附录 99.1
新闻发布
|
联系人 |
|
|
媒体： |
投资者： |
|
索菲亚·红 |
Rick Muscha |
| 莱迪思半导体公司 | 莱迪思半导体公司 |
|
503-268-8786 |
408-826-6000 |
|
Sophia.Hong@latticesemi.com |
Rick.Muscha@latticesemi.com |
莱迪思半导体公布2023年第一季度业绩
| • | 创纪录的季度收入，与 2022 年第一季度相比增长了 22%，与 2022 年第四季度相比增长了 5% | |
|
• |
按公认会计原则/非公认会计准则计算，2023年第一季度的毛利率扩大至69.8％/70.3％，而2022年第一季度的毛利率分别为66.9％/67.7％ | |
| • | 按公认会计原则/非公认会计准则计算，2023年第一季度摊薄后每股净收益提高至0.40美元/0.51美元，而2022年第一季度的净收益分别为0.26美元/0.37美元 |
* GAAP 代表美国公认的会计原则。非公认会计准则代表公认会计原则，不包括公司管理层在分析公司经营业绩和理解公司收益趋势时排除的某些活动的影响。与这些措施有关的其他信息包含在下文 “非公认会计准则财务指标” 中。有关公认会计原则与非公认会计准则业绩的对账，请参阅附表 “美国公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账”。
俄勒冈州希尔斯伯勒——2023年5月1日——低功耗可编程领导者莱迪思半导体公司（纳斯达克股票代码：LSCC）今天公布了截至2023年4月1日的第一财季的财务业绩。
总裁兼首席执行官吉姆·安德森表示：“我们的强劲增长和客户势头一直持续到2023年第一季度，收入同比增长22％。按公认会计原则计算，我们的净收入同比增长55％，在非公认会计准则基础上，我们推动净收入同比增长36％。尽管我们无法幸免影响该行业的宏观经济挑战，但我们有Lattice特有的增长驱动力，这使我们为核心市场的长期增长做好了准备。”
首席财务官雪莉·路德表示：“2023 年第一季度是我们连续第 12 个季度实现连续增长，与 2022 年第四季度相比，收入增长了 5%。与2022年第一季度相比，我们在公认会计原则基础上实现了创纪录的32％的营业利润和41％的创纪录的营业利润，按公认会计原则计算毛利率提高了290个基点，在非公认会计准则基础上扩大了260个基点。我们还连续第十个季度完成了股票回购计划。”
2023 年第一季度精选财务业绩和比较（以千计，每股数据除外）
|
GAAP 财务业绩（未经审计） |
||||||||||||||||
|
Q1 2023 |
Q4 2022 |
Q1 2022 |
Q/Q |
Y/Y |
||||||||||||
|
收入 |
$ | 184,310 | $ | 175,960 | $ | 150,515 |
4.7% |
22.5% |
||||||||
|
毛利率% |
69.8 | % | 69.4 | % | 66.9 | % | 40 bps |
290 bps |
||||||||
|
研发费用百分比 |
19.5 | % | 19.8 | % | 21.6 | % | (30) bps |
(210) bps |
||||||||
|
销售和收购支出百分比 |
17.7 | % | 18.4 | % | 19.1 | % | (70) bps |
(140) bps |
||||||||
|
运营费用 |
$ | 69,467 | $ | 68,050 | $ | 63,004 |
2.1% |
10.3% |
||||||||
|
运营收入 |
$ | 59,134 | $ | 54,016 | $ | 37,763 | 9.5% |
56.6% |
||||||||
|
净收入 |
$ | 55,923 | $ | 51,913 | $ | 36,078 | 7.7% |
55.0% |
||||||||
|
每股净收益-基本 |
$ | 0.41 | $ | 0.38 | $ | 0.26 | $0.03 |
$ 0.15 |
||||||||
|
每股净收益——摊薄 |
$ | 0.40 | $ | 0.37 | $ | 0.26 | $0.03 |
$ 0.14 |
||||||||
|
非公认会计准则*财务业绩（未经审计） |
||||||||||||||||
|
Q1 2023 |
Q4 2022 |
Q1 2022 |
Q/Q |
Y/Y |
||||||||||||
|
收入 |
$ | 184,310 | $ | 175,960 | $ | 150,515 |
4.7% |
22.5% |
||||||||
|
毛利率% |
