附录 99.1
杜邦公布2023年第一季度业绩
•净销售额为30亿美元,下降8%;有机销售额比去年同期下降3%
•GAAP 持续经营业务收入为2.73亿美元;营业息税折旧摊销前利润为7.14亿美元
•持续经营业务的GAAP每股收益为0.58美元;调整后的每股收益为0.84美元
•运营现金流为3.43亿美元;调整后的自由现金流为1.02亿美元
特拉华州威尔明顿,2023年5月2日——杜邦(纽约证券交易所代码:DD)今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩(1)。
杜邦执行董事长兼首席执行官埃德·布雷恩表示:“我们的收益符合我们对2023年第一季度的预期,这反映了尽管电子和建筑相关终端市场的销量环境有所减少,但我们的团队仍保持强劲的执行力。”“尽管半导体技术和Interconnect Solutions的销售额在本季度如预期的那样下降,但工业解决方案以及水与保护板块实现了有机销售增长,我们看到汽车粘合剂产品组合的需求持续强劲。当消费者驱动的短周期电子终端市场复苏时,我们的业务有能力利用领先的市场地位并加速增长。”
布雷恩继续说:“今天我们还宣布了收购Spectrum Plastics Group(3)的最终协议,该公司主要向医疗终端市场生产关键部件和设备,用于高度复杂的任务关键型应用。”“此次预期的收购增加了杜邦的工业技术增长支柱,巩固了我们在稳定和快速增长的医疗终端市场中的现有地位。我们预计,随着时间的推移,这笔交易将通过增长和与我们现有医疗相关产品的明显协同效应为股东增加可观的价值。”
2023 年第一季度业绩 (1)
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除非另有说明,否则以百万美元计 |
1Q’23 |
1Q’22 | 改变 对比 2022 年第 1 季度 | 有机销售 (2) 对比 2022 年第 1 季度 |
净销售额 | $3,018 | $3,274 | (8)% | (3)% |
GAAP 持续经营收入 | $273 | $232 | 18% | |
营业息税折旧摊销前利润 (2) | $714 | $818 | (13)% | |
营业息税折旧摊销前利润 (2) 利润率% | 23.7% | 25.0% | (130) bps | |
来自持续经营业务的 GAAP 每股收益 | $0.58 | $0.42 | 38% | |
调整后的每股收益 (2) | $0.84 | $0.82 | 2% | |
净销售额
•净销售额下降了8%,原因是有机销售额(2)下降了3%,货币不利因素为3%,不利的投资组合影响为2%。
•有机销售额(2)下降3%,包括销量下降7%,部分被价格上涨4%所抵消。
◦销量下降是消费电子产品支出减少和渠道库存减少以及建筑终端市场的疲软,但部分被水、汽车粘合剂等领域以及航空航天和医疗保健等工业终端市场的持续走强所抵消。
◦价格上涨反映了2022年为抵消广泛的成本上涨而采取的行动的延续影响。
• 有机销售额增长4%(2)水与保护业务增长13%;电子与工业的有机销售额下降13%;企业报告的保留业务的有机销售额增长6%(2)。
• 欧洲、中东和非洲的有机销售额增长了5%(2),美国和加拿大的有机销售增长了1%(2),亚太地区的有机销售额下降了10%(2)。
(1) 以持续经营为基础列报的业绩。有关更多信息,包括本版本中包含的演示基础,请参阅第 5 页。
(2) 调整后的每股收益、营业息税折旧摊销前利润、营业息税折旧摊销前利润率、有机销售和自由现金流是非公认会计准则指标。有关进一步的讨论,包括重要项目的定义,见第6页。与最直接可比的GAAP指标(包括重要项目的详细信息)的核对从本来文的第11页开始。
(3) 对Spectrum Plastics Group(“Spectrum”)的收购预计将于2023年第三季度末完成,但须遵守惯例成交条件和监管部门的批准。
(4) 第3页的2023年展望不包括与计划收购Spectrum相关的估计影响。调整后的每股收益展望第3页假设,到2023年底,公司将基本完成2022年11月8日宣布的50亿美元股票回购计划下的剩余回购权限。
来自持续经营业务的 GAAP 收入/GAAP 每股收益
•持续经营业务的GAAP收入/GAAP每股收益增加,原因是上年没有记录与权益法投资相关的资产减值费用、净利息支出的减少以及与我们的加速股票回购计划相关的股票数量减少的影响足以抵消分部收益的减少和更高的税率。
营业息税折旧摊销前利润 (2)
•营业息税折旧摊销前利润(2)下降的主要原因是销量下降,原因是定价和严格的成本控制被主要与原材料成本上涨相关的通货膨胀成本压力以及货币不利因素所抵消。
调整后的每股收益 (2)
•调整后的每股收益(2)增加,原因是净利息支出减少以及与我们的加速股票回购计划相关的股票数量减少的影响足以抵消分部收益的减少和更高的税率。
运营现金流
•本季度运营现金流为3.43亿美元,资本支出为2.41亿美元,调整后的自由现金流(2)为1.02亿美元。本季度调整后的自由现金流(2)包括与M&M剥离相关的交易成本约7500万美元的不利因素。
