gm-20230331000146785812/312023Q1假的91100014678582023-01-012023-03-3100014678582023-04-14xbrli: 股票0001467858GM:汽车会员2023-01-012023-03-31iso421:USD0001467858GM:汽车会员2022-01-012022-03-310001467858GM: GM 财务会员2023-01-012023-03-310001467858GM: GM 财务会员2022-01-012022-03-3100014678582022-01-012022-03-31iso421:USDxbrli: 股票00014678582023-03-3100014678582022-12-310001467858GM:汽车会员2023-03-310001467858GM:汽车会员2022-12-310001467858GM: GM 财务会员2023-03-310001467858GM: GM 财务会员2022-12-3100014678582021-12-3100014678582022-03-310001467858美国通用会计准则:普通股成员2021-12-310001467858US-GAAP:额外实收资本会员2021-12-310001467858US-GAAP:留存收益会员2021-12-310001467858US-GAAP:累积的其他综合收入成员2021-12-310001467858US-GAAP:非控股权益成员2021-12-310001467858US-GAAP:留存收益会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:非控股权益成员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:非控股权益成员美国公认会计准则:优先股成员2022-01-012022-03-310001467858美国公认会计准则:优先股成员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:额外实收资本会员2022-01-012022-03-310001467858美国通用会计准则:普通股成员2022-03-310001467858US-GAAP:额外实收资本会员2022-03-310001467858US-GAAP:留存收益会员2022-03-310001467858US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-03-310001467858US-GAAP:非控股权益成员2022-03-310001467858美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310001467858US-GAAP:额外实收资本会员2022-12-310001467858US-GAAP:留存收益会员2022-12-310001467858US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-12-310001467858US-GAAP:非控股权益成员2022-12-310001467858US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:非控股权益成员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-03-310001467858美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-03-310001467858美国通用会计准则:普通股成员2023-03-310001467858US-GAAP:额外实收资本会员2023-03-310001467858US-GAAP:留存收益会员2023-03-310001467858US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-03-310001467858US-GAAP:非控股权益成员2023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:车辆和零件会员GM:汽车会员GM: gmnamember2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM: GMI 会员GM:车辆和零件会员GM:汽车会员2023-01-012023-03-310001467858GM:车辆和零件会员GM:汽车会员US-GAAP:企业非细分市场成员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:车辆和零件会员GM:汽车会员2023-01-012023-03-310001467858GM:车辆和零件会员US-GAAP:分段间消除成员2023-01-012023-03-310001467858GM:车辆和零件会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:二手车会员GM:汽车会员GM: gmnamember2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM: GMI 会员GM:二手车会员GM:汽车会员2023-01-012023-03-310001467858GM:二手车会员GM:汽车会员US-GAAP:企业非细分市场成员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:二手车会员GM:汽车会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM:二手车会员2023-01-012023-03-310001467858GM:二手车会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员GM: gmnamemberGM:服务和其他会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM: GMI 会员GM:汽车会员GM:服务和其他会员2023-01-012023-03-310001467858GM:汽车会员US-GAAP:企业非细分市场成员GM:服务和其他会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员GM:服务和其他会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:CruiseMemberGM:服务和其他会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM:服务和其他会员2023-01-012023-03-310001467858GM:服务和其他会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员GM: gmnamember2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM: GMI 会员GM:汽车会员2023-01-012023-03-310001467858GM:汽车会员US-GAAP:企业非细分市场成员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:CruiseMember2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:通用汽车金融分部成员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:车辆和零件会员GM:汽车会员GM: gmnamember2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM: GMI 会员GM:车辆和零件会员GM:汽车会员2022-01-012022-03-310001467858GM:车辆和零件会员GM:汽车会员US-GAAP:企业非细分市场成员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:车辆和零件会员GM:汽车会员2022-01-012022-03-310001467858GM:车辆和零件会员US-GAAP:分段间消除成员2022-01-012022-03-310001467858GM:车辆和零件会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:二手车会员GM:汽车会员GM: gmnamember2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM: GMI 会员GM:二手车会员GM:汽车会员2022-01-012022-03-310001467858GM:二手车会员GM:汽车会员US-GAAP:企业非细分市场成员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:二手车会员GM:汽车会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM:二手车会员2022-01-012022-03-310001467858GM:二手车会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员GM: gmnamemberGM:服务和其他会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM: GMI 会员GM:汽车会员GM:服务和其他会员2022-01-012022-03-310001467858GM:汽车会员US-GAAP:企业非细分市场成员GM:服务和其他会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员GM:服务和其他会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:CruiseMemberGM:服务和其他会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM:服务和其他会员2022-01-012022-03-310001467858GM:服务和其他会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员GM: gmnamember2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM: GMI 会员GM:汽车会员2022-01-012022-03-310001467858GM:汽车会员US-GAAP:企业非细分市场成员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:CruiseMember2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:通用汽车金融分部成员2022-01-012022-03-3100014678582023-04-012023-03-3100014678582024-01-012023-03-3100014678582025-01-012023-03-3100014678582026-01-012023-03-310001467858GM:CasheHandCasheQuivalentsLine 商品会员2023-03-310001467858GM:CasheHandCasheQuivalentsLine 商品会员2022-12-310001467858GM:CasheHandCasheQuivalentsLine 商品会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:美国财政部和政府成员2023-03-310001467858GM:CasheHandCasheQuivalentsLine 商品会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:美国财政部和政府成员2022-12-310001467858GM:CasheHandCasheQuivalentsLine 商品会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公司债务证券会员2023-03-310001467858GM:CasheHandCasheQuivalentsLine 商品会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公司债务证券会员2022-12-310001467858US-GAAP:外国政府债务证券成员GM:CasheHandCasheQuivalentsLine 商品会员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-03-310001467858US-GAAP:外国政府债务证券成员GM:CasheHandCasheQuivalentsLine 商品会员US-GAAP:公允价值输入二级会员2022-12-310001467858US-GAAP:公允价值输入 1 级会员GM:CasheHandCasheQuivalentsLine 商品会员2023-03-310001467858US-GAAP:公允价值输入 1 级会员GM:CasheHandCasheQuivalentsLine 商品会员2022-12-310001467858US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:美国财政部和政府成员GM:可供出售的债务证券当前会员2023-03-310001467858US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:美国财政部和政府成员GM:可供出售的债务证券当前会员2022-12-310001467858US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公司债务证券会员GM:可供出售的债务证券当前会员2023-03-310001467858US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公司债务证券会员GM:可供出售的债务证券当前会员2022-12-310001467858US-GAAP:公允价值输入二级会员GM:可供出售的债务证券当前会员US-GAAP:资产支持证券会员2023-03-310001467858US-GAAP:公允价值输入二级会员GM:可供出售的债务证券当前会员US-GAAP:资产支持证券会员2022-12-310001467858US-GAAP:外国政府债务证券成员US-GAAP:公允价值输入二级会员GM:可供出售的债务证券当前会员2023-03-310001467858US-GAAP:外国政府债务证券成员US-GAAP:公允价值输入二级会员GM:可供出售的债务证券当前会员2022-12-310001467858GM:可供出售的债务证券当前会员2023-03-310001467858GM:可供出售的债务证券当前会员2022-12-310001467858US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:其他流动资产成员2023-03-310001467858US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:其他流动资产成员2022-12-310001467858GM:CruiseMember2023-03-310001467858GM:CruiseMember2022-12-310001467858GM:CruiseMemberGM:可供出售的债务证券当前会员2023-03-310001467858GM:CruiseMemberGM:可供出售的债务证券当前会员2022-12-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:公允价值输入二级会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:公允价值输入二级会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:公允价值输入三级会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:公允价值输入三级会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858GM: GM 财务会员2021-12-310001467858GM: GM 财务会员2022-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM: GM 财务会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM: GM 财务会员GM:ficosCore 超过 680 名会员2023-03-31xbrli: pure0001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM: ficoscore 620to679 会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM:ficoscore 不到 620 会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM: GM 财务会员GM:ficosCore 超过 680 名会员2022-12-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM: ficoscore 620to679 会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM:ficoscore 不到 620 会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM:不是 PastDue 会员US-GAAP:表演融资应收账款会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM:不是 PastDue 会员US-GAAP:表演融资应收账款会员GM: GM 财务会员2022-03-310001467858GM:Finaning Receivables 31 到 60 天到期会员US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858GM:Finaning Receivables 31 到 60 天到期会员US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2022-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM:为超过 60 天到期会员的应收账款融资US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM:为超过 60 天到期会员的应收账款融资US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2022-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员GM:为超过30天到期会员的应收账款融资2023-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员GM:为超过30天到期会员的应收账款融资2022-03-310001467858GM:为收回成员中的应收账款融资US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858GM:为收回成员中的应收账款融资US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2022-03-310001467858GM:Finance Receivables 超过 30 天 delinquentor Repossion会员US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858GM:Finance Receivables 超过 30 天 delinquentor Repossion会员US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2022-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM: GM 财务会员2022-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM:不是 PastDue 会员US-GAAP:表演融资应收账款会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858GM:Finaning Receivables 31 到 60 天到期会员US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员GM:为超过 60 天到期会员的应收账款融资US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员GM:为超过30天到期会员的应收账款融资2022-12-310001467858GM:为收回成员中的应收账款融资US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858GM:Finance Receivables 超过 30 天 delinquentor Repossion会员US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:不良融资应收账款成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-03-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: GM 财务会员2023-01-012023-03-310001467858美国公认会计准则:内部投资等级会员US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:特别提问会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: GM 财务会员US-GAAP:不合标准的成员2023-03-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: GM 财务会员US-GAAP: Subprime 会员2023-03-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: FloorPlan 高级会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:内部投资等级会员US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:特别提问会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: GM 财务会员US-GAAP:不合标准的成员2022-12-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: GM 财务会员US-GAAP: Subprime 会员2022-12-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员GM: FloorPlan 高级会员2022-12-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:分段间消除成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:分段间消除成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:分段间消除成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员US-GAAP:分段间消除成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM: GM 财务会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM: GM 