附录 99.1
奎斯特诊断公布2023年第一季度财务业绩;
更新 2023 年全年指导方针
•第一季度收入为23.3亿美元,比2022年下降10.7%
•第一季度公布的摊薄后每股收益(“EPS”)为1.78美元,较2022年下降39.0%;调整后的摊薄后每股收益为2.04美元,较2022年下降36.6%
•第一季度基本业务收入为22.1亿美元,比2022年增长10.0%
•2023年全年收入预计在89.3亿美元至90.8亿美元之间;报告的摊薄后每股收益现在预计在7.52美元至8.02美元之间;调整后的摊薄每股收益预计在8.45美元至8.95美元之间
新泽西州锡考克斯,2023年4月27日——全球领先的诊断信息服务提供商Quest Diagnostics Incorporated(纽约证券交易所代码:DGX)今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩。
董事长、首席执行官兼总裁吉姆·戴维斯表示:“在医生和医院客户的强劲表现的推动下,我们在第一季度实现了基础业务收入同比两位数的增长。”“我们对宣布收购Haystack Oncology感到兴奋,该收购支持我们在快速增长的最小残留疾病检测类别中的分子基因组学和肿瘤学战略。”
戴维斯继续说:“我们最新的指导方针反映了我们基础业务的持续强劲表现,但 COVID-19 收入的下降速度快于预期,以及我们计划收购 Haystack 带来的适度稀释所抵消。”
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| 截至3月31日的三个月 | | | |
| 2023 | | 2022 | | 改变 | | | | | | | |
| (百万美元,每股数据除外) | | | | | | | |
已报告: | | | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 2,331 | | | $ | 2,611 | | | (10.7) | % | | | | | | | |
基础业务收入 (a) | $ | 2,212 | | | $ | 2,012 | | | 10.0 | % | | | | | | | |
COVID-19 测试收入 | $ | 119 | | | $ | 599 | | | (80.2) | % | | | | | | | |
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诊断信息服务收入 | $ | 2,259 | | | $ | 2,541 | | | (11.1) | % | | | | | | | |
每份申购的收入 | | | | | (7.7) | % | | | | | | | |
申购量 | | | | | (3.8) | % | | | | | | | |
自然申购量 | | | | | (3.9) | % | | | | | | | |
营业收入 (b) | $ | 305 | | | $ | 513 | | | (40.6) | % | | | | | | | |
营业收入占净收入的百分比 (b) | 13.1 | % | | 19.7 | % | | (6.6) | % | | | | | | | |
归属于奎斯特诊断的净收益 (b) | $ | 202 | | | $ | 355 | | | (43.0) | % | | | | | | | |
摊薄后每股收益 (b) | $ | 1.78 | | | $ | 2.92 | | | (39.0) | % | | | | | | | |
运营提供的现金 | $ | 94 | | | $ | 480 | | | (80.5) | % | | | | | | | |
资本支出 | $ | 127 | | | $ | 63 | | | 101.3 | % | | | | | | | |
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调整后 (b): | | | | | | | | | | | | |
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营业收入 | $ | 350 | | | $ | 554 | | | (36.8) | % | | | | | | | |
营业收入占净收入的百分比 | 15.0 | % | | 21.2 | % | | (6.2) | % | | | | | | | |
归属于奎斯特诊断的净收益 | $ | 232 | | | $ | 392 | | | (40.7) | % | | | | | | | |
摊薄后每股 | $ | 2.04 | | | $ | 3.22 | | | (36.6) | % | | | | | | | |
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(a) 不包括 COVID-19 测试。
(b) 有关影响与营业收入、营业收入占净收入的百分比、归属于Quest Diagnostics的净收益和摊薄后每股收益的同比比较的更多细节,请参阅下文所附财务表的附注2。
2023 年全年最新指导方针
该公司更新了其2023年全年指引如下:
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| 更新的指南 | | 事前指导 |
| 低 | | 高 | | 低 | | 高 |
净收入 | 89.3 亿美元 | | 90.8 亿美元 | | 88.3 亿美元 | | 90.3 亿美元 |
净收入下降 | (9.6)% | | (8.1)% | | (10.7)% | | (8.6)% |
基础业务收入 (a) | 87.8 亿美元 | | 88.8 亿美元 | | 86.5 亿美元 | | 87.5 亿美元 |
基础业务收入增加 | 4.2% | | 5.4% | | 2.6% | | 3.8% |
COVID-19 测试收入 | 1.5 亿美元 | | 2 亿美元 | | 1.75 亿美元 | | 2.75 亿美元 |
