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华盛顿特区,20549
表格10-Q
☑根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末 2023年3月31日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
| | | | | | | | | | | | | | |
选委会 档案 数 | | 注册人的确切姓名,如其 章程、主要执行办事处地址及 注册人的电话号码 | | 美国国税局雇主 鉴定 数 |
1-8841 | | NextEra能源公司 | | 59-2449419 |
2-27612 | | 佛罗里达电力和照明公司 | | 59-0247775 |
700宇宙大道
朱诺海滩, 佛罗里达州33408
(561) 694-4000
成立公司或组织的国家或其他管辖权:佛罗里达州
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
注册人 | | 每个班级的标题 | | 交易代码 | | 各交易所名称 在其上注册的 |
NextEra能源公司 | | 普通股,面值0.01美元 | | 不需要 | | 纽约证券交易所 |
| | 6.219%企业单位 | | NEE.PRQ | | 纽约证券交易所 |
| | 6.926%企业单位 | | NEE.PRR | | 纽约证券交易所 |
| | | | | | |
佛罗里达电力和照明公司 | | 无 | | | | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
NextEra Energy,Inc.宣布。是☑ *否:☐*。是 ☑*☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的所有交互数据文件。
NextEra Energy,Inc.宣布。是 ☑**没有☐*。是 ☑*☐
用复选标记表示注册者是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。
NextEra能源公司. 大型加速文件服务器☑加速文件管理器☐非加速文件管理器☐较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
佛罗里达电力和照明公司大型加速文件服务器☐加速文件管理器☐ 非加速文件管理器☑较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期,以遵守根据1934年证券交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如1934年《证券交易法》第12b-2条所定义)。是☐不,不是。☑
NextEra Energy,Inc.普通股数量,面值0.01美元,2023年3月31日发行:2,023,421,945
2023年3月31日已发行的佛罗里达电力和照明公司普通股数量,无面值,全部由NextEra Energy,Inc.实益持有:1,000
这份合并的10-Q表格代表NextEra Energy,Inc.和佛罗里达电力和照明公司分别提交的文件。本文件所载与个别登记人有关的资料由该登记人自行提交。佛罗里达电力和照明公司没有就与NextEra Energy,Inc.的其他业务相关的信息发表任何声明。
佛罗里达电力和照明公司符合Form 10-Q的一般说明H.(1)(A)和(B)中规定的条件,因此以简化的披露格式提交本表格。
定义
案文中使用的首字母缩写和定义的术语包括:
| | | | | |
术语 | 含义 |
2021年费率协议 | 2021年12月FPSC最终命令批准FPL与几个干预FPL基本利率程序的机构之间的规定和和解 |
AFUDC | 施工期间使用的资金拨备 |
AFUDC-股权 | AFUDC的股权构成 |
AOCI | 累计其他综合收益 |
CSCS协议 | 修订和重述现金清偿和信贷支持协议 |
杜安·阿诺德 | 杜安·阿诺德能源中心 |
FERC | 美国联邦能源管理委员会 |
佛罗里达州东南部连接 | 佛罗里达东南连接有限责任公司,NextEra Energy Resources的全资子公司 |
Fpl | 佛罗里达电力和照明公司 |
Fpsc | 佛罗里达州公共服务委员会 |
燃料条款 | 燃料和购买电力成本回收条款,由FPSC制定 |
公认会计原则 | 美国公认的会计原则 |
| |
国贸中心 | 投资税收抵免 |
千瓦时 | 千瓦时 |
管理层的讨论 | 项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
MMBtu | 百万英制热量单位 |
兆瓦 | 兆瓦(S) |
兆瓦时 | 兆瓦时 |
不需要 | NextEra能源公司 |
尼奇 | NextEra能源资本控股公司 |
尼尔 | 由NextEra Energy Resources和NEET组成的运营部门 |
尼特 | NextEra能源传输有限责任公司 |
NEP | NextEra Energy Partners,LP |
NEP运营公司 | NextEra Energy Operating Partners,LP,NEP的子公司 |
净发电 | 工厂发电的净所有权权益
|
NextEra能源资源 | NextEra Energy Resources,LLC |
注_ | 简明合并财务报表附注__ |
NRC | 美国核管理委员会 |
运维费用 | 简明合并损益表中的其他运营和维护费用 |
保监处 | 其他综合收益 |
场外交易 | 非处方药 |
OTTI | 除暂时性减损外 |
PTC | 生产税抵免 |
监管净资产收益率 | 为监管目的而确定的普通股股本回报率 |
RNG | 可再生天然气 |
萨巴尔小径 | Sabal Trail Transport,LLC,NextEra Energy Resources的子公司拥有42.5%股权的实体 |
西布鲁克 | 西布鲁克站 |
美国证券交易委员会 | 美国证券交易委员会 |
| |
美国 | 美利坚合众国 |
NEE、FPL、Neech、NextEra Energy Resources和NEET都有子公司和附属公司,其名称可能包括NextEra Energy、FPL、NextEra Energy Resources、NextEra Energy Transport、NextEra、FPL Group、FPL Energy、FPLE、NEP和类似的参考资料。为方便起见,在本报告中,术语NEE、FPL、Neech、NextEra Energy Resources、NEET和NEER有时用作特定子公司、附属公司或子公司或附属公司集团的缩写。确切的意思取决于上下文。
目录
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| | 页码 |
| | |
定义 | | 2 |
前瞻性陈述 | 4 |
| | |
| 第一部分-财务信息 | |
| | |
第1项。 | 财务报表 | 7 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 37 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 48 |
第四项。 | 控制和程序 | 48 |
| | |
| 第二部分--其他资料 | |
| | |
第1项。 | 法律诉讼 | 49 |
第1A项。 | 风险因素 | 49 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 49 |
| | |
第六项。 | 陈列品 | 50 |
| | |
签名 | | 51 |
前瞻性陈述
本报告包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。任何表述或涉及对预期、信念、计划、目标、假设、战略、未来事件或业绩的讨论的表述(经常但不总是通过使用诸如可能结果、预期、将继续、预期、相信、将可能、应该、将、估计、可能、计划、潜在、未来、预测、目标、目标、展望、预测和打算或类似含义的词语)都不是历史事实的陈述,可能是前瞻性的。前瞻性陈述涉及估计、假设和不确定性。因此,任何此类表述均以下列重要因素(以及与此类前瞻性表述具体相关的任何假设和其他因素以外)为依据进行整体限定,这些因素可能会对NEE和/或FPL的运营和财务结果产生重大影响,并可能导致NEE和/或FPL的实际结果与NEE和/或FPL或其代表在本10-Q综合表格中所作或暗示的前瞻性表述中所包含或暗示的内容大不相同,这些表述在各自的网站上、在各自的网站上、在回答问题或以其他方式进行陈述时可能会出现重大差异。
监管、立法和法律风险
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到广泛的业务监管的重大不利影响。
•NEE和FPL的业务、财务状况、经营结果和前景如果不能通过基本利率、成本回收条款、其他监管机制或其他方式及时收回任何重大成本、某些资产的回报或合理的投资资本回报,可能会受到重大不利影响。
•对NEE和FPL重要的监管决定可能会受到政治、监管、运营和经济因素的实质性不利影响。
•FPL使用衍生工具可能会受到审慎的挑战,如果被发现不谨慎,可能会导致FPSC不允许这种使用收回成本。
•对支持公用事业规模可再生能源的政府激励措施或政策的任何削减、修改或取消,包括但不限于税法、政策和激励措施、可再生能源组合标准和上网电价,或对可再生能源或生产或交付可再生能源所需的设备征收额外的税、关税、关税或其他评估,除其他外,可能导致新的可再生能源项目的开发和/或融资缺乏令人满意的市场,国家可再生能源和可再生能源项目放弃开发可再生能源项目,可再生能源项目的投资损失和项目回报减少,其中任何一项都可能对NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会因新的或修订的法律或法规或对这些法律和法规的解释而受到重大不利影响。
•NEE和FPL受到许多环境法律、法规和其他标准的约束,这可能会导致资本支出、运营成本增加和各种负债,并可能要求NEE和FPL限制或取消某些作业。
•NEE和FPL的业务可能会受到联邦或州法律或法规的负面影响,这些法律或法规要求对温室气体排放进行新的或额外的限制。
•对NEE和FPL的运营和业务进行广泛的联邦监管使NEE和FPL面临巨大的合规成本和不断增加的合规成本,还可能使它们因不遵守规定而面临巨额罚款和其他制裁。
•税法、指引或政策的变化,包括但不限于企业所得税税率的变化,以及在确定与税务相关的资产和负债额时使用的判断和估计,可能会对NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•由于诉讼的不利结果,NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到重大不利影响。
•对人阵或非政府组织违法行为的指控有可能导致罚款、处罚或其他制裁或影响,并对人阵和非国家经济实体造成声誉损害,并可能妨碍国家法律中心和非国家经济实体与政府当局互动的有效性。
发展和经营风险
•如果NEE和FPL不继续进行正在开发的项目,或无法按计划或在预算范围内完成发电、输电和配电设施、天然气基础设施或其他设施的建设或资本改善,NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到影响。
•NEE和FPL面临与项目选址、融资、建设、许可、政府批准和项目开发协议谈判有关的风险,这些风险可能会阻碍它们的开发和经营活动。
•NEE和FPL的发电、输电和配电设施、天然气基础设施、佛罗里达州的零售气体分配系统和其他设施的运营和维护面临许多运营风险,其后果可能对NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会因客户数量或客户使用量增长乏力或增长放缓而受到负面影响。
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到天气状况的重大不利影响,包括但不限于恶劣天气的影响。
•恐怖主义威胁和可能由地缘政治因素、恐怖主义、网络攻击或个人和/或团体试图扰乱NEE和FPL的业务或第三方的业务可能导致的灾难性事件,可能对NEE和FPL的业务、财务状况、业务结果和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL获得保险的能力和任何可用的保险范围的条款可能会受到国际、国家、州或地方事件和公司特定事件以及保险公司财务状况的重大不利影响。NEE‘s和FPL的保险范围并不针对所有重大损失提供保护。
•NEE通过NEER的天然气基础设施业务投资于天然气和石油生产和传输资产。天然气基础设施业务面临天然气、天然气液体、石油和其他能源大宗商品市场价格波动的风险。天然气和石油价格长期处于低位可能会影响NEER的天然气基础设施业务,并导致NEER推迟或取消某些天然气基础设施项目,并可能导致某些项目受损,这可能对NEE的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•如果提供NEER的全面能源和容量需求服务所需的供应成本不有利,运营成本可能会增加,并对NEE的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•由于燃料、电力、可再生能源和其他能源商品的市场价格可能大幅波动,NEER无法或未能妥善管理或有效对冲其投资组合中的商品风险,可能会对NEE的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•能源市场流动性的减少可能会限制NEE管理其业务风险的能力,这反过来又可能对NEE的业务、财务状况、业务结果和前景产生不利影响。
•NEE和FPL的对冲和交易程序以及相关的风险管理工具可能无法防止重大损失。
•如果价格变动明显或持续偏离历史行为,NEE和FPL与其对冲和交易程序相关的风险管理工具可能无法防止重大损失。
•如果输电或天然气、核燃料或其他大宗商品运输设施不可用或中断,包括FPL在内的NEE子公司销售和交付电力或天然气的能力可能会受到限制。
•NEE和FPL面临来自客户、对冲交易对手和供应商的信用和业绩风险。
•如果交易对手未能按照衍生工具合约的条款履行或支付款项,或如果需要或衍生工具工具须根据衍生工具合约提交保证金现金抵押品,NEE或FPL可确认财务损失或营运现金流的减少。
•NEE和FPL高度依赖敏感和复杂的信息技术系统,这些系统的任何故障或漏洞都可能对其业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL的零售业务面临敏感客户数据可能被泄露的风险,这可能会对其声誉造成重大不利影响,和/或对NEE和FPL的业务、财务状况、运营业绩和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL可以确认因衍生工具市值波动和场外市场流动性有限而造成的财务损失。
•NEE和FPL可能会受到负面宣传的实质性不利影响。
•如果FPL无法与佛罗里达州的市政和县以可接受的条件维持、谈判或重新谈判特许经营协议,则NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到不利影响。
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到罢工或停工和人员成本增加的重大不利影响。
•NEE成功识别、完成和整合收购的能力面临重大风险,包括但不限于能源行业整合导致收购竞争加剧的影响。
核能发电风险
•国家核电厂和菲律宾国家石油公司的核电设施的运营和维护涉及环境、健康和财务风险,可能导致罚款或关闭这些设施,并增加成本和资本支出。
•如果美国的任何核能发电设施或欧洲的某些核能发电设施发生事故,NEE和FPL由于参与了二级金融保护体系和核保险共同公司,可能会被评估为重大的追溯评估和/或追溯保险费。
•核管理委员会颁布的与加强安全措施和任何未来安全要求有关的命令或新条例可能要求国家核电厂和国家核电厂在其核发电设施产生大量运营和资本支出,并/或导致收入减少。
•如果东北电力公司或菲律宾国家石油公司的任何核电机组在各自的运营许可证到期前无法运营,可能会对东北电力公司和菲律宾石油公司的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL的核装置定期退出服务,以适应计划中的加油和维护中断,以及其他目的。如果计划内停电持续时间超过预期或出现计划外停电,NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到重大不利影响。
流动性、资本要求与普通股风险
•除其他因素外,信贷和资本市场的中断、不确定或波动可能会对新能源公司和第一太平戴维斯银行为其流动资金和资本需求提供资金以及实现其增长目标的能力产生负面影响,也可能对该公司的业务、财务状况、流动资金、经营业绩和前景产生重大不利影响。
•NEE、Neech‘s和FPL无法维持目前的信用评级,可能会对NEE和FPL的流动性和运营结果产生重大不利影响,限制NEE和FPL增长业务的能力,并增加利息成本。
•如果NEE和FPL的信贷提供者无法为其对这两家公司的信贷承诺提供资金或维持其目前的信用评级,其流动性可能会受到损害。
•糟糕的市场表现和其他经济因素可能会影响NEE的固定收益养老金计划的资金状况,这可能会对NEE和FPL的业务、财务状况、流动性、运营结果和前景产生重大不利影响。
•市场表现不佳及其他经济因素可能会对东北及北欧核退役基金的资产价值造成不利影响,这可能会对东北经验核及福岛核退役基金的业务、财务状况、流动资金、营运结果及前景造成重大不利影响。
•NEE的某些投资会受到市场价值和其他风险的影响,这可能会对NEE的流动性、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
•如果其子公司无法向NEE支付上游股息或偿还资金,NEE可能无法履行其持续和未来的财务义务,并无法支付普通股的股息。
•如果需要在子公司债务担保下履行义务,NEE可能无法履行其目前和未来的财务义务,也无法支付普通股的股息。
•NEP可能无法以商业上合理的条款获得资金来源,这将对其完成未来收购的能力以及NEE在NEP OpCo的有限合伙人权益的价值产生重大不利影响。
•信贷和资本市场的中断、不确定性或波动可能会对NEE普通股的市场价格造成下行压力。
•大范围的公共卫生危机和流行病或流行病可能会对非政府组织和菲律宾国家石油公司的业务、财务状况、流动资金、运营结果和前景产生重大不利影响。
这些因素应与第一部分第1A项中所列的风险因素一并阅读。NEE和FPL截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告(2022年Form 10-K)中的风险因素,投资者应参考2022年Form 10-K中的那一节。任何前瞻性陈述仅在作出该陈述之日起发表,NEE和FPL没有义务更新任何前瞻性陈述,以反映该陈述发表之日之后发生的事件或情况,包括但不限于意想不到的事件,除非法律另有要求。新的因素不时出现,管理层无法预测所有这些因素,也无法评估每个此类因素对业务的影响,或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含或暗示的结果大不相同的程度。
网站可访问美国证券交易委员会备案文件。 NEE和FPL在以电子方式向美国证券交易委员会提交文件或向美国证券交易委员会提供这些文件后,在合理可行的范围内尽快提交其美国证券交易委员会文件,包括Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些报告的任何修订,这些文件可在NEE的网站www.nexteraenergy.com上免费查阅。NEE网站(或其任何子公司或关联公司网站)上提供的信息和材料并未通过引用并入本合并后的10-Q表格中。
第一部分-财务信息
项目1.年度财务报表
NextEra能源公司
简明综合损益表(亏损)
(百万,不包括每股金额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
营业收入 | | | | | | $ | 6,716 | | | $ | 2,890 | |
运营费用 | | | | | | | | |
燃料、购买的电力和互通 | | | | | | 1,367 | | | 1,366 | |
其他操作和维护 | | | | | | 1,067 | | | 959 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
折旧及摊销 | | | | | | 822 | | | 885 | |
所得税和其他税以外的税--净额 | | | | | | 516 | | | 478 | |
总运营费用--净额 | | | | | | 3,772 | | | 3,688 | |
企业/资产处置损益--净额 | | | | | | (2) | | | 23 | |
营业收入(亏损) | | | | | | 2,942 | | | (775) | |
其他收入(扣除) | | | | | | | | |
利息支出 | | | | | | (1,183) | | | 142 | |
| | | | | | | | |
权益法被投资人的损益中的权益 | | | | | | 101 | | | (453) | |
建设期间使用的股权资金拨备 | | | | | | 31 | | | 37 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
处置投资和其他财产的收益(损失)--净额 | | | | | | (4) | | | 18 | |
NEER核退役基金持有的股权证券的未实现收益(亏损)变化--净额 | | | | | | 94 | | | (136) | |
其他定期福利净收入 | | | | | | 60 | | | 70 | |
其他-网络 | | | | | | 130 | | | 45 | |
其他扣除合计-净额 | | | | | | (771) | | | (277) | |
所得税前收入(亏损) | | | | | | 2,171 | | | (1,052) | |
所得税支出(福利) | | | | | | 386 | | | (359) | |
净收益(亏损) | | | | | | 1,785 | | | (693) | |
非控股权益应占净亏损 | | | | | | 301 | | | 242 | |
可归因于NEE的净收益(亏损) | | | | | | $ | 2,086 | | | $ | (451) | |
可归因于NEE的每股收益(亏损): | | | | | | | | |
基本信息 | | | | | | $ | 1.04 | | | $ | (0.23) | |
假设稀释 | | | | | | $ | 1.04 | | | $ | (0.23) | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2022年10-K表格中的合并财务报表附注。
NextEra能源公司
简明综合全面收益表(损益表)
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, | |
| | | | | 2023 | | 2022 | |
净收益(亏损) | | | | | $ | 1,785 | | | $ | (693) | | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | | | | | | | | |
现金流量套期保值的未实现亏损从累积的其他全面收益(亏损)重新分类为净收益(亏损)(净额#美元0税收优惠和美元1分别享受税收优惠) | | | | | 1 | | | 4 | | |
可供出售证券的未实现净收益(亏损): | | | | | | | | |
仍持有证券的未实现净收益(亏损)(净额为#美元)3税费和美元11分别享受税收优惠) | | | | | 9 | | | (30) | | |
将累积其他综合收益(亏损)改叙为净收益(亏损)(净额#美元1税收优惠和美元0分别为税费) | | | | | 5 | | | — | | |
固定收益养恤金和其他福利计划: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
将累积其他综合收益(亏损)改叙为净收益(亏损)(净额#美元0税收优惠和美元0分别为税费) | | | | | 1 | | | — | | |
外币折算未实现净收益 | | | | | 3 | | | 12 | | |
| | | | | | | | |
扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 | | | | | 19 | | | (14) | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
综合收益(亏损) | | | | | 1,804 | | | (707) | | |
可归属于非控股权益的综合损失 | | | | | 300 | | | 236 | | |