财务会员2022-01-012022-03-310001467858通用汽车:中国汽车合资企业成员2023-01-012023-03-310001467858通用汽车:中国汽车合资企业成员2022-01-012022-03-310001467858GM:其他合资企业成员2023-01-012023-03-310001467858GM:其他合资企业成员2022-01-012022-03-310001467858通用汽车:中国汽车合资企业成员2023-01-012023-03-310001467858通用汽车:中国汽车合资企业成员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:EquityMethodInvesteember2023-03-310001467858US-GAAP:EquityMethodInvesteember2022-12-310001467858US-GAAP:可变利息实体主要受益人成员GM: GM 财务会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:可变利息实体主要受益人成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:可变利息实体主要受益人成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:可变利益实体不是主要受益人成员2023-03-310001467858US-GAAP:可变利益实体不是主要受益人成员2022-12-310001467858美国公认会计准则:资本增加成员US-GAAP:可变利益实体不是主要受益人成员GM: ultiumcellsLLC 会员2023-01-012023-03-310001467858美国公认会计准则:资本增加成员US-GAAP:可变利益实体不是主要受益人成员GM: ultiumcellsLLC 会员2022-01-012022-12-310001467858美国公认会计准则:有担保债务成员GM:汽车会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:有担保债务成员GM:汽车会员2022-12-310001467858美国公认会计准则:无担保债务成员GM:汽车会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:无担保债务成员GM:汽车会员2022-12-310001467858US-GAAP:公允价值输入 1 级会员GM:汽车会员2023-03-310001467858US-GAAP:公允价值输入 1 级会员GM:汽车会员2022-12-310001467858US-GAAP:公允价值输入二级会员GM:汽车会员2023-03-310001467858US-GAAP:公允价值输入二级会员GM:汽车会员2022-12-310001467858美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:无担保债务成员GM: GM 财务会员GM:20亿美元的循环信贷机制会员2023-01-012023-03-310001467858美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:无担保债务成员GM: GM 财务会员GM:20亿美元的循环信贷机制会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:无担保债务成员美国公认会计准则:SeniorNotes会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:无担保债务成员GM: GM 财务会员GM:五年期循环信贷机制会员2023-03-012023-03-310001467858美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:无担保债务成员GM:五年期循环信贷机制会员2023-02-280001467858美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:无担保债务成员GM:五年期循环信贷机制会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:无担保债务成员GM:三年期循环信贷机制会员GM: GM 财务会员2023-03-012023-03-310001467858美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:无担保债务成员GM:三年期循环信贷机制会员2023-02-280001467858美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:无担保债务成员GM:三年期循环信贷机制会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:无担保债务成员GM: GM 财务会员GM:20亿美元的循环信贷机制会员2023-03-012023-03-310001467858美国公认会计准则:有担保债务成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:有担保债务成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858美国公认会计准则:无担保债务成员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:无担保债务成员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:有担保债务成员US-GAAP:循环信贷机制成员GM: GM 财务会员2023-01-012023-03-310001467858美国公认会计准则:有担保债务成员GM: SecuritionNotes Payable 会员US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:无担保债务成员美国公认会计准则:SeniorNotes会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入二级会员GM:汽车会员US-GAAP:外汇合同成员2023-03-310001467858US-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入二级会员GM:汽车会员US-GAAP:外汇合同成员2022-12-310001467858US-GAAP:非指定成员US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:公允价值输入二级会员GM:汽车会员2023-03-310001467858US-GAAP:非指定成员US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:公允价值输入二级会员GM:汽车会员2022-12-310001467858US-GAAP:非指定成员GM:汽车会员2023-03-310001467858US-GAAP:非指定成员GM:汽车会员2022-12-310001467858US-GAAP:利率互换成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:公允价值输入二级会员GM: GM 财务会员US-GAAP:公允价值套期保值会员2023-03-310001467858US-GAAP:利率互换成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:公允价值输入二级会员GM: GM 财务会员US-GAAP:公允价值套期保值会员2022-12-310001467858US-GAAP:利率互换成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:公允价值输入二级会员美国公认会计准则:现金流对冲会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:利率互换成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:公允价值输入二级会员美国公认会计准则:现金流对冲会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858GM:外币互换会员US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:公允价值输入二级会员美国公认会计准则:现金流对冲会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858GM:外币互换会员US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:公允价值输入二级会员美国公认会计准则:现金流对冲会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入二级会员GM: GM 财务会员US-GAAP:利率合同成员2023-03-310001467858US-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入二级会员GM: GM 财务会员US-GAAP:利率合同成员2022-12-310001467858美国公认会计准则:现金流对冲会员GM: GM 财务会员US-GAAP:外汇合同成员2023-01-012023-03-310001467858美国公认会计准则:短期债务成员US-GAAP:公允价值套期保值会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:短期债务成员US-GAAP:公允价值套期保值会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858美国公认会计准则:长期债务成员US-GAAP:公允价值套期保值会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858美国公认会计准则:长期债务成员US-GAAP:公允价值套期保值会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858US-GAAP:公允价值套期保值会员GM: GM 财务会员2023-03-310001467858US-GAAP:公允价值套期保值会员GM: GM 财务会员2022-12-310001467858国家:美国US-GAAP:养老金计划固定福利会员2023-01-012023-03-310001467858美国公认会计准则:外国计划成员US-GAAP:养老金计划固定福利会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2023-01-012023-03-310001467858国家:美国US-GAAP:养老金计划固定福利会员2022-01-012022-03-310001467858美国公认会计准则:外国计划成员US-GAAP:养老金计划固定福利会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2022-01-012022-03-310001467858GM:应计负债流动负债和其他负债非流动成员2023-03-310001467858GM:应计负债流动负债和其他负债非流动成员2022-12-310001467858GM:GMKoresaSubcoresLitation成员2023-03-310001467858GM:间接税务事务会员2023-03-310001467858GM:高田乘客侧安全气囊会员2020-01-012020-12-310001467858通用汽车:雪佛兰博尔特召回会员2021-07-31gm: 缺陷0001467858通用汽车:雪佛兰博尔特召回会员2021-06-300001467858通用汽车:雪佛兰博尔特召回会员2021-09-300001467858GM: LGElectronicsinc 会员通用汽车:雪佛兰博尔特召回会员2021-07-012021-09-300001467858GM: gmnamember2023-01-012023-03-310001467858GM:经销商重组和员工离职补助会员GM: gmnamember2023-01-012023-03-310001467858GM: gmnamember2022-01-012022-12-310001467858GM:经销商重组和员工离职补助会员GM: gmnamember2022-01-012022-12-310001467858SRT: 场景预测成员GM:经销商重组和员工离职补助会员GM: gmnamember2023-04-012023-12-310001467858GM:自愿离职计划成员GM: gmnamember2023-01-012023-03-310001467858SRT: 场景预测成员GM:自愿离职计划成员GM: gmnamember2023-04-012023-12-310001467858GM:普通股回购计划会员2022-08-310001467858GM:普通股回购计划会员2022-06-300001467858GM:普通股回购计划会员2023-01-012023-03-310001467858GM:软银会员GM: GMCruiseHoldingsLLC 会员GM:Cruise Classa1 ClassF 和 classG 优先股会员2022-03-012022-03-310001467858GM: GMCruiseHoldingsLLC 会员2022-03-012022-03-310001467858US-GAAP:B类普通会员GM: GMCruiseHoldingsLLC 会员2023-01-012023-03-310001467858GM:CruisestockinCentive Awards会员US-GAAP:B类普通会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:B类普通会员2022-12-310001467858US-GAAP:B类普通会员2023-03-310001467858GM: GMCruiseHoldingsLLC 会员2023-01-012023-03-310001467858GM: GMCruiseHoldingsLLC 会员2022-01-012022-03-310001467858GM:Cruise PreferredShares会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:累积翻译调整成员2022-12-310001467858US-GAAP:累积翻译调整成员2021-12-310001467858US-GAAP:累积翻译调整成员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:累积翻译调整成员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:累积翻译调整成员2023-03-310001467858US-GAAP:累积翻译调整成员2022-03-310001467858US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-12-310001467858US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2021-12-310001467858US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-03-310001467858US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-03-310001467858GM:Cruise PreferredShares会员2023-01-012023-03-310001467858GM:CruisestockinCentive Awards会员GM:股票期权和限制性股票单位成员2023-01-012023-03-310001467858GM:CruisestockinCentive Awards会员GM:股票期权和限制性股票单位成员2022-01-012022-03-310001467858GM:CruisestockinCentive Awards会员2023-01-012023-03-310001467858GM:CruisestockinCentive Awards会员2022-01-012022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员GM: gmnamember2023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM: GMI 会员GM:汽车会员2023-03-310001467858GM:汽车会员US-GAAP:企业非细分市场成员2023-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM:汽车会员2023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员2023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:CruiseMember2023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:通用汽车金融分部成员2023-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员2023-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM:汽车会员2023-01-012023-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员GM: gmnamember2022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM: GMI 会员GM:汽车会员2022-03-310001467858GM:汽车会员US-GAAP:企业非细分市场成员2022-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM:汽车会员2022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:汽车会员2022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:CruiseMember2022-03-310001467858US-GAAP:运营部门成员GM:通用汽车金融分部成员2022-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员2022-03-310001467858US-GAAP:分段间消除成员GM:汽车会员2022-01-012022-03-31
美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
| | | | | |
☑ | 根据《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告 1934 年 |
在截至的季度期间 2023年3月31日
或者
| | | | | |
☐ | 根据《证券交易法》第 13 条或 15 (d) 条提交的过渡报告 1934 年 |
在从到的过渡期间
委员会档案编号 001-34960
通用汽车公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
特拉华 | 27-0756180 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | (美国国税局雇主 证件号) |
|
| 300号文艺复兴中心 | 底特律, | 密歇根 | | | | 48265 | -3000 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(313) 667-1500
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | GM | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☑没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☑没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 ☑加速过滤器☐ 非加速过滤器☐规模较小的申报公司 ☐新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐没有☑
截至2023年4月14日,有 1,390,123,499已发行普通股。
索引
| | | | | | | | | | | |
| | | 页面 |
第一部分 |
第 1 项。 | 简明合并财务报表 | 1 |
| 简明合并收益表(未经审计) | 1 |
| 简明综合收益表(未经审计) | 1 |
| 简明合并资产负债表(未经审计) | 2 |
| 简明合并现金流量表(未经审计) | 3 |
| 简明合并权益表(未经审计) | 4 |
| 简明合并财务报表附注 | 5 |
| 注意事项 1。 | 业务性质和列报依据 | 5 |
| | | |
| 注意事项 2。 | 收入 | 6 |
| 注意事项 3。 | 有价证券和其他证券 | 7 |
| 注意事项 4。 | 通用汽车金融应收账款和交易 | 8 |
| 注意事项 5。 | 库存 | 11 |
| 注意事项 6。 | 经营租赁中的设备 | 11 |
| 注意事项 7。 | 非合并关联公司净资产中的权益 | 12 |
| 注意事项 8。 | 可变利息实体 | 12 |
| 注意事项 9。 | 债务 | 13 |
| 注意 10。 | 衍生金融工具 | 14 |
| 注意 11。 | 产品保修和相关责任 | 16 |
| 注意 12。 | 养老金和其他退休后福利 | 16 |
| 注意 13。 | 承付款和或有开支 | 17 |
| 注意 14。 | 所得税 | 20 |
| 注意 15。 | 重组和其他举措 | 20 |
| 注意 16。 | 股东权益和非控股权益 | 20 |
| 注意 17。 | 每股收益 | 22 |
| | | |
| 注 18。 | 股票激励计划 | 22 |
| 注 19。 | 分部报告 | 22 |
| | | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 25 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 41 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 42 |
第二部分 |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 43 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 43 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 44 |
第 6 项。 | 展品 | 45 |
签名 | | 46 |
第一部分
第 1 项。简明合并财务报表
简明合并损益表
(以百万计,每股金额除外)(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
净销售额和收入 | | | | | | | |
汽车 | | | | | $ | 36,646 | | | $ | 32,824 | |
通用金融 | | | | | 3,339 | | | 3,155 | |
净销售额和收入总额(注2) | | | | | 39,985 | | | 35,979 | |
成本和支出 | | | | | | | |
汽车和其他销售成本 | | | | | 32,247 | | | 29,353 | |
GM 财务利息、运营和其他费用 | | | | | 2,612 | | | 1,926 | |
汽车和其他销售、一般和管理费用 | | | | | 2,547 | | | 2,504 | |
| | | | | | | |
成本和支出总额 | | | | | 37,407 | | | 33,783 | |
营业收入(亏损) | | | | | 2,578 | | | 2,196 | |
汽车利息支出 | | | | | 234 | | | 226 | |
利息收入和其他非营业收入,净额 | | | | | 409 | | | 517 | |
| | | | | | | |
股本收益(亏损)(注7) | | | | | 21 | | | 292 | |
所得税前收入(亏损) | | | | | 2,775 | | | 2,779 | |
