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财年高级票据会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-06-300001383312US-GAAP：员工股权会员2022-12-310001383312BR：基于时间限制的股票会员2022-12-310001383312BR：基于绩效的限制型股票会员2022-12-310001383312US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-03-310001383312BR：基于时间限制的股票会员2023-01-012023-03-310001383312BR：基于绩效的限制型股票会员2023-01-012023-03-310001383312US-GAAP：员工股权会员2023-03-310001383312BR：基于时间限制的股票会员2023-03-310001383312BR：基于绩效的限制型股票会员2023-03-310001383312US-GAAP：员工股权会员2022-06-300001383312BR：基于时间限制的股票会员2022-06-300001383312BR：基于绩效的限制型股票会员2022-06-300001383312US-GAAP：员工股权会员2022-07-012023-03-310001383312BR：基于时间限制的股票会员2022-07-012023-03-310001383312BR：基于绩效的限制型股票会员2022-07-012023-03-310001383312BR：信息技术服务协议成员2019-12-012019-12-31br: renewal_term0001383312BR：信息技术服务协议成员2022-07-012023-03-310001383312BR: IBM 私有云协议成员2020-09-300001383312BR: IBM 私有云协议成员2022-07-012023-03-310001383312BR：欧盟信息技术服务协议成员2023-01-012023-03-310001383312br: AWS Cloud 协议会员2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：货币互换会员2022-01-31iso421:EUR0001383312US-GAAP：货币互换会员2023-03-310001383312br: itivitiMember美国公认会计准则：财政部成员2021-05-012021-05-310001383312br: itivitiMember美国公认会计准则：财政部成员2022-07-012023-03-310001383312BR: IBM 私有云协议成员2019-12-012019-12-310001383312US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310001383312US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-310001383312US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310001383312US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-03-310001383312US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-03-310001383312US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-03-310001383312US-GAAP：累积翻译调整成员2023-03-310001383312US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-03-310001383312US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-03-310001383312US-GAAP：累积翻译调整成员2022-06-300001383312US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-06-300001383312US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-06-300001383312US-GAAP：累积翻译调整成员2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：累积翻译调整成员2021-12-310001383312US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-12-310001383312US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2021-12-310001383312US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-012022-03-310001383312US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-03-310001383312US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-01-012022-03-310001383312US-GAAP：累积翻译调整成员2022-03-310001383312US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-03-310001383312US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-03-310001383312US-GAAP：累积翻译调整成员2021-06-300001383312US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-06-300001383312US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2021-06-300001383312US-GAAP：累积翻译调整成员2021-07-012022-03-310001383312US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-07-012022-03-310001383312US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2021-07-012022-03-310001383312BR：投资者传播解决方案会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-03-310001383312BR：投资者传播解决方案会员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-03-310001383312BR：投资者传播解决方案会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012023-03-310001383312BR：投资者传播解决方案会员US-GAAP：运营部门成员2021-07-012022-03-310001383312BR：全球技术和运营成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-03-310001383312BR：全球技术和运营成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-03-310001383312BR：全球技术和运营成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012023-03-310001383312BR：全球技术和运营成员US-GAAP：运营部门成员2021-07-012022-03-310001383312US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-03-310001383312US-GAAP：分段间消除成员2022-01-012022-03-310001383312US-GAAP：分段间消除成员2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：分段间消除成员2021-07-012022-03-31


美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q

☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年3月31日
或者
☐
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
对于从... 开始的过渡期                     到                     
委员会档案编号 001-33220
BROADRIDGE 金融解决方案有限公司
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
特拉华33-1151291
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
5 达科他大道11042
成功湖
纽约
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号:(516) 472-5400
以前的名称、以前的地址和以前的财政年度，如果自上次报告以来发生了变化： 不适用
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题：交易符号注册的每个交易所的名称：
普通股，面值每股0.01美元BR纽约证券交易所

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的  x没有 ¨
用勾号指明注册人在过去 12 个月（或者在要求注册人提交和发布此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。是的  x没有 ¨
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器x加速过滤器¨
非加速过滤器 ¨规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。¨
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有x

截至2023年4月27日，注册人普通股的已发行股票数量，面值为0.01美元 117,980,540股份。


目录
目录
项目 页面
关于前瞻性陈述的说明
3
第一部分
财务信息
4
第 1 项。
财务报表
4
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
30
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
53
第 4 项。
控制和程序
53
第二部分。
其他信息
54
第 1 项。
法律诉讼
54
第 1A 项。
风险因素
54
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
54
第 6 项。
展品
55

2
目录
关于前瞻性陈述的说明
本Broadridge Financial Solutions, Inc.（“Broadridge” 或 “公司”）10-Q表季度报告可能包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。本质上非历史性陈述，可以使用 “期望”、“假设”、“项目”、“预期”、“估计”、“我们相信”、“可能”、“步入正轨” 等词语来识别，均为前瞻性陈述。特别是，出现在 “业务”、“风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 下的信息包括前瞻性陈述。这些陈述基于管理层的预期和假设，受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与所表达的结果存在重大差异。可能导致实际业绩与前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异的因素包括：
•影响 Broadridge 客户或 Broadridge 提供的服务的法律法规的变化；
•Broadridge对相对较少的客户的依赖，这些客户的财务状况持续良好，这些客户继续以优惠的定价条件使用Broadridge的服务；
•影响 Broadridge 客户信息的重大安全漏洞或网络安全攻击；
•Covid-19疫情（“Covid-19”）对Broadridge业务的潜在影响和影响、Broadridge的经营业绩和财务业绩、Broadridge为应对Covid-19已经采取和可能采取的任何措施以及Broadridge对此可能有的任何预期；
•证券市场的参与和活动下降；
•Broadridge的主要服务提供商未能提供预期的服务水平；
•Broadridge 系统发生灾难或其他重大减速或故障，或者 Broadridge 服务性能出现错误；
•整体市场、经济和地缘政治状况及其对证券市场的影响；
•Broadridge在保留和向其现有客户出售额外服务以及获得新客户方面取得的成功；
•Broadridge未能跟上技术变化的步伐和客户的需求；
•竞争条件；
•Broadridge 吸引和留住关键人员的能力；以及
•新收购和资产剥离的影响。
可能还有其他因素可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异。我们的实际业绩、业绩或成就可能与前瞻性陈述中表达或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异。我们无法保证前瞻性陈述所预期的任何事件会发生，也无法保证它们会对我们的经营业绩和财务状况产生什么影响（如果有）。您应仔细阅读本10-Q表季度报告的 “风险因素” 部分中描述的因素，以及我们向美利坚合众国（“美国”）提交的截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告美国证券交易委员会（“SEC”）于2022年8月12日（“2022年年度报告”）描述了某些风险，这些风险除其他外可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述不同。
所有前瞻性陈述仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日，其全部内容均受到本10-Q表季度报告和2022年年度报告中包含的警示陈述的明确限制。除非法律要求，否则我们不承担任何更新或修改为反映该日期之后发生的事件或情况或为反映意外事件发生而可能做出的前瞻性陈述的义务。
3
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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
Broadridge 金融解决方案有限公司
简明合并收益表
（以百万计，每股金额除外）
（未经审计）
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
收入（注三）$1,645.7 $1,533.7 $4,221.9 $3,986.2 
运营费用：
收入成本1,137.7 1,077.6 3,116.4 2,970.1 
销售、一般和管理费用221.2 210.1 623.3 597.9 
运营费用总额1,358.9 1,287.7 3,739.7 3,568.0 
营业收入286.8 246.0 482.2 418.2 
利息支出，净额（注五）(38.5)(20.0)(99.5)(64.0)
其他非营业收入（支出），净额1.8 (2.7)(5.3)(0.7)
所得税前收益250.1 223.3 377.4 353.4 
所得税准备金（注十四）51.6 46.8 70.9 62.4 
净收益$198.5 $176.6 $306.5 $291.0 
每股基本收益$1.69 $1.51 $2.61 $2.50 
摊薄后的每股收益$1.67 $1.49 $2.58 $2.46 
加权平均已发行股数：
基本（注四）117.7 116.8 117.6 116.5 
稀释（注四）119.1 118.6 118.9 118.5 

由于四舍五入，金额之和可能不一致。


















参见简明合并财务报表附注。
4
目录
Broadridge 金融解决方案有限公司
简明综合收益表
（以百万计）
（未经审计）
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
净收益$198.5 $176.6 $306.5 $291.0 
其他综合收益（亏损），净额：
外币折算调整76.6 (58.3)(58.5)(160.8)
养老金和退休后负债调整，扣除税款0.0和 $ (0.2) 分别为截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月；以及 $0.0和 $ (0.5) 分别在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中
— 0.5 0.1 1.5 
现金流对冲摊销，扣除税款（美元）0.1) 和 $ (0.1) 分别为截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月；以及 $ (0.2) 和 $ (0.2) 分别在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中
0.2 0.2 0.6 0.6 
其他综合收益（亏损）总额，净额76.8 (57.6)(57.8)(158.7)
综合收入$275.4 $119.0 $248.7 $132.3 

由于四舍五入，金额之和可能不一致。
参见简明合并财务报表附注。
5
目录
Broadridge 金融解决方案有限公司
简明合并资产负债表
（以百万计，每股金额除外）
（未经审计）
2023年3月31日2022年6月30日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$331.6 $224.7 
应收账款，扣除可疑账款备抵金美元6.9和 $6.8，分别地
1,096.2 946.9 
其他流动资产140.4 156.8 
流动资产总额1,568.2 1,328.4 
不动产、厂房和设备，净额138.1 150.9 
善意3,447.2 3,484.9 
无形资产，净额892.9 1,077.1 
延迟的客户转换和启动成本（注八）1,519.6 1,232.3 
其他非流动资产（注九）866.4 895.3 
总资产$8,432.3 $8,168.8 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款和应计费用（注十）$958.8 $1,114.9 
合同负债204.2 198.5 
流动负债总额1,163.0 1,313.4 
长期债务（注十一）4,076.6 3,793.0 
递延税396.6 446.1 
合同负债314.0 215.8 
其他非流动负债（注十二）483.3 481.5 
负债总额6,433.4 6,249.8 
承付款和意外开支 （注十五）
股东权益：
优先股：已授权， 25.0股票；已发行和流通股份， 无
— — 
普通股，$0.01面值： 650.0授权股份； 154.5和 154.5分别已发行的股份；以及 117.7和 117.3分别为已发行股份
1.6 1.6 
额外的实收资本1,424.0 1,344.7 
留存收益2,874.5 2,824.0 
国库股票，按成本计算： 36.7和 37.2分别为股票
(2,017.0)(2,024.8)
累计其他综合收益（亏损）（注十六）(284.2)(226.3)
股东权益总额1,998.9 1,919.1 
负债和股东权益总额$8,432.3 $8,168.8 

由于四舍五入，金额之和可能不一致。
参见简明合并财务报表附注。
6
目录
Broadridge 金融解决方案有限公司
简明合并现金流量表
（以百万计）
（未经审计）
九个月已结束
3月31日
20232022
来自经营活动的现金流
净收益$306.5 $291.0 
为使净收益与经营活动中使用的净现金流量保持一致而进行的调整：
折旧和摊销63.7 62.4 
收购的无形资产和购买的知识产权的摊销162.8 192.0 
其他资产的摊销95.3 97.6 
减记长期资产和相关费用2.7 9.5 
股票薪酬支出57.4 54.8 
递延所得税(49.5)47.7 
其他(16.5)(17.8)
扣除收购的资产和负债后的运营资产和负债的变化：
流动资产和负债：
应收账款净额增加(112.2)(134.7)
其他流动资产 (增加) 减少15.6 (54.1)
应付账款和应计费用减少(180.2)(152.7)
合同负债增加15.2 36.1 
非流动资产和负债：
其他非流动资产增加(405.7)(515.0)
其他非流动负债增加139.1 69.3 
（用于）经营活动提供的净现金流94.1 (13.9)
来自投资活动的现金流
资本支出(21.4)(21.9)
购买软件和资本化内部使用软件(25.4)(32.5)
收购，扣除获得的现金— (13.3)
其他投资活动(2.3)(13.2)
用于投资活动的净现金流量(49.1)(81.0)
来自融资活动的现金流
债务收益750.0 600.0 
偿还债务(470.0)(320.5)
已支付的股息(245.7)(215.9)
购买国库股票(3.7)(2.1)
行使股票期权的收益35.1 50.4 
其他筹资活动(2.5)(8.2)
融资活动提供的净现金流量
63.3 103.6 
汇率变动对现金和现金等价物的影响(1.4)(6.0)
现金及现金等价物的净变动106.9 2.7 
现金和现金等价物，期初224.7 274.5 
现金和现金等价物，期末$331.6 $277.2 
现金流信息的补充披露：
支付利息的现金$85.8 $46.3 
扣除退款后的所得税现金付款$93.3 $68.4 
非现金投资和融资活动：
未付财产、厂房和设备及软件的累积金额$0.3 $12.0 
                 

由于四舍五入，金额之和可能不一致。
参见简明合并财务报表附注。
7
目录
Broadridge 金融解决方案有限公司
股东权益简明合并报表
（以百万计，每股金额除外）
（未经审计）
截至2023年3月31日的三个月
 
 
普通股
额外
付费
资本		已保留
收益		财政部
股票		累积的
其他
全面
收入
（损失）		总计
股东
公平
 股份金额
余额，2022 年 12 月 31 日154.5 $1.6 $1,401.9 $2,761.3 $(2,017.2)$(361.0)$1,786.6 
综合收益（亏损）— — — 198.5 — 76.8 275.4 
股票期权练习— — 2.9 — — — 2.9 
基于股票的薪酬— — 20.5 — — — 20.5 
收购的国库股票（少于 0.1股份）
— — — — (1.2)— (1.2)
重新发行的国库股 (0.1股份）
— — (1.3)— 1.3 — — 
普通股股息 ($)0.725每股）
— — — (85.4)— — (85.4)
余额，2023 年 3 月 31 日154.5 $1.6 $1,424.0 $2,874.5 $(2,017.0)$(284.2)$1,998.9 


截至2023年3月31日的九个月
 
 
普通股
额外
付费
资本		已保留
收益		财政部
股票		累积的
其他
全面
收入
（损失）		总计
股东
公平
 股份金额
余额，2022 年 6 月 30 日154.5 $1.6 $1,344.7 $2,824.0 $(2,024.8)$(226.3)$1,919.1 
综合收益（亏损）— — — 306.5 — (57.8)248.7 
股票期权练习— — 33.9 — — — 33.9 
基于股票的薪酬— — 56.9 — — — 56.9 
收购的国库股票（少于 0.1股份）
— — — — (3.7)— (3.7)
重新发行的国库股 (0.5股份）
— — (11.5)— 11.5 — — 
普通股股息 ($)2.175每股）
— — — (256.0)— — (256.0)
余额，2023 年 3 月 31 日154.5 $1.6 $1,424.0 $2,874.5 $(2,017.0)$(284.2)$1,998.9 

由于四舍五入，金额之和可能不一致。
参见简明合并财务报表附注。
8
目录
截至2022年3月31日的三个月
 
 
普通股
额外
付费
资本		已保留
收益		财政部
股票		累积的
其他
全面
收入
（损失）		总计
股东
公平
 股份金额
余额，2021 年 12 月 31 日154.5 $1.6 $1,307.7 $2,549.1 $(2,018.4)$(91.9)$1,748.1 
综合收益（亏损）— — — 176.6 — (57.6)119.0 
股票期权练习— — 10.7 — — — 10.7 
基于股票的薪酬— — 18.4 — — — 18.4 
收购的国库股票（少于 0.1股份）
— — — — (0.4)— (0.4)
重新发行的国库股 (0.2股份）
— — (3.5)— 3.5 — — 
普通股股息 ($)0.64每股）
— — — (74.8)— — (74.8)
余额，2022 年 3 月 31 日154.5 $1.6 $1,333.4 $2,650.9 $(2,015.3)$(149.5)$1,821.0 
截至2022年3月31日的九个月
 
 
普通股
额外
付费
资本		已保留
收益		财政部
股票		累积的
其他
全面
收入
（损失）		总计
股东
公平
 股份金额
余额，2021 年 6 月 30 日154.5 $1.6 $1,245.5 $2,583.8 $(2,030.9)$9.2 $1,809.1 
综合收益（亏损）— — — 291.0 — (158.7)132.3 
股票期权练习— — 51.3 — — — 51.3 
基于股票的薪酬— — 54.3 — — — 54.3 
收购的国库股票（少于 0.1股份）
— — — — (2.1)— (2.1)
重新发行的国库股 (0.8股份）
— — (17.7)— 17.7 — — 
普通股股息 ($)1.92每股）
— — — (223.9)— — (223.9)
余额，2022 年 3 月 31 日154.5 $1.6 $1,333.4 $2,650.9 $(2,015.3)$(149.5)$1,821.0 