2023 年第一季度细分市场亮点
电子与工业
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除非另有说明,否则以百万美元计 |
1Q’23 |
1Q’22 | 改变 对比 2022 年第 1 季度 | 有机销售 (2) 对比 2022 年第 1 季度 |
净销售额 | $1,296 | $1,536 | (16)% | (13)% |
营业税折旧摊销前利润 | $362 | $476 | (24)% | |
营业息税折旧摊销前利润率% | 27.9% | 31.0% | (310) bps | |
净销售额
•净销售额下降了16%,原因是有机销售额(2)下降了13%,货币不利因素为2%,不利的投资组合影响为1%。
•有机销售额(2)下降了13%,这得益于销量下降15%,部分被价格上涨2%所抵消。
◦Interconnect Solutions的销售额有机下降了21%(2),原因是与消费电子产品支出减少和渠道库存减少相关的销量下降。
◦由于终端市场需求疲软和渠道库存减少导致半导体晶圆厂利用率下降,导致销量下降,半导体科技的销售额在有机基础上下降了10年中期(2)。
◦工业解决方案的销售额在有机基础上实现了个位数的低增长(2),原因是航空航天和医疗保健等广泛工业市场的定价和持续走强被消费者驱动的先进打印和照明应用需求的减少部分抵消。
营业税折旧摊销前利润
•营业息税折旧摊销前利润下降的主要原因是销量下降和生产率降低,以更好地适应需求。
水与保护
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除非另有说明,否则以百万美元计 |
1Q’23 |
1Q’22 | 改变 对比 2022 年第 1 季度 | 有机销售 (2) 对比 2022 年第 1 季度 |
净销售额 | $1,449 | $1,429 | 1% | 4% |
营业税折旧摊销前利润 | $344 | $341 | 1% | |
营业息税折旧摊销前利润率% | 23.7% | 23.9% | (20) bps | |
净销售额
•净销售额增长了1%,原因是4%的有机销售额(2)增长主要被3%的货币不利因素所抵消。
•有机销售额(2)增长4%,反映了价格上涨6%,这是由于2022年为抵消成本通胀而采取的广泛行动的结转影响,部分被Shelter Solutions推动的2%销量下降所抵消。
◦由于定价和对水技术的持续强劲需求,Water Solutions的销售额按有机增长了两位数的低点(2)。
◦由于航空航天、汽车和医疗保健终端市场的强劲,安全解决方案的销售额有机增长了中等个位数(2),这要归因于定价和销量增长。
◦Shelter Solutions的销售额在有机基础上下降了中等个位数(2),原因是建筑市场销量的下降完全抵消了定价的上涨。
营业税折旧摊销前利润
•营业息税折旧摊销前利润增加,原因是定价和严格的成本控制主要被通货膨胀成本压力所抵消,通货膨胀成本压力主要与原材料和能源成本上涨、货币不利因素和销量减少有关。
展望 (4)
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除非另有说明,否则以百万美元计 |
2Q'23E |
2023E 全年无休 |
净销售额 | ~$3,020 | $12,300 - $12,500 |
营业息税折旧摊销前利润 (2) | ~$715 | $3,000 - $3,100 |
调整后的每股收益 (2) (4) | ~$0.84 | $3.55 - $3.70 |
杜邦首席财务官洛里·科赫表示:“我对我们的团队专注于执行感到满意,因为今年年初,我们在精选交易量紧张、电子和建筑业销量减少的环境中开局。”“我们仍然预计,水、汽车、航空航天和医疗保健等领域全年将保持强劲势头。在电子市场中,我们继续看到短期内疲软和渠道库存减少。”
科赫继续说:“根据最近的客户反馈和电子领域的第三方市场预测,我们预计客户利用率将在相对较短的时间内触底,并在第三季度有所改善,比先前的预期晚了大约一个季度。”“由于电子产品复苏的延迟,我们正在调整全年净销售额、营业息税折旧摊销前利润和调整后每股收益的现有指导区间的最高水平。我们预计2023年第二季度的业绩与第一季度类似,因为预计整体市场状况将基本相同。”
电话会议
从美国东部时间今天上午8点开始,公司将与投资者举行第一季度财报电话会议的网络直播,讨论其业绩和业务前景。电话会议附带的幻灯片演示将发布在杜邦的投资者关系活动和演示页面上。直播活动结束后,还将在杜邦的投资者关系活动和演示页面上重播网络直播。
杜邦简介
杜邦(纽约证券交易所代码:DD)是全球创新领导者,提供基于技术的材料和解决方案,帮助改变行业和日常生活。我们的员工运用不同的科学和专业知识,帮助客户在电子、运输、建筑、水、医疗保健和工人安全等关键市场提出最佳想法并提供必要的创新。有关该公司、其业务和解决方案的更多信息,请访问 www.dupont.com。投资者可以访问网站投资者关系部分包含的信息,网址为investors.dupont.com。