所得税支出(福利)(注14) | | | | | 428 | | | (28) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收益(亏损) | | | | | 2,346 | | | 2,807 | |
归属于非控股权益的净亏损(收益) | | | | | 49 | | | 131 | |
归属于股东的净收益(亏损) | | | | | $ | 2,395 | | | $ | 2,939 | |
| | | | | | | |
归属于普通股股东的净收益(亏损) | | | | | $ | 2,369 | | | $ | 1,987 | |
| | | | | | | |
每股收益(注17) | | | | | | | |
| | | | | | | |
普通股每股基本收益 | | | | | $ | 1.70 | | | $ | 1.36 | |
已发行普通股的加权平均值——基本 | | | | | 1,396 | | | 1,458 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
摊薄后的每股普通股收益 | | | | | $ | 1.69 | | | $ | 1.35 | |
已发行普通股的加权平均值——摊薄 | | | | | 1,402 | | | 1,470 | |
| | | | | | | |
每股普通股申报的股息 | | | | | $ | 0.09 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
综合收益的简明合并报表
(以百万计)(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 三个月已结束 |
| | | | | | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
净收益(亏损) | | | | | | | | | $ | 2,346 | | | $ | 2,807 | |
扣除税款的其他综合收益(亏损)(注16) | | | | | | | | | | | |
外币折算调整及其他 | | | | | | | | | 148 | | | 340 | |
固定福利计划 | | | | | | | | | (35) | | | 103 | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | | | | | | | | | 113 | | | 442 | |
综合收益(亏损) | | | | | | | | | 2,460 | | | 3,250 | |
归属于非控股权益的综合亏损(收益) | | | | | | | | | 58 | | | 145 | |
归属于股东的综合收益(亏损) | | | | | | | | | $ | 2,518 | | | $ | 3,394 | |
应提及简明合并财务报表的附注。
由于四舍五入,金额之和可能有所不同。
简明的合并资产负债表
(以百万计,每股金额除外)(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 18,227 | | | $ | 19,153 | |
有价债务证券(注3) | 9,981 | | | 12,150 | |
| | | |
应收账款和票据,扣除备抵金261和 $260 | 13,702 | | | 13,333 | |
GM 财务应收账款,扣除备抵后的净额801和 $869(VIE的注4;注释8) | 32,283 | | | 33,623 | |
存货(注5) | 17,758 | | | 15,366 | |
| | | |
其他流动资产(附注3;ViEs附注8) | 6,881 | | | 6,825 | |
流动资产总额 | 98,832 | | | 100,451 | |
非流动资产 | | | |
| | | |
GM 财务应收账款,扣除备抵后的净额1,351和 $1,227(VIE的注4;注释8) | 43,582 | | | 40,591 | |
非合并关联公司净资产中的权益(注7) | 10,542 | | | 10,176 | |
财产,净额 | 46,895 | | | 45,248 | |
商誉和无形资产,净额 | 4,968 | | | 4,945 | |
运营租赁设备,净额(附注6;VIE附注8) | 31,848 | | | 32,701 | |
递延所得税 | 20,676 | | | 20,539 | |
其他资产(附注3;VIEs附注8) | 9,661 | | | 9,386 | |
非流动资产总额 | 168,173 | | | 163,586 | |
总资产 | $ | 267,004 | | | $ | 264,037 | |
| | | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款(主要是贸易) | $ | 28,931 | | | $ | 27,486 | |
短期债务和长期债务的流动部分(注9) | | | |
汽车 | 425 | | | 1,959 | |
GM Financial(ViEs附注8 | 36,585 | | | 36,819 | |
应计负债 | 24,244 | | | 24,910 | |
流动负债总额 | 90,185 | | | 91,173 | |
非流动负债 | | | |
长期债务(注9) | | | |
汽车 | 15,929 | | | 15,885 | |
GM Financial(ViEs附注8 | 61,482 | | | 60,036 | |
退休金以外的退休后福利(注12) | 4,162 | | | 4,193 | |
退休金(注12) | 5,697 | | | 5,698 | |
其他负债 | 15,318 | | | 14,767 | |
非流动负债总额 | 102,588 | | | 100,579 | |
负债总额 | 192,773 | | | 191,752 | |
承付款和或有开支(注13) | | | |
非控股权益-邮轮股票激励奖励 | 271 | | | 357 | |
股权(附注16) | | | |
普通股,$0.01面值 | 14 | | | 14 | |
额外的实收资本 | 26,323 | | | 26,428 | |
留存收益 | 51,318 | | | 49,251 | |
累计其他综合亏损 | (7,778) | | | (7,901) | |
股东权益总额 | 69,877 | | | 67,792 | |
非控股权益 | 4,084 | | | 4,135 | |
权益总额 | 73,961 | | | 71,927 | |
负债和权益总额 | $ | 267,004 | | | $ | 264,037 | |
应提及简明合并财务报表的附注。
由于四舍五入,金额之和可能有所不同。
简明的合并现金流量表
(以百万计)(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收益(亏损) | $ | 2,346 | | | $ | 2,807 | |
运营租赁设备折旧和减值,净额 | 1,241 | | | 1,223 | |
财产的折旧、摊销和减值费用,净额 | 1,571 | | | 1,668 | |
外币重新计量和交易(收益)损失 | 135 | | | 56 | |
| | | |
非合并关联公司的未分配收益,净额 | (61) | | | (274) | |
养老金缴款和OPEB付款 | (236) | | | (213) | |
养老金和OPEB收入,净额 | (20) | | | (300) | |
| | | |
递延所得税准备金(收益) | 46 | | | (81) | |
其他经营资产和负债的变化 | (1,936) | | | (2,784) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | 3,086 | | | 2,104 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
财产支出 | (2,431) | | | (1,661) | |
可供出售的有价证券、收购 | (643) | | | (3,451) | |
| | | |
可供出售的有价证券、清算 | 2,947 | | | 1,960 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
收购的金融应收账款,净额 | (8,963) | | | (8,189) | |
金融应收账款的本金收取和收回 | 7,282 | | | 6,845 | |
租赁车辆购买量,净额 | (3,154) | | | (2,990) | |
终止租赁车辆的收益 | 3,264 | | | 3,732 | |
其他投资活动 | (563) | | | (154) | |
| | | |
| | | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | (2,262) | | | (3,909) | |
来自融资活动的现金流量 | | | |
短期债务净增加(减少) | (167) | | | 722 | |
发行债务的收益(原始到期日超过三个月) | 11,487 | | | 10,685 | |
偿还债务(原始到期日超过三个月) | (12,127) | | | (10,827) | |
购买普通股的付款 | (369) | | | — | |
子公司股票的发行(赎回)(注16) | — | | | (2,124) | |
已支付的股息 | (185) | | | (73) | |
其他筹资活动 | (324) | | | (235) | |
| | | |
| | | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | (1,685) | | | (1,852) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 54 | | | 93 | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | (807) | | | (3,564) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 21,948 | | | 23,542 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 21,141 | | | $ | 19,978 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
重大非现金投资和融资活动 | | | |
增加非现金财产 | $ | 3,041 | | | $ | 1,931 | |
| | | |
| | | |
| | | |
参考应该被迫成为 简明合并财务报表附注。
由于四舍五入,金额之和可能有所不同。
简明合并权益表
(以百万计)(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股股东 | | 非控股权益 | | 权益总额 (永久股权) | | 非控股权益 邮轮股票激励奖励 (临时股权) | |
普通股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合亏损 | | | |
2022 年 1 月 1 日的余额 | $ | 15 | | | $ | 27,061 | | | $ | 41,937 | | | $ | (9,269) | | | $ | 6,071 | | | $ | 65,815 | | | $ | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | 2,939 | | | — | | | (131) | | | 2,807 | | | — | | |
其他综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | 456 | | | (13) | | | 442 | | | — | | |
子公司股票的发行(赎回)(注16) | — | | | — | | | (909) | | | — | | | (1,215) | | | (2,124) | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | (31) | | | (1) | | | — | | | — | | | (32) | | | 289 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
非控股权益的分红 | — | | | — | | | (12) | | | — | | | (1) | | | (14) | | | — | | |
其他 | — | | | (15) | | | (74) | | | — | | | (31) | | | (120) | | | — | | |
截至2022年3月31日的余额 | $ | 15 | | | $ | 27,015 | | | $ | 43,879 | | | $ | (8,814) | | | $ | 4,679 | | | $ | 66,774 | | | $ | 289 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
2023 年 1 月 1 日的余额 | $ | 14 | | | $ | 26,428 | | | $ | 49,251 | | | $ | (7,901) | | | $ | 4,135 | | | $ | 71,927 | | | $ | 357 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | 2,395 | | | — | | | (49) | | | 2,346 | | | — | | |
其他综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | 123 | | | (9) | | | 113 | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
购买普通股 | — | | | (168) | | | (201) | | | — | | | — | | | (369) | | | — | | |
基于股票的薪酬 | — | | | (34) | | | (2) | | | — | | | — | | | (35) | | | 7 | | |
支付普通股的现金分红 | — | | | — | | | (126) | | | — | | | — | | | (126) | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | 97 | | | — | | | — | | | 7 | | | 103 | | | (93) | | |
截至2023年3月31日的余额 | $ | 14 | | | $ | 26,323 | | | $ | 51,318 | | | $ | (7,778) | | | $ | 4,084 | | | $ | 73,961 | | | $ | 271 | | |
应提及简明合并财务报表的附注。
由于四舍五入,金额之和可能有所不同。
注意事项 1。 运营性质和列报基础
通用汽车公司(在本10-Q表季度报告中有时被称为我们、我们的、我们的、我们自己、公司、通用汽车或通用汽车)设计、制造和销售卡车、跨界车、汽车和汽车零部件,并在全球范围内提供软件支持的服务和订阅。此外,我们正在投资和发展自动驾驶汽车(AV)业务。我们还通过通用汽车金融公司(GM Financial)提供汽车融资服务。我们通过以下细分市场分析运营业绩:通用汽车北美(GMNA)、通用汽车国际(GMI)、Cruise和GM Financial。Cruise 是我们的全球分支机构,负责音视频技术的开发和商业化。非分部业务被归类为企业。企业包括某些集中记录的收入和成本,例如利息、所得税、公司支出和某些非细分市场的收入和支出。
简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会(SEC)的临时财务信息规则和条例根据美国公认会计原则编制的。因此,它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和附注。简明的合并财务报表包括所有调整,包括正常的经常性调整以及对过渡期产生离散影响的交易或事件,管理层认为这是公允列报我们的经营业绩、财务状况和现金流所必需的。过渡期的经营业绩不一定代表任何其他过渡期或全年的预期业绩。这些简明的合并财务报表应与我们的2022年表格10-K中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。除每股金额或另有规定外,表格中显示的金额以百万为单位。由于四舍五入,某些列和行可能不相加。
在本报告中,我们使用诸如 “我们”、“我们的”、“我们” 和 “公司” 之类的词语以简化的方式和集体的方式提及通用汽车公司及其合并子公司。这种起草风格是由美国证券交易委员会建议的,并不意味着表明上市母公司通用汽车公司或母公司的任何特定子公司拥有或经营任何特定的资产、业务或财产。本报告中描述的业务和业务由通用汽车公司的不同子公司拥有和经营。
整合原则 我们会整合因拥有多数投票权益而控制的实体,当我们是主要受益人时,我们会合并可变利益实体(VIE)。合并时会删除所有公司间余额和交易。当我们能够对关联公司的运营和财务决策施加重大影响时,使用权益会计法,我们在非合并关联公司的收益或亏损中所占的份额计入我们的合并经营业绩。
通用金融对通用金融列报的金额进行了调整,以反映通用金融将通用金融纳入我们的合并纳税申报表对通用金融递延所得税状况和所得税准备金的影响,并消除通用金融与合并集团其他成员之间交易的影响。因此,列报的金额将不同于通用汽车金融单独提出的数额。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
注意事项 2。 收入
下表按主要来源细分了我们的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 |
| GMNA | | GMI | | 企业 | | 道达尔汽车 | | 巡航 | | 通用金融 | | 冲销/改叙 | | 总计 |
车辆、零件和配件 | $ | 31,876 | | | $ | 3,342 | | | $ | 9 | | | $ | 35,227 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 35,227 | |
二手车 | 175 | | | 5 | | | — | | | 180 | | | — | | | — | | | — | | | 180 | |
服务及其他 | 837 | | | 380 | | | 22 | | | 1,239 | | | 25 | | | — | | | (25) | | | 1,239 | |
汽车净销售额和收入 | 32,889 | | | 3,727 | | | 31 | | | 36,646 | | | 25 | | | — | | | (25) | | | 36,646 | |
租赁车辆收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,818 | | | — | | | 1,818 | |
财务费用收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,368 | | | (3) | | | 1,366 | |
其他收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 156 | | | (1) | | | 155 | |
通用汽车金融净销售额和收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,343 | | | (4) | | | 3,339 | |
净销售额和收入 | $ | 32,889 | | | $ | 3,727 | | | $ | 31 | | | $ | 36,646 | | | $ | 25 | | | $ | 3,343 | | | $ | (29) | | | $ | 39,985 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三个月 |
| GMNA | | GMI | | 企业 | | 道达尔汽车 | | 巡航 | | 通用金融 | | 冲销/重新分类 | | 总计 |
车辆、零件和配件 | $ | 28,572 | | | $ | 3,014 | | | $ | 5 | | | $ | 31,591 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 31,591 | |
二手车 | 75 | | | 5 | | | — | | | 80 | | | — | | | — | | | — | | | 80 | |
服务及其他 | 809 | | | 295 | | | 48 | | | 1,152 | | | 26 | | | — | | | (25) | | | 1,153 | |
汽车净销售额和收入 | 29,456 | | | 3,313 | | | 53 | | | 32,823 | | | 26 | | | — | | | (25) | | | 32,824 | |
租赁车辆收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,066 | | | — | | | 2,066 | |
财务费用收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,010 | | | — | | | 1,010 | |
其他收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 80 | | | (1) | | | 79 | |
通用汽车金融净销售额和收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,156 | | | (1) | | | 3,155 | |
净销售额和收入 | $ | 29,456 | | | $ | 3,313 | | | $ | 53 | | | $ | 32,823 | | | $ | 26 | | | $ | 3,156 | | | $ | (26) | | | $ | 35,979 | |
收入以我们期望通过转移商品或提供服务而获得的对价金额来衡量。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,对先前确认的销售激励措施的调整使收入增加了微不足道。
我们的汽车领域的合同负债主要包括维护、延长保修和其他服务合同,金额为美元4.0十亿和美元3.3截至2023年3月31日和2022年12月31日的十亿美元,包含在应计负债和其他负债中。我们确认的收入为 $408百万和美元444在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,百万美元与合同负债有关。我们预计确认的收入为美元1.2在截至2023年12月31日的九个月内为十亿美元和989百万,美元750百万和美元1.1截至2024年12月31日和2025年12月31日的年度中,10亿美元与截至2023年3月31日的合同负债有关。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
注意事项 3。 有价证券和其他证券
下表汇总了现金等价物和有价债务证券的公允价值,其近似于成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值水平 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
现金和现金等价物 | | | | | |
现金和定期存款 | | | $ | 9,521 | | | $ | 8,921 | |
可供出售的债务证券 | | | | | |
美国政府和机构 | 2 | | 126 | | | 1,012 | |
公司债务 | 2 | | 1,712 | | | 2,778 | |
主权债务 | 2 | | 823 | | | 1,828 | |
可供出售债务证券总额——现金等价物 | | | 2,661 | | | 5,618 | |
货币市场基金 | 1 | | 6,045 | | | 4,613 | |
现金及现金等价物总额 (a) | | | $ | 18,227 | | | $ | 19,153 | |
有价债务证券 | | | | | |
| | | | | |
美国政府和机构 | 2 | | $ | 4,174 | | | $ | 4,357 | |
公司债务 | 2 | | 4,375 | | | 5,147 | |
抵押贷款和资产支持 | 2 | | 552 | | | 538 | |
主权债务 | 2 | | 880 | | | 2,108 | |