由于四舍五入，金额之和可能不一致。
参见简明合并财务报表附注。
9
目录
Broadridge 金融解决方案有限公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注意事项 1。 列报基础
A. 业务描述。Broadridge Financial Solutions, Inc.（“Broadridge” 或 “公司”），特拉华州的一家公司，也是标准普尔500指数的一部分®Index是全球金融科技领导者，为银行、经纪交易商、资产和财富管理公司、上市公司、投资者和共同基金提供投资者沟通和技术驱动的解决方案。
该公司在以下地区运营 二应报告的细分市场：投资者沟通解决方案（“ICS”）和全球技术与运营（“GTO”）。
•投资者沟通解决方案—Broadridge通过其投资者沟通解决方案业务部门提供以下治理和通信解决方案：监管解决方案、数据驱动型基金解决方案、公司发行人解决方案和客户通信解决方案。
Broadridge的ICS业务的很大一部分涉及处理和向股票证券和共同基金的投资者分发代理材料，以及促进相关的投票处理。ProxyEdge®是Broadridge为机构投资者和财务顾问提供的创新电子代理交付和投票解决方案，有助于确保许多公司的最大股东参与投票。Broadridge已经实施了数字应用程序，使散户投资者更容易投票。Broadridge还提供监管报告、集体诉讼和公司行动/重组事件信息的分发，以及帮助其客户满足监管合规需求的税务报告解决方案。
对于资产管理公司和退休服务提供商，Broadridge 提供数据驱动的解决方案和端到端平台，用于监管、营销和交易信息的内容管理、组合和全渠道分发。Broadridge的数据和分析解决方案提供投资产品分销数据、分析工具、见解和研究，使资产管理公司能够优化全球零售和机构渠道的产品分销。通过Matrix Financial Solutions, Inc.（“Matrix”），Broadridge为退休服务提供商、第三方管理员、财务顾问、银行和财富管理专业人士提供共同基金交易处理服务。
此外，Broadridge为上市公司和共同基金提供了一整套解决方案，以帮助管理其年会流程，包括全套年会和股东参与解决方案，例如注册和实益代理材料分发、代理处理和制表服务、数字投票解决方案、代理和股东报告文件管理解决方案、虚拟股东会议服务以及环境、社会和治理解决方案。Broadridge还提供披露解决方案，包括年度证券交易委员会（“SEC”）申报服务和资本市场交易服务。我们还通过我们的过户代理服务提供注册商、股票转让和记录保存服务。
我们提供全渠道客户通信解决方案，包括印刷和数字解决方案，以实现技术基础设施现代化、简化通信流程、加快数字化采用和改善客户体验。通过一个集成点，Broadridge 通信云军士长平台（“通信云”）帮助公司创建、交付和管理其通信和客户互动。该平台包括数据驱动的撰写工具、身份和偏好管理、全渠道优化和数字通信体验、档案和信息管理、数字和印刷交付以及分析和报告工具。
•全球技术和运营 — Broadridge的全球技术和运营业务提供的解决方案可自动执行股票、共同基金、固定收益、外汇和交易所交易衍生品的前后交易生命周期，从订单获取和执行到交易确认、保证金、现金管理、清算和结算、参考数据管理、对账、证券融资和抵押品管理、资产服务、合规和监管报告、投资组合会计和托管相关服务。Broadridge 的解决方案提供自动化的直通式处理，使买方和卖方金融机构能够高效、经济高效地整合账簿和记录，收集和服务所管理的资产，专注于其核心业务并管理风险。凭借 Broadridge 的多市场、多资产类别、多实体和多货币能力，Broadridge 在全球范围内提供从前到后的处理。此外，Broadridge为其买方和卖方客户的业务提供业务流程外包服务。这些服务将Broadridge的技术与其运营专业知识相结合，为整个交易生命周期提供支持，包括证券清算和结算、对账、记录保存、财富管理资产服务和托管相关职能。
10
目录
对于资本市场公司，Broadridge提供了一套多资产、多实体和多货币的交易后以及交易和连接解决方案，支持处理股票、期权、固定收益证券、外汇、交易所交易衍生品和共同基金的证券交易。Broadridge的技术在大型用户社区中以软件即服务（“SaaS”）为基础提供，是一种全球解决方案，可处理清关和结算 100国家。Broadridge的解决方案使全球资本市场公司能够获得市场流动性，推动更有效的做市和高效的前后交易处理。随着2021年收购Itiviti Holding AB（“Itiviti”），该公司现在以Broadridge交易和连接解决方案（“BTCS”）的名义开展业务，Broadridge提供了一系列全球前台交易订单和执行管理系统、连接和网络产品。
Broadridge的综合财富管理平台提供涵盖整个财富管理生命周期的功能，并简化了财富管理服务的各个方面，包括账户管理、费用管理和客户入职。财富管理平台使提供全方位服务、区域性和独立的经纪交易商和投资顾问能够通过数字营销和客户沟通工具更好地与客户互动。Broadridge还整合数据、内容和技术，通过创建销售和教育内容，包括研讨会和可定制的顾问网站、搜索引擎营销以及电子和印刷时事通讯，推动新客户获取，支持全面和个性化的建议和交叉销售机会。 Broadridge 的顾问解决方案通过客户和客户数据汇总和报告，帮助顾问优化实践管理。
Broadridge为全球投资管理行业提供一系列买方技术解决方案，例如投资组合管理、合规和费用账单以及运营支持解决方案，适用于对冲基金、家族办公室、另类资产管理公司、传统资产管理公司以及为该领域提供服务的提供商（包括主要经纪人、基金管理人和托管人）。
B. 合并和列报基础。随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认的会计原则（“GAAP”）和美国证券交易委员会对10-Q表季度报告的要求编制的。这些财务报表列报了公司的简明合并状况，包括公司直接或间接拥有控股财务权益的实体、公司根据权益会计法进行投资的实体以及某些有价和非有价证券。公司间余额和交易已取消。由于四舍五入，所列金额之和可能不一致。过渡期报告的经营业绩不一定代表全年或随后的任何过渡时期的经营业绩。这些简明合并财务报表应与公司于2022年8月12日向美国证券交易委员会提交的截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中的合并财务报表一起阅读。这些简明合并财务报表包括根据公认会计原则公允列报公司2023年3月31日和2022年6月30日的财务状况、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月的经营业绩、截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月的现金流以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月的股东权益变动所必需的所有正常和经常性调整。 某些前期金额已重新分类，以符合本年度的列报方式（如适用）。
从2023财年第一季度开始，公司更改了分部收入、所得税前分部收益（亏损）以及收购的无形资产和购买的知识产权的分部摊销的报告，以反映适用于所列各个时期的实际外汇汇率的影响。本表 10-Q 中提供的前几个时期的这些指标的列报方式已更改，以符合当前时期的列报方式。合并总收入和所得税前收益没有受到影响。请参阅附注3 “收入确认” 和附注17 “按分部划分的中期财务数据”。
C. 证券。证券是非衍生品，反映在简报中的其他非流动资产中合并资产负债表，除非管理层打算在报告期结束后的十二个月内处置投资，在这种情况下，合并资产负债表中的其他流动资产将反映在简明合并资产负债表中的其他流动资产中。这些投资是针对公司没有控制权、共同控制权或重大影响力的实体。公允价值易于确定的证券按公允价值计值。没有易于确定的公允价值的证券最初按成本确认，随后按成本减去减值（如果有）加上或减去由于同一发行人的相同或相似投资的交易（例如随后的融资交易）中可观察到的价格变动而产生的变化。具有或不具有易于确定的公允价值的证券价值的变化记录在简明合并收益表中。在确定没有易于确定的公允价值的证券是否受到减值时，管理层会考虑定性因素来确定减值，包括发行人的财务状况和短期前景。
11
目录
D. 估算值的使用。根据公认会计原则编制这些财务报表要求管理层做出影响简明合并财务报表及其附注中报告的金额的估计和假设。这些估计基于管理层对时事、历史经验、公司未来可能采取的行动以及在当时情况下被认为合理的其他各种假设和判断。因此，实际结果可能与这些估计有所不同。简明合并财务报表附注中酌情进一步描述了在具体会计政策中使用估计数的情况。
注意事项 2。 新的会计公告
最近发布的会计公告
2021 年 10 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2021-08 号《业务合并：与客户签订的合同的合同资产和合同负债的会计》（“ASU 编号 2021-08”），要求实体（收购方）根据主题 606 “与客户签订的合同收入” 确认和衡量在业务合并中收购的合同资产和合同负债。亚利桑那州立大学第2021-08号于2024财年第一季度对公司生效。允许尽早通过修正案，包括在过渡时期内通过。公司目前正在评估ASU第2021-08号的通过将对其简明合并财务报表产生的影响。
注意事项 3。 收入确认
ASU 第 2014-09 号 “与客户签订合同的收入”（“ASU 编号 2014-09”）概述了用于核算与客户签订的合同产生的收入的单一综合模型。核心原则是，实体确认收入以反映向客户转让承诺的商品或服务，其金额应反映该实体期望在换取这些商品或服务时有权获得的对价。
12
目录
公司的客户收入主要来自提供投资者通信和技术支持的服务和解决方案的费用。确认的收入为 二可报告的分段如下：
•投资者沟通解决方案—收入主要来自处理和分发投资者通信和其他相关服务以及投票处理和制表。公司通常与客户签订协议，在收费服务基础上提供服务。由于公司根据处理的单位数量向客户提供服务，这与向客户转移价值的模式相吻合，因此因处理和分发投资者通信而收到的费用通常各不相同，并随着时间的推移被确认为收入。Broadridge直接与公司发行人（“发行人”）和共同基金合作，确保公司银行和经纪客户的账户持有人（也是发行人和共同基金的股东）收到适当的投资者沟通材料，并且服务符合每个发行人和共同基金的要求。Broadridge直接与发行人和共同基金合作，以解决可能出现的任何问题。因此，发行人和共同基金被视为公司服务的客户。因此，分销服务和代理材料配送服务的收入按毛额记录在收入中，相应的成本包括汇给经纪交易商和银行（称为 “被提名人”）的金额记录在收入成本中。公司投资者通信服务安排的费用通常在服务交付后按月计费和支付。公司还提供某些托管服务安排，这些安排可以在固定和/或可变基础上进行定价，这些安排将在公司履行其履约义务时随着时间的推移确认收入，在可变价格安排的情况下，根据处理的交易数量或交付的单位向客户提供服务，或者在固定价格安排的情况下按固定月度费用向客户提供服务，在每种情况下都与向客户转移价值的模式相吻合。根据具体安排，这些服务可能会以不同的付款频率计费。
•全球技术和运营—收入主要来自贸易处理和相关服务的费用。当公司通过向客户提供服务来履行其履约义务时，收入将随着时间的推移予以确认。公司的处理和相关服务安排通常包括有义务在需要时向客户提供特定服务（待命义务），收入从履行履约义务中按月向客户收取的账单金额予以确认。这些服务通常根据服务量以可变价格安排提供，可能包括最低月使用费。除了交易处理的经常性费用外，客户服务协议通常还包括前期对价。前期实施费用以及对现有技术平台的某些改进将在合同的服务期内以直线方式递延和确认，服务期限与向客户转移价值的时间相对应，该时间从处理期开始时开始向客户转移价值的时间开始。此外，收入还来自完成专业服务合同，这些约定通常按时间和材料或固定价格定价，并在向客户提供与向客户转移价值的时间相对应的服务时予以确认。最后，公司通常在软件许可证交付和接受时确认安装在客户场所的软件期限许可证的许可证收入，前提是认为合同存在，并确认合同期内归因于相关软件维护和支持义务的收入。软件期限许可收入不是公司收入的重要组成部分。
公司使用以下方法、输入和假设来确定要确认的收入金额：
交易价格
公司将交易价格分配给合同中的个人履约义务。如果合同价格反映了相对的独立销售价格 对于个人履约义务, 不拨款。否则，公司使用相对销售价格法来分配交易价格，该价格是从诸如公司在类似情况下单独向类似客户出售商品或服务时的可观察价格等来源获得的。如果没有此类证据，公司将使用销售价格的最佳估计值，其中包括定价策略和市场因素等各种内部因素。公司的履约义务中有很大一部分来自按交易量收取费用的交易，包括同时交付的服务。随着向客户提供服务，公司会随着时间的推移确认与这些安排相关的收入。尽管公司的许多合同都包含可变对价的某些组成部分，但公司只承认可变对价，预计不会逆转。当可变付款与特定服务具体相关且可变付款反映了公司期望获得的特定服务时，公司会向整个合同中的不同服务分配可变付款。因此，公司通常在其拥有向客户开具发票的合同权利的期限内分配和确认可变对价。
13
目录
如上所述，我们最重要的绩效义务涉及可变对价，这构成了我们收入来源的大部分。公司的可变对价部分符合亚利桑那州立大学第2014-09号中关于不披露分配给未履行履约义务的剩余交易价格的标准，与客户签订的任何原始期限为一年或更短的合同也是如此。公司与客户签订的合同期限各不相同，具体取决于服务性质和与客户谈判的合同条款，合同期限通常为多年。
政府机构评估的在特定创收交易中征收的税款，如果是公司向客户征收的，则不包括在收入中。与运输和装卸活动相关的分销收入作为配送活动入账，并在向客户转移相关服务或产品时予以确认。作为一种实际的权宜之计，如果在合同开始时，客户付款与商品或服务转让之间的期限预计为一年或更短，则公司不会根据重要融资部分的影响调整交易价格。
收入分解
该公司在下文列出了其在每个投资者传播解决方案和全球技术和运营可报告领域按产品线和收入类型分列的收入。
投资者沟通解决方案板块的收入来自经常性和事件驱动的活动。此外，公司处理的经常性和事件驱动的活动水平直接影响分销收入。尽管事件驱动的活动具有很强的可重复性，但可能不会每年重复发生。事件驱动的收入基于公司处理的特别活动和公司交易的数量。事件驱动的活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，从而导致事件驱动的收入的时间和水平波动。分销收入主要包括与代理材料的实物邮寄和分发、临时通信、交易报告、客户通信和配送服务以及Matrix管理服务相关的收入。
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目录
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）
投资者沟通解决方案
监管$345.7 $320.9 $697.1 $652.6 
数据驱动的基金解决方案102.0 90.2 290.9 262.0 
发行人57.7 46.3 108.2 90.5 
客户沟通188.0 171.3 507.3 460.3 
ICS 经常性收入总额693.5 628.7 1,603.5 1,465.4 
股权和其他29.2 25.0 83.9 77.1 
共同基金22.6 33.6 68.2 122.5 
ICS 活动驱动的总收入51.8 58.6 152.1 199.6 
分销收入511.9 472.1 1,341.6 1,240.5 
ICS 总收入$1,257.2 $1,159.4 $3,097.2 $2,905.5 
全球技术和运营
资本市场$245.8 $241.4 $707.8 $671.0 
财富和投资管理142.7 133.0 416.9 409.7 
GTO 经常性收入总额388.5 374.3 1,124.6 1,080.7 
总收入$1,645.7 $1,533.7 $4,221.9 $3,986.2 
按类型划分的收入
经常性收入$1,082.0 $1,003.0 $2,728.2 $2,546.1 
事件驱动的收入51.8 58.6 152.1 199.6 
分销收入511.9 472.1 1,341.6 1,240.5 
总收入$1,645.7 $1,533.7 $4,221.9 $3,986.2 
15
目录
合约余额
下表提供了有关合同资产和负债的信息：
2023年3月31日2022年6月30日
（单位：百万）
合同资产$110.7 $118.5 
合同负债$518.1 $414.3 
合同资产来自已经确认但尚未开具发票的收入，包括未来根据软件条款许可证和某些其他客户合同收取的某些款项。合同负债是指控制权转移之前从客户那里收到或应收的对价（递延收入）。在每个报告期结束时，合同余额按合同净资产或负债状况逐项列报。
在截至2023年3月31日的九个月中，由于软件定期许可收入减少，合同资产减少，而合同负债增加，原因是客户发票开具的时间与确认收入的时间有关。The Co公司认可 $212.5百万美元收入ing 截至2023年3月31日的九个月截至2022年6月30日，这已包含在合同负债余额中。