70.3 | % | 70.0 | % | 67.7 | % |
30 bps |
260 bps |
||||||||
|
研发费用百分比 |
16.5 | % | 16.8 | % | 18.2 | % |
(30) bps |
(170) bps |
||||||||
|
销售和收购支出百分比 |
12.8 | % | 13.1 | % | 13.2 | % |
(30) bps |
(40) bps |
||||||||
|
运营费用 |
$ | 53,983 | $ | 52,469 | $ | 47,243 |
2.9% |
14.3% |
||||||||
|
运营收入 |
$ | 75,641 | $ | 70,653 | $ | 54,645 |
7.1% |
38.4% |
||||||||
|
净收入 |
$ | 71,772 | $ | 68,367 | $ | 52,696 |
5.0% |
36.2% |
||||||||
|
每股净收益-基本 |
$ | 0.52 | $ | 0.50 | $ | 0.38 |
$ 0.02 |
$ 0.14 |
||||||||
|
每股净收益——摊薄 |
$ | 0.51 | $ | 0.49 | $ | 0.37 |
$ 0.02 |
$ 0.14 |
||||||||
2023 年第一季度亮点
| • | 创纪录的收入：与2022年第一季度相比，2023年第一季度的收入增长了22％，与2022年第四季度相比增长了5％，这是连续第12个季度的连续增长。 | |
| • | 利润增长：与2022年第一季度相比，按公认会计原则计算毛利率增长了290个基点，在非公认会计准则基础上增长了260个基点，与2022年第四季度相比，摊薄后每股净收益按公认会计原则增长了54％，按非公认会计准则计算增长了38％。 | |
| • | 产品组合持续扩展：莱迪思推出了Machxo5t™-NX系列高级系统控制FPGA。该器件系列基于莱迪思Nexus™ 平台，将莱迪思在控制FPGA领域的长期领导地位带到了企业网络、机器视觉和工业物联网的更广泛的控制功能设计和应用中。 | |
| • |
新的软件解决方案：莱迪思推出了其莱迪思自动化™ 和莱迪思sensaI™ 解决方案堆栈的最新版本，它们为客户提供了新的工厂自动化和工业机器视觉功能。莱迪思还扩展了其莱迪思ORAN™ 解决方案堆栈，以加快当前和下一代安全电信应用的部署。 |
|
| • |
莱迪思荣获多项行业奖项： • 被《半导体评论》杂志评为 “2023 年顶级 FPGA 公司”。 • 荣获商业智能集团颁发的两项人工智能卓越奖。• 凭借对以安全为重点的创新的总体承诺，荣获了 Globee 网络安全奖颁发的大奖杯。 |
|
| • | 2023年分析师和投资者日：莱迪思半导体2023年分析师和投资者日现已开始报名，该日将于2023年5月15日星期一举行。 |
业务展望——2023年第二季度：
| • |
预计2023年第二季度的收入将在1.83亿美元至1.93亿美元之间。 |
|
| • | 按非公认会计准则计算，2023年第二季度的毛利率预计为70％正负1％。 | |
| • | 按非公认会计准则计算，2023年第二季度的总运营支出预计在5600万至5800万美元之间。 |
非公认会计准则财务指标：除了根据公认会计原则（GAAP）编制的财务指标外，本财报还提到了非公认会计准则财务指标。 关于2023年第二季度的展望，某些影响GAAP财务指标毛利率百分比和总运营支出的衡量标准的项目无法前瞻性获得，因为如果不做不合理的努力，就无法合理预测这些项目，因为影响我们从非公认会计准则指标中排除的事件的金额和时间不可预测，包括某些巨额和/或不可预测的费用，例如股票薪酬支出；正常程序之外的诉讼费用业务和重组费用。因此，公司无法为第二季度指导方针或与本季度公认会计原则的相应对账提供对非公认会计准则毛利率或非公认会计准则总运营支出的合理估计。 从定性的角度来看，我们对毛利率百分比和总运营支出的财务指标的GAAP衡量标准与我们对这些项目的非公认会计准则衡量标准之间的差异将包括与本新闻稿后面财务表中对此类项目描述的项目相似的项目，包括但不限于某些巨额和/或不可预测的费用，例如股票薪酬支出；正常业务过程之外的诉讼费用；以及重组费用。 在公认会计准则财务信息之后，下文列出了有关公司使用非公认会计准则指标的原因、这些指标与最直接可比的GAAP指标的对账以及与这些指标相关的其他信息的其他信息。
投资者电话会议/网络直播详情：
莱迪思半导体将于美国东部时间5月1日星期一下午5点审查公司2023财年第一季度的财务业绩和业务展望。实时音频通话的拨入号码为 1-877-407-3982 或 1-201-493-6780，会议识别号为 13737376。电话会议的网络直播也将在www.latticesemi.com的投资者关系部分播出。该公司的财务指导将仅限于对公开季度财报电话会议的评论以及本新闻稿中包含的公开业务展望声明。