可归因于NEE的全面收益(亏损) | | | | | $ | 2,104 | | | $ | (471) | | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2022年10-K表格中的合并财务报表附注。
NextEra能源公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(百万,不包括面值)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 2,275 | | | $ | 1,601 | |
客户应收账款,扣除津贴净额#美元33及$54,分别 | | 3,275 | | | 4,349 | |
其他应收账款 | | 657 | | | 744 | |
材料、用品和燃料库存 | | 1,915 | | | 1,934 | |
监管资产 | | 2,428 | | | 2,165 | |
衍生品 | | 1,682 | | | 1,590 | |
| | | | |
其他 | | 1,317 | | | 1,107 | |
流动资产总额 | | 13,549 | | | 13,490 | |
其他资产: | | | | |
财产、厂房和设备–净额($23,072及$22,927分别与VIE相关) | | 114,929 | | | 111,059 | |
专项使用资金 | | 7,862 | | | 7,496 | |
权益法投资被投资人 | | 7,004 | | | 6,582 | |
预付福利成本 | | 1,881 | | | 1,832 | |
监管资产 | | 6,058 | | | 5,992 | |
衍生品 | | 1,910 | | | 1,935 | |
商誉 | | 5,184 | | | 4,854 | |
其他 | | 6,980 | | | 5,695 | |
其他资产总额 | | 151,808 | | | 145,445 | |
总资产 | | $ | 165,357 | | | $ | 158,935 | |
负债、可赎回的非控制性权益和权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
商业票据 | | $ | 2,843 | | | $ | 1,709 | |
其他短期债务 | | 1,868 | | | 1,368 | |
长期债务的当前部分(#美元59及$61分别与VIE相关) | | 6,923 | | | 6,633 | |
应付帐款(美元)974及$1,250分别与VIE相关) | | 6,499 | | | 8,312 | |
客户存款 | | 583 | | | 560 | |
应计利息和税金 | | 951 | | | 719 | |
衍生品 | | 1,512 | | | 2,102 | |
应计建筑相关支出 | | 1,456 | | | 1,760 | |
监管责任 | | 359 | | | 350 | |
| | | | |
其他 | | 2,383 | | | 3,182 | |
流动负债总额 | | 25,377 | | | 26,695 | |
其他负债和递延信贷: | | | | |
长期债务(美元1,089及$1,108分别与VIE相关) | | 59,007 | | | 55,256 | |
资产报废债务 | | 3,285 | | | 3,245 | |
递延所得税 | | 9,468 | | | 9,072 | |
监管责任 | | 9,775 | | | 9,626 | |
衍生品 | | 2,488 | | | 2,909 | |
| | | | |
其他 | | 2,978 | | | 2,696 | |
其他负债和递延信贷总额 | | 87,001 | | | 82,804 | |
总负债 | | 112,378 | | | 109,499 | |
承付款和或有事项 | | | | |
可赎回的非控股权益–VIE | | 856 | | | 1,110 | |
股权 | | | | |
普通股($0.01面值,授权股份– 3,200;流通股– 2,023和1,987, 分别) | | 20 | | | 20 | |
额外实收资本 | | 15,214 | | | 12,720 | |
留存收益 | | 27,862 | | | 26,707 | |
累计其他综合损失 | | (200) | | | (218) | |
普通股股东权益总额 | | 42,896 | | | 39,229 | |
非控股权益($9,113及$9,092分别与VIE相关) | | 9,227 | | | 9,097 | |
总股本 | | 52,123 | | | 48,326 | |
总负债、可赎回的非控股权益和权益 | | $ | 165,357 | | | $ | 158,935 | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2022年10-K表格中的合并财务报表附注。
NextEra能源公司
简明合并现金流量表
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月, |
| | 2023 | | 2022 |
经营活动的现金流 | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 1,785 | | | $ | (693) | |
将净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | | | | |
折旧及摊销 | | 822 | | | 885 | |
核燃料和其他摊销 | | 71 | | | 75 | |
| | | | |
按市价计价衍生品合约的未实现亏损(收益)-净额 | | (610) | | | 1,634 | |
| | | | |
外币交易收益 | | (2) | | | (20) | |
递延所得税 | | 349 | | | (14) | |
收回成本条款和专营权费用 | | 263 | | | (12) | |
| | | | |
| | | | |
权益法被投资人的权益损益(收益) | | (101) | | | 453 | |
权益法被投资人的收益分配 | | 217 | | | 120 | |
处置业务、资产和投资的损失(收益)--净额 | | 6 | | | (41) | |
与风暴相关的可收回成本 | | (188) | | | — | |
其他-网络 | | (222) | | | 54 | |
经营性资产和负债变动情况: | | | | |
流动资产 | | 1,167 | | | (183) | |
非流动资产 | | (90) | | | (23) | |
流动负债 | | (1,742) | | | (302) | |
非流动负债 | | (52) | | | 29 | |
经营活动提供的净现金 | | 1,673 | | | 1,962 | |
投资活动产生的现金流 | | | | |
第一线的资本开支 | | (2,241) | | | (2,167) | |
| | | | |
NEER的独立电力和其他投资 | | (4,951) | | | (2,593) | |
| | | | |
核燃料采购 | | (47) | | | (20) | |
其他资本支出 | | (6) | | | (113) | |
| | | | |
出售NEER的独立电力和其他投资 | | 305 | | | 184 | |
出售或到期特别用途基金及其他投资的证券所得收益 | | 760 | | | 1,084 | |
购买特别用途基金和其他投资中的证券 | | (1,613) | | | (1,212) | |
| | | | |
| | | | |
其他-网络 | | (24) | | | 144 | |
用于投资活动的现金净额 | | (7,817) | | | (4,693) | |
融资活动产生的现金流 | | | | |
发行长期债务,包括溢价和贴现 | | 6,655 | | | 4,309 | |
偿还长期债务 | | (2,601) | | | (493) | |
| | | | |
| | | | |
商业票据净变动额 | | 1,135 | | | 373 | |
来自其他短期债务的收益 | | 700 | | | 700 | |
偿还其他短期债务 | | (200) | | | — | |
现金清偿和信贷支持协议项下的相关方付款--净额 | | (277) | | | 78 | |
普通股/权益单位的发行--净额 | | 2,502 | | | 1 | |
| | | | |
普通股股息 | | (930) | | | (836) | |
其他-网络 | | (94) | | | 21 | |
融资活动提供的现金净额 | | 6,890 | | | 4,153 | |
货币换算对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | 2 | | | — | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | | 748 | | | 1,422 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 3,441 | | | 1,316 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 4,189 | | | $ | 2,738 | |
现金流量信息的补充披露 | | | | |
支付利息的现金(扣除资本化金额) | | $ | 549 | | | $ | 243 | |
支付(收到)所得税的现金--净额 | | $ | 2 | | | $ | (40) | |
非现金投融资活动补充附表 | | | | |
应计财产增加额 | | $ | 5,522 | | | $ | 4,954 | |
财产、厂房和设备--净负债和合同负债减少(2023年活动,见附注11) | | $ | 81 | | | $ | 551 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2022年10-K表格中的合并财务报表附注。
NextEra能源公司
简明合并权益表
(百万,不包括每股金额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 其他 全面 收入(亏损) | | 保留 收益 | | 总计 普普通通 股东的 权益 | | 非- 控管 利益 | | 总计 权益 | | 可赎回的非控股权益 |
截至2023年3月31日的三个月 | 股票 | | 集料 面值 | | |
余额,2022年12月31日 | 1,987 | | | $ | 20 | | | $ | 12,720 | | | $ | (218) | | | $ | 26,707 | | | $ | 39,229 | | | $ | 9,097 | | | $ | 48,326 | | | $ | 1,110 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,086 | | | 2,086 | | | (318) | | | | | 17 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
以股份为基础的支付活动 | 3 | | | — | | | (16) | | | — | | | — | | | (16) | | | — | | | | | — | |
普通股股息(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | (930) | | | (930) | | | — | | | | | — | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | | | 1 | | | | | — | |
普通股/权益单位的发行--净额 | 33 | | | — | | | 2,513 | | | — | | | — | | | 2,513 | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他不同的会员权益活动 | — | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | (3) | | | 346 | | | | | (271) | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | | | 101 | | | | | — | |
余额,2023年3月31日 | 2,023 | | | $ | 20 | | | $ | 15,214 | | | $ | (200) | | | $ | 27,862 | | | $ | 42,896 | | | $ | 9,227 | | | $ | 52,123 | | | $ | 856 | |
———————————————
(a)每股股息为$0.4675截至2023年3月31日的三个月。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计其他综合损失 | | 保留 收益 | | 总计 普普通通 股东的 权益 | | 非- 控管 利益 | | 总计 权益 | | 可赎回 非控制性 利益 |
截至2022年3月31日的三个月 | 股票 | | 集料 面值 | | |
余额,2021年12月31日 | 1,963 | | | $ | 20 | | | $ | 11,271 | | | $ | — | | | $ | 25,911 | | | $ | 37,202 | | | $ | 8,222 | | | $ | 45,424 | | | $ | 245 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | (451) | | | (451) | | | (247) | | | | | 5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
以股份为基础的支付活动 | 1 | | | — | | | (6) | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | | | | — | |
普通股股息(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | (836) | | | (836) | | | — | | | | | — | |
其他全面收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (20) | | | — | | | (20) | | | 6 | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他不同的会员权益活动 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | | | 159 | | | | | (46) | |
其他 | — | | | — | | | (2) | | | — | | | 1 | | | (1) | | | 22 | | | | | (1) | |
余额,2022年3月31日 | 1,964 | | | $ | 20 | | | $ | 11,262 | | | $ | (20) | | | $ | 24,625 | | | $ | 35,887 | | | $ | 8,162 | | | $ | 44,049 | | | $ | 203 | |
_______________________
(a)每股股息为$0.425截至2022年3月31日的三个月。
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2022年年表10-K中的合并财务报表附注。
佛罗里达电力和照明公司
简明合并损益表
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
营业收入 | | | | | | $ | 3,919 | | | $ | 3,712 | |
运营费用 | | | | | | | | |
燃料、购买的电力和互通 | | | | | | 1,214 | | | 1,200 | |
其他操作和维护 | | | | | | 380 | | | 396 | |
| | | | | | | | |
折旧及摊销 | | | | | | 335 | | | 463 | |
所得税和其他税以外的税--净额 | | | | | | 444 | | | 410 | |
总运营费用--净额 | | | | | | 2,373 | | | 2,469 | |
营业收入 | | | | | | 1,546 | | | 1,243 | |
其他收入(扣除) | | | | | | | | |
利息支出 | | | | | | (249) | | | (173) | |
建设期间使用的股权资金拨备 | | | | | | 30 | | | 34 | |
其他-网络 | | | | | | 5 | | | — | |
其他扣除合计-净额 | | | | | | (214) | | | (139) | |
所得税前收入 | | | | | | 1,332 | | | 1,104 | |
所得税 | | | | | | 262 | | | 229 | |
净收入(a) | | | | | | $ | 1,070 | | | $ | 875 | |
_______________________
(a)FPL的综合收入与报告的净收入相同。
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2022年10-K表格中的合并财务报表附注。
佛罗里达电力和照明公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(百万,不包括股份)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 99 | | | $ | 25 | |
客户应收账款,扣除津贴净额#美元5及$7,分别 | 1,617 | | | 1,739 | |
其他应收账款 | 303 | | | 332 | |
材料、用品和燃料库存 | 1,170 | | | 1,159 | |
监管资产 | 2,419 | | | 2,155 | |
| | | |
其他 | 154 | | | 143 | |
流动资产总额 | 5,762 | | | 5,553 | |
其他资产: | | | |
电力设施和其他财产网 | 65,646 | | | 64,693 | |
专项使用资金 | 5,471 | | | 5,221 | |
预付福利成本 | 1,763 | | | 1,732 | |
监管资产 | 5,548 | | | 5,484 | |
商誉 | 2,989 | | | 2,989 | |
其他 | 846 | | | 887 | |
其他资产总额 | 82,263 | | | 81,006 | |
总资产 | $ | 88,025 | | | $ | 86,559 | |
负债和权益 | | | |
流动负债: | | | |
商业票据 | $ | — | | | $ | 1,709 | |
其他短期债务 | 200 | | | 200 | |
长期债务的当期部分 | 2,531 | | | 1,547 | |
应付帐款 | 916 | | | 1,377 | |
客户存款 | 565 | | | 543 | |
应计利息和税金 | 604 | | | 362 | |
| | | |
应计建筑相关支出 | 501 | | | 559 | |
监管责任 | 358 | | | 349 | |
其他 | 707 | | | 1,197 | |
流动负债总额 | 6,382 | | | 7,843 | |
其他负债和递延信贷: | | | |
长期债务 | 20,926 | | | 19,455 | |
资产报废债务 | 2,116 | | | 2,108 | |
递延所得税 | 8,675 | | | 8,376 | |
监管责任 | 9,604 | | | 9,458 | |
| | | |
其他 | 422 | | | 399 | |
其他负债和递延信贷总额 | 41,743 | | | 39,796 | |
总负债 | | 48,125 | | | 47,639 | |
承付款和或有事项 | | | |
股权 | | | | |
普通股(不是面值,1,000已授权、已发行及已发行股份) | 1,373 | | | 1,373 | |
额外实收资本 | 23,471 | | | 23,561 | |
留存收益 | 15,056 | | | 13,986 | |
| | | |
总股本 | 39,900 | | | 38,920 | |
负债和权益总额 | $ | 88,025 | | | $ | 86,559 | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2022年10-K表格中的合并财务报表附注。
佛罗里达电力和照明公司
简明合并现金流量表
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月, |
| | 2023 | | 2022 |
经营活动的现金流 | | | | |
净收入 | | $ | 1,070 | | | $ | 875 | |
将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | | | | |
折旧及摊销 | | 335 | | | 463 | |
核燃料和其他摊销 | | 40 | | | 45 | |
递延所得税 | | 220 | | | 191 | |
收回成本条款和专营权费用 | | 263 | | | (12) | |
| | | | |
与风暴相关的可收回成本 | | (188) | | | — | |
其他-网络 | | 5 | | | (7) | |
经营性资产和负债变动情况: | | | | |
流动资产 | | 172 | | | (54) | |
非流动资产 | | (54) | | | (26) | |
流动负债 | | (200) | | | 11 | |
非流动负债 | | 16 | | | 45 | |
经营活动提供的净现金 | | 1,679 | | | 1,531 | |
投资活动产生的现金流 | | | | |
资本支出 | | (2,241) | | | (2,167) | |
核燃料采购 | | (33) | | | (5) | |
出售或到期特别用途基金证券所得款项 | | 486 | | | 693 | |
以专项资金购买证券 | | (523) | | | (722) | |
其他-网络 | | (16) | | | (15) | |
用于投资活动的现金净额 | | (2,327) | | | (2,216) | |
融资活动产生的现金流 | | | | |
发行长期债务,包括溢价和贴现 | | 2,494 | | | 2,498 | |
偿还长期债务 | | (15) | | | — | |
商业票据净变动额 | | (1,709) | | | 198 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
需要的红利 | | — | | | (2,000) | |
其他-网络 | | (39) | | | (22) | |
融资活动提供的现金净额 | | 731 | | | 674 | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | | 83 | | | (11) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 58 | | | 108 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 141 | | | $ | 97 | |
现金流量信息的补充披露 | | | | | |
支付利息的现金(扣除资本化金额) | | | $ | 191 | | | $ | 109 | |
支付所得税的现金-净额 | | | $ | 45 | | | $ | 28 | |
非现金投资和筹资活动补充附表 | | | | |
应计财产增加额 | | $ | 804 | | | $ | 802 | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2022年10-K表格中的合并财务报表附注。
佛罗里达电力和照明公司
简明合并普通股股东权益表
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的三个月 | 普普通通 库存 | | 其他内容 实收资本 | | 保留 收益 | | 普普通通 股东的 权益 |
余额,2022年12月31日 | $ | 1,373 | | | $ | 23,561 | | | $ | 13,986 | | | $ | 38,920 | |
净收入 | — | | | — | | | 1,070 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