COVID-19 测试收入下降 | (89.7)% | | (86.2)% | | (88.0)% | | (81.1)% |
报告的摊薄每股收益 | $7.52 | | $8.02 | | $7.61 | | $8.21 |
调整后的摊薄后每股 | $8.45 | | $8.95 | | $8.40 | | $9.00 |
运营提供的现金 | 至少 13 亿美元 | | 至少 13 亿美元 |
资本支出 | 大约 4 亿美元 | | 大约 4 亿美元 |
(a) 不包括 COVID-19 测试
关于非公认会计准则财务指标的说明
在本新闻稿中,“报告” 一词是指根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)衡量标准。“调整后” 一词是指非公认会计准则经营业绩指标,不包括特殊项目,例如重组和整合费用、摊销费用、与股票薪酬相关的超额税收优惠(“ETB”)、与通过Quest for Health Equity(我们与Quest Diagnostics Foundations基金会共同发起的旨在减少服务不足社区健康差距的计划)的捐款、捐款和其他财务支持相关的成本、与我们的战略投资账面价值变化相关的损益以及其他项目。
之所以提出非公认会计准则调整后的指标,是因为管理层认为这些指标是公认会计原则业绩的有用辅助手段。不应将非公认会计准则调整后的指标视为根据公认会计原则确定的相应指标的替代方案。管理层可能会使用这些非公认会计准则指标来评估我们在一段时期内的业绩表现以及相对于竞争对手的业绩,分析业务的潜在趋势,制定运营预算和预测,并用于激励性薪酬目的。我们认为,这些非公认会计准则指标有助于投资者和分析师评估我们在一段时期内的业绩和相对于竞争对手的业绩,以及分析我们业务的潜在趋势和评估我们的业绩。下文所附的其他表格包括非公认会计准则调整后的指标与公认会计准则指标的对账情况。
电话会议信息
Quest Diagnostics将从美国东部时间今天上午8点30分开始举行季度电话会议,讨论财务业绩。电话会议可以在美国和加拿大境内拨打 888-455-0391,在国际范围内拨打 773-756-0467,密码:7895081;或者在我们的网站 www.questdiagnostics.com/Investor 上通过网络直播。我们建议参与者在通话前大约 10 分钟拨号。
电话会议的重播可在www.questdiagnostics.com/Investor上在线观看,或者从美国东部时间2023年4月27日上午10点30分左右到美国东部时间2023年5月11日午夜,国内来电者可致电866-363-1835,国际来电者可拨打203-369-0200。鼓励任何收听电话会议的人阅读我们向美国证券交易委员会存档的定期报告,包括这些报告中对风险因素和历史经营业绩和财务状况的讨论。
关于《任务诊断》
Quest Diagnostics 使人们能够采取行动改善健康状况。我们的诊断见解源自世界上最大的临床实验室结果数据库,揭示了识别和治疗疾病、激发健康行为的新途径
改善医疗保健管理。Quest 每年为三分之一的美国成年人和一半的美国医生和医院提供服务,我们近 50,000 名员工明白,只要有正确的人手和正确的环境,我们的诊断见解可以激发改变生活的行动。www.questDiagnostics.com。
前瞻性陈述
本新闻稿中非历史事实的陈述可能是前瞻性陈述。提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述,前瞻性陈述仅代表其发表之日,反映了管理层目前的估计、预测、预期或信念,其中涉及可能导致实际业绩和结果存在重大差异的风险和不确定性。可能影响公司未来业绩的风险和不确定性包括但不限于未决或未来的政府调查、诉讼或私人行动的不利结果、竞争环境、临床实验室测试的计费、报销和收入确认的复杂性、政府法规的变化、与客户、付款人、供应商或战略合作伙伴关系的变化以及公司最近提交的10-K表年度报告和公司任何报告中讨论的其他因素随后提交了10-Q表季度报告和8-K表最新报告,包括这些报告的 “业务”、“风险因素”、“可能影响未来业绩的警示因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分中讨论的内容。
欲了解更多信息:Denny Moynihan,Quest Diagnostics(媒体):973-520-2800、Shawn Bevec、Quest Diagnostics(投资者):973-520-2900
本财报,包括所附财务表,可在www.questDiagnostics.com的新闻编辑室部分在线查阅。
其他表格如下
奎斯特诊断公司及其子公司
合并运营报表
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中
(以百万计,每股数据除外)
(未经审计)
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| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
净收入 | $ | 2,331 | | | $ | 2,611 | | | | | |
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运营成本和支出以及其他营业收入: | | | | | | | |
服务成本 | 1,560 | | | 1,646 | | | | | |
销售、一般和管理 | 439 | | | 425 | | | | | |
无形资产的摊销 | 26 | | | 27 | | | | | |
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其他运营费用,净额 | 1 | | | — | | | | | |
运营成本和支出总额,净额 | 2,026 | | | 2,098 | | | | | |
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营业收入 | 305 | | | 513 | | | | | |