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欲了解更多信息,请联系:
杜邦 投资者: Chris Mecray chris.mecray@dupont.com +1 302-999-2030 |
媒体: 丹·特纳 daniel.a.turner@dupont.com +1 302-299-7628 |
除非另有说明,否则杜邦特姆和所有标有 TM、SM 或® 的产品,均为 Dupont de Nemours, Inc. 关联公司的商标、服务标志或注册商标。
概述
2022 年 11 月 1 日,杜邦完成了先前于 2022 年 2 月 18 日宣布的向塞拉尼斯公司(“塞拉尼斯”)剥离历史上大部分历史交通与材料板块的业务,包括工程聚合物业务线以及高级解决方案和高性能树脂业务线中的部分产品线(“M&M 剥离”)。该公司还于2022年2月18日宣布,其董事会已批准剥离Delrin® 乙缩醛均聚物(H-POM)业务。除了签订最终协议外,公司预计,Delrin® 的出售的完成将取决于监管部门的批准和其他惯例成交条件(“Delrin® 剥离”,以及与M&M剥离一起称为 “M&M剥离”)。
杜邦截至2023年3月31日和2022年12月31日的财务状况将Delrin® 剥离的资产和负债列为已终止的业务。截至2023年3月31日的三个月的经营业绩将Delrin® 剥离的财务业绩列为已终止的业务。在比较时期,M&M Divestiture和Delrin® 剥离的运营业绩均列为已终止业务。这些业务的现金流尚未分离,已包含在合并现金流量表中。除非另有说明,否则对业绩的讨论,包括下文进一步讨论的财务指标,仅指杜邦的持续业务,不包括对M&M剥离余额或活动的讨论。
关于前瞻性陈述的警示声明
本通讯包含联邦证券法所指的 “前瞻性陈述”,包括经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条。在这种情况下,前瞻性陈述通常涉及预期的未来业务和财务业绩及财务状况,通常包含 “期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻找”、“看见”、“将”、“目标” 等词语以及这些词的类似表达方式和变体或否定词。
前瞻性陈述涉及在不同程度上不确定且受风险、不确定性和假设影响的事项,其中许多是杜邦无法控制的,可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。前瞻性陈述不能保证未来的业绩。可能导致杜邦实际业绩与任何此类前瞻性陈述中的预测存在重大差异的一些重要因素包括但不限于:(i)公司可能无法实现2022年11月8日宣布的50亿美元股票回购计划的预期收益,以及该计划在2024年6月30日终止之前可能被暂停、终止或未完成;(ii)实现相关预期税收待遇的能力包括合并、收购、资产剥离等投资组合变化以及相关税收和其他法律变化的影响;(iii) 某些遗留负债的赔偿;(iv) 与各方各自业绩相关的风险和成本,以及杜邦、Corteva和Chemours之间分担未来符合条件的PFAS成本安排的影响;(v) 未能按预期条款(或根本没有)按预期条款完成交易,未能实现预期收益,有效管理和实现预期的协同效应和运营协同效应与合并、收购、资产剥离和其他相关的效率投资组合变动,包括收购Spectrum;(vii)风险和不确定性,包括成本增加和获得原材料的能力,这可能源于疫情和应对行动、包括中国在内的面向消费者的市场需求下降的时机和复苏以及地缘政治和天气相关事件;(vii)抵消包括原材料在内的投入成本上涨的能力,和后勤;(viii) 持续经营的风险或扩大贸易争端或限制,包括向中国出口影响半导体业务的受美国监管产品和技术;(ix) 风险,包括实现杜邦可持续发展战略的能力和相关成本,包括公司活动的实际开展及其结果,以及讨论或预期的任何目标、计划、政策或举措的制定、实施、实现或延续;以及 (x) 杜邦业务、运营面临的其他风险;每项风险将在进一步讨论中杜邦最新的年度报告以及随后向美国证券交易委员会提交的当前和定期报告。未上市的因素可能会给前瞻性陈述的实现带来额外的重大障碍。与前瞻性陈述中预期的业绩相比,业绩存在重大差异的后果可能包括业务或供应链中断、运营问题、财务损失、对第三方的法律责任和类似风险,其中任何一项都可能对杜邦的合并财务状况、经营业绩、信用评级或流动性产生重大不利影响。您不应过分依赖前瞻性陈述,前瞻性陈述仅代表其发表之日。除非证券和其他适用法律另有要求,否则如果情况发生变化,杜邦没有义务公开提供任何前瞻性陈述的修订或更新,无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
非公认会计准则财务指标
