美国证券交易所
佣金
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
6-K 表格
外国发行人根据规则 13a-16 或 15d-16 提交的报告
根据1934年的《证券交易法》
在 2023 年 4 月份
委员会文件编号：1-10110
毕尔巴鄂银行 VIZCAYA ARGENTARIA, S.A.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
毕尔巴鄂银行 VIZCAYA ARGENTARIA, S.A.
（将注册人姓名翻译成英文）
Calle Azul 4，
28050 马德里
西班牙
（ 主要行政办公室的地址）
用复选标记表示注册人是否以表格 20-F 或 40-F 表格的封面提交年度报告：
表格 20-F X 表格 40-F
用复选标记表示注册人是否按照 法规 S-T 规则 101 (b) (1) 的允许提交纸质表格 6-K：
是的 不是 X
用复选标记表示注册人是否按照 法规 S-T 规则 101 (b) (7) 的允许提交纸质表格 6-K：
是的 不是 X
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主要数据
| BBVA 集团主要数据（合并数字） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 31-03-23 | Δ % | 31-03-22 | 31-12-22 | |||||||||||||||||||||||||
| 资产负债表（百万欧元） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | 739,564 | 9.5 | 675,706 | 712,092 | ||||||||||||||||||||||||
| 向客户提供的贷款和预付款（总额） | 373,481 | 8.0 | 345,970 | 368,588 | ||||||||||||||||||||||||
| 来自客户的存款 | 395,880 | 9.6 | 361,195 | 394,404 | ||||||||||||||||||||||||
| 客户资金总额 | 556,839 | 9.5 | 508,439 | 544,576 | ||||||||||||||||||||||||
| 权益总额 | 51,471 | 5.4 | 48,847 | 50,517 | ||||||||||||||||||||||||
| 损益表（百万欧元） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | 5,642 | 43.1 | 3,943 | 19,124 | ||||||||||||||||||||||||
| 总收入 | 6,958 | 29.0 | 5,395 | 24,743 | ||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 3,942 | 31.9 | 2,989 | 14,042 | ||||||||||||||||||||||||
| 净应占利润（亏损） | 1,846 | 39.4 | 1,325 | 6,358 | ||||||||||||||||||||||||
| 不包括非经常性影响的净应占利润（亏损） (1) | 1,846 | 39.4 | 1,325 | 6,559 | ||||||||||||||||||||||||
| BBVA 的份额和股票表现比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 已发行股票数量（百万） | 6,030 | (9.6) | 6,668 | 6,030 | ||||||||||||||||||||||||
| 股价（欧元） | 6.57 | 26.1 | 5.21 | 5.63 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的每股收益（亏损）（欧元） (1) | 0.29 | 37.4 | 0.21 | 1.04 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股收益（亏损）（欧元） (1) | 0.29 | 52.5 | 0.19 | 0.98 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股账面价值（欧元） (1) | 8.02 | 15.1 | 6.97 | 7.78 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股有形账面价值（欧元） (1) | 7.65 | 15.3 | 6.64 | 7.43 | ||||||||||||||||||||||||
| 市值（百万欧元） | 39,624 | 14.1 | 34,740 | 33,974 | ||||||||||||||||||||||||
| 股息收益率（股息/价格；%） (1) (2) | 5.3 | 2.7 | 6.2 | |||||||||||||||||||||||||
| 有效比率 (%) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的投资回报率（净应占利润（亏损）/平均股东资金+/-平均累计其他综合收益） (1) | 15.5 | 12.1 | 14.4 | |||||||||||||||||||||||||
| 调整后的ROTE（净应占利润（亏损）/不包括平均无形资产的平均股东资金+/-平均累计其他综合收益） (1) | 16.3 | 12.6 | 15.1 | |||||||||||||||||||||||||
| 调整后的投资回报率（该期间的利润（亏损）/平均总资产-ATA） (1) | 1.11 | 0.81 | 0.99 | |||||||||||||||||||||||||
| 调整后的RORWA（该期间的利润（亏损）/平均风险加权资产——RWA） (1) | 2.36 | 1.72 | 2.12 | |||||||||||||||||||||||||
| 效率比 (1) | 43.3 | 44.6 | 43.2 | |||||||||||||||||||||||||
| 风险成本 (1) | 1.05 | 0.82 | 0.91 | |||||||||||||||||||||||||
| 不良贷款比率 (1) | 3.3 | 4.0 | 3.4 | |||||||||||||||||||||||||
| 不良贷款覆盖率 (1) | 82 | 76 | 81 | |||||||||||||||||||||||||
| 资本充足率 (%) | ||||||||||||||||||||||||||||
| CET1 已满载 | 13.13 | 12.70 | 12.61 | |||||||||||||||||||||||||
| CET1 分阶段实施 (3) | 13.13 | 12.81 | 12.68 | |||||||||||||||||||||||||
| 分阶段实施的总比率 (3) | 16.30 | 16.82 | 15.98 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他信息 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 活跃客户数（百万） | 68.3 | 9.8 | 62.2 | 67.3 | ||||||||||||||||||||||||
| 股东人数 | 786,031 | (3.6) | 815,233 | 801,216 | ||||||||||||||||||||||||
| 雇员人数 | 116,923 | 5.0 | 111,402 | 115,675 | ||||||||||||||||||||||||
| 分支数量 | 6,051 | (0.3) | 6,071 | 6,040 | ||||||||||||||||||||||||
| 自动柜员机数量 | 29,882 | 1.7 | 29,379 | 29,807 | ||||||||||||||||||||||||
(1) 有关更多信息，请参阅本报告末尾的替代绩效衡量标准。
(2) 计算方法是将过去十二个日历月支付的股息除以该期间的收盘价。
(3) 分阶段比率包括对国际财务报告准则第9号影响的临时处理，该处理是根据法规（欧盟）2020/873推出的《资本要求条例》（CRR）第 473 条之二修正案计算得出的。截至2023年3月31日，由于上述临时治疗，分阶段实施和满载 比率没有差异。
内容
| 亮点 |
4 | |||
| 宏观经济环境 |
9 | |||
| 小组 |
10 | |||
| 结果 |
10 | |||
| 资产负债表和业务活动 |
16 | |||
| 偿付能力 |
18 | |||
| 风险管理 |
20 | |||
| 业务领域 |
25 | |||
| 西班牙 |
28 | |||
| 墨西哥 |
31 | |||
| 土耳其 |
34 | |||
| 南美洲 |
38 | |||
| 其余业务 |
43 | |||
| 企业中心 |
46 | |||
| 其他信息：企业与投资银行 |
47 | |||
| 替代绩效衡量标准 (APM) |
50 | |||
封面照片由佩德罗·冈萨雷斯 Ortiz 拍摄。
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4 |
亮点
业绩和业务活动
BBVA集团在2023年第一季度创造了18.46亿美元的净应占利润，与去年第一季度相比增长了39.4％，这得益于银行业经常性 收入（主要是净利息收入）的表现。
这些结果包括2023财政年度对信贷机构和金融信贷机构征收的2.25亿美元临时税 ，包含在损益表的其他营业收入和支出项目中。
集团层面的运营支出增长了25.4％，这在很大程度上受到集团运营所在国家的通货膨胀率的影响。 尽管如此，由于总收入的显著增长，高于支出的增长，截至2023年3月31日，效率比仍为43.3％，与12个月前记录的 相比，效率比12个月前的 提高了241个基点，再次使西班牙对外银行在欧洲同行中处于领先地位1.
金融资产减值准备金增加了（+28.9% 在 同比按固定汇率计算），在活动增长的背景下，准备金增加，主要是在南美洲和墨西哥。
与2022年12月底相比，向客户提供的贷款和预付款增长了1.4％，这受到零售贷款演变的强烈青睐（在集团 层面为+ 2.9％）。
与2022年12月底相比，客户资金增长了2.3％，这要归功于 资产负债表外基金的良好表现（+7.2%），这也与客户对它们的偏好增加有关。
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向客户提供的贷款和预付款以及 客户资金总额（与之比较的差异） 31-12-2022)
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业务领域
至于业务领域，除了货币波动对那些有影响的领域的影响外，每个领域都值得一提：
| – | 西班牙在2023年第一季度 创造了5.41亿英镑的净应占利润，比上年同期下降9.5％，这是由于2023年1月1日对信贷机构和金融信贷机构征收了2.25亿英镑的临时税。 |
| – | 在墨西哥，到2023年第一季度末 ，BBVA实现了12.85亿美元的净应占利润，与2022年同期相比增长了44.2％，这主要是由于贷款活动的增加和客户利差的改善，这转化为净利息收入的显著增长，在较小程度上也增加了费用和佣金收入。 |
| – | 土耳其在2023年第一季度 创造了2.77亿英镑的净应占利润，与2022年同期的7600万英镑的负面业绩相比非常乐观，这两个时期都反映了恶性通货膨胀会计的影响。 2023年3月底的累计业绩除了良好的业务动态外，还反映了Garanti BBVA AS的房地产和其他折旧资产为税收目的进行重估的积极影响，由于资产的税基较高，总额约为2.6亿美元，因此在企业所得税支出中获得了 抵免。 |
| – | 截至2023年第一季度末，南美创造了 1.84 亿美元的累计净应占利润，这意味着 同比变动幅度为+57.2％，主要是由于在整个地区高度通货膨胀的环境中，经常性收入（+70.3％）和NTI的出色表现，可以轻松抵消支出的增长，以及 金融资产减值准备金要求的增加。 |
| – | Rest of Business在2023年第一季度末累计实现了9200万英镑 的净应占利润，比上年同期增长11.6％，这要归功于经常性收入和NTI的良好表现，抵消了通货膨胀率上升背景下的支出增加， 贷款损失准备金正常化。 |
1 欧洲同行集团：巴克莱、法国巴黎银行、法国农业信贷银行、Caixabank、德意志银行、汇丰银行、ING、Intesa Sanpaolo、劳埃德银行集团、北欧银行、桑坦德银行、兴业银行 Gennerale、瑞银和联合信贷银行，截至2022年12月底的可比同行数据。
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5 |
企业中心在2023年第一季度录得净应占利润为 -5.31亿，而去年同期为-2.15亿，这主要是由于汇率表现好于预期，尤其是墨西哥比索，汇率套期保值对NTI线的贡献为负 。
最后，为了更广泛地了解集团的活动和业绩，下文提供了BBVA、企业与投资银行（CIB）在其运营所在国家开展的批发业务 的补充信息。CIB在2023年第一季度创造了5.5亿美元的净应占利润。这些 结果不包括恶性通货膨胀核算的应用，比去年增长了28.1％ 同比基础，这是由于经常性收入 和NTI的增长，这轻松抵消了更高的支出和金融资产减值准备金，凸显了全球交易银行业务的贡献。
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净应占利润（亏损）（百万 欧元） |
净应占利润明细 (1) （百分比。23年第一季度） | |||
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| (1)不包括企业中心。 |
流动性
在西班牙对外银行集团运营及其管理的每个地理区域都有大量的流动性缓冲区 ，这使内部和监管比率得以维持在远高于所需的最低水平。
偿付能力
截至2023年3月31日，集团CET1的满载率为 13.13%，维持了超过集团CET1要求（8.75%）的庞大管理缓冲区，也高于集团设定的目标 CET1 11.5-12.0% 的目标管理区间。
股东报酬
关于股东 薪酬，经2023年3月17日股东大会批准，在2023年4月5日议程的第一个项目中，根据2022年的业绩，每股有权获得该金额的 已发行BBVA股票支付了0.31毛额的现金，作为2022财年的额外股东薪酬。因此，考虑到2022年10月分配的每股0.12毛额，2022年的现金分配总额为每股0.43毛额。
除上述现金支付外，股东总薪酬还包括执行2023年2月1日宣布的 BBVa回购计划所产生的特别报酬，该计划旨在回购自有股份，最高金额为4.22亿美元。2023年4月21日，BBVA宣布完成该股票回购计划 ，在2023年3月20日至4月20日期间收购了64,643,559股BBVA股票，约占截至该日BBVA股本的1.1％。
《国际财务报告准则第17号》——保险合同
取代国际 财务报告准则 IFRS 4，于 2023 年 1 月 1 日，IFRS 17 生效，用于确认保险合同，该过渡日期要求将 2022 年 1 月 1 日定为过渡日期，这意味着从该过渡日起，将重报比较 财务报表。
国际财务报告准则第17号的生效对西班牙对外银行集团财务报表的影响并不大 。
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6 |
可持续性
引导可持续业务
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可持续业务 明细（百分比。渠道总金额（2018 年 3 月 2023 年 3 月）
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(1) 在不可行或可用信息不足 无法在气候变化和包容性增长类别之间进行精确分布的情况下，内部估计是根据现有信息作出的。
(2) 非项目融资和交易银行业务活动。
(3) 西班牙对外银行担任账簿管理人的债券。
(4)《可持续财务披露条例》（SFDR）规定的第8条或第9条或欧洲 联盟以外的类似标准，由西班牙对外银行管理、中介或销售的投资产品。在零售业：主要包括结构性存款、电动汽车保险单和电动汽车自助租赁；在CIB和Enterprise中：主要包括结构性存款。
在2018年至2023年3月期间，BBVA共筹集了约1500亿美元的可持续业务。本季度已筹集了近140亿英镑，与2022年同期相比增长了近20％。
在可持续业务的渠道中2在 2018 年至 2023 年 3 月之间累计，旨在 促进应对气候变化，最突出的是可持续项目融资的贡献，不同于项目融资和交易银行活动，后者占2023年3月底渠道总额的78％。应该考虑的是，这些产品自渠道开始销售以来一直处于正常的摊销率。西班牙对外银行担任账簿管理人的第三方债券的中介业务在资产负债表外记录，占与应对气候变化相关的渠道业务的18％。最后，投资基金和其他资产负债表外产品，例如 保险和养老金计划，占4％。
就其本身而言，在2018年至2023年3月期间积累的可持续业务渠道中， 旨在促进包容性增长，可持续项目的融资、项目融资和交易银行活动以外的融资，占2023年3月底渠道总额的58％，显示出自渠道开始以来的正常摊销率。西班牙对外银行担任账簿管理人的第三方债券的中介占14％，而投资基金和其他资产负债表外产品（例如 保险和养老金计划）占8％。最后，西班牙对外银行小额信贷基金会（FMBBVA）的活动（未记录在BBVA集团资产负债表上，其目标是为企业家提供小额信贷）在促进包容性增长的目的上占20％。
2023年第一季度，零售业务继续保持良好的表现， 强调了与可持续出行相关的动员，例如购买混合动力汽车或电动汽车，与去年同期相比增长了26％，与2022年同期相比，土耳其、 墨西哥和秘鲁等地理区域的动员增长了两倍多。在包容性增长融资方面，最引人注目的活动之一是动员企业家精神，与去年同期相比，创业增长了15％ ，土耳其的动员人数是去年同期的两倍多。
在 商业企业（企业）中，与节能建筑相关的融资脱颖而出，例如开发商贷款或建筑节能措施，其中渠道与去年同期相比增长了50％ ，西班牙的根基是将这一领域的渠道增加57％。
2引导可持续业务被视为根据现行法规、 内部和市场标准及最佳做法，累计向被认为可持续的活动或客户调动任何资金流动。对上述内容的理解不影响这样一个事实，即无论是最初还是以后的调动，都不得记录在资产负债表上。为了确定 渠道的可持续业务数量，使用了基于内部和外部信息的内部标准。
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7 |
最后，在企业业务中，西班牙对外银行担任 账簿管理人的经纪债券市场的活力尤为突出。在本季度，与这些债券中介相关的筹集资金与去年同期相比增长了102％，这主要是由于绿色债券数量的增加， 脱颖而出，与去年同期相比增长了103％。但是，第一季度也出现了可持续企业融资市场长期和短期放缓的迹象。
可持续发展事宜的相关进展
| • | TCFD |
BBVA 在本季度发布了第四份TCFD（气候相关财务披露工作组）报告。由于这是其第四份报告，BBVA是最早采纳格拉斯哥金融 净零排放联盟（GFANZ）的几项建议以起草过渡计划的银行之一，这是促进更好地了解集团如何向低碳经济过渡的关键要素。新功能包括成立BBVA 可持续发展协调指导小组，该小组将监督其客户的目标和过渡计划。
| • | BBVA投资组合脱碳进展的公布 |
BBVA致力于使其活动与2050年零净排放的情景保持一致。为此，它通过融资、建议和创新的 解决方案为客户提供支持，并正在监测其客户的脱碳战略，并将其纳入其风险评估工具。BBVA遵循与转型相关的运营指标，以获得每个客户的潜在和 个性化愿景。
在本季度，西班牙对外银行首次在其TCFD报告中公布了其信贷组合脱碳承诺的进展情况，公布了已设定调整目标的行业计划的详细信息：石油和天然气、发电、汽车、钢铁和水泥；或逐步淘汰目标，如煤炭行业 。在石油和天然气行业，根据净零银行联盟（NZBA）的建议，必须在设定目标之日后12个月报告进展情况。BBVA 在 2022 年 10 月设定了它们。出于这个原因，在此 领域，它目前尚未发布此后续内容。在所有已公布进展的领域，所有脱碳指标都已累计下降，尽管预计短期内进展不会呈线性。
| 2030 年调整目标和分配的排放量（银行活动） | ||||||||||||||||||
| 行业和指标 | 2020 (1) | 2022 | 2020 (1) - 2030 目标 |
% 进度 2022 |
分配的排放量 与值相关联 链 (M t CO)2e) (2) | |||||||
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石油和天然气 我是 CO2e (1) |
14 | — | (30)% | 不适用 | 不适用 | ||||||
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权力 千克一氧化碳2e/mwh |
221 | 212 | (52)% | (4.0)% | 3.5 | ||||||
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汽车 g CO2/v-km |
205 | 195 | (46)% | (4.8)% | 0.77 | ||||||
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钢铁 千克一氧化碳2/t Steel |
1,270 | 1,140 | (23)% | (10.2)% | 0.82 | ||||||
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水泥 千克一氧化碳2/t 水泥 |
700 | 690 | (17)% | (1.4)% | 0.31 | ||||||
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煤炭 (3) 承诺总额 (€M) |
1,701 | 0.31 | |||||||||
n/a：不适用
(1) 石油和天然气基准年 2021。
(2) 与价值 链相关的归因排放量的计算是通过将所分析行业不同NACE行业的所有排放量相加来进行的。这些NACE部门所包含的行业比PACTA计算中包含的部门多，因为PACTA仅根据价值链中产生大部分排放的点 进行计算。之所以以这种方式进行计算，是因为根据PACTA方法，假设通过调整价值链中负责排放的部分，该行业作为 整体，就可以保持一致。计算是使用PCAF方法进行的，包括BBVA.S.A. 的排放量，葡萄牙分支机构除外。
(3) 2030年发达国家逐步淘汰，2040年全球逐步淘汰。
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| • | 西班牙在节能产品方面的进展 |
BBVA与一家大型能源公司合作，为客户推出了个性化数字解决方案，用于在 住宅中安装太阳能电池板并开展媒体宣传。该解决方案允许私人客户在家中模拟太阳能电池板的安装，包括在单户住宅和业主社区中，提供有关 电费的潜在节省、可以申请的补贴和优惠条件融资的信息。
在本季度，BBVA 共为 约 4,000 个面板安装提供了资金，与 2022 年第一季度相比增长了 67% 以上。
| • | 供应商可持续发展培训 |
BBVA已在其252家中小企业供应商中推广了可持续发展培训。因此，BBVA 将其员工自 2020 年以来已经接受的跨部门可持续发展培训 扩展到了供应商。该举措是联合国契约可持续供应商培训计划的一部分。
| • | BBVA 资产管理荣获最佳可持续发展团队奖 |
BBVA Asset Management 在 2023 年基金人物奖上获得了西班牙经理人最佳可持续发展团队奖。这意味着 认可了其从2020年开始实施的全球可持续发展计划，其在2021年遵守了UNPRI和净零资产管理公司，以及在2022年宣布了其投资组合脱碳的初步目标。
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9 |
宏观经济环境
尽管最近几个季度呈放缓趋势，但全球增长表现出弹性，总体上高于分析师的预期。
经济活动得益于乌克兰战争 爆发后能源价格急剧上涨后出人意料的快速下跌，也受益于全球供应链正常化进程和劳动力市场的活力，这为私人消费和服务业的相对强劲做出了贡献。此外，尽管最初对经济活动产生了负面影响，但中国放松的反COVID-19政策导致了比预期更为缓慢的增长放缓。
较低的能源价格和生产过程瓶颈的改善促成了总体通货膨胀率的降低，按年度 计算，美国在3月份达到5.0％，在欧元区达到6.9％。但是，尽管最近总体通货膨胀放缓，但对潜在通货膨胀的指标仍然没有显著改善。
在这种通货膨胀压力仍然较高的背景下，各国央行继续收紧货币条件，导致 银行业出现紧张局势，金融波动加剧。在欧洲和美国当局采取果断行动之后，金融波动最近有所缓解，这与银行业问题不是系统性的看法一致。
尽管最近银行业的动荡导致了金融状况的进一步紧缩，在一定程度上减轻了 进一步收紧货币的压力，但中央银行仍然专注于降低通货膨胀。美国联邦储备银行和欧洲中央银行（ECB）已在3月份将基准利率（ ECB的再融资利率）分别提高至5.00％和3.50％。
尽管不确定性很高，但政策利率可能会在短期内继续上升，美国将升至5.25％左右，欧元区为4.00％，并且至少在年底之前将保持在这些水平。此外，预计这两个地区的中央银行将继续缩减资产负债表，并通过宏观审慎措施解决 银行业的压力。
BBVA Research预计，2023年全球增长将达到2.8％（比 之前的预测高出0.5个百分点），此前在2022年达到3.2％，在2021年达到6.1％。最近的活动数据和供应冲击的减弱有利于将美国2023年的GDP预测上调至0.8％，欧元区为0.6％（分别比先前的预测高出0.3和0.7个百分点），而中国今年的增长最有可能为5.2％，比之前的预测高出0.2个百分点，这主要是由于 抗COVID-19政策放松的积极影响。此外，尽管向上修正，但全球增长放缓的前景仍然存在，因为预计金融波动率将保持相对较高，利率 和通货膨胀率预计将在更长的时间内保持在高于预期的水平。
不确定性仍然很高，许多因素可能决定比BBVA Research预测的更多负面情景的实现。特别是，持续的高通胀和利率可能导致深度而广泛的衰退，并引发新的金融波动。
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10 |
小组
结果
BBVA集团在2023年第一季度创造了18.46亿英镑的净应占利润，与去年第一季度相比增长了39.4％，这得益于银行业经常性 收入（主要是净利息收入）的表现。
这些结果包括2023财政年度对信贷机构和金融信贷机构征收的临时税 的记录32.25亿英镑，包含在收益 报表的其他营业收入和支出项目中。
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合并损益表（百万欧元）
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| 常量处的 Δ% | ||||||||||||||||
| 1Q23 | Δ % | 汇率 | 1Q22 | |||||||||||||
| 净利息 收入 |
5,642 | 43.1 | 43.3 | 3,943 | ||||||||||||
| 净费用和佣金 |
1,439 | 15.4 | 15.8 | 1,247 | ||||||||||||
| 净交易收入 |
438 | (24.4) | (18.7) | 580 | ||||||||||||
| 其他营业收入和支出 |
(561) | 49.9 | 18.3 | (374) | ||||||||||||
| 总收入 |
6,958 | 29.0 | 32.7 | 5,395 | ||||||||||||
| 运营费用 |
(3,016) | 25.4 | 25.7 | (2,406) | ||||||||||||
| 人事费用 |
(1,551) | 25.2 | 26.4 | (1,238) | ||||||||||||
| 其他管理费用 |
(1,127) | 31.8 | 31.9 | (855) | ||||||||||||
| 折旧 |
(339) | 8.3 | 6.0 | (313) | ||||||||||||
| 营业 收入 |
3,942 | 31.9 | 38.6 | 2,989 | ||||||||||||
| 未按公允价值计量的金融资产减值，计入利润或 亏损 |
(968) | 31.4 | 28.9 | (737) | ||||||||||||
| 拨款或撤销条款 |
(14) | (71.0) | (68.2) | (48) | ||||||||||||
| 其他收益（损失） |
(16) | n.s。 | n.s。 | 20 | ||||||||||||
| 税前利润（亏损） |
2,944 | 32.3 | 42.3 | 2,225 | ||||||||||||
| 所得税 |
(950) | 5.1 | 10.7 | (903) | ||||||||||||
| 期间的利润（亏损） |
1,994 | 50.9 | 64.6 | 1,321 | ||||||||||||
| 非控股权益 |
(148) | n.s。 | n.s。 | 3 | ||||||||||||
| 净应占利润（亏损） |
1,846 | 39.4 | 40.5 | 1,325 | ||||||||||||
| 调整后的每股收益（亏损）（欧元） (1) |
0.29 | 0.21 | ||||||||||||||
| 每股收益（亏损）（欧元） (1) |
0.29 | 0.19 | ||||||||||||||
一般说明：根据 IFRS17-保险合同，已重报了2022年的数字。
(1) 经额外的一级工具薪酬调整。有关更多信息，请参阅本报告末尾的替代绩效衡量标准。
3根据12月27日第38/2022号法律，该法律规定了在西班牙境内运营且与2019年相对应的利息收入、费用和佣金总额等于或大于 的信贷机构有义务在2023年和2024年支付公共和非纳税性质的 遗产福利 €800m.