可供出售债务证券总额——有价证券 (b) | | | $ | 9,981 | | | $ | 12,150 | |
限制性现金 | | | | | |
现金和现金等价物 | | | $ | 335 | | | $ | 341 | |
货币市场基金 | 1 | | 2,579 | | | 2,455 | |
限制性现金总额 | | | $ | 2,914 | | | $ | 2,796 | |
| | | | | |
包括上述合同到期日的可供出售债务证券 (c) | | | | |
在一年或更短的时间内到期 | | | $ | 6,079 | | | |
到期日为一到五年 | | | 5,901 | | | |
合同到期日可供出售的债务证券总额 | | | $ | 11,979 | | | |
__________
(a)包括 $1.9十亿和美元1.52023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,邮轮上有 10 亿英镑。
(b)包括 $612百万和美元1.42023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,邮轮上有 10 亿英镑。
(c)不包括$的抵押贷款和资产支持证券552截至2023年3月31日为百万股,因为这些证券不是在单一到期日到期。
出售到期前出售的可供出售债务证券的收益为美元380百万和美元464在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,有百万人。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,可供出售债务证券的未实现净收益和亏损微不足道。可供出售债务证券的累计未实现亏损为美元275百万和美元3442023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日为百万人。
下表显示了简明合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金与简明合并现金流量表中显示的总额的对账情况:
| | | | | |
| 2023年3月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 18,227 | |
限制性现金包含在其他流动资产中 | 2,467 | |
限制性现金包含在其他资产中 | 447 | |
总计 | $ | 21,141 | |
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
注意事项 4。 通用汽车金融应收账款和交易
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 零售 | | 商业版 (a) | | 总计 | | 零售 | | 商业版 (a) | | 总计 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
GM 财务应收账款,扣除费用 | $ | 67,704 | | | $ | 10,313 | | | $ | 78,017 | | | $ | 65,322 | | | $ | 10,988 | | | $ | 76,310 | |
减去:贷款损失备抵金 | (2,123) | | | (29) | | | (2,152) | | | (2,062) | | | (34) | | | (2,096) | |
GM 金融应收账款,净额 | $ | 65,581 | | | $ | 10,283 | | | $ | 75,865 | | | $ | 63,260 | | | $ | 10,954 | | | $ | 74,214 | |
| | | | | | | | | | | |
使用二级投入的通用汽车金融应收账款的公允价值 | | | | | $ | 10,283 | | | | | | | $ | 10,954 | |
使用三级投入的通用汽车金融应收账款的公允价值 | | | | | $ | 65,165 | | | | | | | $ | 62,150 | |
__________
(a)扣除经销商现金管理余额为美元2.2十亿和美元1.9截至2023年3月31日和2022年12月31日,为十亿。根据现金管理计划,在某些条件下,经销商可以选择通过提前向通用金融支付本金来减少其平面图线的利息。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
期初贷款损失备抵金 | | | | | $ | 2,096 | | | $ | 1,886 | |
| | | | | | | |
贷款损失准备金 | | | | | 131 | | | 122 | |
扣款 | | | | | (322) | | | (275) | |
回收率 | | | | | 187 | | | 177 | |
外币和其他的影响 | | | | | 61 | | | 18 | |
期末贷款损失备抵金 | | | | | $ | 2,152 | | | $ | 1,928 | |
零售金融应收账款 GM Financial的零售金融应收账款投资组合包括向消费者和企业提供的贷款,用于为购买个人和商业用途的车辆提供资金。 下表是截至2023年3月31日和2022年12月31日的零售金融应收账款投资组合每个年份按FICO分数或等价物分列的零售金融应收账款合并摘要,该分数在起始时确定:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 2023年3月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 优先的 | | 总计 | | 百分比 |
Prime — FICO 得分 680 及以上 | $ | 6,996 | | | $ | 20,633 | | | $ | 12,223 | | | $ | 7,149 | | | $ | 1,915 | | | $ | 914 | | | $ | 49,829 | | | 73.6 | % |
Near-prime — FICO 得分 620 比 679 | 832 | | | 3,012 | | | 2,389 | | | 1,345 | | | 599 | | | 322 | | | 8,498 | | | 12.6 | % |
Subprime — FICO 分数低于 620 | 835 | | | 3,054 | | | 2,525 | | | 1,443 | | | 916 | | | 603 | | | 9,377 | | | 13.8 | % |
扣除费用后的零售融资应收账款 | $ | 8,663 | | | $ | 26,699 | | | $ | 17,138 | | | $ | 9,936 | | | $ | 3,429 | | | $ | 1,839 | | | $ | 67,704 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | | | 2022年12月31日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 优先的 | | | | 总计 | | 百分比 |
Prime — FICO 得分 680 及以上 | $ | 22,677 | | | $ | 13,399 | | | $ | 7,991 | | | $ | 2,254 | | | $ | 1,019 | | | $ | 205 | | | | | $ | 47,543 | | | 72.8 | % |
Near-prime — FICO 得分 620 比 679 | 3,202 | | | 2,601 | | | 1,487 | | | 688 | | | 310 | | | 104 | | | | | 8,392 | | | 12.8 | % |
Subprime — FICO 分数低于 620 | 3,211 | | | 2,746 | | | 1,604 | | | 1,051 | | | 496 | | | 280 | | | | | 9,388 | | | 14.4 | % |
扣除费用后的零售融资应收账款 | $ | 29,090 | | | $ | 18,745 | | | $ | 11,081 | | | $ | 3,992 | | | $ | 1,824 | | | $ | 589 | | | | | $ | 65,322 | | | 100.0 | % |
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
GM Financial根据客户支付活动审查零售金融应收账款的持续信贷质量。如果在合同规定的付款到期日之前仍未收到预定付款的很大一部分,则零售账户被视为拖欠款项。零售金融应收账款由车辆所有权担保,根据当地法律,如果客户违约合同的付款条款,通用金融通常有权收回车辆。合同到期金额为美元的拖欠零售金融应收账款的应计财务费用收入已暂停585百万和美元6852023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日为百万人。 下表是截至2023年3月31日和2022年12月31日的每个投资组合年份按拖欠状态分列的零售金融应收账款摊销成本的合并摘要,以及2022年3月31日的汇总总额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 优先的 | | 总计 | | 百分比 | | 总计 | | 百分比 |
0 到 30 天 | $ | 8,646 | | | $ | 26,262 | | | $ | 16,648 | | | $ | 9,640 | | | $ | 3,236 | | | $ | 1,676 | | | $ | 66,109 | | | 97.6 | % | | $ | 58,179 | | | 97.8 | % |
31 到 60 天 | 17 | | | 316 | | | 363 | | | 222 | | | 146 | | | 124 | | | 1,188 | | | 1.8 | % | | 983 | | | 1.7 | % |
超过 60 天 | 1 | | | 104 | | | 112 | | | 68 | | | 43 | | | 36 | | | 363 | | | 0.5 | % | | 302 | | | 0.5 | % |
拖欠超过 30 天的财务应收账款 | 17 | | | 420 | | | 475 | | | 290 | | | 190 | | | 160 | | | 1,551 | | | 2.3 | % | | 1,285 | | | 2.2 | % |
在收回权中 | — | | | 17 | | | 15 | | | 6 | | | 3 | | | 2 | | | 44 | | | 0.1 | % | | 39 | | | 0.1 | % |
拖欠或收回超过 30 天的金融应收账款 | 17 | | | 437 | | | 489 | | | 296 | | | 193 | | | 162 | | | 1,595 | | | 2.4 | % | | 1,324 | | | 2.2 | % |
扣除费用后的零售融资应收账款 | $ | 8,663 | | | $ | 26,699 | | | $ | 17,138 | | | $ | 9,936 | | | $ | 3,429 | | | $ | 1,839 | | | $ | 67,704 | | | 100.0 | % | | $ | 59,503 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 2022年12月31日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 优先的 | | | | 总计 | | 百分比 |
0 到 30 天 | $ | 28,676 | | | $ | 18,128 | | | $ | 10,702 | | | $ | 3,743 | | | $ | 1,685 | | | $ | 493 | | | | | $ | 63,426 | | | 97.1 | % |
31 到 60 天 | 310 | | | 452 | | | 275 | | | 184 | | | 103 | | | 69 | | | | | 1,393 | | | 2.1 | % |
超过 60 天 | 93 | | | 150 | | | 98 | | | 62 | | | 35 | | | 26 | | | | | 465 | | | 0.7 | % |
拖欠超过 30 天的财务应收账款 | 403 | | | 603 | | | 373 | | | 246 | | | 138 | | | 95 | | | | | 1,857 | | | 2.8 | % |
在收回权中 | 11 | | | 14 | | | 6 | | | 4 | | | 2 | | | 1 | | | | | 39 | | | 0.1 | % |
拖欠或收回超过 30 天的金融应收账款 | 414 | | | 617 | | | 380 | | | 249 | | | 140 | | | 96 | | | | | 1,896 | | | 2.9 | % |
扣除费用后的零售融资应收账款 | $ | 29,090 | | | $ | 18,745 | | | $ | 11,081 | | | $ | 3,992 | | | $ | 1,824 | | | $ | 589 | | | | | $ | 65,322 | | | 100.0 | % |
商业融资应收账款 GM Financial的商业融资应收账款包括经销商融资,主要用于库存购买。专有模型用于为每个交易商分配风险评级。GM Financial定期对每家经销商进行信用审查,并在必要时调整经销商的风险评级。曾经有 不截至2023年3月31日处于非应计状态的商业融资应收账款。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
通用金融的商业风险模型和风险评级类别如下:
| | | | | | | | |
评级 | | 描述 |
I | | 业绩账户的财务指标强劲至可接受,履行财务承诺的能力至少令人满意。 |
II | | 绩效账户在财务指标和还款前景方面可能出现疲软,这导致监控得到加强。 |
III | | 不良账户的流动债务支付能力不足,如果不纠正缺陷,则很有可能造成损失。 |
四 | | 不良账户的当期债务偿付能力不足,存在固有的弱点,使得清算的全额收取非常值得怀疑或不太可能。 |
风险评级为III和IV的交易商需要接受额外的监督和资金限制,包括暂停信贷额度和清算资产。 下表汇总了截至2023年3月31日和2022年12月31日按交易商风险评级划分的商业融资应收账款的信用风险状况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 (a) | | 2023年3月31日 | |
| 旋转 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 优先的 | | 总计 | | 百分比 | | | |
I | $ | 8,823 | | | $ | 71 | | | $ | 435 | | | $ | 336 | | | $ | 338 | | | $ | 87 | | | $ | 42 | | | $ | 10,133 | | | 98.3 | % | | | |
II | 94 | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 96 | | | 0.9 | % | | | |
III | 59 | | | — | | | 15 | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | 84 | | | 0.8 | % | | | |
四 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | % | | | |
扣除费用后的商业融资应收账款 | $ | 8,976 | | | $ | 71 | | | $ | 450 | | | $ | 338 | | | $ | 338 | | | $ | 97 | | | $ | 42 | | | $ | 10,313 | | | 100.0 | % | | | |
__________
(a)平面图预付款包括 96占总循环余额的百分比。经销商定期贷款按发放年份提供。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 (a) | | 2022年12月31日 | | |
| 旋转 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 优先的 | | | | 总计 | | 百分比 | | | | |
I | $ | 9,493 | | | $ | 438 | | | $ | 356 | | | $ | 360 | | | $ | 91 | | | $ | 38 | | | $ | 18 | | | | | $ | 10,794 | | | 98.2 | % | | | | |
II | 89 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 91 | | | 0.8 | % | | | | |
III | 78 | | | 15 | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | | | 104 | | | 0.9 | % | | | | |
四 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | % | | | | |
扣除费用后的商业融资应收账款 | $ | 9,660 | | | $ | 453 | | | $ | 357 | | | $ | 360 | | | $ | 102 | | | $ | 38 | | | $ | 18 | | | | | $ | 10,988 | | | 100.0 | % | | | | |
__________
(a)平面图预付款包括 97占总循环余额的百分比。经销商定期贷款按发放年份提供。
与通用金融的交易 下表显示了我们的汽车部门与通用汽车金融之间的交易。这些金额在通用金融的简明合并资产负债表和损益表中列报。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
简明合并资产负债表 (a) | | | |
商业融资应收账款,通用汽车合并经销商应收账款净额 | $ | 163 | | | $ | 187 | |
邮轮应收账款 | $ | 151 | | | $ | 113 | |
应收补助金 (b) | $ | 594 | | | $ | 469 | |
| | | |
应付商业贷款资金 | $ | 72 | | | $ | 105 | |
| | | |
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
简明合并损益表 | | | | | | | |
金融应收账款所得的利息补助金 | | | | | $ | 279 | | | $ | 221 | |
获得租赁车辆补助 | | | | | $ | 393 | | | $ | 547 | |
__________
(a)合并后,所有资产负债表金额均被扣除。
(b)我们的汽车部门向通用汽车金融支付了现金,以补助美元749百万和美元439在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,有百万人。
通用汽车金融董事会宣布并支付了美元的股息450在截至2023年3月31日的三个月中,其普通股的发行量为百万股。
注意事项 5。 库存
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
生产材料、用品和在建工程的总量 | $ | 8,822 | | | $ | 8,014 | |
成品,包括维修部件 | 8,935 | | | 7,353 | |
库存总额 | $ | 17,758 | | | $ | 15,366 | |
注意事项 6。 经营租赁中的设备
经营租赁的设备包括向通用汽车金融的零售客户租赁。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
经营租赁的设备 | $ | 39,991 | | | $ | 40,919 | |
减去:累计折旧 | (8,143) | | | (8,218) | |
经营租赁的设备,净额 | $ | 31,848 | | | $ | 32,701 | |
租赁期结束时,我们租赁资产的估计剩余价值为美元24.1十亿和美元24.7截至2023年3月31日和2022年12月31日,为十亿。
与运营租赁设备相关的折旧费用,净额为美元1.2在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,有十亿美元。
下表汇总了通用汽车金融在向零售客户租赁时应支付的租赁款项:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此后 | | 总计 |
经营租赁下的租赁收据 | $ | 3,807 | | | $ | 3,293 | | | $ | 1,505 | | | $ | 243 | | | $ | 8 | | | $ | — | | | $ | 8,855 | |
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
注意事项 7。 非合并关联公司净资产中的权益
非合并关联公司是指我们维持股权所有权权益的实体,我们对其使用权益会计法,因为我们能够对与其运营和财务事务相关的决策施加重大影响。合资企业的收入和支出并未合并到我们的财务报表中;相反,我们在每家合资企业收益中所占的比例反映为股权收益(亏损)或汽车和其他销售成本。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
中国汽车股权收益(亏损) | | | | | $ | 83 | | | $ | 234 | |
其他合资企业股本收益(亏损)(a) | | | | | (8) | | | 59 | |
总权益收益(亏损) | | | | | $ | 75 | | | $ | 292 | |
__________
(a)与Ultium Cells Holdings LLC相关的股权收益在汽车和其他销售成本中列报,因为该实体通过为我们的电动汽车(EV)提供电池,是我们业务运营不可或缺的一部分。在截至2023年3月31日的三个月中,与Ultium Cells Holdings LLC相关的股票收益微不足道。
曾经有 不自 2022 年 12 月 31 日以来,我们的汽车中国合资企业(汽车中国合资企业)的所有权发生重大变化。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
中国汽车合资公司运营数据汇总 | | | | | | | |
中国汽车合资公司的净销售额 | | | | | $ | 5,833 | | | $ | 8,992 | |
中国汽车合资公司的净收益(亏损) | | | | | $ | 123 | | | $ | 505 | |
截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们的非合并关联公司申报但未支付的股息微不足道。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,从我们的非合并关联公司获得的股息微不足道。我们的非合并关联公司的未分配收益为美元2.0十亿和美元1.9截至2023年3月31日和2022年12月31日,为十亿。
注意事项 8。 可变利息实体
合并后的VIE
汽车融资 –通用金融
GM Financial使用被视为VIE的特殊目的实体(SPE)在证券化交易中向第三方、银行赞助的仓库设施或资产支持证券发行可变融资票据。这些VIE发行的债务由转移到VIE(证券化资产)的金融应收账款和租赁相关资产(证券化资产)支持。通用金融确定它是特殊目的实体的主要受益者,因为证券化资产的服务责任使通用金融有权指导对VIE业绩影响最大的活动,而VIE中的可变权益赋予通用金融吸收损失的义务和获得可能可观的剩余回报的权利。VIE的资产是这些实体发行的债务的唯一偿还来源。VIE发行的票据的投资者无权使用通用金融或其其他资产,通用金融作为服务商提供的惯例陈述和担保回购条款和赔偿除外。通用汽车金融无需向这些特殊目的实体提供额外的财务支持。尽管这些子公司包含在通用金融的简明合并财务报表中,但它们是独立的法人实体,它们持有的金融应收账款、租赁相关资产和现金归其合法所有,通用金融的债权人或通用金融其他子公司的债权人不可用。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
下表汇总了与通用汽车金融合并后的VIE相关的资产和负债:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
