附录 99.1
| 2023年4月25日 | |
PACWEST BANCORP 公布了 2023 年第一季度 的业绩
用于立即发布
2023 年第一季度亮点
| • | 普通股股东可获得的净亏损为12.1亿美元，或摊薄后每股亏损10.22美元 |
| • | 调整后收益为8,940万美元，摊薄后每股收益为0.66美元， 不包括非现金商誉减值以及遣散费和合同终止费用（非公认会计准则 衡量标准） |
| • | 由于最近的市场波动导致我们的股价下跌，记录了13.8亿美元的商誉减值。商誉减值是非现金 费用，对我们的监管资本比率、现金流或流动性状况没有影响 |
| • | 与我们的效率举措相关的应计遣散费和合同终止费用为850万美元 |
| • | 在 市场波动之后，第一季度业绩以流动性增强为标志 |
| • | 截至2023年3月31日，存款总额增加了11亿美元，达到282亿美元，而公司截至2023年3月20日的最新更新为271亿美元。 截至2023年4月24日，存款余额进一步增加了约7亿美元 |
| • | 截至2023年4月24日，包括有资格获得直通式 保险的账户在内的被保险存款总额约占存款总额的73％，高于2022年12月31日的48％ |
| • | 即时可用流动性（资产负债表上的流动性和 未使用借款能力）为124亿美元，超过了81亿美元的未投保存款， 截至2023年3月31日，覆盖率为153％ |
| • | 从2022年12月31日起，所有基于风险的资本比率都有所上升， 其中CET1从8.70％增加到9.22％ |
| • | 信贷指标保持稳定，不良资产比率下降3个基点至35个基点 |
| • | 公司投资组合的未实现亏损有所改善， 从2022年12月31日的7.91亿美元下降至2023年3月31日的7.36亿美元 |
调整后收益
2023年第一季度的财务业绩受到13.8亿美元的商誉 减值和850万美元的重组成本的影响。不包括这些金额，2023年第一季度调整后的收益为8940万美元， ，摊薄后每股收益为0.66美元。本新闻稿末尾的财务表中提供了根据美国普遍接受的 会计原则（“GAAP”）调整后的收益与净（亏损）收益的对账情况。
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||
| 收入摘要： | ||||||||||||
| 净（亏损）收益 | $ | (1,195,424 | ) | $ | 49,509 | $ | 120,128 | |||||
| 摊薄后的每股普通股收益 | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | 1.01 | |||||
| 平均资产回报率 | (11.34 | )% | 0.48 | % | 1.22 | % | ||||||
| 平均有形普通股回报率 (1) | 14.45 | % | 12.71 | % | 20.77 | % | ||||||
| 调整后收益摘要 (1)： | ||||||||||||
| 调整后的收益 | $ | 89,436 | $ | 75,066 | $ | 120,128 | ||||||
| 调整后的摊薄后每股普通股收益 | $ | 0.66 | $ | 0.54 | $ | 1.01 | ||||||
| 调整后的平均资产回报率 | 0.85 | % | 0.72 | % | 1.22 | % | ||||||
| 调整后的平均有形普通股回报率 | 15.62 | % | 13.56 | % | 20.77 | % | ||||||
(1) 非公认会计准则指标。
| 第 1 页 |
首席执行官评论
总裁兼首席执行官保罗·泰勒评论说：“我们强大的银行 特许经营权和忠诚、多元化的客户群使我们度过了银行业最近最具挑战性的时期之一。 我们的存款已经稳定下来，被保险存款总额从年底占存款总额的48％增加到2023年3月31日占存款总额的71％。重要的是，存款在3月下旬趋于稳定，4月份反弹良好，在季度末之后增加了约7亿美元。此外，鉴于最近发生的事件，管理层立即采取措施最大限度地提高流动性， 包括探索战略资产出售，这导致我们27亿美元的Lender Finance贷款组合转移到了待售的 。”
泰勒继续说：“本季度的行业动态导致包括我们在内的区域银行股大幅下跌。因此，我们记录了商誉减值费用。重要的是 要注意，商誉减值是一种非现金费用，对我们的监管资本比率、现金流或流动性状况没有影响。 我们还在继续去年开始的工作，以提高银行的整体效率，这导致遣散费和合同 终止费用为850万美元，并在2023年第一季度将两家分行合并为附近的分行。我很自豪地说，面对这场危机，我们为客户和社区提供服务的业务坚持不懈，这使我们能够公布本季度的调整后收益为8,940万美元。此外，信贷质量仍然强劲，本季度不良资产为35个基点 点，净扣除额为13个基点，过去十二个月净扣除额为5个基点就证明了这一点。”
泰勒总结说：“展望未来，我们将继续 执行我们的总体战略，包括围绕稳定和多元化的融资组合管理资产负债表，强调 我们的核心业务，通过强大的资产基础和降低成本保持盈利能力，维持我们的资本和流动性状况 ，同时谨慎地管理风险。我们预计，在我们完成 某些资产出售并将流动性降至更正常的水平之后，我们的总资产将在未来几个月内接近350亿美元。这些行动将改善我们的流动性状况，预计 将把我们的CET1资本比率提高到10％以上。我们还加快了运营效率战略，以减少设施和 供应商，优化业务流程，并在整个业务中节省其他成本，以提高我们的盈利能力。我们将继续 优先考虑客户关系，这是我们二十多年来成功的基石。”
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财务要闻
| At or For | At or For | |||||||||||||||||||||||
| 三个月已结束 | 三个月已结束 | |||||||||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | 3月31日 | 增加 | ||||||||||||||||||||
| 财务要闻 | 2023 | 2022 | （减少） | 2023 | 2022 | （减少） | ||||||||||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股股东可获得的净（亏损）收益 | $ | (1,205,371 | ) | $ | 39,562 | $ | (1,244,933 | ) | $ | (1,205,371 | ) | $ | 120,128 | $ | (1,325,499 | ) | ||||||||
| 摊薄（亏损）普通股每股收益 | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | (10.55 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 1.01 | $ | (11.23 | ) | ||||||||
| 准备金前、商誉前减值、税前净收入 (“PPNR”) (1) | $ | 119,396 | $ | 106,151 | $ | 13,245 | $ | 119,396 | $ | 162,109 | $ | (42,713 | ) | |||||||||||
| 平均资产回报率 | (11.34 | )% | 0.48 | % | (11.82 | ) | (11.34 | )% | 1.22 | % | (12.56 | ) | ||||||||||||
| PPNR 平均资产回报率 (1) | 1.13 | % | 1.02 | % | 0.11 | 1.13 | % | 1.65 | % | (0.52 | ) | |||||||||||||
| 平均有形普通股回报率 (1) | 14.45 | % | 12.71 | % | 1.74 | 14.45 | % | 20.77 | % | (6.32 | ) | |||||||||||||
| 平均贷款和租赁收益率（等值税） | 6.14 | % | 5.73 | % | 0.41 | 6.14 | % | 4.66 | % | 1.48 | ||||||||||||||
| 平均存款总额的成本 | 1.98 | % | 1.37 | % | 0.61 | 1.98 | % | 0.07 | % | 1.91 | ||||||||||||||
| 净利率（“NIM”）（等值税） | 2.89 | % | 3.41 | % | (0.52 | ) | 2.89 | % | 3.43 | % | (0.54 | ) | ||||||||||||
| 效率比 | 58.2 | % | 53.3 | % | 4.9 | 58.2 | % | 50.1 | % | 8.1 | ||||||||||||||
| 总资产 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 3,074,045 | $ | 44,302,981 | $ | 39,249,639 | $ | 5,053,342 | ||||||||||||
| 为投资而持有的贷款和租约，扣除递延费用 | $ | 25,672,381 | $ | 28,609,129 | $ | (2,936,748 | ) | $ | 25,672,381 | $ | 24,352,072 | $ | 1,320,309 | |||||||||||
| 无息活期存款 | $ | 7,030,759 | $ | 11,212,357 | $ | (4,181,598 | ) | $ | 7,030,759 | $ | 14,057,051 | $ | (7,026,292 | ) | ||||||||||
| 零售非到期存款 | $ | 19,230,293 | $ | 26,561,129 | $ | (7,330,836 | ) | $ | 19,230,293 | $ | 31,676,404 | $ | (12,446,111 | ) | ||||||||||
| 存款总额 | $ | 28,187,561 | $ | 33,936,334 | $ | (5,748,773 | ) | $ | 28,187,561 | $ | 33,224,895 | $ | (5,037,334 | ) | ||||||||||
| 占存款总额的百分比： | ||||||||||||||||||||||||
| 无息活期存款 | 25 | % | 33 | % | (8 | ) | 25 | % | 42 | % | (17 | ) | ||||||||||||
| 零售非到期存款 | 68 | % | 78 | % | (10 | ) | 68 | % | 95 | % | (27 | ) | ||||||||||||
| 权益与资产比率 | 6.26 | % | 9.58 | % | (3.32 | ) | 6.26 | % | 9.30 | % | (3.04 | ) | ||||||||||||
| 普通股一级资本比率 | 9.22 | % | 8.70 | % | 0.52 | 9.22 | % | 8.64 | % | 0.58 | ||||||||||||||
| 一级资本比率 | 11.16 | % | 10.61 | % | 0.55 | 11.16 | % | 9.07 | % | 2.09 | ||||||||||||||
| 总资本比率 | 14.22 | % | 13.61 | % | 0.61 | 14.22 | % | 12.27 | % | 1.95 | ||||||||||||||
| 有形普通股权比率 (1) | 5.07 | % | 5.13 | % | (0.06 | ) | 5.07 | % | 5.83 | % | (0.76 | ) | ||||||||||||
| 每股普通股的有形账面价值 (1) | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 1.66 | $ | 18.66 | $ | 18.42 | $ | 0.24 | ||||||||||||
(1) 非公认会计准则指标。
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损益表要点
净利息收入
2023年第一季度 的净利息收入减少了4,370万美元，至2.793亿美元，而2022年第四季度为3.229亿美元，这主要是由于存款 和借款的利息支出增加，但部分被金融机构贷款、租赁和存款的利息收入增加所抵消。2023年第一季度，贷款和租赁的利息收入 增加了2570万美元，这是由于贷款和租赁的等值税收收益率 增加了41个基点，与2022年第四季度相比，贷款和租赁的平均余额增加了3.903亿美元。 2023年第一季度，金融机构存款的利息收入增加了2510万美元，这主要是由于金融机构的平均存款余额增加了18亿美元 ，金融 机构的存款收益率提高了98个基点。2023年第一季度贷款和租赁的等值税收收益率为6.14％，而2022年第四季度的等值税收收益率为5.73％ 。贷款和租赁等值税收收益率的增加主要是由于生产利率和现有浮动利率贷款的 提高了息票利率。2023年第一季度 存款利息支出增加了3,830万美元，这主要是由于市场利率提高以及经纪存款的使用增加，这导致存款总成本增加了61个基点 ，但被平均存款余额的减少部分抵消。借款利息支出增加了4,920万美元，原因是平均余额增加了36亿美元，借款成本增加了57个基点，这主要归因于市场利率上升对我们的浮动利率借款的影响以及市场利率上升对新借款的影响。
2023年第一季度的税收等值NIM为2.89％，而2022年第四季度的 为3.41％。NIM的下降主要是由于我们在2023年3月下半月的融资结构发生了变化，当时我们应对了银行危机，以增强流动性并保护特许经营价值。2023 年第一季度的平均借款占平均 有息负债的百分比为 19%，而 2022 年第四季度为 7%。额外借款 本质上主要是短期的，随着经济状况的稳定，这将使我们能够随着时间的推移使融资组合正常化。等值税收 NIM 进一步受到存款和借款总成本上涨的影响，但金融机构贷款和租赁以及 存款收益率的提高部分抵消了这一影响。
2023年第一季度的存款总成本为1.98％，而2022年第四季度为1.37％，这主要是由于较高的市场利率和平均存款组合的变化， 是由于较低成本的零售非到期存款减少以及成本较高的零售和经纪定期存款的增加。
信贷损失准备金
下表详细列出了所述期间的信贷损失准备金 ：
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | ||||||||||
| 信贷损失准备金 | 2023 | 2022 | （减少） | |||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 除贷款和租赁损失备抵外 | $ | 18,500 | $ | 14,000 | $ | 4,500 | ||||||