注意事项 4。 加权平均已发行股数
每股基本收益（“EPS”）的计算方法是将公司的净收益除以所述期间的基本加权平均已发行股数。公司使用库存股法计算摊薄后的每股收益，该方法反映了在公布日期行使未偿还的股票期权且限制性股票单位奖励已归属时可能发生的摊薄。
不包括摊薄后每股收益的计算 1.3在截至2023年3月31日的三个月中，有百万份购买Broadridge普通股的期权，以及 1.2在截至2023年3月31日的九个月中，有百万份期权购买Broadridge普通股，因为纳入这些期权将产生反稀释的效果。
不包括摊薄后每股收益的计算 0.7在截至2022年3月31日的三个月中，有百万份购买布罗德里奇普通股的期权，以及 0.7在截至2022年3月31日的九个月中，有百万份期权购买Broadridge普通股，因为纳入这些期权将产生反稀释的效果。
下表列出了基本和摊薄后每股收益计算的分母：
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）
加权平均已发行股数：
基本117.7 116.8 117.6 116.5 
普通股等价物1.3 1.8 1.3 2.0 
稀释119.1 118.6 118.9 118.5 

注意事项 5。 利息支出，净额
净利息支出包括以下内容：
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）
借款利息支出$(40.3)$(20.3)$(104.6)$(66.1)
利息收入1.8 0.3 5.1 2.1 
利息支出，净额$(38.5)$(20.0)$(99.5)$(64.0)
16
目录
注意事项 6。 收购
业务合并中收购的资产和承担的负债根据收购当日的估计公允价值记录在公司截至相应收购日的简明合并资产负债表上。自相应收购之日起，公司收购业务的经营业绩已包含在公司的简明合并收益表中。收购价格超过所收购标的资产和承担的负债的估计公允价值的部分将分配给Goodwill。
在截至2023年3月31日的九个月中，没有进行任何收购。
在截至2022年6月30日的财年中，没有进行任何重大收购。

注意事项 7。 金融工具的公允价值
关于某些金融资产和负债公允价值计量的会计指导要求将按公允价值计提的资产和负债按以下三类之一进行分类和披露：
Level 1 相同资产和负债在活跃市场上的报价市场价格。
Level 2 相同资产和负债的活跃市场报价以外的可观察市场投入。

第 3 级不可观察的输入，这些投入由很少或根本没有市场活动支持，并且对资产或负债的公允价值具有重要意义。第三级资产和负债包括使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定价值的金融工具，以及确定公允价值需要管理层做出重大判断或估计的工具。
在估值资产和负债时，公司必须最大限度地使用报价市场价格，最大限度地减少对不可观察投入的使用。公司根据类似或相同工具（如果有）的交易所交易价格或其他可观察工具，计算其1级和2级工具的公允价值（如适用）。这些计算考虑了公司及其交易对手的信用风险。在此期间，公司没有改变衡量任何金融资产和负债公允价值的估值技术。
或有对价债务的公允价值以概率加权法为基础，该概率加权法是根据盈余标准的估计值和对实现这些标准的可能性的概率评估得出的。该衡量标准基于市场上无法观察到的重要投入；因此，公司在下表中将该负债归类为第三级。
下表分别列出了公司截至2023年3月31日和2022年6月30日的金融资产和负债，这些资产和负债按公允价值记账，在公允价值层次结构中按级别分列：
2023年3月31日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
（单位：百万）
资产：
其他流动资产：
证券$0.7 $— $— $0.7 
其他非流动资产：
证券 (a)132.8 — — 132.8 
衍生资产— 95.1 — 95.1 
截至2023年3月31日的总资产
$133.5 $95.1 $— $228.5 
负债：
或有对价债务— — 12.0 12.0 
截至2023年3月31日的负债总额
$— $— $12.0 $12.0 
17
目录
2022年6月30日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
（单位：百万）
资产：
其他流动资产：
证券 (a)$0.6 $— $— $0.6 
其他非流动资产：
证券118.0 — — 118.0 
衍生资产— 101.4 — 101.4 
截至2022年6月30日的总资产
$118.7 $101.4 $— $220.1 
负债：
或有对价债务— — 12.9 12.9 
截至2022年6月30日的总负债
$— $— $12.9 $12.9 
_________
(a) 包括与公司固定福利养老金计划和ERSP相关的投资

此外，公司还拥有账面金额为美元的非有价证券55.6百万和美元53.4截至2023年3月31日和2022年6月30日，分别为百万美元，被归类为二级金融资产，并作为其他非流动资产的一部分纳入简明合并资产负债表。
下表分别分析了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中公司三级金融负债的变化：
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
2023202220232022
 （单位：百万）
期初余额$12.0 $18.8 $12.9 $23.2 
或有对价负债净增加（减少）— — (0.5)1.1 
外币对或有对价负债的影响— (0.2)(0.3)(0.8)
付款— (0.3)— (5.2)
期末余额$12.0 $18.3 $12.0 $18.3 
经济状况或基于模型的估值技术的变化可能需要在不同层面之间转移金融工具。公司的政策是从本财年开始记录各级之间的转账（如果有）。
注意事项 8。 延迟的客户转换和启动成本
延迟的客户转换和启动成本包括以下内容：
2023年3月31日2022年6月30日
（单位：百万）
延迟的客户转换和启动成本$1,506.6 $1,224.7 
其他启动费用13.0 7.7 
总计$1,519.6 $1,232.3 
延迟的客户转换和启动成本是设置或转换客户系统以使用公司技术运行所产生的直接成本。这些费用通常在与费用相关的安排的服务期限内以直线方式递延和确认，服务期限从客户开始使用公司的服务时开始。确定递延费用数额的关键判断涉及此类费用在多大程度上可以收回。该估计值包括（i）预计的未来客户收入，包括可变收入，但被转换成本估算值所抵消
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包括入职成本和持续运营成本的估计，以及 (ii) 对预期客户寿命的估计。这也是公司评估此类减值成本的依据。
两类主要资产，包括递延客户转换和启动成本（美元）1,519.6截至2023年3月31日，百万美元包括安装或转换客户系统以使用公司技术运行所产生的成本1,506.6百万，以及其他启动成本 $13.0百万。延迟的客户转换和启动成本为美元1,232.3截至2022年6月30日，百万美元包括安装或转换客户系统以使用公司技术运行所产生的成本1,224.7百万，以及其他启动成本 $7.7百万。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，在运营费用中摊销的递延客户转换和启动成本以及递延销售佣金成本总额为美元23.6百万和美元23.8分别是百万。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，在运营费用中摊销的递延客户转换和启动成本以及递延销售佣金成本总额为美元71.5百万和美元74.5分别是百万。
注意事项 9。 其他非流动资产
其他非流动资产包括以下内容：
2023年3月31日2022年6月30日
（单位：百万）
长期投资$233.8 $221.6 
ROU 资产 (a)207.2 222.8 
递延销售佣金成本112.7 114.2 
合同资产110.7 118.5 
长期经纪人费用36.8 45.1 
递延数据中心成本 (b)16.2 19.0 
其他 (c)148.9 154.1 
总计$866.4 $895.3 
_________
(a) ROU 资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利。
(b) 代表与公司信息技术服务协议相关的递延数据中心成本。有关进一步讨论，请参阅附注15 “合同承诺、意外开支和资产负债表外安排”。
(c) 包括美元95.1百万和美元101.4截至2023年3月31日和2022年6月30日，分别有100万项衍生资产与公司的跨货币互换衍生合约有关。有关进一步讨论，请参阅附注15 “合同承诺、意外开支和资产负债表外安排”。
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注意 10。 应付账款和应计费用
应付账款和应计费用包括以下内容：
2023年3月31日2022年6月30日
（单位：百万）
应付账款$183.8 $244.9 
员工薪酬和福利272.8 348.1 
应计经纪人费用110.1 154.1 
应计应付股息85.4 75.0 
客户存款74.5 58.7 
业务流程外包管理费61.5 65.5 
应计税款50.2 40.9 
经营租赁负债38.9 45.4 
其他81.7 82.2 
总计$958.8 $1,114.9 

注意 11。 借款
公司借款安排下的未偿借款和可用容量如下：
到期
日期		截至2023年3月31日的未偿本金截至2023年3月31日的账面价值截至2022年6月30日的账面价值未使用
可用
容量		截至2023年3月31日的公允价值
（单位：百万）
长期债务
2021 财年循环信贷额度：
美元分期付款2026 年 4 月$305.0 $305.0 $25.0 $795.0 $305.0 
多币种分期付款2026 年 4 月— — — 400.0 — 
循环信贷额度总额305.0 305.0 25.0 1,195.0 305.0 
2021 财年定期贷款2024 年 5 月1,540.0 1,537.5 1,535.8 — 1,540.0 
2016 财年优先票据2026 年 6 月500.0 497.9 497.4 — 479.5 
2020 财年优先票据2029 年 12 月750.0 744.0 743.4 — 657.2 
2021 财年优先票据2031 年 5 月1,000.0 992.2 991.5 — 842.6 
优先票据总数2,250.0 2,234.1 2,232.3 — 1,979.4 
债务总额$4,095.0 $4,076.6 $3,793.0 $1,195.0 $3,824.4 
公司未偿债务的未来本金支付情况如下：
截至6月30日的年份20232024202520262027此后总计
（单位：百万）$— $1,540.0 $— $805.0 $— $1,750.0 $4,095.0 

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2021 财年循环信贷额度： 2021年4月，公司订立了经修订和重报的美元1.5十亿 五年循环信贷额度，经2021年12月23日进一步修订（“2021财年循环信贷额度”），取代了美元1.5十亿 五年2019年3月签订的循环信贷额度（“2019财年循环信贷额度”）（合称 “循环信贷额度”）。2021财年的循环信贷额度由美元组成1.1十亿美元部分和一美元400.0一百万个多币种分期付款。
循环信贷额度的加权平均利率为 5.51% 和 4.65截至2023年3月31日的三个月和九个月的百分比，以及 1.20% 和 1.19截至2022年3月31日的三个月和九个月的百分比分别为。截至2023年3月31日，2021财年浮动利率循环信贷额度借款的公允价值接近账面价值，已被归类为二级金融负债（定义见附注7 “金融工具公允价值”）。
根据2021财年的循环信贷额度，以美元、加元、欧元、日元和瑞典克朗计价的循环贷款最初分别产生伦敦银行同业拆借利率、CDOR、EURIBOR、TIBOR和STIBOR的利息，以及 1.015年百分比（视升幅度而定） 1.175% 并将降级至 0.805百分比（基于评级）和以英镑计价的循环贷款最初的利息为SONIA plus 1.0476年百分比（视升幅度而定） 1.2076% 并将降级至 0.8376% 基于评级）。2021 财年循环信贷额度的年度贷款额度也等于 11.0整个设施的基点（视情况而定） 20.0基点和降级至 7.0基点（基于评级）。公司可以根据个人提取的贷款到期日，自愿预付2021财年循环信贷额度下的全部或部分借款，无需支付溢价或罚款。2021财年的循环信贷额度受某些契约的约束，包括杠杆率。截至2023年3月31日，公司遵守了2021财年循环信贷额度的所有条款。
2021 财年定期贷款：2021年3月，公司签订了经2021年12月23日修订的定期信贷协议（“定期信贷协议”），规定定期贷款承诺的本金总额为美元2.55十亿，由一美元组成1.0十亿部分（“第一部分”）和一美元1.55十亿贷款（“第二部分”，以及第一部分，即 “2021财年定期贷款”）。该公司于2021年5月借入了2021财年的定期贷款，为收购Itiviti提供资金。一旦借款，此类2021财年定期贷款的已偿还或预付金额不得再借。第一批贷款将在该日期到期 18在2021财年定期贷款借款之日（“融资日期”）几个月后，但已于2021年5月用2021财年优先票据的收益全额偿还（详见下文）。第二批贷款将于2024年5月融资日三周年之际到期。2021财年定期贷款的收益仅用于为收购Itiviti提供资金，并支付与此相关的某些费用和支出。第二批贷款的利息为伦敦银行同业拆借利率+ 0.875年利率（视升至伦敦银行同业拆借利率加息而定） 1.250% 或下调至伦敦银行同业拆借利率加息 0.750% 基于评级）。
公司可以自愿预付第二批贷款的全部或部分，无需支付保费或罚款。如果公司或其子公司从某些债务、某些股票发行以及某些出售、转让或其他资产处置中获得现金收益，则公司将被要求预付未偿贷款，但须遵守定期信贷协议中规定的某些限制和条件。定期信贷协议受某些契约的约束，包括杠杆比率。截至2023年3月31日，公司遵守了2021财年定期贷款的所有条款。
2016 财年优先票据： 2016年6月，该公司完成了美元的发行500.0优先票据（“2016财年优先票据”）的本金总额为百万美元。2016财年的优先票据将于2026年6月27日到期，利率为 3.40每年的百分比。2016财年优先票据的利息每半年拖欠一次，分别于每年的6月27日和12月27日支付。2016财年优先票据的发行价格为 99.589%（有效到期收益率为 3.449%)。管理2016财年优先票据的契约包含某些契约，包括限制公司为借款设立或承担留置权、签订某些售后回租交易、某些子公司债务以及进行合并或整合、转让或租赁我们全部或几乎全部资产的能力。截至2023年3月31日，公司遵守了管理2016财年优先票据的契约条款。该契约还包含关于在控制权变更触发事件时购买2016财年优先票据的契约。公司可以在到期前的任何时候全部或部分赎回2016财年优先票据。截至2023年3月31日和2022年6月30日，2016财年固定利率优先票据的公允价值为美元479.5百万和美元484.3根据报价的市场价格，分别为百万美元，已被归类为一级金融负债（定义见附注7 “金融工具的公允价值”）。
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2020 财年优先票据： 2019年12月，该公司完成了美元的发行750.0优先票据（“2020财年优先票据”）的本金总额为百万美元。2020财年优先票据将于2029年12月1日到期，利率为 2.90每年的百分比。2020财年优先票据的利息每半年拖欠一次，分别在每年的6月1日和12月1日支付。2020财年优先票据的发行价格为 99.717%（有效到期收益率为 2.933%)。管理2020财年优先票据的契约包含某些契约，包括限制公司为借款设立或承担留置权、签订某些售后回租交易、某些子公司债务以及进行合并或整合、转让或租赁我们全部或几乎全部资产的能力。截至2023年3月31日，公司遵守了管理2020财年优先票据的契约条款。该契约还包含关于在控制权变更触发事件时购买2020财年优先票据的契约。公司可以在2020财年优先票据到期前的任何时候全部或部分赎回。截至2023年3月31日和2022年6月30日，2020财年固定利率优先票据的公允价值为美元657.2百万和美元658.0根据报价的市场价格，分别为百万美元，已被归类为一级金融负债（定义见附注7 “金融工具的公允价值”）。
2021 财年优先票据： 2021 年 5 月，公司完成了 $ 的发行1.0优先票据本金总额为十亿美元（“2021财年优先票据”）。2021财年的优先票据将于2031年5月1日到期，利率为 2.60每年的百分比。2021财年优先票据的利息每半年拖欠一次，分别在每年的5月1日和11月1日支付。2021财年优先票据的发行价格为 99.957%（有效到期收益率为 2.605%)。管理2021财年优先票据的契约包含某些契约，包括限制公司为借款设立或承担留置权、签订某些售后回租交易、某些子公司债务以及进行合并或整合、转让或租赁我们全部或几乎全部资产的能力。截至2023年3月31日，公司遵守了管理2021财年优先票据的契约条款。该契约还包含有关在控制权变更触发事件时购买2021财年优先票据的契约。公司可以在2021财年优先票据到期前的任何时候全部或部分赎回。截至2023年3月31日和2022年6月30日，2021财年固定利率优先票据的公允价值为美元842.6百万和美元837.5根据报价的市场价格，分别为百万美元，已被归类为一级金融负债（定义见附注7 “金融工具的公允价值”）。
2021财年循环信贷额度、2021财年定期贷款、2016财年优先票据、2020财年优先票据和2021财年优先票据是公司的优先无抵押债务，在还款权中排名相同。
此外，该公司的某些子公司在银行设立了无担保、未承诺的信贷额度。截至2023年3月31日和2022年6月30日，分别有 不这些信贷额度下的未偿借款。
注意 12。 其他非流动负债
其他非流动负债包括以下内容：
2023年3月31日2022年6月30日
（单位：百万）
经营租赁负债$211.0 $227.8 
离职后退休义务177.3 157.8 
非当期所得税54.6 45.9 
与收购相关的意外事件7.0 15.6 
其他33.3 34.4 
总计$483.3 $481.5 