将附属公司分配给需要的公司 | — | | | (90) | | | — | | | |
| | | | | | | |
余额,2023年3月31日 | $ | 1,373 | | | $ | 23,471 | | | $ | 15,056 | | | $ | 39,900 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年3月31日的三个月 | 普普通通 库存 | | 其他内容 实收资本 | | 保留 收益 | | 普普通通 股东的 权益 |
余额,2021年12月31日 | $ | 1,373 | | | $ | 19,936 | | | $ | 12,285 | | | $ | 33,594 | |
净收入 | — | | | — | | | 875 | | |
| | | | | | | |
需要的红利 | — | | | — | | | (2,000) | | | |
| | | | | | | |
余额,2022年3月31日 | $ | 1,373 | | | $ | 19,936 | | | $ | 11,160 | | | $ | 32,469 | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2022年10-K表格中的合并财务报表附注。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
应结合2022年Form 10-K阅读所附的简明合并财务报表。国家会计准则和财务报表管理部门认为,已经进行了为公平列报财务报表所需的所有调整。除非另有说明,否则所有调整都是正常的和经常性的。上一年简明合并财务报表中包含的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。临时期间的业务结果一般不能真实反映该年度的结果。
1. 与客户签订合同的收入
FPL和NEER产生了NEE的几乎所有营业收入,其中主要包括与客户的合同收入,以及NEER的衍生品(见附注2)和租赁交易。对于绝大多数与客户签订的合同,NEE认为,随着时间的推移,交付能源、容量或输电的义务得到履行,因为客户同时根据需要获得和消费利益。NEE从与客户的合同中获得的收入约为#美元5.710亿(美元)3.910亿美元)和美元5.010亿(美元)3.7分别截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月。NEE和FPL的应收账款主要与从与客户的合同以及在NEER的衍生品和租赁交易获得的收入相关,并包括已开单和未开单的金额,这些金额记录在NEE和FPL的简明综合资产负债表上的客户应收账款和其他应收账款中。应收款是无条件的对价权,反映了收入确认和现金收取的时间差异。对于NEE和FPL的几乎所有应收账款,无论应收账款来自哪种收入交易类型,客户和交易对手的信用风险都以相同的方式管理,付款条款和条件也相似。
Fpl-FPL的收入主要来自基于关税的销售,这些销售是向佛罗里达州的零售客户提供电力而没有明确的合同条款。向零售客户出售的电力约占90占FPL营业收入的1%,其中大部分是住宅客户。FPL的零售客户每月收到基于每月千瓦时使用量的账单,每月应付款。对于这些类型的销售,FPL在向客户交付和计费电力时确认收入,以及已交付但尚未计费的电力的估计。已开票和未开票金额代表交付给客户的电力价值。截至2023年3月31日和2022年12月31日,FPL的未开单收入约为$681百万美元和美元661分别计入NEE和FPL的简明综合资产负债表中的客户应收账款。与客户签订的某些合同包含固定价格,主要涉及到期日至2041年的某些购电协议。截至2023年3月31日,FPL预计将记录约美元380在提供产能的情况下,在相关合同的剩余期限内,与此类合同的固定产能价格部分有关的收入为1.6亿欧元。这些合同还包含能源使用的可变价格部分,由于能源是根据各自合同中规定的费率交付的,菲律宾石油公司将其视为收入。
尼尔-NEER从与客户的合同中获得的收入主要来自能源商品、电力容量和电力传输的销售。对于这些类型的销售,NEER确认收入为交付能源商品以及提供电力容量和电力传输,与根据各自合同规定的费率向客户开具账单的金额一致,以及已赚取但尚未开具账单的金额的应计项目。账单和应计金额代表交付的能源或输电的价值和/或客户可获得的能源或输电的能力。根据这些合同尚未赚取的收入,其到期日从 2023年至2053年,将根据已交付和/或可用的能源或传输量而有所不同。Neer的客户通常每月收到账单,并在30天内付款。与客户的某些合同包含固定价格,主要涉及到2036年的电力容量销售,某些到期日到2036年的电力购买协议,以及与2062年前的天然气运输相关的容量销售。到2023年3月31日,NEER预计将记录约美元1.2在提供运力的情况下,在相关合同的剩余期限内,与此类合同的固定价格部分有关的收入为100亿美元。购电协议还包含能源使用的可变价格部分,国家能源局将其视为收入,因为能源是根据各自合同中规定的费率交付的。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
2. 衍生工具
NEE和FPL使用衍生工具(主要是掉期、期权、期货和远期)来管理燃料和电力买卖中固有的实物和金融风险,以及主要与未偿还和预期的未来债务发行和借款相关的利率和外币汇率风险,并优化NEER的发电和天然气基础设施资产的价值。NEE和FPL没有对其现金流和公允价值对冲使用对冲会计。
关于与NEE竞争性能源业务相关的大宗商品,NEER采用风险管理程序开展与优化其发电和天然气基础设施资产价值相关的活动,主要向配电设施提供全面的能源和容量需求服务,以及从事电力和燃料营销和交易活动,以利用预期的未来有利价格变动和能源市场预期价格波动的变化。这些风险管理活动涉及使用在规定限度内执行的衍生工具来管理与商品价格波动相关的风险。根据最有利的信贷条件和市场执行因素,衍生工具的交易在认可的交易所或通过场外交易市场进行。对于NEER的发电和天然气基础设施资产,衍生工具被用来对冲这些资产的全部或部分预期产出。这些对冲旨在减少与NEER发电和天然气基础设施资产相关的远期大宗商品批发市场不利变化的影响。关于全面的能源和容量需求服务,要求能源部根据所服务客户的负荷需求改变能源和相关服务的数量。对于这类交易,衍生工具被用来对冲为这些客户提供服务所需的预期电量,并减少远期能源市场不利变化的影响。此外,NEER根据实际远期市场水平与管理层对基本市场状况的看法之间的差异,在能源市场持有头寸,包括供需失衡、传统能源流动的变化、短期和长期天气模式的变化以及预期的监管和立法结果。Neer使用衍生品工具从这些市场错位中实现价值,受市场、运营和信用敞口的严格风险管理限制。
衍生工具如被要求按市价计价,则按公允价值计入NEE及FPL的简明综合资产负债表,作为资产或负债。在第一太平戴维斯,衍生品公允价值的几乎所有变化都作为监管资产或负债递延,直到合同结算,在结算时,任何收益或损失都通过燃料条款进行传递。对于NEE的非利率监管业务,主要是NEER,基本上所有用于电力购买和销售、燃料销售和交易活动的衍生品公允价值的变化都在营业收入净额基础上确认,权益法被投资人的相关活动在NEE简明综合损益表中的权益法被投资人的权益中确认。结算损益列在与其有关的简明综合损益表的行项目内。被视为未发生实物交割的交易在简明综合损益表中按净额列报。对于商品衍生品,NEE认为,如果抵销头寸同时存在于同一地点,则交易被视为已净额结算,因此就财务报告而言,实物交割被视为没有发生。与衍生工具有关的结算基本上都在NEE‘s和FPL的简明综合现金流量表中的经营活动提供的现金净额中确认。
就利率和外币衍生工具而言,衍生工具公允价值的所有变动,以及外币债务的交易损益,均在利息开支中确认,而权益法被投资人的相关活动则在NEE的简明综合损益表的权益法被投资人的损益中确认。截至2023年3月31日,NEE的AOCI包括与到期日至2035年3月的停产利率现金流对冲和到期日至2030年9月的外币现金流对冲相关的无形金额。
衍生工具的公允价值计量-资产和负债的公允价值是使用活跃市场中未调整的报价(第1级)或只要有该信息就可观察到的定价投入(第2级)确定的,只有在相关可观察投入不可用时才使用不可观察投入(第3级)来估计公允价值。NEE和FPL使用几种不同的估值技术来计量资产和负债的公允价值,主要依赖于市场方法,即对按公允价值经常性计量的相同和/或可比资产和负债使用价格和其他市场信息。NEE和FPL对公允价值计量的任何特定投入的重要性的评估需要判断,并可能影响公允价值层级的配置。在厘定按公允价值计量的所有资产及负债的公允价值时,亦会考虑不履行风险,包括考虑信贷估值调整。
NEE和FPL利用在商品交易所和场外交易市场观察到的价格,或通过结合可观察和不可观察的估值投入,使用行业标准估值技术,如期权建模或现金流贴现技术,使用市场和收益方法来衡量商品合同的公允价值。由此产生的计量是对公允价值的最佳估计,公允价值由计量日期通过市场有序交易转移的资产或负债所代表。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
大多数交易所交易的衍生品资产和负债直接使用未经调整的报价进行估值。对于主要市场根据日均成交量及未平仓权益被视为不活跃的交易所交易衍生资产及负债,其计量采用交易所的结算价格,因此被视为使用其他可观察到的投入进行估值。
NEE还通过其子公司,包括FPL,签订场外商品合约衍生品。这些合约大多在流动资金交易点进行交易,这些合约的价格是通过交易所、经纪商或类似合约的定价服务在活跃市场的报价来核实的。
NEE还通过NEER订立完全要求的合同,这些合同在大多数情况下符合衍生品的定义,并按公允价值计量。这些合同通常有一项或多项投入是不可观察到的,对合同的估值具有重要意义。此外,某些交易所和非交易所交易的衍生品期权在需要时有一个或多个不可观察到的重要输入,并使用行业标准期权模型进行估值。
在NEE和FPL使用无法观察到的重大投入来评估商品合同的所有情况下,都会考虑市场参与者在评估资产或负债时将使用的假设。商品合同估值模型的主要投入是各个工具的远期商品曲线。其他资料包括(但不限于)有关市场流动性、波动性、相关性及合约期的假设,详见在经常性公允价值计量中使用的重大不可观察资料中所述。在参考市场被视为不活跃或没有类似合约交易的情况下,衍生品资产和负债可能使用其他重大可观察到的投入和潜在的重大不可观察投入进行估值。在这种情况下,这些合约的估值是使用各种技术来确定的,包括根据交易活跃的合约进行外推或内插,或从流动性交易点进行估计基差调整。NEE和FPL通过多种方法定期评估和验证用于确定公允价值的投入,这些方法包括各种市场价格核实程序,包括使用定价服务和多个经纪人报价来支持各种商品的市场价格。在所有情况下,假设和模型用于产生对衍生资产和负债进行估值的投入,则对假设、模型和模型更改的审核和验证由独立于负责估计公允价值的个人承担。
当根据市场情况或融资协议的要求被视为适当时,NEE使用利率合约和外币合约来减轻和调整主要与某些未偿还和预期的未来债务发行和借款相关的利率和外汇风险。NEE使用基于贴现现金流量估值技术的收益法,利用与协议相关的估计未来现金流入和流出净额,估计这些衍生品的公允价值。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
下表列出了根据披露规则的要求,NEE和FPL在2023年3月31日和2022年12月31日的总衍生品头寸。然而,大多数基础合同受总净额结算协议的约束,一般不会在合同总额的基础上结算。因此,下表亦按净额列出衍生工具持仓,反映投资组合内若干交易的持仓抵销、根据总净额结算安排结算合约的合约能力及保证金现金抵押品的净额结算能力,以及衍生工具净额在精简综合资产负债表中的位置。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 编织成网(a) | | 总计 |
| (百万) |
资产: | | | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | | | |
商品合同 | $ | 3,433 | | | $ | 6,071 | | | $ | 2,217 | | | $ | (8,486) | | | $ | 3,235 | |
利率合约 | $ | — | | | $ | 372 | | | $ | — | | | $ | (15) | | | 357 | |
外币合同 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | — | |
衍生工具资产总额 | | | | | | | | | $ | 3,592 | |
| | | | | | | | | |
FPL-大宗商品合约 | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | 30 | | | $ | (5) | | | $ | 32 | |
| | | | | | | | | |
负债: | | | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | | | |
商品合同 | $ | 5,308 | | | $ | 6,136 | | | $ | 1,761 | | | $ | (9,829) | | | $ | 3,376 | |
利率合约 | $ | — | | | $ | 495 | | | $ | — | | | $ | (15) | | | 480 | |
外币合同 | $ | — | | | $ | 144 | | | $ | — | | | $ | — | | | 144 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 4,000 | |
| | | | | | | | | |
FPL-大宗商品合约 | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | 41 | | | $ | (5) | | | $ | 42 | |
| | | | | | | | | |
按需要资产负债表行项目列出的公允价值净值: | | | | | | | | | |
流动衍生资产(b) | | | | | | | | | $ | 1,682 | |
非流动衍生资产(c) | | | | | | | | | 1,910 | |
衍生工具资产总额 | | | | | | | | | $ | 3,592 | |
流动衍生负债(d) | | | | | | | | | $ | 1,512 | |
| | | | | | | | | |
非流动衍生负债(e) | | | | | | | | | 2,488 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 4,000 | |
| | | | | | | | | |
按FPL资产负债表行项目列出的公允价值净值: | | | | | | | | | |
流动其他资产 | | | | | | | | | $ | 21 | |
非流动其他资产 | | | | | | | | | 11 | |
衍生工具资产总额 | | | | | | | | | $ | 32 | |
流动其他负债 | | | | | | | | | $ | 22 | |
非流动其他负债 | | | | | | | | | 20 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 42 | |
———————————————
(a)包括根据主要净额结算安排结算合同的合同能力以及保证金现金抵押品付款和收入净额的影响。NEE和FPL也有受总净额结算安排约束但不在简明综合资产负债表内抵销的合同结算应收和应付余额,并分别计入客户应收账款净额和应付账款。
(b)反映净额约为$124从交易对手收到的保证金现金抵押品为百万美元。
(c)反映净额约为$122从交易对手收到的保证金现金抵押品为百万美元。
(d)反映净额约为$620向交易对手支付的百万保证金现金抵押品。
(e)反映净额约为$969向交易对手支付的百万保证金现金抵押品。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 编织成网(a) | | 总计 |
| (百万) |
资产: | | | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | | | |
商品合同 | $ | 5,372 | | | $ | 7,559 | | | $ | 2,094 | | | $ | (12,030) | | | $ | 2,995 | |
利率合约 | $ | — | | | $ | 583 | | | $ | — | | | $ | (49) | | | 534 | |
外币合同 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (4) | | | (4) | |
衍生工具资产总额 | | | | | | | | | $ | 3,525 | |
| | | | | | | | | |
FPL-大宗商品合约 | $ | — | | | $ | 11 | | | $ | 25 | | | $ | (7) | | | $ | 29 | |
| | | | | | | | | |
负债: | | | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | | | |
商品合同 | $ | 7,185 | | | $ | 7,620 | | | $ | 2,948 | | | $ | (13,010) | | | $ | 4,743 | |
利率合约 | $ | — | | | $ | 191 | | | $ | — | | | $ | (49) | | | 142 | |
外币合同 | $ | — | | | $ | 130 | | | $ | — | | | $ | (4) | | | 126 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 5,011 | |
| | | | | | | | | |
FPL-大宗商品合约 | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 16 | | | $ | (7) | | | $ | 13 | |
| | | | | | | | | |
按需要资产负债表行项目列出的公允价值净值: | | | | | | | | | |
流动衍生资产(b) | | | | | | | | | $ | 1,590 | |
非流动衍生资产(c) | | | | | | | | | 1,935 | |
衍生工具资产总额 | | | | | | | | | $ | 3,525 | |
流动衍生负债(d) | | | | | | | | | $ | 2,102 | |
| | | | | | | | | |
非流动衍生负债(e) | | | | | | | | | 2,909 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 5,011 | |
| | | | | | | | | |
按FPL资产负债表行项目列出的公允价值净值: | | | | | | | | | |
流动其他资产 | | | | | | | | | $ | 19 | |
非流动其他资产 | | | | | | | | | 10 | |
衍生工具资产总额 | | | | | | | | | $ | 29 | |
流动其他负债 | | | | | | | | | $ | 12 | |
非流动其他负债 | | | | | | | | | 1 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 13 | |
———————————————
(a)包括根据主要净额结算安排结算合同的合同能力以及保证金现金抵押品付款和收入净额的影响。NEE和FPL也有受总净额结算安排约束但不在简明综合资产负债表内抵销的合同结算应收和应付余额,并分别计入客户应收账款净额和应付账款。
(b)反映净额约为$299从交易对手收到的保证金现金抵押品为百万美元。
(c)反映净额约为$262从交易对手收到的保证金现金抵押品为百万美元。
(d)反映净额约为$328向交易对手支付的百万保证金现金抵押品。
(e)反映净额约为$1,213向交易对手支付的百万保证金现金抵押品。
在2023年3月31日和2022年12月31日,Nee大约有$37百万(无美元)和美元106百万(无于第一太平戴维斯),分别为从交易对手收到的保证金现金抵押品,而该等抵押品在上述列报中并未抵销衍生资产。这些金额计入NEE简明综合资产负债表中的流动其他负债。此外,在2023年3月31日和2022年12月31日,Nee约有$278百万(无美元)和美元268百万(无分别以支付予交易对手的保证金现金抵押品(于第一太平戴维斯),而该等抵押品并未抵销上述列报中的衍生资产或负债。这些金额包括在NEE精简综合资产负债表上的流动其他资产中。
经常性公允价值计量中使用的重大不可观察输入-某些商品合同的估值需要使用大量不可观察到的投入。在这类合约的估值中使用的所有远期价格、隐含波动率、隐含相关性和利率投入,都直接基于第三方市场数据,如经纪商报价和外汇结算,如果这些数据可用的话。如果没有第三方市场数据,则使用行业标准方法来开发投入,最大限度地利用相关的可观察投入,并最大限度地减少不可观察投入的使用。用于确定公允价值的可观察信息,包括一些远期价格、隐含波动率和利率,每天都会更新,以反映最佳的可用市场信息。与可观测输入相关的不可观测输入,如远期价格或波动率曲线的非流动性部分,也每天更新,使用行业标准技术,如
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
内插和外推,结合可观察到的前向投入,加上历史市场和其他相关数据。其他不可观察到的输入,如隐含相关性、块到小时的价格形成、客户从完整需求合同的迁移率和一些隐含波动率曲线,都是使用基于历史数据和行业标准技术的专有模型来建模的。
NEE在2023年3月31日被归类为公允价值等级第三级的商品合同的估值中使用的重大不可观察投入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值在 | | 估值 | | 意义重大 | | | | | | 加权的- |
交易类型 | | 2023年3月31日 | | 技术 | | 不可观测的输入 | | 射程 | | 平均值(a) |
| | 资产 | | 负债 | | | | | | | | | | |
| | (百万) | | | | | | | | | | |
远期合约-权力 | | $ | 309 | | | $ | 547 | | | 贴现现金流 | | 远期价格(每兆瓦时) | | $(10) | — | $441 | | $51 |
远期合约-天然气 | | 296 | | | 90 | | | 贴现现金流 | | 远期价格(每MMBtu) | | $2 | — | $17 | | $4 |
远期合同--拥堵 | | 71 | | | 23 | | | 贴现现金流 | | 远期价格(每兆瓦时) | | $(21) | — | $27 | | $1 |
选项-电源 | | 106 | | | 17 | | | 期权模型 | | 隐含相关性 | | 44% | — | 88% | | 53% |
| | | | | | | | 隐含波动率 | | 46% | — | 229% | | 94% |
选项-主要是天然气 | | 614 | | | 481 | | | 期权模型 | | 隐含相关性 | | 44% | — | 88% | | 53% |
| | | | | | | | 隐含波动率 | | 22% | — | 145% | | 59% |
全面要求和单位或有合同 | | 691 | | | 399 | | | 贴现现金流 | | 远期价格(每兆瓦时) | | $4 | — | $338 | | $70 |
| | | | | | | | 客户迁移率(b) | | —% | — | 103% | | 7% |
远期合同--其他 | | 130 | | | 204 | | | | | | | | | | | |
总计 | | $ | 2,217 | | | $ | 1,761 | | | | | | | | | | | |
———————————————
(a)不可观测的输入是按体积加权的。
(b)仅适用于完全要求合同。
NEE的公允价值计量对重大不可观察投入增加(减少)的敏感度如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
无法观察到的重要输入 | | 职位 | | 对以下方面的影响 公允价值计量 |
远期价格 | | 购电/购气 | | 增加(减少) |
| | 出售电力/天然气 | | 减少(增加) |
隐含相关性 | | 购买选项 | | 减少(增加) |
| | 销售选项 | | 增加(减少) |
隐含波动率 | | 购买选项 | | 增加(减少) |
| | 销售选项 | | 减少(增加) |
客户迁移率 | | 售卖权力(a) | | 减少(增加) |
———————————————
(a)假设合约处于获利状态。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