前瞻性陈述通知：
前述段落包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，涉及估计、假设、风险和不确定性。任何关于我们的预期、信念、计划、目标、假设或未来事件或业绩的陈述都不是历史事实，可能是前瞻性的。此类前瞻性陈述包括但不限于与我们在核心市场的长期增长有关的陈述；在更广泛的企业网络、机器视觉和工业物联网控制功能设计和应用中的市场地位；加快安全电信应用程序部署；以及标题为 “业务展望——2023年第二季度” 的声明。其他前瞻性陈述可以用 “意愿”、“可能”、“应该”、“将”、“可能”、“期望”、“计划”、“项目”、“预期”、“打算”、“预测”、“未来”、“相信”、“估计”、“预测”、“提议”、“潜力”、“继续” 等词语来表示，或者这些术语或其他类似术语的否定词。
由于可能影响客户需求的全球经济状况、定价和通货膨胀压力、竞争行动以及国际贸易争端和制裁等因素，未来收入的估计本质上是不确定的。此外，持续的 COVID-19 疫情继续影响整体经济，因此，可能会对我们未来一段时间的经营业绩产生负面影响。实际毛利率百分比和运营支出可能与估计值有所不同，其依据包括收入水平的变化、产品定价和组合的变化、晶圆、组装、测试和其他成本的变化、制造产量的变化、运营改善未能持续以及股价变动导致的实际补偿费用金额。实际业绩可能与我们的预期存在重大差异，受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性与我们的整体业务更广泛地相关，包括莱迪思最新的10-K表年度报告中的第1A项，以及莱迪思向美国证券交易委员会提交的其他文件中可能不时补充的风险和不确定性，所有这些文件均以引用方式明确纳入此处。
COVID-19 对经济和市场的进一步干扰可能会增加或改变我们在莱迪思最新的 10-K 表年度报告第 1A 项中报告的其他风险的严重性。莱迪思认为，这些以及其他风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述存在重大差异。新的风险因素时有出现，莱迪思的管理层不可能预测所有风险因素。您不应过分依赖前瞻性陈述，因为实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。此外，任何前瞻性陈述仅自发表之日起适用。公司无意更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于本文发布之日之后的事件或情况造成的，还是为了反映意外事件的发生。
非公认会计准则财务指标：
本新闻稿及随附的表格和附注中包括某些非公认会计准则财务指标，这些指标补充了公司根据美国公认会计原则编制的合并财务信息，包括非公认会计准则毛利率、毛利率百分比、研发费用、销售和收支出、运营收入、其他（支出）收入、净收入、每股净收益（基本收益）和摊薄后的每股净收益。提出的非公认会计准则指标不包括主要与股票薪酬和相关工资税影响、正常业务过程之外的诉讼费用、收购的无形资产的摊销、重组计划和其他费用以及这些项目的估计税收影响、税法变更和其他税收调整相关的费用和调整。这些费用和调整是公司定期或非核心运营活动的结果。公司描述了这些非公认会计准则财务指标，并将其与本新闻稿所附表格和附注中最直接可比的GAAP指标进行了核对。
公司管理层认为，这些非公认会计准则财务指标为查看我们业绩的各个方面提供了另一种有用的方式，与单独的公认会计准则指标相比，与单独的GAAP指标相比，可以更全面地了解影响我们持续财务业绩和经营业绩的各种因素和趋势。管理层还将这些非公认会计准则指标用于战略和业务决策、内部预算、预测和资源分配流程，并认为投资者应该有机会获得类似的数据。这些非公认会计准则指标仅供参考和比较之用，无意取代公认会计原则，应与本新闻稿所附表格中的合并财务信息一起考虑。
关于莱迪思半导体公司：
莱迪思半导体（纳斯达克股票代码：LSCC）是低功耗可编程的领导者。在不断增长的通信、计算、工业、汽车和消费市场，我们通过网络解决从边缘到云端的客户问题。我们的技术、长期的关系以及对世界一流支持的承诺使我们的客户能够快速、轻松地发挥他们的创新能力，创造一个智能、安全和互联的世界。
有关莱迪思的更多信息，请访问 www.latticesemi.com。你也可以通过领英、推特、脸书、YouTube、微信、微博或优酷关注我们。
# # #
莱迪思半导体公司
合并运营报表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
|
三个月已结束 |