本通信包含的信息不符合美利坚合众国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”),被视为非公认会计准则。管理层在内部使用这些衡量标准来规划、预测和评估公司的业绩,包括分配资源。杜邦管理层认为,这些非公认会计准则财务指标对投资者有用,因为它们提供了与杜邦持续业绩相关的更多信息,从而为未来的经营业绩提供了更有意义的比较。这些非公认会计准则财务指标补充了根据美国公认会计原则编制的披露,不应被视为美国公认会计原则的替代方案。此外,此类非公认会计准则指标可能与其他公司提供或使用的类似指标不一致。这些非公认会计准则指标与美国公认会计原则的对账可在第12页开始的精选财务信息和非公认会计准则指标以及公司网站 “投资者” 部分的 “与非公认会计准则指标的对账” 中提供。本来文中包含的非公认会计准则指标定义如下。公司没有提供前瞻性的美国公认会计准则财务指标,也没有在前瞻性基础上提供前瞻性非公认会计准则财务指标与最具可比性的美国公认会计准则财务指标的对账,因为公司无法合理确定地预测某些未来事件的最终结果。除其他外,这些事件包括投资组合变化的影响,包括资产出售、合并、收购和资产剥离;与诉讼、环境和赔偿事项相关的或有负债;减值和离散税收项目。这些项目不确定,取决于各种因素,可能会对指导期内的美国公认会计原则结果产生重大影响。
间接成本,例如与先前分配给M&M剥离的公司和共享服务职能相关的间接成本,不符合已终止业务的标准,仍在持续运营中报告。这些间接成本的一部分包括与公司在完成M&M剥离后正在开展的活动或将在Delrin剥离完成后开展的活动相关的成本,这些活动已/将获得报销(“未来可报销的间接费用”)。未来可报销间接成本在持续经营业务中报告,但不包括在运营息税折旧摊销前利润中,定义如下。这些间接费用的剩余部分将来无需补偿(“滞留成本”)。滞留成本在 “企业与其他” 的持续经营中报告,并包含在运营息税折旧摊销前利润中。
调整后的持续经营每股普通股收益——摊薄(“调整后每股收益”),定义为持续经营业务的每股普通股收益——摊薄,不包括重要项目的税后影响、无形资产摊销费用的税后影响、非营业养老金/其他离职后福利(“OPEB”)抵免/成本的税后影响,以及未来可报销的间接成本。管理层估计,按税前计算,2023年与无形资产相关的摊销费用约为5.9亿美元,约合每股1.00美元。
出于分部报告的目的,公司衡量利润/亏损的标准是运营息税折旧摊销前利润,因为这是公司首席运营决策者(“CODM”)评估业绩和分配资源的方式。公司将营业息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、折旧、摊销、非营业养老金/OPEB收益/支出和外汇收益/亏损前的收益(即 “所得税前持续经营业务的收入”),不包括未来可报销的间接成本,并根据重要项目进行了调整。以下页面提供了这些衡量标准的对账表。营业息税折旧摊销前利润率定义为营业息税折旧摊销前利润除以净销售额。
重要项目是指在公司正常业务流程之外出现的项目,管理层认为这些项目可能会根据项目的部分或全部规模、不寻常的性质和不经常发生的组合而导致对潜在业务业绩的误解。管理层将与转型收购和资产剥离相关的整合和分离活动相关的某些成本和支出归类为重要项目,因为它们被认为与持续的业务业绩无关。
有机销售的定义是净销售额,不包括货币和投资组合的影响。
调整后的自由现金流定义为经营活动提供/用于经营活动的现金减去资本支出,不包括性质不寻常和/或不经常发生的现金流入/流出的影响,这些现金流入/流出既与公司的正常业务过程无关,也未反映公司的基础业务流动性。因此,调整后的自由现金流是指公司在投资资产基础后可用于使用公司的主要流动性来源,即运营活动提供的现金为债务提供资金的现金。在发布2022年第三季度财报时,公司更新了调整后自由现金流的定义,排除了一定规模、性质不寻常和/或不经常发生的现金流入/流出的影响,这些现金流入/流出既与公司的正常业务过程无关,也未反映公司的基础业务流动性。这一变化是由与M&M剥离相关的估计纳税额推动的,这些估计纳税额符合规模标准,本质上不寻常,很少发生,与公司的正常业务过程或潜在的业务流动性无关。公司认为,排除此类性质的项目可以使公司的投资者更好地了解我们的基础业务流动性,并使他们能够比较我们的基础业务流动性。没有必要对去年调整后的自由现金流衡量标准进行类似的调整。管理层指出,在截至2023年3月31日和2022年3月31日的期间,性质不寻常和/或不经常发生的项目没有例外情况。管理层认为,调整后的自由现金流,尽管其定义可能与其他公司不同,但对于投资者、分析师和其他人评估公司的现金流和财务业绩很有用,也是公司财务规划过程中使用的不可或缺的衡量标准。
调整后的自由现金流转换定义为调整后的自由现金流除以调整后的净收益,以排除非现金减值费用、剥离的损益、无形资产的摊销费用和已终止业务的税后收益/支出。
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以百万计,每股金额除外(未经审计) | 截至3月31日的三个月 |
2023 | 2022 |
净销售额 | $ | 3,018 | | $ | 3,274 | |
销售成本 | 1,983 | | 2,110 | |
研究和开发费用 | 127 | | 143 | |
销售、一般和管理费用 | 340 | | 389 | |