对基于重大不可观察投入的衍生品公允价值变动的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2023 | | 2022 |
| 不需要 | | Fpl | | 不需要 | | Fpl |
| (百万) |
根据上期12月31日的重大不可见投入计算的衍生工具净额公允价值 | $ | (854) | | | $ | 9 | | | $ | 170 | | | $ | 8 | |
已实现和未实现收益(亏损): | | | | | | | |
包括在营业收入中 | 1,208 | | | — | | | (1,535) | | | — | |
| | | | | | | |
包括在监管资产和负债中 | (17) | | | (17) | | | (19) | | | (19) | |
购买 | 214 | | | — | | | 183 | | | — | |
| | | | | | | |
聚落 | (304) | | | (3) | | | 250 | | | 1 | |
发行 | (74) | | | — | | | (98) | | | — | |
| | | | | | | |
转接来话(a) | 9 | | | — | | | — | | | — | |
转出(a) | 274 | | | — | | | (23) | | | — | |
3月31日基于重大不可观察投入的衍生品净额公允价值 | $ | 456 | | | $ | (11) | | | $ | (1,072) | | | $ | (10) | |
营业收入中包含的收益(亏损),可归因于与报告日期持有的衍生品有关的未实现收益(亏损)的变化 | $ | 797 | | | $ | — | | | $ | (1,405) | | | $ | — | |
———————————————
(a)转移到第三级是由于市场数据的可观测性降低。从3级转移到2级是市场数据可观测性提高的结果。
衍生工具对损益表的影响 – 与NEE衍生品有关的收益(损失)在NEE的简明综合损益表中记录如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (百万) |
| | | | | | | |
商品合同(a)-营业收入(包括#美元1,142未实现收益和美元2,127分别为未实现亏损) | | | | | $ | 1,019 | | | $ | (2,389) | |
| | | | | | | |
外币合同--利息支出(包括#美元15未实现亏损和美元4分别为未实现收益) | | | | | (18) | | | 1 | |
| | | | | | | |
利率合同--利息支出(包括#美元517未实现亏损和美元489分别为未实现收益) | | | | | (484) | | | 471 | |
亏损从AOCI重新分类为利息支出: | | | | | | | |
利率合约 | | | | | — | | | (5) | |
外币合同 | | | | | (1) | | | (1) | |
总计 | | | | | $ | 516 | | | $ | (1,923) | |
———————————————
(a)在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月里,FPL记录了大约#美元的亏损25百万美元和美元12分别与大宗商品合约相关,作为其精简综合资产负债表上的监管资产。
衍生工具的名义体积-下表为与衍生工具相关的名义净额,这些衍生工具要求在NEE和FPL的简明合并财务报表中按公允价值报告。该表包括对大宗商品价格变动的敞口最小的大量交易,因为它们是价格可变的协议。这些交易量只是通过使用衍生品管理的大宗商品敞口的一个指标。它们并不代表实物资产净仓位或非衍生资产仓位及相关对冲,亦不代表NEE及FPL的净经济敞口,而只代表完全或部分对冲相关资产仓位的名义净衍生仓位。NEE和FPL拥有以下净名义数量的衍生品商品合同:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
商品类型 | | 不需要 | | Fpl | | 不需要 | | Fpl |
| | (百万) |
电源 | | (130) | | | 兆瓦时 | | — | | | | | (104) | | | 兆瓦时 | | — | | | |
天然气 | | (839) | | | MMBtu | | 971 | | | MMBtu | | (1,307) | | | MMBtu | | 258 | | | MMBtu |
油 | | (44) | | | 桶 | | — | | | | | (38) | | | 桶 | | — | | | |
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
截至2023年3月31日和2022年12月31日,NEE拥有名义金额约为美元的利率合同。25.610亿美元19.7和名义金额约为#美元的外币合同。1.010亿美元1.0分别为10亿美元。
信用-风险-相关或有事项 功能-某些衍生工具包含与信用风险有关的或有特征,除其他外,包括要求维持特定信用评级机构的投资级信用评级和某些财务比率,以及与信贷有关的交叉违约和重大不利变化触发因素。于2023年3月31日和2022年12月31日,具有信用风险相关或有特征的NEE衍生工具的总公允价值约为1美元5.810亿(美元)37百万美元)和$7.410亿(美元)15百万美元)。
如果触发这些衍生品协议背后与信用风险相关的或有特征,NEE的某些子公司,包括FPL,可能被要求根据合同条款提供抵押品或结算合同,这些合同条款通常允许在抵销头寸上实现合同净额结算。某些衍生品合约包含多种与信用相关的触发因素。在这些合同包含信用评级下调触发器的范围内,最大风险包括在以下信用评级抵押品入账要求中。如果FPL和Neech的信用评级被下调至BBB/Baa2(FPL的信用评级下调三级,Neech的信用评级从当前适用的最低评级下调一级),适用的NEE子公司将被要求提供抵押品,以使发布的抵押品总额约为$775百万(无在FPL),2023年3月31日和美元1,625百万(无在FPL),2022年12月31日。 如果FPL‘s和Neech的信用评级被下调至低于投资级,适用的NEE子公司将被要求提供额外的抵押品,以使已发布的抵押品总额约为$3.510亿(美元)5百万美元)2023年3月31日和美元5.210亿(美元)202022年12月31日,FPL)百万美元。一些衍生品合约不包含信用评级下调触发器,但确实包含要求维持某些财务措施和/或具有与信用相关的交叉违约触发器的条款。在这些规定被触发的情况下,适用的NEE子公司可能被要求提供高达约$的额外抵押品1.610亿(美元)70百万美元)2023年3月31日和美元1.110亿(美元)1852022年12月31日,FPL)百万美元。
与衍生品相关的抵押品可以在正常业务过程中以现金或信贷支持的形式入账。截至2023年3月31日和2022年12月31日,适用的NEE子公司已公布约19百万(无美元)和美元59百万(无在FPL),分别为现金和美元510百万(无美元)和美元1,192百万(无在第一太平戴维斯),分别以信用证的形式,每一种都可以适用于上述抵押品要求。FPL和Neech的信贷安排能力一般超过上述抵押品要求,可用于支持衍生品活动等。根据信贷安排的条款,维持特定的信贷评级不是动用这些信贷安排的条件,尽管还有其他条件可以动用这些信贷安排。
此外,有些合同包含某些适当的担保条款,据此,交易对手可以根据主观事件和/或条件要求额外的抵押品。由于这些条款的主观性,NEE和FPL无法确定这些项目的确切价值,它们不包括在上述任何量化披露中。
3.非衍生品公允价值计量
非衍生公允价值计量包括NEE和FPL的现金等价物和限制性现金等价物、特殊用途基金和其他投资。该等金融资产的公允价值按附注2-衍生工具公允价值计量及下文所述的估值技术及投入厘定。
现金等价物 和受限现金等价物-NEE和FPL持有货币市场基金的投资。这些基金的公允价值是使用基于当前可观察到的市场价格的市场法估计的。
特殊用途基金和其他投资-NEE和FPL主要直接持有债务和股权证券,以及通过混合基金间接持有。几乎所有直接持有的股权证券都按其报价的市场价格进行估值。对于直接持有的债务证券,只要有可能,就会从定价供应商那里获得多种价格和价格类型,从而实现跨供应商验证。根据每种证券的资产类型、类别或发行情况确定主要价格来源。混合型基金类似于共同基金,由银行或投资公司管理,并根据一套既定的目标持有某些投资。混合基金的公允价值主要来自标的证券活跃市场的报价。由于这些基金的股票只提供给有限的一群投资者,因此它们不被认为是在活跃的市场中交易的。
公允价值计量替代方案-NEE持有股权证券投资,公允价值不容易确定,最初按成本入账,约为#美元。507百万美元和美元4852023年3月31日和2022年12月31日分别为100万欧元,并计入NEE精简合并资产负债表上的非流动其他资产。对账面价值的调整是由于同一发行人的相同或类似投资的交易中可见的价格变化而记录的。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
经常性非衍生公允价值计量– NEE和FPL的金融资产和其他按公允价值层次进行经常性计量的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| (百万) |
资产: | | | | | | | |
现金等价物和限制性现金等价物:(a) | | | | | | | |
净资产净值证券 | $ | 1,528 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,528 | |
FPL-股权证券 | $ | 116 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 116 | |
专项使用资金:(b) | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 2,141 | | | $ | 2,537 | | (c) | $ | — | | | $ | 4,678 | |
美国政府和市政债券 | $ | 716 | | | $ | 58 | | | $ | — | | | $ | 774 | |
公司债务证券 | $ | 6 | | | $ | 715 | | | $ | — | | | $ | 721 | |
资产支持证券 | $ | — | | | $ | 645 | | | $ | — | | | $ | 645 | |
其他债务证券 | $ | 3 | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | 21 | |
Fpl: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 778 | | | $ | 2,309 | | (c) | $ | — | | | $ | 3,087 | |
美国政府和市政债券 | $ | 587 | | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | 612 | |
公司债务证券 | $ | 6 | | | $ | 534 | | | $ | — | | | $ | 540 | |
资产支持证券 | $ | — | | | $ | 467 | | | $ | — | | | $ | 467 | |
其他债务证券 | $ | 3 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 13 | |
其他投资:(d) | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 50 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 51 | |
美国政府和市政债券 | $ | 279 | | | $ | 118 | | | $ | — | | | $ | 397 | |
公司债务证券 | $ | — | | | $ | 341 | | | $ | 122 | | | $ | 463 | |
其他债务证券 | $ | — | | | $ | 152 | | | $ | 11 | | | $ | 163 | |
Fpl: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10 | |
债务证券 | $ | — | | | $ | 114 | | | $ | — | | | $ | 114 | |
———————————————(a)包括约#美元的限制性现金等价物41百万(美元)33百万美元)在简明综合资产负债表上的流动其他资产。
(b)不包括按权益法入账的投资和经常性基础上不按公允价值计量的贷款。见下文以非公允价值记录的金融工具的公允价值。
(c)主要投资于混合基金,如果这些证券直接由NEE或FPL持有,其标的证券将达到1级。
(d)包括在NEE和FPL的精简合并资产负债表上的非流动其他资产。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| (百万) |
资产: | | | | | | | |
现金等价物和限制性现金等价物:(a) | | | | | | | |
净资产净值证券 | $ | 961 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 961 | |
FPL-股权证券 | $ | 36 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36 | |
专项使用资金:(b) | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 2,062 | | | $ | 2,375 | | (c) | $ | — | | | $ | 4,437 | |
美国政府和市政债券 | $ | 641 | | | $ | 63 | | | $ | — | | | $ | 704 | |
公司债务证券 | $ | 6 | | | $ | 716 | | | $ | — | | | $ | 722 | |
资产支持证券 | $ | — | | | $ | 615 | | | $ | — | | | $ | 615 | |
其他债务证券 | $ | 1 | | | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | 20 | |
Fpl: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 743 | | | $ | 2,162 | | (c) | $ | — | | | $ | 2,905 | |
美国政府和市政债券 | $ | 505 | | | $ | 29 | | | $ | — | | | $ | 534 | |
公司债务证券 | $ | 6 | | | $ | 547 | | | $ | — | | | $ | 553 | |
资产支持证券 | $ | — | | | $ | 473 | | | $ | — | | | $ | 473 | |
其他债务证券 | $ | 1 | | | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | 12 | |
其他投资:(d) | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 30 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 31 | |
美国政府和市政债券 | $ | 117 | | | $ | 118 | | | $ | — | | | $ | 235 | |
公司债务证券 | $ | — | | | $ | 125 | | | $ | 108 | | | $ | 233 | |
其他债务证券 | $ | — | | | $ | 57 | | | $ | 10 | | | $ | 67 | |
Fpl: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9 | |
债务证券 | $ | — | | | $ | 114 | | | $ | — | | | $ | 114 | |
———————————————
(a)包括约#美元的限制性现金等价物69百万(美元)33百万美元)在简明综合资产负债表上的流动其他资产。
(b)不包括按权益法入账的投资和经常性基础上不按公允价值计量的贷款。见下文以非公允价值记录的金融工具的公允价值。
(c)主要投资于混合基金,如果这些证券直接由NEE或FPL持有,其标的证券将达到1级。
(d)包括在NEE和FPL的精简合并资产负债表上的非流动其他资产。
或有对价– 2021年3月31日,NEET的全资子公司收购了 GridLiance Holdco,LP和GridLiance GP,LLC(GridLiance)。这些收购协议须遵守国家能源署为完成某些未来开发项目的资本支出而支付的额外款项的赚取条款。Neech担保GridLiance收购协议下的或有对价义务。在或有对价的公允价值计量中使用的重要投入和假设--其中一些是3级的,需要判断--包括预计的未来现金流量的时间和数量、完成未来开发项目的估计可能性以及贴现率。或有对价负债的价值约为#美元。264截至收购日期,为1.2亿欧元。大约$1281000万美元和300万美元203截至2023年3月31日和2022年12月31日,或有对价负债分别计入NEE精简综合资产负债表上的非流动其他负债。或有对价负债减少的主要原因是对收购GridLiance的买卖协议项下预期未来付款的可能性进行了修订评估。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
按公允价值以外记录的金融工具的公允价值– 商业票据和其他短期债务的账面价值接近其公允价值。按公允价值以外记录的其他金融工具的账面金额和估计公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | |
| 携带 金额 | | 估计数 公允价值 | | 携带 金额 | | 估计数 公允价值 | |
| (百万) | |
NEE: | | |
专项使用资金(a) | $ | 1,023 | | | $ | 1,024 | | | $ | 998 | | | $ | 999 | | |
扣除备抵后的其他应收款(b) | $ | 236 | | | $ | 236 | | | $ | 221 | | | $ | 221 | | |
长期债务,包括本期债务 | $ | 65,930 | | | $ | 62,621 | | (c) | $ | 61,889 | |
| $ | 57,892 | | (c) |
Fpl: | | | | | | | | |
专项使用资金(a) | $ | 752 | | | $ | 752 | | | $ | 744 | | | $ | 744 | | |
长期债务,包括本期债务 | $ | 23,457 | | | $ | 22,307 | | (c) | $ | 21,002 | | | $ | 19,364 | | (c) |
———————————————
(a)主要指按权益法入账的投资和经常性基础上未按公允价值计量的贷款(第2级)。
(b)包括在非流动资产中的非流动资产(主要是第三级)。
(c)在2023年3月31日和2022年12月31日,NEE和FPL基本上都是2级。
特殊用途基金和按公允价值结转的其他投资-上述特别用途基金和按公允价值列账的特别用途基金(见上文经常性非衍生公允价值计量)包括国家核经济研究所的核退役基金资产约#美元7,861百万(美元)5,471百万美元)和$7,495百万(美元)5,220分别于2023年3月31日和2022年12月31日),以及FPL的风暴基金资产为$1百万美元和美元12023年3月31日和2022年12月31日分别为100万。特别用途基金所持有的投资及其他投资包括主要按估计公允价值列账的股本及可供出售的债务证券。债务证券的摊销成本约为#美元。3,369百万(美元)1,877百万美元)和$2,858百万(美元)1,873分别于2023年3月31日和2022年12月31日)。包括在核退役基金中的债务证券在2023年3月31日的加权平均到期日约为九年在NEE和FPL。其他投资主要包括加权平均到期日为2023年3月31日的债务证券,约五年。出售证券的成本是使用特定的识别方法确定的。
对于FPL的特殊用途基金,债务和股权证券的公允价值变化,包括债务证券的任何估计信贷损失,导致相关监管资产或负债账户进行相应调整,与监管处理一致。对于NEE的非利率管制业务,债务证券公允价值的变化导致对保险业的相应调整,但在摊销成本基础恢复之前拟出售或要求出售的债务证券的估计信贷损失和未实现亏损除外,这些损失在NEE的简明综合损益表的其他净额中确认。权益证券的公允价值变动主要记录在NEER的核退役基金持有的权益证券的未实现收益(亏损)变动中--净额记入NEE的简明综合收益表。
截至2023年3月31日、2023年3月和2022年3月31日持有的股权证券确认的未实现收益(亏损)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 不需要 | | | | | | Fpl |
| | | 截至3月31日的三个月, | | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2023 | | 2022 | | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (百万) |
未实现收益(亏损) | | | | | $ | 273 | | | $ | (299) | | | | | | | $ | 180 | | | $ | (190) | |
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简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
出售或到期可供出售的债务证券的已实现损益和收益如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 不需要 | | | | | | Fpl |
| | | 截至3月31日的三个月, | | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2023 | | 2022 | | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (百万) |
已实现收益 | | | | | $ | 8 | | | $ | 8 | | | | | | | $ | 7 | | | $ | 7 | |
已实现亏损 | | | | | $ | 38 | | | $ | 27 | | | | | | | $ | 30 | | | $ | 19 | |
出售或到期证券所得收益 | | | | | $ | 428 | | | $ | 721 | | | | | | | $ | 299 | | | $ | 418 | |
可供出售债务证券的未实现收益和未实现亏损以及可供出售债务证券在未实现亏损状况下的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 不需要 | | Fpl |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| (百万) |
未实现收益 | $ | 18 | | | $ | 4 | | | $ | 13 | | | $ | 3 | |
未实现亏损(a) | $ | 223 | | | $ | 285 | | | $ | 147 | | | $ | 193 | |
公允价值 | $ | 2,181 | | | $ | 2,315 | | | $ | 1,212 | | | $ | 1,466 | |
———————————————
(A)截至2023年3月31日和2022年12月31日,未实现亏损头寸超过12个月的可供出售债务证券的未实现亏损对NEE或FPL并不重要。
FERC和NRC发布的条例提供了一般性的风险管理指南,以保护核退役资金并使这些资金获得合理回报。FERC规定,除其他投资外,禁止投资于NEE或其子公司、附属公司或联营公司的任何证券,不包括与市场指数或共同基金挂钩的投资。适用于NEER核电站退役资金的类似限制包括在这些设施的NRC运营许可证或适用于不在服务成本环境中的NRC许可证持有人的NRC条例中。关于Seabrook退役基金,退役基金的捐款和提款也受新汉普郡核退役筹资委员会根据新汉普郡法律管理。
核退役储备基金由投资管理人管理,他们必须遵守国家核安全局和国家安全局的指导方针以及适用的监管当局的规则。这些基金的资产在投资时考虑了税收、流动性、风险、分散投资和其他审慎的投资目标。