||||||||||||
|
4月1日 |
十二月三十一日 |
4月2日 |
||||||||||
|
2023 |
2022 |
2022 |
||||||||||
|
收入 |
$ | 184,310 | $ | 175,960 | $ | 150,515 | ||||||
|
销售成本 |
55,709 | 53,894 | 49,748 | |||||||||
|
毛利率 |
128,601 | 122,066 | 100,767 | |||||||||
|
运营费用： |
||||||||||||
|
研究和开发 |
35,989 | 34,779 | 32,555 | |||||||||
|
销售、一般和管理 |
32,578 | 32,355 | 28,771 | |||||||||
|
收购的无形资产的摊销 |
870 | 870 | 1,169 | |||||||||
|
重组 |
30 | 46 | 54 | |||||||||
|
收购相关费用 |
— | — | 455 | |||||||||
|
运营费用总额 |
69,467 | 68,050 | 63,004 | |||||||||
|
运营收入 |
59,134 | 54,016 | 37,763 | |||||||||
|
利息支出，净额 |
(555 | ) | (1,280 | ) | (708 | ) | ||||||
|
其他（支出）收入，净额 |
(95 | ) | (24 | ) | (22 | ) | ||||||
|
所得税前收入 |
58,484 | 52,712 | 37,033 | |||||||||
|
所得税支出 |
2,561 | 799 | 955 | |||||||||
|
净收入 |
$ | 55,923 | $ | 51,913 | $ | 36,078 | ||||||
|
每股净收益： |
||||||||||||
|
基本 |
$ | 0.41 | $ | 0.38 | $ | 0.26 | ||||||
|
稀释 |
$ | 0.40 | $ | 0.37 | $ | 0.26 | ||||||
|
每股计算中使用的股份： |
||||||||||||
|
基本 |
137,418 | 137,095 | 137,500 | |||||||||
|
稀释 |
140,101 | 139,631 | 141,281 | |||||||||
莱迪思半导体公司
简明合并资产负债表
（以千计）
（未经审计）
|
4月1日 |
十二月三十一日 |
|||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
|
资产 |
||||||||
|
流动资产： |
||||||||
|
现金和现金等价物 |
$ | 112,136 | $ | 145,722 | ||||
|
应收账款，净额 |
90,822 | 94,018 | ||||||
|
库存，净额 |
117,079 | 110,375 | ||||||
|
其他流动资产 |
28,843 | 29,052 | ||||||
|
流动资产总额 |
348,880 | 379,167 | ||||||
|
财产和设备，净额 |
51,086 | 47,614 | ||||||
|
经营租赁使用权资产 |
16,054 | 17,590 | ||||||
|
无形资产，净额 |
23,930 | 25,070 | ||||||
|
善意 |
315,358 | 315,358 | ||||||
|
其他长期资产 |
12,321 | 13,914 | ||||||
| $ | 767,629 | $ | 798,713 | |||||
|
负债和股东权益 |
||||||||
|
流动负债： |
||||||||
|
应付账款 |
$ | 40,843 | $ | 42,036 | ||||
|
应计负债 |
40,661 | 48,467 | ||||||
|
应计工资债务 |
15,654 | 36,870 | ||||||
|
流动负债总额 |
97,158 | 127,373 | ||||||
|
长期债务 |
103,819 | 128,752 | ||||||
|
扣除流动部分的长期经营租赁负债 |
12,012 | 13,618 | ||||||
|
其他长期负债 |
39,666 | 41,807 | ||||||
|
负债总额 |
252,655 | 311,550 | ||||||
|
股东权益 |
514,974 | 487,163 | ||||||
| $ | 767,629 | $ | 798,713 | |||||
莱迪思半导体公司