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11 |
| 合并损益表：季度演变（百万欧元） | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
| 1Q | 4Q | 3Q | 2Q | 1Q | ||||||||||||||||||||
| 净利息收入 |
5,642 | 5,334 | 5,252 | 4,595 | 3,943 | |||||||||||||||||||
| 净费用和佣金 |
1,439 | 1,328 | 1,385 | 1,413 | 1,247 | |||||||||||||||||||
| 净交易收入 |
438 | 269 | 573 | 516 | 580 | |||||||||||||||||||
| 其他营业收入和支出 |
(561) | (443) | (372) | (501) | (374) | |||||||||||||||||||
| 总收入 |
6,958 | 6,489 | 6,838 | 6,022 | 5,395 | |||||||||||||||||||
| 运营费用 |
(3,016) | (2,875) | (2,803) | (2,618) | (2,406) | |||||||||||||||||||
| 人事费用 |
(1,551) | (1,547) | (1,471) | (1,344) | (1,238) | |||||||||||||||||||
| 其他管理费用 |
(1,127) | (990) | (993) | (935) | (855) | |||||||||||||||||||
| 折旧 |
(339) | (338) | (338) | (340) | (313) | |||||||||||||||||||
| 营业收入 |
3,942 | 3,614 | 4,035 | 3,404 | 2,989 | |||||||||||||||||||
| 未按公允价值计量的金融资产减值计入损益 | (968) | (998) | (940) | (704) | (737) | |||||||||||||||||||
| 拨款或撤销条款 |
(14) | (50) | (129) | (64) | (48) | |||||||||||||||||||
| 其他收益（损失） |
(16) | (6) | 19 | (3) | 20 | |||||||||||||||||||
| 税前利润（亏损） |
2,944 | 2,559 | 2,985 | 2,634 | 2,225 | |||||||||||||||||||
| 所得税 |
(950) | (850) | (1,005) | (680) | (903) | |||||||||||||||||||
| 期间的利润（亏损） |
1,994 | 1,709 | 1,980 | 1,954 | 1,321 | |||||||||||||||||||
| 非控股权益 |
(148) | (146) | (143) | (120) | 3 | |||||||||||||||||||
| 不包括非经常性的净应占利润（亏损）影响 |
1,846 | 1,563 | 1,838 | 1,834 | 1,325 | |||||||||||||||||||
| 已终止的业务及其他 (1) |
— | — | — | (201) | — | |||||||||||||||||||
| 净应占利润（亏损） |
1,846 | 1,563 | 1,838 | 1,633 | 1,325 | |||||||||||||||||||
| 调整后的每股收益（亏损）（欧元） (2) |
0.29 | 0.25 | 0.29 | 0.29 | 0.21 | |||||||||||||||||||
| 每股收益（亏损）（欧元） (2) |
0.29 | 0.24 | 0.28 | 0.24 | 0.19 | |||||||||||||||||||
一般说明：根据 IFRS17-保险合同，已重报了2022年的数字。
(1) 包括2022年第二季度在西班牙收购办公室所产生的净影响 €-201m.
(2) 根据额外的 1 级工具 报酬进行调整。有关更多信息，请参阅本报告末尾的替代绩效衡量标准。
除非另有明确说明，否则为了 更好地了解集团损益表主要标题下的变化， 同比下面提供的变动率是指恒定汇率 。在比较本报告中的两个日期或时期时，假设汇率保持不变，有时会排除西班牙对外银行运营所在国货币兑欧元汇率变动的影响。 为此，两个时期均使用最近一个时期每个地理区域货币的平均汇率，但那些经济被视为恶性通货膨胀的国家除外，这些国家使用最近一个时期的收盘汇率 。
截至2023年3月31日，累计净利息收入高于上一年 （+43.3%），由于客户利差的改善和贷款额的提高，所有业务领域的净利息收入都有所增加。特别值得注意的是墨西哥、南美和西班牙的良好发展。
净费用和佣金额度出现积极变化，由于支付系统的良好表现和需求 存款，该额度同比增长了15.8％。从商业领域来看，墨西哥和土耳其尤其值得注意。
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净利息收入/平均总资产 （百分比） |
净利息收入加上净费用和 佣金（百万欧元不变） 汇率） | |||
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| (1)按当前汇率计算：+36.5%。 | ||||
NTI 录制了 同比截至2023年3月底， -18.7% 的变动，这是由于企业中心这条线的负面业绩，在较小程度上西班牙也出现了负面业绩，但该线在所有其他业务领域的有利发展部分抵消。
截至2023年3月31日，其他营业收入和支出项目的累计业绩为-5.61亿美元，而去年为-3.74亿，这主要是由于该项目在2023年对信贷机构和 金融信贷机构征收的临时税额为2.25亿美元。保险业务的良好表现部分抵消了这一点，尤其是在墨西哥。
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总收入（百万欧元不变） 汇率） |
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(1)按当前汇率： +29.0%。
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集团层面的运营支出同比增长了25.7％。这一增长在很大程度上受到集团运营所在国家观察到的通货膨胀 率的影响。一方面，他们受到集团在2023年为补偿劳动力购买力损失而实施的措施的影响，另一方面，也受到一般支出 的影响。
尽管如此，由于总收入的显著增长（+32.7％），截至2023年3月31日，效率比为43.3％，与12个月前的比率相比提高了241个基点。按地区划分，墨西哥和南美洲在效率方面表现良好。
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| 运营费用（百万欧元 恒定汇率） |
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效率比（百分比） | ||
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(1)按当前汇率计算：+25.4%。 |
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2023 年 3 月底 底未按公允价值计量的金融资产减值（金融资产减值）比去年第一季度高出 28.9%，在活动增长的背景下，准备金增加，主要出现在南美和墨西哥。
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营业 收入（百万欧元 恒定汇率） |
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金融资产减值 （百万 欧元（按固定汇率计算） | ||
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(1)按当前汇率计算：+31.9%。 |
(1)按目前的交易所 汇率：+31.4%。 | |||
截至2023年3月31日，准备金或撤销准备金项目（以下简称 “准备金”）累计负余额为1400万英镑，与上年相比改善了68.2％，这主要是由于西班牙和土耳其的准备金减少。
就其本身而言，其他收益（亏损）线在2023年3月收盘，余额为-1600万， 与上一年相比为负数，当时的正余额为2000万，这主要是由于与墨西哥、西班牙和土耳其的房地产资产相关的业绩。
综上所述，西班牙对外银行集团在2023年第一季度 创造了18.46亿美元的净应占利润，与去年同期（+40.5％）相比非常好。这些稳健的业绩得到了净利息收入的有利演变的支持，在较小程度上还有净费用和 佣金，它们补偿了更高的运营支出和金融资产减值损失准备金的增加。
截至2023年3月底，构成集团的业务领域的累计净应占利润 ，以百万欧元为单位，具体如下：西班牙为5.41亿，墨西哥为1.285亿，土耳其为2.77亿，南美为1.84亿欧元，其他业务为9.2亿。
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14 |
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净应占利润（亏损）（百万 按固定汇率 汇率计算的欧元） |
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(1)按当前汇率： +39.4%。
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集团在2022年的出色表现也使其加速了价值创造，这反映在每股有形账面价值和股息的增长上 ，在2023年第一季度末，该增长比去年同期增长了21.7％。
| 每股有形账面价值 (1)和 股息（欧元） |
调整后的每股收益（亏损） (2)和 每股收益（亏损） (2)（欧元） | |||
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一般说明：补充该期间支付的股息。 |
一般说明：调整后的每股收益不包括因22年第二季度在西班牙收购办公室而产生的 净影响。
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(1) 有关更多信息，请参阅本报告末尾的替代绩效衡量标准。
(2) 经额外的一级工具薪酬调整。有关更多信息，请参阅本报告末尾 的替代绩效衡量标准。
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集团的盈利指标有所改善 同比条款，由良好的业绩表现支持。
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ROE AND ROTE (1)（百分比）
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ROA AND ROWA (1)（百分比）
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(1) 2022 年底的比率不包括收购 西班牙办公室所产生的净影响。
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16 |
资产负债表和业务活动
截至2023年3月31日，与集团资产负债表和业务活动演变相关的最相关方面汇总如下 ：
| – | 与2022年12月底相比，向客户提供的贷款和预付款增长了1.4％，这得益于墨西哥和土耳其信用卡和消费贷款（集团层面总体增长6.2％）的发展，在较小程度上受到墨西哥和土耳其信用卡和消费贷款的良好表现（集团层面总体增长6.2％）的支持，在较小程度上也受到墨西哥抵押贷款的良好发展的支持。 |
| – | 与2022年12月底相比，客户资金增长了2.3％，这要归功于资产负债表外基金的良好表现（+ 7.2％），这也与客户对它们的偏好增加有关，尤其是墨西哥和西班牙的共同基金。就其本身而言，与去年 年底（+0.4%）相比，客户存款保持稳定，西班牙的活期存款减少，但被土耳其定期存款的增加所抵消，在较小程度上也抵消了南美定期存款的增加。 |
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合并资产负债表（百万 欧元）
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| 31-03-23 | Δ % | 31-12-22 | 31-03-22 | |||||||||||||
| 现金、中央银行的现金余额和其他活期存款 |
83,267 | 4.4 | 79,756 | 70,937 | ||||||||||||
| 持有的用于交易的金融资产 |
119,877 | 8.3 | 110,671 | 112,131 | ||||||||||||
| 非交易金融资产必须按公允价值计入利润 或亏损 |
7,227 | 4.9 | 6,888 | 6,625 | ||||||||||||
| 以公允价值计入损益的金融资产 |
997 | 9.2 | 913 | 1,036 | ||||||||||||
| 通过累计其他综合收益按公允价值计算的金融资产 |
66,277 | 1.4 | 65,374 | 71,079 | ||||||||||||
| 按摊余成本计算的金融资产 |
427,259 | 3.1 | 414,421 | 381,838 | ||||||||||||
| 向中央银行和信贷机构提供的贷款和预付款 |
22,256 | 8.9 | 20,431 | 16,750 | ||||||||||||
| 向客户提供的贷款和预付款 |
362,317 | 1.4 | 357,351 | 334,553 | ||||||||||||
| 债务证券 |
42,686 | 16.5 | 36,639 | 30,536 | ||||||||||||
| 对合资企业和联营企业的投资 |
920 | 0.4 | 916 | 911 | ||||||||||||
| 有形资产 |
8,945 | 2.4 | 8,737 | 7,628 | ||||||||||||
| 无形资产 |
2,209 | 2.4 | 2,156 | 2,056 | ||||||||||||
| 其他资产 |
22,586 | 1.5 | 22,259 | 21,465 | ||||||||||||
| 总资产 |
739,564 | 3.9 | 712,092 | 675,706 | ||||||||||||
| 为交易而持有的金融负债 |
107,185 | 12.1 | 95,611 | 85,960 | ||||||||||||
| 以公允价值计入损益的其他金融负债 |
11,309 | 6.9 | 10,580 | 9,761 | ||||||||||||
| 按摊余成本计算的金融负债 |
542,326 | 2.5 | 529,172 | 504,940 | ||||||||||||
| 来自中央银行和信贷机构的存款 |
75,109 | 15.1 | 65,258 | 73,161 | ||||||||||||
| 来自客户的存款 |
395,880 | 0.4 | 394,404 | 361,195 | ||||||||||||
| 债务证明 |
54,586 | (1.5) | 55,429 | 53,540 | ||||||||||||
| 其他金融负债 |
16,751 | 19.0 | 14,081 | 17,045 | ||||||||||||
| 保险和再保险合同下的负债 |
11,010 | 8.7 | 10,131 | 9,620 | ||||||||||||
| 其他负债 |
16,263 | 1.1 | 16,081 | 16,577 | ||||||||||||
| 负债总额 |
688,093 | 4.0 | 661,575 | 626,859 | ||||||||||||
| 非控股权益 |
3,680 | 1.6 | 3,623 | 5,510 | ||||||||||||
| 累计其他综合收益 |
(16,195) | (8.2) | (17,642) | (14,109) | ||||||||||||
| 股东资金 |
63,986 | (0.9) | 64,535 | 57,446 | ||||||||||||
| 权益总额 |
51,471 | 1.9 | 50,517 | 48,847 | ||||||||||||
| 负债和权益总额 |
739,564 | 3.9 | 712,092 | 675,706 | ||||||||||||
| 备忘录项目： |
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| 给出的担保 |
55,042 | (0.3) | 55,182 | 48,891 | ||||||||||||
一般说明：根据 IFRS17-保险合同，已重报了2022年的数字。
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17 |
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向 客户提供的贷款和预付款（百万欧元）
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| 31-03-23 | Δ % | 31-12-22 | 31-03-22 | |||||||||||||||||||||||||
| 公共部门 | 21,752 | 4.2 | 20,884 | 20,517 | ||||||||||||||||||||||||
| 个人 | 161,346 | 2.9 | 156,838 | 149,936 | ||||||||||||||||||||||||
| 抵押 |
91,999 | 0.5 | 91,569 | 92,598 | ||||||||||||||||||||||||
| 消费者 |
37,663 | 4.7 | 35,965 | 32,845 | ||||||||||||||||||||||||
| 信用卡 |
18,997 | 9.3 | 17,382 | 13,326 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他贷款 |
12,687 | 6.4 | 11,921 | 11,168 | ||||||||||||||||||||||||
| 商业 | 177,168 | (0.1) | 177,374 | 160,785 | ||||||||||||||||||||||||
| 不良贷款 | 13,215 | (2.1) | 13,493 | 14,731 | ||||||||||||||||||||||||
| 向客户提供的贷款和预付款 （总额） |
373,481 | 1.3 | 368,588 | 345,970 | ||||||||||||||||||||||||
| 津贴 (1) |
(11,164) | (0.7) | (11,237) | (11,417) | ||||||||||||||||||||||||
| 向客户提供的贷款和预付款 |
362,317 | 1.4 | 357,351 | 334,553 | ||||||||||||||||||||||||
(1) 备抵包括已收购的金融工具（主要源于收购加泰罗尼亚银行，S.A.）在预期剩余寿命 期间对信用风险的估值调整。截至2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日，剩余金额为 分别为 173m、190m 和 245m。
| 向客户提供的贷款和预付款（十亿） （单位：欧元） |
客户资金（数十亿欧元） | |||
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(1) 按 恒定汇率：+0.8%。 |
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| (1) 按固定汇率计算：+1.7%。 | ||||
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客户资金（百万欧元）
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| 31-03-23 | Δ % | 31-12-22 | 31-03-22 | |||||||||||||||||||||||||
| 来自客户的存款 | 395,880 | 0.4 | 394,404 | 361,195 | ||||||||||||||||||||||||
| 往来账户 |
308,918 | (2.3) | 316,082 | 301,333 | ||||||||||||||||||||||||
| 定期存款 |
83,516 | 10.4 | 75,646 | 58,649 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他存款 |
3,446 | 28.8 | 2,676 | 1,213 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他客户资金 | 160,959 | 7.2 | 150,172 | 147,244 | ||||||||||||||||||||||||
| 共同基金和投资公司及客户投资组合 (1) |
118,640 | 8.9 | 108,936 | 106,323 | ||||||||||||||||||||||||
| 养老基金 |
38,901 | 0.6 | 38,653 | 38,460 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 资产负债表外资金 |
3,418 | 32.4 | 2,582 | 2,461 | ||||||||||||||||||||||||
| 客户 资金总额 |
556,839 | 2.3 | 544,576 | 508,439 | ||||||||||||||||||||||||
(1) 包括西班牙、墨西哥、哥伦比亚和秘鲁的客户组合。
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18 |
偿付能力
资本基础
西班牙对外银行集团在 季度的强劲业绩使合并后的CET1满载率截至2023年3月31日达到13.13％，维持了超过集团CET1要求（8.75％）的庞大管理缓冲区4， ，也高于集团设定的CET1的11.5-12.0％的目标管理范围。
在今年的第一个 季度，CET1比率增加了52个基点。扣除AT1工具的股息和报酬后，产生的利润为CET1比率贡献了25个基点。风险加权资产（RWA） 的增长从CET1中扣除了23个基点，这被恶性通货膨胀对股票的影响、CET1市场效应的积极演变以及监管扣除的减少所部分抵消。此外，它还包括撤销审慎准备不良风险敞口的CET1扣除额，该扣除额已纳入集团资本要求，其影响为+19个基点。
本季度满负荷的风险加权资产（RWA）增加了约117亿英镑，这主要是由于活动增加，包括预期的监管和监管影响。
截至2023年3月31日，合并后的满负荷额外一级资本（AT1）为1.49％，比上一季度下降了5个基点，这主要是由于风险加权资产的增加。
就其本身而言，截至12月底，合并后的二级满载比率为1.68％，本季度下降了11个基点。 的总满载资本比率为 16.30%。
值得一提的是，自2023年1月1日起，集团在确定分阶段比率时适用的 部分过渡效应已结束，因此从2023年3月31日起，该比率与满载比率一致。
| 满负荷资本比率（百分比） |
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资本基础（百万 欧元）
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| CRD IV 分阶段实施 | CRD IV 已满载 | |||||||||||||||||||||||
| 31-03-23 (1) (2) | 31-12-22 | 31-03-22 | 31-03-23 (1) (2) | 31-12-22 | 31-03-22 | |||||||||||||||||||
| 普通股权等级 1 (CET 1) |
45,761 | 42,738 | 40,537 | 45,761 | 42,484 | 40,154 | ||||||||||||||||||
| 第 1 级 |
50,948 | 47,931 | 46,364 | 50,948 | 47,677 | 45,982 | ||||||||||||||||||
| 第 2 层 |
5,865 | 5,930 | 6,839 | 5,865 | 6,023 | 6,838 | ||||||||||||||||||
| 总资本（第 1 级 + 第 2 级） |
56,813 | 53,861 | 53,203 | 56,813 | 53,699 | 52,819 | ||||||||||||||||||
| 风险加权资产 |
348,598 | 337,066 | 316,361 | 348,598 | 336,884 | 316,131 | ||||||||||||||||||
| CET1 (%) |
13.13 | 12.68 | 12.81 | 13.13 | 12.61 | 12.70 | ||||||||||||||||||
| 第 1 级 (%) |
14.62 | 14.22 | 14.66 | 14.62 | 14.15 | 14.55 | ||||||||||||||||||
| 第 2 级 (%) |
1.68 | 1.76 | 2.16 | 1.68 | 1.79 | 2.16 | ||||||||||||||||||
| 总资本比率 (%) |
16.30 | 15.98 | 16.82 | 16.30 | 15.94 | 16.71 | ||||||||||||||||||
(1) 两者之间的区别 分阶段实施和满负荷 比率源于对某些资本项目的临时处理，主要是西班牙对外银行集团自愿遵守的《国际财务报告准则第9号》的影响（根据CRR第473条之二以及 条例（欧盟）2020/873随后引入的修正案）。截至2023年3月31日，由于上述临时处理，分阶段实施和满载比率之间没有差异。
(2) 初步数据。
4包括根据2022年12月底的风险敞口计算的反周期资本缓冲更新。
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19 |
关于股东薪酬，经2023年3月17日 股东大会批准，在2023年4月5日议程的第一个项目中，每股有权获得该金额的BBVA股票向每股有权获得该金额的已发行BBVA股票支付了0.31毛额的现金，作为2022财年的额外股东薪酬。因此，考虑到2022年10月分配的每股0.12毛额 ，2022年的现金分配总额为每股0.43毛额。
除上述现金支付外，股东总薪酬 还包括执行BBVA于2023年2月1日宣布的回购自有股票的回购计划所产生的特别报酬，最高金额为4.22亿美元。
截至2023年3月31日，BBVA的股本为2,954,757,116.36股，分为6,030,116564股，每股面值为0.49股，尽管在获得欧洲央行所需的 授权后，该集团于2023年3月20日开始执行上述回购自有股票的回购计划，旨在通过赎回所收购的股票来减少BBVA的股本。2023年4月21日，BBVA 宣布完成该股票回购计划，在2023年3月20日至4月20日期间收购了64,643,559股BBVA股票，约占截至该日BBVA股本的1.1％。
| 股东结构 (31-03-23) | ||||||||||||||||
| 股东 | 已发行的股票 | |||||||||||||||
| 股票数量 | 数字 | % | 数字 | % | ||||||||||||
| 最多 500 |
326,256 | 41.5 | 61,193,570 | 1.0 | ||||||||||||
| 501 到 5,000 |
359,832 | 45.8 | 639,344,983 | 10.6 | ||||||||||||
| 5,001 到 10,000 |
53,578 | 6.8 | 376,518,484 | 6.2 | ||||||||||||
| 10,001 到 50,001 |
41,760 | 5.3 | 797,609,653 | 13.2 | ||||||||||||
| 50,001 到 100,001 |
2,973 | 0.4 | 202,817,212 | 3.4 | ||||||||||||
| 100,001 到 500,001 |
1,359 | 0.2 | 245,800,790 | 4.1 | ||||||||||||
| 超过 500,001 |
273 | 0.03 | 3,706,831,872 | 61.5 | ||||||||||||
| 总计 |
786,031 | 100 | 6,030,116,564 | 100 | ||||||||||||
关于MREL（自有资金和合格负债的最低要求）要求，自2022年1月1日起，西班牙对外银行必须在子合并中维持相当于其清算集团RWA总额的21.46％的自有资金和符合条件的负债金额5 级别（以下简称 RWA 中的 MREL）。RWA中的MREL不包括合并资本缓冲要求，根据适用的法规和监管标准，合并资本缓冲要求目前为3.30％。鉴于清算集团自有 基金和合格负债的结构，截至2023年3月31日，MREL占RWA的比率为26.89％6,7，符合上述要求。
为了加强对这些要求的遵守情况，BBVA 在 2023 年第一季度发行了债务。有关此 和其他问题的更多信息，请参阅风险管理章节中的结构性风险部分。
最后，截至2023年3月31日， 集团的满负荷杠杆率为6.6％（分阶段实施6.6％）8.