| 减少无准备金贷款承诺的准备金 | (15,500 | ) | (4,000 | ) | (11,500 | ) | ||||||
| 贷款相关准备金总额 | 3,000 | 10,000 | (7,000 | ) | ||||||||
| 增加持有至到期证券的备抵额 | - | - | - | |||||||||
| 信贷损失准备金总额 | $ | 3,000 | $ | 10,000 | $ | (7,000 | ) | |||||
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2023年第一季度的信贷损失准备金为300万美元 ，而2022年第四季度的信贷损失准备金为1,000万美元。2022 年第四季度的准备金反映了 净贷款增长的影响。在2023年第一季度，尽管为投资和无准备金贷款承诺而持有的贷款和租赁有所下降， 确认了300万美元的准备金，这是由于商业房地产担保贷款的定性准备金增加以及 净扣除额增加。
非利息收入
下表显示了所示 期间的非利息收入的详细信息：
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | ||||||||||
| 非利息收入 | 2023 | 2022 | （减少） | |||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 存款账户的服务费 | $ | 3,573 | $ | 3,178 | $ | 395 | ||||||
| 其他佣金和费用 | 10,344 | 11,208 | (864 | ) | ||||||||
| 租赁设备收入 | 13,857 | 12,322 | 1,535 | |||||||||
| 出售贷款和租赁的收益 | 2,962 | 388 | 2,574 | |||||||||
| 出售证券的收益（亏损） | - | (49,302 | ) | 49,302 | ||||||||
| 股权投资的股息和收益 | 1,098 | 661 | 437 | |||||||||
| 逮捕证丢失 | (333 | ) | (46 | ) | (287 | ) | ||||||
| 其他收入 | 4,890 | 2,635 | 2,255 | |||||||||
| 非利息收入总额（亏损） | $ | 36,391 | $ | (18,956 | ) | $ | 55,347 | |||||
非利息收入增加了5,530万美元，至2023年第一季度的收入为3640万美元 ，而2022年第四季度的亏损为1,900万美元，这主要是由于证券销售亏损减少了4,930万美元，出售贷款和租赁的收益增加了260万美元，其他收入增加了230万美元， 和租赁设备收入增加了150万美元。证券销售亏损的减少是由于2022年第四季度出售了10亿美元的证券 ，净亏损4,930万美元，而2023年第一季度没有销售。出售贷款和租赁的收益 的增加，源于 2023 年第一季度出售了 2.873 亿美元的贷款，净收益为 300 万美元，而 2022 年第四季度出售了 110 万美元的贷款，净收益为 40 万美元。其他 收入的增加主要是由于 2023 年第一季度信用挂钩票据公允价值的变化带来了 200 万美元的收益。 租赁设备收入的增加主要是由于租金收入与关联季度相比有所增加。
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非利息支出
下表显示了所示 期间的非利息支出的详细信息：
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | ||||||||||
| 非利息支出 | 2023 | 2022 | （减少） | |||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 补偿 | $ | 88,476 | $ | 106,124 | $ | (17,648 | ) | |||||
| 占用率 | 15,067 | 14,922 | 145 | |||||||||
| 数据处理 | 10,938 | 9,722 | 1,216 | |||||||||
| 其他专业服务 | 6,073 | 6,924 | (851 | ) | ||||||||
| 保险和评估 | 11,717 | 7,205 | 4,512 | |||||||||
| 无形资产摊销 | 2,411 | 2,629 | (218 | ) | ||||||||
| 租赁设备折旧 | 9,375 | 8,627 | 748 | |||||||||
| 止赎资产支出（收入），净额 | 363 | (108 | ) | 471 | ||||||||
| 与客户相关的费用 | 24,005 | 18,197 | 5,808 | |||||||||
| 贷款费用 | 6,524 | 6,150 | 374 | |||||||||
| 其他 | 12,804 | 11,737 | 1,067 | |||||||||
| 运营支出总额 | 187,753 | 192,129 | (4,376 | ) | ||||||||
| 收购、整合和重组成本 | 8,514 | 5,703 | 2,811 | |||||||||
| 商誉减值 | 1,376,736 | 29,000 | 1,347,736 | |||||||||
| 非利息支出总额 | $ | 1,573,003 | $ | 226,832 | $ | 1,346,171 | ||||||
该公司在2023年第一季度记录了13.8亿美元 的商誉减值费用。定期评估和确定商誉作为资产的账面价值 是公司的标准会计要求。最近的行业事件对公司市场估值的严重影响值得进行商誉 减值测试，经过全面分析，确定商誉总额已减值。商誉 减值费用不影响公司的监管资本比率、现金流或流动性状况。
2023年第一季度的非利息支出增加了13.5亿美元，至15.7亿美元，而2022年第四季度的非利息支出为2.268亿美元，这主要是由于13.8亿美元的商誉减值 费用。不包括商誉减值以及收购、整合和重组成本，运营支出减少了440万美元，至1.878亿美元。减少440万美元的主要原因是薪酬支出减少了1,760万美元，但部分抵消了580万美元的客户相关费用和450万美元的保险和评估支出。薪酬 支出的减少主要是由于奖金支出减少和股票薪酬支出减少。客户相关支出的增加 主要是由于账户分析中存款客户的第三方付款增加。保险和摊款增加 的主要原因是联邦存款保险公司评估费用增加，这归因于自2023年1月1日起的评估利率提高了2个基点， 以及2023年第一季度平均资产增加16亿美元导致评估基数增加。
所得税
2023年第一季度的有效所得税税率为5.2％，而2022年第四季度的有效所得税税率为26.3％。不包括商誉减值，2023 年第一季度 的有效所得税税率为 28.4%。与 2022 年第四季度相比，增长的主要原因是 2023 年第一季度 不允许的利息支出增加。不包括商誉减值，目前估计2023年全年的有效税率在 的28％至30％之间。
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资产负债表亮点
存款和客户投资 基金
下表显示了截至指定日期我们的存款投资组合 的构成：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年3月31日 | ||||||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
| 存款构成 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | ||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 无息需求 | $ | 7,030,759 | 25 | % | $ | 11,212,357 | 33 | % | $ | 14,057,051 | 42 | % | ||||||||||||
| 利息检查 | 5,307,413 | 19 | % | 6,990,377 | 20 | % | 6,673,696 | 20 | % | |||||||||||||||
| 货币市场 | 6,220,203 | 22 | % | 7,780,758 | 23 | % | 10,301,996 | 31 | % | |||||||||||||||
| 储蓄 | 671,918 | 2 | % | 577,637 | 2 | % | 643,661 | 2 | % | |||||||||||||||
| 零售非到期存款总额 | 19,230,293 | 68 | % | 26,561,129 | 78 | % | 31,676,404 | 95 | % | |||||||||||||||
| 批发非到期存款 | 2,028,676 | 7 | % | 2,637,362 | 8 | % | 322,732 | 1 | % | |||||||||||||||
| 非到期存款总额 | 21,258,969 | 75 | % | 29,198,491 | 86 | % | 31,999,136 | 96 | % | |||||||||||||||
| 零售定期存款 | 2,502,914 | 9 | % | 2,434,414 | 7 | % | 1,030,124 | 3 | % | |||||||||||||||
| 经纪定期存款 | 4,425,678 | 16 | % | 2,303,429 | 7 | % | 195,635 | 1 | % | |||||||||||||||
| 定期存款总额 (1) | 6,928,592 | 25 | % | 4,737,843 | 14 | % | 1,225,759 | 4 | % | |||||||||||||||
| 存款总额 | $ | 28,187,561 | 100 | % | $ | 33,936,334 | 100 | % | $ | 33,224,895 | 100 | % | ||||||||||||
| (1) | 包括截至2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日分别超过11亿美元、15亿美元、 和3.474亿美元的25万美元定期存款。 |
2023年第一季度 存款总额减少了57亿美元，下降了16.9％，这主要是由于零售非到期存款减少了73亿美元，减少了27.6％，批发 非到期存款减少了6.087亿美元，但被定期存款增加的22亿美元部分抵消。截至2023年3月31日，零售非到期存款 总额为192亿美元，占存款总额的68％，其中包括70亿美元的无息活期存款，占存款总额的25％。
下表按部门列出了截至指定日期我们的存款投资组合 的构成：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | 增加 | ||||||||||||||||||
| 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | （减少） | ||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 社区银行 | $ | 14,917,027 | 53 | % | $ | 17,466,726 | 52 | % | $ | (2,549,699 | ) | |||||||||
| 风险银行 | 6,584,554 | 23 | % | 11,296,574 | 33 | % | (4,712,020 | ) | ||||||||||||
| 批发存款 | 6,685,980 | 24 | % | 5,173,034 | 15 | % | 1,512,946 | |||||||||||||
| 存款总额 | $ | 28,187,561 | 100 | % | $ | 33,936,334 | 100 | % | $ | (5,748,773 | ) | |||||||||
截至2023年3月31日，联邦存款保险公司承保的存款约占总存款的71％，包括符合直通保险资格的账户，联邦存款保险公司保险的风险投资存款约占风险投资特定存款总额的83％，包括有资格获得直通保险的账户。该银行的现货存款 利率从2022年12月31日的1.71％提高到2023年3月31日的2.32％。
除了存款产品外，我们还为部分客户提供另类的非存管 现金投资选项。这些替代选择包括由我们的注册投资顾问子公司太平洋西部资产管理公司 Inc.（“PWAM”）管理的投资以及第三方清仓产品。资产负债表外客户 投资基金总额从截至2022年12月31日的14亿美元减少到2023年3月31日的12亿美元，其中8亿美元 由PWAM管理。
第 7 页
借款
下表按所示日期的 列出了我们的借款构成：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||
| 加权 | 加权 | |||||||||||||||||||
| Avarage | Avarage | 增加 | ||||||||||||||||||
| 借款类型 | 平衡 | 费率 | 平衡 | 费率 | （减少） | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| FHLB 获得预付款 | $ | 5,450,000 | 5.07 | % | $ | 1,270,000 | 4.62 | % | $ | 4,180,000 | ||||||||||
| 银行定期资助计划 | 4,910,000 | 4.38 | % | - | - | 4,910,000 | ||||||||||||||
| 回购协议 (1) | 1,393,337 | 8.50 | % | - | - | 1,393,337 | ||||||||||||||
| 信用挂钩票据 | 128,375 | 15.24 | % | 132,030 | 14.56 | % | (3,655 | ) | ||||||||||||
| AFX 借款 | - | - | 250,000 | 4.68 | % | (250,000 | ) | |||||||||||||
| FHLB 无抵押隔夜预付款 | - | - | 112,000 | 4.37 | % | (112,000 | ) | |||||||||||||
| 借款总额 | $ | 11,881,712 | 5.30 | % | $ | 1,764,030 | 5.36 | % | $ | 10,117,682 | ||||||||||
| (1) | 余额扣除未摊销的1,790万美元 和40万美元的应计退出费用。费率计算不包括发行成本和退出费的影响。 |