限制性现金-当前 | $ | 2,271 | | | $ | 2,176 | |
限制性现金-非流动 | $ | 367 | | | $ | 360 | |
GM 扣除费用后的财务应收账款——当前 | $ | 17,968 | | | $ | 19,896 | |
GM 扣除费用后的财务应收账款——非流动 | $ | 20,031 | | | $ | 18,748 | |
通用汽车运营租赁上的金融设备,净额 | $ | 16,414 | | | $ | 18,456 | |
GM Financial 短期债务和长期债务的流动部分 | $ | 19,903 | | | $ | 21,643 | |
通用汽车金融长期债务 | $ | 21,410 | | | $ | 20,545 | |
GM Financial确认证券化资产的融资费用、租赁车辆和费用收入以及证券化交易中发行的有担保债务的利息支出,并记录贷款损失准备金,以确认在金融应收账款剩余期限内预期的贷款损失。
非合并VIE
汽车
未合并的VIE主要包括汽车相关运营实体,我们向这些实体提供财务支持,以确保我们的生产供应需求得到满足或不受干扰。我们在这些非合并VIE中的可变权益包括股权投资、应收账款和贷款、承诺财务支持和其他资产负债表外安排。资产的账面金额约为美元1.9十亿和美元1.6截至2023年3月31日和2022年12月31日,与我们的未合并VIE相关的十亿美元和负债微不足道。我们因参与这些 VIE 而面临的最大损失风险约为 $3.3十亿,包括大约 $1.2十亿和美元1.4截至2023年3月31日和2022年12月31日,对Ultium Cells Holdings LLC的承诺资本出资10亿美元。我们的最大亏损风险敞口和所需的资本出资可能会有所不同,具体取决于Ultium Cells Holdings LLC的要求和获得资本的机会。目前,我们缺乏通过投票或类似权利指导这些实体的活动的权力,这些活动对他们的经济表现影响最大。
注意事项 9。 债务
汽车 下表列出了我们汽车业务的债务:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 账面金额 | | 公允价值 | | 账面金额 | | 公允价值 |
有担保债务 | $ | 134 | | | $ | 134 | | | $ | 124 | | | $ | 123 | |
无抵押债务 (a) | 15,799 | | | 15,171 | | | 17,340 | | | 16,323 | |
融资租赁负债 | 421 | | | 429 | | | 381 | | | 381 | |
汽车债务总额 (b) | $ | 16,354 | | | $ | 15,734 | | | $ | 17,844 | | | $ | 16,828 | |
| | | | | | | |
利用 1 级输入的公允价值 | | | $ | 14,837 | | | | | $ | 15,971 | |
利用 2 级输入的公允价值 | | | $ | 897 | | | | | $ | 857 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
根据信贷额度协议提供 (c) | | | $ | 13,526 | | | | | $ | 15,095 | |
未偿短期债务的加权平均利率 (d) | | 9.5 | % | | | | 6.1 | % |
未偿长期债务的加权平均利率 (d) | | 5.8 | % | | | | 5.8 | % |
__________
(a)主要由优先票据组成。
(b)包括净折扣和债务发行成本 $531百万和美元5252023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日为百万人。
(c)不包括我们的 364-天,$2.0拨出十亿美元融资专供通用汽车金融使用。
(d)包括以各种外币计价的债务的票面利率和无息贷款。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
2023 年 3 月,我们兑换了我们的 $1.5十亿, 4.875% 优先无抵押票据,到期日为2023年10月,亏损微不足道。
此外,在 2023 年 3 月,我们更新并降低了我们的总借贷能力 五年, $11.2十亿融资兑美元10.0十亿,现将于 2028 年 3 月 31 日到期。我们还更新并降低了我们的总借贷能力 三年, $4.3十亿融资兑美元4.1十亿,现已于 2026 年 3 月 31 日到期,并续订了我们的 364 天, $2.010亿美元的循环信贷额度专供通用金融使用,现已到期于2024年3月30日。续订的信贷额度基于定期担保隔夜融资利率(Term SOFR),而之前的信贷额度基于伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)。
通用金融 下表列出了通用汽车金融的债务:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 账面金额 | | 公允价值 | | 账面金额 | | 公允价值 |
有担保债务 | $ | 41,253 | | | $ | 40,773 | | | $ | 42,131 | | | $ | 41,467 | |
无抵押债务 | 56,814 | | | 55,009 | | | 54,723 | | | 52,270 | |
通用汽车金融债务总额 | $ | 98,067 | | | $ | 95,782 | | | $ | 96,854 | | | $ | 93,738 | |
| | | | | | | |
利用 2 级输入的公允价值 | | | $ | 93,799 | | | | | $ | 91,545 | |
利用 3 级输入的公允价值 | | | $ | 1,983 | | | | | $ | 2,192 | |
有担保债务包括循环信贷额度和应付证券化票据。大多数有担保债务由VIE发行,只能从与标的质押资产相关的收益中偿还。有关通用金融参与VIE的更多信息,请参阅我们的简明合并财务报表附注8。在截至2023年3月31日的三个月中,通用汽车金融续订了循环信贷额度,总借贷能力为美元1.8十亿美元并发行了美元5.1应付证券化票据本金总额为十亿美元,初始加权平均利率为5.25百分比和到期日从2027年到2032年不等。
无抵押债务包括优先票据、信贷额度和其他无抵押债务。在截至2023年3月31日的三个月中,通用汽车金融发行了美元3.2优先票据本金总额为十亿美元,初始加权平均利率为 5.41百分比和到期日从2026年到2033年不等。
注意事项 10。 衍生金融工具
汽车 下表列出了我们汽车业务中衍生金融工具的名义金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值水平 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
未被指定为对冲的衍生品 (a) | | | | | |
外币 | 2 | | $ | 3,176 | | | $ | 4,072 | |
| | | | | |
大宗商品 | 2 | | 901 | | | 1,075 | |
| | | | | |
衍生金融工具总额 | | | $ | 4,077 | | | $ | 5,148 | |
__________
(a)除非另有说明,否则截至2023年3月31日和2022年12月31日这些衍生工具的公允价值以及我们截至2023年3月31日和2022年3月31日的简明合并损益表中包含的收益/亏损微不足道。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
通用金融 下表列出了通用金融衍生金融工具的公允价值总额及相关的名义金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值水平 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | 名义上的 | | 资产的公允价值 | | 负债的公允价值 | | 名义上的 | | 资产的公允价值 | | 负债的公允价值 |
被指定为对冲的衍生品 (a) | | | | | | | | | | | | | |
公允价值套期保值 | | | | | | | | | | | | | |
利率互换 | 2 | | $ | 16,559 | | | $ | 8 | | | $ | 334 | | | $ | 19,950 | | | $ | — | | | $ | 821 | |
| | | | | | | | | | | | | |
现金流套期保值 | | | | | | | | | | | | | |
利率互换 | 2 | | 1,637 | | | 33 | | | 3 | | | 1,434 | | | 34 | | | 1 | |
外币互换 (b) | 2 | | 8,013 | | | 3 | | | 497 | | | 6,852 | | | — | | | 586 | |
未被指定为对冲的衍生品 (a) | | | | | | | | | | | | | |
利率合约 | 2 | | 114,353 | | | 1,924 | | | 2,073 | | | 113,975 | | | 2,268 | | | 1,984 | |
| | | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具总额 (c) | | | $ | 140,562 | | | $ | 1,968 | | | $ | 2,907 | | | $ | 142,212 | | | $ | 2,302 | | | $ | 3,392 | |
__________
(a)除非另有说明,否则我们在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并损益表和综合收益表中包含的收益/亏损微不足道。应收账款净额中应付利息的应计金额包含在其他资产中。应付净额中应付利息的应计金额包含在其他负债中。
(b)合并综合收益报表中外币现金流套期保值的影响包括累积其他综合亏损中确认的微不足道的收益和微不足道的亏损,以及微不足道的收益和美元149百万亏损从截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的累计其他综合亏损重新归类为收入。
(c)通用金融持有 $480百万和美元553来自交易对手的数百万美元抵押品可用于抵消通用金融的资产头寸,并公布了美元1.2十亿和美元1.5截至2023年3月31日和2022年12月31日,向交易对手提供的10亿美元抵押品可用于抵消通用金融的负债头寸。
二级工具的公允价值是使用基于可观察的市场投入的市场方法得出的,包括类似工具的报价以及外汇和利率远期曲线。
以下金额记录在简明合并资产负债表中,这些金额与公允价值套期保值关系中被指定为套期保值项目的项目有关:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 对冲物品的账面金额 | | 公允价值套期保值调整的累计金额 (a) | | 对冲物品的账面金额 | | 公允价值套期保值调整的累计金额 (a) |
短期无抵押债务 | $ | 3,712 | | | $ | (12) | | | $ | 3,048 | | | $ | 2 | |
长期无抵押债务 | 25,545 | | | 764 | | | 25,271 | | | 779 | |
通用金融无抵押债务 | $ | 29,257 | | | $ | 752 | | | $ | 28,319 | | | $ | 781 | |
__________
(a)包括 $470已于 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日停止对冲会计的套期保值项目剩余数额不大,未摊销亏损数额为数不多。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
注意 11。 产品保修和相关责任
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
产品保修和相关责任 | | | | | | | |
期初的保修余额 | | | | | $ | 8,530 | | | $ | 9,774 | |
已签发和承诺的保修期——召回活动 | | | | | 236 | | | 132 | |
已签发和承诺的保修期——产品保修 | | | | | 490 | | | 461 | |
付款 | | | | | (1,058) | | | (1,077) | |
对先前存在的保修的调整 | | | | | 279 | | | (5) | |
外币和其他的影响 | | | | | 5 | | | 17 | |
期末保修余额 | | | | | 8,482 | | | 9,302 | |
减去:期末供应商追回款余额 (a) | | | | | 1,157 | | | 2,025 | |
保修余额,扣除期末供应商追回的款项 | | | | | $ | 7,325 | | | $ | 7,277 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
__________
(a)供应商回收款的当期部分记录在应收账款和应收票据中,扣除备抵后,非流动部分记录在其他资产中。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 | |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | |
产品保修费用,扣除回收额 | | | | | | | | |
在期限内签发和承担的担保 | | | | | $ | 726 | | | $ | 593 | | |
期内应计的供应商追回款额 | | | | | (44) | | | (57) | | |
调整和其他 | | | | | 284 | | | 12 | | |
保修费用,扣除供应商追回的款项 | | | | | $ | 966 | | | $ | 548 | | |
我们估计,截至2023年3月31日,超过召回活动应计金额的合理可能损失微不足道。更多详情,请参阅我们的简明合并财务报表附注13。
注意事项 12。 养老金和其他退休后福利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 | | 截至2022年3月31日的三个月 |
| 养老金福利 | | 全球OPEB计划 | | 养老金福利 | | 全球OPEB计划 |
| 美国 | | 非美国 | | | 美国 | | 非美国 | |
服务成本 | $ | 44 | | | $ | 42 | | | $ | 2 | | | $ | 58 | | | $ | 35 | | | $ | 4 | |
利息成本 | 568 | | | 161 | | | 59 | | | 323 | | | 76 | | | 37 | |
计划资产的预期回报率 | (730) | | | (168) | | | — | | | (750) | | | (139) | | | — | |
先前服务成本的摊销(信用) | (1) | | | 1 | | | — | | | (1) | | | 1 | | | (1) | |
净精算(收益)亏损的摊销 | — | | | 8 | | | (6) | | | 5 | | | 35 | | | 17 | |
| | | | | | | | | | | |
定期养老金和OPEB(收入)支出净额 | $ | (119) | | | $ | 44 | | | $ | 55 | | | $ | (365) | | | $ | 8 | | | $ | 57 | |
定期养老金和其他退休后福利(OPEB)收入的非服务成本部分为美元86百万和美元376在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,百万美元以净利息收入和其他非营业收入列报。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
注意 13。 承付款和或有开支
诉讼相关责任和税务行政事务 在我们的正常业务过程中,我们不时被提名为各种法律诉讼的被告,包括仲裁、集体诉讼和其他诉讼。我们在下文列出了我们认为合理可能或可能发生重大损失的重大个人诉讼和调查。当我们认为损失是可能的并且可以合理估计时,我们就会累积损失。在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,我们的应计收入为美元1.1十亿美元的应计负债和其他负债。在许多问题上,本质上很难确定损失是否可能或合理可能,也很难估计可能损失的规模或范围。因此,尽管我们认为已经为可能且可以合理估计的损失确定了适当的应计额,但此类诉讼的不利后果可能会超过应计金额,该金额可能对我们在任何特定报告期的经营业绩或现金流产生重大影响。
通用汽车韩国分包工人诉讼 通用韩国公司(GM Korea)是与现任和前任分包合同工提起的诉讼的当事方,指控他们有权获得与全职员工相同的工资和福利,并有权被聘为全职员工。2018年5月和2020年9月,韩国劳工当局发布了不利的行政命令,认定通用韩国必须雇用某些目前的分包合同工人作为全职员工。韩国通用汽车对2018年5月和2020年9月的订单提出了上诉。自2020年6月以来,首尔高等法院(中级上诉法院)在八起分包工人案件中对韩国通用汽车作出不利裁决。尽管韩国通用汽车公司已就这些裁决向大韩民国最高法院(韩国最高法院)提出上诉,但韩国通用汽车此后已雇用其某些分包合同工人作为全职员工。截至 2023 年 3 月 31 日,我们涵盖某些主张的索赔和我们认为可能提出申诉且可能承担责任的索赔的应计金额约为 $261百万。我们估计,其他可能提出类似索赔的现有分包合同工人可能遭受的超过应计金额的合理损失约为美元94截至 2023 年 3 月 31 日,已达百万。我们目前无法估计前分包合同工人可能提出的额外索赔可能造成的任何合理可能的物质损失或损失范围。
其他与诉讼相关的责任和税务管理事项 针对我们或我们的关联公司或合资企业的各种其他法律诉讼,包括集体诉讼、政府调查、索赔和诉讼尚待审理,包括但不限于因涉嫌产品缺陷引起的事项;与就业有关的事项;产品和工作场所安全、车辆排放和燃油经济性法规;产品保修;金融服务;经销商、供应商和其他合同关系;与竞争问题有关的政府法规;不受会计条款约束的税收相关事宜标准编纂740,“所得税”(间接税相关事项);产品设计、制造和性能;消费者保护法;以及环境保护法,包括规范固定来源的空气排放、水排放、废物管理和环境修复的法律。我们还不时收到来自美国联邦、州和外国政府机构或其他代表就各种问题发出的传票和其他询问或信息请求。
有e 几次投注美国联邦法院和加拿大省法院正在对通用汽车提起五起集体诉讼,指控所售的各种车辆,包括2011-2016年车型年份的Duramax Diesel、雪佛兰 Silverado 和 GMC Sierra 车辆,违反了联邦、州和外国排放标准。我们目前无法估计这些行动可能造成的任何合理的物质损失或损失范围。基于这些指控,通用汽车在美国还面临一系列其他诉讼,包括仍在审理的股东要求诉讼。
美国联邦法院有几起针对通用汽车的假定集体诉讼和一项经认证的集体诉讼尚待审理,指控各种2011-2014车型年份的汽车因过度消耗石油而存在缺陷。尽管其中许多诉讼已被驳回或以微不足道的金额和解,但有几起仍未解决。2022 年 10 月,我们在涉及三个州的认证集体诉讼中收到了陪审团的不利裁决。我们认为判决没有证据支持,并计划提出审后动议,并在必要时提出上诉。我们目前无法估计假定集体诉讼可能造成的任何合理可能的物质损失或损失范围,并且此前已经累积了与经认证的集体诉讼相关的非实质性金额。
美国联邦法院正在对通用汽车提起一项假定的集体诉讼和一项经认证的集体诉讼尚待审理,指控2015-2022年各种车型年份的车辆存在缺陷,因为它们配备了故障的8速变速器。2023年3月,负责监督与2015-2019年车型年份车辆有关的集体诉讼的法官对26个州子类别进行了认证。关于2020-2022年车型年份车辆的假定集体诉讼尚待另一位法官审理,该法官尚未处理集体认证问题。我们目前无法估计这些诉讼可能造成的任何合理的物质损失或损失范围。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
美国联邦法院正在审理针对通用汽车的集体诉讼,加拿大省法院正在审理一项假定的集体诉讼,指控2011-2016年车型年份的Duramax Diesel Chevlet Silverado和GMC Sierra汽车配备了有缺陷的燃油泵,容易出现故障。2023 年 3 月,联邦法院认证了七个州子类别。我们目前无法估计这些诉讼可能造成的任何合理的物质损失或损失范围。
除了披露的集体诉讼外,我们随时还有其他几起集体诉讼待审。从历史上看,在这些类型的案例中,获得认证的类别相对较少。因此,我们通常只有在集体诉讼获得认证并且我们认为公司可能面临重大风险的情况下,才会披露具体的集体诉讼。
我们目前正在与环境保护署讨论对我们的温室气体信用余额进行可能的调整。视这些讨论的结果而定,与这些问题相关的成本是合理的,但我们目前无法提供成本估算。
与增值税、海关、关税、销售、财产税和其他非所得税相关的税收风险的间接税相关事宜正在全球范围内提起诉讼。各种与美国劳工无关的事项包括现任和前任雇员就所谓的未付工资、福利、遣散费和其他补偿事项提出的索赔。某些行政程序与税收有关,可能需要我们将资金存入托管账户或提供其他形式的担保。其中一些事项可能涉及补偿性、惩罚性或其他三重损害索赔、环境补救计划或制裁,如果获得批准,则可能要求我们支付赔偿金或进行其他支出,其金额在2023年3月31日无法合理估计。对于间接税相关事宜,我们估计,超过应计金额的合理可能损失最多约为美元950截至 2023 年 3 月 31 日,已达百万。
高田很重要 2020 年 11 月,美国国家公路交通安全管理局 (NHTSA) 指示我们更换 GMT900 车辆中的高田公司 (Takata) 安全气囊充气机,这些车辆是全尺寸皮卡和运动型多功能车 (SUV),我们决定不对 NHTSA 的决定提出异议。尽管我们已经开始了召回进程,但考虑到这些人群中的车辆数量,召回将需要几年时间才能完成。因此,在截至2020年12月31日的年度中,我们记录的应计保修额为美元1.1十亿美元用于支付遵守召回补救措施的预期成本,我们认为目前的应计金额仍然合理。
通用汽车召回了在美国境外销售的某些汽车,以更换这些车辆中的高田充气机。在国际上销售的相关车辆与在美国销售的相关车辆在车辆和充气机设计上存在显著差异。我们将继续收集和分析有关这些充气机的证据,并与监管机构分享我们的调查结果。与这些充气机有关的任何额外召回都可能对我们的经营业绩和现金流产生重大影响。
由于有人指控高田制造的安全气囊充气机存在缺陷,已经对通用汽车提起了几起假定的集体诉讼,包括在美国联邦法院、加拿大省法院和墨西哥提起的集体诉讼。2023 年 3 月,监督针对通用汽车的假定集体诉讼的联邦法院就该诉讼中八个州的所有索赔发布了有利于通用的最终判决。在诉讼的现阶段,我们无法估计合理可能的物质损失的数额或范围。
召回雪佛兰 Bol 2021 年 7 月,我们开始自愿召回某些 2017-2019 年车型年份的雪佛兰 Bolt 电动汽车,原因是存在以下风险 二同一电池单元中存在的制造缺陷可能会导致其中某些车辆发生高压电池起火。因此,在截至2021年6月30日的三个月中,我们记录的保修累积额为美元812百万。在进一步调查了我们的电池供应商LG Energy Solution(LG)的制造过程以及拆卸电池组之后,我们确定电池缺陷的风险不仅限于最初的召回人群。因此,在2021年8月,我们将召回范围扩大到包括所有2017-2022车型年份的雪佛兰Bolt EV和电动多功能车(EUV),并记录了额外的保修累积额1.2在截至2021年9月30日的三个月中,有十亿。2021 年 10 月,我们与 LG 达成协议,根据该协议,LG 将向通用偿还与召回相关的费用和开支。因此,在截至2021年9月30日的三个月中,我们确认了1美元的应收账款1.9十亿,这大大抵消了我们确认的与召回有关的保修费用。这些费用反映了我们目前对召回补救措施成本的最佳估计。此次召回的实际成本以及通用汽车从LG收回的相关成本可能会大大提高或降低。对于2017-2019年车型年份的汽车,召回补救措施将是用新模块替换这些车辆中的高压电池模块。对于2020-2022车型年份的汽车,召回补救措施将是用新模块替换这些车辆中任何有缺陷的高压电池模块。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
此外,美国联邦法院和加拿大省法院也对通用汽车提起了假定的集体诉讼,指控Bolt电动汽车和召回人群中包含的EUV中所含的电池存在缺陷。在诉讼的现阶段,我们无法估计合理可能的物质损失的数额或范围。