评级
在2023年第一季度，BBVa的评级 继续显示其实力，所有机构都维持在A类的评级。3月，DBRS公布了对BBVA的年度审查结果，确认评级为A（高），前景稳定。标准普尔、穆迪 和惠誉在本季度将BBVA的评级分别维持在A、A3和A-不变，三者的前景均稳定。下表显示了 机构分配的信用评级和展望：
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收视率
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| 评级机构 | 长期 (1) | 短期 | 外表 | |||||
| DBRS |
A（高） | R-1（中间） | 稳定 | |||||
| 惠誉 |
A- | F-2 | 稳定 | |||||
| Moodys |
A3 | P-2 | 稳定 | |||||
| 标准普尔 |
A | A-1 | 稳定 | |||||
(1)对长期高级 优先债务的评级。此外，穆迪和惠誉分别对BBVA的长期存款进行了A2和A-评级。
5根据SRB制定的西班牙对外银行集团的清算策略MPE（多重入口），清算小组由毕尔巴鄂比斯开亚阿根廷银行、 S.A. 和属于同一个欧洲清算集团的子公司组成。截至2023年3月31日，该清算组的总RWA为2066.55亿，为计算杠杆率而考虑的 的总风险敞口为5082.1亿。
6自有资源和符合条件的负债以满足适用的MREL和合并资本缓冲要求。
7截至2023年3月31日，就杠杆率敞口而言，MREL比率为10.93％，就RWA和杠杆率敞口而言， 次级比率分别为23.59％和9.02％，这是初步数据。
8截至本报告发布之日，集团的杠杆率是暂定的。
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20 |
风险管理
信用风险
全球经济目前面临着许多 个非同寻常的挑战。乌克兰战争和对俄罗斯实施的相关制裁导致了全球市场的严重混乱、不稳定和波动，以及更高的通货膨胀和经济增长放缓。去年 提高利率可能会对集团产生负面影响，减少信贷需求，限制其为客户创造信贷的能力，并对个人的支付能力造成压力。
关于针对受疫情影响的客户的救济措施，以及受到 乌克兰战争、西班牙和秘鲁经济影响的影响，在公共担保融资的到期期期和宽限期内进行延期的可能性仍然有效。在西班牙，从2022年6月30日起，即欧盟委员会批准的临时国家援助框架到期后，公司和 个体经营者可以提出申请。在秘鲁，该法令于2022年5月获得批准，该措施的资格有效期至2023年6月30日， 在截至2022年12月31日的初始期限延长之后。
此外，2022年11月23日，11月22日发布了第19/2022号皇家法令。它修订了《良好做法守则》，制定了新的《良好做法守则》，放宽了与主要 住宅相关的抵押贷款协议的利率上调，并规定了旨在改善贷款市场的其他结构性措施。2022 年 11 月 30 日，西班牙对外银行董事会同意遵守新的《良好行为准则》，自 2023 年 1 月 1 日起生效。根据新的《良好做法守则》，向客户授予的交易数量 和金额都非常低。
关于集团对俄罗斯和乌克兰的直接 敞口，这对于BBVA来说是有限的，尽管该集团采取了不同的措施来减少其影响，其中包括最初降低限额，然后暂停与俄罗斯的业务， 降低内部评级，以及出于主观原因将该国及其借款人列为受损人。但是，由于受影响地区或行业的客户活动，间接风险更大。尽管近几个月出现了放缓，但经济影响主要表现在大宗商品价格的上涨，主要是能源，但也体现在金融渠道和经济主体的信心上。
计算信用风险造成的预期损失
为了估算预期损失，模型包括个人和集体估计，考虑了 中根据国际财务报告准则第9号作出的宏观经济预测。因此，本季度末的估计包括更新宏观经济预测对预期损失的影响，该预测考虑了受乌克兰战争影响的当前全球环境， 利率、通货膨胀率和大宗商品价格的演变。
此外，集团可以通过考虑其他风险驱动因素、纳入行业特殊性或可能影响一系列业务或借款人的方式，通过为此目的制定的正式内部流程来补充预期损失。
因此，在西班牙，在2021年和2022年，向上审查了某些被认为不太可能支付的特定业务的违约亏损（LGD），到2022年底 剩余调整为3.88亿美元；在截至2023年3月31日的三个月期间没有显著变化。此外，由于 地震影响了土耳其南部的一个地区，2023年2月，对五个受影响最严重的城市记录的信贷敞口分类进行了审查，这导致资产负债表上约5.18亿的余额和资产负债表外余额的6.82亿英镑被重新归类为第二阶段， 业绩约为5800万英镑。预计这些余额和准备金的分类将在年内根据上述领域的事件而变化，随着确定性的提高，预计将重新评估 业务分类及其覆盖需求。
另一方面，截至2023年3月31日生效的待分配给特定业务或客户的 补充调整总额为2.19亿，其中8700万 对应西班牙，9800万对应墨西哥，1500万对应秘鲁，1000万对应哥伦比亚，400万对应智利，600万对应集团其他业务。相比之下，截至2022年12月31日，待分配给特定业务或客户的 补充调整为3.02亿，其中1.63亿对应西班牙， 9.2亿对应墨西哥，2500万对应于秘鲁，1100万对应哥伦比亚， 500万对应于智利，600万对应于集团其他业务。本季度的变化是由于该期间西班牙、秘鲁、 哥伦比亚和智利的使用情况，今年头几个月没有额外拨款。
BBVA 集团信用风险指标
集团主要信用风险指标的演变总结如下：
| – | 今年第一季度，信用风险增加了1.1％（按固定汇率计算为+ 0.8％），除其他业务和西班牙外，几乎所有地理区域都以固定汇率实现了普遍的 增长。 |
| – | 由于不良贷款流入减少、批发投资组合（主要在土耳其还款和复苏）的积极动态以及西班牙注销量增加 ，集团层面的不良贷款余额在2023年1月至2023年3月期间减少（按现值计算为-2.2％，按固定利率计算为-2.5％）。与去年同期相比，不良贷款余额下降了9.4％（按固定汇率计算为-8.9％）。 |
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21 |
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不良贷款和准备金（百万欧元）
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| – | 截至2023年3月31日，不良贷款比率为3.3％，比2022年12月的数字低11个基点，比2022年3月的数字低65个基点。值得注意的是土耳其的变化，与2022年底相比提高了77个基点，与去年第一季度相比提高了239个基点。 |
| – | 与第四季度末的数字相比，贷款损失准备金几乎保持稳定（截至2022年12月 为-0.9％）。 |
| – | 不良贷款覆盖率为82％，比2022年底的数字高出112个基点（比2022年第一季度高出655个基点 ），这主要是由于土耳其和墨西哥的演变。 |
| – | 截至2023年3月31日，累计风险成本为1.05％。与上一个 季度相比，除墨西哥、阿根廷和其他企业以外的所有地理区域的要求均有所降低。 |
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NPL 和 NPL 覆盖率和风险成本（百分比）
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信用风险 (1)（百万欧元）
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| 31-03-23 | 31-12-22 | 30-09-22 | 30-06-22 | 31-03-22 | ||||||||||||||||
| 信用风险 |
428,423 | 423,669 | 428,064 | 413,638 | 394,861 | |||||||||||||||
| 不良贷款 |
14,141 | 14,463 | 15,162 | 15,501 | 15,612 | |||||||||||||||
| 规定 |
11,661 | 11,764 | 12,570 | 12,159 | 11,851 | |||||||||||||||
| 不良贷款率 (%) |
3.3 | 3.4 | 3.5 | 3.7 | 4.0 | |||||||||||||||
| 不良贷款覆盖率 (%) (2) |
82 | 81 | 83 | 78 | 76 | |||||||||||||||
(1) 包括向客户提供的贷款和预付款总额以及或有负债。
(2) 不良贷款覆盖率包括已收购的 金融工具（主要源于收购加泰罗尼亚银行，S.A.）在预期剩余寿命内对信用风险的估值调整。如果不考虑这些估值调整，则截至2023年3月31日，不良贷款覆盖率将为81％，截至2022年12月31日为80％，截至2022年3月31日为74％。
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22 |
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不良贷款演变（百万欧元）
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| 1Q23 (1) | 4Q22 | 3Q22 | 2Q22 | 1Q22 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初余额 |
14,463 | 15,162 | 15,501 | 15,612 | 15,443 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 参赛作品 |
2,259 | 2,332 | 1,871 | 2,085 | 1,762 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 回收率 |
(1,526) | (1,180) | (1,595) | (1,697) | (1,280) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净变量 |
733 | 1,152 | 276 | 388 | 482 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 注销 |
(1,102) | (928) | (683) | (579) | (581) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 汇率差异及其他 |
48 | (923) | 67 | 80 | 269 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末余额 |
14,141 | 14,463 | 15,162 | 15,501 | 15,612 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 备忘录项目： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不良贷款 |
13,215 | 13,493 | 14,256 | 14,597 | 14,731 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 提供不良担保 |
926 | 970 | 906 | 904 | 881 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(1)初步数据。
结构性风险
流动性和资金
BBVA的流动性和资金管理旨在使用各种工具，提供大量替代融资来源，以适当的期限和成本为银行业业务的经常性增长提供资金。 BBVA的商业模式、风险偏好框架和融资策略决定了基于稳定客户 存款（主要是零售（粒状）存款的稳固融资结构。由于这种模式，每个地理区域的存款保险程度都很高，在西班牙和墨西哥接近60％。在这方面，值得注意的是，鉴于bbvA 业务的性质，贷款主要通过稳定的客户资金进行融资。
BBVA 集团流动性和资金 管理的关键要素之一是在所有地理区域维持大量的高质量流动性缓冲区。在这方面，集团在过去12个月中将高质量流动资产（HQLA）的平均交易量保持在1,413亿英镑，其中96％为最高质量资产（LCR中的1级）。
由于 采用基于子公司的管理模式，西班牙对外银行是为数不多的遵循多入点 (MPE) 清算策略的欧洲主要银行之一：母公司制定流动性政策，但子公司自给自足， 负责管理自己的流动性和资金（接受存款或以自己的评级进入市场），母公司与子公司之间或不同子公司之间不发生资金转移或融资 br} 子公司。这种策略限制了流动性危机在集团不同领域之间的蔓延，并确保流动性和融资成本正确地反映在价格形成过程中。
BBVA集团在其运营的每个地理区域都保持稳健的流动性状况，比率远高于所需的最低比率：
| – | 流动性覆盖率（LCR）要求银行维持足够数量的高质量流动资产，以承受 30天的流动性压力。西班牙对外银行集团的合并LCR在2022年保持在100％以上，截至2023年3月31日为142％。应该指出的是，鉴于BBVA的MPE性质，该比率将BBVA S.A. 以外的子公司的LCR的 分子限制为100％。因此，得出的比率低于单个单位的比率（主要组成部分，BBVA S.A. 的LCR为161％，墨西哥为188％，土耳其为217％）。如果取消此限制 ，则群组 LCR 比率将达到 184%。 |
| – | 净稳定融资比率（NSFR）要求银行在其资产构成 和资产负债表外活动方面保持稳定的融资状况。截至2023年3月31日，西班牙对外银行集团的NSFR比率为132％。 |
这些比率在集团运营的主要地理区域的细分如下所示：
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LCR 和 NSFR 比率（百分比） 31-03-23)
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| BBVA, S.A. | 墨西哥 | 土耳其 | 南美洲 | |||||
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LCR |
161% | 188% | 217% | 所有超过 100 的国家 | ||||
|
NSFR |
123% | 138% | 173% | 所有超过 100 的国家 | ||||
应该指出的是，2023年第一季度金融市场的波动事件，与美国地区银行和一家瑞士银行的 事件有关，对西班牙对外银行集团各部门的流动性和融资状况没有重大影响。除上述内容外，与主要地理区域相关的最相关方面是 以下：
| – | BBVA, S.A. 凭借庞大的高质量流动性缓冲区保持了良好的地位。在2023年第一季度 ，商业活动的特点是贷款量和客户存款下降，后者受到季节性因素和向资产负债表外基金转移的影响。 此外，该银行于2022年12月开始偿还TLTRO III计划，金额为120亿美元，外加在2023年2月至3月期间额外还款 120亿美元，加起来约占原始金额的三分之二。BBVA稳健的流动性状况使该银行能够提前 部分到期日，同时将监管流动性指标维持在远高于既定的最低水平。 |
|
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23 |
| – | BBVA Mexico 继续保持良好的流动性状况，这有助于在利率上升的环境中有效管理资金成本。但是，在今年第一季度，商业活动耗尽了流动性，这主要是由于季节性资金外流以及贷款的持续增长。 |
| – | 在土耳其，在2023年第一季度，由于 存款的增长大于贷款的增长，以当地货币计算的贷款缺口已经缩小。由于为鼓励土耳其里拉存款而设立的机制导致存款减少，以及外币贷款增加，外币贷款缺口有所增加。Garanti BBVA继续 以舒适的比率保持稳定的流动性状况。就土耳其中央银行而言，它继续采取措施，以减少经济的美元化。 |
| – | 在南美洲，整个区域的流动性状况仍然充足。在阿根廷，由于存款的增长高于以当地货币计算的贷款，系统和西班牙对外银行的流动性继续增加 。在BBVA Colombia，本季度的流动性状况也有所改善，存款的增长超过了贷款。BBVA Peru保持稳健的流动性 水平，这要归因于 COVID-19 计划所涵盖的贷款到期的影响，存款增长高于贷款。就 流动性而言，政治不稳定没有产生实质性影响。 |
下面列出了BBVA集团各实体进行的主要批发融资交易。
2023年1月，BBVA, S.A. 进行了两次公共债券发行业务：1亿美元优先非优先债券，期限为8年，第7年提前赎回期为4.625％，期限为3.125％，期限为15亿英镑 年。
就BBVA墨西哥而言，它在2月15日开展了两项业务，第一项涉及发行86.89亿墨西哥比索（约合4.42亿）的绿色债券 ，到期日为4年，这是西班牙对外银行墨西哥公司第二次发行此类债券，使用TIIE（ 墨西哥使用的银行间平衡利率）利率为基准，为一天+32个基点；第二个是发行此类债券 61.31亿墨西哥比索（约合3.12亿美元）的优先债券，固定利率为9.54％， 期限为7年。
外汇
外汇风险管理旨在降低资本比率的敏感性和净应占利润变动对货币 波动的敏感度。
2023年第一季度影响集团主要货币的因素差异很大，因此 的业绩存在差异。从积极的方面来看，由于其与集团的相关性，值得强调的是墨西哥比索的持续走强，墨西哥比索兑欧元已升值6.2％。今年前三个月在 也表现良好的其他拉丁美洲货币是智利比索（+6.8％）和哥伦比亚比索（+2.0％）。另一方面，阿根廷比索的贬值（-16.9％）高于过去，而秘鲁索尔的贬值 则无关紧要（-0.8％）。至于土耳其里拉，4.3％的贬值可以说是适度的。就其本身而言，美元兑欧元下跌了1.9％，尽管其波动范围比前几个季度要窄。
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汇率（以货币/欧元表示）
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| 期末汇率 | 平均汇率 | |||||||||||||||||||
| Δ% 开启 | Δ% 开启 | Δ% 开启 | ||||||||||||||||||
| 31-03-23 | 31-03-22 | 31-12-22 | 1Q23 | 1Q22 | ||||||||||||||||
| 美元 |
1.0875 | 2.1 | (1.9) | 1.0730 | 4.5 | |||||||||||||||
| 墨西哥比索 |
19.6392 | 12.5 | 6.2 | 20.0431 | 14.7 | |||||||||||||||
| 土耳其里拉 (1) |
20.8632 | (22.0) | (4.3) | — | — | |||||||||||||||
| 秘鲁索尔 |
4.0902 | 0.7 | (0.8) | 4.0902 | 4.3 | |||||||||||||||
| 阿根廷比索 (1) |
226.85 | (45.7) | (16.9) | — | — | |||||||||||||||
| 智利比索 |
858.39 | 1.8 | 6.8 | 871.43 | 4.2 | |||||||||||||||
| 哥伦比亚比索 |
5,032.16 | (17.3) | 2.0 | 5,107.57 | (14.1) | |||||||||||||||
(1) 根据国际会计准则第21号《外汇汇率变动的影响》， 年终汇率用于转换土耳其和阿根廷的损益表。
关于 对冲资本比率，BBVA总共涵盖了其子公司70％的资本盈余。集团CET1满负荷比率对主要货币贬值10％的敏感度估计为： 美元为+17个基点，墨西哥比索为-11个基点，土耳其里拉为-1个基点。在对冲业绩方面，BBVA对其预计在未来12个月内产生的总应占净利润的40％至50％进行了套期保值。对于每种货币，最终套期保值金额取决于其预期的未来演变、成本以及与集团整体业绩相关的收入的相关性。
利率
利率风险管理旨在限制BBVA可能因集团运营所使用的各种货币的利率曲线的不利变动而在净利息收入（短期）和经济价值 （长期）方面遭受的影响。BBVA根据欧洲银行管理局 （EBA）制定的指导方针，通过内部程序开展这项工作，目的是分析一系列情景可能对集团不同资产负债表产生的潜在影响。
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24 |
该模型基于旨在真实模仿资产负债表行为的假设。 特别相关的是关于没有明确到期日和预付款估计值的账户行为的假设。每年至少对这些假设进行一次审查和调整，以考虑到观察到的行为的任何变化。
总体而言，西班牙对外银行对净利息收入的加息仍然持积极的敏感态度。
2023 年第一季度的特点是集团运营所在的大多数国家出现持续的通货膨胀。尽管总体通货膨胀确实有所改善 ，但核心通货膨胀仍然具有弹性，因此为各国央行继续执行加息战略提供了有力的论据。值得注意的是，由于某些美国地区银行和另一家源自瑞士的银行出现了危机， 在3月份经历了强烈的波动。这些事件引发了主权债务曲线的急剧下跌，市场开始质疑 中央银行是否应该暂停加息策略。结果，尽管短期主权曲线仍处于压力之下，但长期基准指数在本季度有所下降，德国和美国的 10年期基准指数均大幅下跌。同时，西班牙，尤其是意大利的风险溢价与德国曲线相比有所改善。在墨西哥，中央银行 也继续加息，这种情况在哥伦比亚、秘鲁和阿根廷等几个南美国家反复出现。就土耳其而言，它继续采取相反的降低利率的战略。
按地区划分，主要特点是：
| – | 西班牙的资产负债表的特点是浮动利率贷款（抵押贷款和公司贷款）的比例很高 ，负债主要由客户活期存款构成。ALCO投资组合充当资产负债表的管理杠杆和对冲工具，降低了其对利率波动的敏感性。资产负债表利率风险状况 在年内保持稳定，西班牙是集团中对利率积极敏感度最高的特许经营国。 |
| 另一方面，欧洲央行在2023年3月将基准利率设定为3.50％，将边际存款便利 利率维持在3.00％，边际贷款便利利率维持在3.75％。因此，欧元同业拆借利率在本季度继续上升。在这方面，客户利差受益于利率上调和存款成本的控制。 |
| – | 墨西哥继续在固定利率和浮动利率余额之间保持平衡，这导致 对利率波动的敏感性有限。在对利率波动最敏感的资产方面，商业投资组合脱颖而出，而消费贷款和抵押贷款主要是固定利率。关于 客户资金，应强调非计息存款的高比例，这些存款对利率变动不敏感。ALCO投资组合主要投资于期限有限的固定利率主权 债券。货币政策利率为11.25％，比该利率高出75个基点 年底2022 的等级。在客户利差方面，到目前为止， 在2023年第一季度有所改善，这受到存款成本控制和贷款收益率积极变化的青睐。 |
| – | 在土耳其，贷款的敏感性（主要是固定利率但到期日相对较短）和ALCO 投资组合平衡了负债方面存款的敏感性。因此，无论是以土耳其里拉还是以外币计算，净利息收入的敏感性仍然有限。由于 较高的存款成本和贷款利率的限制，客户利差在 2023 年第一季度恶化。 |