2023年第一季度借款增加了101亿美元，这是公司积极努力增加资产负债表上的流动性的结果，以应对银行危机导致的净存款 流出量增加。增长包括根据新的银行定期融资计划提供的49亿美元借款， 增加的42亿美元FHLB担保预付款，以及根据新的回购协议机制提供的14亿美元借款。截至2023年3月31日， 的可用借款能力约为58亿美元。
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贷款和租赁
下表列出了在指定时期内扣除递延费用 的投资贷款和租赁的展期结转情况：
| 三个月已结束 | ||||||||
| 结转已持有的贷款和租约 | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 用于投资，扣除递延费用 | 2023 | 2022 | ||||||
| （千美元） | ||||||||
| 期初余额 | $ | 28,609,129 | $ | 27,660,041 | ||||
| 新增内容： | ||||||||
| 制作 | 468,671 | 1,287,248 | ||||||
| 支出 | 1,622,898 | 1,919,979 | ||||||
| 生产和支出总额 | 2,091,569 | 3,207,227 | ||||||
| 削减： | ||||||||
| 回报 | (1,021,652 | ) | (1,136,016 | ) | ||||
| 付款 | (965,537 | ) | (1,050,727 | ) | ||||
| 总回报和回报 | (1,987,189 | ) | (2,186,743 | ) | ||||
| 销售 | (231,798 | ) | (2,611 | ) | ||||
| 向止赎资产的转账 | (2,568 | ) | (4,714 | ) | ||||
| 扣款 | (10,397 | ) | (3,352 | ) | ||||
| 向持有待售贷款的转账 | (2,796,365 | ) | (60,719 | ) | ||||
| 削减总额 | (5,028,317 | ) | (2,258,139 | ) | ||||
| 净增加（减少） | (2,936,748 | ) | 949,088 | |||||
| 期末余额 | $ | 25,672,381 | $ | 28,609,129 | ||||
| 加权平均生产率 (1) | 8.44 | % | 7.55 | % | ||||
| (1) | 加权平均生产税率按等值税率表示合同的 税率，不包括摊销费用。摊销费用在 2023 年使贷款收益率增加了约 17 个基点。 |
扣除递延费用后，持有的投资贷款和租赁在2023年第一季度减少了29亿美元，下降了10.3％，至2023年3月31日的257亿美元。2023 年第一季度贷款和 租赁余额的总体下降主要是由于资产型商业贷款组合中包含的 Lender Finance 贷款 的待售贷款转入了27亿美元。
2023年第一季度 4.69亿美元产量的加权平均利率从2022年第四季度的7.55％提高到8.44％，这主要是由于贷款组合（ 多户住宅产量百分比降低和思域产量百分比增加）和市场利率上升。
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下表按贷款组合细分市场和类别列出了截至指定日期 为投资而持有的贷款和租赁的构成，扣除递延费用：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年3月31日 | ||||||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
| 贷款和租赁投资组合 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | ||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 房地产抵押贷款： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | $ | 3,808,751 | 15 | % | $ | 3,846,831 | 13 | % | $ | 3,669,741 | 15 | % | ||||||||||||
| 多家庭 | 5,523,320 | 21 | % | 5,607,865 | 20 | % | 4,080,257 | 17 | % | |||||||||||||||
| 其他住宅 | 6,075,540 | 24 | % | 6,275,628 | 22 | % | 4,759,066 | 20 | % | |||||||||||||||
| 房地产抵押贷款总额 | 15,407,611 | 60 | % | 15,730,324 | 55 | % | 12,509,064 | 52 | % | |||||||||||||||
| 房地产建设和土地： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | 910,327 | 4 | % | 898,592 | 3 | % | 802,022 | 3 | % | |||||||||||||||
| 住宅 | 3,698,113 | 14 | % | 3,253,580 | 11 | % | 2,421,694 | 10 | % | |||||||||||||||
| 房地产总额 建筑和土地 | 4,608,440 | 18 | % | 4,152,172 | 14 | % | 3,223,716 | 13 | % | |||||||||||||||
| 房地产总额 | 20,016,051 | 78 | % | 19,882,496 | 69 | % | 15,732,780 | 65 | % | |||||||||||||||
| 商业： | ||||||||||||||||||||||||
| 基于资产 | 2,068,327 | 8 | % | 5,140,209 | 18 | % | 4,739,220 | 19 | % | |||||||||||||||
| 风险资本 | 2,058,237 | 8 | % | 2,033,302 | 7 | % | 2,077,339 | 9 | % | |||||||||||||||
| 其他商业 | 1,102,543 | 4 | % | 1,108,451 | 4 | % | 1,298,136 | 5 | % | |||||||||||||||
| 商业总额 | 5,229,107 | 20 | % | 8,281,962 | 29 | % | 8,114,695 | 33 | % | |||||||||||||||
| 消费者 | 427,223 | 2 | % | 444,671 | 2 | % | 504,597 | 2 | % | |||||||||||||||
| 扣除递延费用后，为投资而持有的贷款和 租赁总额 | $ | 25,672,381 | 100 | % | $ | 28,609,129 | 100 | % | $ | 24,352,072 | 100 | % | ||||||||||||
| 无准备金的贷款承诺总额 | $ | 9,776,789 | $ | 11,110,264 | $ | 9,899,345 | ||||||||||||||||||
贷款和租赁的信贷损失备抵金
下表列出了所述时期贷款和租赁信用准备金 损失的结转情况：
| 截至2023年3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 信贷补贴 | 以下津贴 | 预留为 | 总计 | |||||||||
| 贷款损失和 | 贷款和 | 无准备金贷款 | 以下津贴 | |||||||||
| 租约向前滚动 | 租赁损失 | 承诺 | 信用损失 | |||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 期初余额 | $ | 200,732 | $ | 91,071 | $ | 291,803 | ||||||
| 扣款 | (10,397 | ) | - | (10,397 | ) | |||||||
| 回收率 | 1,220 | - | 1,220 | |||||||||
| 净扣除额 | (9,177 | ) | - | (9,177 | ) | |||||||
| 规定 | 18,500 | (15,500 | ) | 3,000 | ||||||||
| 期末余额 | $ | 210,055 | $ | 75,571 | $ | 285,626 | ||||||
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| 截至2022年12月31日的三个月 | ||||||||||||
| 信贷补贴 | 以下津贴 | 预留为 | 总计 | |||||||||
| 贷款损失和 | 贷款和 | 无准备金贷款 | 以下津贴 | |||||||||
| 租约向前滚动 | 租赁损失 | 承诺 | 信用损失 | |||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 期初余额 | $ | 189,327 | $ | 95,071 | $ | 284,398 | ||||||
| 扣款 | (3,352 | ) | - | (3,352 | ) | |||||||
| 回收率 | 757 | - | 757 | |||||||||
| 净扣除额 | (2,595 | ) | - | (2,595 | ) | |||||||
| 规定 | 14,000 | (4,000 | ) | 10,000 | ||||||||
| 期末余额 | $ | 200,732 | $ | 91,071 | $ | 291,803 | ||||||
下表列出了截至指定日期和期限的贷款和租赁的信用损失准备金信息 ：
| 信用损失备抵金 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | |||||||||
| 关于贷款和租赁 | 2023 | 2022 | （减少） | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 贷款和租赁损失备抵金 | $ | 210,055 | $ | 200,732 | $ | 9,323 | ||||||
| 无准备金贷款承付款准备金 | 75,571 | 91,071 | (15,500 | ) | ||||||||
| 信用损失备抵金 | $ | 285,626 | $ | 291,803 | $ | (6,177 | ) | |||||
| 信贷损失准备金（本季度） | $ | 3,000 | $ | 10,000 | $ | (7,000 | ) | |||||
| 净扣除额（本季度） | $ | 9,177 | $ | 2,595 | $ | 6,582 | ||||||
| 平均贷款和租赁的净扣除 （本季度） | 0.13 | % | 0.04 | % | ||||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁的 贷款和租赁损失备抵金 | 0.82 | % | 0.70 | % | ||||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁的 信用损失备抵金 | 1.11 | % | 1.02 | % | ||||||||
2023年第一季度 信贷损失备抵额减少了620万美元，至2023年3月31日的2.856亿美元。下降的主要原因是 持有的投资和无准备金贷款承诺的贷款和租赁减少以及净扣除额920万美元，但部分被商业房地产担保贷款的定性准备金 的增加所抵消。
过去十二个月的净扣除额为1,280万美元， 这使得过去十二个月中平均贷款和租赁的净扣除额为0.5％。
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信贷质量
下表显示了截至指定日期的贷款和租赁信贷质量指标 ：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | ||||||||||
| 信用质量指标 | 2023 | 2022 | （减少） | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 不良资产： | ||||||||||||
| 为投资而持有的非应计贷款和租赁 (1) | $ | 87,124 | $ | 103,778 | $ | (16,654 | ) | |||||
| 以合同方式累积逾期 90 天或更长时间的贷款 | - | - | - | |||||||||
| 止赎资产，净额 | 2,135 | 5,022 | (2,887 | ) | ||||||||
| 不良资产（“不良资产”）总额 | $ | 89,259 | $ | 108,800 | $ | (19,541 | ) | |||||
| 为投资而持有的非应计贷款 和租赁改为投资而持有的贷款和租约 | 0.34 | % | 0.36 | % | ||||||||
| 不良资产 转换为为投资而持有的贷款和租赁以及丧失抵押品赎回权的资产 | 0.35 | % | 0.38 | % | ||||||||
| 为投资而持有的非应计贷款和租赁的 信用损失备抵金 | 327.8 | % | 281.2 | % | ||||||||
| 贷款和租赁信用风险评级： | ||||||||||||
| 通过 | $ | 24,959,805 | $ | 27,924,599 | $ | (2,964,794 | ) | |||||
| 特别提及 | 580,153 | 566,259 | 13,894 | |||||||||
| 机密 | 132,423 | 118,271 | 14,152 | |||||||||
| 扣除递延费用后 持有的投资贷款和租赁总额 | $ | 25,672,381 | $ | 28,609,129 | $ | (2,936,748 | ) | |||||
| 特别提及 为投资而持有的贷款和租赁到为投资而持有的贷款和租约 | 2.26 | % | 1.98 | % | ||||||||
| 归类 为投资而持有的贷款和租赁改为为投资而持有的贷款和租约 | 0.52 | % | 0.41 | % | ||||||||
| (1) | 非应计贷款包括截至2023年3月31日的小企业管理局担保额为1180万美元 和截至2022年12月31日的1,430万美元。 |