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其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出,净额 | (35) | | | (37) | | | | | |
其他收入(支出),净额 | 7 | | | (24) | | | | | |
非营业支出总额,净额 | (28) | | | (61) | | | | | |
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所得税前收入和权益法被投资人收益中的权益 | 277 | | | 452 | | | | | |
所得税支出 | (65) | | | (110) | | | | | |
权益法被投资者的净收益,扣除税款 | 5 | | | 31 | | | | | |
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净收入 | 217 | | | 373 | | | | | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | 15 | | | 18 | | | | | |
归属于奎斯特诊断的净收益 | $ | 202 | | | $ | 355 | | | | | |
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归属于Quest Diagnostics普通股股东的每股收益: | | | | | | | |
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基本 | $ | 1.80 | | | $ | 2.97 | | | | | |
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稀释 | $ | 1.78 | | | $ | 2.92 | | | | | |
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已发行普通股的加权平均值: | | | | | | | |
基本 | 112 | | | 119 | | | | | |
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稀释 | 113 | | | 121 | | | | | |
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奎斯特诊断公司及其子公司
合并资产负债表
2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日
(以百万计,每股数据除外)
(未经审计)
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| 3月31日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 175 | | | $ | 315 | |
应收账款,净额 | 1,254 | | | 1,195 | |
库存 | 190 | | | 192 | |
预付费用和其他流动资产 | 195 | | | 196 | |
| | | |
流动资产总额 | 1,814 | | | 1,898 | |
不动产、厂房和设备,净额 | 1,795 | | | 1,766 | |
经营租赁使用权资产 | 589 | | | 585 | |
善意 | 7,241 | | | 7,220 | |
无形资产,净额 | 1,077 | | | 1,092 | |
对权益法被投资者的投资 | 128 | | | 132 | |
其他资产 | 150 | | | 144 | |
| | | |
总资产 | $ | 12,794 | | | $ | 12,837 | |
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负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款和应计费用 | $ | 1,198 | | | $ | 1,396 | |
长期债务的当前部分 | 2 | | | 2 | |
长期经营租赁负债的流动部分 | 155 | | | 153 | |
| | | |
流动负债总额 | 1,355 | | | 1,551 | |
长期债务 | 3,975 | | | 3,978 | |
长期经营租赁负债 | 490 | | | 489 | |
其他负债 | 809 | | | 812 | |
| | | |
可赎回的非控制性权益 | 77 | | | 77 | |
股东权益: | | | |
Quest Diagnostics 股 | | | |
普通股,面值每股0.01美元;截至2023年3月31日和2022年12月31日已授权600股;截至2023年3月31日和2022年12月31日已发行162股 | 2 | | | 2 | |
额外的实收资本 | 2,266 | | | 2,295 | |
留存收益 | 8,412 | | | 8,290 | |
累计其他综合亏损 | (18) | | | (21) | |
按成本计算的美国国债;截至2023年3月31日和2022年12月31日,分别为50股和51股 | (4,612) | | | (4,673) | |
Total Quest Diangst | 6,050 | | | 5,893 | |
非控股权益 | 38 | | | 37 | |
股东权益总额 | 6,088 | | | 5,930 | |
负债和股东权益总额 | $ | 12,794 | | | $ | 12,837 | |
奎斯特诊断公司及其子公司
合并现金流量表
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中
(单位:百万)
(未经审计)