公司赞助一项补充官员退休计划 （“Broadridge SORP”）。Broadridge SORP是一项不合格的ERISA固定福利计划，根据该计划，公司将在退休后根据某些主要管理人员的服务年限和薪酬向这些关键管理人员支付补充养老金福利。从2015财年开始，Broadridge SORP不对新参与者开放。公司还赞助了一项补充高管退休计划（“Broadridge SERP”）。Broadridge SERP也是一项不合格的ERISA固定福利计划，根据该计划，公司将在退休后根据高管的服务年限和薪酬向某些关键高管支付补充养老金福利。从2015财年开始，Broadridge SERP不对新参与者开放。
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SORP 而且 SERP 的资金实际上是由拉比信托基金持有的资产提供的。根据计划条款，投资于拉比信托基金的资产将部分用于为向参与人支付的养恤金提供资金。拉比信托是不可撤销的，除了向参与者交付这些资产外，信托基金的任何部分都不得用于任何目的，除非在公司破产或破产的情况下，拉比信托持有的资产将受公司普通债权人的索赔。就联邦税收目的和ERISA第一章而言，Broadridge SORP和SERP是不合格计划。Rabbi Trust资产的价值为美元57.0截至 2023 年 3 月 31 日，百万美元和55.6截至2022年6月30日为百万美元，包含在随附的简明合并资产负债表中的其他非流动资产中。 SORP 和 SERP 的总福利义务为 $59.1截至 2023 年 3 月 31 日，百万美元和57.0截至2022年6月30日为百万美元，包含在随附的简明合并资产负债表中的其他非流动负债中。
注意 13。 股票薪酬
在截至2023年3月31日的三个月中，与公司激励性股权奖励相关的活动包括以下内容：
股票期权以时间为基础的
限制性股票单位		基于性能
限制性股票单位
的数量
选项		加权-
平均值
运动
价格		数字
的股份		加权-
平均值
格兰特
日期博览会
价值		数字
的股份		加权-
平均值
格兰特
日期博览会
价值
截至2022年12月31日的余额2,322,499 $107.38 1,021,520 $136.00 306,672 $145.07 
已授予533,971 144.67 50,137 141.43 4,763 141.19 
行使股票期权 (a)(33,281)87.93 — — — — 
限制性股票单位的归属
— — (25,492)133.47 — — 
已过期/被没收(5,562)133.41 (19,155)143.36 (2,761)141.45 
截至2023年3月31日的余额 (b)、(c)
2,817,627 $114.62 1,027,010 $136.19 308,674 $145.04 

(a)在2023年1月1日至2023年3月31日期间行使的股票期权的总内在价值为美元1.9百万。
(b)截至2023年3月31日，公司未偿还的既得和目前可行使的股票期权，收盘价为2023年3月31日146.57（大约 1.7百万股）的总内在价值为美元86.8百万，加权平均行使价为 $97.09加权平均剩余合同期限为 5.3年份。截至2023年3月31日，所有未偿还的股票期权总额的加权平均剩余合同期限为 6.7年份。
(c)截至2023年3月31日，基于时间的限制性股票单位和基于业绩的限制性股票单位预计将使用2023年3月31日的收盘价进行归属146.57（大约 1.0百万和 0.3（分别为百万股）的总内在价值为美元143.7百万和美元41.4分别为百万。上表中授予的基于绩效的限制性股票单位代表初始目标奖励和业绩调整，即（i）根据实现该期间确定的绩效目标而发行的股票变动，以及（ii）因实现预期业绩期结束时确定的业绩目标而产生的已发行股票的估计变化。
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截至2023年3月31日的九个月中，与公司激励性股权奖励相关的活动包括以下内容：
股票期权以时间为基础的
限制性股票单位		基于性能
限制性股票单位
的数量
选项		加权-
平均值
运动
价格		数字
的股份		加权-
平均值
格兰特
日期博览会
价值		数字
的股份		加权-
平均值
格兰特
日期博览会
价值
截至2022年6月30日的余额2,706,685 $102.34 750,852 $135.94 210,281 $148.59 
已授予562,143 144.12 377,020 139.01 110,624 139.00 
行使股票期权 (a)(442,894)76.59 — — — — 
限制性股票单位的归属
— — (51,806)144.48 (5,384)164.08 
已过期/被没收(8,307)137.19 (49,056)145.34 (6,847)141.25 
截至2023年3月31日的余额
2,817,627 $114.62 1,027,010 $136.19 308,674 $145.04 
(a)在2022年7月1日至2023年3月31日期间行使的股票期权的总内在价值为美元41.6百万。
公司有股票薪酬计划，根据该计划，公司每年发放股票期权和限制性股票单位奖励。向员工授予股票期权的行使价等于授予当日公司普通股的公允市场价值，股票薪酬支出的计量根据授予之日奖励的公允价值计入净收益。股票薪酬支出为美元20.9百万和美元18.5百万，以及相关的预期税收优惠5.0百万和美元4.2在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，分别确认了百万美元。股票薪酬支出为美元57.4百万和美元54.8百万，以及相关的预期税收优惠13.3百万和美元12.4在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，分别有百万人获得确认。
截至2023年3月31日，与非既得股票期权和限制性股票单位奖励相关的剩余未确认薪酬成本总额为美元23.5百万和美元69.3分别为百万美元，将在加权平均剩余必要服务期内摊销 2.1年和 1.7年份，分别是。
对于授予的股票期权，每种股票期权的公允价值是在授予之日使用二项期权定价模型估算的。二项式模型考虑了一系列与波动率、无风险利率和员工运动行为相关的假设。二项模型中使用的预期波动率基于隐含的市场波动率、公司股价的历史波动率和其他因素的组合。同样，股息收益率基于历史经验和预期的未来变化。无风险利率源自拨款时有效的美国国债收益率曲线。二项式模型还纳入了基于历史数据分析的行使和没收假设。股票期权授予的预期寿命源于二项模型的输出，代表授予的期权预计未偿还的时间段。
注意 14。 所得税
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）
所得税准备金$51.6 $46.8 $70.9 $62.4 
有效税率20.6 %21.0 %18.8 %17.7 %
超额税收优惠$0.3 $2.2 $7.5 $13.6 

截至2023年3月31日的三个月的有效税率受到较高的离散税收优惠的有利影响，部分被较低的离散税收优惠所抵消 与前一时期相比，与股权薪酬相关的超额税收优惠。
截至2023年3月31日的九个月中，有效税率的提高是由于与前一时期相比，离散税收优惠有所降低，这归因于与股权薪酬相关的超额税收优惠。
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注 15。 合同承诺、意外开支和资产负债表外安排

数据中心协议
2010 年 3 月，公司与国际商业机器公司（“IBM”）签订了信息技术服务协议（“IT 服务协议”），根据该协议，IBM 提供公司信息技术基础架构的某些方面。根据IT服务协议，IBM向公司提供了广泛的技术服务，包括支持其大型机、中端、网络和数据中心运营以及提供灾难恢复服务。2019 年 12 月，公司和 IBM 修订并重申了 IT 服务协议（“经修订的 IT 服务协议”），该协议将于 2027 年 6 月 30 日到期。随着时间的推移，公司可以选择将其他服务纳入经修订的IT服务协议。公司可以将经修订的IT服务协议的期限延长至 一额外 12-月期。2021 年 7 月 28 日，公司与 IBM 签订了一项创新协议（“美国创新协议”），根据该协议，IBM 将经修订的 IT 服务协议更新为与 IBM 分拆其托管基础设施服务业务相关的实体 Kyndryl, Inc.（“Kyndryl”），自 2021 年 9 月 1 日起生效。截至2023年3月31日，经修订的IT服务协议中剩余的固定最低承诺额为美元108.7到2027财年（经修订的IT服务协议的最后一年）为止的百万美元。
2019 年 12 月，公司与 IBM 签订了私有云服务信息技术协议（“私有云协议”），根据该协议，IBM 将运营、管理和支持公司的私有云全球分布式平台和产品，并运营和管理公司的某些网络。私有云协议的初始期限约为 10 年零三个月，将于 2030 年 3 月 31 日到期。根据私有云协议，公司于2020年4月将其某些员工转移给了IBM及其关联公司，预计此类转移的员工将继续根据私有云协议代表IBM向公司提供服务。根据私有云协议，公司同意将位于公司全球设施的某些公司自有硬件（“硬件”）的所有权转让给IBM。向 IBM 的硬件和维护合同的转让于 2020 年 9 月 30 日完成，销售价格为 $18.0百万。2021 年 7 月 28 日，根据美国创新协议，IBM 将私有云协议更新为 Kyndryl，该协议于 2021 年 9 月 1 日生效。截至2023年3月31日，私有云协议中剩余的固定最低承诺额为美元154.7到2030年3月31日，即合同的最后一年，为百万美元。
2014 年 3 月，公司与 IBM 英国有限公司（“IBM 英国”）签订了信息技术服务协议（“欧盟 IT 服务协议”），根据该协议，IBM UK 提供数据中心服务，支持公司为欧洲和亚洲的某些客户提供技术外包服务。2019 年 12 月，公司修订了现有的欧盟 IT 服务协议，根据该协议，公司从现有的专用本地解决方案迁移到 IBM 提供的托管 Broadridge 私有云环境，并将欧盟 IT 服务协议（“经修订的欧盟 IT 服务协议”）的期限延长至 2029 年 6 月。2021 年 8 月 19 日，公司与 IBM UK 签订了一项创新协议，根据该协议，IBM 英国将欧盟 IT 服务协议更新为 Kyndryl UK Limited，自 2021 年 9 月 1 日起生效。在 2023 年第三季度，经修订的欧盟 IT 服务协议终止。但是，根据协议的要求，Kyndryl UK Limited继续提供服务。Broadridge正在与Kyndryl UK Limited或其他提供商谈判一份新合同，以取代经修订的欧盟信息技术服务协议。在经修订的欧盟 IT 服务协议终止之前，2023 年 3 月 31 日剩余的固定最低承诺额为美元14.6到2029财年为百万美元。

云服务转售协议
2021 年 12 月 31 日，公司与亚马逊网络服务公司及其关联公司服务的经销商 Presidio Networked Solutions LLC（“Presidio”）签订了日期为 2021 年 12 月 15 日的《云服务转售协议》（以下简称 “订购表”）的订购单和 AWS 私有定价附录（以下简称 “订购表”），该协议已于 2021 年 12 月 15 日修订（连同订购单，即 “AWS 云协议”）），根据该协议，Presidio将向公司转售AWS提供的某些公有云基础设施和相关服务，用于运营、管理和支持公司的云全球分布式平台和产品。AWS 云协议将于 2026 年 12 月 31 日到期。截至 2023 年 3 月 31 日，AWS 云协议中剩余的固定最低承诺额为美元194.0截至 2026 年 12 月 31 日，百万人。
投资
公司的股权法投资是可变利息实体的可变权益。公司不是主要受益人，因此不合并被投资者。该公司与该可变利息实体的未合并投资相关的潜在最大亏损风险敞口总额为美元38.7截至2023年3月31日的百万美元，代表公司投资的账面价值。
25
目录
此外，截至2023年3月31日，公司未来承诺为美元提供资金0.6百万美元给公司的其他被投资者。
软件许可协议
根据软件许可协议，公司承担了以下费用：
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）
软件许可协议$32.8 $31.9 $101.3 $99.7 
固定运营租赁成本
公司承担了以下固定经营租赁成本：
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）
固定运营租赁成本$9.9 $10.9 $30.2 $34.4 

诉讼
Broadridge或其子公司面临正常业务过程中出现的各种索赔和法律问题（称为 “诉讼”）。如果既有可能发生损失，又可以合理估计此类损失的金额，则公司将为诉讼和其他意外损失设立储备金。对于公司认为此时不太可能发生损失的某些诉讼事项，公司能够估计出超过既定储备金的一系列合理可能的损失。管理层目前估计，此类事项可能造成的合理损失总范围不超过美元30超过任何既定储备金的百万美元。估计区间所依据的诉讼事项将不时发生变化，实际结果可能与该估计存在显著差异。公司管理层目前认为，任何未决法律问题的解决不会对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。但是，法律问题存在固有的不确定性，这些问题的最终解决有可能对公司在记录任何此类影响期间的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

计划管理公司索赔
派拉蒙金融通讯公司 d/b/a Plan Management Corp.（“计划管理”）和乔纳森·米勒于2015年1月28日向美国宾夕法尼亚州东区地方法院提起诉讼。Plan Management声称，Broadridge Investor Communications Solutions, Inc.（“金砖五国”）违反了金砖国家与Plan Management之间的营销协议（“营销协议”），米勒提出了欺诈指控。该案在公司2023财年的第二财季开庭审理。法院驳回了米勒先生的欺诈指控，Plan Management的违约指控提交给陪审团。2022 年 12 月 7 日，陪审团裁定金砖国家违反了营销协议，其行为存在重大过失和故意不当行为。计划管理部门已提出要求判决后利息的动议，米勒先生已提出动议，要求对其欺诈指控进行新的审判。金砖国家已提出审后动议，要求撤销或减少判决，必要时将提出上诉。根据这些审后动议的案情以及目前案件的事实和情况，公司认为此事不可能造成损失。
其他
达成资产负债表外安排不是公司的商业惯例。但是，公司面临外币汇率变化带来的市场风险，这可能会影响其财务状况、经营业绩和现金流。公司通过其常规运营和融资活动以及在认为适当的情况下通过使用衍生金融工具来管理其面临的这些市场风险敞口。2022 年 1 月，公司进行了一系列跨货币互换交易，这些交易被指定为对冲公司对其欧元功能子公司部分净投资的净投资。
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2022 年 1 月，公司执行了一系列名义总额为欧元的跨货币互换衍生合约 880百万美元被指定为净投资对冲，用于对冲其功能货币为欧元的子公司的部分净投资。跨货币互换衍生合约是以欧元支付固定利率利息并以美元获得固定利率利息的协议，从而有效地将公司部分以美元计价的固定利率债务转换为以欧元计价的固定利率债务。跨货币互换将于2031年5月到期，与2021财年优先票据的到期日一致。因此，符合条件的净投资对冲工具的外币交易损益在其他综合收益（亏损）中作为外币折算入简明合并综合收益表，在出售或完全清算标的外国子公司之前，将保留在简明合并资产负债表中的累计其他综合收益（亏损）中。截至2023年3月31日，公司在跨货币互换中的头寸为美元资产95.1百万，作为其他非流动资产的一部分记录在简明合并资产负债表上，抵消金额作为扣除税款的累计其他综合收益（亏损）的一部分入账。公司选择了即期会计法，即在公司的简明合并收益表中，将跨货币互换产生的净利息节省确认为利息支出的减少。
2021年5月，公司达成了一份被指定为现金流对冲的远期国库锁定协议，税前亏损为美元11.0百万，之后最终结算损失将摊销为利息支出，净额超过利息支出 十年2021 财年优先票据的期限。 在未来十二个月内，将摊销为所得税前收益的现有亏损的预期金额约为美元1.1百万。
在正常业务过程中，公司签订合同，在合同中作出与公司产品和服务的性能有关的陈述和担保。公司预计不会有任何与此类陈述和担保或抵押安排相关的重大损失。
公司的业务流程外包和共同基金处理服务由间接子公司Broadridge Business Process Outsourcing, LLC（“BBPO”）执行，该公司是一家在美国证券交易委员会注册的经纪交易商，也是金融业监管局（“FINRA”）的成员。尽管BBPO的FINRA成员协议允许其在电汇方式进行共同基金零售之外还从事公司证券的清算和零售，但BBPO不清理客户交易，处理任何零售业务或持有客户账户。作为注册经纪交易商和FINRA成员，BBPO受经修订的1934年《证券交易法》统一净资本规则15c3-1的约束，该规则要求BBPO维持最低净资本金额。截至2023年3月31日，BBPO遵守了这一净资本要求。
作为期权清算公司（“OCC”）的 “管理清算成员”，BBPO在向其他OCC “管理清算成员” 经纪交易商提供的业务流程外包服务方面也受OCC规则309（b）的约束。OCC规则309（b）要求BBPO维持最低净资本金额。截至2023年3月31日，BBPO遵守了这一净资本要求。
此外，该公司的子公司Matrix Trust Company是科罗拉多州的一家非存款信托公司和国家证券清算公司的信托成员，其主要业务是向机构客户提供现金代理、托管和定向受托人服务，为集体提供投资管理服务 投资 信托基金。因此，Matrix Trust Company受科罗拉多州银行部和亚利桑那州金融机构部以及国家证券清算公司管理的各种监管资本要求的约束。必须满足涉及资产、负债和某些资产负债表外项目的量化衡量标准的特定资本要求（如果适用）。截至2023年3月31日，矩阵信托公司遵守了其资本要求。