非应计贷款和租赁在2023年第一季度减少了1,670万美元，至8710万美元 ，这主要是由于非应计商业房地产贷款的减少，在较小程度上也是思域贷款。
第 12 页
下表按贷款组合细分市场和类别列出了截至指定日期的非应计贷款和租赁以及过期30至89天的应计 贷款和租赁：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 增加（减少） | ||||||||||||||||||||||
| 累积 | 累积 | 累积 | ||||||||||||||||||||||
| 以及 30-89 | 以及 30-89 | 以及 30-89 | ||||||||||||||||||||||
| 过去的几天 | 过去的几天 | 过去的几天 | ||||||||||||||||||||||
| 不可累积 | 到期 | 不可累积 | 到期 | 不可累积 | 到期 | |||||||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||||||||||
| 房地产抵押贷款： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | $ | 32,996 | $ | 1,650 | $ | 42,509 | $ | 1,047 | $ | (9,513 | ) | $ | 603 | |||||||||||
| 多家庭 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他住宅 | 50,060 | 125,458 | 55,893 | 95,654 | (5,833 | ) | 29,804 | |||||||||||||||||
| 房地产抵押贷款总额 | 83,056 | 127,108 | 98,402 | 96,701 | (15,346 | ) | 30,407 | |||||||||||||||||
| 房地产建设和土地： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 住宅 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 房地产建筑和土地总额 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 商业： | ||||||||||||||||||||||||
| 基于资产 | 420 | - | 865 | - | (445 | ) | - | |||||||||||||||||
| 风险资本 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他商业 | 3,123 | 618 | 4,345 | 385 | (1,222 | ) | 233 | |||||||||||||||||
| 商业总额 | 3,543 | 618 | 5,210 | 385 | (1,667 | ) | 233 | |||||||||||||||||
| 消费者 | 525 | 1,593 | 166 | 1,935 | 359 | (342 | ) | |||||||||||||||||
| 持有用于投资的总额 | $ | 87,124 | $ | 129,319 | $ | 103,778 | $ | 99,021 | $ | (16,654 | ) | $ | 30,298 | |||||||||||
累积的贷款和租赁以及逾期30-89天的贷款和租赁通常会因时期而波动 。2023年第一季度增加3,030万美元至1.293亿美元，这主要是由于思域 拖欠贷款增加了2,270万美元。
首都
下表列出了截至指定日期的资本比率：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| PacWest Bancorp 合并版： | ||||||||||||
| 普通股一级资本比率 (1) | 9.22 | % | 8.70 | % | 8.64 | % | ||||||
| 一级资本比率 (1) | 11.16 | % | 10.61 | % | 9.07 | % | ||||||
| 总资本比率 (1) | 14.22 | % | 13.61 | % | 12.27 | % | ||||||
| 一级杠杆资本比率 (1) | 8.33 | % | 8.61 | % | 7.11 | % | ||||||
| 风险加权资产 (1) （以千计） | $ | 32,488,956 | $ | 33,030,960 | $ | 30,297,312 | ||||||
| 有形普通股权比率 (2) | 5.07 | % | 5.13 | % | 5.83 | % | ||||||
| 不包括AOCI对证券的影响的有形普通股权比率 (2) | 6.73 | % | 7.12 | % | 6.82 | % | ||||||
| (1) | 2023 年 3 月 31 日的 Capital 信息是初步信息。 |
| (2) | 非公认会计准则 衡量标准。 |
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电话会议
PacWest Bancorp（“PacWest”）将于太平洋时间2023年4月26日星期三上午8点/美国东部时间上午11点主持电话会议 ，讨论公司2023年第一季度的业绩。
参与者可以在以下地址观看电话会议/网络直播：
参与者拨入：(888) 256-1007
参与者网络直播链接：https://event.webcasts.com/starthere.jsp?ei=1606712&tp_key=2960dca832
确认码：9773012
通话将在太平洋时间2023年4月26日晚上 12:00 之后录制并可供重播。可以通过上面的链接或通过 https://www.pacwestbancorp.com/news-market-data/presentations/default.aspx 访问该录音。
关于 PACWEST BANCORP
PacWest是一家银行控股公司，总部位于加利福尼亚州洛杉矶， 在科罗拉多州丹佛市设有行政办公室，拥有一家全资银行子公司太平洋西部银行（“银行”）。 Pacific Western Bank是一家以关系为基础的社区银行，专注于为 小型、中间市场和风险投资支持的企业提供商业银行和财资管理服务。该银行通过遍布加利福尼亚州、北卡罗来纳州达勒姆和科罗拉多州丹佛的全方位服务分行以及全国各地 的贷款生产办公室提供广泛的贷款、租赁和存款产品和服务 。有关 PacWest Bancorp 或太平洋西部银行的更多信息，请访问 www.pacwest.com。
第 14 页
前瞻性陈述
本通讯包含有关 PacWest的某些前瞻性信息，旨在为1995年《私人证券 诉讼改革法》提供的 “前瞻性陈述” 提供的 “前瞻性陈述” 提供避风港的保护。非历史或当前事实的陈述，包括有关未来财务和运营 业绩、预期或意图的陈述，均为前瞻性陈述。此类陈述经常使用诸如 “预期”、 “目标”、“期望”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、 “继续” 等词语以及其他类似的表达方式或未来或条件动词，例如 “将”、“可能”、“可能”、“应该”、“会” 和 “可能”。此类陈述基于 沟通时可用的信息，基于PacWest管理层当前的信念和期望，存在重大风险、 不确定性和突发事件，其中许多是我们无法控制的，可能导致 的实际业绩、业绩或成就与其中表达的结果存在重大差异。一般商业、经济和政治状况的持续恶化、地缘政治 的紧张局势、包括联邦储备委员会利率政策在内的美国财政货币政策的不确定性以及波动性 以及信贷和资本市场的混乱可能导致信贷紧缩和信贷损失增加，对 的收入以及我们的资产和负债价值产生不利影响，增加股价波动，并对我们的能力产生不利影响 筹集资金。此外，PacWest及其业绩可能会受到利率变化、持续的高通货膨胀、 和失业率、我们吸引和保留存款和其他资金和流动性来源的能力（尤其是在不断上升的 或高利率环境中）、银行倒闭或其他不利事态发展对投资者对银行稳定和流动性、存款安全和存款行为以及质量的总体情绪的影响 的不利影响还有我们沉积物的构成， 的恶化我们贷款组合的信贷质量或为这些贷款提供担保的抵押品的价值，尤其是与房地产相关贷款集中相关的风险 、 利率上升或其他原因导致的投资证券价值恶化、我们成功执行计划资产销售、战略计划和数字与创新 举措的能力、我们的风险管理框架和量化模型的有效性以及法律和监管发展。由于多种因素，包括 PacWest向美国证券交易委员会提交的文件中描述的风险因素， 的实际结果可能与前瞻性陈述中陈述或暗示的结果存在重大差异。
本通讯中的所有前瞻性陈述均基于声明发表时可用的 信息。除非法律要求，否则我们没有义务（并明确表示不承担任何此类义务）更新 或更改我们的前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
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PACWEST BANCORP 及其子公司
简明的合并资产负债表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||
| 银行的现金和应付款 | $ | 218,830 | $ | 212,273 | $ | 205,446 | ||||||
| 在金融机构赚取利息的存款 | 6,461,306 | 2,027,949 | 1,865,235 | |||||||||
| 现金和现金等价物总额 | 6,680,136 | 2,240,222 | 2,070,681 | |||||||||
| 按估计公允价值计算的可供出售证券 | 4,848,607 | 4,843,487 | 9,975,109 | |||||||||
| 按摊余成本扣除信贷损失备抵后的持有至到期证券 | 2,273,650 | 2,269,135 | - | |||||||||
| 联邦住房贷款银行股票，按成本计算 | 147,150 | 34,290 | 17,250 | |||||||||
| 投资证券总额 | 7,269,407 | 7,146,912 | 9,992,359 | |||||||||
| 持有待售贷款 | 2,796,208 | 65,076 | - | |||||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁总额 | 25,770,912 | 28,726,016 | 24,439,749 | |||||||||
| 递延费用，净额 | (98,531 | ) | (116,887 | ) | (87,677 | ) | ||||||
| 扣除递延费用后的投资贷款和租赁总额 | 25,672,381 | 28,609,129 | 24,352,072 | |||||||||
| 贷款和租赁损失备抵金 | (210,055 | ) | (200,732 | ) | (197,398 | ) | ||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁总额，净额 | 25,462,326 | 28,408,397 | 24,154,674 | |||||||||
| 根据经营租赁租赁向他人租赁的设备 | 399,972 | 404,245 | 325,305 | |||||||||
| 房舍和设备，净额 | 60,358 | 54,315 | 51,011 | |||||||||
| 止赎资产，净额 | 2,135 | 5,022 | 304 | |||||||||
| 善意 | - | 1,376,736 | 1,405,736 | |||||||||
| 核心存款和客户关系无形资产，净额 | 28,970 | 31,381 | 41,308 | |||||||||
| 其他资产 | 1,603,469 | 1,496,630 | 1,208,261 | |||||||||
| 总资产 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 39,249,639 | ||||||
| 负债： | ||||||||||||
| 无息存款 | $ | 7,030,759 | $ | 11,212,357 | $ | 14,057,051 | ||||||
| 计息存款 | 21,156,802 | 22,723,977 | 19,167,844 | |||||||||
| 存款总额 | 28,187,561 | 33,936,334 | 33,224,895 | |||||||||
| 借款 | 11,881,712 | 1,764,030 | 991,000 | |||||||||
| 次级债务 | 868,815 | 867,087 | 863,880 | |||||||||
| 应计应付利息和其他负债 | 593,416 | 710,954 | 519,269 | |||||||||
| 负债总额 | 41,531,504 | 37,278,405 | 35,599,044 | |||||||||
| 股东权益 (1) | 2,771,477 | 3,950,531 | 3,650,595 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 39,249,639 | ||||||
| 普通股每股账面价值 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 30.52 | ||||||
| 每股普通股的有形账面价值 (2) | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 18.42 | ||||||
| 已发行普通股 | 120,244,214 | 120,222,057 | 119,601,766 | |||||||||
| (1) 包括以下方面的未实现净亏损： | ||||||||||||
| 可供出售证券，净额 | $ | (537,307 | ) | $ | (586,450 | ) | $ | (376,475 | ) | |||
| 持有至到期的证券 | (198,753 | ) | (204,453 | ) | - | |||||||
| 总计 | $ | (736,060 | ) | $ | (790,903 | ) | $ | (376,475 | ) | |||
| (2) 非公认会计准则指标。 | ||||||||||||
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PACWEST BANCORP 及其子公司
简明的 合并收益表（亏损）