无形资产的摊销 | 147 | | 153 | |
重组和资产相关费用——净额 | 14 | | 101 | |
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收购、整合和分离成本 | — | | 8 | |
非合并关联公司收益中的权益 | 15 | | 26 | |
杂项收入(支出)——净额 | 29 | | 3 | |
利息支出 | 95 | | 120 | |
所得税前持续经营的收入 | 356 | | 279 | |
持续经营所得税准备金 | 83 | | 47 | |
来自持续经营业务的收入,扣除税款 | 273 | | 232 | |
(亏损)来自已终止业务的收入,扣除税款 | (8) | | 276 | |
净收入 | 265 | | 508 | |
归属于非控股权益的净收益 | 8 | | 20 | |
杜邦普通股股东可获得的净收入 | $ | 257 | | $ | 488 | |
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每股普通股数据: | | |
持续经营业务的每股普通股收益——基本 | $ | 0.58 | | $ | 0.42 | |
(亏损)已终止业务的每股普通股收益——基本 | (0.02) | | 0.54 | |
普通股每股收益——基本 | $ | 0.56 | | $ | 0.95 | |
持续经营业务每股普通股收益——摊薄 | $ | 0.58 | | $ | 0.42 | |
(亏损)已终止业务的每股普通股收益——摊薄 | (0.02) | | 0.53 | |
普通股每股收益——摊薄 | $ | 0.56 | | $ | 0.95 | |
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已发行普通股的加权平均值——基本 | 458.8 | | 512.0 | |
已发行普通股的加权平均值——摊薄 | 460.2 | | 513.8 | |
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以百万计,股票金额除外(未经审计) | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 |
资产 | | |
流动资产 | | |
现金和现金等价物 | $ | 3,525 | | $ | 3,662 | |
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有价证券 | 1,319 | | 1,302 | |
应收账款和应收票据——净额 | 2,438 | | 2,518 | |
库存 | 2,443 | | 2,329 | |
预付费和其他流动资产 | 157 | | 168 | |
已终止业务的资产 | 1,318 | | 1,291 | |
流动资产总额 | 11,200 | | 11,270 | |
不动产、厂房和设备——扣除累计折旧(2023年3月31日——4574美元;2022年12月31日——4,448美元) | 5,738 | | 5,731 | |
其他资产 | | |
善意 | 16,703 | | 16,663 | |
其他无形资产 | 5,366 | | 5,495 | |
限制性现金和现金等价物 | 104 | | 103 | |
投资和非流动应收账款 | 744 | | 733 | |
递延所得税资产 | 112 | | 109 | |
递延费用和其他资产 | 1,241 | | 1,251 | |
其他资产总额 | 24,270 | | 24,354 | |
总资产 | $ | 41,208 | | $ | 41,355 | |
负债和权益 | | |
流动负债 | | |
短期借款 | $ | 300 | | $ | 300 | |
应付账款 | 1,921 | | 2,103 | |
应缴所得税 | 186 | | 233 | |
应计负债和其他流动负债 | 863 | | 951 | |
已终止业务的负债 | 136 | | 146 | |
流动负债总额 | 3,406 | | 3,733 | |
长期债务 | 7,807 | | 7,774 | |
其他非流动负债 | | |
递延所得税负债 | 1,145 | | 1,158 | |
养老金和其他离职后福利——非当期 | 527 | | 522 | |
其他非流动债务 | 1,162 | | 1,151 | |
其他非流动负债总额 | 2,834 | | 2,831 | |
负债总额 | 14,047 | | 14,338 | |
承付款和或有负债 | | |
股东权益 | | |
普通股(已授权的1,666,666,667股,每股面值为0.01美元); 2023 年发行:459,016,898 股;2022 年:458,124,262 股) | 5 | | 5 | |
额外的实收资本 | 48,256 | | 48,420 | |