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注 16。 按组成部分划分的累计其他综合收益/（亏损）的变化
下表分别汇总了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中累计其他综合收益/（亏损）各组成部分的累计余额变化：
国外
货币
翻译		养老金
和 Post-
退休
负债		现金流对冲总计
（单位：百万）
截至2022年12月31日的余额$(349.2)$(4.8)$(6.9)$(361.0)
重新分类前的其他综合收入/ (损失)76.6 — — 76.6 
从累计其他综合收益/（亏损）中重新归类的金额
— — 0.2 0.2 
截至2023年3月31日的余额$(272.6)$(4.8)$(6.7)$(284.2)

国外
货币
翻译		养老金
和 Post-
退休
负债		现金流对冲总计
（单位：百万）
截至2022年6月30日的余额$(214.1)$(4.8)$(7.4)$(226.3)
重新分类前的其他综合收入/ (损失)(58.5)— — (58.5)
从累计其他综合收益/（亏损）中重新归类的金额
— 0.1 0.6 0.7 
截至2023年3月31日的余额$(272.6)$(4.8)$(6.7)$(284.2)

国外
货币
翻译		养老金
和 Post-
退休
负债		现金流对冲总计
（单位：百万）
截至2021年12月31日的余额$(69.7)$(14.4)$(7.8)$(91.9)
重新分类前的其他综合收入/ (损失)(58.3)— — (58.3)
从累计其他综合收益/（亏损）中重新归类的金额
— 0.5 0.2 0.7 
截至2022年3月31日的余额$(128.0)$(13.9)$(7.6)$(149.5)

国外
货币
翻译		养老金
和 Post-
退休
负债		现金流对冲总计
（单位：百万）
截至2021年6月30日的余额$32.9 $(15.4)$(8.2)$9.2 
重新分类前的其他综合收入/ (损失)(160.8)— — (160.8)
从累计其他综合收益/（亏损）中重新归类的金额
— 1.5 0.6 2.1 
截至2022年3月31日的余额$(128.0)$(13.9)$(7.6)$(149.5)

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注 17。 按细分市场划分的中期财务数据
该公司在以下地区运营 二应报告的细分市场：投资者传播解决方案和全球技术和运营。有关公司应申报分部的进一步描述，请参阅附注1 “列报基础”。
“其他” 的主要组成部分是尚未分配给应申报分部的某些收益、亏损、公司管理费用和非营业支出，例如利息支出。
某些公司支出以及某些集中管理的支出是根据预算金额以合理的方式分配的。由于公司根据分部利润等因素来补偿其各种业务的管理层，因此公司可能会选择将某些与细分市场相关的运营和非营业支出项目记录在其他中，而不是将此类项目反映在分部利润中。
分部业绩：
收入
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）
投资者沟通解决方案$1,257.2 $1,159.4 $3,097.2 $2,905.5 
全球技术和运营388.5 374.3 1,124.6 1,080.7 
总计$1,645.7 $1,533.7 $4,221.9 $3,986.2 
收入前的收益（亏损）
税收
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）
投资者沟通解决方案$255.5 $220.0 $380.4 $361.2 
全球技术和运营47.6 48.6 131.9 101.1 
其他(53.1)(45.2)(134.9)(108.8)
总计$250.1 $223.3 $377.4 $353.4 

按细分市场分列的收购无形资产和购买的知识产权的摊销额如下：

三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）
投资者沟通解决方案$13.3 $16.0 $43.7 $53.0 
全球技术和运营39.9 44.8 119.1 139.0 
总计$53.3 $60.8 $162.8 $192.0 

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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论应与我们在此处其他地方包含的简明合并财务报表及其附注一起阅读。
概述
Broadridge，特拉华州的一家公司，也是标准普尔500指数的一部分® Index是全球金融科技领导者，为银行、经纪交易商、资产和财富管理公司、上市公司、投资者和共同基金提供投资者沟通和技术驱动的解决方案。凭借 50 多年的经验，包括作为一家独立上市公司的 15 年，我们提供综合解决方案和为金融服务行业提供动力的重要基础设施。我们的解决方案通过推动投资、治理和沟通来改善财务生活，并帮助减少客户对运营基础设施进行大量资本投资的需求，从而使他们能够更加专注于核心业务活动。
我们的业务分为两个应申报的领域：投资者传播解决方案和全球技术和运营。
投资者沟通解决方案
我们通过投资者沟通解决方案业务部门提供以下治理和沟通解决方案：监管解决方案、数据驱动型基金解决方案、公司发行人解决方案和客户沟通解决方案。
我们的投资者沟通解决方案业务的很大一部分涉及处理和向股票证券和共同基金的投资者分发代理材料，以及促进相关的投票处理。ProxyEdge® 是我们为机构投资者和财务顾问提供的创新的电子代理交付和投票解决方案，有助于确保许多公司的最大股东参与投票。我们已经实施了数字应用程序，使散户投资者更容易投票。我们还提供监管报告、集体诉讼和公司行动/重组事件信息的分发，以及税务报告解决方案，帮助我们的客户满足其监管合规需求。
对于资产管理公司和退休服务提供商，我们提供数据驱动的解决方案和端到端平台，用于监管、营销和交易信息的内容管理、组合和全渠道分发。我们的数据和分析解决方案提供投资产品分销数据、分析工具、见解和研究，使资产管理公司能够优化全球零售和机构渠道的产品分销。通过Matrix Financial Solutions, Inc.（“Matrix”），我们为退休服务提供商、第三方管理员、财务顾问、银行和财富管理专业人士提供共同基金交易处理服务。
此外，我们还为上市公司和共同基金提供全套解决方案，以帮助管理其年会流程，包括 全套年会和股东参与解决方案，例如 注册和实益代理材料分发、代理 处理和制表服务、数字投票解决方案、代理和股东报告文件管理解决方案、虚拟股东会议服务以及环境、社会和治理解决方案。 我们还提供披露解决方案，包括年度美国证券交易委员会申报服务和资本市场交易服务。 我们还通过我们的过户代理服务提供注册商、股票转让和记录保存服务。
我们提供包括印刷和数字解决方案在内的全渠道客户通信解决方案，以实现技术基础设施的现代化，简化通信流程，加快数字化采用并改善客户体验。 通过一个集成点，Broadridge 通信云军士长平台（“通信云”）帮助公司创建、交付和管理其通信和客户互动。该平台包括数据驱动的撰写工具、身份和偏好管理、全渠道优化和数字通信体验、档案和信息管理、数字和印刷交付以及分析和报告工具。

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全球技术和运营
我们的全球技术和运营业务提供自动化前端到后端交易生命周期的解决方案 股票、共同基金、固定收益、外汇和交易所交易衍生品，从订单获取和执行到交易确认、保证金、现金管理、清算和结算、参考数据管理、对账、证券融资和抵押品管理、资产服务、合规和监管报告、投资组合会计和托管相关服务。 我们的解决方案提供自动化的直通式处理，使买方和卖方金融机构能够高效、经济地整合账簿和记录，收集和服务所管理的资产，专注于其核心业务并管理风险。凭借我们的多市场、多资产类别、多实体和多货币能力，我们在全球范围内提供从前到后的处理。 此外，我们还为买方和卖方客户的业务提供业务流程外包服务。 这些服务将我们的技术与运营专业知识相结合，为整个交易生命周期提供支持，包括证券清算和结算、对账、记录保存、财富管理资产服务和托管相关职能。
对于资本市场公司来说，我们 提供一套多资产、多实体和多货币 交易后、交易和连接解决方案支持处理股票、期权、固定收益证券、外汇、交易所交易衍生品和共同基金的证券交易。我们的技术以软件即服务（“SaaS”）为基础在大型用户社区中提供，是一种全球解决方案，可处理100多个国家的清关和结算。我们的解决方案为全球资本市场公司提供支持 获取市场流动性，推动更有效的做市和高效的前后交易处理。 随着 2021 年的收购 Itiviti Holding AB（“Itiviti”）现在以 Broadridge 贸易和连接解决方案（“BTCS”）的名义开展业务，我们提供 一套全球前台交易订单和执行管理系统、连接和网络产品。
我们的综合财富管理平台提供涵盖整个财富管理生命周期的功能，并简化了财富管理服务的各个方面，包括账户管理、费用管理和客户入职。财富管理平台使提供全方位服务、区域性和独立的经纪交易商和投资顾问能够通过数字营销和客户沟通工具更好地与客户互动。我们还整合数据、内容和技术，通过创建销售和教育内容，包括研讨会和可定制的顾问网站、搜索引擎营销以及电子和印刷新闻简报，推动新客户获取，支持全面和个性化的建议和交叉销售机会。我们的顾问解决方案通过客户和客户数据汇总和报告，帮助顾问优化实践管理。
我们还提供服务全球投资管理行业提供一系列买方技术解决方案，例如为对冲基金、家族办公室、另类资产管理公司、传统资产管理公司和为该领域提供服务的提供商提供投资组合管理、合规和费用账单以及运营支持解决方案， 包括主要经纪人、基金管理人和托管人.

合并和列报基础
简明合并财务报表是根据美利坚合众国（“美国”）公认的会计原则（“GAAP”）编制的。这些简明合并财务报表列出了公司的简明合并状况，包括公司直接或间接拥有控股财务权益的实体，以及公司根据权益会计法进行投资的各种实体以及某些有价和非有价证券。公司间余额和交易已取消。由于四舍五入，所列金额之和可能不一致。
从2023财年第一季度开始，公司更改了分部收入、所得税前分部收益（亏损）、收购的无形资产和购买的知识产权的分部摊销以及封闭销售的报告，以反映适用于所列各个时期的实际外汇汇率的影响。本表 10-Q 中提供的前几个时期的这些指标的列报方式已更改，以符合当前时期的列报方式。合并总收入和所得税前收益没有受到影响。
过渡期报告的经营业绩不一定代表全年或随后的任何过渡时期的经营业绩。这些简明合并财务报表应与公司在2022年年度报告中截至2022年6月30日的财年的合并财务报表一起阅读。
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关键会计政策
在提交简明合并财务报表时，管理层做出了影响报告金额和相关披露的估计和假设。管理层不断评估用于编制简明合并财务报表的会计政策和估算。就其性质而言，这些估计是基于判断、现有信息和历史经验，被认为是合理的。但是，实际金额和结果可能与管理层的估计有所不同。管理层认为，简明合并财务报表包含公允列报业绩所需的所有正常经常性调整。所列各期报告的业务业绩不一定代表以后各期的经营业绩。第二部分第7项的 “关键会计政策” 部分讨论了某些需要重大管理估算且被认为对我们的经营业绩或财务状况至关重要的会计政策。2022 年年度报告中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。
关键绩效指标
管理层侧重于各种关键指标来规划、衡量和评估公司的业务和财务业绩。这些绩效指标包括收入和经常性收入，以及调整后营业收入、调整后净收益、调整后每股收益、自由现金流、经常性收入增长、固定货币和封闭销售等未被普遍接受的会计原则指标（“非公认会计准则”）。此外，管理层重点关注特定于Broadridge的创纪录增长和内部贸易增长的特定运营指标，定义如下。
有关调整后营业收入、调整后净收益、调整后每股收益、自由现金流和经常性收入增长固定货币与最直接可比的GAAP指标的对账，请参阅 “公司使用非公认会计准则财务指标的解释与对账” 部分，并解释这些非公认会计准则指标为投资者提供有用信息以及管理层如何使用这些非公认会计准则指标进行运营和财务决策。有关封闭式销售的描述以及为何封闭式销售对管理层和投资者来说是一个有用的绩效指标的解释，请参阅 “经营业绩” 部分。
收入
收入主要来自处理和分发投资者通信的费用以及技术支持的服务和解决方案的费用。公司监控我们两个应报告领域的收入，这是衡量成功满足客户需求的关键指标。费用收入既来自经常性活动，也来自事件驱动的活动。公司处理的经常性和事件驱动的活动水平直接影响分销收入。尽管事件驱动的活动具有很强的可重复性，但可能不会每年重复发生。事件驱动的收入基于公司处理的特别活动和公司交易的数量。事件驱动的活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，从而导致事件驱动的收入的时间和水平波动。分销收入主要包括与代理材料的实物邮寄、临时通信、交易报告、客户沟通和配送服务以及Matrix管理服务相关的收入。
经常性收入增长代表公司的年总收入增长，减去活动驱动和分销收入的增长。我们将经常性收入增长区分自然增长和收购性收入增长：

•有机收入——我们将有机收入定义为净新业务和内部增长产生的经常性收入。
•收购 — 我们将获得的收入定义为收购之日后的前十二个月内通过收购的服务产生的经常性收入。这种类型的增长是我们购买、整合和利用所收购资产价值的战略的结果。

收入和经常性收入是投资者了解管理层如何衡量和评估公司持续运营业绩的有用指标。参见本10-Q表中的 “经营业绩” 以及我们简明合并财务报表附注3 “收入确认”。
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创纪录的增长和内部贸易增长
公司使用特定于Broadridge的创纪录增长和内部贸易增长的运营指标来评估其业务业绩和确定影响其业务的趋势。创纪录的增长包括股票创纪录的增长和中期创纪录的增长。股票创纪录的增长（也称为 “SRG” 或 “股票头寸增长”） 衡量有资格获得股权代理材料的头寸的估计年度变化。 中期创纪录的增长（也称为 “IRG” 或 “共同基金/ETF 头寸增长”）衡量了有资格获得临时沟通的共同基金和交易所交易基金头寸的估计变化。这些指标是根据本年度和上一年度向Broadridge报告的相同发行人或基金的股票代理和共同基金/ETF头寸数据计算得出的。
内部贸易增长代表合同与交易量相关且在本年度和上一年度均使用Broadridge交易平台的Broadridge证券处理客户的每日平均交易量的估计变化。创纪录的增长和内部贸易增长是有用的非财务指标，可帮助投资者了解管理层如何分别衡量和评估Broadridge在其投资者传播解决方案和全球技术和运营可报告领域的持续运营业绩。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月的关键绩效指标如下：
选择运营指标
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
创纪录的增长
股票头寸（股票记录）10 %17 %10 %21 %
共同基金/ETF 头寸（中期记录）6 %10 %8 %15 %
内部贸易增长1 %(6)%4 %(1)%