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| （以千计，每股金额除外） | ||||||||||||
| 利息收入： | ||||||||||||
| 贷款和租赁 | $ | 430,685 | $ | 404,985 | $ | 267,759 | ||||||
| 投资证券 | 44,237 | 50,292 | 53,422 | |||||||||
| 在金融机构的存款 | 42,866 | 17,746 | 1,723 | |||||||||
| 利息收入总额 | 517,788 | 473,023 | 322,904 | |||||||||
| 利息支出： | ||||||||||||
| 存款 | 155,892 | 117,591 | 6,208 | |||||||||
| 借款 | 69,122 | 19,962 | 161 | |||||||||
| 次级债务 | 13,502 | 12,531 | 7,818 | |||||||||
| 利息支出总额 | 238,516 | 150,084 | 14,187 | |||||||||
| 净利息收入 | 279,272 | 322,939 | 308,717 | |||||||||
| 信贷损失准备金 | 3,000 | 10,000 | - | |||||||||
| 扣除信贷损失准备金后的净利息收入 | 276,272 | 312,939 | 308,717 | |||||||||
| 非利息收入： | ||||||||||||
| 存款账户的服务费 | 3,573 | 3,178 | 3,571 | |||||||||
| 其他佣金和费用 | 10,344 | 11,208 | 11,580 | |||||||||
| 租赁设备收入 | 13,857 | 12,322 | 13,094 | |||||||||
| 出售贷款和租赁的收益 | 2,962 | 388 | 60 | |||||||||
| 出售证券的收益（亏损） | - | (49,302 | ) | 104 | ||||||||
| 股权投资的股息和收益（亏损） | 1,098 | 661 | (11,375 | ) | ||||||||
| 认股证（亏损）收入 | (333 | ) | (46 | ) | 629 | |||||||
| 其他收入 | 4,890 | 2,635 | 3,155 | |||||||||
| 非利息收入总额（亏损） | 36,391 | (18,956 | ) | 20,818 | ||||||||
| 非利息支出： | ||||||||||||
| 补偿 | 88,476 | 106,124 | 92,240 | |||||||||
| 占用率 | 15,067 | 14,922 | 15,200 | |||||||||
| 数据处理 | 10,938 | 9,722 | 9,629 | |||||||||
| 其他专业服务 | 6,073 | 6,924 | 5,954 | |||||||||
| 保险和评估 | 11,717 | 7,205 | 5,490 | |||||||||
| 无形资产摊销 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | |||||||||
| 租赁设备折旧 | 9,375 | 8,627 | 9,189 | |||||||||
| 止赎资产支出（收入），净额 | 363 | (108 | ) | (3,353 | ) | |||||||
| 收购、整合和重组成本 | 8,514 | 5,703 | - | |||||||||
| 与客户相关的费用 | 24,005 | 18,197 | 12,655 | |||||||||
| 贷款费用 | 6,524 | 6,150 | 5,157 | |||||||||
| 商誉减值 | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||
| 其他费用 | 12,804 | 11,737 | 11,616 | |||||||||
| 非利息支出总额 | 1,573,003 | 226,832 | 167,426 | |||||||||
| 所得税前（亏损）收益 | (1,260,340 | ) | 67,151 | 162,109 | ||||||||
| 所得税（福利）支出 | (64,916 | ) | 17,642 | 41,981 | ||||||||
| 净（亏损）收益 | (1,195,424 | ) | 49,509 | 120,128 | ||||||||
| 优先股分红 | 9,947 | 9,947 | - | |||||||||
| 普通股股东可获得的净 （亏损）收益 | $ | (1,205,371 | ) | $ | 39,562 | $ | 120,128 | |||||
| 每股基本和摊薄（亏损）收益 | ||||||||||||
| 普通股 | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | 1.01 | |||||
| 每股普通股申报和支付的股息 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | ||||||
第 17 页
PACWEST BANCORP 及其子公司
平均 资产负债表和收益率分析
| 三个 个月已结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 3 月 31 日 | 2022 年 12 月 31 日 | 2022 年 3 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息 | 平均值 | 利息 | 平均值 | 利息 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 收入/ | 收益率/ | 平均值 | 收入/ | 收益率/ | 平均值 | 收入/ | 收益率/ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 | 费用 | 成本 | 平衡 | 费用 | 成本 | 平衡 | 费用 | 成本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （以千美元计 ） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款和 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 租约 (1) (2) (3) | $ | 28,583,265 | $ | 433,029 | 6.14 | % | $ | 28,192,953 | $ | 407,135 | 5.73 | % | $ | 23,433,019 | $ | 269,521 | 4.66 | % | ||||||||||||||||||
| 投资证券 (3) | 7,191,362 | 44,246 | 2.50 | % | 7,824,915 | 50,697 | 2.57 | % | 10,397,709 | 55,594 | 2.17 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 金融存款 机构 | 3,682,228 | 42,866 | 4.72 | % | 1,881,950 | 17,746 | 3.74 | % | 3,083,159 | 1,723 | 0.23 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 总利息收入 资产 (1) | 39,456,855 | 520,141 | 5.35 | % | 37,899,818 | 475,578 | 4.98 | % | 36,913,887 | 326,838 | 3.59 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 其他资产 | 3,311,859 | 3,252,145 | 2,969,417 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 42,768,714 | $ | 41,151,963 | $ | 39,883,304 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债 和股东权益： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息检查 | $ | 7,089,102 | 55,957 | 3.20 | % | $ | 7,146,333 | 41,427 | 2.30 | % | $ | 7,094,623 | 1,776 | 0.10 | % | |||||||||||||||||||||
| 货币市场 | 8,932,059 | 56,224 | 2.55 | % | 10,088,641 | 51,687 | 2.03 | % | 10,852,454 | 3,461 | 0.13 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 储蓄 | 597,287 | 599 | 0.41 | % | 616,298 | 66 | 0.04 | % | 642,709 | 39 | 0.02 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 时间 | 5,123,955 | 43,112 | 3.41 | % | 3,909,130 | 24,411 | 2.48 | % | 1,278,609 | 932 | 0.30 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 计息存款总额 | 21,742,403 | 155,892 | 2.91 | % | 21,760,402 | 117,591 | 2.14 | % | 19,868,395 | 6,208 | 0.13 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 借款 | 5,289,429 | 69,122 | 5.30 | % | 1,675,738 | 19,962 | 4.73 | % | 298,444 | 161 | 0.22 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 次级 债务 | 867,637 | 13,502 | 6.31 | % | 864,581 | 12,531 | 5.75 | % | 863,572 | 7,818 | 3.67 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 计息负债总额 | 27,899,469 | 238,516 | 3.47 | % | 24,300,721 | 150,084 | 2.45 | % | 21,030,411 | 14,187 | 0.27 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 不计息 要求 存款 | 10,233,434 | 12,325,902 | 14,463,667 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他负债 | 637,124 | 626,540 | 541,745 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债总额 | 38,770,027 | 37,253,163 | 36,035,823 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股东 权益 | 3,998,687 | 3,898,800 | 3,847,481 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债总额和 股东 权益 | $ | 42,768,714 | $ | 41,151,963 | $ | 39,883,304 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息 收入 (1) | $ | 281,625 | $ | 325,494 | $ | 312,651 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利差 (1) | 1.88 | % | 2.53 | % | 3.32 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利率 (1) | 2.89 | % | 3.41 | % | 3.43 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 存款总额 (4) | $ | 31,975,837 | $ | 155,892 | 1.98 | % | $ | 34,086,304 | $ | 117,591 | 1.37 | % | $ | 34,332,062 | $ | 6,208 | 0.07 | % | ||||||||||||||||||
| (1) | 等值税。 |
| (2) | 包括截至2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日的三个月，分别为280万美元、250万美元和570万美元的净贷款溢价摊销。 |
| (3) | 包括截至2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日的三个月，与免税 贷款收入相关的230万美元、220万美元、 和180万美元的等值税收调整。 包括截至2023年3月31日、 、2022年12月31日和2022年3月31日的三个月，与投资证券免税收入相关的9,000美元、40万美元和220万美元的等值税收调整。 |
使用的联邦法定税率为21％。
| (4) | 存款总额是计息存款 和无息活期存款总额的总和。总存款成本的计算方法为 存款总额的年化利息支出除以平均存款总额。 |
第 18 页
PACWEST BANCORP 及其子公司
五季度资产负债表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||||||
| 银行的现金和应付款 | $ | 218,830 | $ | 212,273 | $ | 216,436 | $ | 197,027 | $ | 205,446 | ||||||||||