| – | 在南美洲，利率风险状况仍然很低，因为该地区大多数国家的资产和负债构成和到期日非常相似，净利息收入敏感度有限。此外，在包含多种货币的资产负债表中，对每种货币的利率风险进行管理，显示 的风险水平非常低。关于秘鲁和哥伦比亚中央银行的基准利率，他们在2023年第一季度分别将利率提高了25和100个基点。哥伦比亚的客户分布恶化， 受到存款成本增加的影响，存款成本的增加与贷款收益率的影响不同，秘鲁的客户分布几乎持平。 |
| 利率（百分比） |
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| 31-03-23 | 31-12-22 | 30-09-22 | 30-06-22 | 31-03-22 | ||||||||||||||||
| 欧洲央行官方利率 | 3.50 | 2.50 | 1.25 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||||
| 欧元同业拆借利率 3 个月 (1) | 2.91 | 2.06 | 1.01 | (0.24) | (0.50) | |||||||||||||||
| 欧元同业拆借利率 1 年 (1) | 3.65 | 3.02 | 2.23 | 0.85 | (0.24) | |||||||||||||||
| 美国联邦税率 | 5.00 | 4.50 | 3.25 | 1.75 | 0.50 | |||||||||||||||
| TIIE（墨西哥） | 11.25 | 10.50 | 9.25 | 7.75 | 6.50 | |||||||||||||||
| CBRT（土耳其） | 8.50 | 9.00 | 12.00 | 14.00 | 14.00 | |||||||||||||||
(1) 按月平均值计算。
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25 |
业务领域
本节介绍集团不同业务领域的最相关方面。具体而言，它显示了 损益表和资产负债表、业务活动数字和最重要的比率的摘要。
截至2023年3月31日，西班牙对外银行集团报告的业务领域 的结构与2022年底提出的业务领域结构相同。
BBVA 集团 业务领域的构成汇总如下：
| – | 西班牙主要包括集团在该 国家开展的银行、保险和资产管理活动。 |
| – | 墨西哥包括该国的银行、保险和资产管理活动，以及BBVA 墨西哥通过其在休斯敦的代理机构开展的活动。 |
| – | 土耳其报告了Garanti BBVA组织的活动，该活动主要在该国进行，在较小程度上，在罗马尼亚和荷兰进行。 |
| – | 南美洲包括在阿根廷、 智利、哥伦比亚、秘鲁、乌拉圭和委内瑞拉开展的银行、金融、保险和资产管理活动。 |
| – | 其余业务主要包括在欧洲（不包括西班牙）、美国、 和BBVa在亚洲的分支机构开展的批发活动。 |
企业中心包含集团的集中职能，包括： 具有公司职能的总部的成本；结构性汇率头寸管理；管理与客户关系无关的投资组合，例如金融和工业控股； 科技公司的基金和投资工具的股份；某些税收资产和负债；因对员工的承诺而产生的资金；商誉和其他无形资产以及此类投资组合和资产融资。
除了这些地域细分外，还提供了BBVA、Corporate & 投资银行（CIB）在其运营所在国家开展的批发业务的补充信息。由于所服务的客户类型、提供的产品和承担的 风险具有重要特征，因此该业务与更广泛地了解集团的活动和业绩息息相关。
按业务领域划分的信息基于最底层的单位和/或组成集团的公司，根据开展活动的主要区域或公司集团，将 分配到不同的区域。
关于股东资金 分配，在业务领域，使用基于消耗的监管资本的资本分配体系。
最后，应该指出的是， 与往常一样，对于不同的业务领域，即墨西哥、土耳其、南美和其他业务，此外还有 CIB，除了 同比适用现行汇率的差异，还披露了恒定汇率下的变化。
| 总收入 (1)，营业收入 (1)以及净应占利润 (1)细分（百分比。23年第一季度） |
(1)不包括企业中心。
|
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26 |
| 按 业务领域分列的主要损益表细列项目（百万欧元） |
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| 业务领域 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| BBVA 小组 |
西班牙 | 墨西哥 | 土耳其 | 南方 美国 |
其余的 商业 |
商业 地区 |
企业 中心 |
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| 1Q23 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | 5,642 | 1,183 | 2,589 | 626 | 1,190 | 113 | 5,702 | (60) | ||||||||||||||||||||||||
| 总收入 |
6,958 | 1,726 | 3,306 | 802 | 1,175 | 260 | 7,269 | (311) | ||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 |
3,942 | 974 | 2,318 | 403 | 642 | 122 | 4,458 | (516) | ||||||||||||||||||||||||
| 税前利润（亏损） | 2,944 | 851 | 1,768 | 327 | 405 | 111 | 3,463 | (519) | ||||||||||||||||||||||||
| 净应占利润（亏损） |
1,846 | 541 | 1,285 | 277 | 184 | 92 | 2,378 | (531) | ||||||||||||||||||||||||
| 1Q22 (1) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | 3,943 | 856 | 1,748 | 492 | 809 | 75 | 3,980 | (37) | ||||||||||||||||||||||||
| 总收入 |
5,395 | 1,655 | 2,232 | 500 | 885 | 202 | 5,474 | (79) | ||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 |
2,989 | 946 | 1,487 | 262 | 473 | 87 | 3,255 | (266) | ||||||||||||||||||||||||
| 税前利润（亏损） | 2,225 | 837 | 1,067 | 155 | 315 | 105 | 2,480 | (255) | ||||||||||||||||||||||||
| 净应占利润（亏损） |
1,325 | 598 | 777 | (76) | 160 | 81 | 1,540 | (215) | ||||||||||||||||||||||||
(1)根据 IFRS17- 保险合同重报的余额。
| 按业务领域分列的主要资产负债表项目和 风险加权资产（百万欧元） |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 业务领域 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| BBVA 小组 |
西班牙 | 墨西哥 | 土耳其 | 南方 美国 |
其余的 商业 |
商业 地区 |
企业 中心 |
删除 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
31-03-23 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向客户提供的贷款和预付款 | 362,317 | 172,085 | 77,277 | 38,995 | 39,185 | 35,946 | 363,488 | 402 | (1,573) | |||||||||||||||||||||||||||
| 来自客户的存款 |
395,880 | 214,476 | 80,172 | 51,234 | 40,782 | 10,070 | 396,733 | 186 | (1,039) | |||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债表外基金 |
160,959 | 90,577 | 44,408 | 7,491 | 17,971 | 510 | 160,958 | 0 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 资产/负债和权益总额 | 739,564 | 441,720 | 151,955 | 71,222 | 63,063 | 50,407 | 778,367 | 22,396 | (61,198) | |||||||||||||||||||||||||||
| RWA |
348,598 | 116,550 | 78,316 | 58,683 | 47,341 | 33,725 | 334,615 | 13,983 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 31-12-22 (1) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向客户提供的贷款和预付款 | 357,351 | 173,971 | 71,231 | 37,443 | 38,437 | 37,375 | 358,456 | 278 | (1,383) | |||||||||||||||||||||||||||
| 来自客户的存款 |
394,404 | 221,019 | 77,750 | 46,339 | 40,042 | 9,827 | 394,978 | 187 | (760) | |||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债表外基金 |
150,172 | 86,759 | 38,196 | 6,936 | 17,760 | 520 | 150,170 | 2 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 资产/负债和权益总额 | 712,092 | 427,116 | 142,557 | 66,036 | 61,951 | 49,952 | 747,613 | 22,719 | (58,239) | |||||||||||||||||||||||||||
| RWA |
337,066 | 114,474 | 71,738 | 56,275 | 46,834 | 35,064 | 324,385 | 12,682 | — | |||||||||||||||||||||||||||
(1)根据 IFRS17- 保险合同重报的余额。
|
|
27 |
| 雇员人数 |
分支数量 | |||
 |
 | |||
|
|
||||
| 自动取款机数量 |
||||
 |
||||
|
|
28 |
西班牙
亮点
| • | 贷款的季节性下降 |
| • | 净利息收入显著改善 |
| • | 2023财政年度信贷机构临时税的记录 |
| • | 风险成本仍处于较低水平，与2022年底持平 |
|
商业 活动 (1)（相比之下 31-12-22) |
净利息收入/平均总资产 （百分比） | |||
 |
 | |||
(1)不包括回购协议。
|
营业 收入（百万欧元）
|
净应占利润（亏损）（百万 欧元） | |||
 |
 | |||
|
|
29 |
| 财务报表和相关 业务指标（百万欧元和百分比） |
| |||||||||||
| 损益表 | 1Q23 | Δ % | 1Q22 (1) | |||||||||
| 净利息 收入 |
1,183 | 38.2 | 856 | |||||||||
| 净费用和佣金 |
536 | — | 536 | |||||||||
| 净交易收入 |
120 | (36.9) | 190 | |||||||||
| 其他营业收入和支出 |
(112) | n.s。 | 73 | |||||||||
| 其中：保险活动 |
99 | 10.2 | 90 | |||||||||
| 总收入 |
1,726 | 4.3 | 1,655 | |||||||||
| 运营费用 |
(753) | 6.2 | (709) | |||||||||
| 人事费用 |
(414) | 8.2 | (383) | |||||||||
| 其他管理费用 |
(245) | 10.3 | (222) | |||||||||
| 折旧 |
(94) | (9.8) | (105) | |||||||||
| 营业 收入 |
974 | 2.9 | 946 | |||||||||
| 未按公允价值计量的金融资产减值，计入利润 或亏损 |
(114) | 27.0 | (89) | |||||||||
| 拨款或撤销条款和其他结果 |
(9) | (55.0) | (19) | |||||||||
| 税前利润（亏损） |
851 | 1.7 | 837 | |||||||||
| 所得税 |
(310) | 30.1 | (238) | |||||||||
| 该期间的利润（亏损） |
541 | (9.6) | 599 | |||||||||
| 非控股权益 |
(1) | (33.3) | (1) | |||||||||
| 净应占利润 （亏损） |
541 | (9.5) | 598 | |||||||||
| 资产负债表 | 31-03-23 | Δ % | 31-12-22 (1) | |||||||||
| 现金、中央银行的现金余额和 其他活期存款 |
50,952 | 3.6 | 49,185 | |||||||||
| 指定为公允价值 的金融资产 |
137,432 | 8.7 | 126,413 | |||||||||
| 其中：贷款和预付款 |
47,764 | 13.9 | 41,926 | |||||||||
| 按摊余成本计算的金融资产 |
207,349 | 1.4 | 204,528 | |||||||||
| 其中：向 客户提供的贷款和预付款 |
172,085 | (1.1) | 173,971 | |||||||||
| 区域间阵地 |
37,955 | (2.5) | 38,924 | |||||||||
| 有形资产 |
2,957 | (1.1) | 2,990 | |||||||||
| 其他资产 |
5,075 | (0.0) | 5,076 | |||||||||
| 资产/负债和权益总额 |
441,720 | 3.4 | 427,116 | |||||||||
| 为交易而持有的金融负债，按公允价值计入损益 | 96,927 | 14.5 | 84,619 | |||||||||
| 来自中央银行和信贷机构的存款 | 60,305 | 16.6 | 51,702 | |||||||||
| 来自客户的存款 | 214,476 | (3.0) | 221,019 | |||||||||
| 债务证明 | 40,898 | 0.3 | 40,782 | |||||||||
| 区域间阵地 | — | — | — | |||||||||
| 其他负债 |
14,777 | (6.9) | 15,870 | |||||||||
| 分配的监管资本 |
14,337 | 9.2 | 13,124 | |||||||||
| 相关业务指标 | 31-03-23 | Δ % | 31-12-22 | |||||||||
| 向管理的客户 提供贷款和预付款 (2) |
169,215 | (1.2) | 171,209 | |||||||||
|
不良贷款 |
7,668 | (2.8) | 7,891 | |||||||||
| 管理客户存款 (2) |
213,311 | (3.1) | 220,140 | |||||||||
|
资产负债表外基金 (3) |
90,577 | 4.4 | 86,759 | |||||||||
| 风险加权资产 |
116,550 | 1.8 | 114,474 | |||||||||
| 效率比 (%) |
43.6 | 47.5 | ||||||||||
| 不良贷款率 (%) |
3.9 | 3.9 | ||||||||||
| 不良贷款覆盖率 (%) |
59 | 61 | ||||||||||
| 风险成本 (%) |
0.27 | 0.28 | ||||||||||
(1)根据 IFRS17-保险合同重报的余额 。
(2) 不包括存储库。
(3)包括共同基金、 客户投资组合和养老基金。
|
|
30 |
宏观和行业趋势
根据BBVA Research的数据，在2022年增长5.5％之后，GDP将在2023年增长约1.6％。该预测比之前的预测高出十分之二个百分点 ，这主要是由于最近几个月能源价格的大幅下跌和经济活动的活力。预计未来增长也将进一步放缓，这与货币条件收紧以及全球和欧洲增长放缓的前景一致。在能源价格下跌和有利的基础效应的推动下，年通货膨胀率在2022年底为5.7％，在3月份放缓至3.3％。预计2023年平均值约为3.9％，高于欧洲央行2％ 的目标。
至于银行业，根据截至2023年1月的数据，私营部门的信贷量保持稳定， 略有下降0.6％ 同比。2022 年 12 月底（信贷投资组合提供的最新数据），家庭贷款保持稳定，而对公司 的贷款同比下降了 1.1%。客户存款增长了0.6％ 同比数据截至2023年1月底，这要归功于活期存款的增长，因为定期存款 继续呈下降趋势，尽管速度有所放缓（-4.5%） 同比）。2023年1月，不良贷款率继续下降至3.56％，比2022年1月的 低77个基点。还应指出的是，该系统保持了良好的偿付能力和流动性水平。
活动
2023年第一季度与该地区活动相关的最相关方面是：
| – | 贷款活动下降（-1.2％），这是一些客户偿还抵押贷款的结果，而中小企业（+0.7％）和公共部门（+3.5％）的贷款增长并未抵消这一点。 |
| – | 在信贷质量方面，不良贷款率与2022年12月底相比小幅下降了5个基点，为3.9％，这主要是由于该季度的注销量。由于上述向注销的转变，本季度的覆盖率也下降至59％。 |
| – | 客户资金总额减少了1.0％，这是由于 管理下的客户存款余额减少所致，其中包括特别付款和客户对资产负债表外资金的缴款。因此，定期 存款的变化分别为 -3.8% 和 +3.3%，后者在客户存款总额中的权重有限（2023 年 3 月底为 10.7%）。尽管本季度末市场出现动荡，但资产负债表外基金（共同基金和养老基金）增长了4.4％，受到本季度净缴款 的青睐。 |
结果
西班牙在2023年第一季度创造了5.41亿美元的净应占利润，比上年同期下降9.5％ ，这是由于2023年1月1日对信贷机构和金融信贷机构征收了2.25亿美元的临时税， 包含在损益表的其他营业收入和支出项目中。此外，净利息收入的活力尤为突出。
最值得注意的方面 同比截至2023年3月底， 区域损益表的变化是：
| – | 净利息收入，可观 同比在加息的背景下，增长了38.2％，继续受益于客户利差的改善。 |
| – | 净费用和佣金与去年持平，这是由于资产管理 和银行服务费的缴款减少，但被批发业务收入的增加所抵消。 |
| – | 降低 同比NTI 的贡献（-36.9％），ALCO投资组合的贡献较低，部分被全球市场的良好表现所抵消。 |
| – | 其他营业收入和支出与去年相比为负数，这是由于该项目在2023年对信贷机构和金融信贷机构征收的临时税额为2.25亿美元。就其本身而言，保险业务的表现高于去年 （+10.2％）。 |
| – | 运营支出的增长（+6.2％），既包括固定薪酬增加导致的人事开支的增长，还有其他的 措施改善了部门工资增长协议中的措施，也包括通货膨胀，尤其是信息技术支出增加导致的一般开支。 |
| – | 就其本身而言，总收入增长了4.3％，低于支出的增长。这种增长受到 信贷机构和金融信贷机构临时税记录的影响。因此，效率比为43.6％。 |
| – | 金融资产减值比 2022 年第一季度增加 27.0%，这归因于 贷款组合的准备金需求增加，以及2022年第一季度记录了一些非经常性正数项目。综上所述，截至2023年3月底，累计风险成本为0.27％，低于 2022年12月底的0.28％。 |
| – | 准备金和其他业绩在2023年第一季度收于{ br} -900万，与去年相比表现良好，这要归功于法律应急准备金减少以及风险准备金和或有 承诺的发放增加。 |
|
|
31 |
墨西哥
亮点
| • | 投资组合表现良好，零售领域的活力更大 |
| • | 有效的利差管理使净利息收入增加 |
| • | 效率比的显著发展 |
| • | 净应占利润显著增长 |
| 商业活动 (1) （在 常量处的变化 与 相比的汇率31-12-22) |
|
净利息收入/平均总资产 （按固定汇率计算的百分比） | ||
 |
 |
(1)不包括回购协议。
| 营业收入（百万欧元 恒定汇率） |
|
净应占利润（亏损）（百万 欧元（按固定汇率计算） | ||
 |
 | |||
| (1) 按当前汇率计算：+55.9%。 |
(1)按当前汇率计算：+65.4%。 | |||
|
|
32 |
| 财务报表和相关业务指标（百万欧元和 百分比） |
| |||||||||||||||
| 损益表 | 1Q23 | Δ % | Δ % (1) | 1Q22 (2) | ||||||||||||
| 净利息 收入 |
2,589 | 48.2 | 29.2 | 1,748 | ||||||||||||
| 净费用和佣金 |
483 | 40.4 | 22.4 | 344 | ||||||||||||
| 净交易收入 |
149 | 61.9 | 41.1 | 92 | ||||||||||||
| 其他营业收入和支出 |
86 | 77.2 | 54.5 | 48 | ||||||||||||
| 总收入 |
3,306 | 48.2 | 29.2 | 2,232 | ||||||||||||
| 运营费用 |
(988) | 32.8 | 15.7 | (744) | ||||||||||||
| 人事费用 |
(455) | 37.3 | 19.7 | (332) | ||||||||||||
| 其他管理费用 |
(424) | 31.6 | 14.8 | (322) | ||||||||||||
| 折旧 |