欧宝/沃克斯豪尔促销 2017年,根据主协议(以下简称 “协议”),我们将欧宝和沃克斯豪尔业务以及欧洲的某些其他资产(欧宝/沃克斯豪尔业务)出售给了PSA集团,即现为Stellantis N.V.(Stellantis)。我们还将欧洲融资子公司和分支机构出售给了Banque PSA Finance S.A. 和BNP Paribas Personal Finance S.A.。尽管此次出售减少了我们在欧洲的新车业务,但我们仍可能受到监管机构对出售前出售的车辆所采取的行动的影响。General Motors Holdings LLC代表我们的全资子公司(卖方)同意赔偿Stellantis因协议中包含的任何陈述和保证不准确或违反我们的承诺而造成的某些损失,以及某些其他责任,包括与某些排放索赔、产品责任和召回相关的费用。无论是直接还是通过Stellantis的赔偿索赔,我们都无法估计这些行为可能造成的任何合理可能的物质损失或损失范围。其中某些赔偿义务在所需付款数额方面有时间限制、门槛和/或上限。
目前,已经在德国、英国和荷兰对卖方和Stellantis提起了各种消费者诉讼,指控卖方出售的欧宝和沃克斯豪尔汽车违反了适用的排放标准。此外,对于Stellantis已经或将要进行的某些召回,包括Stellantis打算在某些地理位置召回与传统欧宝汽车中的高田充气机有关的召回,我们向Stellantis提供了微不足道的赔偿。将来我们可能会被要求就召回高田对Stellantis进行进一步赔偿,但我们认为目前这种进一步的赔偿还遥不可及。
产品责任 我们记录的负债为美元570百万和美元561截至2023年3月31日和2022年12月31日,所有已知产品责任索赔的预期成本的应计负债和其他负债为百万美元,加上我们自保的已经发生和预计将在未来提交的产品责任索赔的预期成本估算。尽管根据目前可用的信息,我们无法估计合理的增量损失范围,但我们的产品责任索赔应计金额在未来一段时间内可能会增加,这是合理的。我们认为,任何涉及我们产品的实际损害的判决都将由我们记录的应计额和超额责任保险(如适用)充分保障。
担保 对于涉及主要由某些合资企业生产的产品的责任索赔,我们签订了赔偿协议。这些担保将在2023年至2028年期间终止,或者在发生特定事件或正在进行时终止。我们认为,我们记录的应计费用足以支付所产生的相关潜在成本,微不足道。主要基于与迄今为止出售的车辆相关的特许权使用费计算的未来未贴现最高付款额为美元3.2十亿和美元3.1截至2023年3月31日和2022年12月31日,这些担保为10亿美元,其中大部分与赔偿协议有关。
我们为未偿还给第三方(例如经销商)的商业贷款提供还款担保。在某些情况下,一方的某些资产或我们向其债务或履约提供担保的一方的应付账款可能会在某种程度上抵消未来任何潜在付款的金额。我们还面临与向租车公司的某些销售相关的剩余价值担保。
我们 p定期进入 在正常业务过程中纳入赔偿条款的协议。由于这些义务的条件性质,无法估计我们在这些赔偿或担保下的最大风险敞口。此类债务的记录数额微不足道,因为目前大多数债务不太可能或无法估计,而且担保在发行时的公允价值微不足道。有关协议下我们对Stellantis的赔偿义务的更多信息,请参阅本说明的欧宝/沃克斯豪尔销售部分。
供应商融资计划 第三方融资提供商通过我们建立的融资计划,为某些供应商提供在发票到期日之前付款的选项。我们保留对参与供应商的义务,根据原始发票条款,我们在原始发票到期日直接向第三方融资提供商付款。质押的资产不作为担保或其他形式的担保为承诺付款提供担保。我们在供应商融资计划下的未清合格余额为 $1.1十亿和美元852截至2023年3月31日和2022年12月31日的百万美元,记录在应付账款(主要是贸易)中。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
注意 14。 所得税
在截至2023年3月31日的三个月中,所得税支出为美元428百万美元主要归因于我们有效税率计算中包含的实体的税收支出。在截至2022年3月31日的三个月中,所得税优惠为美元28百万美元主要归因于我们有效税率计算中包含的实体的税收支出,但被针对某些邮轮递延所得税资产发放的估值补贴所抵消,这些资产由于出于美国税收目的对Cruise进行了重新整合,这些资产被认为可以变现。
注意 15。 重组和其他举措
我们已经执行了各种重组和其他举措,如有必要,我们将来可能会采取更多举措,以精简制造能力并降低其他成本,提高剩余设施的利用率。如果这些计划涉及自愿离职,则负债通常在接受向雇员提供的提议时记录在案。如果这些计划根据先前存在的协议提供离职补助金,则一旦数额可能且可以合理估计,即记录负债。如果员工被非自愿解雇,责任通常在沟通之日记录在案。相关费用记录在汽车和其他销售成本以及汽车和其他销售、一般和管理费用中。
下表汇总了与重组和其他举措相关的准备金和费用,包括离职后福利准备金和费用:
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
期初余额 | $ | 520 | | | $ | 285 | |
加息、增息及其他 | 980 | | | (2) | |
付款 | (51) | | | (104) | |
对外币估算和影响的修订 | — | | | (9) | |
期末余额 | $ | 1,450 | | | $ | 171 | |
在截至2023年3月31日的三个月中,重组和其他举措包括GMNA中与别克经销商相关的战略活动。我们记录的费用为 $99百万,包含在上表中,花费了美元39在截至2023年3月31日的三个月中,这些交易商重组产生的净现金流出量为百万美元,此外还有$的费用511百万美元,净现金流出为美元120在截至2022年12月31日的一年中,有百万人。剩下的 $451预计到2023年底将支付数百万美元。
此外,2023 年 3 月 9 日,我们宣布了一项自愿离职计划 (VSP),以加快与 2023 年 1 月宣布的成本削减计划相关的人员流失。我们在GMNA中记录的费用为美元875在截至2023年3月31日的三个月中,百万美元,主要与员工离职费有关,如上表所示。我们预计与这些活动相关的现金流出约为美元875到 2023 年底,将基本完工数百万台。
注意 16。 股东权益和非控股权益
我们有 2.0十亿股优先股和 5.0获准发行的十亿股普通股。我们有 不截至2023年3月31日和2022年12月31日已发行和流通的优先股股票。我们有 1.4截至2023年3月31日和2022年12月31日,已发行和流通的10亿股普通股。
普通股我们的普通股持有人有权自行决定获得股息。我们申报的每股普通股股息为美元0.09而我们在普通股上支付的总股息为美元126截至2023年3月31日的三个月为百万美元。在截至2022年3月31日的三个月中,我们的普通股没有申报或支付股息。
2022 年 8 月,我们的董事会将我们先前宣布的普通股回购计划下的容量提高到 $5.0来自 $ 的十亿美元3.3截至2022年6月30日,该计划仍有10亿人。在截至2023年3月31日的三个月中,我们购买了 9以美元出售我们已发行普通股的百万股369百万美元是该计划的一部分,其中包括与2022年《通货膨胀降低法》相关的微不足道的消费税。在截至2022年3月31日的三个月中,我们没有购买已发行普通股的股票。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
Cruise 优先股 2022 年 3 月,根据股票购买协议,我们收购了软银愿景基金 (AIV M2) L.P.”s(及其关联公司软银)Cruise A-1、F 类和 G 类优先股,售价 $2.1十亿美元又赚了钱1.35对Cruise的10亿美元投资以取代软银。软银不再拥有Cruise的所有权或任何权利。
Cruise 普通股在截至2023年3月31日的三个月中,通用邮轮控股有限责任公司(Cruise Holdings)发行了美元95根据Cruise的2018年员工激励计划,100万股B类普通股将净结算既得奖励,并发行了美元56百万股B类普通股,用于支付因结算或行使既得奖励而产生的法定预扣税义务。此外,通用汽车进行了季度要约,并支付了美元75在截至2023年3月31日的三个月中,用百万美元现金购买已投标的邮轮B类普通股。在我们的简明合并财务报表中,B类普通股被归类为非控股权益,但某些被归类为负债的股票除外,其记录价值约为美元602023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日均为百万人。有关邮轮股票激励奖励的更多信息,请参阅附注18。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们在Cruise的所有权变动对我们的应占权益的影响微不足道。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,归属于股东的净收益以及向Cruise和其他子公司非控股权益的转让为美元2.4十亿和美元2.0十亿美元,其中在 2022 年包括一美元909由于赎回了Cruise优先股,留存收益减少了百万美元。
下表汇总了累计其他综合损失的重要组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 三个月已结束 |
| | | | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
外币折算调整 | | | | | | | | | |
期初余额 | | | | | | | $ | (2,776) | | | $ | (2,653) | |
其他综合收益(亏损)和非控股权益,扣除重新分类调整和税收 (a) (b) | | | | | | | 164 | | | 397 | |
期末余额 | | | | | | | $ | (2,611) | | | $ | (2,256) | |
| | | | | | | | | |
固定福利计划 | | | | | | | | | |
期初余额 | | | | | | | $ | (4,851) | | | $ | (6,528) | |
重新分类调整前的其他综合收益(亏损),扣除税款 (b) | | | | | | | (39) | | | 52 | |
扣除税款后的重新分类调整 (b) | | | | | | | 4 | | | 51 | |
扣除税款的其他综合收益(亏损)(b) | | | | | | | (35) | | | 103 | |
期末余额 (c) | | | | | | | $ | (4,886) | | | $ | (6,425) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
__________
(a)在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,非控股权益和重新分类调整微不足道。
(b)在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,所得税的影响微不足道。
(c)主要包括我们固定福利计划的未摊销精算亏损。请参阅注释 2。我们的 2022 年表格 10-K 的重要会计政策,以获取更多信息。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
注意 17。 每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
每股基本收益 | | | | | | | |
归属于股东的净收益(亏损) | | | | | $ | 2,395 | | | $ | 2,939 | |
减去:子公司优先股的累计股息 (a) | | | | | (27) | | | (952) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
归属于普通股股东的净收益(亏损) | | | | | $ | 2,369 | | | $ | 1,987 | |
| | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值 | | | | | 1,396 | | | 1,458 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
普通股每股基本收益 | | | | | $ | 1.70 | | | $ | 1.36 | |
摊薄后的每股收益 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
归属于普通股股东的净收益(亏损)——摊薄 | | | | | $ | 2,369 | | | $ | 1,987 | |
| | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值——基本 | | | | | 1,396 | | | 1,458 | |
股票激励计划下奖励的摊薄效应 | | | | | 6 | | | 12 | |
已发行普通股的加权平均值——摊薄 | | | | | 1,402 | | | 1,470 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
摊薄后的每股普通股收益 | | | | | $ | 1.69 | | | $ | 1.35 | |
可能具有稀释作用的证券 (b) | | | | | 22 | | | 6 | |
__________
(a)包括一美元909在截至2022年3月31日的三个月中,与从软银赎回Cruise优先股相关的百万股视同股息。
(b)截至2023年3月31日归属于未偿还股票期权、限制性股票单位(RSU)和绩效股票单位(PSU)以及截至2022年3月31日未偿还的股票期权和限制性股票单位(RSU)的潜在摊薄证券被排除在摊薄后每股收益(EPS)的计算之外,因为这些证券会产生反稀释作用。
注十八。 股票激励计划
邮轮股票激励奖励 2022 年 3 月,Cruise 修改了以 Cruise 普通股结算的 RSU,取消了流动性归属条件,因此所有授予的 RSU 奖励仅在满足服务条件后才归属。与Cruise Holdings基于股份的奖励相关的总薪酬支出为美元103在截至2023年3月31日的三个月中,百万美元和美元1.2在截至2022年3月31日的三个月中,这主要代表了修改杰出奖项的影响。通用汽车进行了季度要约并支付了美元75在截至2023年3月31日的三个月中,用百万美元现金购买已投标的邮轮B类普通股。 没有在截至2022年3月31日的三个月中,支付了现金以结算基于股份的奖励。
注意 19。 分部报告
我们通过以下应报告的细分市场分析我们的业务业绩:GMNA、GMI、Cruise和GM Financial。首席运营决策者通过扣除非控股权益后的利息和所得税前收益(EBIT)来评估我们的汽车板块和Cruise的经营业绩和业绩。首席运营决策者通过调整后的所得税前收益(EBT)对通用汽车金融进行评估,因为在评估和衡量该细分市场的运营和财务业绩时,利息收入和利息支出是经营业绩的一部分。每个部门都有一名经理负责执行我们的战略计划。尽管并非某一细分市场中的所有车辆都能在全额分配成本的基础上实现个人盈利,但这些车辆吸引客户前往经销商展厅,有助于维持其他利润更高的汽车的销量,并有助于达到所需的燃油效率标准。由于这些因素和其他因素,我们不以个人品牌或车辆为基础管理业务。
实际上,生产的所有卡车、跨界车、汽车和汽车零部件都是通过北美的零售经销商以及北美以外的分销商和经销商销售的,其中绝大多数是独立拥有的。除了出售给经销商进行消费品零售销售的产品外,卡车、跨界车和汽车还出售给车队客户,包括日租车公司、商业车队客户、租赁公司和政府。车队销售通过经销商网络完成,在某些情况下直接与车队客户完成。零售和车队客户可以获得
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
通过经销商网络提供广泛的汽车售后服务和产品,例如维护、轻型维修、碰撞维修、车辆配件和延长服务保修。
GMNA满足北美客户的需求,而GMI主要通过别克、凯迪拉克、雪佛兰和GMC品牌开发、制造和/或销售的车辆来满足北美以外客户的需求。我们还拥有满足其他国家(主要是中国)客户需求的实体的股权,这些实体以宝骏、别克、凯迪拉克、雪佛兰和五菱品牌开发、制造和/或销售汽车。Cruise 是我们的全球分支机构,负责音视技术的开发和商业化,包括与自动驾驶相关的工程和其他成本。我们通过通用汽车金融部门提供汽车融资服务。
我们的汽车利息收入和利息支出、欧宝/沃克斯豪尔业务的遗留成本(主要是养老金成本)、公司支出以及某些非细分市场的特定收入和支出集中记录在公司中。公司资产主要包括现金和现金等价物、有价债务证券和分部间余额。合并中取消了所有分段间余额和交易。
下表按分部汇总了关键财务信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月及期间 |
| GMNA | | GMI | | 企业 | | 淘汰 | | 道达尔汽车 | | 巡航 | | 通用金融 | | 冲销/改叙 | | 总计 |
净销售额和收入 | $ | 32,889 | | | $ | 3,727 | | | $ | 31 | | | | | $ | 36,646 | | | $ | 25 | | | $ | 3,343 | | | $ | (29) | | | $ | 39,985 | |
调整后的利息和税前收益(亏损) | $ | 3,576 | | | $ | 347 | | | $ | (327) | | | | | $ | 3,596 | | | $ | (561) | | | $ | 771 | | | $ | (3) | | | $ | 3,803 | |
调整数 (a) | $ | (974) | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | (974) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | (974) | |
汽车利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | 229 | |
汽车利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | (234) | |
归属于非控股权益的净收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | | (49) | |
所得税前收入(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,775 | |
所得税优惠(费用) | | | | | | | | | | | | | | | | | (428) | |
净收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,346 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
归属于非控股权益的净亏损(收益) | | | | | | | | | | | | | | | | | 49 | |
归属于股东的净收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 2,395 | |
非合并关联公司净资产中的权益 | $ | 2,000 | | | $ | 6,817 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,818 | | | $ | — | | | $ | 1,725 | | | $ | — | | | $ | 10,542 | |
商誉和无形资产 | $ | 2,154 | | | $ | 732 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 2,890 | | | $ | 728 | | | $ | 1,350 | | | $ | — | | | $ | 4,968 | |
总资产 | $ | 144,903 | | | $ | 24,992 | | | $ | 40,880 | | | $ | (69,676) | | | $ | 141,098 | | | $ | 5,217 | | | $ | 122,789 | | | $ | (2,099) | | | $ | 267,004 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | $ | 1,428 | | | $ | 122 | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 1,555 | | | $ | 4 | | | $ | 1,251 | | | $ | — | | | $ | 2,810 | |
减值费用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
股本收益(亏损)(b) | $ | (46) | | | $ | 81 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 34 | | | $ | — | | | $ | 41 | | | $ | — | | | $ | 75 | |
__________
(a) 包括与别克经销商相关的战略活动费用和与GMNA中VSP相关的费用。
(b) 与Ultium Cells Holdings LLC相关的股权收益在汽车和其他销售成本中列报,因为该实体通过为我们的电动汽车提供电池,是我们业务运营不可或缺的一部分。在截至2023年3月31日的三个月中,与Ultium Cells Holdings LLC相关的股票收益微不足道。
目录
通用汽车公司和子公司
简明合并财务报表附注 ——(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三个月及期间 |
| GMNA | | GMI | | 企业 | | 淘汰 | | 道达尔汽车 | | 巡航 | | 通用金融 | | 冲销/改叙 | | 总计 |
净销售额和收入 | $ | 29,456 | | | $ | 3,313 | | | $ | 53 | | | | | $ | 32,823 | | | $ | 26 | | | $ | 3,156 | | | $ | (26) | | | $ | 35,979 | |
调整后的利息和税前收益(亏损) | $ | 3,141 | | | $ | 328 | | | $ | (387) | | | | | $ | 3,082 | | | $ | (325) | | | $ | 1,284 | | | $ | 4 | | | $ | 4,044 | |
调整数 (a) | $ | 100 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 100 | | | $ | (1,057) | | | $ | — | | | $ | — | | | (957) | |
汽车利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | 50 | |
汽车利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | (226) | |
归属于非控股权益的净收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | | (131) | |
所得税前收入(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,779 | |
所得税优惠(费用) | | | | | | | | | | | | | | | | | 28 | |
净收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,807 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
归属于非控股权益的净亏损(收益) | | | | | | | | | | | | | | | | | 131 | |
归属于股东的净收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 2,939 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非合并关联公司净资产中的权益 | $ | 1,217 | | | $ | 7,406 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,623 | | | $ | — | | | $ | 1,779 | | | $ | — | | | $ | 10,402 | |
商誉和无形资产 | $ | 2,213 | | | $ | 765 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,978 | | | $ | 733 | | | $ | 1,346 | | | $ | — | | | $ | 5,058 | |
总资产 | $ | 126,454 | | | $ | 24,612 | | | $ | 35,696 | | | $ | (55,702) | | | $ | 131,060 | | | $ | 6,310 | | | $ | 115,312 | | | $ | (1,190) | | | $ | 251,492 | |
折旧和摊销 | $ | 1,504 | | | $ | 134 | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 1,643 | | | $ | 12 | | | $ | 1,236 | | | $ | — | | | $ | 2,891 | |
