变化的技术和制造技术以及保护我们的知识产权来保持竞争力的能力; | |
● | 我们的密钥管理人员和员工流失; | |
● | 产品和其他责任索赔或召回增加; | |
● | 我们的网络、信息技术系统或关联产品的故障或安全漏洞; | |
● | 影响我们的产品、运营或客户需求的有关环境、健康和安全、产品合规性或国际贸易的法律和法规的变化; | |
● | 重大法律诉讼、索赔、诉讼或政府调查;以及 | |
● | 消费者和企业耐用品支出或其他宏观经济状况的变化,影响了对我们产品的需求。 |
如果其中一项或多项风险或不确定性成为现实,Generac的实际业绩在重大方面可能与任何前瞻性陈述中的预测有所不同。在当前的环境下,上述一些因素已经成为现实,可能导致实际结果与这些前瞻性陈述有所不同。对这些因素和其他可能影响未来业绩的因素的详细讨论载于Generac向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的文件,尤其是2022年10-K表年度报告的风险因素部分及其关于10-Q表的定期报告。股东、潜在投资者和其他读者在评估前瞻性陈述时应仔细考虑这些因素。
Generac在本新闻稿中发表的任何前瞻性陈述仅代表其发表之日。除非法律要求,否则Generac没有义务更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
非公认会计准则财务指标
核心销售
公司参考核心销售额是为了进一步补充Generac根据美国公认会计原则列报的简明合并财务报表。核心销售额不包括收购和外币折算波动的影响。管理层认为,核心销售有助于更轻松、更有意义地将净销售业绩与前期和未来时期进行比较。
调整后 EBITDA
为了补充我们根据美国公认会计原则列报的简明合并财务报表,公司提供了归属于公司的调整后息税折旧摊销前利润的计算方法,定义为经以下项目调整后的非控股权益前的净收益:利息支出、折旧支出、无形资产摊销、所得税支出、包括收购会计和或有对价调整在内的某些非现金损益、基于股份的薪酬支出、债务清偿损失等交易成本和信贷额度费用、业务优化费用、某些特定准备金以及归属于非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润,如下表所示。
调整后净收益
为了进一步补充Generac根据美国公认会计原则列报的简明合并财务报表,公司提供了一份摘要,显示了归属于公司的调整后净收益的计算情况。归属于公司的调整后净收益定义为经以下项目调整后的非控股权益前的净收益:无形资产摊销、与公司债务相关的递延融资成本摊销和原始发行折扣、无形减值费用、某些交易成本和其他收购会计调整、债务清偿损失、业务优化和其他费用、某些特定条款、某些其他非现金收益和亏损以及归属于非控股权益的调整后净收益控股权益。
自由现金流
此外,我们还参考自由现金流,以进一步补充Generac根据美国公认会计原则列报的简明合并财务报表。自由现金流的定义是经营活动提供的净现金,加上证券化交易中实益权益的收益,减去财产和设备支出,旨在衡量运营现金流,同时考虑到对业务的额外资本支出投资。
这些额外信息的列报不应与根据美国公认会计原则编制的结果分开考虑,也不是用来替代根据美国公认会计原则编制的业绩。请参阅随附的对账时间表和我们在美国证券交易委员会提交的文件,进一步讨论Generac报告非公认会计准则财务指标的依据,其中包括公司为什么认为这些措施为投资者提供了有用的信息,以及管理层使用非公认会计准则财务信息的其他目的。
来源:Generac Holdings Inc
联系人:
迈克尔·哈里斯
高级副总裁—企业发展与投资者关系
(262) 506-6064
InvestorRelations@generac.com
Generac Holdings |
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简明综合收益表 |
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(以千美元计,股票和每股数据除外) |
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(未经审计) |
截至3月31日的三个月 |
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2023 |
2022 |
|||||||
净销售额 |
$ | 887,910 | $ | 1,135,856 | ||||
销售商品的成本 |
615,411 | 775,108 | ||||||
毛利 |
272,499 | 360,748 | ||||||
运营费用: |
||||||||
销售和服务 |
100,688 | 98,243 | ||||||
研究和开发 |
41,820 | 39,744 | ||||||
一般和行政 |
59,685 | 41,972 | ||||||
无形资产的摊销 |
25,823 | 26,054 | ||||||
运营费用总额 |
228,016 | 206,013 | ||||||
运营收入 |
44,483 | 154,735 | ||||||
其他(支出)收入: |
||||||||
利息支出 |
(22,995 | ) | (9,554 | ) | ||||
投资收益 |
688 | 77 | ||||||
其他,净额 |
(166 | ) | 246 | |||||
其他支出总额,净额 |
(22,473 | ) | (9,231 | ) | ||||
所得税准备金前的收入 |
22,010 | 145,504 | ||||||
所得税准备金 |
7,849 | 28,608 | ||||||
净收入 |
14,161 | 116,896 | ||||||
归属于非控股权益的净收益 |
1,731 | 3,038 | ||||||
归属于Generac Holdings Inc的净收益 |