| 在金融机构赚取利息的存款 | 6,461,306 | 2,027,949 | 2,244,272 | 2,192,877 | 1,865,235 | |||||||||||||||
| 现金和现金等价物总额 | 6,680,136 | 2,240,222 | 2,460,708 | 2,389,904 | 2,070,681 | |||||||||||||||
| 可供出售的证券 | 4,848,607 | 4,843,487 | 5,891,328 | 6,780,648 | 9,975,109 | |||||||||||||||
| 持有至到期的证券 | 2,273,650 | 2,269,135 | 2,264,601 | 2,260,367 | - | |||||||||||||||
| 联邦住房贷款银行股票 | 147,150 | 34,290 | 36,990 | 33,210 | 17,250 | |||||||||||||||
| 投资证券总额 | 7,269,407 | 7,146,912 | 8,192,919 | 9,074,225 | 9,992,359 | |||||||||||||||
| 持有待售贷款 | 2,796,208 | 65,076 | 15,534 | - | - | |||||||||||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁总额 | 25,770,912 | 28,726,016 | 27,775,962 | 26,608,541 | 24,439,749 | |||||||||||||||
| 递延费用，净额 | (98,531 | ) | (116,887 | ) | (115,921 | ) | (107,404 | ) | (87,677 | ) | ||||||||||
| 扣除递延费用后的投资贷款和租赁总额 | 25,672,381 | 28,609,129 | 27,660,041 | 26,501,137 | 24,352,072 | |||||||||||||||
| 贷款和租赁损失备抵金 | (210,055 | ) | (200,732 | ) | (189,327 | ) | (188,705 | ) | (197,398 | ) | ||||||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁总额，净额 | 25,462,326 | 28,408,397 | 27,470,714 | 26,312,432 | 24,154,674 | |||||||||||||||
| 根据经营租赁租赁向他人租赁的设备 | 399,972 | 404,245 | 338,691 | 324,233 | 325,305 | |||||||||||||||
| 房舍和设备，净额 | 60,358 | 54,315 | 50,781 | 51,083 | 51,011 | |||||||||||||||
| 止赎资产，净额 | 2,135 | 5,022 | 2,967 | - | 304 | |||||||||||||||
| 善意 | - | 1,376,736 | 1,405,736 | 1,405,736 | 1,405,736 | |||||||||||||||
| 核心存款和客户关系无形资产，净额 | 28,970 | 31,381 | 34,010 | 37,659 | 41,308 | |||||||||||||||
| 其他资产 | 1,603,469 | 1,496,630 | 1,432,532 | 1,355,451 | 1,208,261 | |||||||||||||||
| 总资产 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | $ | 39,249,639 | ||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||||||
| 无息存款 | $ | 7,030,759 | $ | 11,212,357 | $ | 12,775,756 | $ | 13,338,029 | $ | 14,057,051 | ||||||||||
| 计息存款 | 21,156,802 | 22,723,977 | 21,420,116 | 20,630,123 | 19,167,844 | |||||||||||||||
| 存款总额 | 28,187,561 | 33,936,334 | 34,195,872 | 33,968,152 | 33,224,895 | |||||||||||||||
| 借款 | 11,881,712 | 1,764,030 | 1,864,815 | 1,592,000 | 991,000 | |||||||||||||||
| 次级债务 | 868,815 | 867,087 | 863,379 | 863,756 | 863,880 | |||||||||||||||
| 应计应付利息和其他负债 | 593,416 | 710,954 | 604,581 | 548,412 | 519,269 | |||||||||||||||
| 负债总额 | 41,531,504 | 37,278,405 | 37,528,647 | 36,972,320 | 35,599,044 | |||||||||||||||
| 股东权益 (1) | 2,771,477 | 3,950,531 | 3,875,945 | 3,978,403 | 3,650,595 | |||||||||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | $ | 39,249,639 | ||||||||||
| 普通股每股账面价值 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | $ | 30.52 | ||||||||||
| 每股普通股的有形账面价值 (2) | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | $ | 18.42 | ||||||||||
| 已发行普通股 | 120,244,214 | 120,222,057 | 120,314,023 | 120,288,024 | 119,601,766 | |||||||||||||||
| (1) 包括以下方面的未实现净亏损： | ||||||||||||||||||||
| 可供出售证券，净额 | $ | (537,307 | ) | $ | (586,450 | ) | $ | (637,346 | ) | $ | (428,242 | ) | $ | (376,475 | ) | |||||
| 持有至到期的证券 | (198,753 | ) | (204,453 | ) | (210,868 | ) | (216,508 | ) | - | |||||||||||
| 总计 | $ | (736,060 | ) | $ | (790,903 | ) | $ | (848,214 | ) | $ | (644,750 | ) | $ | (376,475 | ) | |||||
| (2) 非公认会计准则指标。 | ||||||||||||||||||||
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PACWEST BANCORP 及其子公司
五 季度收益表（亏损）
| 三个月已结束 | ||||||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （以千计，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||
| 利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 贷款和租赁 | $ | 430,685 | $ | 404,985 | $ | 346,550 | $ | 293,286 | $ | 267,759 | ||||||||||
| 投资证券 | 44,237 | 50,292 | 53,135 | 52,902 | 53,422 | |||||||||||||||
| 在金融机构的存款 | 42,866 | 17,746 | 10,359 | 4,330 | 1,723 | |||||||||||||||
| 利息收入总额 | 517,788 | 473,023 | 410,044 | 350,518 | 322,904 | |||||||||||||||
| 利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 存款 | 155,892 | 117,591 | 61,288 | 15,362 | 6,208 | |||||||||||||||
| 借款 | 69,122 | 19,962 | 3,081 | 2,441 | 161 | |||||||||||||||
| 次级债务 | 13,502 | 12,531 | 10,494 | 8,790 | 7,818 | |||||||||||||||
| 利息支出总额 | 238,516 | 150,084 | 74,863 | 26,593 | 14,187 | |||||||||||||||
| 净利息收入 | 279,272 | 322,939 | 335,181 | 323,925 | 308,717 | |||||||||||||||
| 信贷损失准备金 | 3,000 | 10,000 | 3,000 | 11,500 | - | |||||||||||||||
| 扣除信贷损失准备金后的净利息收入 | 276,272 | 312,939 | 332,181 | 312,425 | 308,717 | |||||||||||||||
| 非利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 存款账户的服务费 | 3,573 | 3,178 | 3,608 | 3,634 | 3,571 | |||||||||||||||
| 其他佣金和费用 | 10,344 | 11,208 | 10,034 | 10,813 | 11,580 | |||||||||||||||
| 租赁设备收入 | 13,857 | 12,322 | 12,835 | 12,335 | 13,094 | |||||||||||||||
| 出售贷款和租赁的收益 | 2,962 | 388 | 58 | 12 | 60 | |||||||||||||||
| 出售证券的收益（亏损） | - | (49,302 | ) | 86 | (1,209 | ) | 104 | |||||||||||||
| 股权投资的股息和收益（亏损） | 1,098 | 661 | 3,228 | 4,097 | (11,375 | ) | ||||||||||||||
| 认股证（亏损）收入 | (333 | ) | (46 | ) | 292 | 1,615 | 629 | |||||||||||||
| 其他收入 | 4,890 | 2,635 | 8,478 | 3,049 | 3,155 | |||||||||||||||
| 非利息收入总额（亏损） | 36,391 | (18,956 | ) | 38,619 | 34,346 | 20,818 | ||||||||||||||
| 非利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 补偿 | 88,476 | 106,124 | 105,933 | 102,542 | 92,240 | |||||||||||||||
| 占用率 | 15,067 | 14,922 | 15,574 | 15,268 | 15,200 | |||||||||||||||
| 数据处理 | 10,938 | 9,722 | 9,568 | 9,258 | 9,629 | |||||||||||||||
| 其他专业服务 | 6,073 | 6,924 | 10,674 | 6,726 | 5,954 | |||||||||||||||
| 保险和评估 | 11,717 | 7,205 | 7,159 | 5,632 | 5,490 | |||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | 3,649 | 3,649 | |||||||||||||||
| 租赁设备折旧 | 9,375 | 8,627 | 8,908 | 8,934 | 9,189 | |||||||||||||||
| 止赎资产支出（收入），净额 | 363 | (108 | ) | (248 | ) | (28 | ) | (3,353 | ) | |||||||||||
| 收购、整合和重组成本 | 8,514 | 5,703 | - | - | - | |||||||||||||||
| 与客户相关的费用 | 24,005 | 18,197 | 12,673 | 11,748 | 12,655 | |||||||||||||||
| 贷款费用 | 6,524 | 6,150 | 6,228 | 7,037 | 5,157 | |||||||||||||||
| 商誉减值 | 1,376,736 | 29,000 | - | - | - | |||||||||||||||
| 其他费用 | 12,804 | 11,737 | 15,500 | 12,879 | 11,616 | |||||||||||||||
| 非利息支出总额 | 1,573,003 | 226,832 | 195,618 | 183,645 | 167,426 | |||||||||||||||
| 所得税前（亏损）收益 | (1,260,340 | ) | 67,151 | 175,182 | 163,126 | 162,109 | ||||||||||||||
| 所得税（福利）支出 | (64,916 | ) | 17,642 | 43,566 | 40,766 | 41,981 | ||||||||||||||
| 净（亏损）收益 | (1,195,424 | ) | 49,509 | 131,616 | 122,360 | 120,128 | ||||||||||||||
| 优先股分红 | 9,947 | 9,947 | 9,392 | - | - | |||||||||||||||
| 普通股股东可获得的净（亏损）收益 | $ | (1,205,371 | ) | $ | 39,562 | $ | 122,224 | $ | 122,360 | $ | 120,128 | |||||||||