简明合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
|
三个月已结束 |
||||||||
|
4月1日 |
4月2日 |
|||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
|
来自经营活动的现金流： |
||||||||
|
净收入 |
$ | 55,923 | $ | 36,078 | ||||
|
为将净收益与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
||||||||
|
股票薪酬支出 |
14,255 | 14,125 | ||||||
|
折旧和摊销 |
8,090 | 7,179 | ||||||
|
其他非现金调整 |
1,702 | 1,740 | ||||||
|
资产和负债的净变动 |
(35,106 | ) | (15,917 | ) | ||||
|
由（用于）经营活动提供的净现金 |
44,864 | 43,205 | ||||||
|
来自投资活动的现金流： |
||||||||
|
资本支出 |
(8,414 | ) | (4,426 | ) | ||||
|
其他投资活动 |
(2,615 | ) | (2,704 | ) | ||||
|
由（用于）投资活动提供的净现金 |
(11,029 | ) | (7,130 | ) | ||||
|
来自融资活动的现金流： |
||||||||
|
偿还长期债务 |
(25,000 | ) | (4,375 | ) | ||||
|
回购普通股 |
(10,004 | ) | (15,000 | ) | ||||
|
与股票补偿活动相关的净现金流 |
(32,552 | ) | (25,028 | ) | ||||
|
由（用于）融资活动提供的净现金 |
(67,556 | ) | (44,403 | ) | ||||
|
汇率变动对现金的影响 |
135 | (253 | ) | |||||
|
现金和现金等价物的净增加（减少） |
(33,586 | ) | (8,581 | ) | ||||
|
期初现金和现金等价物 |
145,722 | 131,570 | ||||||
|
期末现金和现金等价物 |
$ | 112,136 | $ | 122,989 | ||||
|
现金流信息和非现金投资和融资活动的补充披露： |
||||||||
|
支付的利息 |
$ | 1,849 | $ | 552 | ||||
|
已缴的所得税，扣除退款 |
$ | 413 | $ | 761 | ||||
|
经营租赁付款 |
$ | 2,000 | $ | 1,884 | ||||
莱迪思半导体公司
补充历史财务信息
（未经审计）
|
三个月已结束 |
||||||||||||
|
4月1日 |
十二月三十一日 |
4月2日 |
||||||||||
|
2023 |
2022 |
2022 |
||||||||||
|
资产负债表信息 |
||||||||||||
|
应付账款天数 (DSO) |
45 | 49 | 50 | |||||||||
|
库存天数 (DIO) |
192 | 187 | 132 | |||||||||
|
收入百分比（按地域划分） |
||||||||||||
|
亚洲 |
57 | % | 65 | % | 72 | % | ||||||
|
美洲 |
23 | % | 19 | % | 15 | % | ||||||
|
欧洲（包括非洲） |
20 | % | 16 | % | 13 | % | ||||||
|
收入百分比（按终端市场划分）* |
||||||||||||
|
通信和计算 |
36 | % | 42 | % | 43 | % | ||||||
|
工业和汽车 |
59 | % | 51 | % | 46 | % | ||||||
|
消费者 |
5 | % | 7 | % | 11 | % | ||||||
|
收入 $M（按终端市场划分）* |
||||||||||||
|
通信和计算 |
$ | 66.3 | $ | 73.2 | $ | 64.1 | ||||||
|
工业和汽车 |
$ | 108.3 | $ | 89.6 | $ | 69.6 | ||||||
|
消费者 |
$ | 9.7 | $ | 13.2 | $ | 16.8 | ||||||
|
收入百分比（按渠道划分） |
||||||||||||
|
分布 |
88 | % | 89 | % | 90 | % | ||||||
|
直接 |
12 | % | 11 | % | 10 | % | ||||||
* 在 2023 财年第一季度，我们调整了终端市场类别。以前各期已重新分类，以匹配当前期间的列报方式。