(109) | 20.0 | 4.6 | (90) | ||||||||||||
| 营业 收入 |
2,318 | 55.9 | 35.9 | 1,487 | ||||||||||||
| 未按公允价值计量的金融资产减值，计入利润或 亏损 |
(549) | 31.2 | 14.4 | (419) | ||||||||||||
| 拨款或撤销条款和其他结果 |
(1) | (38.7) | (46.5) | (1) | ||||||||||||
| 税前利润（亏损） |
1,768 | 65.6 | 44.4 | 1,067 | ||||||||||||
| 所得税 |
(483) | 66.2 | 44.9 | (291) | ||||||||||||
| 期间的利润（亏损） |
1,285 | 65.4 | 44.2 | 777 | ||||||||||||
| 非控股权益 |
(0) | 69.6 | 47.8 | (0) | ||||||||||||
| 净应占利润 （亏损） |
1,285 | 65.4 | 44.2 | 777 | ||||||||||||
| 资产负债表 | 31-03-23 | Δ % | Δ% (1) | 31-12-22 (2) | ||||||||||||
| 现金、中央银行的现金余额和其他 活期存款 |
12,726 | (3.8) | (9.4) | 13,228 | ||||||||||||
| 指定为公允价值 的金融资产 |
48,366 | 3.8 | (2.2) | 46,575 | ||||||||||||
| 其中：贷款和预付款 |
1,386 | (8.0) | (13.4) | 1,507 | ||||||||||||
| 按摊余成本计算的金融资产 |
84,617 | 9.6 | 3.2 | 77,191 | ||||||||||||
| 其中：向 客户提供的贷款和预付款 |
77,277 | 8.5 | 2.2 | 71,231 | ||||||||||||
| 有形资产 |
2,098 | 6.5 | 0.3 | 1,969 | ||||||||||||
| 其他资产 |
4,148 | 15.4 | 8.7 | 3,593 | ||||||||||||
| 总资产/负债和 权益 |
151,955 | 6.6 | 0.4 | 142,557 | ||||||||||||
| 持有的用于交易的金融负债， 通过盈利或亏损按公允价值指定 |
28,035 | 8.5 | 2.2 | 25,840 | ||||||||||||
| 来自中央银行和信贷 机构的存款 |
6,862 | 55.9 | 46.8 | 4,402 | ||||||||||||
| 来自客户的存款 |
80,172 | 3.1 | (2.9) | 77,750 | ||||||||||||
| 债务证明 |
8,317 | 7.2 | 1.0 | 7,758 | ||||||||||||
| 其他负债 |
19,224 | 13.2 | 6.6 | 16,976 | ||||||||||||
| 分配的监管资本 |
9,344 | (4.9) | (10.5) | 9,831 | ||||||||||||
| 相关业务指标 | 31-03-23 | Δ % | Δ % (1) | 31-12-22 | ||||||||||||
| 在 管理下向客户提供贷款和预付款 (3) |
77,997 | 8.6 | 2.3 | 71,788 | ||||||||||||
|
不良贷款 |
1,951 | 0.6 | (5.3) | 1,939 | ||||||||||||
| 管理客户存款 (3) |
79,665 | 3.3 | (2.7) | 77,117 | ||||||||||||
|
资产负债表外基金 (4) |
44,408 | 16.3 | 9.5 | 38,196 | ||||||||||||
| 风险加权资产 |
78,316 | 9.2 | 2.8 | 71,738 | ||||||||||||
| 效率比 (%) |
29.9 | 31.7 | ||||||||||||||
| 不良贷款率 (%) |
2.3 | 2.5 | ||||||||||||||
| 不良贷款覆盖率 (%) |
137 | 129 | ||||||||||||||
| 风险成本 (%) |
2.88 | 2.49 | ||||||||||||||
(1)以恒定汇率。
(2)根据 IFRS17-保险合同重报的余额。
(3)不包括回购协议。
(4)包括共同基金、客户投资组合和其他 资产负债表外资金。
|
|
33 |
宏观和行业趋势
经济活动可能会失去其在2022年表现出的部分活力，当时国内生产总值增长了3.1％，略高于BBVA Research的预测。但是， 今年的放缓幅度将没有先前预期的那么明显：国内生产总值将增长1.4％，比三个月前的预测高出十分之八个百分点，这主要是由私人消费支撑的。通货膨胀率在2022年收于7.8％，在3月份达到6.9％，到2023年可能平均达到5.7％左右，远高于通胀目标。价格压力以及美国的货币政策立场可能促使Banxico在年底之前将官方利率 维持在目前的11.25％水平，甚至略高。
至于银行系统，根据截至2023年2月底的数据，非金融私营部门的未偿信贷量增长了12.8％ 同比，与抵押贷款和公司相比，消费者投资组合（+18.0％）的提振幅度更大 （分别为+11.8％和+11.2％）。存款总额增长略有放缓至6.1％ 同比2023 年 2 月，凸显了向定期存款的初期转变 (+13.1% 同比）。2023年2月，系统不良贷款率稳定在2.35％左右，资本指标处于舒适的水平。
除非另有明确说明，否则下文关于活动和结果变化率的所有评论都将按固定汇率给出。 这些汇率以及当前汇率的变化可在所附财务报表和相关业务指标表中找到。
活动
2023 年第一季度与 地区活动相关的最相关方面是：
| – | 2023 年 1 月至 3 月期间，贷款活动（管理的贷款）增长了 2.3%，零售投资组合的增长更加活跃。包括大型公司和公共部门在内的批发投资组合增长了1.2％，凸显了企业银行业的活力，部分原因是进入批发融资市场的成本很高，导致公司债券 的发行量减少。就其本身而言，零售投资组合以3.2％的速度增长。在该细分市场中，向中小企业提供的贷款增长了6.7％，消费贷款增长了4.4％，抵押贷款增长了2.1％，信用卡 出人意料地增长了1.7％，这通常受到年终活动的季节性影响。上述因素支持了贷款 活动的稳定构成，批发和零售投资组合之间的贷款分布均衡。 |
| – | 在资产质量指标方面，不良贷款率在2023年3月底下降至2.3％，与去年年底相比， 下降了18个基点，不良贷款量较低，这主要是由于注销管理和 回收水平良好，以及活动增加的影响。就其本身而言，截至2023年3月底，不良贷款覆盖率为137％，由于 不良贷款量的减少（不包括汇率变化的影响），该季度有所增加。 |
| – | 2023 年 1 月至 3 月期间，管理的客户存款减少了（-2.7%），原因是去年年底 的零售客户余额记录了特别报酬，通常在第一季度使用。就其本身而言，得益于商业努力和促进投资基金增长的战略，在 竞争激烈的环境中降低佣金，资产负债表外基金在2023年1月至3月间以9.5％的速度增长。 |
结果
在墨西哥，到2023年第一季度末，BBVA实现了12.85亿美元的净应占利润 ，与2022年同期相比增长了44.2％，这主要是由于贷款活动的增加和客户利差的改善，这转化为净利息收入的显著增长，在较小程度上也增加了费用和佣金收入。
与 最相关的方面 同比2023 年 3 月底损益表的变更汇总如下：
| – | 在利率上升和客户利差改善的背景下，由于强劲的贷款和有效的价格管理，净利息收入显著增长了29.2％。 |
| – | 净费用和佣金增加了22.4％，这要归功于客户交易量的增加，尤其是信用卡 ，以及来自共同基金管理的收入。 |
| – | NTI的贡献增加了（+41.1％），这要归功于全球市场的良好管理，在较小程度上还有 外汇交易。 |
| – | 由于保险业务的良好表现，其他营业收入和支出增长了54.5％。 |
| – | 运营支出增加（+15.7％），主要是由于在活动势头强劲的背景下，薪资调整的人事支出增加， 劳动力增加，以及与通货膨胀，尤其是营销和技术相关的一般支出增加。尽管如此，效率比继续保持有利的变化，与十二个月前相比， 大幅提高了346个基点。 |
| – | 贷款损失准备金增加（+14.4％），主要是由于零售投资组合的准备金需求增加。 的结果是，2023 年 3 月底的累积风险成本为 2.88%，与 2022 年 3 月底的累积风险成本一致。 |
|
|
34 |
土耳其
亮点
| ● | 意义重大 资产负债表的去美元化 |
| ● | 与之相比，风险指标有所改善 2022 年年底 |
| ● | 净应占利润受到较低所得税的积极影响 |
| 商业活动 (1)（变体 处于恒定状态 与 相比的汇率31-12-22) |
净利息收入/平均总资产 （按固定汇率计算的百分比） | |||
|
(1)不包括回购协议。 |
| |||
| 营业收入（百万欧元 恒定汇率） |
|
净应占利润（亏损）（百万 欧元（按固定汇率计算） | ||
|
注意：当前 汇率的变动：+53.8%。 |
| |||
|
|
35 |
| 财务报表和相关 业务指标（百万欧元和百分比） |
| |||||||||||||||||||||||||||
| 损益表 | 1Q23 | Δ % | Δ % (1) |
1Q22 (2) | ||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 |
626 | 27.4 | 63.0 | 492 | ||||||||||||||||||||||||
| 净费用和佣金 |
172 | 25.9 | 61.0 | 137 | ||||||||||||||||||||||||
| 净交易收入 |
224 | 27.9 | 64.0 | 175 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他营业收入和支出 |
(220) | (27.3) | (48.7) | (303) | ||||||||||||||||||||||||
| 总收入 |
802 | 60.4 | n.s。 | 500 | ||||||||||||||||||||||||
| 运营费用 |
(399) | 67.7 | 112.7 | (238) | ||||||||||||||||||||||||
| 人事费用 |
(209) | 58.7 | 103.1 | (132) | ||||||||||||||||||||||||
| 其他管理费用 |
(154) | 99.6 | 154.5 | (77) | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧 |
(36) | 24.2 | 49.6 | (29) | ||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 |
403 | 53.8 | n.s。 | 262 | ||||||||||||||||||||||||
| 未按公允价值计量的金融资产减值计入损益 |
(59) | (38.0) | (20.3) | (96) | ||||||||||||||||||||||||
| 拨款或撤销条款和其他结果 |
(16) | 48.9 | 63.6 | (11) | ||||||||||||||||||||||||
| 税前利润（亏损） |
327 | 110.7 | n.s。 | 155 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税 |
(5) | (98.4) | (98.0) | (308) | ||||||||||||||||||||||||
| 期间的利润（亏损） |
323 | n.s。 | n.s。 | (153) | ||||||||||||||||||||||||
| 非控股权益 |
(45) | n.s。 | n.s。 | 77 | ||||||||||||||||||||||||
| 净应占利润 （亏损） |
277 | n.s。 | n.s。 | (76) | ||||||||||||||||||||||||
| 资产负债表 | 31-03-23 | Δ % | Δ % (1) | 31-12-22 (2) | ||||||||||||||||||||||||
| 现金、中央银行的现金余额和其他活期存款 |
8,479 | 39.9 | 46.2 | 6,061 | ||||||||||||||||||||||||
| 按公允价值指定的金融资产 |
5,109 | (1.8) | 2.6 | 5,203 | ||||||||||||||||||||||||
| 其中：贷款和预付款 |
1 | (50.8) | (48.6) | 3 | ||||||||||||||||||||||||
| 按摊余成本计算的金融资产 |
54,240 | 5.1 | 9.8 | 51,621 | ||||||||||||||||||||||||
| 其中：向客户提供的贷款和预付款 |
38,995 | 4.1 | 8.8 | 37,443 | ||||||||||||||||||||||||
| 有形资产 |
1,368 | 12.8 | 17.2 | 1,213 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他资产 |
2,025 | 4.5 | 9.0 | 1,938 | ||||||||||||||||||||||||
| 总资产/负债和 权益 |
71,222 | 7.9 | 12.7 | 66,036 | ||||||||||||||||||||||||
| 持有的用于交易并通过盈利或亏损指定为公允价值 的金融负债 |
2,079 | (2.7) | 1.6 | 2,138 | ||||||||||||||||||||||||
| 来自中央银行和信贷机构的存款 |
2,756 | (4.0) | 0.3 | 2,872 | ||||||||||||||||||||||||
| 来自客户的存款 |
51,234 | 10.6 | 15.5 | 46,339 | ||||||||||||||||||||||||
| 债务证明 |
2,904 | (10.2) | (6.2) | 3,236 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他负债 |
5,087 | 7.3 | 11.9 | 4,741 | ||||||||||||||||||||||||
| 分配的监管资本 |
7,161 | 6.7 | 11.5 | 6,711 | ||||||||||||||||||||||||
| 相关业务指标 | 31-03-23 | Δ % | Δ % (1) | 31-12-22 | ||||||||||||||||||||||||
| 向管理的客户提供贷款和预付款 (3) |
38,958 | 4.8 | 9.5 | 37,191 | ||||||||||||||||||||||||
| 不良贷款 |
2,333 | (10.2) | (6.1) | 2,597 | ||||||||||||||||||||||||
| 管理客户存款 (3) |
49,806 | 9.2 | 14.2 | 45,592 | ||||||||||||||||||||||||
| 资产负债表外基金 (4) |
7,491 | 8.0 | 12.9 | 6,936 | ||||||||||||||||||||||||
| 风险加权资产 |
58,683 | 4.3 | 8.9 | 56,275 | ||||||||||||||||||||||||
| 效率比 (%) |
49.7 | 33.5 | ||||||||||||||||||||||||||
| 不良贷款率 (%) |
4.3 | 5.1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 不良贷款覆盖率 (%) |
99 | 90 | ||||||||||||||||||||||||||
| 风险成本 (%) |
0.52 | 0.94 | ||||||||||||||||||||||||||
(1)以恒定汇率。
(2)根据 IFRS17-保险合同重报的余额。
(3)不包括回购协议。
(4)包括共同基金和养老基金。
|
|
36 |
宏观和行业趋势
继2022年增长5.6％，比BBVA Research的预测高出十分之一个百分点之后，预计2023年国内生产总值将增长约3.0％（与之前的预测持平）。预计年初记录的强震对增长的负面影响将被建筑工程和更大的财政刺激措施的影响所抵消。尽管近期 有所放缓，但通货膨胀率仍然过高（3月份为50.5％），这主要是由于需求相对强劲、土耳其里拉贬值以及价格修正过程的高惯性。通货膨胀，尤其是整个经济的未来演变，除其他因素外，将取决于在宣布5月大选后实施的政策。此外，鉴于高通货膨胀、非常负的 实际利率、经济政策的不确定性、土耳其里拉的压力、高外部融资需求以及当前的全球和区域背景，经济环境高度动荡。
关于土耳其银行系统，截至2023年2月的数据，通货膨胀的影响仍然明显， 系统的信贷总量增长了55.8％ 同比，与前几个月的增长一致。信贷存量继续受到消费和信贷 信用卡贷款加速的推动（+75.8%） 同比）而企业贷款增长幅度较小（+49.8% 同比）。存款总额强劲增长（+70.4%） 同比截至2023年2月）。 土耳其里拉存款的增长加速（+138.0%），而美元存款的增长要慢得多（+23.1%），使美元化降至2023年2月底的29％（去年同期为49％，这得益于在 年度宣布的鼓励土耳其里拉存款增长的监管措施）。至于系统不良贷款率，截至2023年2月，该比率已大幅提高至1.93％（比2022年同月低109个基点）。
除非另有明确说明，否则下文关于活动和结果变动率的所有评论都将以恒定汇率显示。 在转换这些数字时，使用了截至2023年3月31日的汇率。这些汇率以及当前汇率的变化可以在财务报表所附表格和相关业务 指标中观察到。
活动
2023 年第一季度 与该地区活动相关的最相关方面是：
| – | 2023 年 1 月至 3 月期间，贷款活动（管理的贷款）增长了 9.5%，主要受到 土耳其里拉贷款的增长（+10.4%）的推动。这种增长主要受到信用卡表现的支持，在较小程度上也得到了消费贷款的支持。外币贷款（以美元计）增长了6.6％，这得益于活动增加 ，客户专注于对外贸易（自然对冲汇率风险）。 |
| – | 在资产质量方面，由于批发投资组合表现良好，主要是在回收和还款方面，不良贷款比2022年12月底下降了77个基点至4.3％和239个基点。由于 不良贷款余额减少，截至2023年3月31日，本季度不良贷款覆盖率提高至99％。 |
| – | 客户存款（截至2023年3月31日，占该地区总负债的72％）仍然是资产负债表 资金的主要来源，增长了14.2％。值得注意的是土耳其里拉定期存款（+40.3％）的积极表现，占以当地货币计的客户存款总额的77.3％，活期存款（+ 10.7％）。以外币（美元）存入的余额 继续呈下降趋势，下降了8.1％，根据外汇保护计划，从外币定期存款向土耳其里拉定期存款的转账。因此，截至 2023 年 3 月 31 日，土耳其里拉存款占该地区客户存款总额的 62%。就其本身而言，资产负债表外基金增长了12.9％。 |
结果
土耳其在2023年第一季度创造了2.77亿美元的净应占利润，与2022年同期的7600万英镑的负面业绩相比非常乐观，这两个时期 都反映了应用恶性通货膨胀会计的影响。2023年3月底的累计业绩除了良好的业务动态外，还反映了Garanti BBVA AS的房地产 和其他折旧资产为税收目的进行重估的积极影响，由于资产的税基较高，约为2.6亿美元，从而获得了企业所得税支出抵免。
最重要的方面 同比截至 2023 年 3 月底，该地区收入 报表的演变摘要如下：
| – | 记录的净利息收入a 同比增长63.0％，反映了土耳其里拉贷款的增长，外汇利差的改善以及 证券投资组合的融资成本降低和收入的增加。 |
| – | 净费用和佣金增加了61.0％，这受到支付系统费用，汇款， 经纪活动以及担保和资产管理的表现的青睐。 |
| – | NTI表现出色（+64.0％），这要归功于全球市场部门的业绩增长以及外汇头寸、衍生品和证券的收益 。 |
| – | 另一个营业收入和支出项目显示余额为 -2.2亿，与上一年的负余额相比表现不错。除其他外，该线包括该国 通货膨胀率导致的净货币头寸价值损失，该损失低于 2022 年第一季度的亏损，但部分被通胀挂钩债券（CPI 挂钩债券）产生的收入所抵消，与 2022 年第一季度相比略低。 还值得强调的是Garanti BBVa子公司业绩的改善，这也包括在这一行中。 |
|
|
37 |
| – | 运营支出增长了112.7％，人员增长和一般开支均有所增长，这主要是由于为补偿 劳动力购买力的损失而提高了工资，这主要是由于西班牙对外银行集团为帮助受去年2月该国南部地区发生的 地震影响的人们提供了约3200万英镑的机构捐款。 |
| – | 金融资产减值下降了20.3％，这主要是由于批发板块的强劲复苏以及不良条目的 动态良好。就其本身而言，2023年3月底的累计风险成本从去年年底的0.94％大幅提高，达到0.52％。 |
| – | 准备金和其他业绩栏目于2023年3月收盘，亏损高于上一季度 ，这主要是由于与房地产资产相关的业绩下降。 |
|
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38 |
南美洲
亮点
| • | 贷款活动和客户资金的增长 |
| • | 经常性收入表现良好 |
| • | 对阿根廷恶性通货膨胀的进一步调整 |
| • | 提高效率比 |
| 商业活动 (1)（常量变化 与之对比的汇率 31-12-22) |
净利息收入/平均总资产 （按固定汇率计算的百分比） | |||
 |
 | |||
| (1)不包括回购协议。 | ||||
| 营业收入（百万欧元 恒定汇率） |
净应占利润（亏损）（百万 欧元（按固定汇率计算） | |||
 |
 | |||
| (1)按当前汇率计算：+35.7%。 | (1)按当前汇率计算：+14.8%。 | |||
|
|
39 |
| 财务报表和相关业务 指标（百万欧元和百分比） |
| |||||||||||||||
| 损益表 |
1Q23 | Δ % | Δ % (1) | 1Q22 (2) | ||||||||||||
| 净利息收入 |
1,190 | 47.0 | 81.7 | 809 | ||||||||||||
| 净费用和佣金 |
184 | 3.4 | 21.0 | 178 | ||||||||||||
| 净交易收入 |
127 | 36.3 | 66.1 | 93 | ||||||||||||