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| 截至3月31日的三个月 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 217 | | | $ | 373 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 107 | | | 106 | |
信用损失抵免 | (1) | | | — | |
递延所得税优惠 | (4) | | | (43) | |
股票薪酬支出 | 24 | | | 18 | |
| | | |
| | | |
其他,净额 | 3 | | | 4 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | (58) | | | 72 | |
应付账款和应计费用 | (211) | | | (165) | |
应缴所得税 | 11 | | | 95 | |
| | | |
其他资产和负债,净额 | 6 | | | 20 | |
经营活动提供的净现金 | 94 | | | 480 | |
| | | |
来自投资活动的现金流: | | | |
业务收购,扣除获得的现金 | (31) | | | (105) | |
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| | | |
资本支出 | (127) | | | (63) | |
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投资和其他资产的增加 | — | | | (1) | |
用于投资活动的净现金 | (158) | | | (169) | |
| | | |
来自融资活动的现金流: | | | |
借款收益 | 140 | | | — | |
偿还债务 | (140) | | | (1) | |
购买库存股 | — | | | (373) | |
行使股票期权 | 25 | | | 10 | |
根据股票薪酬计划发行的股票的员工预扣工资税 | (28) | | | (27) | |
已支付的股息 | (74) | | | (74) | |
向非控股权益合伙人分配 | (14) | | | (20) | |
| | | |
| | | |
其他筹资活动,净额 | 15 | | | 14 | |
用于融资活动的净现金 | (76) | | | (471) | |
| | | |
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 | (140) | | | (160) | |
| | | |
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期初现金和现金等价物及限制性现金 | 315 | | | 872 | |
期末现金和现金等价物及限制性现金 | $ | 175 | | | $ | 712 | |
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| | | |
在此期间支付的现金用于: | | | |
利息 | $ | 32 | | | $ | 32 | |
所得税 | $ | 33 | | | $ | 23 | |
财务表附注
1) 普通股每股基本收益和摊薄收益的计算方法如下:
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| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (以百万计,每股数据除外) |
归属于Quest Diagnostics普通股股东的金额: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
归属于奎斯特诊断的净收益 | $ | 202 | | | $ | 355 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
减去:分配给参与证券的收益 | 1 | | | 1 | | | | | |
Quest Diagnostics普通股股东可获得的收益——基本收益和摊薄后收益 | $ | 201 | | | $ | 354 | | | | | |
| | | | | | | |
加权平均已发行普通股——基本 | 112 | | | 119 | | | | | |
稀释性证券的影响: | | | | | | | |
股票期权和绩效股票单位 | 1 | | | 2 | | | | | |
已发行普通股的加权平均值——摊薄 | 113 | | | 121 | | | | | |
| | | | | | | |
归属于Quest Diagnostics普通股股东的每股收益: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本 | $ | 1.80 | | | $ | 2.97 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀释 | $ | 1.78 | | | $ | 2.92 | | | | | |
2) 下表将报告的GAAP业绩与非公认会计准则调整后的业绩进行核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 |
| (百万美元,每股数据除外) |
| 营业收入 | | 营业收入占净收入的百分比 | | 所得税支出 (d) | | 权益法被投资者的净收益,扣除税款 | | 归属于奎斯特诊断的净收益 | | 摊薄后每股 |
正如报道的那样 | $ | 305 | | | 13.1 | % | | $ | (65) | | | $ | 5 | | | $ | 202 | | | $ | 1.78 | |
重组和整合费用 (a) | 19 | | | 0.8 | | | (5) | | | — | | | 14 | | | 0.12 | |