莱迪思半导体公司
美国公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
|
三个月已结束 |
||||||||||||
|
4月1日 |
十二月三十一日 |
4月2日 |
||||||||||
|
2023 |
2022 |
2022 |
||||||||||
|
毛利率对账 |
||||||||||||
|
GAAP 毛利率 |
$ | 128,601 | $ | 122,066 | $ | 100,767 | ||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
1,023 | 1,056 | 1,121 | |||||||||
|
非公认会计准则毛利率 |
$ | 129,624 | $ | 123,122 | $ | 101,888 | ||||||
|
毛利率百分比对账 |
||||||||||||
|
GAAP 毛利率% |
69.8 | % | 69.4 | % | 66.9 | % | ||||||
|
非公认会计准则毛利率调整的累积影响 |
0.5 | % | 0.6 | % | 0.8 | % | ||||||
|
非公认会计准则毛利率% |
70.3 | % | 70.0 | % | 67.7 | % |
|
研发费用百分比（研发费用百分比）对账 |
||||||||||||
|
GAAP 研发费用百分比 |
19.5 | % | 19.8 | % | 21.6 | % | ||||||
|
股票薪酬——研发 (1) |
(3.0 | )% | (3.0 | )% | (3.4 | )% | ||||||
|
非公认会计准则研发费用百分比 |
16.5 | % | 16.8 | % | 18.2 | % | ||||||
|
销售、一般和管理费用百分比（SG&A 费用百分比）对账 |
||||||||||||
|
GAAP 销售和收购支出百分比 |
17.7 | % | 18.4 | % | 19.1 | % | ||||||
|
股票薪酬——SG&A (1) |
(4.7 | )% | (4.7 | )% | (5.9 | )% | ||||||
|
诉讼费用 (2) |
(0.2 | )% | (0.6 | )% | — | % | ||||||
|
非公认会计准则销售和收购支出百分比 |
12.8 | % | 13.1 | % | 13.2 | % | ||||||
|
运营费用对账 |
||||||||||||
|
GAAP 运营费用 |
$ | 69,467 | $ | 68,050 | $ | 63,004 | ||||||
|
股票薪酬——运营 (1) |
(14,296 | ) | (13,584 | ) | (14,083 | ) | ||||||
|
诉讼费用 (2) |
(288 | ) | (1,081 | ) | — | |||||||
|
收购的无形资产的摊销 |
(870 | ) | (870 | ) | (1,169 | ) | ||||||
|
重组和其他费用 |
(30 | ) | (46 | ) | (509 | ) | ||||||
|
非公认会计准则运营费用 |
$ | 53,983 | $ | 52,469 | $ | 47,243 |
|
运营对账收入 |
||||||||||||
|
GAAP 运营收入 |
$ | 59,134 | $ | 54,016 | $ | 37,763 | ||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
1,023 | 1,056 | 1,121 | |||||||||
|
股票薪酬——运营 (1) |
14,296 | 13,584 | 14,083 | |||||||||
|
诉讼费用 (2) |
288 | 1,081 | — | |||||||||
|
收购的无形资产的摊销 |
870 | 870 | 1,169 | |||||||||
|
重组和其他费用 |
30 | 46 | 509 | |||||||||
|
非公认会计准则运营收入 |
$ | 75,641 | $ | 70,653 | $ | 54,645 |
|
运营收入对账百分比 |
||||||||||||
|
GAAP 运营收入百分比 |
32.1 | % | 30.7 | % | 25.1 | % | ||||||
|
非公认会计准则毛利率和运营调整的累积影响 |
8.9 | % | 9.5 | % | 11.2 | % | ||||||
|
非公认会计准则运营收入百分比 |
41.0 | % | 40.2 | % | 36.3 | % |