非经常性公允价值计量-当事件或情况变化表明其权益法投资可能减值时,NEE测试其权益法投资的减值。2022年2月2日,美国第四巡回上诉法院(第四巡回上诉法院)腾出并还押了美国鱼类和野生动物服务局发布的LLC(山谷管道)生物意见。虽然NextEra Energy Resources继续与其合资伙伴一起评估各种选择和下一步行动,但这一事件以及2022年1月25日第四巡回法院撤销和还回美国林业局路权拨款导致NextEra Energy Resources重新评估其对山谷管道的投资,以进行进一步的非临时性减值,这一评估与NEE 2021年12月31日财务报表的编制不谋而合。这项评估的结果是,确定持续的法律和监管挑战导致管道完工的可能性很低。因此,NextEra Energy Resources基于市场法进行了公允价值分析,以确定减值金额。在确定非临时性减值的幅度时,考虑了完成施工的挑战和由此产生的管道的经济前景。根据这一公允价值分析,NextEra Energy Resources记录了约#美元的减值费用0.830亿美元(约合人民币0.62022年第一季度),这反映在截至2022年3月31日的三个月的NEE简明综合收益表中权益法被投资人的权益收益中。这项减值费用导致NextEra Energy Resources的权益法投资账面金额约为#美元0.6200亿美元,以及记录约#美元的负债0.230亿美元,反映了NextEra Energy Resources在估计的未来拆迁成本中的份额。
公允价值估计基于概率加权利息、税项、折旧及摊销前收益(EBITDA)多重估值技术,使用市场参与者对投资的潜在不同结果的看法。作为估值的一部分,NextEra Energy Resources在可能的情况下使用了可观察到的投入,包括最近正在进行的交易的EBITDA倍数。无法观察到的重大投入(第3级),包括分配给不同潜在结果的概率、运营收入和成本的预测以及完成项目的预计资本支出,也被用于公允价值的估计。收入预测的增加,预计的运营或资本支出的减少,或者分配给整个管道完成的可能性的增加,都将导致
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
增加公平市场价值。与那些不可观察到的投入相反的方向的变化将导致公平市场价值的下降。
4. 所得税
截至2023年及2022年3月31日止三个月,新三板的实际所得税率约为 17.8%和34.1%,分别。NEER的实际所得税率基于税前收入或亏损的构成,截至2022年3月31日止三个月,主要反映NEER核退役基金所持商品衍生品和权益证券公允价值的不利变动的影响。以及2022年第一季度与Mountain Valley Pipeline投资有关的减值支出(见附注3 -非经常性公允价值计量)。
实际所得税率与适用法定税率之对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 不需要 | | Fpl | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三个月, | | 截至3月31日的三个月, | | | | |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | |
法定联邦所得税率 | | | | | | | | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | | | | | | | |
增加(减少)的原因是: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
州所得税-联邦所得税优惠净额 | | | | | | | | | 3.2 | | | 5.7 | | | 4.2 | | | 4.3 | | | | | | | | | |
非控股权益应占税项 | | | | | | | | | 3.3 | | | (4.7) | | | — | | | — | | | | | | | | | |
PTC和ITC | | | | | | | | | (6.1) | | | 6.2 | | | (1.6) | | | — | | | | | | | | | |
递延监管信贷摊销 | | | | | | | | | (2.1) | | | 4.7 | | | (3.5) | | | (4.0) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他-网络 | | | | | | | | | (1.5) | | | 1.2 | | | (0.4) | | | (0.6) | | | | | | | | | |
有效所得税率 | | | | | | | | | 17.8 | % | | 34.1 | % | | 19.7 | % | | 20.7 | % | | | | | | | | |
NEE确认PTC,因为风能和太阳能是根据适用的联邦和州法规规定的每千瓦时税率产生和销售的,这可能与使用全年预期的整体有效所得税率按季度计算的金额有很大差异。NEE使用这种方法识别PTC是出于特定原因,包括PTC是大多数风能和一些太阳能项目预期价值的组成部分,也是此类风能和太阳能项目运营结果的基本组成部分。PTC以及ITC可以显著影响NEE的有效所得税率,具体取决于税前收入或损失的金额。识别的PTC的量可以显著地受风能和太阳能发电以及PTC在发电之后的滚降的影响。 十年在没有风能和太阳能项目改造的情况下,产量将大幅下降。
5. 收购
RNG收购-2023年3月21日,NextEra Energy Resources的一家全资子公司从Energy Power Partners Fund I,L.P.和北美可持续能源基金L.P.的所有者以及相关服务提供商(RNG收购)手中收购了一系列可再生能源项目。该投资组合主要包括31沼气项目,一其中一个是运营的可再生天然气设施,其他主要是运营垃圾填埋气发电设施。购买价格包括大约1美元。1.19亿美元的现金对价和约1美元的假设341500万欧元的债务,不包括关闭后的调整。
在收购法下,收购价格根据收购资产的公允价值分配给收购资产和承担的负债。需要获得约#美元的可识别资产1.1200亿美元,主要涉及与沼气权协议和高于市场的购买电力协议有关的财产、厂房和设备以及无形资产,并承担约#美元的负债0.230亿美元和非控股权益约为美元0.11000亿美元。收购价超过所购资产和承担的负债的公允价值,结果约为#美元。0.3截至2023年3月31日,已在NEE的精简综合资产负债表上确认的商誉10亿美元,其中约0.1预计1000亿美元将可在税收方面扣除。与收购RNG相关的商誉反映在NEER中,对于减值测试,预计将包括在清洁能源资产报告单位中。交易产生的商誉代表了NEE清洁能源业务的协同效应和扩张机会的预期好处。由于收购是在本报告所述期间结束前不久完成的,因此,随着获得与估计有关的更多信息,包括商誉在内的收购净资产的临时估值可能会发生变化。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
6. 关联方交易
NextEra Energy Resources根据各种协议(服务协议)为NEP及其子公司提供运营、管理和行政服务以及运输和燃料管理服务。NextEra Energy Resources也是与NEP子公司达成的CSCS协议的一方。截至2023年3月31日和2022年12月31日,NextEra Energy Resources或其子公司账户中持有的现金清扫金额(欠NEP及其子公司)约为$211000万美元和300万美元298600万美元,并计入应付账款。与CSCS协议和服务协议有关的费用收入总计约为#美元。441000万美元和300万美元41分别为截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的营业收入,并计入NEE精简综合损益表的营业收入。NEP应付的金额约为#美元521000万美元和300万美元941000万美元计入其他应收款和#美元。1141000万美元和300万美元1012023年3月31日和2022年12月31日的非流动其他资产中分别包括1.3亿美元。另见附注11--关于偿还与建筑有关的费用的应付净额的业务/资产的处置。Neech或NextEra Energy Resources担保或提供的赔偿、信用证或担保债券总额约为$4,599于2023年3月31日,主要与代表NEP附属公司的债务有关,到期日由2023年至2059年不等,包括若干项目履约债务、融资及互联协议下的债务,以及与2022年12月向NEP出售项目有关的主要产生及未来建筑应付款项(见附注11-出售业务/资产)。与需要或其子公司之一为担保人未合并实体有关的付款担保和相关合同按公允价值记录在非合并实体的简明综合资产负债表上。截至2023年3月31日,约为1美元56与根据CSCS协议提供的信贷支持的公允价值相关的100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的贷款,在NEE的简明综合资产负债表中列为非流动其他负债。
2023年至2022年期间,关联方向有需求子公司提供了某些服务,主要是工程、建筑、运输、储存和维护服务,这些服务需要按权益会计方法核算。这些服务的费用约为#美元。2331000万美元和300万美元175截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月分别为2.5亿美元。
另见附注11--出售给新能源公司的业务/资产。
7. 可变利息实体(VIE)
尼尔-2023年3月31日,NEE整合了NEER部门内的一些VIE。NEER部门内的子公司被认为是这些VIE的主要受益者,因为它们控制着这些VIE最重要的活动,包括运营和维护,并且它们有义务吸收这些VIE的预期损失。
九NextEra Energy Resources的间接子公司拥有大约50%至67在拥有和运营太阳能发电设施的实体中,这些实体总共有能力生产约772兆瓦,并拥有太阳能发电和电池储存设施,预计总发电/储存能力约为125兆瓦和65预计在2023年完成建设后,将分别提供300万千瓦的电力。每个子公司都被认为是VIE,因为非管理成员对管理成员没有实质性权利,并由NextEra Energy Resources合并。这些实体根据电力销售合同将其电力输出出售给第三方,合同的到期日为 2035年到2052年。这些实体有第三方债务,这些债务以实体资产的留置权为担保。债券持有人对NextEra Energy Resources的一般信贷没有追索权,无法偿还债务。这些VIE的资产和负债约为#美元。2,095百万美元和美元1,179分别为2023年3月31日和2023年3月31日的2,084百万美元和美元1,174分别为2022年12月31日的100万。截至2023年3月31日和2022年12月31日,这些VIE的资产和负债主要由房地产、厂房和设备以及长期债务组成。截至2023年3月31日,NEE的子公司拥有与以下某些义务相关的担保一在这些合并的VIE中。
NEE整合了NEET VIE,该VIE拥有并运营着大约2802022年第一季度投入使用的一英里电力传输线。NEET子公司是主要受益者,控制着VIE最重要的活动。Neet有权获得50实体损益的%。VIE的资产和负债总额约为#美元。755百万美元和美元23分别为2023年3月31日和2023年3月31日的744百万美元和美元18分别为2022年12月31日的100万。于2023年3月31日及2022年12月31日,该VIE的资产主要包括物业、厂房及设备。
NextEra Energy Resources整合了一个VIE10在风力和太阳能发电设施中拥有%的直接所有权权益,这些设施的生产能力约为400兆瓦和599MW,分别为。这些实体根据电力销售合同将其电力输出出售给第三方,到期日从2025年到2040年不等。这些实体也被视为VIE,因为在这些实体中拥有不同成员权益的持有者对这些实体的重大活动没有实质性权利。VIE的资产和负债约为#美元。1,479百万美元和美元77分别为2023年3月31日和2023年3月31日的1,488百万美元和美元86分别为2022年12月31日的100万。于2023年3月31日及2022年12月31日,该VIE的资产主要包括物业、厂房及设备。
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简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
NextEra Energy Resources整合31VIE主要涉及某些子公司,这些子公司出售了拥有和运营风力发电、太阳能发电和电池存储设施的实体的不同成员权益,这些实体的发电/存储容量约为12,014MW,731兆瓦和324并拥有太阳能发电和电池储存设施,预计在2023年完工后,发电/储存能力约为1,030兆瓦和390MW,分别为。这些实体根据电力销售合同向第三方出售或将出售其电力输出,到期日从2024年到2053年不等,或者在现货市场上出售。这些实体被视为VIE,因为不同成员利益的持有者对这些实体的重大活动没有实质性权利。NextEra Energy Resources对这些实体负有融资义务,包括以这些实体的发电设施和其他资产的留置权或NextEra Energy Resources在这些实体的所有权权益的质押为抵押的第三方债务。债务持有人没有偿还债务的NEER一般信贷追索权。这些VIE的资产和负债总额约为#美元。19,960百万美元和美元1,886分别为2023年3月31日和2023年3月31日的19,690百万美元和美元2,318分别为2022年12月31日的100万。于2023年3月31日及2022年12月31日,该等VIE的资产及负债主要包括物业、厂房及设备及应付帐款。截至2023年3月31日,NEE的子公司拥有与以下某些义务相关的担保三在这些合并的VIE中。
其他-截至2023年3月31日和2022年12月31日,几家NEE子公司的投资总额约为美元4,317百万(美元)3,468百万美元)和$4,016百万(美元)3,331分别计入NEE简明综合资产负债表中的特别用途基金和非流动其他资产,以及FPL简明综合资产负债表中的特别用途基金。这些投资主要是混合基金和资产支持证券。国家经济实体的子公司,包括菲律宾国家石油公司,不是主要受益者,因此不合并这些实体中的任何一个,因为它们不控制这些实体的任何持续活动,没有参与这些实体的初始设计,也没有在这些实体中拥有控股权。
NEE的某些子公司在按权益法入账的实体中拥有非控股权益,包括NEE在NEP OpCo的非控股权益。这些实体是有限合伙企业或类似的实体结构,其中有限合伙人或非管理成员对这些实体的重大活动没有实质性权利,因此被视为虚拟企业。NEE不是主要受益者,因为它在这些实体中没有控股权,因此没有合并任何这些实体。NEE对这些实体的投资总额约为#美元。5,355百万美元和美元5,2142023年3月31日和2022年12月31日分别为100万。截至2023年3月31日,NEE的子公司获得了与其中一个实体的某些义务有关的担保,以及额外投资约1美元的承诺。205在这些实体中的几个中有100万美元。关于这类担保和承诺的进一步讨论,分别见附注12--承诺和--合同。
8. 雇员退休福利
NEE为NEE及其子公司的几乎所有员工发起了一个合格的非缴费固定收益养老金计划,并为符合某些资格要求的NEE及其子公司的退休人员提供了其他福利的缴费退休后计划。
这些计划的定期净费用(收入)构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 养老金福利 | | 退休后福利 | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三个月, | | 截至3月31日的三个月, | | | | |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | (百万) |
服务成本 | | | | | | | | | $ | 16 | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | | | | | |
利息成本 | | | | | | | | | 33 | | | 19 | | | 3 | | | 1 | | | | | | | | | |
计划资产的预期回报 | | | | | | | | | (98) | | | (91) | | | — | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
精算损失摊销 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | | | | | | | |
以前任职福利的摊销 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
需要时的定期净成本(收益) | | | | | | | | | $ | (49) | | | $ | (50) | | | $ | 3 | | | $ | 1 | | | | | | | | | |
分配给FPL的净定期成本(收入) | | | | | | | | | $ | (32) | | | $ | (34) | | | $ | 2 | | | $ | 1 | | | | | | | | | |
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简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
9. 债务
截至2023年3月31日的三个月中,重大长期债务发行和借款情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本金金额 | | 利率 | | 到期日 | |
| (百万) | | | | | |
Fpl: | | | | | | | | | | |
中国发行首只抵押债券 | $ | 2,500 | | | 5.05 | % | – | 5.30 | % | | 2028 | – | 2053 | |
| | | | | | |
| | | | | | | | |
尼奇: | | | | | | | | | | |
**债券公司 | $ | 4,000 | | | 4.90 | % | – | 5.25 | % | | 2028 | – | 2053 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
2023年3月,Neech完成了一次价值美元的再营销2.52025年3月1日到期的K系列债券本金总额为2025年3月1日到期,这些债券于2020年2月作为NEE同时发行的股权单位的组成部分发行(2020年2月股权单位)。这些债券完全和无条件地由NEE担保。有关债权证的再销售,债权证的利率重置为6.051年息2%,利息从2023年9月1日开始,每年3月1日和9月1日支付。关于作为2020年2月股本单位组成部分发行的购买Nee普通股的合同的结算,于2023年3月1日发行33,380,000用普通股换取$2.51000亿美元。
10. 权益
每股收益(亏损)-NEE的基本每股收益(亏损)和可归因于NEE的稀释后每股收益(亏损)的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (百万,不包括每股金额) |
| | | | | | | |
分子-可归因于NEE的净收益(亏损) | | | | | $ | 2,086 | | | $ | (451) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加权-已发行普通股的平均数量-基本 | | | | | 1,999.9 | | | 1,964.7 | |
股权单位、股票期权、绩效股票奖励和限制性股票(a) | | | | | 5.2 | | | 8.9 | |
加权-已发行普通股的平均数-假设稀释 | | | | | 2,005.1 | | | 1,973.6 | |
可归因于NEE的每股收益(亏损): | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | 1.04 | | | $ | (0.23) | |
假设稀释 | | | | | $ | 1.04 | | | $ | (0.23) | |
———————————————
(a)使用库存股方法计算。绩效股票奖励包括在已发行普通股的摊薄加权平均数中,这是基于如果报告期结束是奖励期限结束时将发行的普通股。
根据股权单位、股票期权和/或绩效股票奖励可发行的普通股,以及由于其反稀释作用而未包括在上述分母中的限制性股票,约为51.11000万美元和58.5截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月分别为2.5亿美元。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
累计其他综合收益(亏损)-AOCI的税后净额构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累计其他综合收益(亏损) | |
| 现金流量对冲的未实现净收益(亏损) | | 可供出售证券的未实现净收益(亏损) | | 固定收益养恤金和其他福利计划 | | 外币折算未实现净收益(亏损) | | 与权益法被投资人有关的其他全面收益 | | 总计 | |
| (百万) | |
截至2023年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
余额,2022年12月31日 | $ | 20 | | | $ | (69) | | | $ | (101) | | | $ | (74) | | | $ | 6 | | | $ | (218) | | |
以前的其他全面收入 重新分类 | — | | | 9 | | | — | | | 3 | | | — | | | 12 | | |
从AOCI重新分类的金额 | 1 | | (a) | 5 | | (b) | 1 | | | — | | | — | | | 7 | | |
其他综合收益净额 | 1 | | | 14 | | | 1 | | | 3 | | | — | | | 19 | | |
可归因于非控股权益的较少其他全面收入 | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | | |
余额,2023年3月31日 | $ | 21 | | | $ | (55) | | | $ | (100) | | | $ | (72) | | | $ | 6 | | | $ | (200) | | |
归属于非控股权益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (13) | | | $ | — | | | $ | (13) | | |
| | | | | | | | | | | | |
———————————————
(a)在NEE的简明综合损益表中重新分类为利息支出。见附注2--衍生工具对损益表的影响。
(b)重新分类为处置投资和其他财产的收益(亏损)--NEE简明综合损益表中的净额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累计其他综合收益(亏损) |
| 现金流量对冲的未实现净收益(亏损) | | 可供出售证券的未实现净收益(亏损) | | 固定收益养恤金和其他福利计划 | | 外币折算未实现净收益(亏损) | | 与权益法被投资人有关的其他全面收益 | | 总计 |
| (百万) |
截至2022年3月31日的三个月 | |
余额,2021年12月31日 | $ | 14 | | | $ | 5 | | | $ | 25 | | | $ | (49) | | | $ | 5 | | | $ | — | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | — | | | (30) | | | — | | | 12 | | | — | | | (18) | |
从AOCI重新分类的金额 | 4 | | (a) | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | |
其他综合收益(亏损)净额 | 4 | | | (30) | | | — | | | 12 | | | — | | | (14) | |
减去其他全面收入 归属于非控股权益 | — | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | | (6) | |
余额,2022年3月31日 | $ | 18 | | | $ | (25) | | | $ | 25 | | | $ | (43) | | | $ | 5 | | | $ | (20) | |
归属于非控股权益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 12 | |
———————————————
(a)在NEE的简明综合损益表中重新分类为利息支出。见附注2-损益表的影响衍生品公司。
11. 重要会计和报告政策摘要
费率监管-2023年3月,FPSC批准了FPL 2023年1月提出的收回2022年未回收燃料的请求,金额约为美元2.1从2023年4月起,在21个月内达到10亿美元,并要求1.010亿美元的中期修正,从2023年4月起,在9个月内降低2023年向客户收取的统一燃料费。2023年4月,由于天然气远期曲线进一步下降,FPSC批准了FPL 2023年3月提出的将2023年统一燃料费再降低1美元的请求。379在2023年5月生效的8个月内.