累计赤字 | (20,807) | | (21,065) | |
累计其他综合(亏损)收益 | (717) | | (791) | |
杜邦股东权益总额 | 26,737 | | 26,569 | |
非控股权益 | 424 | | 448 | |
权益总额 | 27,161 | | 27,017 | |
负债和权益总额 | $ | 41,208 | | $ | 41,355 | |
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以百万计(未经审计) | 截至3月31日的三个月 |
2023 | 2022 |
经营活动 | | |
净收入 | $ | 265 | | $ | 508 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | |
折旧和摊销 | 277 | | 342 | |
递延所得税和其他税收相关项目的抵免 | (9) | | (252) | |
非合并关联公司的收益(超过)少于收到的股息 | (10) | | 18 | |
定期福利净成本(积分) | 8 | | (1) | |
定期福利计划缴款 | (21) | | (20) | |
出售和拆分资产、业务和投资的净(收益)亏损 | (19) | | 3 | |
重组和资产相关费用——净额 | 14 | | 101 | |
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其他净亏损 | 28 | | 24 | |
扣除被收购和剥离公司影响的资产和负债变动: | | |
应收账款和票据 | 48 | | (254) | |
库存 | (133) | | (277) | |
应付账款 | (52) | | 304 | |
其他资产和负债,净额 | (53) | | (287) | |
经营活动提供的现金 | 343 | | 209 | |
投资活动 | | |
资本支出 | (241) | | (251) | |
出售房地产和业务的收益,扣除剥离的现金 | — | | 15 | |
收购不动产和业务,扣除获得的现金 | — | | 5 | |
购买投资 | (17) | | — | |
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其他投资活动,净额 | (1) | | 2 | |
用于投资活动的现金 | (259) | | (229) | |
融资活动 | | |
短期票据借款的变化 | — | | 254 | |
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购买普通股 | — | | (375) | |
发行公司股票的收益 | 12 | | 83 | |
为基于股份的付款安排缴纳的员工税 | (26) | | (22) | |
对非控股权益的分配 | (34) | | (18) | |
支付给股东的股息 | (165) | | (169) | |
转入 IFF 的现金及随后的调整 | — | | (11) | |
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用于融资活动的现金 | (213) | | (258) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (7) | | (25) | |
现金、现金等价物和限制性现金减少 | (136) | | (303) | |
期初来自持续经营业务的现金、现金等价物和限制性现金 | 3,772 | | 2,037 | |
期初来自已终止业务的现金、现金等价物和限制性现金 | — | | 39 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 3,772 | | 2,076 | |
来自持续经营业务的现金、现金等价物和限制性现金,期末 | 3,636 | | 1,734 | |
期末来自已终止业务的现金、现金等价物和限制性现金 | — | | 39 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 3,636 | | $ | 1,773 | |
杜邦·德·内穆尔公司
按细分市场和地理区域划分的净销售额
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按细分市场和地理区域划分的净销售额 | 三个月已结束 |
以百万计(未经审计) | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 |
电子与工业 | $ | 1,296 | | $ | 1,536 | |
水与保护 | 1,449 | | 1,429 | |
企业及其他 1 | 273 | | 309 | |
总计 | $ | 3,018 | | $ | 3,274 | |
美国和加拿大 | $ | 1,023 | | $ | 1,049 | |