| 其他营业收入和支出 |
(326) | 66.9 | 85.3 | (195) | ||||||||||||
| 总收入 |
1,175 | 32.7 | 66.1 | 885 | ||||||||||||
| 运营费用 |
(533) | 29.2 | 53.6 | (413) | ||||||||||||
| 人事费用 |
(252) | 25.5 | 50.6 | (201) | ||||||||||||
| 其他管理费用 |
(239) | 34.4 | 61.7 | (177) | ||||||||||||
| 折旧 |
(43) | 24.0 | 32.1 | (35) | ||||||||||||
| 营业收入 |
642 | 35.7 | 78.1 | 473 | ||||||||||||
| 未按公允价值计量的金融资产减值计入损益 |
(227) | 61.2 | 98.2 | (141) | ||||||||||||
| 拨款或撤销条款和其他结果 |
(9) | (45.8) | (38.5) | (16) | ||||||||||||
| 税前利润（亏损） |
405 | 28.6 | 75.4 | 315 | ||||||||||||
| 所得税 |
(124) | 38.3 | 94.8 | (89) | ||||||||||||
| 期间的利润（亏损） |
282 | 24.7 | 68.1 | 226 | ||||||||||||
| 非控股权益 |
(98) | 48.7 | 92.9 | (66) | ||||||||||||
| 净应占利润（亏损） |
184 | 14.8 | 57.2 | 160 | ||||||||||||
| 资产负债表 |
31-03-23 | Δ % | Δ % (1) | 31-12-22 | (2) | |||||||||||
| 现金、中央银行的现金余额和其他活期存款 |
7,646 | (0.6) | 2.8 | 7,695 | ||||||||||||
| 按公允价值指定的金融资产 |
10,559 | (1.7) | 3.7 | 10,739 | ||||||||||||
| 其中：贷款和预付款 |
61 | (59.6) | (60.4) | 152 | ||||||||||||
| 按摊余成本计算的金融资产 |
41,734 | 3.2 | 4.4 | 40,448 | ||||||||||||
| 其中：向客户提供的贷款和预付款 |
39,185 | 1.9 | 3.0 | 38,437 | ||||||||||||
| 有形资产 |
1,070 | (1.6) | 1.0 | 1,088 | ||||||||||||
| 其他资产 |
2,054 | 3.7 | 4.4 | 1,981 | ||||||||||||
| 资产/负债和权益总额 |
63,063 | 1.8 | 4.0 | 61,951 | ||||||||||||
| 持有的用于交易并通过盈利或亏损指定为公允价值 的金融负债 |
2,390 | (15.1) | (16.4) | 2,813 | ||||||||||||
| 来自中央银行和信贷机构的存款 |
5,395 | (3.8) | (4.7) | 5,610 | ||||||||||||
| 来自客户的存款 |
40,782 | 1.8 | 4.6 | 40,042 | ||||||||||||
| 债务证明 |
3,070 | 3.9 | 3.3 | 2,956 | ||||||||||||
| 其他负债 |
5,537 | 18.9 | 26.3 | 4,655 | ||||||||||||
| 分配的监管资本 |
5,889 | 0.2 | 2.4 | 5,874 | ||||||||||||
| 相关业务 指标 |
31-03-23 | Δ % | Δ % (1) | 31-12-22 | ||||||||||||
| 向管理的客户提供贷款和预付款 (3) |
39,206 | 1.9 | 2.9 | 38,484 | ||||||||||||
| 不良贷款 |
1,929 | 5.1 | 5.2 | 1,835 | ||||||||||||
| 管理客户存款 (4) |
40,782 | 1.8 | 4.6 | 40,042 | ||||||||||||
| 资产负债表外基金 (5) |
17,971 | 1.2 | 4.7 | 17,760 | ||||||||||||
| 风险加权资产 |
47,341 | 1.1 | 3.1 | 46,834 | ||||||||||||
| 效率比 (%) |
45.4 | 46.3 | ||||||||||||||
| 不良贷款率 (%) |
4.3 | 4.1 | ||||||||||||||
| 不良贷款覆盖率 (%) |
99 | 101 | ||||||||||||||
| 风险成本 (%) |
2.18 | 1.69 | ||||||||||||||
(1)按恒定汇率。
(2)根据 IFRS17-保险合同重报的余额。
(3)不包括回购协议。
(4)不包括回购协议，包括特定的有价债务证券。
(5)包括共同基金、哥伦比亚和秘鲁的客户投资组合以及养老基金。
|
|
40 |
| 南美洲。每个国家的数据（百万 欧元） |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 净应占利润（亏损） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 国家 |
1Q23 | Δ % | Δ % (1) | 1Q22 (2) | 1Q23 | Δ % | Δ % (1) | 1Q22 (2) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 阿根廷 |
170 | 106.8 | n.s。 | 82 | 52 | 181.9 | n.s。 | 18 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 哥伦比亚 |
123 | (28.9 | ) | (17.3 | ) | 173 | 41 | (43.3 | ) | (34.0 | ) | 72 | ||||||||||||||||||||||||
| 秘鲁 |
258 | 37.7 | 32.0 | 187 | 57 | 12.9 | 8.2 | 51 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他国家 (3) |
90 | 204.5 | 179.1 | 30 | 34 | 75.5 | 63.2 | 19 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 总计 |
642 | 35.7 | 78.1 | 473 | 184 | 14.8 | 57.2 | 160 | ||||||||||||||||||||||||||||
(1)按固定汇率计算的数字。
(2)根据 IFRS17-保险合同重报的余额。
(3)玻利维亚、智利（论坛）、乌拉圭和委内瑞拉。此外，它还包括抵消和 其他充能。
| 南美洲。每个国家的相关业务指标（百万 欧元） |
| |||||||||||||||||||||||
| 阿根廷 | 哥伦比亚 | 秘鲁 | ||||||||||||||||||||||
| 31-03-23 | 31-12-22 | 31-03-23 | 31-12-22 | 31-03-23 | 31-12-22 | |||||||||||||||||||
| 向管理的客户提供贷款和预付款 (1) (2) |
3,854 | 3,183 | 13,723 | 13,541 | 17,033 | 16,804 | ||||||||||||||||||
| 不良贷款 (1) |
71 | 53 | 641 | 612 | 1,074 | 1,045 | ||||||||||||||||||
| 管理客户存款 (1) (3) |
6,900 | 5,787 | 13,625 | 13,307 | 16,432 | 16,090 | ||||||||||||||||||
| 资产负债表外基金 (1) (4) |
2,313 | 1,914 | 2,417 | 2,086 | 1,447 | 1,441 | ||||||||||||||||||
| 风险加权资产 |
7,910 | 8,089 | 15,450 | 15,279 | 18,460 | 17,936 | ||||||||||||||||||
| 效率比 (%) |
54.1 | 61.3 | 46.3 | 40.4 | 37.3 | 37.2 | ||||||||||||||||||
| 不良贷款率 (%) |
1.7 | 1.6 | 4.3 | 4.2 | 5.0 | 4.9 | ||||||||||||||||||
| 不良贷款覆盖率 (%) |
169 | 173 | 103 | 106 | 90 | 91 | ||||||||||||||||||
| 风险成本 (%) |
4.00 | 2.61 | 1.74 | 1.56 | 2.11 | 1.58 | ||||||||||||||||||
(1)按固定汇率计算的数字。
(2)不包括回购协议。
(3)不包括回购协议，包括特定的有价债务证券。
(4)包括共同基金和客户投资组合（在哥伦比亚和秘鲁）。
除非另有明确说明，否则下文关于活动和结果变化率的所有评论都将按固定汇率给出。 这些汇率以及按当前汇率计算的变化可在所附的财务报表表格和相关业务指标中找到。
活动和结果
2023 年第一季度与 该地区活动相关的最相关方面是：
| – | 贷款活动（管理中的贷款）增长了2.9％，增长集中在零售 投资组合上，该投资组合的增长超过了批发投资组合（+4.0％对+1.9％），受到消费贷款（+4.9％）和信用卡（+10.5％）演变的青睐。 |
| – | 在资产质量方面，不良贷款率为4.3％， 区域层面在本季度增加了15个基点，尽管与去年同期相比保持稳定。就其本身而言，该地区的不良贷款覆盖率为99％。 |
| – | 与2022年底的期末余额相比，管理的客户资金有所增加（+4.6％），在基准利率上升的环境中，定期存款的出资增加（+15.6％），在较小程度上，表外基金的出资额也有所增加（+4.7％）。 |
截至2023年第一个 季度末，南美创造了1.84亿美元的累计净应占利润，这意味着 同比变动幅度为+57.2％，主要是由于在整个地区高度通货膨胀的环境中，经常性收入（+70.3％）和NTI的出色表现， 可以轻松抵消支出的增长，以及更高的金融资产减值准备金要求。
关于阿根廷的上述通货膨胀影响，截至2023年3月底， 为-2.41亿，高于该地区损益表其他营业收入和支出标题中记录的2022年3月底累计的-1.42亿。
|
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41 |
下面提供了有关该商业领域最具代表性的国家的更多详细信息：
阿根廷
宏观和行业趋势
尽管 不太有利的全球环境和当地环境的特点是难以修复当前的宏观经济扭曲现象和实现与国际货币基金组织达成的协议中设定的目标，但2022年的经济活动显示出一定的活力 ，同期国内生产总值增长了5.2％，比BBVA Research的预测高出十分之二个百分点。但是，最新数据显示，除了 最近的干旱对农业生产和出口的强烈负面影响外，经济活动大幅放缓。在这种情况下，对2023年国内生产总值增长的预测已从三个月前的-0.5％下调至-2.5％。此外， 2023年GDP收缩的预期受到全球经济放缓、高通胀（根据BBVA Research的预测，2023年12月为94.8％，3月为103,4％，预计在2023年平均为107％左右）、金融 波动、进一步刺激措施的有限余地以及总统大选年经济政策演变的不确定性所支持。
银行系统继续稳步增长，但仍受到高通胀的推动。根据截至2023年3月的临时数据，贷款总额与2022年同月相比增长了78.3％，受到消费者和企业投资组合的青睐， 分别增长了78.0％和86.0％ 同比，分别地。就其本身而言，与前几个月相比，存款加速了增长，增长了110％ 同比根据截至2023年3月的临时数据。最后，不良贷款率在2023年1月稳定在3.21％（比2022年同月 低113个基本点）。
活动和结果
| – | 2023年第一季度，管理的绩效贷款增长了21.1％，远低于 通货膨胀，商业投资组合（+22.8％）和零售投资组合（+19.7％）均有所增长，后者主要集中在信用卡（+16.0％）和消费贷款（+24.7％）上，后者受贷款活动的推动，旨在促进某些客户的金融融入 。不良贷款比率为1.7％，与来自零售投资组合的上一年（+13个基点）相比有所增加。就其本身而言，由于 不良贷款余额的增加，本季度不良贷款覆盖率为169％。 |
| – | 资产负债表基金在2023年1月至3月间增长了19.2％，定期存款和活期存款的绝对增长幅度相似， ，尽管后者的增长速度更快（+15.3％对+24.8％）。就共同基金而言，它也表现良好（+20.8％）。 |
| – | 2023 年 3 月底的累计净应占利润为 520万，远高于 2022 年第一季度的数字，这主要是由于净利息收入在数量和价格效应的推动下发生了有利的变化，客户利差明显改善，证券投资组合的收益率也有所提高。该 同比净费用和佣金以及NTI的变化也表现良好， 被通货膨胀的更负面调整、更高的支出（包括工资调整和一般支出导致的人事开支）以及贷款损失准备金部分抵消。 |
哥伦比亚
宏观和行业趋势
去年年底，经济活动 放缓，使2022年的增长达到7.5％，低于BBVA Research预测的8.0％。此外，高通货膨胀（12月为13.1％，3月为13.3％）促使共和国银行在 3月将利率提高至13％。在这种情况下，考虑到金融波动和经济政策的不确定性，BBVA Research估计，在今年第四季度之前，利率将保持在这一收缩水平，甚至保持在略高的水平 ，2023年通货膨胀率将保持相对较高的水平（平均为12.0％），增长将在2023年大幅减速至0.7％左右（与先前的预测持平）。
银行业的总贷款增长为15.4％ 同比 2023 年 1 月，并继续受到企业信贷增长 16.6% 和家庭贷款（主要是消费贷款）增长 16.6% 的推动 同比。此外，存款总额 增长了14.4％ 同比2023年1月底，其特点是向定期存款的强劲转变（增长54.2％） 同比）以及活期存款增长放缓（至-1.7％） 同比）。 2023年1月，系统不良贷款率稳定在3.93％左右，自2022年同月以来下降了21个基点。
活动 和结果
| – | 与2022年底相比，贷款活动增长了1.3％。值得注意的是零售 投资组合的表现（+2.2％），这要归功于消费贷款和信用卡的表现，而批发投资组合则表现稳定（+ 0.2％）。在资产质量方面，不良贷款率在今年第一季度上升（+18个基点）至4.3％， 来自零售投资组合，主要是消费者投资组合。就其本身而言，不良贷款覆盖率在本季度略有下降至103％。 |
| – | 在2023年第一季度，客户存款增长了2.4％，这要归功于定期存款的积极发展 （+13.1％）。就其本身而言，资产负债表外基金在2023年1月至3月之间录得15.9％的增长。 |
| – | 2023年第一季度末的累计净应占利润为4100万美元，比上年同期末下降34.0％。净利息收入的减少受到高额资金成本的影响，并被NTI和净 费用和佣金收入所抵消。在损益表的下半部分，更高的运营支出和更高的金融资产减值准备金。 |
|
|
42 |
秘鲁
宏观和行业趋势
在可能对经济活动产生负面影响的政治 不稳定的背景下，2022 年国内生产总值增长了 2.7%，符合 BBVA Research 的预测。此外，未来政策的不确定性、高通货膨胀、高利率和全球经济 放缓将对2023年的增长产生负面影响，该期间的增长预计为1.9％左右，比之前的预测低十分之六个百分点。通货膨胀率在2022年收于8.5％，在3月份达到8.4％，到2023年将保持在高位 （平均约为6.3％），而未来几个月官方利率将保持在目前的7.75％水平。
秘鲁银行系统的总信贷 增长继续放缓，达到1.8％ 同比在 2023 年 2 月。企业 贷款继续出现最强的放缓，余额收缩了4.7％ 同比。相比之下，消费贷款的活力仍然存在，余额增长了22.5％ 同比2023 年 2 月，而抵押贷款投资组合保持了 7.3% 左右的稳定增长率 同比。该系统的总存款略有增长（+ 1.6％） 同比在 2023 年 2 月），向定期存款的转变幅度更大（+31.0%） 同比）不利于活期存款（-8.8%） 同比）。系统不良贷款率在2023年2月略有恶化至3.39％（比2022年同月高出19个基点）。
活动和结果
| – | 截至2023年3月底，贷款活动的季度变化为+1.4％，其中 消费贷款（+5.4%）和信用卡（+7.3%）呈现良好的发展态势，业务板块表现持平（+0.8%），这主要是由于难以抵消该计划的摊销 Reactiva Peru。除此之外，受某些中小企业和其他零售投资组合不良贷款进入的影响，不良贷款比率略有上升至5.0％。就其本身而言，覆盖率为90％，与2022年底一致。 |
| – | 2023年第一季度，客户管理的资金增长了2.0％，这要归因于定期存款的良好表现 （+17.2％），这得益于中央银行基准利率的上升，抵消了活期存款余额的减少（-4.0％）和 资产负债表外基金的平稳表现（+0.4％）。 |
| – | 截至2023年3月底，BBVA Perus的净应占利润为5700万美元，比去年同期末的数字高8.2％，这得益于银行业经常性收入增长28.4％，这要归功于净利息收入的有利变化， 受益于客户利差的增加和证券投资组合回报率的提高，在较小程度上，来自费用和佣金，以及 NTI。在损益表的下半部分，运营支出 （+23.8%）和金融资产减值准备金水平（+186.3%）均有所增加，这主要是由于投资组合经常性业绩的要求与去年相比有所增加，以及2022年第一季度包括 一些非经常性积极因素。 |
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43 |
其余业务
亮点
| • | 纽约分行贷款活动和客户资金的增长 |
| • | 反复出现的收入活力 |
| • | 不良贷款率和风险成本仍处于较低水平 |
| • | 提高了效率 |
| 商业活动 (1)（常量变化 与之对比的汇率 31-12-22) |
净利息收入/平均总资产 （按固定汇率计算的百分比） | |||
 |
 | |||
| (1)不包括回购协议。 | ||||
| 营业收入（百万欧元 恒定汇率） |
净应占利润（亏损）（百万 欧元（按固定汇率计算） | |||
 |
 | |||
| (1)按当前汇率计算：+39.5%。 | (1)按当前汇率计算：+12.4%。 | |||
|
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44 |
| 财务报表和相关业务 指标（百万欧元和百分比） |
| |||||||||||||||
| 损益表 |
1Q23 | Δ % | Δ % (1) | 1Q22 | ||||||||||||
| 净利息收入 |
113 | 50.3 | 49.4 | 75 | ||||||||||||
| 净费用和佣金 |
69 | 22.3 | 20.3 | 56 | ||||||||||||
| 净交易收入 |
77 | 12.9 | 12.1 | 68 | ||||||||||||
| 其他营业收入和支出 |
1 | (65.8 | ) | (65.4 | ) | 3 | ||||||||||
| 总收入 |
260 | 28.5 | 27.3 | 202 | ||||||||||||
| 运营费用 |
(138 | ) | 20.1 | 18.7 | (115 | ) | ||||||||||
| 人事费用 |
(70) | 13.8 | 12.3 | (61) | ||||||||||||
| 其他管理费用 |
(62) | 28.9 | 27.7 | (48) | ||||||||||||
| 折旧 |
(6) | 12.6 | 11.6 | (5) | ||||||||||||
| 营业收入 |
122 | 39.5 | 38.7 | 87 | ||||||||||||
| 未按公允价值计量的金融资产减值计入损益 |
(18 | ) | n.s。 | n.s。 | 7 | |||||||||||
| 拨款或撤销条款和其他结果 |
7 | (24.5 | ) | (26.0 | ) | 10 | ||||||||||
| 税前利润（亏损） |
111 | 6.0 | 5.2 | 105 | ||||||||||||
| 所得税 |
(19 | ) | (16.7 | ) | (17.2 | ) | (23 | ) | ||||||||
| 期间的利润（亏损） |
92 | 12.4 | 11.6 | 81 | ||||||||||||
| 非控股权益 |
— | — | — | — | ||||||||||||
| 净应占利润（亏损） |
92 | 12.4 | 11.6 | 81 | ||||||||||||
| 资产负债表 |
31-03-23 | Δ % | Δ % (1) | 31-12-22 | ||||||||||||
| 现金、中央银行的现金余额和其他活期存款 |
4,135 | 3.0 | 4.9 | 4,015 | ||||||||||||
| 按公允价值指定的金融资产 |
6,652 | 30.7 | 33.0 | 5,090 | ||||||||||||
| 其中：贷款和预付款 |
5,877 | 38.9 | 41.6 | 4,230 | ||||||||||||
| 按摊余成本计算的金融资产 |
39,167 | (3.1 | ) | (2.6 | ) | 40,425 | ||||||||||
| 其中：向客户提供的贷款和预付款 |
35,946 | (3.8) | (3.3) | 37,375 | ||||||||||||
| 区域间阵地 |
— | — | — | — | ||||||||||||
| 有形资产 |
75 | (4.3 | ) | (4.0 | ) | 78 | ||||||||||
| 其他资产 |
379 | 10.3 | 11.6 | 343 | ||||||||||||
| 资产/负债和权益总额 |
50,407 | 0.9 | 1.7 | 49,952 | ||||||||||||
| 持有的用于交易并通过盈利或亏损指定为公允价值 的金融负债 |
5,942 | 35.1 | 37.8 | 4,397 | ||||||||||||
| 来自中央银行和信贷机构的存款 |
1,777 | (35.3 | ) | (34.7 | ) | 2,745 | ||||||||||
| 来自客户的存款 |
10,070 | 2.5 | 3.2 | 9,827 | ||||||||||||
| 债务证明 |