$ | 12,430 | $ | 113,858 | ||||
普通股每股可归属于普通股股东的净收益——基本: |
$ | 0.06 | $ | 1.61 | ||||
已发行普通股加权平均值——基本: |
61,556,044 | 63,449,380 | ||||||
普通股每股可归属于普通股股东的净收益——摊薄: |
$ | 0.05 | $ | 1.57 | ||||
已发行普通股的加权平均值——摊薄: |
62,294,447 | 64,828,819 | ||||||
归属于Generac控股公司的综合收益 |
$ | 35,362 | $ | 122,365 |
Generac Holdings |
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简明合并资产负债表 |
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(以千美元计,股票和每股数据除外) |
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(未经审计) |
3月31日 |
十二月三十一日 |
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2023 |
2022 |
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资产 |
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流动资产: |
||||||||
现金和现金等价物 |
$ | 137,365 | $ | 132,723 | ||||
应收账款,减去截至2023年3月31日和2022年12月31日分别为28,660美元和27,664美元的信贷损失备抵金 |
490,384 | 522,458 | ||||||
库存 |
1,438,296 | 1,405,384 | ||||||
预付费用和其他资产 |
119,729 | 121,783 | ||||||
流动资产总额 |
2,185,774 | 2,182,348 | ||||||
财产和设备,净额 |
490,143 | 467,604 | ||||||
客户名单,网络 |
202,556 | 206,987 | ||||||
专利和技术,网络 |
445,333 | 454,757 | ||||||
其他无形资产,净额 |
37,633 | 41,719 | ||||||
商标名称,net |
225,198 | 227,251 | ||||||
善意 |
1,426,332 | 1,400,880 | ||||||
递延所得税 |
8,320 | 12,746 | ||||||
经营租赁和其他资产 |
189,843 | 175,170 | ||||||
总资产 |
$ | 5,211,132 | $ | 5,169,462 | ||||
负债和股东权益 |
||||||||
流动负债: |
||||||||
短期借款 |
$ | 64,093 | $ | 48,990 | ||||
应付账款 |
426,191 | 446,050 | ||||||
应计工资和员工福利 |
48,088 | 45,741 | ||||||
应计产品保修 |
80,902 | 89,141 | ||||||
其他应计负债 |
273,039 | 349,389 | ||||||
长期借款和融资租赁债务的流动部分 |
18,029 | 12,733 | ||||||
流动负债总额 |
910,342 | 992,044 | ||||||
长期借款和融资租赁债务 |
1,527,355 | 1,369,085 | ||||||
递延所得税 |
110,447 | 125,691 | ||||||
经营租赁和其他长期负债 |
317,795 | 312,916 | ||||||
负债总额 |
2,865,939 | 2,799,736 | ||||||
可赎回的非控制性权益 |
3,814 | 110,471 | ||||||
股东权益: |
||||||||
普通股,面值0.01美元,已授权5亿股,分别于2023年3月31日和2022年12月31日发行的73,052,760股和72,701,275股 |
731 | 728 | ||||||
额外的实收资本 |
1,042,786 | 1,016,138 | ||||||
截至2023年3月31日和2022年12月31日,按成本计算,美国国债股票分别为10,855,203股和11,284,350股 |
(779,533 | ) | (808,491 | ) | ||||
收购价格高于之前的价格 |
(202,116 | ) | (202,116 | ) | ||||
留存收益 |
2,319,638 | 2,316,224 | ||||||
累计其他综合亏损 |
(42,343 | ) | (65,102 | ) | ||||
归属于Generac Holdings Inc.的股东权益 |
2,339,163 | 2,257,381 | ||||||
非控股权益 |
2,216 | 1,874 | ||||||
股东权益总额 |
2,341,379 | 2,259,255 | ||||||
负债和股东权益总额 |
$ | 5,211,132 | $ | 5,169,462 |
Generac Holdings |
|||
简明合并现金流量表 |
|||
(以千美元计) |
|||
(未经审计) |
截至3月31日的三个月 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
经营活动 |
||||||||
净收入 |
$ | 14,161 | $ | 116,896 | ||||
为将净收入与经营活动中使用的净现金进行核对而进行的调整: |
||||||||
折旧 |