| 普通股每股基本和摊薄（亏损）收益 | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | 1.02 | $ | 1.02 | $ | 1.01 | |||||||||
| 每股普通股申报和支付的股息 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | ||||||||||
第 20 页
PACWEST BANCORP 及其子公司
五个 季度精选财务数据
| 在截至的三个月之时或之内 | ||||||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 性能比率： | ||||||||||||||||||||
| 平均资产回报率 (1) | (11.34 | )% | 0.48 | % | 1.28 | % | 1.23 | % | 1.22 | % | ||||||||||
| 拨备前、商誉前减值、税前净收入（“PPNR”）平均资产回报率 (1) (2) | 1.13 | % | 1.02 | % | 1.73 | % | 1.75 | % | 1.65 | % | ||||||||||
| 平均股本回报率 (1) | (121.24 | )% | 5.04 | % | 13.02 | % | 13.44 | % | 12.66 | % | ||||||||||
| 平均有形普通股回报率 (1) (2) | 14.45 | % | 12.71 | % | 23.93 | % | 24.24 | % | 20.77 | % | ||||||||||
| 效率比 | 58.2 | % | 53.3 | % | 51.0 | % | 49.5 | % | 50.1 | % | ||||||||||
| 非利息支出占平均资产的百分比 (1) | 14.92 | % | 2.19 | % | 1.90 | % | 1.84 | % | 1.70 | % | ||||||||||
| 平均收益率/成本 (1)： | ||||||||||||||||||||
| 收益率： | ||||||||||||||||||||
| 平均贷款和租赁 (3) | 6.14 | % | 5.73 | % | 5.12 | % | 4.65 | % | 4.66 | % | ||||||||||
| 平均投资证券 (3) | 2.50 | % | 2.57 | % | 2.45 | % | 2.32 | % | 2.17 | % | ||||||||||
| 平均计息资产 (3) | 5.35 | % | 4.98 | % | 4.36 | % | 3.85 | % | 3.59 | % | ||||||||||
| 的成本： | ||||||||||||||||||||
| 平均计息存款 | 2.91 | % | 2.14 | % | 1.15 | % | 0.31 | % | 0.13 | % | ||||||||||
| 平均存款总额 | 1.98 | % | 1.37 | % | 0.70 | % | 0.18 | % | 0.07 | % | ||||||||||
| 平均计息负债 | 3.47 | % | 2.45 | % | 1.32 | % | 0.49 | % | 0.27 | % | ||||||||||
| 净利差 (3) | 1.88 | % | 2.53 | % | 3.04 | % | 3.36 | % | 3.32 | % | ||||||||||
| 净利率 (3) | 2.89 | % | 3.41 | % | 3.57 | % | 3.56 | % | 3.43 | % | ||||||||||
| 平均余额： | ||||||||||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||||||
| 贷款和租赁，扣除递延费用 | $ | 28,583,265 | $ | 28,192,953 | $ | 27,038,873 | $ | 25,499,773 | $ | 23,433,019 | ||||||||||
| 投资证券 | 7,191,362 | 7,824,915 | 8,803,349 | 9,488,653 | 10,397,709 | |||||||||||||||
| 在金融机构的存款 | 3,682,228 | 1,881,950 | 1,809,809 | 1,984,751 | 3,083,159 | |||||||||||||||
| 赚取利息的资产 | 39,456,855 | 37,899,818 | 37,652,031 | 36,973,177 | 36,913,887 | |||||||||||||||
| 总资产 | 42,768,714 | 41,151,963 | 40,841,272 | 40,031,891 | 39,883,304 | |||||||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||||||
| 无息存款 | 10,233,434 | 12,325,902 | 13,653,177 | 13,987,398 | 14,463,667 | |||||||||||||||
| 计息存款 | 21,742,403 | 21,760,402 | 21,214,265 | 19,661,618 | 19,868,395 | |||||||||||||||
| 存款总额 | 31,975,837 | 34,086,304 | 34,867,442 | 33,649,016 | 34,332,062 | |||||||||||||||
| 借款 | 5,289,429 | 1,675,738 | 505,482 | 1,356,616 | 298,444 | |||||||||||||||
| 次级债务 | 867,637 | 864,581 | 863,719 | 863,653 | 863,572 | |||||||||||||||
| 计息负债 | 27,899,469 | 24,300,721 | 22,583,466 | 21,881,887 | 21,030,411 | |||||||||||||||
| 股东权益 | 3,998,687 | 3,898,800 | 4,011,179 | 3,652,368 | 3,847,481 | |||||||||||||||
| (1) | 按年计算。 |
| (2) | 非公认会计准则指标。 |
| (3) | 等值税。 |
第 21 页
PACWEST BANCORP 及其子公司
五个 季度精选财务数据
| 在截至的三个月之时或之内 | ||||||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||
| 用于投资的贷款和租赁的信用质量指标： | ||||||||||||||||||||
| 非应计贷款和租赁 | $ | 87,124 | $ | 103,778 | $ | 89,742 | $ | 78,527 | $ | 66,538 | ||||||||||
| 不良资产 | 89,259 | 108,800 | 92,709 | 78,527 | 66,842 | |||||||||||||||
| 特别提及贷款和租赁 | 580,153 | 566,259 | 463,994 | 480,261 | 377,315 | |||||||||||||||
| 分类贷款和租赁 | 132,423 | 118,271 | 96,685 | 104,264 | 82,068 | |||||||||||||||
| 贷款和租赁损失备抵金 | 210,055 | 200,732 | 189,327 | 188,705 | 197,398 | |||||||||||||||
| 信用损失备抵金 | 285,626 | 291,803 | 284,398 | 283,776 | 272,469 | |||||||||||||||
| 本季度： | ||||||||||||||||||||
| 信贷损失准备金 | 3,000 | 10,000 | 3,000 | 10,000 | - | |||||||||||||||
| 净扣除额（回收额） | 9,177 | 2,595 | 2,378 | (1,307 | ) | 1,166 | ||||||||||||||
| 非应计贷款以及贷款和租赁的租赁 | 0.34 | % | 0.36 | % | 0.32 | % | 0.30 | % | 0.27 | % | ||||||||||
| 不良资产转为贷款和租赁以及丧失抵押品赎回权的资产 | 0.35 | % | 0.38 | % | 0.34 | % | 0.30 | % | 0.27 | % | ||||||||||
| 特别提及贷款和租赁的贷款和租赁 | 2.26 | % | 1.98 | % | 1.68 | % | 1.81 | % | 1.55 | % | ||||||||||
| 分类贷款和租赁转为贷款和租赁 | 0.52 | % | 0.41 | % | 0.35 | % | 0.39 | % | 0.34 | % | ||||||||||
| 贷款和租赁的贷款和租赁损失备抵金 | 0.82 | % | 0.70 | % | 0.68 | % | 0.71 | % | 0.81 | % | ||||||||||
| 贷款和租赁的信贷损失备抵金 | 1.11 | % | 1.02 | % | 1.03 | % | 1.07 | % | 1.12 | % | ||||||||||
| 非应计贷款和租赁的信贷损失备抵金 | 327.84 | % | 281.18 | % | 316.91 | % | 361.37 | % | 409.49 | % | ||||||||||
| 平均贷款和租赁的净扣除（回收额） | 0.13 | % | 0.04 | % | 0.03 | % | (0.02 | )% | 0.02 | % | ||||||||||
| 过去 12 个月平均贷款和租赁的净扣除（回收额） | 0.05 | % | 0.02 | % | 0.01 | % | 0.00 | % | (0.02 | )% | ||||||||||
| PacWest Bancorp 合并版： | ||||||||||||||||||||
| 普通股一级资本比率 (1) | 9.22 | % | 8.70 | % | 8.56 | % | 8.24 | % | 8.64 | % | ||||||||||
| 一级资本比率 (1) | 11.16 | % | 10.61 | % | 10.46 | % | 10.15 | % | 9.07 | % | ||||||||||
| 总资本比率 (1) | 14.22 | % | 13.61 | % | 13.43 | % | 13.12 | % | 12.27 | % | ||||||||||
| 一级杠杆资本比率 (1) | 8.33 | % | 8.61 | % | 8.63 | % | 8.52 | % | 7.11 | % | ||||||||||
| 风险加权资产 (1) | $ | 32,488,956 | $ | 33,030,960 | $ | 33,042,173 | $ | 33,009,455 | $ | 30,297,312 | ||||||||||
| 权益与资产比率 | 6.26 | % | 9.58 | % | 9.36 | % | 9.72 | % | 9.30 | % | ||||||||||
| 有形普通股权比率 (2) | 5.07 | % | 5.13 | % | 4.85 | % | 5.15 | % | 5.83 | % | ||||||||||
| 普通股每股账面价值 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | $ | 30.52 | ||||||||||
| 每股普通股的有形账面价值 (2) | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | $ | 18.42 | ||||||||||
| 太平洋西部银行： | ||||||||||||||||||||
| 普通股一级资本比率 (1) | 10.89 | % | 10.32 | % | 10.17 | % | 9.78 | % | 9.32 | % | ||||||||||
| 一级资本比率 (1) | 10.89 | % | 10.32 | % | 10.17 | % | 9.78 | % | 9.32 | % | ||||||||||
| 总资本比率 (1) | 12.94 | % | 12.34 | % | 12.16 | % | 11.77 | % | 11.45 | % | ||||||||||
| 一级杠杆资本比率 (1) | 8.14 | % | 8.39 | % | 8.39 | % | 8.21 | % | 7.31 | % | ||||||||||
| (1) | 2023年3月31日的资本信息是初步的。 |
| (2) | 非公认会计准则指标。 |
第 22 页
公认会计准则与非公认会计准则对账
本新闻稿包含某些非公认会计准则财务披露 ，涉及：（1）预拨备、商誉前减值、税前净收入（“PPNR”）、（2）PPNR平均资产回报率 （3）平均有形普通股回报率、（4）有形普通股比率和（5）普通股 每股有形账面价值。公司使用这些非公认会计准则财务指标来提供有关公司 运营业绩的有意义的补充信息，并增强投资者对此类财务业绩的总体理解。特别是， PPNR、平均有形普通股回报率、有形普通股比率和每股普通股有形账面价值的使用在 银行监管机构、投资者和分析师中很普遍。因此，除了相关的GAAP指标 之外，我们还披露了非公认会计准则指标 ，即：(1) 净收益、(2) 平均资产回报率、(3) 平均股本回报率、(4) 权益与资产比率以及 (5) 每股普通股账面价值。
在截至2023年3月31日和2022年12月31日的三个 个月中，公司记录了大量的非营业费用。因此，为了补充有关公司运营 业绩的信息并增进投资者对此类业绩的总体理解，本新闻稿包括非公认会计准则财务 衡量标准（1）调整后平均普通股回报率、（2）调整后收益率、（3）调整后每股收益、 和（4）调整后平均资产回报率。这些衡量标准有助于读者更容易地将最近的时期与历史时期 进行比较。这些非公认会计准则财务指标不应被视为根据公认会计原则 提出的财务指标的替代品，并且可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。
下表列出了这些GAAP财务 指标与相关非公认会计准则财务指标的对账情况：