欧洲、中东 2 | 582 | | 577 | |
亚太地区3 | 1,293 | | 1,545 | |
拉丁美洲 | 120 | | 103 | |
总计 | $ | 3,018 | | $ | 3,274 | |
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按细分市场和地理区域划分的净销售差异 | 截至2023年3月31日的三个月 |
当地价格和产品组合 | 音量 | 总计 有机 | 货币 | 投资组合/其他 | 总计 |
与上一年度相比的变化百分比(未经审计) |
电子与工业 | 2 | % | (15) | % | (13) | % | (2) | % | (1) | % | (16) | % |
水与保护 | 6 | | (2) | | 4 | | (3) | | — | | 1 | |
企业及其他 1 | 5 | | — | | 5 | | (3) | | (14) | | (12) | |
总计 | 4 | % | (7) | % | (3) | % | (3) | % | (2) | % | (8) | % |
美国和加拿大 | 6 | % | (5) | % | 1 | % | — | % | (3) | % | (2) | |
EMEA2 | 5 | | — | | 5 | | (4) | | — | | 1 | |
亚太地区 | 3 | | (13) | | (10) | | (4) | | (2) | | (16) | |
拉丁美洲 | 3 | | 14 | | 17 | | — | | — | | 17 | |
总计 | 4 | % | (7) | % | (3) | % | (3) | % | (2) | % | (8) | % |
1.企业及其他包括保留业务和包括生物材料在内的其他先前剥离的业务的活动。
2. 欧洲、中东和非洲。
3.在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,归因于中国的净销售额分别为5.25亿美元和7.07亿美元。
杜邦·德·内穆尔公司
部分财务信息和非公认会计准则指标
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各分部营业息税折旧摊销前利润 | 三个月已结束 |
以百万计(未经审计) | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 |
电子与工业 | $ | 362 | | $ | 476 | |
水与保护 | 344 | | 341 | |
企业及其他 1 | 8 | | 1 | |
总计 | $ | 714 | | $ | 818 | |
1。企业及其他包括保留业务和包括生物材料在内的其他先前剥离的业务的活动。 |
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按细分市场分列的非合并关联公司收益权益 | 三个月已结束 |
以百万计(未经审计) | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 |
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电子与工业 | $ | 5 | | $ | 10 | |
水与保护 | 10 | | 14 | |
企业及其他 1 | — | | 2 | |
总股权收益包含在营业息税折旧摊销前利润(GAAP)中 | $ | 15 | | $ | 26 | |
1。企业及其他包括保留业务和包括生物材料在内的其他先前剥离的业务的活动。 |
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“扣除税款后的持续经营收入(亏损)” 与 “营业息税折旧摊销前利润” 的对账 | 三个月已结束 |
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以百万计(未经审计) | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 |
扣除税款后的持续经营收入(GAAP) | $ | 273 | | $ | 232 | |
+ 持续经营所得税(受益)准备金 | 83 | | 47 | |
所得税前持续经营业务的收入 | $ | 356 | | $ | 279 | |
+ 折旧和摊销 | 277 | | 297 | |
-利息收入 1 | 46 | | 1 | |
+ 利息支出 | 95 | | 118 | |
'-非营业养老金/OPEB福利(成本)抵免额 1 | (2) | | 7 | |
-外汇损失,净额1 | (20) | | (5) | |
+ 未来可偿还的间接费用 | 2 | | 16 | |
-重要物品 | (8) | | (111) | |
营业息税折旧摊销前利润(非公认会计准则) | $ | 714 | | $ | 818 | |