运营结果
以下关于简明合并收益表分析和应申报细分市场分析的讨论涉及截至2023年3月31日的三个月和九个月，而截至2022年3月31日的三个月和九个月是截至2022年3月31日的三个月和九个月。简明合并收益表分析应与应申报分部分析一起阅读，后者对简明合并收益表的某些组成部分进行了更详细的讨论。
在讨论简明合并收益表分析和应申报分部分析时使用了以下参考文献：
“收购无形资产和购买的知识产权的摊销” 和 “收购和整合成本” 分别代表与收购的无形资产和购买的知识产权资产相关的某些非现金摊销费用，以及与公司收购活动相关的某些交易和整合成本。
“房地产调整和Covid-19相关费用” 由两个主要部分组成：房地产调整费用和Covid-19相关费用。房地产调整费用是与公司为应对Covid-19疫情而退出某些租赁设施相关的费用，其中包括某些使用权资产、租赁权改善和设备的减值，以及这些租赁设施的退出直接产生和归因于的其他相关设施退出费用。Covid-19相关费用是公司在Covid-19疫情期间为保护Broadridge员工的健康和安全而产生的直接和增量费用，包括与监测员工进入我们设施的温度、加强办公环境安全以为员工更定期地返回公司设施做准备、确保我们的生产设施保持适当的社交距离、个人防护设备、加强我们设施中的清洁措施以及其他安全相关的费用相关费用。
“与俄罗斯相关的退出成本” 是与公司为应对俄罗斯入侵乌克兰而结束在俄罗斯的业务活动相关的直接和增量成本，包括受影响员工的搬迁相关费用。
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目录
“净新业务” 是指客户在最初的十二个月合同期内来自已完成销售的经常性收入，在此之后客户将开始使用公司的服务，减去因客户损失而产生的经常性收入。
“内部增长” 是经常性收入的一部分，通常反映了现有客户多年期合同中现有服务的同比变化，该合同包含在净新业务的最初十二个月期限内。
“经常性收入增长固定货币” 是指我们按固定货币计算的经常性收入增长，不包括外汇汇率波动的影响。
以下定义描述了公司的收入：
除分销收入外，投资者沟通解决方案板块的收入还来自经常性和事件驱动的活动。我们处理的经常性和事件驱动的活动水平直接影响分销收入。尽管事件驱动的活动具有很强的可重复性，但可能不会每年重复发生。我们提供的包括事件驱动活动的服务类型有：
•共同基金代理：当某些需要股东投票的事件发生时，我们向共同基金提供的代理和相关服务，包括董事、子顾问、费用结构、投资限制和基金合并。
•共同基金通讯：共同基金通信服务主要包括代表共同基金分发因投资组合经理变更等某些触发事件而需要向年度共同基金招股说明书提供的补充信息。此外，共同基金通讯包括通知和营销材料，例如时事通讯。
•股权代理竞赛和特别活动、公司行动及其他：我们提供的与股东大会相关的代理服务，这些会议由代理竞赛、合并和收购以及招标/交易所要约等特别活动推动。
活动驱动的收入基于我们处理的特别活动和公司交易的数量。事件驱动的活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，从而导致事件驱动的收入的时间和水平波动。因此，很难预测事件驱动活动的时间和水平及其对收入和收益的潜在影响。
通常，共同基金代理活动的波动性比事件驱动活动的其他组成部分更大。在截至2023年3月31日的九个月中，共同基金代理收入与截至2022年3月31日的九个月相比下降了59％。在 2022 财年，共同基金代理收入比上一财年增长了 57%。尽管很难预测事件驱动活动的水平，但我们预计，共同基金代理活动产生的收入部分未来可能会继续出现波动。
分销收入主要包括与代理材料的实物邮寄、临时通信、交易报告、客户通信和配送服务以及Matrix管理服务相关的收入。
收入的分配成本主要包括与我们的投资者沟通解决方案部门相关的邮费相关费用，以及Matrix管理服务费用。这些成本反映在收入成本中。
已完成的销售是Broadridge在本报告期内签署的新客户合同的预期年度经常性收入的估计值。封闭式销售不包括事件驱动或分销活动。在确定估算值时，我们会考虑合同条款、预期的客户数量或活动、对市场的了解以及与客户打交道的经验等因素。管理层使用封闭式销售来衡量我们的销售和营销计划的有效性，将其作为预期未来收入的指标，并用作确定激励薪酬的绩效指标。
封闭式销售不是衡量公认会计原则下财务业绩的指标，不应单独考虑，也不应将其作为根据公认会计原则编制的收入或其他损益表数据的替代品。封闭式销售是投资者了解管理层如何衡量和评估我们持续运营业绩的有用指标。
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目录
交易量和活动水平的固有可变性可能导致报告的实际完成销售额的金额存在一些差异。更大的封闭式销售可能需要长达12到24个月或更长时间才能转化为收入，尤其是我们的全球技术和运营部门提供的服务。在截至2023年3月31日的三个月和九个月以及截至2022年6月30日的财年中，我们报告了扣除5.0％补贴调整后的封闭式销售额。因此，我们报告的已完成销售额不会根据实现的实际收入进行调整，因为这些调整是在报告销售期间估算的。我们在每个财政年度结束时评估该补贴金额，以过去五年的实际数据为起点，为下一年度确定适当的补贴，并针对偏离因素（如果有）进行标准化，以提高补贴的准确性。
截至2023年3月31日的三个月的封闭销售额为6160万美元，与截至2022年3月31日的三个月的5,700万美元相比增长了460万美元，增长了8％。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的封闭销售额分别扣除了320万美元和300万美元的补贴调整。
截至2023年3月31日的九个月的封闭销售额为1.560亿美元，与截至2022年3月31日的九个月的1.690亿美元相比，下降了1,290万美元，下降了8％。截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月的封闭销售额分别扣除了820万美元和890万美元的备抵调整。
最近的事态发展
美国证券交易委员会关于量身定制股东报告的新规定
2022 年 10 月 26 日，美国证券交易委员会通过了一项修改共同基金和交易所交易基金投资者沟通的规则。美国证券交易委员会的规定要求分发较短的摘要文件，即量身定制的股东报告，以代替美国证券交易委员会根据第30e-3条允许的长篇年度和半年度基金报告或此类报告可用性通知。该规则于2023年1月24日生效，包括共同基金和交易所交易基金实施的18个月过渡期，最终合规日期为2024年7月24日。我们正在审查新规定的全部影响，但我们目前估计，假设新服务不能抵消，我们的年度经常性收入将在2025年和2026财年逐步减少约3000万美元。参见标题为 “” 的风险因素我们的客户受复杂的法律和法规的约束，新的法律或法规和/或现行法律或法规的变更可能会影响我们的客户，进而对我们的业务产生不利影响或可能降低我们的盈利能力。” 在第一部分，第 1A 项。2022 年年度报告中的 “风险因素”。
全球大流行
Covid-19疫情继续在世界各地持续存在，包括美国、印度、加拿大、欧洲和我们开展业务的其他地方。Covid-19大流行对全球经济产生了负面影响，造成了严重的金融市场波动，扰乱了全球供应链，并导致全球大量死亡和感染。为了应对Covid-19疫情，我们已经采取了旨在保护员工健康的措施，并最大限度地减少我们的运营中断以及由此向客户提供的服务，并将继续采取这些措施。
在2023财年迄今为止，Covid-19并未对我们的合并收入和税前收入产生重大影响。此外，我们所有的生产相关设施仍在运营，并将继续为我们的客户提供持续的服务。此外，我们没有遇到任何重大的供应链问题，因为我们的关键供应商也仍在运营并继续满足其持续的服务水平要求。我们将继续与客户接触，以协助满足他们的服务需求，包括我们的客户对任何补充运营服务的需求和/或为应对Covid-19疫情而对现有服务要求的更改。参见标题为 “” 的风险因素Covid-19疫情可能会对我们的业务、经营业绩和财务业绩产生负面影响” 在第一部分，第 1A 项。2022 年年度报告中的 “风险因素”。
乌克兰冲突
我们正在监视与俄罗斯入侵乌克兰有关的事件，并一直在通过包括我们高级管理层成员在内的跨职能工作组积极管理我们可能面临的任何风险。从历史上看，我们在俄罗斯的存在有限，在乌克兰也没有存在。我们在俄罗斯不存储任何客户数据。冲突之前，我们在俄罗斯圣彼得堡有大约 280 名员工，他们为我们的多款 GTO 产品提供软件开发和支持服务，不到我们员工总数的 2%。历史上，我们为极少数俄罗斯实体和俄罗斯实体的子公司提供过服务。这些服务的收入占我们2022财年总收入的不到0.1％，而我们来自这些实体的未清应收账款微乎其微。我们正在终止和结束这些关系，并已关闭在俄罗斯的业务。我们已将俄罗斯提供的服务转移到欧洲和亚洲的其他地方。我们正在监视并相信我们遵守了因俄罗斯入侵乌克兰而产生的所有全球制裁。我们已采取行动加强我们的信息安全防御，以应对乌克兰冲突。我们预计乌克兰冲突和我们正在采取的应对行动不会对我们的核心业务或财务业绩产生实质性影响。
35
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简明合并收益表分析
截至2023年3月31日的三个月，而截至2022年3月31日的三个月
下表显示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并收益表数据，以及各期之间的美元和百分比变化：
三个月已结束
3月31日
改变
20232022$%
（以百万计，每股金额除外）
收入$1,645.7 $1,533.7 $112.0 7 
收入成本1,137.7 1,077.6 60.1 6 
销售、一般和管理费用221.2 210.1 11.1 5 
运营费用总额1,358.9 1,287.7 71.2 6 
营业收入286.8 246.0 40.8 17 
利润17.4 %16.0 %
利息支出，净额(38.5)(20.0)(18.6)93 
其他非营业收入（支出），净额1.8 (2.7)4.6 (167)
所得税前收益250.1 223.3 26.8 12 
所得税准备金51.6 46.8 4.8 10 
有效税率20.6 %21.0 %
净收益$198.5 $176.6 $22.0 12 
每股基本收益$1.69 $1.51 $0.18 12 
摊薄后的每股收益$1.67 $1.49 $0.18 12 
加权平均已发行股数：
基本117.7 116.8 
稀释119.1 118.6 

36
目录
收入
下表显示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并收益表数据，以及各期之间的美元和百分比变化：
三个月已结束
3月31日
改变
20232022$%
（百万美元）
经常性收入$1,082.0 $1,003.0 $78.9 8 
事件驱动的收入51.8 58.6 (6.8)(12)
分销收入511.9 472.1 39.8 8 
总计$1,645.7 $1,533.7 $112.0 7 
成长点
网络新业务内部增长收购外汇总计
经常性收入增长驱动力4pts5 分0pts-1pt8 %
收入从15.337亿美元增长了1.12亿美元，增长了7％，至16.457亿美元。
•经常性收入增加了7,890万美元，增长了8％，达到10.820亿美元。经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）为9％，全部为有机增长，这得益于GTO和ICS的净新业务增长以及内部增长，主要是我们的ICS业务。
•事件驱动的收入减少了680万美元，下降了12％，这主要是由于共同基金代理通信量的减少。
•分销收入增加了3,980万美元，这主要是由邮费上涨约3,300万美元的影响所推动。
运营费用总额.运营费用从12.877亿美元增加到13.589亿美元，增长了7,120万美元，增长了6％，这主要是由于收入成本的增加：
•收入成本——收入成本增加了6,010万美元，这主要反映了我们的投资者传播解决方案板块4,150万美元的邮费和分销费用增加的影响。
•销售、一般和管理费用——销售、一般和管理费用增加了1,110万美元，这主要反映了650万美元的薪酬支出增加。
利息支出，净额。 净利息支出为3,850万美元，较截至2022年3月31日的三个月的2,000万美元增加了1,860万美元。增加的1,860万美元主要是由于借贷成本增加导致的利息支出增加，但部分被公司跨货币互换交易节省的资金所抵消。
其他非营业支出，净额。截至2023年3月31日的三个月，其他非营业收入净额为180万美元，而截至2022年3月31日的三个月中，其他非营业支出净额为270万美元。收入增加460万美元，主要是由于本年度退休资产净收益增加。
所得税准备金.
•截至2023年3月31日的三个月的有效税率：20.6%
•截至2022年3月31日的三个月的有效税率：21.0%
截至2023年3月31日的三个月的有效税率受到较高的离散税收优惠的有利影响，与前一时期相比，与股权薪酬相关的超额税收优惠有所减少，部分抵消了这一影响。
37
目录
截至 2023 年 3 月 31 日的九个月，而截至 2022 年 3 月 31 日的九个月
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月的简明合并收益表数据，以及各期之间的美元和百分比变化：
九个月已结束
3月31日
改变
20232022$%
（以百万计，每股金额除外）
收入$4,221.9 $3,986.2 $235.7 6 
收入成本3,116.4 2,970.1 146.3 5 
销售、一般和管理费用623.3 597.9 25.4 4 
运营费用总额3,739.7 3,568.0 171.6 5 
营业收入482.2 418.2 64.1 15 
利润11.4 %10.5 %
利息支出，净额(99.5)(64.0)(35.5)55 
其他非营业收入（支出），净额(5.3)(0.7)(4.5)NM
所得税前收益377.4 353.4 24.0 7 
所得税准备金70.9 62.4 8.5 14 
有效税率18.8 %17.7 %
净收益$306.5 $291.0 $15.5 5 
每股基本收益$2.61 $2.50 $0.11 4 
摊薄后的每股收益$2.58 $2.46 $0.12 5 
加权平均已发行股数：
基本117.6 116.5 
稀释118.9 118.5 
NM-没意义

收入
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月的简明合并收益表数据，以及各期之间的美元和百分比变化：
九个月已结束
3月31日
改变
20232022$%
（百万美元）
经常性收入$2,728.2 $2,546.1 $182.1 7 
事件驱动的收入152.1 199.6 (47.5)(24)
分销收入1,341.6 1,240.5 101.1 8 
总计$4,221.9 $3,986.2 $235.7 6 
38
目录
成长点
网络新业务内部增长收购外汇总计
经常性收入增长驱动力4pts5 分0pts-2pts7 %
收入从39.862亿美元增长了2.357亿美元，增至42.219亿美元，增长了6％。
•经常性收入增加了1.821亿美元，增长了7％，达到27.282亿美元。在ICS和GTO的净新业务增长和内部增长的推动下，经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）为9％，全部为有机收入。
•事件驱动的收入减少了4,750万美元，下降了24％，这主要是由于共同基金代理通信量的减少。
•分销收入增加了1.011亿美元，这主要是由邮费上涨约8,620万美元的影响所推动。
运营费用总额.由于收入成本和销售成本、一般和管理费用增加，运营费用从35.68亿美元增加到37.397亿美元，增长了1.716亿美元，增幅为5％：
•收入成本——收入成本增加了1.463亿美元，这主要反映了我们的投资者传播解决方案板块1.311亿美元的邮费和分销费用增加的影响。
•销售、一般和管理费用——销售、一般和管理费用增加了2540万美元，这主要反映了1,640万美元的薪酬支出增加以及400万美元的技术相关支出增加。
利息支出，净额。 净利息支出为9,950万美元，较截至2022年3月31日的九个月的6,400万美元增加了3550万美元。增加的3550万美元主要是由于借贷成本增加导致的利息支出增加，但部分被公司跨货币互换交易节省的资金所抵消。
其他非营业支出，净额。截至2023年3月31日的九个月中，其他非营业支出净额为530万美元，而截至2022年3月31日的九个月中，其他非营业支出净额为70万美元。支出增加450万美元，主要是由于去年同期投资净收益增加。
所得税准备金.
•截至2023年3月31日的九个月的有效税率：18.8％
•截至2022年3月31日的九个月的有效税率：17.7%
截至2023年3月31日的九个月中，有效税率的提高是由于离散税收优惠的降低， 归因于与前一时期相比，与股权薪酬相关的超额税收优惠。











39
目录
可报告的细分市场分析
Broadridge有两个应报告的细分市场：（1）投资者沟通解决方案和（2）全球技术和运营。
“其他” 的主要组成部分是尚未分配给应申报分部的某些收益、亏损、公司管理费用和非营业支出，例如利息支出。
某些公司支出以及某些集中管理的支出是根据预算金额以合理的方式分配的。由于公司根据分部利润等因素来补偿其各种业务的管理层，因此公司可能会选择将某些与细分市场相关的运营和非营业支出项目记录在其他中，而不是将此类项目反映在分部利润中。
收入
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
改变改变
20232022$%20232022$%
（百万美元）（百万美元）
投资者沟通解决方案$1,257.2 $1,159.4 $97.8 8 $3,097.2 $2,905.5 $191.7 7 
全球技术和运营388.5 374.3 14.1 4 1,124.6 1,080.7 43.9 4 
总计$1,645.7 $1,533.7 $112.0 7 $4,221.9 $3,986.2 $235.7 6 
所得税前收益
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
改变改变
20232022$%20232022$%
（百万美元）（百万美元）
投资者沟通解决方案$255.5 $220.0 $35.5 16 $380.4 $361.2 $19.2 5 
全球技术和运营47.6 48.6 (1.0)(2)131.9 101.1 30.9 30 
其他(53.1)(45.2)(7.8)17 (134.9)(108.8)(26.1)24 
总计$250.1 $223.3 $26.8 12 $377.4 $353.4 $24.0 7 
按细分市场分列的收购无形资产和购买的知识产权的摊销额如下：
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
改变改变
20232022$%20232022$%
（百万美元）（百万美元）
投资者沟通解决方案$13.3 $16.0 $(2.7)(17)$43.7 $53.0 $(9.3)(18)
全球技术和运营39.9 44.8 (4.9)(11)119.1 139.0 (19.9)(14)
总计$53.3 $60.8 $(7.6)(12)$162.8 $192.0 $(29.2)(15)