风暴成本回收 – I2023年3月,FPSC批准了FPL在2023年1月提出的临时风暴恢复费的请求,回收费用约为$1.51000亿美元的未收回风暴成本,主要与飓风伊恩和尼科尔的附加费有关。临时附加费将适用于12个月从2023年4月开始的时期。所收取的金额将根据FPSC的审慎审查予以退还。
其他流动负债-2023年3月31日和2022年12月31日,约合美元3281000万美元和300万美元618未支付的风暴恢复成本,包括估计的资本成本,分别计入NEE和FPL精简合并资产负债表的其他流动负债。
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简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
受限现金-截至2023年3月31日和2022年12月31日,Nee约有$1,914百万(美元)42百万美元)和$1,840百万(美元)33分别为限制性现金,计入NEE和FPL的压缩综合资产负债表中的流动其他资产。受限现金主要涉及偿债付款和NEER的保证金现金抵押品要求,以及为在FPL建设而持有的债券收益。此外,在存在抵销头寸的情况下,与保证金现金抵押品相关的受限现金为#美元1,5902023年3月31日的衍生工具负债净额为百万美元,7300万美元是从衍生品资产和美元中扣除的1,541截至2022年12月31日,100万美元净额抵销衍生品债务。请参阅注2。
企业/资产的处置-2023年4月,NextEra Energy Resources的子公司达成协议,将其子公司出售给NEP子公司100%的所有权权益五风力发电设施和三太阳能发电设施分布在美国各地,总发电量为688兆瓦。根据惯例的成交条件,Neer预计在2023年第二季度末完成出售,现金收益约为#美元5662000万美元,有待收盘调整。此外,NEP在实体债务和与不同成员资格投资者有关的非控制权益中的份额估计约为#美元。307在成交时为1.2亿美元。
2022年12月,NextEra Energy Resources的子公司出售了(I)a49%控制以下项目的所有权权益三风力发电设施和一太阳能加电池设施位于美国各地,总发电量为1,437兆瓦和65兆瓦的电池存储容量,二其中哪些设施正在建设中,预计将于2023年投入使用;以及100%的所有权权益三位于美国中西部地区的风力发电设施,总发电量为347MW收购一家NEP子公司,现金收益约为$8051000万美元,外加营运资本和其他调整数$8百万美元(取决于结账后的调整)。NextEra Energy Resources的一家附属公司将继续运营出售中包括的设施。关于在建设施,约为#美元251收到的现金被记录为合同负债,计入NEE于2022年12月31日的简明综合资产负债表中的流动其他负债。在截至2023年3月31日的三个月内,其中一个设施实现商业运营,约为$811.3亿美元的合同负债被冲销,出售设施在会计上得到确认。剩余的合同负债余额与NEP的销售收益有关,约为#美元。691000万美元和差额会员权益约为$1011000万美元。与销售收益和差额会员权益相关的合同负债取决于目前在建的设施,该设施将在2023年的一个具体日期前实现商业运营。如果意外情况在2023年得到解决,合同负债将被冲销,销售将被确认为会计目的。否则,NextEra Energy Resources可能被要求退还与不同会员权益相关的收益和/或回购设施,金额最高可达$1701000万美元。出于会计目的,Neer将继续合并目前在建的项目。此外,NextEra Energy Resources负责支付与该投资组合相关的所有建设成本。在2023年3月31日和2022年12月31日,约为美元7071000万美元和300万美元8101000万美元分别包括在NEE精简综合资产负债表上的应付账款中,代表NextEra Energy Resources欠NEP的金额,以偿还NEP的建设成本。
物业厂房及设备-房地产、厂房和设备包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 不需要 | | Fpl |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | (百万) |
在役发电厂和其他财产 | | $ | 128,927 | | | $ | 124,963 | | | $ | 76,103 | | | $ | 74,353 | |
核燃料 | | 1,732 | | | 1,684 | | | 1,223 | | | 1,190 | |
正在进行的建筑工程 | | 16,264 | | | 15,675 | | | 6,352 | | | 7,026 | |
财产、厂房和设备,毛额 | | 146,923 | | | 142,322 | | | 83,678 | | | 82,569 | |
累计折旧和摊销 | | (31,994) | | | (31,263) | | | (18,032) | | | (17,876) | |
财产、厂房和设备--净额 | | $ | 114,929 | | | $ | 111,059 | | | $ | 65,646 | | | $ | 64,693 | |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月内,FPL记录的AFUDC约为#美元39百万美元和美元44分别为100万美元,包括AFUDC-股权约为#美元30百万美元和美元34分别为100万美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月内,NEER将建筑项目的利息资本化约为$58百万美元和美元36分别为100万美元。
结构化应付款– 根据NEE的结构化应付账款计划,NEE的子公司在Neech担保的支持下,发行可转让汇票,与供应商结算发票,付款条款将原始发票到期日(通常为30天)延长至一年以下,并包括服务费。供应商自行决定将可转让汇票和Neech担保项下的权利转让给金融机构。NEE及其子公司不是其供应商与适用金融机构之间任何合同协议的当事方。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,NEE在其结构化应付账款计划下的未偿债务约为$3.610亿美元3.710亿美元,基本上全部计入NEE的简明综合资产负债表的应付账款。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
12. 承付款和或有事项
承付款-东北大西洋经济区及其子公司已就其预计资本支出的一部分作出承诺。FPL的资本支出包括建造更多设施和设备以满足客户需求的成本,以及现有设施的资本改善和维护费用。在NEER,除其他事项外,资本支出包括开发、建设和维护其有竞争力的能源业务的成本,包括资本化利息。另见附注3--或有对价。
截至2023年3月31日,按应计制计算,2023年剩余时间至2027年的资本支出估计数如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年剩余时间 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 总计 |
| (百万) |
Fpl: | | | | | | | | | | | |
一代人:(a) | | | | | | | | | | | |
新的(b) | $ | 2,810 | | | $ | 2,315 | | | $ | 2,820 | | | $ | 3,670 | | | $ | 3,150 | | | $ | 14,765 | |
现有 | 1,110 | | 1,175 | | 1,045 | | 1,280 | | 1,465 | | 6,075 | |
输电和配电(c) | 1,945 | | 3,975 | | 3,645 | | 3,340 | | 3,575 | | 16,480 | |
核燃料 | 90 | | 160 | | 200 | | 200 | | 225 | | 875 | |
一般和其他 | 510 | | 455 | | 515 | | 385 | | 525 | | 2,390 | |
总计 | $ | 6,465 | | | $ | 8,080 | | | $ | 8,225 | | | $ | 8,875 | | | $ | 8,940 | | | $ | 40,585 | |
尼尔:(d) | | | | | | | | | | | |
风(e) | $ | 2,750 | | | $ | 1,320 | | | $ | 625 | | | $ | 50 | | | $ | 40 | | | $ | 4,785 | |
太阳能(f) | 3,365 | | | 1,320 | | | 240 | | | 5 | | | 5 | | | 4,935 | |
其他清洁能源(g) | 705 | | | 300 | | | 80 | | | 90 | | | 15 | | | 1,190 | |
核能,包括核燃料 | 140 | | | 230 | | | 220 | | | 225 | | | 295 | | | 1,110 | |
| | | | | | | | | | | |
速率调节传输 | 185 | | | 105 | | | 95 | | | 70 | | | 20 | | | 475 | |
其他 | 580 | | | 275 | | | 175 | | | 160 | | | 130 | | | 1,320 | |
总计 | $ | 7,725 | | | $ | 3,550 | | | $ | 1,435 | | | $ | 600 | | | $ | 505 | | | $ | 13,815 | |
| | | | | | | | | | | |
———————————————(a)包括AFUDC约$100百万,$105百万,$90百万,$125百万美元和美元1152023年剩余时间到2027年分别为100万。
(b)包括土地、发电结构、输电互联以及整合和许可。
(c)包括AFUDC约$40百万,$50百万,$55百万,$30百万美元和美元302023年剩余时间到2027年分别为100万。
(d)指已获得适用的内部批准的资本支出,如有需要,还可获得监管批准。
(e)包括新风电项目的资本支出和现有风电项目的重新供电,总额约为3,081兆瓦,以及相关传输。
(f)包括新太阳能项目(包括太阳能和电池储存项目)的资本支出,总额约为6,890兆瓦及相关传输。
(g)包括主要用于电池储存项目和可再生燃料项目的资本支出。
上述估计数将继续审查和调整,实际资本支出可能与这些估计数大不相同。
除了附注6中提到的关于NEP的担保外,Neech还担保或提供了与第三方有关的赔偿或信用证,包括根据权益法入账的合资企业投资的某些义务,总额约为#美元。493截至2023年3月31日,为2.5亿美元。这些债务主要涉及担保某些融资租赁的剩余价值。与Nee或其一家子公司为担保人未合并实体有关的付款担保和相关合同按公允价值记录,并计入Nee简明合并资产负债表上的非流动其他负债。管理层认为,与这些担保相关的风险敞口并不重要。
合同-除了与上文承诺表中所列估计资本支出有关的承诺外,FPL还根据长期合同做出了坚定的承诺,主要是运输到期日至2042年的天然气。
截至2023年3月31日,NEER已经签订了到期日至2033年的合同,主要是购买风力涡轮机、风塔和太阳能组件以及相关的建设和开发活动,以及铀的供应,以及核燃料的转换、浓缩和制造。大约$4.610亿美元的相关承付款已列入上文承付款的资本支出估计表。此外,NEER主要拥有有效期至2041年的天然气运输和储存合同。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
截至2023年3月31日,合同项下的所需运力和(或)最低付款,包括上文所讨论的,估计如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年剩余时间 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此后 |
| (百万) |
Fpl(a) | $ | 835 | | | $ | 1,065 | | | $ | 1,065 | | | $ | 1,065 | | | $ | 985 | | | $ | 8,545 | |
| | | | | | | | | | | |
尼尔(B)(C)(D) | $ | 3,230 | | | $ | 1,800 | | | $ | 145 | | | $ | 100 | | | $ | 95 | | | $ | 670 | |
| | | | | | | | | | | |
———————————————(a)包括大约$310百万,$410百万,$405百万,$400百万,$400百万美元和美元5,5602023年至2027年剩余时间及之后,分别为与Sabal Trail和佛罗里达东南连接公司签署的天然气运输协议相关的坚定承诺。与这些协议有关的费用可通过燃料条款收回,总额约为#美元。102百万美元和美元102截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月分别为百万美元,其中25百万美元和美元26在Nee的整合中,分别有100万人被淘汰。
(b)不包括与股权出资和一份为期20年的天然气运输协议有关的承诺(约#美元70每年百万美元),与一家合资企业,在该合资企业中,NEER拥有32.2%股权投资,那就是在建设天然气管道。这些承诺取决于管道建设的完成情况,而完成的可能性很低。见附注3--非经常性公允价值计量。
(c)包括大约$260承诺在2031年前投资于技术和其他投资。请参阅附注7-其他。
(d)包括大约$365百万,$1,285百万,$5百万,$5百万,$0百万及$0百万在2023年至2027年的剩余时间内和之后,分别履行尼赫什和NEER的共同义务。
保险-核电厂事故的赔偿责任受《普赖斯-安德森法案》管辖,该法案将核反应堆所有者的赔偿责任限制在从私人来源和行业追溯付款计划获得的保险金额。根据该法,NEE维持#美元。450每个站点的私人责任保险为100万美元,这是可以获得的最高金额,但Duane Arnold除外,该公司获得了NRC的豁免,并保持着$100万元私人责任保险限额。除Duane Arnold外,每个站点都参与了一个二级财务保护系统,该系统提供高达#美元13.2在美国任何核反应堆的每个事故中都有10亿美元的责任保险。在二级金融保护系统下,NEE需要接受高达$的追溯评估963百万(美元)550百万美元),外加在美国任何核反应堆发生的每起事故的任何适用税款,税率不超过$143百万(美元)82每起事故每年百万美元)。根据合同,NextEra Energy Resources和FPL有权从Seabrook和St.Lucie 2号机组的少数股权所有者那里收回按比例分摊的税款,该股约为#美元。16百万美元和美元20百万美元,外加任何适用的税收,分别为每个事件。
NEE参与了一家核保险共同公司,该公司提供2.75为其核电站的财产损失、去污和提前退役风险每个地点每个发生的有限保险承保10亿美元,并升华为#美元1.5非核危险的10亿美元,Duane Arnold除外,它的上限是$50为财产损失、去污风险和非核危险赔偿100万美元。NEE参加的共同保险10首$的百分比400每一次发生的每个地点都有数百万的损失,杜安·阿诺德除外。然而,这种保险的收益必须首先用于反应堆的稳定和现场净化,然后才能用于工厂维修。NEE还参加了一项保险计划,该计划为核电站因事故而长时间停用时的替代电力成本提供有限的保险。如果NEE的一个或另一个参保人的核电站发生事故,NEE最高可被评估为$158百万(美元)100百万美元),外加任何适用的税收,在保单年度的追溯保费中。根据合同,NextEra Energy Resources和FPL有权从Seabrook、Duane Arnold和St.Lucie 2号机组的少数股权所有者那里收回按比例分摊的税款,该机组约为#美元。2百万,$2百万美元和美元4百万美元,外加任何适用的税收。
由于第三方保险公司的成本较高,承保范围有限,NEE的大部分输配财产或天然气管道资产都没有财产保险。如果FPL的风暴恢复成本超过风暴储备,则根据FPSC的审慎审查,可通过FPSC批准的附加费或根据佛罗里达州法律的证券化条款收回此类风暴恢复成本。
在发生损失的情况下,可获得的保险金额可能不足以支付财产损失和发生的其他费用。未投保的损失和其他费用,如不能从客户手中追回,将由东北经济银行和菲律宾法律银行承担,并可能对东北经济银行和菲律宾法律银行的财务状况、运营结果和流动资金产生重大不利影响。
法律诉讼-FPL是一起据称的集体诉讼的被告(Velez等人)。诉佛罗里达电力和照明公司)于2018年2月提起诉讼,要求FPL就涉嫌违约和基于2017年飓风伊尔玛造成的服务中断的严重疏忽向FPL寻求未指明的赔偿。此事将于2023年11月在迈阿密-戴德县巡回法院开庭审理。初审法院将此案证明为集体诉讼,佛罗里达州第三地区上诉法院驳回了FPL对该决定的上诉(3研发DCA)在2023年3月。FPL于2023年3月31日提交了一项动议,要求与3名研发DCA声称,支持等级认证的意见包含几个错误,应该由全体3人重新听取研发DCA。这项动议正在待决。FPL不认为原告的索赔应该在类别、个人或上诉的基础上是有价值的,但管理层无法确定地预测诉讼的结果。
NextEra能源公司和佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(结束语)
(未经审计)
13. 细分市场信息
下表提供了NEE的两个可报告部门的信息,即费率管制公用事业业务FPL和由竞争性能源和费率管制输电业务组成的NEER。公司和其他代表其他业务活动,包括抵销分录,也可能包括四舍五入的净效果。
NEE的细分市场信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2023 | | 2022 |
| Fpl | | 尼尔(a) | | 公司 以及其他 | | 不需要 Consoli- 日期 | | Fpl | | 尼尔(a) | | 公司 以及其他 | | 不需要 Consoli- 日期 |
| | | | | | | (百万) | | | | | | |
营业收入 | $ | 3,919 | | | $ | 2,792 | | | $ | 5 | | | $ | 6,716 | | | $ | 3,712 | | | $ | (800) | | | $ | (22) | | | $ | 2,890 | |
运营费用--净额 | $ | 2,373 | | | $ | 1,325 | | | $ | 74 | | | $ | 3,772 | | | $ | 2,469 | | | $ | 1,168 | |
| $ | 51 | |
| $ | 3,688 | |
企业/资产处置损益--净额 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | (3) | | | $ | (2) | | | $ | — | | | $ | 25 | | | $ | (2) | | | $ | 23 | |
非控股权益应占净亏损 | $ | — | | | $ | 301 | | | $ | — | | | $ | 301 | | | $ | — | | | $ | 242 | | | $ | — | | | $ | 242 | |
可归因于NEE的净收益(亏损) | $ | 1,070 | | | $ | 1,440 | | (b) | $ | (424) | | | $ | 2,086 | | | $ | 875 | | | $ | (1,499) | | (b) | $ | 173 | | | $ | (451) | |
———————————————
(a)Neech向NextEra Energy Resources子公司分配的利息支出基于被认为是70%债务和NextEra Energy Resources子公司出售的差额会员权益。剩余的Neech公司利息支出包括在公司和其他。
(b)关于国家能源署与临时技术转让相关的税收优惠的讨论,见附注4
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| Fpl | | 尼尔 | | 公司 以及其他 | | 不需要 Consoli- 日期 | | Fpl | | 尼尔 | | 公司 以及其他 | | 不需要 Consoli- 日期 |
| | | | | | | (百万) | | | | | | |
总资产 | $ | 88,025 | | | $ | 74,846 | | | $ | 2,486 | | | $ | 165,357 | | | $ | 86,559 | | | $ | 70,713 | | | $ | 1,663 | | | $ | 158,935 | |
第二项:财务管理部门对财务状况和经营成果的讨论分析
概述
NEE的经营业绩主要是由其两项主要业务的运营推动的,一项是为佛罗里达州约580万客户提供服务的FPL,是美国最大的电力公用事业公司之一;另一项是NEER,它与附属实体一起是世界上最大的发电机 该公司以2022兆瓦时的净发电量为基础,从风能和太阳能中获取可再生能源,并在电池存储方面处于世界领先地位。下表列出了可归因于NEE的净收益(亏损)和收益(亏损)pER份额可归因于不需要,假设稀释,按可报告的细分市场,Fpl和尼尔. 公司及其他主要由其他业务活动的经营结果以及其他收支项目组成,包括利息支出和抵销分录,并可能包括舍入的净影响。有关其他细分市场的信息,请参见附注13。流浪者应结合此处包含的说明阅读欠款讨论和管理层对2022年Form 10-K财务状况和经营成果的讨论和分析。临时期间的业务结果一般不能真实反映该年度的结果。在以下讨论中,所有比较都是与上一年期间的相应项目进行比较。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 可归因于NEE的净收益(亏损) | | 收益(亏损) 每股可归因于需求, 假设稀释 |
| | | | | 截至3月31日的三个月, | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | (百万) | | | | |
Fpl | | | | | | | | | $ | 1,070 | | | $ | 875 | | | $ | 0.53 | | | $ | 0.44 | |
尼尔(a) | | | | | | | | | 1,440 | | | (1,499) | | | 0.72 | | | (0.76) | |
公司和其他 | | | | | | | | | (424) | | | 173 | | | (0.21) | | | 0.09 | |
不需要 | | | | | | | | | $ | 2,086 | | | $ | (451) | | | $ | 1.04 | | | $ | (0.23) | |
———————————————
(a) NEER的业绩反映了NEECH向NextEra Energy Resources子公司分配的利息费用,该费用是基于NextEra Energy Resources子公司出售的70%债务和不同成员权益的视为资本结构。
调整后收益
不需要根据GAAP编制财务报表。然而,管理层使用某些项目调整后的收益(调整后收益),一种非GAAP财务指标,内部用于财务规划,业绩分析,向董事会报告结果,并作为确定绩效薪酬的输入。 NEE的员工激励薪酬计划。 不需要在向分析师和投资者传达其财务业绩和盈利前景时,也使用调整后的盈利。 不需要的管理层认为,调整后的收益提供了更有意义的代表 不需要的基本盈利能力。虽然这些数额是适当反映在确定净收入(损失)根据公认会计原则,管理层t认为这些项目的数量和(或)性质使得难以对各期间的业务进行比较,并可能造成混乱。调整后的收益并不代表净收入(亏损)的替代品,根据公认会计原则编制。
下表提供了计算上述NEE调整后收益时考虑的净收入(亏损)税后调整的详细信息。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (百万) |
与不合格套期活动相关的净收益(损失)(a) | | | | | $ | 382 | | | $ | (1,131) | |
不同成员利益相关-NEER | | | | | $ | (17) | | | $ | (21) | |
NEP投资收益,净-NEER | | | | | $ | 3 | | | $ | (51) | |
| | | | | | | |
NEER的核退役基金和OTTI的未实现收益(损失)的变化 | | | | | $ | 67 | | | $ | (96) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
与山谷管道投资相关的减值费用-NEER(b) | | | | | $ | (27) | | | $ | (607) | |
———————————————
(A)在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,6.82亿美元的收益和13.52亿美元的亏损分别计入NEER的净收益(亏损);余额计入公司和其他。不符合资格的对冲活动的变化主要是由于远期电力和天然气价格、利率和外币汇率的变化,以及随着相关交易的实现,先前确认的按市值计价的未实现收益或亏损发生逆转。
(B)请参阅附注3-非经常性公允价值计量,以讨论与山谷管道投资有关的2022年第一季度减值费用。
NEE将未实现的按市值计价的损益和与衍生品交易相关的时机影响分为两类。第一类是指某些能源衍生工具、利率衍生工具及作为经济对冲而订立的外币交易,不符合对冲会计的要求,或未选择或已停止进行对冲会计处理,称为非合资格对冲。这些交易的公允价值变动按市价计价,并在简明综合收益表中报告,这导致收益波动,因为某些头寸的经济抵销一般不按市价计价。因此,NEE的净收益(亏损)只反映了与经济相关的交易的一个部分的变动。例如,某些能源衍生品的非合格对冲类别的收益(亏损)被投资组合或合约中相关实物资产头寸的公允价值减少(增加)所抵消,而这些头寸并未根据公认会计原则按市价计价。出于这个原因,NEE的管理层认为,不包括非合格对冲的影响的业绩是衡量当期业绩的有意义的衡量标准。第二类称为交易活动,计入调整后收益,代表为利用预期市场价格变动和所有其他商品对冲活动而建立的活跃交易头寸的未实现净影响。于FPL,能源衍生工具交易公允价值的几乎所有变动均作为监管资产或负债递延,直至合约结算为止,而于结算时,任何收益或亏损均透过燃料条款转嫁。请参阅备注 2.