投资收益和损失 (b) | — | | | — | | | (1) | | | 3 | | | 2 | | | 0.02 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
摊销费用 | 26 | | | 1.1 | | | (7) | | | — | | | 19 | | | 0.17 | |
ETB | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (5) | | | (0.05) | |
经调整后 | $ | 350 | | | 15.0 | % | | $ | (83) | | | $ | 8 | | | $ | 232 | | | $ | 2.04 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三个月 |
| (百万美元,每股数据除外) |
| 营业收入 | | 营业收入占净收入的百分比 | | 所得税支出 (d) | | 权益法被投资者的净收益,扣除税款 | | 归属于奎斯特诊断的净收益 | | 摊薄后每股 |
正如报道的那样 | $ | 513 | | | 19.7 | % | | $ | (110) | | | $ | 31 | | | $ | 355 | | | $ | 2.92 | |
重组和整合费用 (a) | 12 | | | 0.4 | | | (3) | | | — | | | 9 | | | 0.07 | |
投资收益和损失 (b) | — | | | — | | | (4) | | | — | | | 12 | | | 0.10 | |
其他 (c) | 2 | | | 0.1 | | | (1) | | | — | | | 1 | | | 0.01 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
摊销费用 | 27 | | | 1.0 | | | (7) | | | — | | | 20 | | | 0.16 | |
ETB | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (5) | | | (0.04) | |
经调整后 | $ | 554 | | | 21.2 | % | | $ | (130) | | | $ | 31 | | | $ | 392 | | | $ | 3.22 | |
| | | | | | | | | | | |
(a) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,税前影响主要代表与进一步重组和整合业务相关的劳动力裁员、系统转换和整合相关的成本。下表总结了重组和整合费用对我们合并运营报表的税前影响:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百万美元) |
服务成本 | $ | 10 | | | $ | 3 | | | | | |
销售、一般和管理 | 9 | | | 9 | | | | | |
| | | | | | | |
营业收入 | $ | 19 | | | $ | 12 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(b) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,税前影响均代表与我们的战略投资账面价值变化相关的损益。下表汇总了投资损益对我们合并运营报表的税前影响:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百万美元) |
其他收入(支出),净额 | $ | — | | | $ | 16 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
权益法被投资者的净收益,扣除税款 | $ | 3 | | | $ | — | | | | | |
(c) 在截至2022年3月31日的三个月中,税前影响主要代表与通过Quest for Health Equity进行的捐款、捐款和其他财务支持相关的成本,记录在销售、一般和管理费用中。
(d) 对于重组和整合费用、投资损益、其他项目和摊销支出,所得税影响(如果记录在案)主要是使用2023年和2022年25.5%的合并法定所得税税率计算的。
3) 调整后的摊薄后每股收益展望代表管理层在特殊项目影响之前对2023年全年的估计。在整个 2023 年,与特殊项目相关的收益可能会受到进一步影响。此外,ETB的数量取决于员工行使的股票期权和我们的股票价格,这很难预测。下表核对了我们在公认会计原则下对2023年摊薄后每股收益的展望与调整后的摊薄后每股收益的展望:
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| 低 | | 高 |
摊薄后每股 | $ | 7.52 | | | $ | 8.02 | |
重组和整合费用 (a) | 0.30 | | | 0.30 | |
| | | |
| | | |
| | | |
摊销费用 (b) | 0.76 | | | 0.76 | |
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投资收益和损失 (c) | 0.02 | | | 0.02 | |
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ETB | (0.15) | | | (0.15) | |
调整后的摊薄后每股 | $ | 8.45 | | | $ | 8.95 | |
(a) 代表估计的税前费用为4,700万美元,主要与进一步重组和整合业务所产生的员工裁员、系统转换和整合成本有关。所得税优惠是使用25.5%的合并法定所得税税率计算的。
(b) 表示估计的税前摊销费用为1.17亿美元。所得税优惠是使用25.5%的合并法定所得税税率计算的。
(c) 代表与我们的战略投资账面价值变化相关的300万美元税前亏损。所得税影响是使用25.5%的合并法定所得税税率计算得出的。