40
目录
投资者沟通解决方案
截至2023年3月31日的三个月中，收入从11.594亿美元增加了9,780万美元至12.572亿美元，所得税前收益从2.2亿美元增加了3550万美元至2.555亿美元。
截至2023年3月31日的九个月中，收入从29.055亿美元增长了1.917亿美元至30.972亿美元，所得税前收益从3.612亿美元增加了1,920万美元至3.804亿美元。
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
改变改变
20232022$%20232022$%
（百万美元）（百万美元）
收入
经常性收入$693.5$628.7$64.8 10 $1,603.5$1,465.4$138.2 9 
事件驱动的收入51.858.6(6.8)(12)152.1199.6(47.5)(24)
分销收入511.9472.139.8 8 1,341.61,240.5101.1 8 
总计$1,257.2$1,159.4$97.8 8 $3,097.2$2,905.5$191.7 7 
所得税前收益
所得税前收益$255.5$220.0$35.5 16 $380.4$361.2$19.2 5 
税前利润20.3 %19.0 %12.3 %12.4 %
截至2023年3月31日的三个月
成长点
网络新业务内部增长收购外汇总计
经常性收入增长驱动力4pts7pts0pts-1pt10 %
截至2023年3月31日的九个月
成长点
网络新业务内部增长收购外汇总计
经常性收入增长驱动力5 分5 分0pts-1pt9 %
在截至2023年3月31日的三个月中：
•经常性收入增加了6,480万美元，增长了10％，达到6.935亿美元。在内部增长和净新业务的推动下，经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）为11％，全部为有机收入。
•按产品线划分，经常性收入增长和经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）如下：
◦监管部门分别上涨了8％和8％，这得益于本季度股票头寸增长10％和共同基金/ETF头寸增长6％；
◦受我们共同基金交易处理业务增长的推动，数据驱动的基金解决方案分别增长了13％和14％；
◦受注册股东解决方案和披露解决方案增长的推动，发行人分别上涨了25％和25％；以及
◦在印刷和数字通信量的增加的推动下，客户沟通量分别增长了10％和10％。
•事件驱动的收入减少了680万美元，下降了12％，这主要是由于共同基金代理通信量的减少。
•分销收入增长了3,980万美元，增长了8％，这主要是由邮费上涨约的影响所推动的3290 万美元.
41
目录
•所得税前收益增加了3550万美元，增长了16％，达到2.555亿美元。经常性收入增加带来的收益被事件驱动的收入减少部分抵消。运营费用增长了7％，即6,230万美元，达到10.017亿美元。在截至2023年3月31日的三个月中，收购的无形资产的摊销费用从上一期间的1,600万美元减少了270万美元，至1,330万美元。税前利润率从上一期间的19.0％增长了1.3％至20.3％。
在截至2023年3月31日的九个月中：
•经常性收入增加了1.382亿美元，增长了9％，达到16.035亿美元。在净新业务和内部增长的推动下，经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）为10％，全部为有机收入。
•按产品线划分，经常性收入增长和经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）如下：
◦监管部门分别上涨了7％和7％，这得益于10％的股票头寸增长和8％的共同基金/ETF头寸增长；
◦受共同基金交易处理业务增长以及数据和分析解决方案持续增长的推动，数据驱动的基金解决方案分别增长了11％和13％；
◦发行人分别上涨了20％和20％，所有产品解决方案均有所增长；以及
◦在印刷和数字通信量的增加的推动下，客户沟通量分别增长了10％和10％。
•事件驱动的收入减少了4,750万美元，下降了24％，这主要是由于共同基金代理通信量的减少。
•受邮费上涨约8,620万美元的影响，分销收入增加了1.011亿美元，增长了8％。
•所得税前收益增加了1,920万美元，增长了5％，达到3.804亿美元。经常性收入增加带来的收益被事件驱动的收入减少所抵消。运营费用增长了7％，或1.725亿美元，达到27.169亿美元。在截至2023年3月31日的九个月中，收购的无形资产的摊销费用从上一期间的5,300万美元减少了930万美元，至4,370万美元。税前利润率从12.4％下降了0.1％至12.3％。
42
目录
全球技术和运营
截至2023年3月31日的三个月中，收入从3.743亿美元增加了1410万美元至3.885亿美元，所得税前收益从4,860万美元减少了100万美元至4,760万美元。
截至2023年3月31日的九个月中，收入从10.807亿美元增长了4,390万美元至11.246亿美元，所得税前收益从1.011亿美元增加了3,090万美元至1.319亿美元。
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
改变改变
20232022$%20232022$%
（百万美元）（百万美元）
收入
经常性收入$388.5$374.3$14.1 4 $1,124.6$1,080.7$43.9 4 
所得税前收益
所得税前收益$47.6$48.6$(1.0)(2)$131.9$101.1$30.9 30 
税前利润12.3 %13.0 %11.7 %9.4 %

截至2023年3月31日的三个月
成长点
网络新业务内部增长收购外汇总计
经常性收入增长驱动力4pts2pts0pts-3pts4 %

截至2023年3月31日的九个月
成长点
网络新业务内部增长收购外汇总计
经常性收入增长驱动力4pts4pts0pts-4pts4 %

在截至2023年3月31日的三个月中：
•经常性收入增加了1410万美元，增长了4％，达到3.885亿美元。在净新业务和内部增长的推动下，经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）为7％，全部为有机收入。
•按产品线划分，经常性收入增长和相应的经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）如下：
◦资本市场分别上涨了2％和5％，这主要是由净新业务的收入推动的。内部增长持平，因为内部贸易增长增加的影响被许可收入的减少所抵消；以及
◦在净新业务和内部增长收入的推动下，财富和投资管理分别增长了7％和10％。
•所得税前收益减少了100万美元。GTO在本季度的收益受到高利润定期许可收入下降的影响。税前利润率从13.0％下降了0.7个百分点至12.3％。在截至2023年3月31日的三个月中，收购的无形资产的摊销费用从上一年的4,480万美元减少了490万美元，至截至2023年3月31日的3,990万美元，这是由于外汇汇率变动的影响以及某些收购的无形资产摊销期结束的影响。
在截至2023年3月31日的九个月中：
•经常性收入增加了4,390万美元，增长了4％，达到11.246亿美元。在净新业务和内部增长的推动下，经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）为8％，全部为有机收入。
43
目录
•按产品线划分，经常性收入增长和经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）如下：
◦受BTCS业务以及净新业务和内部增长的推动，资本市场分别上涨了5％和10％；以及
◦在净新业务收入的推动下，财富和投资管理分别增长了2％和4％。
•所得税前收益增加了3,090万美元，这主要是由经常性收入的4,390万美元增长所推动，但部分被支持新业务入职的劳动力成本增加所抵消。税前利润率从9.4％增长了2.3个百分点至11.7％。在截至2023年3月31日的九个月中，收购的无形资产的摊销费用从上一年的1.39亿美元减少了1,990万美元，至1.191亿美元，这是由于外汇汇率变动的影响以及某些收购的无形资产摊销期结束的影响。
其他
截至2023年3月31日的三个月，所得税前亏损为5,310万美元，与截至2022年3月31日的三个月的4,520万美元相比增加了780万美元。
•所得税前亏损的增加主要是由于净利息支出增加了1,860万美元，但部分被退休基金投资净收益增加520万美元和薪酬相关支出减少的420万美元所抵消。
截至2023年3月31日的九个月中，所得税前亏损为1.349亿美元，与截至2022年3月31日的九个月的1.088亿美元相比增加了2610万美元。
•所得税前亏损的增加主要是由于净利息支出增加了3550万美元，但部分被公司支出的减少所抵消。
公司使用非公认会计准则财务指标的解释与对账
除非另有说明，否则公司在本10-Q表季度报告中的业绩均根据美国公认会计原则列报。在某些情况下，已经公布了非公认会计准则的业绩。这些非公认会计准则指标是调整后的营业收入、调整后的营业收入利润率、调整后的净收益、调整后的每股收益、自由现金流和经常性收入增长固定货币。应将这些非公认会计准则财务指标视为公司公布业绩的补充而不是替代品。
公司认为，我们的非公认会计准则财务指标有助于投资者了解管理层如何规划、衡量和评估公司的业务业绩。管理层认为，非公认会计准则指标为其财务报告提供了一致性，并为比较提供了额外的基础，从而促进了投资者对公司经营业绩和趋势的理解。管理层使用这些非公认会计准则财务指标来评估我们的持续运营以及用于内部规划和预测目的。此外，由于这些非公认会计准则财务指标在管理我们的业务中的重要性，公司董事会薪酬委员会在确定管理层薪酬的评估过程中纳入了非公认会计准则财务指标。
44
目录
调整后的营业收入、调整后的营业收入利润率、调整后的净收益和调整后的每股收益
这些非公认会计准则指标经过调整，排除了某些成本、支出、收益和亏损以及其他特定项目的影响，管理层认为排除这些项目可以深入了解我们的持续经营业绩。根据所呈现的时期，这些调整后的衡量标准不包括以下某些项目的影响：（i）收购无形资产和购买的知识产权的摊销，（ii）收购和整合成本，（iii）房地产调整和Covid-19相关费用，（iv）投资收益，以及（v）与俄罗斯相关的退出成本。收购的无形资产和购买的知识产权的摊销代表与公司收购活动相关的非现金摊销费用。收购和整合成本代表与公司收购活动相关的某些交易和整合成本。房地产调整和Covid-19相关费用由两个主要部分组成：房地产调整费用和Covid-19相关费用。房地产调整费用是与公司为应对Covid-19疫情而退出某些租赁设施相关的费用，其中包括某些使用权资产、租赁权改善和设备的减值，以及这些租赁设施的退出直接产生和归因于的其他相关设施退出费用。Covid-19相关费用是公司在Covid-19疫情期间为保护Broadridge员工的健康和安全而产生的直接和增量费用，包括与监测员工进入我们设施的温度、加强办公环境安全以为员工更定期地返回公司设施做准备、确保我们的生产设施保持适当的社交距离、个人防护设备、加强我们设施中的清洁措施以及其他安全相关的费用相关费用。投资收益代表私人持有投资的非经营性非现金收益。与俄罗斯相关的退出成本是与公司为应对俄罗斯入侵乌克兰而结束在俄罗斯的业务活动相关的直接和增量成本，包括受影响员工的搬迁相关费用。
我们将收购和整合成本、房地产调整和Covid-19相关费用、投资收益和与俄罗斯相关的退出成本排除在调整后的营业收入（如适用）和其他调整后的收益指标中，因为排除此类信息可以让我们了解业务主要业务的业绩，并增强了各个财政报告期的可比性，因为这些项目并不能反映我们的基础业务或业绩。我们还排除了收购的无形资产和购买的知识产权摊销的影响，因为这些非现金金额受到个人收购的时间和规模的重大影响，并且不影响公司的资本配置决策、管理层薪酬指标或多年目标。此外，管理层认为，这种调整可以更好地比较我们的业绩，因为一旦此类无形资产全部摊销，收购的无形资产和购买的知识产权的摊销在未来不会再次发生。尽管我们在调整后的收益指标中排除了收购的无形资产和购买的知识产权的摊销，但我们的管理层认为，投资者必须了解这些无形资产有助于创收。与过去收购相关的无形资产的摊销将在未来期间重复进行，直到此类无形资产全部摊销。未来的任何收购都可能导致额外的无形资产的摊销。
自由现金流
除了上面讨论的非公认会计准则财务指标外，我们还提供自由现金流信息，因为我们认为自由现金流是一种流动性指标，可为管理层和投资者提供有关可用于分红、股票回购、战略收购、其他投资以及债务偿还的产生的现金金额的有用信息。自由现金流是一项非公认会计准则财务指标，由公司定义为运营活动提供的净现金流减去资本支出以及软件购买和资本化内部使用软件。
经常性收入增长固定货币
作为一家跨国公司，由于外汇汇率的变化，我们报告的美元业绩会受到可变性的影响。将外汇汇率波动的影响排除在我们的经常性收入增长中，即我们所说的 “按固定货币计算” 表示的金额，是一项非公认会计准则的衡量标准。我们认为，将外汇汇率波动的影响排除在我们的经常性收入增长之外可以提供更多信息，可以加强与前几个时期的比较。
45
目录
按固定货币计算的经常性收入增长的变化不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币报告的实体的当期业绩按比较年度相应期间的有效平均汇率折算成美元，而不是按本财政年度有效的实际平均汇率折算成美元。

非公认会计准则指标与最直接可比的GAAP指标的对账（未经审计）

三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）（单位：百万）
营业收入（GAAP）$286.8$246.0$482.2$418.2
调整：
收购的无形资产和购买的知识产权的摊销53.360.8162.8192.0
收购和整合成本3.33.111.013.8
房地产调整和与Covid-19相关的费用 (a)
—3.3—6.8
与俄罗斯相关的退出成本 (c)1.5—12.0—
调整后的营业收入（非公认会计准则）$344.8$313.3$668.0$630.8
营业收入利润率 (GAAP)17.4 %16.0 %11.4 %10.5 %
调整后的营业收入利润率（非公认会计准则）21.0 %20.4 %15.8 %15.8 %

三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
（单位：百万）（单位：百万）
净收益（GAAP）$198.5 $176.6 $306.5 $291.0 
调整：
收购的无形资产和购买的知识产权的摊销53.3 60.8 162.8 192.0 
收购和整合成本3.3 3.1 11.0 13.8 
房地产调整和与Covid-19相关的费用 (a)
— 3.3 — 6.8 
投资收益— — — (7.5)
与俄罗斯相关的退出成本 (c)1.5 — 10.8 — 
调整数小计58.0 67.2 184.6 205.1 
调整的税收影响 (d)(12.0)(15.4)(38.4)(44.1)
调整后的净收益（非公认会计准则）$244.5 $228.4 $452.7 $452.0 
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目录
三个月已结束
3月31日		九个月已结束
3月31日
2023202220232022
摊薄后的每股收益（GAAP）$1.67 $1.49 $2.58 $2.46 
调整：
收购的无形资产和购买的知识产权的摊销0.45 0.51 1.37 1.62 
收购和整合成本0.03 0.03 0.09 0.12 
房地产调整和与Covid-19相关的费用 (b)
— 0.03 — 0.06 
投资收益— — — (0.06)
与俄罗斯相关的退出成本0.01 — 0.09 — 
调整数小计0.49 0.57 1.55 1.73 
调整的税收影响 (d)(0.10)(0.13)(0.32)(0.37)
调整后的每股收益（非公认会计准则）$2.05 $1.93 $3.81 $3.81 
(a) 截至2022年3月31日的三个月和九个月中，房地产调整费用分别为70万美元和50万美元。在截至2022年3月31日的三个月和九个月中，与Covid-19相关的费用分别为260万美元和630万美元。
(b) 在截至2022年3月31日的三个月和九个月中，房地产调整费用对调整后每股收益的影响分别为0.01美元和不到0.01美元。在截至2022年3月31日的三个月和九个月中，Covid-19相关费用对调整后的每股收益分别影响了0.02美元和0.05美元。
(c) 在截至2023年3月31日的三个月中，与俄罗斯相关的退出成本为150万美元。在截至2023年3月31日的九个月中，与俄罗斯相关的退出成本为1,080万美元，其中包括1,200万美元的运营支出，被120万美元的非营业收入收益所抵消。
(d) 使用公认会计原则有效税率计算，经调整后分别排除了截至2023年3月31日的三个月和九个月中与股票薪酬相关的30万美元和750万美元超额税收优惠，以及截至2022年3月31日的三个月和九个月中与股票薪酬相关的220万美元和1,360万美元的超额税收优惠。为了计算调整后的每股收益，对每股进行了相同的调整。
九个月已结束
3月31日
20232022
（单位：百万）
运营活动提供的（用于）的净现金流（GAAP）$94.1 $(13.9)
资本支出和软件购买以及资本化内部使用软件(46.8)(54.4)
自由现金流（非公认会计准则）$47.3 $(68.4)

截至2023年3月31日的三个月
 
投资者沟通解决方案监管 数据驱动的基金解决方案发行人客户沟通 总计
经常性收入增长 (GAAP)8 %13 %25 %10 %10 %
外币兑换的影响1 %1 %— %— %1 %
经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）8 %14 %25 %10 %11 %

47
目录
截至2023年3月31日的九个月
 
投资者沟通解决方案监管 数据驱动的基金解决方案发行人客户沟通 总计
经常性收入增长 (GAAP)7 %11 %20 %10 %9 %
外币兑换的影响— %2 %— %— %1 %
经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）7 %13 %20 %10 %10 %


截至2023年3月31日的三个月
 
全球技术和运营资本市场财富与投资管理总计
经常性收入增长 (GAAP)2 %7 %4 %
外币兑换的影响3 %2 %3 %
经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）5 %10 %7 %

截至2023年3月31日的九个月
 
全球技术和运营资本市场财富与投资管理总计
经常性收入增长 (GAAP)5 %2 %4 %
外币兑换的影响5 %2 %4 %
经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）10 %4 %8 %

截至2023年3月31日的三个月截至2023年3月31日的九个月
 
合并总计总计
经常性收入增长 (GAAP)8 %7 %
外币兑换的影响1 %2 %
经常性收入增长固定货币（非公认会计准则）9 %9 %
财务状况、流动性和资本资源
现金和现金等价物包括以下内容：
2023年3月31日2022年6月30日
（单位：百万）
现金和现金等价物：
国内现金$71.5 $43.4 
外国子公司持有的现金188.3 114.3 
受监管实体持有的现金71.8 67.0 
现金和现金等价物总额$331.6 $224.7 