行动的结果
摘要
在截至2023年3月31日的三个月里,可归因于NEE的净收入(亏损)增加了25.37亿美元,反映出NEER和FPL的业绩较高,但被公司和其他部门业绩的下降部分抵消了。
截至2023年3月31日的三个月,FPL净收入的增长主要是由于对服务中的工厂和其他物业的持续投资。
截至2023年3月31日的三个月,Neer的业绩有所增长,主要反映出与2022年相比,有利的非合格对冲活动,山谷管道投资的减值费用降低,NEER核退役基金中股权证券的公允价值有利变化,以及新投资和客户供应以及自有电力和天然气交易业务的收益增加。2023年4月,NextEra Energy Resources的子公司达成协议,向一家NEP子公司出售一系列风能和太阳能发电设施的所有权权益,这些设施的净发电量合计为688兆瓦。见附注11--企业/资产处置。
在截至2023年3月31日的三个月里,公司和其他公司的业绩下降,主要是由于不利的不符合条件的对冲活动。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,NEE的有效所得税税率分别约为18%和34%。关于NEE和FPL的有效所得税税率的讨论,见附注4。
FPL:公布运营结果
与去年同期相比,在截至2023年3月31日的三个月中,对在役工厂和其他物业的投资使FPL的平均费率基数增加了约60亿美元,其中包括于2022年5月31日投入使用的1,246兆瓦达尼亚海滩清洁能源中心的增加,太阳能发电的增加以及正在进行的输电和配电的增加。
FPL的2021年利率协议允许使用截至2023年3月31日的三个月的准备金摊销。为了获得有针对性的监管ROE,在与2021年利率协议相关的限制的限制下,准备金摊销是使用零售利率基础和资本结构的过去13个月平均值以及过去12个月监管零售基础净营业收入来计算的,其中主要包括基础和其他收入的零售基础部分,扣除运营和维护、折旧和摊销、利息和税费支出。一般而言,这些损益表项目的净影响必须部分通过准备金摊销进行调整,以赚取目标监管ROE。在某些时期,准备金摊销被逆转,以避免超过定向监管ROE。未反映在准备金摊销计算中的FPL净收入的驱动因素通常包括批发和传输服务收入和支出、成本回收条款收入和支出、AFUDC-股本以及无法从零售客户那里收回的收入和成本。在截至2023年3月31日的三个月中,FPL记录的准备金摊销约为3.73亿美元。在截至2022年3月31日的三个月中,FPL记录的准备金摊销总额为2.38亿美元,包括约1.14亿美元的一次性准备金摊销调整,在下文的折旧和摊销费用中讨论。2023年和2022年期间,基于分别截至2023年3月31日和2022年3月31日的13个月平均零售利率基数,FPL的零售利率基数获得了约11.80%和11.60%的监管ROE。
FPL于2023年4月实施临时风暴恢复费用,以收回主要与飓风Ian和Nicole相关的约15亿美元未收回的风暴恢复成本(见附注11-风暴成本回收)。此外,从2023年4月起,FPL开始回收2022年未回收的约21亿美元的燃料,并将2023年向客户收取的统一燃料费降低了10亿美元。从2023年5月开始,FPL将进一步降低2023年向客户收取的统一燃料费约3.79亿美元。见注11-费率监管。
营业收入
在截至2023年3月31日的三个月中,营业收入增加了2.07亿美元,主要是由于零售基础收入增加了约1.4亿美元,燃料收入增加了5500万美元。零售基本收入的增长反映了与2021年费率协议下的新零售基本费率相关的约1.23亿美元的额外收入。截至2023年3月31日的三个月,零售基础收入也受到客户平均账户数量增加1.1%的影响,但被每个零售客户平均使用量下降0.7%所部分抵消。燃料收入的增加主要反映了燃料和能源价格的上涨。
折旧及摊销费用
在截至2023年3月31日的三个月中,折旧和摊销费用减少了1.28亿美元,主要反映了准备金摊销的影响。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,FPL分别记录了约3.73亿美元和1.24亿美元的准备金摊销。此外,于截至2022年3月31日止三个月内,FPL根据2021年利率协议的要求,录得一次性准备金摊销调整1.14亿美元,其中50%用于减少资本回收监管资产余额,另外50%用于增加风暴准备金监管负债。准备金摊销,或此类摊销的逆转,反映了根据2021年利率协议为实现目标监管ROE而对应计资产转移成本进行的调整。准备金摊销记为应计资产转移成本的增加或减少,反映在简明综合资产负债表上的非流动监管资产中。截至2023年3月31日,根据2021年利率协议,仍有约10.77亿美元的准备金摊销可用。
利息支出
在截至2023年3月31日的三个月中,利息支出增加了7600万美元,主要是由于平均利率上升和平均债务余额增加。
尼尔:运营结果
尼尔的结果增加了29.39亿美元为截至2023年3月31日的三个月。在税后基础上,这些变化的主要驱动因素如下表所示。
| | | | | | | |
| | | 增加(减少) 从上一年期间开始 |
| | | 截至2023年3月31日的三个月 |
| | | (百万) |
新投资(a) | | | $ | 140 | |
现有的清洁能源(a) | | | (56) | |
天然气基础设施(a) | | | (22) | |
客户供应和专有电力和天然气交易(b) | | | 120 | |
| | | |
尼特(a) | | | (8) | |
| | | |
其他,包括其他投资收入、利息支出以及公司一般和行政费用 | | | (66) | |
不符合条件的对冲活动的变化(c) | | | 2,034 | |
核退役基金和OTTI持有的股权证券未实现损益的变化,净额(c) | | | 163 | |
净投资收益,净额(c) | | | 54 | |
| | | |
| | | |
与山谷管道投资相关的减值费用(C)(D) | | | 580 | |
净收益(亏损)变动减去可归因于非控股权益的净亏损 | | | $ | 2,939 | |
———————————————
(A)财务报表反映税后项目捐款,包括递延所得税和与风能、太阳能和储存项目的PTC和ITC相关的其他福利的净影响,但不包括利息支出以及公司一般和行政费用的分配,但与为开展业务活动而出具的担保有关的已分配信贷支助费用除外。项目、管道和受费率管制的输电设施和输电线路的结果将计入运营或所有权的前12个月的新投资。项目成果,包括重新供电的风能项目,被纳入现有的清洁能源,管道成果被纳入天然气基础设施和限速输电设施,输电线路被纳入NEET,从运营或所有权的第13个月开始。
(B)不包括利息支出以及公司一般和行政费用的分配,但与为开展业务活动而发放的担保有关的已分配信贷支持费用除外。
(C)如需更多信息,请参阅概览-调整后收益。
(D)请参阅附注3-非经常性公允价值计量,以讨论与山谷管道投资有关的2022年第一季度减值费用。
新投资
截至2023年3月31日的三个月的新投资业绩增加,主要是由于在截至2022年3月31日的三个月期间或之后投入使用的新风力发电和电池存储设施带来的收益增加。
客户供应和自有电力和天然气交易
在截至2023年3月31日的三个月里,来自客户供应以及专有电力和天然气交易的业绩有所增长,这主要是由于利润率较高,而去年同期的利润率较低。
其他因素
以下讨论补充了上文讨论的国家环境经济研究所结果变化的主要驱动因素,以下讨论描述了国家环境经济研究所简明合并损益表中所列某些项目的变化,因为这些项目与国家环境经济研究所有关。
营业收入
截至2023年3月31日的三个月的营业收入增加了35.92亿美元,主要原因是:
•不符合条件的商品套期保值的影响主要是由于能源价格的变化(截至2023年3月31日的三个月约有10.95亿美元的收益,而2022年同期为亏损21.5亿美元),
•客户供应、自营电力和天然气交易以及天然气基础设施业务的收入比上年同期净增2.16亿美元;
•来自新投资的收入为8700万美元。
运营费用--净额
运营费用--截至2023年3月31日的三个月净额增加1.57亿美元,主要原因是运营与维护费用增加1.1亿美元,折旧和摊销增加6800万美元,但燃料、购买电力和交换费用减少2200万美元,部分抵消了这一增长。增长主要与整个NEER业务的增长有关。
利息支出
截至2023年3月31日的三个月,Neer的利息支出增加了4.37亿美元,主要反映了与利率衍生工具公允价值变化以及平均利率和平均债务余额增加有关的约3.23亿美元的不利影响。
权益法被投资人的损益中的权益
在截至2023年3月31日的三个月里,Neer在权益法被投资人的收益中确认了1.01亿美元的股本,而去年同期的权益法被投资人的股本亏损为4.53亿美元。三个人的变化
截至2023年3月31日止三个月的减值费用减少约8亿美元,与山谷管道的投资有关(见附注3-非经常性公允价值计量),但因利率衍生工具公允价值变动带来的不利影响,2023年录得的非经常性公允价值收益权益减少部分抵销。
NEER核退役基金持有的股权证券未实现收益(亏损)的变化-净额
在截至2023年3月31日的三个月里,与去年同期相比,与2023年有利的市场状况相关的NEER核退役基金中股权证券的公允价值变化。
税收抵免、福利和费用
来自风能和太阳能项目的PTC以及来自太阳能、电池储存和某些风能项目的ITC包括在NEER的收益中。PTC被确认为风能和太阳能是根据适用的联邦和州法规规定的每千瓦时费率生产和销售的。另请参阅附注4,以了解其他所得税影响。
RNG收购
2023年3月21日,NextEra Energy Resources的全资子公司收购了一系列可再生能源项目以及相关服务提供商。见附注5--RNG获取。
公司和其他:运营业绩
公司及其他主要由以下经营业绩组成:f其他经营活动以及企业利息收入和费用。公司和其他公司分配一部分尼奇的公司利息支出NextEra能源资源。利息费用是根据NextEra Energy Resources子公司出售的70%债务和不同成员权益的视为资本结构分配的。
在截至2023年3月31日的三个月里,公司和其他公司的业绩减少了5.97亿美元。这一减少主要反映了与上年同期相比约5.21亿美元的不利税后影响,这与利率衍生工具公允价值变化和平均利率上升导致的不符合条件的对冲活动有关。
流动资金和资本资源
NEE及其子公司需要资金来支持和发展他们的业务。该等资金用于(其中包括)营运资金(见附注11-有关FPL于2022年未收回的燃料成本的利率规定及附注11-风暴成本回收)、资本开支(见附注12-承担)、投资或收购资产及业务(见附注5)、支付到期债务及相关衍生债务(见附注2),以及不时赎回或回购未偿还债务或股权证券。预计这些需求将通过经营现金流、短期和长期借款、发行短期和长期债务(见附注9)以及不时通过股权证券、不同成员投资者的收益以及向新能源公司或第三方出售资产(见附注11-出售业务/资产)来满足,这与NEE和FPL的目标一致,即长期保持一个支持强大投资级信用评级的资本结构。NEE、FPL和Neech依赖于获得信贷和资本市场的机会,作为资本要求和其他无法通过运营现金流满足的业务的重要流动性来源。无能为力的不需要, Fpl和尼奇维持它们目前的信用评级可能会影响它们筹集短期和长期资本的能力、它们的资本成本和各自融资战略的执行,并可能需要根据某些协议提供额外的抵押品。
现金流
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,国家经济实体的现金来源和用途如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2023 | | 2022 |
| (百万) |
现金来源: | | | |
经营活动的现金流 | $ | 1,673 | | | $ | 1,962 | |
发行长期债务,包括溢价和贴现 | 6,655 | | | 4,309 | |
| | | |
| | | |
出售NEER的独立电力和其他投资 | 305 | | | 184 | |
| | | |
| | | |
CSCS协议项下相关方的付款--净额 | — | | | 78 | |
普通股发行–网络 | 2,502 | | | 1 | |
商业票据和其他短期债务净增加 | 1,635 | | | 1,073 | |
| | | |
其他来源--网络 | — | | | 165 | |
总现金来源 | 12,770 | | | 7,772 | |
现金的用途: | | | |
资本支出、独立电力和其他投资以及核燃料采购 | (7,245) | | | (4,893) | |
偿还长期债务 | (2,601) | | | (493) | |
| | | |
CSCS协议项下对相关方的付款--净额 | (277) | | | — | |
| | | |
分红 | (930) | | | (836) | |
| | | |
其他用途-网络 | (971) | | | (128) | |
现金使用总额 | (12,024) | | | (6,350) | |
货币换算对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 2 | | | — | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | $ | 748 | | | $ | 1,422 | |
不需要的主要资本要求是为了扩大和增强FPL的电力系统和发电设施继续提供可靠的服务,以满足客户的电力需求和资金尼尔在独立电力和其他项目上的投资。见附注12--2023年至2027年剩余时间的估计资本支出承付款。
下表提供了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的资本投资摘要。
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2023 | | 2022 |
| (百万) |
Fpl: | | | |
一代人: | | | |
新的 | $ | 257 | | | $ | 290 | |
现有 | 403 | | | 390 | |
输电和配电 | 1,287 | | | 1,095 | |
核燃料 | 33 | | | 5 | |
一般和其他 | 124 | | | 80 | |
其他,主要是应计财产增加的变化和将AFUDC排除在外–股权 | 170 | | | 312 | |
总计 | 2,274 | | | 2,172 | |
| | | |
尼尔: | | | |
风 | 1,423 | | | 1,046 | |
太阳能(包括太阳能加电池储存项目) | 1,407 | | | 642 | |
其他清洁能源 | 1,230 | | | 206 | |
核能,包括核燃料 | 43 | | | 48 | |
天然气管道 | 43 | | | 62 | |
其他天然气基础设施 | 649 | | | 356 | |
速率调节传输 | 55 | | | 108 | |
其他 | 115 | | | 140 | |
总计 | 4,965 | | | 2,608 | |
公司和其他 | 6 | | | 113 | |
资本支出总额、独立电力和其他投资以及核燃料采购 | $ | 7,245 | | | $ | 4,893 | |
流动性
2023年3月31日,不需要的可用净流动资金总额约为141亿美元。下表提供了FPL和Neech Ne的组件在2023年3月31日可用流动资金。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 到期日 |
| Fpl | | | | 尼奇 | | 总计 | | Fpl | | | | 尼奇 |
| (百万) | | | | | | |
银团循环信贷安排(a) | $ | 3,420 | | | | | $ | 10,739 | | | $ | 14,159 | | | 2025 – 2028 | | | | 2024 – 2028 |
开立的信用证 | (3) | | | | | (592) | | | (595) | | | | | | | |
| 3,417 | | | | | 10,147 | | | 13,564 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
双边循环信贷安排(b) | 680 | | | | | 1,150 | | | 1,830 | | | 2023 – 2025 | | | | 2023 – 2026 |
借款 | — | | | | | (850) | | | (850) | | | | | | | |
| 680 | | | | | 300 | | | 980 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
信用证便利(c) | — | | | | | 3,430 | | | 3,430 | | | | | | | 2024 – 2026 |
开立的信用证 | — | | | | | (2,462) | | | (2,462) | | | | | | | |
| — | | | | | 968 | | | 968 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
双边循环信贷和信用证融资(d) | — | | | | | 1,000 | | | 1,000 | | | | | | | 2023 |
借款 | — | | | | | — | | | — | | | | | | | |
开立的信用证 | — | | | | | — | | | — | | | | | | | |
| — | | | | | 1,000 | | | 1,000 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
小计 | 4,097 | | | | | 12,415 | | | 16,512 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
现金和现金等价物 | 99 | | | | | 2,169 | | | 2,268 | | | | | | | |
商业票据和其他未偿还的短期借款 | (200) | | | | | (4,512) | | | (4,712) | | | | | | | |
CSCS协议项下应付关联方的款项(见附注6) | — | | | | | 21 | | | 21 | | | | | | | |
可用净流动资金 | $ | 3,996 | | | | | $ | 10,093 | | | $ | 14,089 | | | | | | | |
———————————————
(A)为贷款提供不超过信贷额度的资金,并签发不超过32亿美元的信用证(FPL为4.5亿美元,Neech为27.5亿美元)。全部金额的信贷安排可用于一般公司用途,并在公司或其附属公司的经营设施出现亏损时提供额外的流动资金(就第一太平戴维斯而言,包括输电和配电财产损失)。如果污染控制、固体废物处置和工业发展收入债券是由个人债券持有人投标且在到期前没有注明,则FPL的银团循环信贷安排也可用于支持购买13.19亿美元的污染控制、固体废物处置和工业发展收入债券,以及如果个人票据持有人要求在到期前的指定日期偿还约13.27亿美元的浮动利率票据,则可用于支持购买这些债券。截至2023年3月31日,Neech的银团循环信贷安排中约有33.11亿美元将在未来12个月到期。
(B)资金只能用于贷款。截至2023年3月31日,约3.55亿美元的FPL和9.5亿美元的Neech双边循环信贷安排将在未来12个月到期。
(C)仅适用于开出信用证。截至2023年3月31日,没有信用证便利在接下来的12个月到期。
(D)为贷款和签发信用证提供资金,总额最高可达每项信贷安排的总金额。
资本支持
担保、信用证、担保债券和赔偿(担保安排)
NEE的某些子公司出具担保,获得信用证和担保债券,并提供赔偿,以便利与第三方的商业交易和融资。如下文更详细讨论的,基本上所有担保安排都是代表NEE的合并子公司进行的。见附注6,关于代表非执行董事子公司的债务担保。NEE不需要确认与代表其合并子公司发出的担保安排相关的负债,除非它们很可能被要求履行。在2023年3月31日,NEE认为不存在与这些担保安排相关的重大风险敞口。
东北电力附属公司就若干发电设施(见附注11-结构性应付账款)及在建天然气管道项目的发展、建造及融资,以及相关的天然气运输协议,发出与股权出资协议及工程、采购及建设协议有关的担保。与这些活动有关的承付款列入和/或披露在附注12的合同表中。
此外,截至2023年3月31日,NEE子公司约有56亿美元的担保,涉及所购电力协议项下的债务、核相关活动、与临时电力公司有关的付款义务、对NEER零售电力供应商活动的支持以及其他类型的合同义务(见附注3--或有对价和附注12--承诺)。
在某些情况下,Nee子公司选择出具担保,而不是公布某些融资安排以及其他项目一级现金管理活动所要求的其他形式的抵押品。在2023年3月31日,这些
担保总额约为6.95亿美元,除其他外,用于支持现金管理活动,包括与偿债和业务及维修服务协议有关的活动,以及其他具体的项目融资需求。
NEE的子公司也发布担保,支持客户供应和专有电力和天然气交易活动,包括购买和销售批发能源商品。截至2023年3月31日,估计的按市值计价的风险敞口(根据2023年3月31日的能源大宗商品市场价格,NEE的这些子公司可能被要求提供资金的总额)加上合同结算应付款净额,扣除为这些担保下的义务公布的抵押品,总计约为12亿美元。
截至2023年3月31日,NEE的子公司还拥有约45亿美元的备用信用证和约11亿美元的担保债券,以支持上文讨论的某些商业活动。FPL和Neech的信贷安排可用于支持基本上所有的备用信用证。
此外,作为正常业务过程中合同谈判的一部分,NEE的某些子公司已经同意并在未来可能同意支付款项,以补偿或赔偿其他各方,包括与资产剥离相关的各方,因为特定事件可能导致不利的财务后果。具体事件可以包括但不限于诉讼中的不利判决,或由于税法的变化或税法解释而征收的额外税款。NEE无法估计其子公司根据其中一些合同未来可能支付的最高金额,因为迫使它们付款的事件尚未发生,或者如果任何此类事件已经发生,它们也没有收到通知。
Neech是NEE的全资子公司,为NEE除FPL以外的运营子公司提供资金并持有其所有权权益。NEE全面和无条件地担保了Neech的某些付款义务,包括其大部分债务和根据1933年证券法登记的所有债券和商业票据发行,以及其大部分付款担保和赔偿,Neech为NEER部门内子公司的某些债务和其他义务提供担保。上述某些担保安排包含对Neech和FPL维持特定信用评级的要求。
NEE根据日期为1999年6月1日的担保协议全面和无条件地担保Neech债券(1999年担保),并根据日期为2006年9月1日的契约为Neech次级债券提供全面和无条件担保(2006年担保)。1999年担保是一种无担保债务,与所有其他无担保和无从属债务并列。2006年担保是无抵押的,对需要优先偿还债务(定义见下文)的偿还权从属和优先。在某些情况下,在所有需要优先偿还债务得到全额偿付之前,不得根据2006年的担保对这些次级债券进行偿付。NEE和Neech履行财务义务的能力主要取决于其子公司的净收入、现金流以及向NEE和Neech支付上游股息或偿还资金的能力。一些子公司的派息能力受到合同限制的限制,这些限制包含在未完成的融资协议中。
NEE和Neech的财务信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三个月 | | 截至2022年12月31日的年度 |
| | 发行人/担保人合计(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) | | 发行人/担保人合计(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) |
| | (百万) |
营业收入 | | $ | (11) | | | $ | 2,830 | | | $ | 6,716 | | | $ | (16) | | | $ | 3,848 | | | $ | 20,956 | |
营业收入(亏损) | | $ | (76) | | | $ | 1,463 | | | $ | 2,942 | | | $ | (339) | | | $ | (978) | | | $ | 4,081 | |
净收益(亏损) | | $ | (435) | | | $ | 708 | | | $ | 1,785 | | | $ | 150 | | | $ | (453) | | | $ | 3,246 | |
可归因于NEE/Neech的净收益(亏损) | | $ | (435) | | | $ | 1,009 | | | $ | 2,086 | | | $ | 150 | | | $ | 448 | | | $ | 4,147 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 发行人/担保人合计(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) | | 发行人/担保人合计(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) |
| | (百万) |
流动资产总额 | | $ | 1,269 | | | $ | 7,975 | | | $ | 13,549 | | | $ | 376 | | | $ | 8,087 | | | $ | 13,490 | |
非流动资产总额 | | $ | 2,920 | | | $ | 69,884 | | | $ | 151,808 | | | $ | 2,861 | | | $ | 64,766 | | | $ | 145,445 | |
流动负债总额 | | $ | 8,637 | | | $ | 19,037 | | | $ | 25,377 | | | $ | 5,922 | | | $ | 18,840 | | | $ | 26,695 | |
非流动负债总额 | | $ | 31,619 | | | $ | 47,112 | | | $ | 87,001 | | | $ | 29,223 | | | $ | 44,724 | | | $ | 82,804 | |
可赎回的非控股权益 | | $ | — | | | $ | 856 | | | $ | 856 | | | $ | — | | | $ | 1,110 | | | $ | 1,110 | |
非控制性权益 | | $ | — | | | $ | 9,227 | | | $ | 9,227 | | | $ | — | | | $ | 9,097 | | | $ | 9,097 | |
| | | | | |
———————————— |
(a) | 不包括公司间交易、对子公司的投资和收益中的股本。 |
(b) | 编制信息的会计基础与NEE的简明合并财务报表相同。 |