| (1) | 股票薪酬的非公认会计准则调整包括相关的工资税支出。 | |
| (2) | 与辩护Steven A.W. De Jaray、Perienne De Jaray和Darrell R. Oswalde对公司提出的不属于正常业务过程的索赔相关的法律费用。 |
莱迪思半导体公司
美国公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
|
三个月已结束 |
||||||||||||
|
4月1日 |
十二月三十一日 |
4月2日 |
||||||||||
|
2023 |
2022 |
2022 |
||||||||||
|
其他（支出）收入对账 |
||||||||||||
|
GAAP 其他（支出）收入，净额 |
$ | (95 | ) | $ | (24 | ) | $ | (22 | ) | |||
|
长期债务再融资造成的损失 |
— | 4 | — | |||||||||
|
Non-GAAP 其他（支出）收入，净额 |
$ | (95 | ) | $ | (20 | ) | $ | (22 | ) | |||
|
所得税费用对账 |
||||||||||||
|
GAAP 所得税支出 |
$ | 2,561 | $ | 799 | $ | 955 | ||||||
|
非公认会计准则调整的估计税收影响 |
1,670 | 187 | 264 | |||||||||
|
税法的变化 (3) |
(1,012 | ) | — | — | ||||||||
|
非公认会计准则所得税支出 |
$ | 3,219 | $ | 986 | $ | 1,219 |
|
净收入对账 |
||||||||||||
|
GAAP 净收入 |
$ | 55,923 | $ | 51,913 | $ | 36,078 | ||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
1,023 | 1,056 | 1,121 | |||||||||
|
股票薪酬——运营 (1) |
14,296 | 13,584 | 14,083 | |||||||||
|
诉讼费用 (2) |
288 | 1,081 | — | |||||||||
|
收购的无形资产的摊销 |
870 | 870 | 1,169 | |||||||||
|
重组和其他费用 |
30 | 46 | 509 | |||||||||
|
长期债务再融资造成的损失 |
— | 4 | — | |||||||||
|
非公认会计准则调整的估计税收影响 |
(1,670 | ) | (187 | ) | (264 | ) | ||||||
|
税法的变化 (3) |
1,012 | — | — | |||||||||
|
非公认会计准则净收益 |
$ | 71,772 | $ | 68,367 | $ | 52,696 |
|
每股净收益对账 |
||||||||||||
|
GAAP 每股净收益——基本 |
$ | 0.41 | $ | 0.38 | $ | 0.26 | ||||||
|
非公认会计准则调整的累积影响 |
0.11 | 0.12 | 0.12 | |||||||||
|
Non-GAAP 每股净收益——基本 |
$ | 0.52 | $ | 0.50 | $ | 0.38 | ||||||
|
GAAP 每股净收益——摊薄 |
$ | 0.40 | $ | 0.37 | $ | 0.26 | ||||||
|
非公认会计准则调整的累积影响 |
0.11 | 0.12 | 0.11 | |||||||||
|
非公认会计准则每股净收益——摊薄 |
$ | 0.51 | $ | 0.49 | $ | 0.37 | ||||||
|
每股计算中使用的股份： |
||||||||||||
|
基本 |
137,418 | 137,095 | 137,500 | |||||||||
|
稀释 |
140,101 | 139,631 | 141,281 |
| (1) |
股票薪酬的非公认会计准则调整包括相关的工资税支出。 |
|||||||||||||||||||||||
| (2) | 与辩护Steven A.W. De Jaray、Perienne De Jaray和Darrell R. Oswalde对公司提出的不属于正常业务过程的索赔相关的法律费用。 | |||||||||||||||||||||||
| (3) | 税法变更的调整反映了根据2017年《减税和就业法案》，我们在美国对外国业务征税的规定有所增加，这与用于税收目的的研发成本的资本化和后续摊销有关。 | |||||||||||||||||||||||