减值费用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
股本收益(亏损) | $ | 6 | | | $ | 232 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 238 | | | $ | — | | | $ | 54 | | | $ | — | | | $ | 292 | |
__________
(a) 包括解决与GMNA上年汽车销售有关的几乎所有应计特许权使用费问题;以及与一次性修改Cruise股票激励奖励有关的费用.
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
演示基础 本管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析(MD&A)应与随附的简明合并财务报表及其附注以及我们的2022年表格10-K中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
本MD&A中的前瞻性陈述不能保证未来的业绩,可能涉及风险和不确定性,可能导致实际结果与预期结果存在重大差异。请参阅本 MD&A 的 “前瞻性陈述” 部分和第 1 部分第 1A 项。2022 年 10-K 表的风险因素,用于讨论这些风险和不确定性。除每股金额或另有规定外,表格中显示的美元金额以百万为单位。由于四舍五入,某些列和行可能不相加。
非公认会计准则指标 我们的非公认会计准则指标包括:经息税前利润调整后,扣除非控股权益;经通用汽车金融板块调整后的息税前利润;调整后每股收益摊薄后的有效税率(经ETR调整后);调整后的投资资本回报率(经ROIC调整后)和调整后的汽车自由现金流。由于各公司在计算方法上可能存在差异,我们对这些非公认会计准则指标的计算可能无法与其他公司的类似标题的指标进行比较。因此,这些非公认会计准则指标的使用存在局限性,不应将其视为优于相关的美国公认会计原则衡量标准,也不应将其单独视为其替代品。
这些非公认会计准则指标使管理层和投资者能够查看运营趋势,在不同时期和不同地理区域之间进行分析比较和基准表现,以了解经营业绩,而不考虑我们认为不属于核心经营业绩组成部分的项目。此外,这些非公认会计准则指标使投资者有机会根据外部传达的目标衡量和监测我们的业绩,并评估管理层为改善投资回报率调整后的投资决策而做出的投资决策。管理层在财务、投资和业务决策过程中、内部报告以及预测和预算编制过程中使用这些衡量标准。此外,我们的董事会使用其中某些指标和其他衡量标准作为关键指标,以确定基于绩效的薪酬计划下的管理绩效。出于这些原因,我们认为这些非公认会计准则指标对我们的投资者有用。
经息税前利润调整后 调整后的息税前利润是扣除非控股权益后列报的,供管理层使用,可供投资者用来审查我们的合并经营业绩,因为它不包括汽车利息收入、汽车利息支出和所得税,以及某些不被视为我们核心业务一部分的额外调整。息税前利润调整的示例包括但不限于长期资产的减值费用和因我们的运营战略变化或离散的市场和业务状况而产生的其他退出成本,以及法律事务产生的某些成本。对于经息税前利润调整后的指标和其他非公认会计准则指标,一旦我们在本期对某个项目进行了调整,我们还将在该项目受到影响的未来任何时期调整相关的非公认会计准则指标。我们对通用汽车金融板块的相应指标经息税前调整后,因为在评估和衡量该细分市场的运营和财务业绩时,利息收入和利息支出是经营业绩的一部分。
每股收益稀释后调整后经摊薄后的每股收益由管理层使用,可供投资者持续审查我们的合并摊薄后每股收益业绩。经摊薄后每股收益的计算方法是归属于普通股股东摊薄后的净收益减去上述调整后的息税折旧摊薄后和某些所得税调整的调整除以已发行摊薄后的加权平均普通股。所得税调整的例子包括设立或撤销重要的递延所得税资产估值补贴。
经ETR调整后ETR调整后由管理层使用,可供投资者持续审查我们核心业务的合并有效税率。经ETR调整后的计算方法为:所得税支出减去与上述调整后的息税前利润调整相关的所得税和上述调整后每股收益摊薄后的所得税调整后的所得税除以所得税前收入减去调整。当我们提供预期的调整后有效税率时,我们不提供预期的有效税率,因为美国公认会计原则指标可能包括难以预测的重大调整。
经投资回报率调整ROIC-adested 由管理层使用,可供投资者用来审查我们的投资和资本配置决策。我们将经ROIC调整后的定义为过去四个季度调整后的息税前利润除以经ROIC调整后的平均净资产,后者被认为是经平均汽车债务和利息负债(不包括融资租赁)调整后的平均权益余额;平均汽车净养老金和OPEB负债;以及同期汽车平均净所得税资产。
调整后的汽车自由现金流调整后的汽车自由现金流由管理层使用,可供投资者用来审查我们汽车业务的流动性,根据资本配置计划衡量和监测我们的业绩,并根据汽车业务的大量现金需求评估我们的汽车流动性。我们将调整后的汽车自由现金流衡量为汽车运营现金流减去经管理行动调整后的资本支出。管理层的行动可以包括自愿事件,例如对员工福利计划的全权缴款,也可以包括非经常性特定事件,例如关闭被视为特别用于息税折旧摊销前利润调整目的的设施。有关更多信息,请参阅本 MD&A 的 “流动性和资本资源” 部分。
下表将根据美国公认会计原则归属于股东的净收益与调整后的息税折旧摊销前利润进行了对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 3月31日 | | 十二月三十一日 | | 9月30日 | | 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
归属于股东的净收益 | $ | 2,395 | | | $ | 2,939 | | | $ | 1,999 | | | $ | 1,741 | | | $ | 3,305 | | | $ | 2,420 | | | $ | 1,692 | | | $ | 2,836 | |
所得税支出(福利) | 428 | | | (28) | | | 580 | | | 471 | | | 845 | | | 152 | | | 490 | | | 971 | |
汽车利息支出 | 234 | | | 226 | | | 267 | | | 227 | | | 259 | | | 230 | | | 234 | | | 243 | |
汽车利息收入 | (229) | | | (50) | | | (215) | | | (44) | | | (122) | | | (38) | | | (73) | | | (32) | |
调整 | | | | | | | | | | | | | | | |
自愿离职计划 (a) | 875 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
巡航补偿修改 (b) | — | | | 1,057 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
俄罗斯出口 (c) | — | | | — | | | 657 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
别克经销商策略 (d) | 99 | | | — | | | 511 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
专利使用费事宜 (e) | — | | | (100) | | | — | | | 250 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
通用汽车巴西间接税事宜 (f) | — | | | — | | | — | | | 194 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
凯迪拉克经销商策略 (g) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 158 | | | — | | | 17 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
通用汽车韩国工资诉讼 (h) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 82 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
调整总额 | 974 | | | 957 | | | 1,168 | | | 444 | | | — | | | 158 | | | — | | | 99 | |
经息税前利润调整后 | $ | 3,803 | | | $ | 4,044 | | | $ | 3,799 | | | $ | 2,839 | | | $ | 4,287 | | | $ | 2,922 | | | $ | 2,343 | | | $ | 4,117 | |
_________
(a)这项调整被排除在外,因为它与加速自然减员有关,这是2023年1月宣布的成本削减计划的一部分,主要是在美国。
(b)该调整被排除在外,因为它涉及邮轮股票激励奖励的一次性修改。
(c)该调整被排除在外,因为它与我们在俄罗斯的业务的关闭有关,包括注销我们的净投资以及将累计折算亏损转化为收益。
(d)这些调整被排除在外,因为它们与作为别克电动汽车战略的一部分将某些别克经销商移出我们的经销商网络的战略活动有关。
(e)这些调整被排除在外,因为它们涉及截至2021年12月31日的三个月中上一年汽车销售的某些应计特许权使用费,以及在截至2022年3月31日的三个月中几乎所有这些问题的解决。
(f)该调整被排除在外,因为它涉及在截至2021年12月31日的三个月中与第三方达成的和解协议,该协议涉及巴西追溯收回前期实现的间接税。
(g)这些调整被排除在外,因为它们与作为凯迪拉克电动汽车战略一部分将某些凯迪拉克经销商从网络中转移出去的战略活动有关。
(h)这项调整被排除在外,因为与韩国最高法院的裁决相关的特殊事件与我们的受薪工人有关。
下表核对了摊薄后的收益gs per 经摊薄后的美国公认会计原则下的普通股至每股收益摊薄后的股份:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | | | | | | | 金额 | | 每股 | | 金额 | | 每股 |
摊薄后的每股普通股收益 | | | | | | | | | $ | 2,369 | | | $ | 1.69 | | | $ | 1,987 | | | $ | 1.35 | |
调整数 (a) | | | | | | | | | 974 | | | 0.69 | | | 957 | | | 0.65 | |
税收对调整的影响 (b) | | | | | | | | | (239) | | | (0.17) | | | (296) | | | (0.20) | |
税收调整 (c) | | | | | | | | | — | | | — | | | (482) | | | (0.33) | |
视同股息调整 (d) | | | | | | | | | — | | | — | | | 909 | | | 0.62 | |
每股收益稀释后调整后 | | | | | | | | | $ | 3,104 | | | $ | 2.21 | | | $ | 3,075 | | | $ | 2.09 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
__________
(a)有关每项调整的详细信息,请参阅MD&A本节中根据美国公认会计原则归属于股东的净收益与调整后的息税前利润的对账。
(b)每项调整的税收影响是根据调整所涉司法管辖区的税法和估值补贴状况确定的。
(c)本次调整包括与在截至2022年3月31日的三个月内针对因邮轮税收再整合而被认为可以变现的递延所得税资产发放估值补贴相关的税收优惠。该调整被排除在外,因为估值补贴的重大影响不被视为我们核心业务的一部分。
(d)本次调整包括与在截至2022年3月31日的三个月内从软银赎回Cruise优先股相关的视同股息。
下表将我们在美国公认会计原则下的有效税率与经ETR调整后的有效税率进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | | | | | | | | | | | 所得税前收入 | | 所得税支出(福利) | | 有效税率 | | 所得税前收入 | | 所得税支出(福利) | | 有效税率 |
有效税率 | | | | | | | | | | | | | $ | 2,775 | | | $ | 428 | | | 15.4 | % | | $ | 2,779 | | | $ | (28) | | | (1.0) | % |
调整数 (a) | | | | | | | | | | | | | 974 | | | 239 | | | | | 1,053 | | | 296 | | | |
税收调整 (b) | | | | | | | | | | | | | | | — | | | | | | | 482 | | | |
经ETR调整后 | | | | | | | | | | | | | $ | 3,749 | | | $ | 667 | | | 17.8 | % | | $ | 3,832 | | | $ | 750 | | | 19.6 | % |
__________
(a)有关调整详情,请参阅MD&A本节中根据美国公认会计原则归属于股东的净收益与调整后的息税前利润的对账。这些调整包括归属于非控股权益的净收益(如适用)。每项调整的税收影响是根据调整所涉司法管辖区的税法和估值补贴状况确定的。
(b)有关调整详情,请参阅MD&A本节中美国公认会计原则下摊薄后每股普通股收益与经摊薄后的每股普通股收益的对账情况。
我们将股本回报率(ROE)定义为过去四个季度归属于股东的净收益除以同期的平均权益。管理层在计算投资回报率时使用平均权益来提供可比金额。下表总结了投资回报率(以十亿美元计)的计算:
| | | | | | | | | | | | |
| 四季度已结束 |
| 2023年3月31日 | | | 2022年3月31日 |
归属于股东的净收益 | $ | 9.4 | | | | $ | 9.9 | |
平均权益 (a) | $ | 68.6 | | | | $ | 59.6 | |
罗伊 | 13.7 | % | | | 16.7 | % |
__________
(a)包括非控股权益的权益,其中相应的收益(亏损)包含在归属于股东的净收益中。
下表汇总了经投资回报率调整后的计算结果(以十亿美元计):
| | | | | | | | | | | |
| 四季度已结束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
息税前利润调整后 (a) | $ | 14.2 | | | $ | 13.9 | |
平均权益 (b) | $ | 68.6 | | | $ | 59.6 | |
加:平均汽车债务和利息负债(不包括融资租赁) | 17.4 | | | 16.9 | |
加:平均汽车净养老金和OPEB负债 | 8.6 | | | 14.0 | |
| | | |
减去:平均汽车和其他净所得税资产 | (20.9) | | | (21.8) | |
经ROIC调整后的平均净资产 | $ | 73.6 | | | $ | 68.8 | |
经投资回报率调整 | 19.3 | % | | 20.2 | % |
__________
(a)请参阅MD&A本节中根据美国公认会计原则归属于股东的净收益与调整后的息税前利润的对账。
(b)包括非控股权益的权益,相应的收益(亏损)包含在调整后的息税折旧摊销前利润中。
概述 我们对未来的愿景是一个零碰撞、零排放和零拥堵的世界,这指导着我们以增长为中心的战略,即投资电动汽车和自动驾驶汽车、软件支持的服务和订阅以及新的商机,同时加强我们在卡车和越野车等盈利的ICE车辆中的市场地位。我们将通过一支多元化的团队执行我们的战略,坚定不移地致力于通过可持续运营和领先的健康和安全文化树立良好的公民意识。
我们将继续监测宏观经济环境,包括更高的利率、通货膨胀压力和竞争对手的行动。供应链和物流挑战已开始缓解,导致产量增加,随着时间的推移,激励活动可能会逐渐增加。我们预计,我们的新车和更新车的定价表现将部分抵消这种不利因素。与2022年12月相比,美国经销商的库存保持平稳,这是因为我们使供应与需求相匹配,并积极计划了工厂的停机时间。
2023 年 1 月,我们宣布打算实施一项成本削减计划,到2024年按年运行率将固定成本减少20亿美元。2023 年 3 月,我们采取了初步措施,宣布了基于绩效的退出和 VSP,以加快人员流失。我们认为,按年运行率计算,这将为实现这一目标带来约 10 亿美元的收入。除人员成本外,我们预计剩余的10亿美元将来自降低车辆组合和整个业务的复杂性,优先考虑增长计划以及降低管理费用和可支配成本。有关更多信息,请参阅本 MD&A 的合并业绩和区域分析部分。
在全球多个国家,我们还面临着持续的市场、运营和监管挑战,这要归因于竞争压力、我们的产品组合供应、排放标准提高、经济状况可能疲软、劳动力中断、外汇波动、不断变化的贸易政策以及政治不确定性等因素。请参阅第一部分,第 1A 项。2022 年 10-K 表的风险因素,用于讨论这些挑战。
在我们继续评估业绩和不断发展的业务需求时,可能需要采取额外的重组和合理化行动。这些行为可能会导致未来的资产减值或其他费用,这可能会对我们的经营业绩产生重大影响。
2022 年 8 月 16 日,2022 年《降低通货膨胀法案》(以下简称 “法案”)签署成为法律。该法案修改了气候和清洁能源税收条款,包括购买电动汽车的消费信贷,并为购买商用电动汽车以及投资清洁能源生产、供应链和制造设施增加了新的公司税收抵免。我们预计将从电池组件的生产和商用电动汽车税收抵免中获得抵免,这将增加净收入并影响所得税的现金支付。我们还希望通过降低原材料成本从该法案中受益。在等待财政部出台监管指导的同时,我们将继续评估税收抵免对我们的财务业绩(包括净收益和现金流)的最终影响。
在截至2023年12月31日的年度中,我们预计归属于股东的净收益在84亿至99亿美元之间,经息税前收益调整后的息税前收益在110亿美元至130亿美元之间,每股收益摊薄后的每股收益在5.83美元至6.83美元之间,经摊薄后的每股收益在6.35美元至7.35美元之间。我们不考虑未来调整对我们预期财务业绩的潜在影响。
下表将根据美国公认会计原则归属于股东的预期净收益与调整后的预期息税折旧摊销前利润(以十亿美元计)进行了核对:
| | | | | | | |
| | | 截至 2023 年 12 月 31 日的一年 |
归属于股东的净收益 | | | $ 8.4-9.9 |
所得税支出 | | | 1.5-2.0 |
汽车利息支出,净额 | | | 0.1 |
| | | |
调整数 (a) | | | 1.0 |
经息税前利润调整后 | | | $ 11.0-13.0 |
________
(a)有关每项调整的详细信息,请参阅美国公认会计原则下归属于股东的净收益与MD&A中调整后的息税前利润的对账。我们不考虑调整对我们预期财务业绩的未来潜在影响。
下表核对了根据美国公认会计原则摊薄后的预期每股收益与经摊薄后的预期每股收益:
| | | | | | | |
| | | 截至 2023 年 12 月 31 日的一年 |
摊薄后的每股普通股收益 | | | $ 5.83-6.83 |
调整数 (a) | | | 0.52 |
| | | |
每股收益稀释后调整后 | | | $ 6.35-7.35 |
________
(a)有关每项调整的详细信息,请参阅美国公认会计原则下摊薄后每股普通股收益与MD&A中摊薄后每股普通股收益的对账。我们不考虑调整对我们预期财务业绩的未来潜在影响。
GMNA 在截至2023年3月31日的三个月中,北美的行业销量为450万辆,与2022年同期相比增长了9.2%。在截至2023年3月31日的三个月中,美国行业销量为370万辆,与2022年同期相比增长了8.3%。
在截至2023年3月31日的三个月中,我们在北美最大的市场美国的汽车总销量为60万辆,市场份额为16.4%,与2022年同期相比增长了1.3个百分点。
我们预计,在汽车定价持续走强和美国行业需求健康的情况下,经息税折旧摊销前收益调整后的利润率将在2023年保持相对强劲的水平,但与大宗商品、原材料和物流相关的成本上涨部分抵消。我们的前景取决于定价环境、供应链可用性的持续改善和整体经济状况。由于供应链中断,我们的计划生产计划中断了,我们继续优先生产我们最受欢迎和最受欢迎的产品,包括我们的全尺寸卡车、全尺寸越野车和电动汽车。
2023 年,我们与国际联盟、美国汽车、航空航天和农业机具工人联合会 (UAW) 和加拿大 Unifor 的集体谈判协议以及墨西哥的集体谈判协议将到期,这将需要就新协议进行谈判。请参阅第一部分,第 1A 项。2022 年 10-K 表的风险因素,用于讨论与我们的制造设施任何重大中断相关的风险。
GMI 在截至2023年3月31日的三个月中,中国的行业销量为520万辆,与2022年同期相比下降了10.3%。在截至2023年3月31日的三个月中,我们在中国的汽车总销量为50万辆,市场份额为9.0%,与2022年同期相比下降了1.7个百分点。持续的供应链中断、全球宏观经济影响和地缘政治紧张局势继续给中国的汽车行业和我们在中国的汽车销售带来压力。在截至2023年3月31日的三个月中,我们的汽车中国合资企业创造了1亿美元的股权收益。尽管价格竞争、与大宗商品和原材料相关的成本上涨以及与排放、燃料消耗和新能源汽车相关的更具挑战性的监管环境将给我们在中国的业务带来压力,但我们将继续在中国建立强大的品牌、网络和合作伙伴关系,并推动汽车结构和成本的改善。
在中国以外,截至2023年3月31日的三个月中,中国以外的行业销量为640万辆,与2022年同期相比增长了5.7%。在截至2023年3月31日的三个月中,我们在中国以外的汽车总销量为20万辆,市场份额为3.4%,与2022年同期相比下降了0.2个百分点。
巡航 在安全和监管的监管下,Cruise在按需自动驾驶汽车网络的商业化方面继续取得重大进展。2021 年,Cruise 获得了加州公用事业委员会 (CPUC) 的无人驾驶测试许可,允许公众免费乘坐无人驾驶汽车,并获得了加州机动车辆部的自动驾驶车辆部署许可证,用于商业部署无人驾驶自动驾驶汽车。2022 年 6 月,Cruise 获得了 CPUC 颁发的第一份无人驾驶部署许可证,允许他们为在旧金山某些地区向公众提供的无人驾驶乘车服务收取票价。此外,2022 年 9 月,Cruise 获得了在亚利桑那州菲尼克斯运营无人驾驶叫车服务的监管许可,并开始在德克萨斯州奥斯汀开展乘车叫车业务。通用汽车和克鲁斯也在等待对向NHTSA提交的豁免申请的决定,该申请寻求监管部门批准部署Cruise Origin。
车辆销售 在我们运营的市场中,决定消费者车辆偏好的主要因素包括车辆的整体设计、价格、质量、可用选项、安全性、可靠性、燃油经济性和功能。我们竞争的各个国家的市场领导地位差异很大。
我们提供批发和汽车总销量数据,以帮助分析我们的收入和市场份额。批发汽车销售数据包括向通用汽车经销商和分销商的销售以及向美国政府的销售,不包括我们的合资企业销售的汽车。批发汽车销售数据与我们在汽车销售中确认的收入相关,这是汽车净销售额和收入的最大组成部分。在截至2023年3月31日的三个月中,我们批发汽车销量的28.4%来自美国境外。下表汇总了按汽车细分市场划分的批发汽车销量(以千辆为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 三个月已结束 |
| | | | | | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
GMNA | | | | | | | | | | | | | 723 | | | 83.7 | % | | 694 | | | 83.5 | % |
GMI | | | | | | | | | | | | | 141 | | | 16.3 | % | | 137 | | | 16.5 | % |
总计 | | | | | | | | | | | | | 864 | | | 100.0 | % | | 831 | | | 100.0 | % |
汽车总销量数据代表:(1)零售销售(即向从经销商或分销商购买新车的消费者的销售额);(2)车队销售(即对大型和小型企业、政府和日租车公司的销售);以及(3)经销商在其业务中使用的某些车辆。汽车总销量数据包括合资企业按车辆总量计算的所有销售额,而不是基于我们在合资企业中的所有权百分比。中国的某些合资协议允许合同权利报告这些合资企业对非通用汽车商标汽车的汽车销量,这些销售已包含在我们报告的中国汽车总销量中。尽管汽车总销量数据与我们在特定时期确认的收入没有直接关系,但我们认为这表明了对我们汽车的潜在需求。汽车总销量数据代表管理层根据通用汽车经销商、分销商和合资企业报告的销量、注册和保险数据等商业可用数据来源以及没有其他数据时的内部估计和预测得出的真诚估计。
下表按地理区域汇总了行业和通用汽车的汽车总销量以及我们的相关竞争地位(以千辆为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | | | | | | | | | | 工业 | | GM | | 市场份额 | | 工业 | | GM | | 市场份额 |