1,453 | (6.9 | ) | (6.3 | ) | 1,561 | ||||||||||
| 区域间阵地 |
25,945 | (0.4 | ) | 0.2 | 26,060 | |||||||||||
| 其他负债 |
1,039 | 2.5 | 3.6 | 1,014 | ||||||||||||
| 分配的监管资本 |
4,182 | (3.8 | ) | (3.2 | ) | 4,348 | ||||||||||
| 相关业务 指标 |
31-03-23 | Δ % | Δ % (1) | 31-12-22 | ||||||||||||
| 向管理的客户提供贷款和预付款 (2) |
35,946 | (4.0 | ) | (3.4 | ) | 37,431 | ||||||||||
| 不良贷款 |
252 | 31.0 | 31.0 | 192 | ||||||||||||
| 管理客户存款 (2) |
10,070 | 2.5 | 3.2 | 9,827 | ||||||||||||
| 资产负债表外基金 (3) |
510 | (1.9 | ) | (1.9 | ) | 520 | ||||||||||
| 风险加权资产 |
33,725 | (3.8 | ) | (3.2 | ) | 35,064 | ||||||||||
| 效率比 (%) |
53.1 | 65.0 | ||||||||||||||
| 不良贷款率 (%) |
0.5 | 0.4 | ||||||||||||||
| 不良贷款覆盖率 (%) |
101 | 131 | ||||||||||||||
| 风险成本 (%) |
0.21 | 0.04 | ||||||||||||||
(1)按恒定汇率。
(2)不包括回购协议。
(3)包括养老基金。
|
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45 |
除非另有明确说明，否则以下所有关于活动和结果变化率的评论都将以恒定汇率给出 。这些汇率以及按当前汇率计算的变化可在所附的财务报表表格和相关业务指标中找到。提及欧洲的评论不包括西班牙。
活动
2023 年 1 月至 3 月期间 BBVA 集团 剩余业务活动演变的最相关方面是：
| – | 贷款活动（管理贷款）下降了 （-3.4%），这是由于亚洲和欧洲分行的表现被纽约分行的良好表现所抵消。 |
| – | 在信用风险指标方面，不良贷款率为0.5％，高于去年年底（+13个基点 点），这主要是由于一次性客户的进入。 |
| – | 管理的客户资金增长了2.9％，这要归功于纽约分行和亚洲定期存款的增长， 足以抵消活期存款和资产负债表外资金的下降。 |
结果
Rest of Business在2023年第一季度末累计实现了9200万英镑的净应占利润，比上年同期增长11.6％，这要归功于经常性收入和NTI的良好表现，抵消了通货膨胀率上升和贷款损失准备正常化背景下的支出增加。
这个 同比2023 年 3 月底 该地区损益表主线的演变尤其值得注意：
| – | 净利息收入增长了49.4％，这要归因于该汇总所包括的 地理区域的中央银行普遍提高了利率，以及管理的贷款量增加。特别值得注意的是欧洲和纽约分部的业绩。 |
| – | 净费用和佣金增加（+ 20.3％），表现良好，尤其是在纽约办事处、BBVA Securities 以及在较小程度上亚洲的CIB业务，这抵消了欧洲较低的费用和佣金。 |
| – | NTI线增长了12.1％，这得益于BBVA Securities的业绩，在较小程度上也得到了亚洲 和欧洲全球市场的支持。 |
| – | 运营费用增长了18.7％，主要是由于一般和人事费用增加，主要是在欧洲和 纽约分公司。 |
| – | 金融资产减值额在2023年3月结束，与去年发布的 相比，准备金略有减少，主要源自欧洲。 |
| – | 由于与去年同期相比 的释放量减少，拨备额或撤销准备金额度和其他业绩下降了26.0％。 |
| – | 因此，该地区在2023年1月至3月间的累计应占净利润为9200万美元（+11.6％） 同比）。 |
|
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46 |
企业中心
| 财务报表（百万欧元和 百分比） |
| |||||||||||
| 损益表 | 1Q23 | Δ % | 1Q22 | |||||||||
| 净利息收入 | (60 | ) | 60.8 | (37 | ) | |||||||
| 净费用和佣金 | (4 | ) | 1.4 | (4 | ) | |||||||
| 净交易收入 | (258 | ) | n.s。 | (38 | ) | |||||||
| 其他营业收入和支出 | 11 | n.s。 | 1 | |||||||||
| 总收入 | (311 | ) | 293.0 | (79 | ) | |||||||
| 运营费用 | (205 | ) | 9.7 | (187 | ) | |||||||
| 人事费用 |
(151 | ) | 15.9 | (130 | ) | |||||||
| 其他管理费用 |
(4 | ) | (54.1 | ) | (9 | ) | ||||||
| 折旧 |
(50 | ) | 4.2 | (48 | ) | |||||||
| 营业收入 | (516 | ) | 93.8 | (266 | ) | |||||||
| 未按公允价值计量的金融资产减值计入损益 | 0 | (81.0 | ) | 1 | ||||||||
| 拨款或撤销条款和其他结果 | (3 | ) | n.s。 | 11 | ||||||||
| 税前利润（亏损） | (519 | ) | 103.5 | (255 | ) | |||||||
| 所得税 | (9 | ) | n.s。 | 46 | ||||||||
| 该期间的利润（亏损） | (528 | ) | 152.8 | (209 | ) | |||||||
| 非控股权益 | (3 | ) | (44.2 | ) | (6 | ) | ||||||
| 净应占利润 （亏损） |
(531 | ) | 147.0 | (215 | ) | |||||||
| 资产负债表 | 31-03-23 | Δ % | 31-12-22 | |||||||||
| 现金、中央银行的现金余额和其他活期存款 | 566 | (33.9 | ) | 856 | ||||||||
| 按公允价值指定的金融资产 | 2,427 | 1.5 | 2,390 | |||||||||
| 其中：贷款和 预付款 |
— | — | — | |||||||||
| 按摊余成本计算的金融资产 | 3,742 | 14.7 | 3,262 | |||||||||
| 其中：向 客户提供的贷款和预付款 |
402 | 44.7 | 278 | |||||||||
| 区域间阵地 |
— | — | — | |||||||||
| 有形资产 |
1,754 | (5.8 | ) | 1,863 | ||||||||
| 其他资产 |
13,907 | (3.1 | ) | 14,349 | ||||||||
| 总资产/负债和 权益 |
22,396 | (1.4) | 22,719 | |||||||||
| 持有的用于交易的金融负债， 通过盈利或亏损按公允价值指定 |
305 | 182.0 | 108 | |||||||||
| 来自中央银行和信贷 机构的存款 |
698 | 2.4 | 682 | |||||||||
| 来自客户的存款 |
186 | (0.2 | ) | 187 | ||||||||
| 债务证明 |
(2,057 | ) | 138.4 | (863 | ) | |||||||
| 区域间阵地 |
6,786 | (14.8 | ) | 7,963 | ||||||||
| 其他负债 |
5,918 | 47.5 | 4,011 | |||||||||
| 分配的监管资本 |
(40,913 | ) | 2.6 | (39,887 | ) | |||||||
| 权益总额 |
51,471 | 1.9 | 50,517 | |||||||||
结果
企业中心 在2023年第一季度录得-5.31亿美元的净应占利润，而 去年同期为-2.15亿，这主要是由于汇率表现好于预期，尤其是墨西哥比索，汇率套期保值对NTI线产生了负贡献。
企业中心税收支出反映了该期间每个业务领域的有效税率与集团 全年预期税率之间的差异。在本季度，税收支出为负数，这主要是由于土耳其税收变化产生的一次性积极影响。
|
|
47 |
其他信息：企业与投资银行
亮点
| • | 本季度贷款活动放缓，客户资金增长 |
| • | 经常性收入增长良好，NTI表现良好 |
| • | 效率的提高 |
| • | 净应占利润的出色表现 |
| 商业活动 (1)（常量变化 与之对比的汇率 31-12-22) |
总收入/平均总资产 （按固定汇率计算的百分比） | |||
 |
 | |||
| (1)不包括回购协议。 | ||||
| 营业收入（百万欧元 恒定汇率） |
净应占利润（亏损）（百万 欧元（按固定汇率计算） | |||
 |
 | |||
| (1)按当前汇率计算：+20.6%。 | (1)按当前汇率计算：+26.4%。 | |||
|
|
48 |
| 财务报表和相关业务 指标（百万欧元和百分比） |
| |||||||||||||||
| 损益表 |
1Q23 (1) | Δ % | Δ % (2) | 1Q22 | ||||||||||||
| 净利息收入 |
516 | 11.6 | 13.2 | 463 | ||||||||||||
| 净费用和佣金 |
276 | 39.3 | 40.4 | 198 | ||||||||||||
| 净交易收入 |
431 | 25.3 | 34.4 | 344 | ||||||||||||
| 其他营业收入和支出 |
(28 | ) | 250.0 | 245.8 | (8 | ) | ||||||||||
| 总收入 |
1,195 | 19.9 | 23.8 | 997 | ||||||||||||
| 运营费用 |
(304 | ) | 17.9 | 19.0 | (258 | ) | ||||||||||
| 人事费用 |
(143) | 19.4 | 19.3 | (120) | ||||||||||||
| 其他管理费用 |
(136) | 20.4 | 23.5 | (113) | ||||||||||||
| 折旧 |
(26) | — | (1.8) | (26) | ||||||||||||
| 营业收入 |
891 | 20.6 | 25.6 | 739 | ||||||||||||
| 未按公允价值计量的金融资产减值计入损益 |
(44 | ) | 113.7 | 99.5 | (20 | ) | ||||||||||
| 拨款或撤销条款和其他结果 |
15 | (19.7 | ) | (19.8 | ) | 19 | ||||||||||
| 税前利润（亏损） |
862 | 17.0 | 22.1 | 737 | ||||||||||||
| 所得税 |
(239 | ) | 14.8 | 20.0 | (208 | ) | ||||||||||
| 期间的利润（亏损） |
623 | 17.8 | 22.9 | 528 | ||||||||||||
| 非控股权益 |
(73 | ) | (21.8 | ) | (5.9 | ) | (94 | ) | ||||||||
| 净应占利润（亏损） |
550 | 26.4 | 28.1 | 435 | ||||||||||||
| 资产负债表 |
31-03-23 | Δ % | Δ % (2) | 31-12-22 | ||||||||||||
| 现金、中央银行的现金余额和其他活期存款 |
4,820 | (12.7 | ) | (11.9 | ) | 5,524 | ||||||||||
| 按公允价值指定的金融资产 |
130,792 | 10.9 | 10.3 | 117,958 | ||||||||||||
| 其中：贷款和预付款 |
53,662 | 18.3 | 18.4 | 45,360 | ||||||||||||
| 按摊余成本计算的金融资产 |
90,375 | 1.0 | 0.7 | 89,440 | ||||||||||||
| 其中：向客户提供的贷款和预付款 |
76,859 | (0.5) | (0.8) | 77,208 | ||||||||||||
| 区域间阵地 |
— | — | — | — | ||||||||||||
| 有形资产 |
54 | 4.8 | 3.9 | 52 | ||||||||||||
| 其他资产 |
1,919 | 122.6 | 157.8 | 862 | ||||||||||||
| 资产/负债和权益总额 |
227,960 | 6.6 | 6.2 | 213,836 | ||||||||||||
| 持有的用于交易并通过盈利或亏损指定为公允价值 的金融负债 |
105,432 | 6.7 | 6.2 | 98,790 | ||||||||||||
| 来自中央银行和信贷机构的存款 |
25,158 | 19.9 | 19.6 | 20,987 | ||||||||||||
| 来自客户的存款 |
53,258 | 10.5 | 10.0 | 48,180 | ||||||||||||
| 债务证明 |
5,831 | 10.2 | 9.5 | 5,292 | ||||||||||||
| 区域间阵地 |
21,979 | (14.2 | ) | (14.4 | ) | 25,609 | ||||||||||
| 其他负债 |
5,539 | 34.3 | 30.5 | 4,124 | ||||||||||||
| 分配的监管资本 |
10,762 | (0.9 | ) | 0.6 | 10,855 | |||||||||||
| 相关业务 指标 |
31-03-23 | Δ % | Δ % (2) | 31-12-22 | ||||||||||||
| 向管理的客户提供贷款和预付款 (3) |
76,884 | (0.5 | ) | (0.8 | ) | 77,291 | ||||||||||
| 不良贷款 |
817 | 8.4 | 11.6 | 753 | ||||||||||||
| 管理客户存款 (3) |
48,069 | 1.7 | 1.2 | 47,270 | ||||||||||||
| 资产负债表外基金 (4) |
3,009 | 71.9 | 84.0 | 1,750 | ||||||||||||
| 效率比 (%) |
25.5 | 28.5 | ||||||||||||||
(1)在适用恶性通货膨胀会计的 国家转换损益表时，使用截至2023年3月31日的准时汇率。
(2)按恒定汇率。
(3) 不包括存储库。
(4)包括共同基金、客户投资组合和其他 资产负债表外资金。
|
|
49 |
除非另有明确说明，否则以下关于活动和 结果的变化率的所有评论都将以恒定汇率给出。在适用恶性通货膨胀的国家，为了转换这些数字，使用了截至2023年3月31日的准时汇率。这些汇率以及按当前汇率计算的 变动可在所附的财务报表和相关业务指标表中找到。
活动
与2023年第一季度该地区活动相关的最相关方面是：
| – | 自 2022 年 12 月以来，由于流动性过剩的环境难以维持前几个季度的交易量，尤其是 交易银行（全球交易银行），贷款活动（正在管理的贷款）放缓了-0.8％，这是由于新业务和续订量没有抵消季度到期日。按产品划分，值得注意的是投资银行与金融的演变以及按地理区域划分的演变，尤其是纽约分行业务的增长。 |
| – | 与12月（+ 3.9％）相比，客户资金继续增长，但由于贷款活动减少，与前几个季度相比，增长幅度不大 ，保持了价格管理的积极趋势。 |
结果
CIB在2023年第一季度创造了5.5亿美元的净应占利润。这些结果 不包括恶性通货膨胀核算的应用，相当于增长了28.1％ 同比基础，这要归因于经常性收入和NTI的增长， 轻松抵消了更高的支出和金融资产减值准备金，凸显了全球交易银行业务的贡献。
截至2023年3月底，不包括企业中心在内的业务领域对CIB累计应占净利润的贡献为 ：西班牙19％，墨西哥26％，土耳其25％，南美16％和其他业务15％。
最相关的方面 同比该总额损益表的演变概述如下：
| – | 净利息收入比去年同期增长了13.2％，这要归因于良好 同比业务表现，主要是全球交易银行业务以及价格管理的积极趋势。 |
| – | 净费用和佣金增长了40.4％，所有业务领域的积极发展，尤其是在全球市场， 受益于初级债务市场和全球交易银行业务的增加，尤其是在墨西哥，这要归因于与收款、付款和流动性相关的佣金。按地理区域划分，所有地区都取得了良好的发展， 实现了两位数的增长。按地理区域划分，所有国家都取得了良好的发展，实现了两位数的增长。 |
| – | NTI表现出色（+34.4％），主要是由于全球市场部门的表现是由市场波动所产生的收入 以及货币头寸的盘中交易所推动的。至于地理区域，除西班牙外，其他所有地区均以两位数增长。 |
| – | 运营支出增长了19.0％，人事支出增加，部分原因是集团采取了措施 弥补员工购买力的损失。就一般支出而言，它继续受到当前通货膨胀环境的影响。尽管如此，效率比仍为25.5％，比去年同期有所提高 。 |
| – | 金融资产减值准备金水平更高，土耳其的贷款损失准备金更高，欧洲的贷款损失准备金较小。 |
|
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50 |
替代绩效衡量标准 (APM)
BBVA根据国际财务报告准则（EU-IFRS）公布业绩。 此外，集团还认为，一些替代绩效指标（以下简称 APM）提供了有用的额外财务信息，在评估绩效时应将其考虑在内。这些 APM 还用于在实体内制定 财务、运营和规划决策。专家组坚信，他们真实和公平地反映了其财务信息。这些杀伤人员地雷通常在金融部门用作监测实体 资产、负债以及经济和财务状况的指标。
BBVA Groups APM 如下所示。它们是根据2015年10月5日发布的 欧洲证券和市场管理局（ESMA）指导方针（esma/2015/1415en）列出的。前面提到的指导方针旨在提高招股说明书或受监管的 信息中包含的杀伤人员地雷的有用性和透明度，以保护欧盟的投资者。根据上述指南中给出的指示，BBVA Groups APM：
| – | 包括杀伤人员地雷的清晰易读的定义。 |
| – | 披露与相应期间财务 报表中列报的最直接可调节的细列项目、小计或总额的对账情况，分别确定和解释重要的对账项目。 |
| – | 金融行业通常使用标准衡量标准吗，因此它们的使用为发行人之间的 业绩分析提供了可比性。 |
| – | 不要比直接源自财务报表的衡量标准具有更大的优势。 |
| – | 附有前几个时期的比较数据。 |
| – | 随着时间的推移保持一致。 |
恒定汇率
在本管理报告中比较两个日期或时期 时，假设汇率保持不变，有时会排除西班牙对外银行运营所在国货币兑欧元汇率变动的影响。这是通过使用每种货币最近一段时间兑欧元的平均汇率对损益表中的金额进行的9集团运营所在的地理区域，并将其应用于两个 期间；对于资产负债表和活动中的金额，使用最近一段时间的收盘汇率。
该期间调整后的利润（亏损）（不包括 非经常性影响）
公式的解释：该期间的调整后利润（亏损）定义为集团合并损益表中该期间的利润（亏损），不包括出于管理 目的在任何给定时刻定义的非经常性影响。如果所述指标在年底之前的日期列报，则将按年列报。
其用途的相关性：这项衡量标准不仅在银行业通常用于同类比较的目的。
| 该期间调整后的利润（亏损） |
| |||||||||||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||||||||||||
| （百万欧元） |
+ | 税后年化利润（亏损） | 8,088 | 6,763 | 5,359 | |||||||||||||
| （百万欧元） |
- | 在西班牙购买办公室所产生的净影响 | — | (201 | ) | — | ||||||||||||
| = |
该期间调整后的利润（亏损） | 8,088 | 6,965 | 5,359 | ||||||||||||||
调整后的净应占利润（亏损）（不包括 非经常性影响）
公式解释：调整后的净应占利润（亏损）定义为集团合并损益表中的 净应占利润（亏损），不包括出于管理目的在任何给定时刻定义的非经常性影响。如果所述指标是在年底之前的某个日期显示的 ，则将按年显示。
其用途的相关性：该衡量标准不仅在 银行部门常用，用于比较目的。
| 调整后的净应占利润（亏损） |
| |||||||||||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||||||||||||
| （百万欧元） |
+ | 年化净应占利润（亏损） | 7,488 | 6,358 | 5,373 | |||||||||||||
| （百万欧元） |
- | 在西班牙购买办公室所产生的净影响 | — | (201 | ) | — | ||||||||||||
| = |
调整后的净应占利润（亏损） | 7,488 | 6,559 | 5,373 | ||||||||||||||
9但那些经济被视为恶性通货膨胀的国家除外，这些国家将使用最近一段时期的收盘汇率。
|
|
51 |
罗伊
ROE （股本回报率）比率衡量实体股东资金加上累计的其他综合收益所获得的会计回报。其计算方法如下：
| 净应占利润（亏损） | ||||
| 平均股东资金+平均累计其他综合收益 |
公式解释：分子是集团合并收益 报表的净应占利润（亏损）。如果该指标是在财政年度结束之前的日期提出的，则分子将按年计算。
平均股东 基金是分析期内每个月末股东资金的加权移动平均值，经调整后考虑了股息期权在集团业绩公布之前商定 派发此类股息的截止日期的执行情况。
平均累计其他综合收益是累计其他综合收益的变动 加权平均值，它是实体资产负债表上权益的一部分，其计算方式与普通股东基金（上文）相同。
其使用的相关性：该比率不仅在银行业而且在其他领域都非常常用，用于衡量 股东资金获得的回报。
| 罗伊 |
| |||||||||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||||||||||
| 分子 （百万欧元） |
= | 年化净应占利润（亏损） | 7,488 | 6,358 | 5,373 | |||||||||||
| 分母 （百万欧元） |
+ | 普通股东资金 | 64,967 | 61,517 | 59,257 | |||||||||||
| + | 平均累计其他综合收益 | (16,811) | (16,055) | (14,746) | ||||||||||||
| = | 罗伊 | 15.5 % | 14.0 % | 12.1 % | ||||||||||||