14,128 | 12,407 | ||||||
无形资产的摊销 |
25,823 | 26,054 | ||||||
原始发行折扣和递延融资成本的摊销 |
954 | 637 | ||||||
递延所得税 |
(10,712 | ) | (49,156 | ) | ||||
基于股份的薪酬支出 |
10,334 | 8,827 | ||||||
处置资产的亏损(收益) |
30 | (571 | ) | |||||
其他非现金费用 |
(160 | ) | (6,446 | ) | ||||
扣除收购后的运营资产和负债的净变动: |
||||||||
应收账款 |
33,925 | (66,510 | ) | |||||
库存 |
(23,820 | ) | (147,250 | ) | ||||
其他资产 |
(5,576 | ) | 2,253 | |||||
应付账款 |
(24,488 | ) | 26,363 | |||||
应计工资和员工福利 |
1,630 | (21,558 | ) | |||||
其他应计负债 |
(53,790 | ) | 102,015 | |||||
股权奖励带来的超额税收优惠 |
(998 | ) | (14,103 | ) | ||||
用于经营活动的净现金 |
(18,559 | ) | (10,142 | ) | ||||
投资活动 |
||||||||
出售财产和设备的收益 |
84 | 1,864 | ||||||
出售投资的收益 |
– | 1,308 | ||||||
证券化交易中实益权益的收益 |
795 | 1,573 | ||||||
对权益法投资的贡献 |
– | (2,921 | ) | |||||
财产和设备支出 |
(23,977 | ) | (28,200 | ) | ||||
购买长期投资 |
(2,000 | ) | – | |||||
收购业务,扣除获得的现金 |
(16,188 | ) | (999 | ) | ||||
用于投资活动的净现金 |
(41,286 | ) | (27,375 | ) | ||||
筹资活动 |
||||||||
短期借款的收益 |
19,515 | 136,664 | ||||||
长期借款的收益 |
267,869 | 110,000 | ||||||
短期借款的偿还 |
(5,080 | ) | (124,609 | ) | ||||
偿还长期借款和融资租赁债务 |
(113,573 | ) | (1,737 | ) | ||||
支付或有对价 |
(479 | ) | – | |||||
购买额外的所有权权益 |
(104,844 | ) | – | |||||
与股权奖励相关的已缴税款 |
(4,710 | ) | (34,620 | ) | ||||
行使股票期权的收益 |
4,975 | 9,903 | ||||||
融资活动提供的净现金 |
63,673 | 95,601 | ||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
814 | 600 | ||||||
现金和现金等价物的净增长 |
4,642 | 58,684 | ||||||
期初的现金和现金等价物 |
132,723 | 147,339 | ||||||
期末的现金和现金等价物 |
$ | 137,365 | $ | 206,023 |
Generac Holdings |
||||||||||||||||||||||||
细分报告和产品类别信息 |
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(以千美元计) |
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(未经审计) |
按可报告细分市场划分的总销售额 |
||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的三个月 |
截至2022年3月31日的三个月 |
|||||||||||||||||||||||
外部净销售额 |
细分市场间销售 |
总销售额 |
外部净销售额 |
细分市场间销售 |
总销售额 |
|||||||||||||||||||
国内 |
$ | 704,386 | $ | 15,607 | $ | 719,993 | $ | 964,674 | $ | 10,270 | $ | 974,944 | ||||||||||||
国际 |
183,524 | 32,942 | 216,466 | 171,182 | 14,250 | 185,432 | ||||||||||||||||||
公司间清除 |
- | (48,549 | ) | (48,549 | ) | (24,520 | ) | (24,520 | ) | |||||||||||||||
净销售总额 |
$ | 887,910 | $ | - | $ | 887,910 | $ | 1,135,856 | $ | - | $ | 1,135,856 |
按产品类别划分的外部净销售额 |
||||||||
截至3月31日的三个月 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
住宅产品 |
$ | 418,863 | $ | 776,944 | ||||
商业和工业产品 |
362,990 | 278,728 | ||||||
其他 |
106,057 | 80,184 | ||||||
净销售总额 |
$ | 887,910 | $ | 1,135,856 |
调整后 EBITDA |
||||||||
截至3月31日的三个月 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
国内 |
$ | 67,662 | $ | 170,421 | ||||
国际 |
32,413 | 25,992 | ||||||