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| PPNR 和 PPNR 回归 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||||
| 按平均资产计算 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 净（亏损）收益 | $ | (1,195,424 | ) | $ | 49,509 | $ | 120,128 | |||||
| 净利息收入 | $ | 279,272 | $ | 322,939 | $ | 308,717 | ||||||
| 加：非利息收入（亏损） | 36,391 | (18,956 | ) | 20,818 | ||||||||
| 减去：非利息支出 | (1,573,003 | ) | (226,832 | ) | (167,426 | ) | ||||||
| 加：商誉减值 | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||
| 预拨备、商誉前减值、税前净收入（“PPNR”） | $ | 119,396 | $ | 106,151 | $ | 162,109 | ||||||
| 平均资产 | $ | 42,768,714 | $ | 41,151,963 | $ | 39,883,304 | ||||||
| 平均资产回报率 (1) | (11.34 | )% | 0.48 | % | 1.22 | % | ||||||
| PPNR 平均资产回报率 (2) | 1.13 | % | 1.02 | % | 1.65 | % | ||||||
| (1) | 年化 净收益除以平均资产。 |
| (2) | 年化 PPNR 除以平均资产。 |
第 23 页
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 平均回报率 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||||
| 有形普通股 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 净（亏损）收益 | $ | (1,195,424 | ) | $ | 49,509 | $ | 120,128 | |||||
| 所得税前（亏损）收益 | $ | (1,260,340 | ) | $ | 67,151 | $ | 162,109 | |||||
| 加：商誉减值 | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||
| 加：无形资产摊销 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | |||||||||
| 调整后的所得税前收益 | 118,807 | 98,780 | 165,758 | |||||||||
| 调整后的所得税支出 (1) | 33,741 | 25,979 | 42,931 | |||||||||
| 调整后的净收益 | 85,066 | 72,801 | 122,827 | |||||||||
| 减去：优先股分红 | 9,947 | 9,947 | - | |||||||||
| 普通股股东可获得的调整后净收益 | $ | 75,119 | $ | 62,854 | $ | 122,827 | ||||||
| 平均股东权益 | $ | 3,998,687 | $ | 3,898,800 | $ | 3,847,481 | ||||||
| 减去：平均无形资产 | 1,391,857 | 1,438,173 | 1,449,056 | |||||||||
| 减去：普通优先股 | 498,516 | 498,516 | - | |||||||||
| 平均有形普通股权益 | $ | 2,108,314 | $ | 1,962,111 | $ | 2,398,425 | ||||||
| 平均股本回报率 (2) | (121.24 | )% | 5.04 | % | 12.66 | % | ||||||
| 平均有形普通股回报率 (3) | 14.45 | % | 12.71 | % | 20.77 | % | ||||||
| (1) | 调整后的 有效税率为28.4％，适用于截至2023年3月31日的三个月；截至2022年12月31日和2022年3月31日的三个月，使用有效税率为26.3％和25.9％。 |
| (2) | 年化 净（亏损）收益除以平均股东权益。 |
| (3) | 普通股股东可获得的年化 调整后净收益除以平均有形普通股权益。 |
第 24 页
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 调整后的平均回报率 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||||
| 有形普通股 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 所得税前（亏损）收益 | $ | (1,260,340 | ) | $ | 67,151 | $ | 162,109 | |||||
| 加：商誉减值 | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||
| 加：无形资产摊销 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | |||||||||
| 增加：收购、整合和重组成本 | 8,514 | 5,703 | - | |||||||||
| 调整后的所得税前收益 | 127,321 | 104,483 | 165,758 | |||||||||
| 调整后的所得税支出 (1) | 36,159 | 27,479 | 42,931 | |||||||||
| 调整后的净收益 | 91,162 | 77,004 | 122,827 | |||||||||
| 减去：优先股分红 | 9,947 | 9,947 | - | |||||||||
| 普通股股东可获得的调整后净收益 | $ | 81,215 | $ | 67,057 | $ | 122,827 | ||||||
| 平均股东权益 | $ | 3,998,687 | $ | 3,898,800 | $ | 3,847,481 | ||||||
| 减去：平均无形资产 | 1,391,857 | 1,438,173 | 1,449,056 | |||||||||
| 减去：普通优先股 | 498,516 | 498,516 | - | |||||||||
| 平均有形普通股权益 | $ | 2,108,314 | $ | 1,962,111 | $ | 2,398,425 | ||||||
| 调整后的平均有形普通股回报率 (2) | 15.62 | % | 13.56 | % | 20.77 | % | ||||||
| (1) | 调整后的 有效税率为28.4％，适用于截至2023年3月31日的三个月；截至2022年12月31日和2022年3月31日的三个月，使用有效税率为26.3％和25.9％。 |
| (2) | 普通股股东可获得的年化 调整后净收益除以平均有形普通股权益。 |
第 25 页
| 有形普通股权比率/ | ||||||||||||||||||||
| 每股有形账面价值 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | |||||||||||||||
| 普通股 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||
| 股东权益 | $ | 2,771,477 | $ | 3,950,531 | $ | 3,875,945 | $ | 3,978,403 | $ | 3,650,595 | ||||||||||
| 减去：优先股 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | - | |||||||||||||||
| 普通股权总额 | 2,272,961 | 3,452,015 | 3,377,429 | 3,479,887 | 3,650,595 | |||||||||||||||
| 减去：无形资产 | 28,970 | 1,408,117 | 1,439,746 | 1,443,395 | 1,447,044 | |||||||||||||||
| 有形普通股 | 2,243,991 | 2,043,898 | 1,937,683 | 2,036,492 | 2,203,551 | |||||||||||||||
| 加：累计其他综合亏损 | 736,060 | 790,903 | 848,214 | 644,750 | 376,475 | |||||||||||||||
| 调整后的有形普通股权 | $ | 2,980,051 | $ | 2,834,801 | $ | 2,785,897 | $ | 2,681,242 | $ | 2,580,026 | ||||||||||
| 总资产 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | $ | 39,249,639 | ||||||||||
| 减去：无形资产 | 28,970 | 1,408,117 | 1,439,746 | 1,443,395 | 1,447,044 | |||||||||||||||
| 有形资产 | $ | 44,274,011 | $ | 39,820,819 | $ | 39,964,846 | $ | 39,507,328 | $ | 37,802,595 | ||||||||||
| 权益与资产比率 | 6.26 | % | 9.58 | % | 9.36 | % | 9.72 | % | 9.30 | % | ||||||||||
| 有形普通股权比率 (1) | 5.07 | % | 5.13 | % | 4.85 | % | 5.15 | % | 5.83 | % | ||||||||||
| 有形普通股权比率，不包括AOCI (2) | 6.73 | % | 7.12 | % | 6.97 | % | 6.79 | % | 6.82 | % | ||||||||||
| 普通股每股账面价值 (3) | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | $ | 30.52 | ||||||||||
| 普通股每股有形账面价值 (4) | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | $ | 18.42 | ||||||||||
| 普通股每股有形账面价值，不包括AOCI (5) | $ | 24.78 | $ | 23.58 | $ | 23.16 | $ | 22.29 | $ | 21.57 | ||||||||||
| 已发行普通股 | 120,244,214 | 120,222,057 | 120,314,023 | 120,288,024 | 119,601,766 | |||||||||||||||
| (1) | 有形 普通股权除以有形资产。 |
| (2) | 调整后 有形普通股权除以有形资产。 |
| (3) | 普通股权总额除以已发行普通股。 |
| (4) | 有形 普通股除以已发行普通股。 |
| (5) | 调整后 有形普通股除以已发行普通股。 |
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| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 调整后收益，每股收益 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||||
| 份额和平均资产回报率 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||
| （以千计，每股金额除外） | ||||||||||||
| 所得税前（亏损）收益 | $ | (1,260,340 | ) | $ | 67,151 | $ | 162,109 | |||||
| 加：商誉减值 | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||
| 增加：收购、整合和重组成本 | 8,514 | 5,703 | - | |||||||||
| 调整后的所得税前收益 | 124,910 | 101,854 | 162,109 | |||||||||
| 调整后的所得税支出 (1) | 35,474 | 26,788 | 41,981 | |||||||||
| 调整后的收益 | 89,436 | 75,066 | 120,128 | |||||||||
| 减去：优先股分红 | (9,947 | ) | (9,947 | ) | - | |||||||
| 普通股股东可获得的调整后收益 | 79,489 | 65,119 | 120,128 | |||||||||
| 减去：分配给未归属限制性股票的收益 | (1,210 | ) | (1,183 | ) | (2,037 | ) | ||||||
| 调整后分配给普通股的收益 | $ | 78,279 | $ | 63,936 | $ | 118,091 | ||||||
| 加权平均已发行股数 | 117,930 | 117,811 | 117,349 | |||||||||
| 调整后的摊薄后每股普通股收益 (2) | $ | 0.66 | $ | 0.54 | $ | 1.01 | ||||||
| 平均资产 | $ | 42,768,714 | $ | 41,151,963 | $ | 39,883,304 | ||||||
| 调整后的平均资产回报率 (3) | 0.85 | % | 0.72 | % | 1.22 | % | ||||||
| (1) | 调整后的 有效税率为28.4％，适用于截至2023年3月31日的三个月；截至2022年12月31日和2022年3月31日的三个月，使用有效税率为26.3％和25.9％。 |
| (2) | 调整后分配给普通股的 收益除以加权平均已发行股数。 |
| (3) | 调整后的年化收益除以平均资产。 |
联系人
凯文·汤普森 执行副总裁， 首席财务官 303.802.8934 |
威廉·布莱克 执行副总裁， 战略和企业发展 919.597.7466 |
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