调整后的 ROE
调整后的 ROE（股本回报率）比率衡量的是实体股东资金加上累计的其他综合收益所获得的回报。其计算方法如下：
| 调整后的净应占利润（亏损） |
| 平均股东资金+平均累计其他综合收益 |
公式解释：分子是先前在这些 替代绩效指标中定义的调整后的净应占利润（亏损）。如果该指标是在财政年度结束之前的日期提出的，则分子将按年计算。分母项目平均股东资金和平均累计其他 综合收益相同，它们的计算方法与ROE解释的方法相同。
其使用的相关性：该比率非常 不仅在银行业而且在其他领域也常用于衡量股东资金获得的回报。
| 调整后的投资回报 |
| |||||||||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||||||||||
| 分子 （百万欧元） |
= | 年化调整后的净应占利润（亏损） | 7,488 | 6,559 | 5,373 | |||||||||||
| 分母 （百万欧元） |
+ | 普通股东资金 | 64,967 | 61,517 | 59,257 | |||||||||||
| + | 平均累计其他综合收益 | (16,811) | (16,055) | (14,746) | ||||||||||||
| = | 调整后的投资回报 | 15.5 % | 14.4 % | 12.1 % | ||||||||||||
死记硬背的
ROTE（有形资产回报率） 比率衡量实体股东资金的会计回报率加上累计的其他综合收益，不包括无形资产。其计算方法如下：
净应占利润（亏损）
平均股东资金+平均累计其他综合收益-平均无形资产
|
|
52 |
公式解释：分子净应占利润（亏损）和分母 中的项目（平均无形资产和平均累计其他综合收益）是相同的项目，其计算方式与投资回报率的解释方法相同。
平均无形资产是集团合并资产负债表上的无形资产，包括商誉和其他无形资产。 平均余额的计算方法与ROE中股东资金的计算方法相同。
其使用的相关性：该指标通常不仅用于银行业 ，还用于其他领域，用于衡量股东资金（不包括无形资产）获得的回报。
| 死记硬背的 |
| |||||||||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||||||||||
| 分子 （百万欧元） |
= | 年化净应占利润（亏损） | 7,488 | 6,358 | 5,373 | |||||||||||
| 分母 （百万欧元） |
+ | 普通股东资金 | 64,967 | 61,517 | 59,257 | |||||||||||
| + | 平均累计其他综合收益 | (16,811) | (16,055) | (14,746) | ||||||||||||
| - | 平均无形资产 | 2,170 | 2,119 | 2,036 | ||||||||||||
| = | 死记硬背的 | 16.3 % | 14.7 % | 12.6 % | ||||||||||||
调整后的路线
调整后的 ROTE（有形资产回报率）比率衡量实体股东资金的回报率加上累计的其他综合收益，不包括无形资产。其计算方法如下：
调整后的净应占利润（亏损）
平均股东资金+平均累计其他综合收益-平均无形资产
公式解释：分子调整后的净应占利润（亏损）与调整后净资产收益率 的解释相同，分母平均股东基金和平均累计其他综合收益的项目相同，计算方式与投资回报率的解释方法相同。
平均无形资产是集团合并资产负债表上的无形资产，包括商誉和其他无形资产。 平均余额的计算方法与ROE中股东资金解释的方法相同。
其使用的相关性：该指标 通常不仅用于银行业而且也用于其他领域，用于衡量股东资金（不包括无形资产）获得的回报。
| 调整后的路线 |
| |||||||||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||||||||||
| 分子 （百万欧元） |
= | 年化调整后的净应占利润（亏损） | 7,488 | 6,559 | 5,373 | |||||||||||
| 分母 （百万欧元） |
+ | 普通股东资金 | 64,967 | 61,517 | 59,257 | |||||||||||
| + | 平均累计其他综合收益 | (16,811) | (16,055) | (14,746) | ||||||||||||
| - | 平均无形资产 | 2,170 | 2,119 | 2,036 | ||||||||||||
| = | 调整后的路线 | 16.3 % | 15.1 % | 12.6 % | ||||||||||||
咆哮
ROA（资产回报率）比率 衡量实体资产获得的会计回报。其计算方法如下：
期间的利润（亏损）
平均总资产
公式解释：分子是集团合并损益表期间的利润（亏损）。如果指标是在财政年度结束之前的某个日期显示的 ，则分子必须按年计算。
平均总资产取自集团 合并资产负债表。平均余额是根据ROE中平均股东资金的解释计算得出的。
其使用的相关性： 该比率通常不仅用于银行业，还用于其他领域，以衡量获得的资产回报。
|
|
53 |
| 咆哮 | ||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||
| 分子 （百万 欧元） |
该期间的年化利润（亏损） | 8,088 | 6,763 | 5,359 | ||||
| 分母 （百万欧元） |
平均总资产 | 726,032 | 701,093 | 658,681 | ||||
| = |
咆哮 | 1.11 % | 0.96 % | 0.81 % | ||||
调整后的投资回报率
调整后的 ROA（资产回报率）比率衡量实体资产获得的回报。其计算方法如下：
该期间调整后的 利润（亏损）
平均总资产
公式解释：分子是这些替代绩效衡量标准中先前定义的期间的调整后利润（亏损）。如果 指标是在财政年度结束之前的某个日期显示的，则分子将按年计算。
平均总资产取自 集团合并资产负债表。平均余额的计算方法与ROE中平均净值的计算方法相同。
其用途的相关性：该比率通常不仅用于银行业，还用于其他领域，以衡量获得的资产回报。
| 调整后的投资回报率 | ||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||
| 分子 （百万 欧元） |
该期间的年化调整后利润（亏损） | 8,088 | 6,965 | 5,359 | ||||
| 分母 （百万欧元） |
平均总资产 | 726,032 | 701,093 | 658,681 | ||||
| = |
调整后的投资回报率 | 1.11 % | 0.99 % | 0.81 % | ||||
RORWA
RORWA（ 风险加权资产回报率）衡量平均风险加权资产获得的会计回报率。其计算方法如下：
该期间的利润（亏损）
平均风险加权资产
公式解释：该期间的分子 Profit（亏损）与ROA的计算方法相同。
平均风险加权资产 (RWA) 是分析期内每个月末 RWA 的移动加权平均值。
其使用的相关性：该比率通常用于银行业来衡量在RWA上获得的回报。
| RORWA | ||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||
| 分子 （百万 欧元） |
该期间的年化利润（亏损） | 8,088 | 6,763 | 5,359 | ||||
| 分母 （百万欧元） |
平均 RWA | 342,154 | 327,998 | 310,971 | ||||
| = |
RORWA | 2.36 % | 2.06 % | 1.72 % | ||||
调整后的 RORWA
调整后的 RORWA（风险加权资产回报率）比率衡量实体资产获得的回报。其计算方法如下：
该期间调整后的利润（亏损）
平均风险加权资产
|
|
54 |
公式解释：该期间的分子调整后利润（亏损）相同， 的计算方法与调整后投资回报率的解释方法相同。
平均风险加权资产 (RWA) 是分析期内每个月 末风险加权资产的移动加权平均值。
其使用的相关性：该比率通常不仅用于银行业，还用于其他行业，用于衡量 获得的资产回报率。
| 调整后的 RORWA | ||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||
| 分子 （百万 欧元） |
该期间的年化调整后利润（亏损） | 8,088 | 6,965 | 5,359 | ||||
| 分母（百万欧元） | 平均 RWA | 342,154 | 327,998 | 310,971 | ||||
| = |
调整后的 RORWA | 2.36 % | 2.12 % | 1.72 % | ||||
每股收益（亏损）
每股收益（亏损） 是根据IAS 33每股收益中规定的标准计算的。
| 每股收益（亏损） |
| |||||||||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||||||||||
| （百万欧元） |
+ | 净应占利润（亏损） | 1,846 | 6,358 | 1,325 | |||||||||||
| （百万欧元） |
- | 与额外一级证券（CoCOS）相关的报酬 | 74 | 313 | 80 | |||||||||||
| 分子（百万欧元） | = | 净应占利润（亏损），不包括cocos的薪酬 | 1,772 | 6,045 | 1,244 | |||||||||||
| 分母 （百万） |
+ | 平均已发行股票数量 | 6,030 | 6,424 | 6,668 | |||||||||||
| - | 该期间的平均国库股 | 9 | 9 | 14 | ||||||||||||
| - | 股票回购计划（平均） | 2 | 225 | 207 | ||||||||||||
| = | 每股收益（亏损）（欧元） | 0.29 | 0.98 | 0.19 | ||||||||||||
此外，出于管理目的，列报的每股收益（亏损）不包括 非经常性影响。具体而言，在2022年1月至12月期间，不包括2022年第二季度在西班牙收购办公室的净影响。
| 调整后的每股收益（亏损） |
| |||||||||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||||||||||
| （百万欧元） |
+ | 净应占利润（亏损），不包括CoCoS 的薪酬 | 1,772 | 6,045 | 1,244 | |||||||||||
| （百万欧元） |
- | 在西班牙购买办公室所产生的净影响 | — | (201) | — | |||||||||||
| 分子 （百万欧元） |
= | 净应占利润（亏损），不包括cocos和非经常性影响 | 1,772 | 6,246 | 1,244 | |||||||||||
| 分母 （百万） |
+ | 已发行股票数量 (1) | 6,030 | 6,030 | 6,030 | |||||||||||
| - | 该期间的平均国库股 (2) | 11 | 9 | 14 | ||||||||||||
| = | 调整后的每股收益（亏损）（欧元） | 0.29 | 1.04 | 0.21 | ||||||||||||
(1) 在2022年1月至12月和2022年1月至3月期间，已发行的股票数量考虑了首次股票回购计划的 赎回总额。
(2) 2023年1月至3月期间包括200万股，相当于截至2023年3月31日为执行2023年2月1日宣布的股票回购计划而获得的平均股票数量 。
效率比
这衡量的是实体运营支出消耗的总收入的百分比。其计算方法如下：
运营费用
总收入
公式解释：运营费用和总收入均来自集团 合并损益表。运营费用是管理成本（人事费用加上其他管理费用）加上折旧的总和。总收入是净利息收入、净费用和佣金、 净交易收入股息收入、使用权益法核算的实体的损益份额、其他营业收入和支出以及保险和再保险合同下负债的资产和支出收入的总和。要更详细地计算该比率 ，应查阅本报告结果部分的图表，其中一张使用按当前汇率计算的数字，另一张使用恒定汇率的数据。
|
|
55 |
其使用的相关性：该比率通常用于银行业中。此外，它是衡量集团 六个战略优先事项之一的指标。
| 效率比 | ||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||
| 分子 （百万 欧元） |
+ 运营费用 | 3,016 | 10,701 | 2,406 | ||||
| 分母 （百万欧元） |
+ 总收入 | 6,958 | 24,743 | 5,395 | ||||
| = 效率比 |
43.3 % | 43.2 % | 44.6 % | |||||
股息收益率
这是过去十二个日历月中向股东支付的报酬 除以该期间的收盘价。其计算方法如下：
过去十二个月的每股股息
收盘价
公式解释： 每股报酬考虑了过去十二个月中支付的每股总金额，既包括现金，也包括通过称为股息期权的灵活薪酬体系。
其使用的相关性：该比率通常由在股票市场上交易的公司的分析师，股东和投资者使用。它将公司每年支付的股息 与其在特定日期的市场价格进行比较。
| 股息收益率 |
| |||||||||||||
| 31-03-23 | 31-12-22 | 31-03-22 | ||||||||||||
| 分子（欧元） | 股息 | 0.35 | 0.35 | 0.14 | ||||||||||
| 分母（欧元） | 收盘价 | 6.57 | 5.63 | 5.21 | ||||||||||
| = 股息收益率 |
5.3 % | 6.2 % | 2.7 % | |||||||||||
每股账面价值
每 股的账面价值决定了公司每持有股份的账面价值。其计算方法如下：
股东资金 + 累计其他综合收益
已发行股票数量-库存股
公式解释：股东资金和累计其他综合收益的数字均来自资产负债表 。对股东资金进行了调整，以考虑到在集团业绩公布之前同意派发此类股息的截止日期执行分红期权。 分母包括已发行股票的最终数量，不包括自有股票（库存股），不包括与股票回购计划相对应的股份。此外，还对分母进行了调整，以包括执行上述股息期权所产生的资本增加 。分子和分母都考虑到了期末余额。
其用途的相关性：它显示了公司每发行股票的账面价值。这是一个常用的比率，不仅在银行业如此，在其他领域也是如此。
| 每股账面价值 |
| |||||||||||||||
| 31-03-23 | 31-12-22 | 31-03-22 | ||||||||||||||
| 分子 （百万欧元） |
+ | 股东资金 | 63,986 | 64,535 | 57,446 | |||||||||||
| + | 累计其他综合收益 | (16,195) | (17,642) | (14,109) | ||||||||||||
| 分母 （百万股） |
+ | 已发行的股票数量 | 6,030 | 6,030 | 6,668 | |||||||||||
| - | 库存股 | 10 | 5 | 17 | ||||||||||||
| - | 股票回购计划 (1) | 65 | — | 435 | ||||||||||||
| = | 每股账面价值（欧元/股） | 8.02 | 7.78 | 6.97 | ||||||||||||
(1)截至2023年3月底，包括在2023年第二次股票回购计划下 收购的6500万股股票。截至2022年3月底，包括从第一次股票回购计划开始到2022年3月31日收购的2.9亿股股票，以及截至2022年3月31日 的第二批股票回购第一部分（10亿）待回购的股票估计数量，该期限结束时正在进行中。
|
|
56 |
每股有形账面价值
每股有形账面价值决定了清算时股东持有的每股股票在账面上的价值。其计算公式如下 ：
股东资金 + 累计其他综合收益-无形资产
已发行股票数量-库存股
公式解释：股东资金、累计其他综合收益和无形资产 的数字均取自资产负债表。对股东资金进行了调整，以考虑到股息期权在集团业绩公布 之前商定派发此类股息的截止日期的执行情况。分母包括不包括自有股票（库存股）的最终已发行股票数量，不包括与股票回购计划相对应的股份。此外，还调整了分母，将 包括因执行上述股息期权而产生的资本增加的结果。分子和分母都考虑到了期末余额。
其用途的相关性：它显示了公司在扣除无形资产后的每股已发行股票的账面价值。这是一个常用的比率，不仅在 银行领域，在其他领域也是如此。
| 每股有形账面价值 |
||||||||||||||||
| 31-03-23 | 31-12-22 | 31-03-22 | ||||||||||||||
| 分子 （百万欧元） |
+ | 股东资金 | 63,986 | 64,535 | 57,446 | |||||||||||
| + | 累计其他综合收益 | (16,195) | (17,642) | (14,109) | ||||||||||||
| - | 无形资产 | 2,209 | 2,156 | 2,056 | ||||||||||||
| 分母 （百万欧元） |
+ | 已发行的股票数量 | 6,030 | 6,030 | 6,668 | |||||||||||
| - | 库存股 | 10 | 5 | 17 | ||||||||||||
| - | 股票回购计划 (1) | 65 | — | 435 | ||||||||||||
| = | 每股有形账面价值（欧元/股） | 7.65 | 7.43 | 6.64 | ||||||||||||
(1) 截至2023年3月底，包括在2023年第二次股票回购计划下 收购的6500万股股票。截至2022年3月底，包括从第一次股票回购计划开始到2022年3月31日收购的2.9亿股股票，以及截至2022年3月31日 的第二批股票回购第一部分（10亿）待回购的股票估计数量，该期限结束时正在进行中。
不良贷款（NPL）比率
它 是出于会计目的归类为不良贷款的风险与总信用风险余额之间的比率。其计算方法如下：
不良贷款
总信用风险
公式的解释：不良贷款和信用风险余额为毛额，这意味着它们不受相关会计条款的调整。
不良贷款按摊销成本计算的贷款和预付款与第 3 阶段的或有 风险的总和计算10以及以下交易对手：
| ● | 其他金融实体 |
| ● | 公共部门 |
| ● | 非金融机构 |
| ● | 户 |
信用风险余额是按摊销成本计算的贷款和预付款以及先前同类贷款的第 1 阶段 + 第 2 阶段 + 第 3 阶段的或有风险的总和计算得出的。
与其他指标一样，该指标是在业务领域层面显示的。
其使用的相关性： 这是银行业用来监测当前形势和信用风险质量变化的主要指标之一，具体而言，是账户中归类为 不良贷款的风险与信用风险总余额之间的关系，即客户和或有负债。
10IFRS 9将金融工具分为三个阶段，这取决于其自首次确认之时起信用风险的演变。第一阶段包括最初获得确认时的业务，第二阶段包括自首次确认以来已发现信用风险显著增加的业务，第三阶段包括减值业务。
|
|
57 |
| 不良贷款 (NPL) 比率 |
||||||||||||
| 31-03-23 | 31-12-22 | 31-03-22 | ||||||||||
| 分子（百万欧元） |
NPL |
14,141 | 14,463 | 15,612 | ||||||||
| 分母（百万欧元） |
信用风险 |
428,423 | 423,669 | 394,861 | ||||||||
|
= 不良贷款 (NPL) 比率 |
3.3 % | 3.4 % | 4.0 % | |||||||||
一般说明：根据 IFRS17-保险合同，已重报了 2022 年期间的信用风险数据。
不良贷款覆盖率
该比率反映了账户中通过备抵弥补 不良贷款减值的程度。其计算方法如下：
规定
不良贷款
公式解释：计算方法为第一阶段的准备金+第二阶段+第三阶段的准备金除以 不良贷款，由第三阶段的信用风险形成。
与其他指标一样，该指标显示在业务领域 层面。
其使用的相关性：这是银行业用于监测信用风险状况和变化的主要指标之一， 反映了通过价值调整在账户中弥补不良贷款减值的程度。
| 不良贷款覆盖率 |
||||||||||||
| 31-03-23 | 31-12-22 | 31-03-22 | ||||||||||
| 分子（百万欧元） |
规定 |
11,661 | 11,764 | 11,851 | ||||||||
| 分母（百万欧元） |
NPL |
14,141 | 14,463 | 15,612 | ||||||||
| = 不良贷款覆盖率 |
82 % | 81 % | 76 % | |||||||||
风险成本
该比率通过每单位贷款和向客户预付款（总额）的减值损失（会计贷款损失准备金）表示 的现状和信用风险质量的变化。其计算方法如下：
贷款损失准备金
向客户提供的平均贷款和预付款（总额）
公式解释：客户贷款（总额）是指按摊销成本计算的贷款和预付款投资组合， 对应的贷款和预付款投资组合如下：
| ● | 其他金融实体 |
| ● | 公共部门 |
| ● | 非金融机构 |
| ● | 家庭，不包括中央银行和其他信贷机构。 |
向客户提供的平均贷款（总额）是使用分析期间 中每个月的期末余额加上上一个月的平均值计算得出的。年度贷款损失准备金是通过累积和按年计算分析期间每个月的贷款损失准备金来计算的。
贷款损失准备金是指上述按摊销成本组合计算的贷款和预付款。
与其他指标一样，该指标是在业务领域层面显示的。
其使用的相关性： 这是银行业用于通过成本监测信贷风险状况和变化的主要指标之一。
| 风险成本 |
||||||||||||
| 2023 年 1 月至 3 月 | 2022 年 1 月至 12 月 | 2022 年 1 月至 3 月 | ||||||||||
| 分子（百万欧元） |
年度化贷款损失准备金 |
3,864 | 3,252 | 2,742 | ||||||||
| 分母（百万欧元） |
向客户提供的平均贷款（总额） |
369,340 | 356,064 | 336,194 | ||||||||
| = 风险成本 |
1.05 % | 0.91 % | 0.82 % | |||||||||
一般说明：根据 IFRS17-保险合同，已重报了 2022 年期间的平均客户贷款（总额）数字。
|
|
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免责声明
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人 代表其签署本报告。
| 毕尔巴鄂银行 Vizcaya Argentaria, S.A. | ||||||
| 日期：2023 年 4 月 27 日 |
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作者：/s/Maria Angeles Peláez Morón | |||||
| 姓名：玛丽亚·安杰莱斯·佩莱斯·莫隆 | ||||||
| 职务：授权代表 | ||||||