调整后息税折旧摊销前利润总额 (1) |
$ | 100,075 | $ | 196,413 |
(1) 参见以下对账时间表中调整后的息税折旧摊销前利润与归属于Generac Holdings Inc.的净收益的对账。
Generac Holdings |
||
对账时间表 |
||
(以千美元计,股票和每股数据除外) |
||
(未经审计) |
净收益与调整后息税折旧摊销前利润对账
截至3月31日的三个月 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
归属于Generac Holdings Inc的净收益 |
$ | 12,430 | $ | 113,858 | ||||
归属于非控股权益的净收益 |
1,731 | 3,038 | ||||||
净收入 |
14,161 | 116,896 | ||||||
利息支出 |
22,995 | 9,554 | ||||||
折旧和摊销 |
39,951 | 38,461 | ||||||
所得税准备金 |
7,849 | 28,608 | ||||||
非现金减记和其他调整 (1) |
(3,160 | ) | (7,792 | ) | ||||
基于非现金股份的薪酬支出 (2) |
10,334 | 8,827 | ||||||
交易成本和信贷便利费 (3) |
1,091 | 989 | ||||||
业务优化和其他费用 (4) |
1,100 | 1,159 | ||||||
监管费用规定 (5) |
5,800 | - | ||||||
其他 |
(46 | ) | (289 | ) | ||||
调整后 EBITDA |
100,075 | 196,413 | ||||||
归属于非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润 |
3,133 | 3,425 | ||||||
归属于Generac控股公司的调整后息税折旧摊销前利润 |
$ | 96,942 | $ | 192,988 |
(1) 包括处置资产和出售某些投资的损益、商品合约的未实现按市值计价调整、某些外币相关调整以及某些购买会计和或有对价调整。对这些调整以及这些附表中包含的其他对账调整的完整描述包含在Generac的美国证券交易委员会文件中。
(2) 代表基于股份的薪酬支出,用于考虑股票期权、限制性股票和其他股票奖励在各自归属期内。
(3) 代表与我们的信贷协议中定义的任何投资、股票发行、债务发行或再融资直接相关的交易成本,以及与我们的优先担保信贷额度相关的某些费用。
(4) 代表遣散费和其他非经常性重组费用。
(5) 2023年第一季度记录的金额相当于消费品安全委员会未决事项的580万美元准备金,该事项涉及因涉嫌未能根据《消费品安全法》及时提交与先前于2021年7月29日宣布的自愿召回的某些便携式发电机有关的报告而处以罚款。
净收益与调整后净收益对账
截至3月31日的三个月 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
归属于Generac Holdings Inc的净收益 |
$ | 12,430 | $ | 113,858 | ||||
归属于非控股权益的净收益 |
1,731 | 3,038 | ||||||
净收入 |
14,161 | 116,896 | ||||||
无形资产的摊销 |
25,823 | 26,054 | ||||||
递延融资成本的摊销和原始发行折扣 |
954 | 637 | ||||||
交易成本和其他采购会计调整 (6) |
718 | (5,756 | ) | |||||
可归因于业务或资产处置的(收益)/亏损 (7) |
(119 | ) | (229 | ) | ||||
业务优化和其他费用 (4) |
1,100 | 1,159 | ||||||
监管费用规定 (5) |
5,800 | – | ||||||
追加的税收影响 (8) |
(7,131 | ) | (9,256 | ) | ||||
调整后净收益 |
41,306 | 129,505 | ||||||
归属于非控股权益的调整后净收益(亏损) |
1,861 | 1,355 | ||||||
归属于Generac控股公司的调整后净收益 |
$ | 39,445 | $ | 128,150 | ||||
归属于Generac Holdings Inc.的调整后每股普通股净收益——摊薄: |
$ | 0.63 | $ | 1.98 | ||||
已发行普通股的加权平均值——摊薄: |
62,294,447 | 64,828,819 |
(6) 代表与我们的信贷协议中定义的任何投资、股票发行或债务发行或再融资以及某些收购会计和或有对价调整直接相关的交易成本。
(7) 代表根据我们的信贷协议的定义,可归因于处置业务或资产以外的其他方式发生的损益。
(8) 在2022年第三季度,管理层决定,2022年的某些附加回扣应在扣除税款后申报。2022年第一季度的追加回款未在扣除税后上报,我们报告称,截至2022年的第一季度,归属于Generac Holdings Inc.的调整后净收益为135,271美元或2.09美元。考虑到对某些附加回扣的税收影响,截至2022年的第一季度,归属于Generac Holdings Inc.的修订后的调整后调整后净收益为128,150美元或1.98美元。
自由现金流对账
截至3月31日的三个月 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
用于经营活动的净现金 |
$ | (18,559 | ) | $ | (10,142 | ) | ||
证券化交易中实益权益的收益 |
795 | 1,573 | ||||||
财产和设备支出 |
(23,977 | ) | (28,200 | ) | ||||
自由现金流 |
$ | (41,741 | ) | $ | (36,769 | ) |