1. 包含在 “杂项收入(支出)——净额” 中。
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“经营活动提供的现金” 与调整后的自由现金流的对账 | 三个月已结束 |
以百万计(未经审计) | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 |
经营活动提供的现金 (GAAP) 1 | $ | 343 | | $ | 209 | |
资本支出 | (241) | | (251) | |
调整后的自由现金流(非公认会计准则) | $ | 102 | | $ | (42) | |
1. 有关主要的GAAP现金流类别,请参阅上文附表中包含的合并现金流量表,以及与上述三个月期间 “经营活动提供的现金” 变动有关的更多细节。此外,包括两个时期和比较期内与Delrin® 剥离相关的现金活动,包括与M&M剥离相关的现金活动。
杜邦·德·内穆尔公司
部分财务信息和非公认会计准则指标
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影响截至2023年3月31日的三个月业绩的重大项目 |
以百万计,每股金额除外(未经审计) | 税前 1 | 净收益 2 | 每股收益 3 | 损益表分类 |
报告的业绩 (GAAP) | $ | 356 | | $ | 273 | | $ | 0.58 | | |
减去:重要项目 | | | | |
重组和资产相关费用——净额4 | (14) | | (11) | | (0.02) | | 重组和资产相关费用——净额 |
剥离收益 5 | 6 | | 5 | | 0.01 | | 杂项收入(支出)——净额 |
重要项目总数 | $ | (8) | | $ | (6) | | $ | (0.01) | | |
减去:无形资产摊销 | (147) | | (115) | | (0.25) | | 无形资产的摊销 |
减去:非手术养老金/OPEB 补助金 | (2) | | (1) | | — | | 杂项收入(支出)——净额 |
减去:未来可偿还的间接费用 | (2) | | (1) | | — | | 销售、一般和管理费用 |
调整后的业绩(非公认会计准则) | $ | 515 | | $ | 396 | | $ | 0.84 | | |
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影响截至2022年3月31日的三个月业绩的重大事项 |
以百万计,每股金额除外(未经审计) | 税前 1 | 净收益 2 | 每股收益 3 | 损益表分类 |
报告的业绩 (GAAP) | $ | 279 | | $ | 214 | | $ | 0.42 | | |
减去:重要项目 | | | | |
收购、整合和分离成本 6 | (8) | | (6) | | (0.01) | | 收购、整合和分离成本 |
重组和资产相关费用——净额4 | (7) | | (5) | | (0.01) | | 重组和资产相关费用——净额 |
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资产减值费用 7 | (94) | | (65) | | (0.13) | | 重组和资产相关费用——净额 |
已终止收购罗杰斯的融资费 8 | (2) | | (1) | | — | | 利息支出 |
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所得税相关项目 | — | | (3) | | (0.01) | | 持续经营所得税准备金 |
重要项目总数 | $ | (111) | | $ | (80) | | $ | (0.16) | | |
减去:无形资产摊销 | (153) | | (119) | | (0.23) | | 无形资产的摊销 |
减去:非手术养老金/OPEB 补助金 | 7 | | 5 | | 0.01 | | 杂项收入(支出)——净额 |
减去:未来可偿还的间接费用 | (16) | | (12) | | (0.02) | | 销售成本;研发费用;销售、一般和管理费用 |
调整后的业绩(非公认会计准则) | $ | 552 | | $ | 420 | | $ | 0.82 | | |
1.所得税前持续经营业务的收入(亏损)。
2.杜邦普通股股东可获得的持续经营净收益(亏损)。重要项目的所得税影响是根据已颁布的税法和适用于基础非公认会计准则调整的税收司法管辖区的法定所得税率计算的。
3.持续经营业务每股普通股收益(亏损)——摊薄。
4. 包括董事会批准的重组计划和其他资产相关费用。
5. 反映了与先前剥离的业务相关的收盘后调整。
6.与包括收购Laird PM和预定收购罗杰斯在内的战略计划相关的收购、整合和分离成本。
7. 反映了与权益法投资相关的税前减值费用。
8. 反映结构费用和与为准备终止的罗杰斯收购而签订的融资协议相关的承诺费用的摊销。