截至2023年3月31日，现金及现金等价物为3.316亿美元，股东权益总额为19.989亿美元。在当前和未来时期，我们预计，我们的运营产生的现金，加上现有现金、现金等价物和从资本市场借款，将足以满足营运资金、资本支出、战略收购、分红和普通股回购的现金需求。
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目录
我们预计，至少在未来12个月内，在可预见的将来，现有的国内现金、现金等价物、运营现金流和借贷能力将继续足以为我们的国内经营活动和投资和融资活动的现金承诺，例如定期季度分红、债务偿还计划和重大资本支出。此外，我们预计，至少在未来12个月内，在可预见的将来，现有的外国现金、现金等价物、运营现金流和借贷能力将继续足以为我们的国外经营活动和投资活动（例如物质资本支出）的现金承诺提供资金。如果我们在美国的业务需要这些资金，我们可能需要缴纳额外的国外税款才能汇回这些资金。但是，尽管我们可能会在将来这样做，但公司无需汇回未来的国外收入来为美国的业务提供资金。
公司借款安排下的未偿借款和可用容量如下：
到期
日期		截至2023年3月31日的未偿本金截至2023年3月31日的账面价值截至2022年6月30日的账面价值未使用
可用
容量		截至2023年3月31日的公允价值
（单位：百万）
长期债务
2021 财年循环信贷额度：
美元分期付款2026 年 4 月$305.0 $305.0 $25.0 $795.0 $305.0 
多币种分期付款2026 年 4 月— — — 400.0 — 
循环信贷额度总额305.0 305.0 25.0 1,195.0 305.0 
2021 财年定期贷款2024 年 5 月1,540.0 1,537.5 1,535.8 — 1,540.0 
2016 财年优先票据2026 年 6 月500.0 497.9 497.4 — 479.5 
2020 财年优先票据2029 年 12 月750.0 744.0 743.4 — 657.2 
2021 财年优先票据2031 年 5 月1,000.0 992.2 991.5 — 842.6 
优先票据总数2,250.0 2,234.1 2,232.3 — 1,979.4 
债务总额$4,095.0 $4,076.6 $3,793.0 $1,195.0 $3,824.4 
我们未偿债务的未来本金支付情况如下：
截至6月30日的年份20232024202520262027此后总计
（以百万计）$— $1,540.0 $— $805.0 $— $1,750.0 $4,095.0 
该公司拥有15亿美元的五年期循环信贷额度（“2021财年循环信贷额度”），包括11亿美元的部分和4亿美元的多币种贷款。根据2021财年的循环信贷额度，以美元、加元、欧元、日元和瑞典克朗计价的循环贷款最初的利息分别为伦敦银行同业拆借利率、CDOR、EURIBOR、TIBOR和STIBOR，每年加上1.015％（根据评级，可能提高至1.175％，降至0.805％），以英镑计价的循环贷款最初的利息为SONIA加1.0477％ 每年6％（根据评级，可能上调至1.2076％，下调至0.8376％）。2021财年循环信贷额度还收取相当于整个额度的11.0个基点的年度融资费（根据评级，可上调至20.0个基点，下调至7.0个基点）。
2021年3月，公司签订了经2021年12月23日修订的定期信贷协议（“定期信贷协议”），规定定期贷款承诺的本金总额为25.5亿美元，包括10亿美元的部分（“第一部分”）和15.5亿美元的部分（“第二部分”，以及第1部分，“2021财年定期贷款”）。第一批贷款已于2021年5月全额偿还。 第二批贷款将于2024年5月融资日三周年之际到期。2021财年定期贷款的收益仅用于为收购Itiviti提供资金，并支付与此相关的某些费用和支出。 2021财年定期贷款未偿部分的利息按伦敦银行同业拆借利率加上每年0.875％的利息（根据评级，可能升至伦敦银行同业拆借利率加1.250％或下调至伦敦银行同业拆借利率加上0.750％）。
49
目录
2016年6月，公司完成了本金总额为5亿美元的优先票据（“2016财年优先票据”）的发行。2016财年优先票据的利息每半年支付一次，分别于6月27日和12月27日支付 根据相当于 3.40% 的固定年利率计算的每年。2019年12月，公司完成了本金总额为7.5亿美元的优先票据（“2020财年优先票据”）的发行。2020财年优先票据的利息每半年在每年的6月1日和12月1日支付，固定年利率等于2.90％。 2021年5月，公司完成了本金总额为10亿美元的优先票据（“2021财年优先票据”）的发行。2021财年优先票据的利息按固定年利率等于2.60％的固定年利率每半年支付一次，分别在每年的5月1日和11月1日分期支付。
2021财年循环信贷额度、2021财年定期贷款、2016财年优先票据、2020财年优先票据和2021财年优先票据是公司的优先无抵押债务，在还款权中排名相同。
我们的流动性状况可能会受到总体经济状况、监管要求和资本市场准入的变化的负面影响，如果我们未能在续订日期续订任何信贷额度，或者如果我们未能达到某些比率，则这些影响可能会受到限制。
有关更详细的讨论，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中的简明合并财务报表附注11 “借款”。
现金流
九个月已结束
3月31日
改变
20232022$
（单位：百万）
（用于）经营活动提供的净现金流$94.1 $(13.9)$108.1 
用于投资活动的净现金流量(49.1)(81.0)31.9 
融资活动提供的净现金流量63.3 103.6 (40.3)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(1.4)(6.0)4.6 
现金及现金等价物的净变动$106.9 $2.7 $104.2 
自由现金流：
运营活动提供的（用于）的净现金流（GAAP）$94.1 $(13.9)$108.1 
资本支出和软件购买以及资本化内部使用软件(46.8)(54.4)7.6 
自由现金流（非公认会计准则）$47.3 $(68.4)$115.7 
与截至2022年3月31日的九个月相比，在截至2023年3月31日的九个月中，经营活动提供的现金增加了1.081亿美元，这主要是由于与上一年同期相比，应收账款收款增加，预付客户账单增加，净收益增加，以及与客户相关的平台的实施和开发减少。
与截至2022年3月31日的九个月相比，截至2023年3月31日的九个月中，用于投资活动的现金减少了3190万美元，这主要是由上一年度的1,330万美元收购活动以及上一年度软件购买量和资本化IUS的增加所推动的。
与截至2022年3月31日的九个月相比，在截至2023年3月31日的九个月中，融资活动提供的现金减少了4,030万美元，这主要反映了与去年同期相比，支付的股息增加和行使股票期权的收益减少。
季节性
处理和向投资者分发代理材料和年度报告构成了我们投资者沟通解决方案业务的很大一部分。在第三和第四财季，我们处理和分发的代理材料和年度报告数量最多。该业务的经常性定期活动与法律对公开申报公司规定的重要申报截止日期有关。这导致我们在第三和第四财季的收入、营业收入、净收益和经营活动产生的现金流有所增加。我们收入的季节性使得很难根据任何特定财季的业绩来估计未来的经营业绩，并可能影响投资者逐个财政季度比较我们的财务状况、经营业绩和现金流的能力。
50
目录
合同义务
数据中心协议
2010 年 3 月，公司与国际商业机器公司（“IBM”）签订了信息技术服务协议（“IT 服务协议”），根据该协议，IBM 提供公司信息技术基础架构的某些方面。根据IT服务协议，IBM向公司提供了广泛的技术服务，包括支持其大型机、中端、网络和数据中心运营以及提供灾难恢复服务。2019 年 12 月，公司和 IBM 修订并重申了 IT 服务协议（“经修订的 IT 服务协议”），该协议将于 2027 年 6 月 30 日到期。随着时间的推移，公司可以选择将其他服务纳入经修订的IT服务协议。公司可以将经修订的IT服务协议的期限再延长12个月。2021 年 7 月 28 日，公司与 IBM 签订了一项创新协议（“美国创新协议”），根据该协议，IBM 将经修订的 IT 服务协议更新至 Kyndryl, Inc.，该实体与 IBM 分拆其托管基础设施服务业务（“Kyndryl”）有关，于 2021 年 9 月 1 日生效。截至2027财年，即经修订的IT服务协议的最后一年，截至2023年3月31日，经修订的IT服务协议中剩余的最低固定承诺为1.087亿美元。
2019 年 12 月，公司与 IBM 签订了私有云服务信息技术协议（“私有云协议”），根据该协议，IBM 将运营、管理和支持公司的私有云全球分布式平台和产品，并运营和管理公司的某些网络。私有云协议的初始期限约为 10 年零三个月，将于 2030 年 3 月 31 日到期。根据私有云协议，公司于2020年4月将其某些员工转移给了IBM及其关联公司，预计此类转移的员工将继续根据私有云协议代表IBM向公司提供服务。根据私有云协议，公司同意将位于公司全球设施的某些公司自有硬件（“硬件”）的所有权转让给IBM。向 IBM 的硬件和维护合同的转让于 2020 年 9 月 30 日完成，销售价格为 1,800 万美元。2021 年 7 月 28 日，根据美国创新协议，IBM 将私有云协议更新为 Kyndryl，该协议于 2021 年 9 月 1 日生效。截至2023年3月31日，即合同的最后一年，私有云协议中剩余的最低固定承诺为1.547亿美元。
2014 年 3 月，公司与 IBM 英国有限公司（“IBM 英国”）签订了信息技术服务协议（“欧盟 IT 服务协议”），根据该协议，IBM UK 提供数据中心服务，支持公司为欧洲和亚洲的某些客户提供技术外包服务。欧盟 IT 服务协议将于 2023 年 10 月到期。2019 年 12 月，公司修订了现有的欧盟 IT 服务协议，根据该协议，公司从现有的专用本地解决方案迁移到 IBM 提供的托管 Broadridge 私有云环境，并将欧盟 IT 服务协议（“经修订的欧盟 IT 服务协议”）的期限延长至 2029 年 6 月。2021 年 8 月 19 日，公司与 IBM UK 签订了一项创新协议，根据该协议，IBM 英国将欧盟 IT 服务协议更新为 Kyndryl UK Limited，自 2021 年 9 月 1 日起生效。在 2023 年第三季度，经修订的欧盟 IT 服务协议终止。但是，根据协议的要求，Kyndryl UK Limited继续提供服务。Broadridge正在与Kyndryl UK Limited或其他提供商谈判一份新合同，以取代经修订的欧盟信息技术服务协议。在经修订的欧盟IT服务协议终止之前，截至2029财年，截至2023年3月31日的固定最低承诺额将为1,460万美元。
云服务转售协议
2021 年 12 月 31 日，公司与亚马逊网络服务公司及其关联公司服务的经销商 Presidio Networked Solutions LLC（“Presidio”）签订了日期为 2021 年 12 月 15 日的《云服务转售协议》（以下简称 “订购表”）的订购单和 AWS 私有定价附录（以下简称 “订购表”），该协议已于 2021 年 12 月 15 日修订（连同订购单，即 “AWS 云协议”）），根据该协议，Presidio将向公司转售AWS提供的某些公有云基础设施和相关服务，用于运营、管理和支持公司的云全球分布式平台和产品。AWS 云协议将于 2026 年 12 月 31 日到期。截至2026年12月31日，AWS云协议中剩余的固定最低承诺额为1.940亿美元。
公司的股权法投资是可变利息实体的可变权益。公司不是主要受益人，因此不合并被投资者。截至2023年3月31日，该公司与该可变利息实体的未合并投资相关的潜在最大亏损敞口总额为3,870万美元，这代表了公司投资的账面价值。
此外，截至2023年3月31日，公司未来承诺向公司的其他被投资方提供60万美元的资金。
51
目录
其他商业协议
该公司的某些子公司与银行建立了无担保、未承诺的信贷额度。截至2023年3月31日，这些信贷额度下没有未偿还的借款。
资产负债表外的安排
达成资产负债表外安排不是我们的商业惯例。但是，我们面临外币汇率变化带来的市场风险，这可能会影响我们的财务状况、经营业绩和现金流。我们通过常规的运营和融资活动，并在认为适当的情况下通过使用衍生金融工具来管理我们在这些市场风险中的敞口。
2022 年 1 月，我们执行了一系列名义总额为 8.8 亿欧元的跨货币互换衍生合约，这些合约被指定为净投资对冲，用于对冲我们对功能货币为欧元的子公司的部分净投资。跨货币互换衍生合约是以欧元支付固定利率利息并以美元获得固定利率利息的协议，从而有效地将我们以美元计价的固定利率债务的一部分转换为以欧元计价的固定利率债务。跨货币互换将于2031年5月到期，与2021财年优先票据的到期日一致。因此，符合条件的净投资对冲工具的外币交易损益在其他综合收益（亏损）中作为外币折算入简明合并综合收益表，在出售或完全清算标的外国子公司之前，将保留在简明合并资产负债表中的累计其他综合收益（亏损）中。截至2023年3月31日，我们在跨货币互换中的头寸为9,510万美元的资产，在简明合并资产负债表上列为其他非流动资产的一部分，抵消金额作为扣除税后的累计其他综合收益（亏损）的一部分入账。我们选择了即期会计法，即在我们的简明合并收益表中，将跨货币互换产生的净利息节省确认为利息支出的减少。
2021年5月，我们达成了一份被指定为现金流对冲的远期国库锁定协议，税前亏损为1,100万美元，之后最终和解损失将在2021财年优先票据的十年期内按净税率摊销为利息支出。 在未来十二个月内，将摊销为所得税前收益的现有亏损的预期金额约为110万美元。
在正常业务过程中，我们还会签订合同，在合同中作出与我们的产品和服务的性能有关的陈述和担保。我们预计不会有任何与此类陈述和担保或抵押安排相关的重大损失。
最近发布的会计公告
有关新会计声明影响的讨论，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项下的简明合并财务报表附注2 “新会计声明”。


52
目录
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们先前在 2022 年年度报告第 7A 项中披露的有关市场风险的定量和定性披露没有重大变化。
第 4 项控制和程序
管理层对披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至2023年3月31日我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年3月31日，我们的披露控制和程序已生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年3月31日的三个月中，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
53
目录
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
在正常业务过程中，公司面临索赔和诉讼。尽管任何索赔或诉讼的结果本质上是不可预测的，但公司认为，这些问题的最终解决方案，无论是单独还是总体而言，都不会对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
第 1A 项。风险因素

除了本10-Q表季度报告中列出的信息外，您还应仔细考虑我们在2022年年度报告中第一部分第1A项下披露的 “风险因素”。您应该意识到，这些风险因素和其他信息可能无法描述我们公司面临的所有风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。我们在2022年年度报告的 “风险因素” 部分披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人及关联买家购买股权证券
下表包含我们在截至2023年3月31日的第三财季中每个月购买股票证券的信息：
时期购买的股票总数 (1)平均价格
每股支付		股票总数
作为其中的一部分购买
公开宣布的计划或计划 (2)		根据计划或计划可以购买的最大股票数量 (2)
2023 年 1 月 1 日-2023 年 1 月 31 日1,017 $149.82 — 9,586,545 
2023 年 2 月 1 日-2023 年 2 月 28 日6,208 153.38 — 9,586,545 
2023 年 3 月 1 日-2023 年 3 月 31 日620 139.99 — 9,586,545 
总计7,845 $151.86 — 
_____________
(1)代表从员工那里购买的股票，用于缴纳与限制性股票单位归属相关的税款。
(2)在截至2023年3月31日的财政季度中，公司没有根据其股票回购计划回购普通股。截至2023年3月31日，该公司根据其股票回购计划有960万股股票可供回购。任何股票回购都将根据适用的法律要求和其他因素在公开市场或私下谈判的交易中进行。

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目录
第 6 项。展品
以下证物作为本10-Q表季度报告的一部分提交：
10.1
Broadridge Financial Solutions, Inc.董事递延薪酬计划（经修订和重申，2022年12月7日生效）。
31.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14条，对Broadridge Financial Solutions, Inc. 首席执行官进行认证。
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14条，对Broadridge Financial Solutions, Inc. 首席财务官进行认证。
32.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《交易法》第13a-14（b）条和美国法典第18章第1350条对首席执行官进行认证。
32.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《交易法》第13a-14（b）条和美国法典第18章第1350条对首席财务官进行认证。
101
Broadridge Financial Solutions, Inc.截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告中的以下财务报表，采用可扩展商业报告语言（XBRL）格式：（i）截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月的简明合并资产负债表，（iii）截至2023年3月31日的简明合并资产负债表 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 6 月 30 日，(iv) 简明合并报表截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月的现金流，（v）截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月的简明合并股东权益表，以及（vi）简明合并财务报表附注。XBRL 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）


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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促成本10-Q表季度报告由经正式授权的下列签署人代表其签署。
BROADRIDGE 金融解决方案有限公司
日期：2023 年 5 月 2 日来自：/s/Edmund L. Reese
埃德蒙·里斯
公司副总裁兼首席财务官
（首席财务和会计官）

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