能源营销和交易以及市场风险敏感性
不需要和Fpl面临与商品价格、利率和股票价格不利变化相关的风险。影响下文所述东北地区和菲律宾国民银行财务报表的金融工具和头寸主要出于交易以外的目的持有。市场风险是指假设商品价格、利率或股票价格在未来一年可能发生变动而导致的公允价值潜在损失。管理层制定了风险管理政策,以监测和管理此类市场风险以及信贷风险。
商品价格风险
不需要和Fpl使用衍生工具(主要是掉期、期权、期货和远期)来管理燃料和电力买卖所固有的实物和金融风险。此外,不需要,通过尼尔,利用衍生品优化其发电和天然气基础设施资产的价值,并从事电力和燃料营销和交易活动,以利用预期的未来有利的价格走势。请参阅注2。
截至2023年3月31日的三个月,NEE合并子公司的能源合同衍生工具的公允价值变动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 自有资产套期保值 | | |
| 交易 | | 非- 排位赛 | | FPL成本 恢复 条款 | | | | NEE合计 |
| (百万) |
截至2023年3月31日的三个月 | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日未平仓合同的公允价值 | $ | 1,177 | | | $ | (3,921) | | | $ | 16 | | | | | $ | (2,728) | |
重新分类到合同结算时已实现 | (95) | | | 198 | | | (1) | | | | | 102 | |
取得的合同价值 | — | | | 20 | | | — | | | | | 20 | |
期权溢价净买入额(发行量) | 117 | | | 6 | | | — | | | | | 123 | |
公允价值变动,不包括重新分类至已实现 | 32 | | | 992 | | | (25) | | | | | 999 | |
截至2023年3月31日未完成合同的公允价值 | 1,231 | | | (2,705) | | | (10) | | | | | (1,484) | |
支付(收到)净保证金现金抵押品 | | | | | | | | | 1,343 | |
2023年3月31日按市值计价的能源合同净资产(负债)总额 | $ | 1,231 | | | $ | (2,705) | | | $ | (10) | | | | | $ | (141) | |
以上所示NEE于2023年3月31日按市价计算的能源合约净资产(负债)总额列于简明综合资产负债表如下:
| | | | | |
| 2023年3月31日 |
| (百万) |
流动衍生资产 | $ | 1,509 | |
非流动衍生资产 | 1,726 | |
流动衍生负债 | (1,331) | |
| |
非流动衍生负债 | (2,045) | |
NEE按市值计价的总能源合同净负债 | $ | (141) | |
截至2023年3月31日的能源合同衍生工具的公允价值估计和到期日来源如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成熟性 |
| | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此后 | | 总计 |
| | (百万) |
交易: | | |
相同资产在活跃市场的报价 | | $ | (635) | | | $ | (511) | | | $ | (327) | | | $ | (126) | | | $ | (65) | | | $ | 36 | | | $ | (1,628) | |
重要的其他可观察到的投入 | | 193 | | | 659 | | | 553 | | | 330 | | | 198 | | | 201 | | | 2,134 | |
无法观察到的重要输入 | | 626 | | | 47 | | | 30 | | | (6) | | | (2) | | | 30 | | | 725 | |
总计 | | 184 | | | 195 | | | 256 | | | 198 | | | 131 | | | 267 | | | 1,231 | |
自有资产-不符合条件: | | | | | | | | | | | | | | |
相同资产在活跃市场的报价 | | (18) | | | (43) | | | (72) | | | (56) | | | (27) | | | (31) | | | (247) | |
重要的其他可观察到的投入 | | (324) | | | (472) | | | (430) | | | (309) | | | (238) | | | (427) | | | (2,200) | |
无法观察到的重要输入 | | 104 | | | (2) | | | (2) | | | (7) | | | (7) | | | (344) | | | (258) | |
总计 | | (238) | | | (517) | | | (504) | | | (372) | | | (272) | | | (802) | | | (2,705) | |
自有资产-FPL成本回收条款: | | | | | | | | | | | | | | |
相同资产在活跃市场的报价 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
重要的其他可观察到的投入 | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | 1 | |
无法观察到的重要输入 | | (1) | | | (5) | | | (5) | | | (1) | | | 1 | | | — | | | (11) | |
总计 | | (1) | | | (5) | | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | (10) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
公允价值来源总额 | | $ | (55) | | | $ | (327) | | | $ | (252) | | | $ | (174) | | | $ | (141) | | | $ | (535) | | | $ | (1,484) | |
截至2022年3月31日的三个月,NEE合并子公司的能源合同衍生工具的公允价值变动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 自有资产套期保值 | |
| 交易 | | 非- 排位赛 | | FPL成本 恢复 条款 | | NEE合计 |
| (百万) |
截至2022年3月31日的三个月 | | | | | | | |
截至2021年12月31日未平仓合同的公允价值 | $ | 978 | | | $ | (1,392) | | | $ | 1 | | | $ | (413) | |
重新分类到合同结算时已实现 | (41) | | | 224 | | | 2 | | | 185 | |
取得的合同价值 | 1 | | | 2 | | | — | | | 3 | |
期权溢价净买入额(发行量) | 75 | | | 8 | | | — | | | 83 | |
公允价值变动,不包括重新分类至已实现 | (4) | | | (2,386) | | | (11) | | | (2,401) | |
截至2022年3月31日未平仓合同的公允价值 | 1,009 | | | (3,544) | | | (8) | | | (2,543) | |
支付(收到)净保证金现金抵押品 | | | | | | | 425 | |
2022年3月31日按市值计价的能源合同净资产(负债)总额 | $ | 1,009 | | | $ | (3,544) | | | $ | (8) | | | $ | (2,118) | |
关于大宗商品,Nee‘s暴露管理委员会(EMC),该委员会正在完善某些高级管理层成员的SED,以及不需要的首席执行官负责市场风险管理政策的整体批准以及批准和授权级别的授权。EMC和不需要的首席执行官定期收到关于市场头寸和相关风险敞口、信贷敞口和整体风险管理活动的最新信息。
不需要使用风险价值(VaR)模型来衡量其交易和按市值计价投资组合中的大宗商品价格市场风险。VaR是基于一天的持有期估计的市值损失95% 使用历史模拟方法的置信度。VaR数据如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易(a) | | 不合格的限制语 FPL成本中的模糊限制值 追回条款(b) | | 总计 |
| Fpl | | 尼尔 | | 不需要 | | Fpl | | 尼尔 | | 不需要 | | Fpl | | 尼尔 | | 不需要 |
| | | | | | | | | (百万) | | | | | | | | |
2022年12月31日 | $ | — | | | $ | 41 | | | $ | 41 | | | $ | 3 | | | $ | 148 | | | $ | 145 | | | $ | 3 | | | $ | 125 | | | $ | 120 | |
2023年3月31日 | $ | — | | | $ | 14 | | | $ | 14 | | | $ | 3 | | | $ | 172 | | | $ | 172 | | | $ | 3 | | | $ | 173 | | | $ | 170 | |
截至2023年3月31日的三个月的平均值 | $ | — | | | $ | 22 | | | $ | 22 | | | $ | 4 | | | $ | 177 | | | $ | 176 | | | $ | 3 | | | $ | 169 | | | $ | 169 | |
———————————————
(A)虽然交易组合的VaR数字包括按市价计价的仓位。考虑到抵销未标记的非衍生品头寸,如实物库存,2023年3月31日和2022年12月31日的交易VaR数字分别约为400万美元和1800万美元。
(B)避免使用不符合资格的对冲,以减少对未按市价计价的实物资产或合约的市场风险敞口。不符合条件的对冲和第一太平戴维斯成本回收条款类别中的对冲的VaR数字并不代表对大宗商品价格变动的经济敞口。
利率风险
不需要的和Fpl由于各自未偿还和预期未来发行的债务、对特别用途基金的投资和其他投资,各自的财务业绩面临利率变化带来的风险。不需要和Fpl通过监测当前利率、签订利率合同以及使用固定利率和可变利率债务的组合来管理各自的利率敞口。利率合约用于根据市场状况或融资协议的要求,在被认为合适的情况下减轻和调整利率敞口。
以下是对面临利率风险的NEE和FPL金融工具的公允价值的估计:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 携带 金额 | | 估计数 公允价值(a) | | 携带 金额 | | 估计数 公允价值(a) |
| (百万) |
NEE: | | | | | | | |
固定收益证券: | | | | | | | |
专项使用资金 | $ | 2,161 | | | $ | 2,161 | | | $ | 2,061 | | | $ | 2,061 | |
其他投资,主要是债务证券 | $ | 1,259 | | | $ | 1,259 | | | $ | 756 | | | $ | 756 | |
长期债务,包括本期债务 | $ | 65,930 | | | $ | 62,621 | | | $ | 61,889 | | | $ | 57,892 | |
利率合约--未实现净收益(亏损) | $ | (123) | | | $ | (123) | | | $ | 392 | | | $ | 392 | |
Fpl: | | | | | | | |
固定收益证券: | | | | | | | |
专项使用资金 | $ | 1,632 | | | $ | 1,632 | | | $ | 1,572 | | | $ | 1,572 | |
其他投资--债务证券 | $ | 114 | | | $ | 114 | | | $ | 114 | | | $ | 114 | |
长期债务,包括本期债务 | $ | 23,457 | | | $ | 22,307 | | | $ | 21,002 | | | $ | 19,364 | |
———————————————
(a)请参阅附注2和3。
东北大西洋核电厂和西北太平洋核电站的特别用途基金包括为支付西北太平洋核电站和西北太平洋核电站和西北太平洋核电站退役所需的风暴破坏费用而预留的有限资金。这些资金的一部分投资于固定收益债务证券,主要以估计公允价值列账。在第一太平戴维斯,公允价值的变动,包括任何信贷损失,会导致相关监管资产或负债账户根据当前监管处理进行相应调整。NEE的非利率管制业务的公允价值变动导致对保险投资的相应调整,但在摊销成本基础恢复之前打算或要求出售的可供出售证券的信贷损失和未实现亏损除外,这些损失在本期收益中报告。由于FPL为风暴灾害预留的资金随时可能需要,相关投资通常更具流动性,因此对利率变化不那么敏感。相比之下,核退役基金通常投资于较长期的证券。
截至2023年3月31日,NEE拥有名义金额约为256亿美元的利率合同,以管理现金流变化的风险敞口,这些现金流主要与Neech和NEER预期的未来和未偿还债务发行相关。请参阅注释2。
根据假设利率下降10%,到2023年3月31日,NEE净负债的公允价值将增加约25.21亿美元(FPL为8.67亿美元)。
股权价格风险
不需要和Fpl面临股权证券价格变化带来的风险。例如,不需要的核退役储备基金包括市值约为46.78亿美元和44.37亿美元的有价证券(30.87亿美元和29.05亿美元Fpl)在2023年3月31日和2022年12月31日。NEE和FPL在其核退役储备基金中对股权证券的投资战略强调广泛多样化的有价证券。截至2023年3月31日,假设证券交易所报价下降10%,将导致公允价值减少约4.53亿美元(FPL为2.97亿美元)。对于FPL,将根据当前的监管处理对相关的监管资产或负债账户进行相应的调整,对于NEE的非受利率监管的业务,将在NEER的核退役基金持有的股权证券的未实现收益(亏损)变化中记录相应的金额-NEE的简明综合收益表中的净额。
信用风险
不需要其子公司,包括FPL,也因其能源营销和交易业务而面临信用风险。信用风险是指如果交易对手不履行其财务义务,将发生财务损失的风险。不需要通过既定的政策,包括交易对手信用额度,以及在某些情况下的信用增强,如现金预付款、信用证、现金和其他抵押品和担保,为其能源营销和交易业务的子公司管理交易对手信用风险。
信用风险也通过使用主净额结算协议进行管理。不需要的信贷部门监控对交易对手及其附属公司的当前和远期信贷敞口,既有个人的,也有综合的。对于所有衍生品和合同交易,NEE的能源营销和交易业务,包括FPL的能源营销和交易部门,如果这些交易的交易对手不履行义务,就会面临损失。在评估需求评估时的一些相关考虑能源营销和交易业务的信用风险敞口包括:
•业务主要集中在能源行业。
•应收贸易账款和其他金融工具主要是与能源、公用事业和金融服务有关的公司,以及市政当局、合作社和其他贸易公司。美国
•总体信用风险通过既定的信用政策进行管理,并由EMC进行监督。
•根据既定标准对潜在和现有客户进行资信审查,其中未达到最低标准的客户提供各种信用增强或担保付款条件,如信用证或过帐保证金现金抵押品。
•主要净额结算协议用于抵消与同一交易对手的衍生工具产生的现金和非现金收益和损失。不需要的政策是与重要的交易对手签订总的净额结算协议。
基于不需要与信贷相关的政策和风险敞口,不需要和Fpl不要预计会对他们的金融因交易对手不履行义务而产生的报表。在…2023年3月31日,考虑到抵押品和合同净额结算权,NEE与其能源营销和交易对手相关的信用风险敞口总计约34亿美元(FPL为5200万美元),其中约91%(75%用于 Fpl)是与拥有投资级信用评级的公司合作。请参阅注释2。
第三项。 关于市场风险的定量和定性披露
参见管理层的讨论--能源营销和交易以及市场风险敏感性。
项目4.管理控制和程序
(A)对披露控制和程序进行全面评估
截至2023年3月31日,NEE和FPL在其管理层(包括NEE和FPL的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,对每家公司的披露控制和程序(如1934年《证券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定)的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估,NEE和FPL的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2023年3月31日,公司的披露控制和程序是有效的。
(B)推动财务报告内部控制的变化
尼泊尔国家经济委员会和菲律宾国家警察不断寻求提高其业务和内部控制的效率和效力。这导致了对整个需求和流程的改进Fpl。然而,NEE或FPL对财务报告的内部控制(如1934年《证券交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)在NEE和FPL最近一个财政季度期间没有发生变化,这对NEE或FPL的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
FPL是一起据称的集体诉讼的被告(Velez等人)。V.佛罗里达电力和照明公司)于2018年2月提交。见附注12--法律诉讼。
关于政府主管部门参与的环境诉讼,如果合理地预计任何此类诉讼将导致大于或等于100万美元的罚款,NEE和FPL的政策是披露任何此类诉讼。
第1A项:风险因素
与2022年Form 10-K中披露的风险因素相比,没有发生实质性变化。第一部分第1A项中讨论的因素。应仔细考虑2022年Form 10-K中的风险因素以及本报告中列出的其他信息,这些信息可能对NEE或FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。2022年Form 10-K中描述的风险并不是NEE和FPL面临的唯一风险。其他风险和不确定性目前不为NEE或FPL所知,或目前被视为无关紧要,也可能对NEE或FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
第二项:股权证券的未登记销售和收益的使用
(a)关于NEE在截至2023年3月31日的三个月内购买其普通股的信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 总数 所购股份的百分比(a) | | 平均支付价格 每股 | | 股份总数 作为以下产品的一部分购买 公开宣布 计划 | | 最大数量 可能还会有的股票 根据以下条款购买 计划(b) |
1/1/23 – 1/31/23 | | — | | | $ | — | | | — | | 180,000,000 |
2/1/23 – 2/28/23 | | 159,191 | | $ | 75.69 | | | — | | 180,000,000 |
3/1/23 – 3/31/23 | | — | | $ | — | | | — | | 180,000,000 |
总计 | | 159,191 | | $ | 75.69 | | | — | | |
————————————(a)包括员工预扣的普通股,用于支付根据NextEra Energy,Inc.2021年长期激励计划和NextEra Energy,Inc.2011年长期激励计划授予此类员工的股票奖励时的某些预扣税。
(b)2017年5月,NEE董事会批准在未指明的期限内回购最多4500万股普通股(在2020年10月26日生效的NEE普通股四送一股票拆分生效后,回购1.8亿股)。
项目6.所有展品
` | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 | | 不需要 | | Fpl |
*4(a) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.高级职员证书,日期为2023年2月9日,创建4.90%的债务,2028年2月28日到期(作为附件4(A)提交至Form 8-K,日期为2023年2月9日,文件编号1-8841) | | x | | |
*4(b) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.高级职员证书,日期为2023年2月9日,创建5.00%的债务,2030年2月28日到期(作为附件4(B)提交至Form 8-K,日期为2023年2月9日,文件编号1-8841) | | x | | |
*4(c) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.高级职员证书,日期为2023年2月9日,创建5.05%的债务,2033年2月28日到期(作为附件4(C)提交至Form 8-K,日期为2023年2月9日,第1-8841号文件) | | x | | |
*4(d) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.高级职员证书,日期为2023年2月9日,创建5.25%的债务,2053年2月28日到期(作为附件4(D)提交至Form 8-K,日期为2023年2月9日,文件编号1-8841) | | x | | |
*4(e) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.的高级职员证书,日期为2020年2月21日,创建将于2025年3月1日到期的K系列债券(作为附件4(C)提交,以形成截至2020年3月31日的季度的10-Q表,文件编号1-8841) | | x | | |
*4(f) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.致受托人纽约梅隆银行的信,日期为2023年3月1日,其中列出了2025年3月1日到期的K系列债券的某些条款,2023年3月1日生效(作为附件4(B)提交,日期为2023年3月1日的8-K表,第1-8841号文件) | | x | | |
4(g) | | 佛罗里达电力及照明公司和德意志银行信托公司美洲受托人于2023年2月1日签署的第135份补充契约 | | x | | x |
*10(a) | | NextEra Energy,Inc.非员工董事薪酬摘要2023年1月1日生效(截至2022年12月31日的年度,作为证据10(Mm)提交到Form 10-K,1-8841号文件) | | x | | |
*10(b) | | NextEra Energy,Inc.与Mark Lemasney之间日期为2023年1月1日的高管留任雇佣协议(作为附件10(Xx)提交至截至2022年12月31日的Form 10-K,文件编号1-8841) | | x | | x |
*10(c) | | Eric E.Silagy和NextEra Energy,Inc.之间的退休后契约协议确认和发布,日期为2023年1月23日(作为附件10提交到Form 8-K,日期为2023年1月23日,文件编号1-8841) | | x | | x |
10(d) | | NextEra Energy,Inc.针对某些高管的2021年长期激励计划下的限制性股票单位协议的格式 | | x | | x |
10(e) | | NextEra Energy,Inc.针对某些高管的2021年长期激励计划下的非限制性股票期权协议的格式 | | x | | x |
10(f) | | NextEra Energy,Inc.和Armando Pimentel,Jr.之间的高管留任雇佣协议。日期:2023年2月15日 | | x | | x |
22 | | 担保证券 | | x | | |
31(a) | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)NextEra Energy,Inc.首席执行官的认证 | | x | | |
31(b) | | 细则13a-14(A)/15d-14(A)NextEra Energy,Inc.首席财务官的证明 | | x | | |
31(c) | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)佛罗里达电力公司首席执行官证书 | | | | x |
31(d) | | 细则13a-14(A)/15d-14(A)佛罗里达电力公司首席财务官证书 | | | | x |
32(a) | | 第1350节NextEra Energy,Inc.的认证 | | x | | |
32(b) | | 第1350节佛罗里达电力和照明公司证书 | | | | x |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | | x | | x |
101.SCH | | 内联XBRL架构文档 | | x | | x |
101.PRE | | 内联XBRL演示文稿Linkbase文档 | | x | | x |
101.CAL | | 内联XBRL计算链接库文档 | | x | | x |
101.LAB | | 内联XBRL标签Linkbase文档 | | x | | x |
101.DEF | | 内联XBRL定义Linkbase文档 | | x | | x |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) | | x | | x |
_________________________
*在此引用作为参考。
NEE和FPL同意应请求向美国证券交易委员会提供任何有关长期债务的文书,这些债务没有根据S-K条例第601(B)(4)(Iii)(A)项规定的豁免作为证据提交。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
日期:2023年4月25日
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NextEra能源公司 (注册人) |
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詹姆斯·M·梅 |
詹姆斯·M·梅 总裁副主计长兼首席会计官 (首席会计主任) |
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佛罗里达电力和照明公司 (注册人) |
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基思·弗格森 |
基思·弗格森 总裁副主计长 (首席会计主任) |