北美 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美国 | | | | | | | | | | | | 3,684 | | | 603 | | | 16.4 | % | | 3,402 | | | 513 | | | 15.1 | % |
其他 | | | | | | | | | | | | 786 | | | 103 | | | 13.2 | % | | 693 | | | 88 | | | 12.7 | % |
北美合计 | | | | | | | | | | | | 4,470 | | | 707 | | | 15.8 | % | | 4,095 | | | 601 | | | 14.7 | % |
亚洲/太平洋、中东和非洲 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
中国 (a) | | | | | | | | | | | | 5,154 | | | 462 | | | 9.0 | % | | 5,745 | | | 613 | | | 10.7 | % |
其他 | | | | | | | | | | | | 5,547 | | | 110 | | | 2.0 | % | | 5,260 | | | 123 | | | 2.3 | % |
亚洲/太平洋、中东和非洲合计 | | | | | | | | | | | | 10,701 | | | 572 | | | 5.3 | % | | 11,005 | | | 736 | | | 6.7 | % |
南美洲 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
巴西 | | | | | | | | | | | | 471 | | | 71 | | | 15.1 | % | | 405 | | | 50 | | | 12.4 | % |
其他 | | | | | | | | | | | | 380 | | | 34 | | | 9.0 | % | | 389 | | | 40 | | | 10.3 | % |
南美洲道达尔 | | | | | | | | | | | | 852 | | | 105 | | | 12.4 | % | | 795 | | | 90 | | | 11.3 | % |
通用汽车市场的总计 | | | | | | | | | | | | 16,023 | | | 1,384 | | | 8.6 | % | | 15,895 | | | 1,427 | | | 9.0 | % |
欧洲总计 | | | | | | | | | | | | 4,012 | | | — | | | — | % | | 3,461 | | | 1 | | | — | % |
全球合计 (b) (c) | | | | | | | | | | | | 20,035 | | | 1,384 | | | 6.9 | % | | 19,357 | | | 1,427 | | | 7.4 | % |
美国 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
汽车 | | | | | | | | | | | | 719 | | | 61 | | | 8.4 | % | | 672 | | | 47 | | | 7.0 | % |
卡车 | | | | | | | | | | | | 993 | | | 297 | | | 29.9 | % | | 904 | | | 287 | | | 31.8 | % |
跨界车 | | | | | | | | | | | | 1,972 | | | 246 | | | 12.5 | % | | 1,826 | | | 179 | | | 9.8 | % |
美国总计 | | | | | | | | | | | | 3,684 | | | 603 | | | 16.4 | % | | 3,402 | | | 513 | | | 15.1 | % |
中国 (a) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
SGMS | | | | | | | | | | | | | | 173 | | | | | | | 263 | | | |
SGMW | | | | | | | | | | | | | | 289 | | | | | | | 350 | | | |
道达尔中国 | | | | | | | | | | | | 5,154 | | | 462 | | | 9.0 | % | | 5,745 | | | 613 | | | 10.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
__________
(a)包括汽车中国合资企业:上汽通用汽车销售有限公司(SGMS)和上汽通用五菱汽车有限公司(SGMW)的销售额。
(b)古巴、伊朗、朝鲜、苏丹和叙利亚受到广泛的经济制裁。因此,这些国家被排除在行业销售数据和相应的市场份额计算之外。
(c)截至2022年3月,通用汽车不再向俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰其他受制裁省份进口汽车或零部件。
如上所述,上表中提供的汽车总销量和市场份额数据包括车队车辆。某些车队交易,尤其是对日租车公司的销售,利润通常低于对终端客户的零售销售。下表汇总了估计的车队销量和销量占汽车总销量(以千辆为单位)的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
GMNA | | | | | 177 | | | 142 | |
GMI | | | | | 90 | | | 71 | |
机队总销售额 | | | | | 267 | | | 213 | |
| | | | | | | |
车队销量占汽车总销量的百分比 | | | | | 19.3 | % | | 14.9 | % |
通用金融 我们认为,提供一套全面的融资产品将增加我们的汽车销量,推动通用汽车金融收益的增加,并有助于支持我们在各个经济周期中的销售。通用汽车金融的租赁计划面临剩余价值,这在很大程度上取决于二手车的价格。二手车价格虽然同比下降,但在截至2023年3月31日的三个月中,普遍高于合同剩余价值,这主要是由于季节性需求高于平均水平和二手车供应不足。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,终止租赁车辆的收益分别为2亿美元和4亿美元,包含在通用汽车金融的利息、运营和其他支出中。收益减少的主要原因是租赁投资组合终止时的净账面价值增加以及终止的租赁减少。通用金融预计,在2023年剩余时间内,随着二手车的市场价格接近合同剩余价值,二手车价格将放缓。下表汇总了根据通用汽车金融的最新估算得出的估计剩余价值以及通用金融设备中包含的运营租赁单位数,按车辆类型划分(单位:千台):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 剩余价值 | | 单位 | | 百分比 | | 剩余价值 | | 单位 | | 百分比 |
跨界车 | $ | 13,797 | | | 710 | | | 67.4 | % | | $ | 14,207 | | | 736 | | | 67.3 | % |
卡车 | 6,829 | | | 221 | | | 21.0 | % | | 6,961 | | | 228 | | | 20.9 | % |
越野车 | 2,537 | | | 64 | | | 6.1 | % | | 2,595 | | | 66 | | | 6.0 | % |
汽车 | 904 | | | 58 | | | 5.6 | % | | 964 | | | 63 | | | 5.8 | % |
总计 | $ | 24,067 | | | 1,053 | | | 100.0 | % | | $ | 24,727 | | | 1,092 | | | 100.0 | % |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,通用金融在美国的零售销售渗透率为46%。渗透率因可用的激励融资计划和市场上竞争的第三方融资产品而异。在截至2023年3月31日的三个月中,通用金融的优质贷款发放量占北美贷款发放总额的百分比从2022年同期的79%增加到83%。在截至2023年3月31日的三个月中,通用金融的收入包括54%的租赁车辆收入,35%的零售金融费用收入和6%的商业融资费用收入。
合并业绩 我们按五个类别审查经营业绩的变化:数量、组合、价格、成本等。销量衡量由行业销量、市场份额和经销商库存水平变化推动的批发汽车销量变化的影响。Mix衡量了因产品、车型、内饰、国家和期权渗透率而导致的区域投资组合变化对当年批发汽车销量的影响。价格衡量与制造商建议零售价和各种销售补贴相关的变化的影响。成本主要包括:(1)材料和运费;(2)制造、工程、广告、管理、销售和保修费用;以及(3)非车辆相关活动。其他主要包括外汇和非汽车相关汽车收入以及非合并关联公司的股权收益或亏损。有关更多信息,请参阅本 MD&A 的区域部分。
净销售额和收入总额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 有利/(不利) | | % | | | 由此产生的差异 | |
2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | | | | 音量 | | 混合 | | 价格 | | 其他 |
| | | | | | (以十亿美元计) | |
GMNA | $ | 32,889 | | | $ | 29,456 | | | $ | 3,433 | | | 11.7 | % | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.8 | | | $ | 1.3 | | | $ | 0.2 | | |
GMI | 3,727 | | | 3,313 | | | 414 | | | 12.5 | % | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.3 | | | $ | (0.1) | | |
企业 | 31 | | | 53 | | | (22) | | | (41.5) | % | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | |
汽车 | 36,646 | | | 32,823 | | | 3,823 | | | 11.6 | % | | | $ | 1.2 | | | $ | 0.9 | | | $ | 1.6 | | | $ | 0.1 | | |
巡航 | 25 | | | 26 | | | (1) | | | (3.8) | % | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | |
通用金融 | 3,343 | | | 3,156 | | | 187 | | | 5.9 | % | | | | | | | | | $ | 0.2 | | |
冲销/改叙 | (29) | | | (26) | | | (3) | | | (11.5) | % | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | |
净销售额和收入总额 | $ | 39,985 | | | $ | 35,979 | | | $ | 4,006 | | | 11.1 | % | | | $ | 1.2 | | | $ | 0.9 | | | $ | 1.6 | | | $ | 0.3 | | |
有关数量、组合和价格的更多信息,请参阅本 MD&A 的区域部分。
汽车和其他销售成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 有利/(不利) | | % | | | 由此产生的差异 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | | | | 音量 | | 混合 | | 成本 | | 其他 |
| | | | | | (以十亿美元计) |
GMNA | $ | 28,421 | | | $ | 25,096 | | | $ | (3,325) | | | (13.2) | % | | | $ | (0.8) | | | $ | (0.9) | | | $ | (1.7) | | | $ | 0.1 | |
GMI | 3,235 | | | 3,015 | | | (220) | | | (7.3) | % | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.2) | | | $ | 0.2 | |
企业 | 60 | | | 112 | | | 52 | | | 46.4 | % | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.1 | |
巡航 | 532 | | | 1,132 | | | 600 | | | 53.0 | % | | | | | $ | — | | | $ | 0.6 | | | |
淘汰 | (1) | | | — | | | 1 | | | n.m。 | | | | | $ | — | | | | | |
汽车和其他销售成本总额 | $ | 32,247 | | | $ | 29,353 | | | $ | (2,894) | | | (9.9) | % | | | $ | (0.8) | | | $ | (1.0) | | | $ | (1.4) | | | $ | 0.3 | |
__________
n.m. = 没有意义
在截至2023年3月31日的三个月中,成本增加的主要原因是:(1)与VSP相关的费用为7亿美元;(2)活动和其他保修相关成本增加了5亿美元;(3)工程成本增加了4亿美元;(4)主要与零件和配件销售有关的成本增加了3亿美元;(5)材料和运费成本增加了3亿美元;(6)部分抵消了这一点与2022年修改邮轮股票激励奖励相关的8亿美元费用;以及(7)与其他优惠相关的成本减少了2亿美元销售成本和一些单独微不足道的项目。在截至2023年3月31日的三个月中,其他利好主要是由于韩元和其他货币兑美元贬值。
有关数量和组合的更多信息,请参阅本 MD&A 的区域部分。
汽车和其他销售、一般和管理费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 有利/(不利) | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | | % | | | | | | | | |
汽车和其他销售、一般和管理费用 | $ | 2,547 | | | $ | 2,504 | | | $ | (43) | | | (1.7) | % | | | | | | | | | |
在截至2023年3月31日的三个月中,汽车和其他销售、一般和管理费用增加的主要原因是:(1)与VSP相关的2亿美元费用;(2)与别克经销商相关的战略活动费用为1亿美元;被(3)与2022年修改邮轮股票激励奖励相关的3亿美元费用所抵消。
利息收入和其他非营业收入,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 有利/(不利) | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | | % | | | | | | | | |
利息收入和其他非营业收入,净额 | $ | 409 | | | $ | 517 | | | $ | (108) | | | (20.9) | % | | | | | | | | | |
在截至2023年3月31日的三个月中,利息收入和其他非营业收入净减少的主要原因是非服务养老金收入减少了3亿美元,但部分被截至2022年3月31日的三个月中因2022年行使认股权证而发生的与Stellantis认股权证相关的2亿美元亏损所抵消。
所得税支出(福利)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 有利/(不利) | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | | % | | | | | | | | |
所得税支出(福利) | $ | 428 | | | $ | (28) | | | $ | (456) | | | n.m。 | | | | | | | | | |
__________
n.m. = 没有意义
在截至2023年3月31日的三个月中,所得税支出增加的主要原因是截至2022年3月31日的三个月中没有进行邮轮估值补贴调整。
在截至2023年3月31日的三个月中,我们的ETR调整后为17.8%。我们预计,截至2023年12月31日的一年中,调整后的有效税率将在16%至18%之间。
有关所得税支出的其他信息,请参阅我们的简明合并财务报表附注14。
通用汽车北美
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 有利/(不利) | | % | | | 由此产生的差异 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | | | | 音量 | | 混合 | | 价格 | | 成本 | | 其他 |
| | | | | | (以十亿美元计) |
净销售额和收入总额 | $ | 32,889 | | | $ | 29,456 | | | $ | 3,433 | | | 11.7 | % | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.8 | | | $ | 1.3 | | | | | $ | 0.2 | |
经息税前利润调整后 | $ | 3,576 | | | $ | 3,141 | | | $ | 435 | | | 13.8 | % | | | $ | 0.3 | | | $ | (0.1) | | | $ | 1.3 | | | $ | (1.0) | | | $ | (0.1) | |
息税前利润调整后的利润率 | 10.9 | % | | 10.7 | % | | 0.2 | % | | | | | | | | | | | | | |
| (以千计的车辆) | | | | | | | | | | | | | |
汽车批发销售 | 723 | | | 694 | | | 29 | | | 4.2 | % | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
GMNA 总净销售额和收入 在截至2023年3月31日的三个月中,净销售额和收入总额增长的主要原因是:(1)经销商库存水平稳定以及对我们产品的强劲需求导致价格优惠;(2)净批发量增加主要是由于跨界车和全尺寸皮卡车的销量增加,但中型皮卡的销量减少部分抵消了这一增长;(3)与全尺寸皮卡和全尺寸SUV销量增加相关的有利组合,以及中型皮卡和乘用车的销量下降,部分被抵消跨界车的销量增加。
经GMNA息税前利润调整后 在截至2023年3月31日的三个月中,经息税折旧摊销前利润调整后的增长主要是由于:(1)有利的价格;(2)有利的交易量;部分抵消了(3)不利成本,主要是由于活动和其他保修相关成本增加了5亿美元,非服务养老金收入减少了3亿美元,工程成本增加了2亿美元,材料和运费增加了2亿美元。
通用汽车国际
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 有利/(不利) | | | | | 由此产生的差异 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | | % | | | 音量 | | 混合 | | 价格 | | 成本 | | 其他 |
| | | | | | (以十亿美元计) |
净销售额和收入总额 | $ | 3,727 | | | $ | 3,313 | | | $ | 414 | | | 12.5 | % | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.3 | | | | | $ | (0.1) | |
经息税前利润调整后 | $ | 347 | | | $ | 328 | | | $ | 19 | | | 5.8 | % | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.3 | | | $ | (0.2) | | | $ | (0.2) | |
息税前利润调整后的利润率 | 9.3 | % | | 9.9 | % | | (0.6) | % | | | | | | | | | | | | | |
股权收益 — 中国汽车业 | $ | 83 | | | $ | 234 | | | $ | (151) | | | (64.5) | % | | | | | | | | | | | |
调整后的息税前利润——不包括股权收益 | $ | 264 | | | $ | 94 | | | $ | 170 | | | n.m。 | | | | | | | | | | | |
| (以千计的车辆) | | | | | | | | | | | | | |
汽车批发销售 | 141 | | | 137 | | | 4 | | | 2.9 | % | | | | | | | | | | | |
__________
n.m. = 没有意义
我们的汽车中国合资公司的汽车销量未记录在净销售额和收入总额中。我们的合资企业的业绩记录在股权收益中,该收益包含在上文调整后的息税折旧摊销前利润中。
GMI 总净销售额和收入 在截至2023年3月31日的三个月中,净销售额和收入总额的增长主要是由于:(1)阿根廷、巴西和中东多个汽车系列的优惠定价;(2)由于零部件供应的改善和新的紧凑型皮卡的推出,巴西的净批发量增加,但部分被埃及的销量下降所抵消,以及传统汽车生产的终止导致的韩国销量下降;(3)亚太地区和在中东,部分被南美的不利组合所抵消;全部部分被 (4) 不利因素所抵消。其他主要是由于各种货币兑美元疲软所产生的外汇效应,但部分被零部件销售的增加所抵消。
经息税前利润调整后的GMI 在截至2023年3月31日的三个月中,经息税折旧摊销前调整后的增长主要是由于:(1)价格优惠;部分抵消了(2)不利成本,主要是由于支持在南美推出新车的材料、物流和其他成本增加;以及(3)不利的其他主要原因是股权收入减少以及各种货币兑美元疲软导致的外汇效应。
我们认为中国市场对我们的全球增长战略很重要,并且正在采用多品牌战略。在未来几年中,我们计划利用我们的全球架构,增加别克、雪佛兰和凯迪拉克品牌在中国提供的产品数量,并继续发展我们在当地宝骏和五菱品牌下的业务,同时我们正在加快我们在中国各品牌的电动汽车的开发和推出,以回应我们对全电动未来的承诺。我们通过多家合资企业在中国市场开展业务,与合资伙伴保持牢固的关系是我们中国增长战略的重要组成部分。
下表汇总了中国汽车合资企业(千辆车)的某些关键运营和财务数据:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 | | |
| | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | | | |
汽车批发销售,包括出口到中国以外市场的汽车 | | | | | 392 | | | 602 | | | | | |
净销售额和收入总额 | | | | | $ | 5,833 | | | $ | 8,992 | | | | | |
净收入 | | | | | $ | 123 | | | $ | 505 | | | | | |
巡航
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 有利/(不利) | | % | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | | | | | | | | |
净销售额和收入总额 (a) | $ | 25 | | | $ | 26 | | | $ | (1) | | | (3.8) | % | | | | | | | | | |
调整后的息税前利润(亏损)(b) | $ | (561) | | | $ | (325) | | | $ | (236) | | | (72.6) | % | | | | | | | | | |
__________
(a)在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,在我们的简明合并损益表中,主要重新归类为利息收入和其他非营业收入。
(b)不包括截至2022年3月31日的三个月中因修改邮轮股票激励奖励而产生的11亿美元薪酬支出。
邮轮息税前利润(亏损)——调整后 在截至2023年3月31日的三个月中,经调整后的息税前利润(亏损)有所增加,这主要是由于我们在按需AV网络的商业化方面取得进展,开发成本增加。
通用金融
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 三个月已结束 | | 增加/(减少) | | % |
| | | | | | | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | |
总收入 | | | | | | | | | | $ | 3,343 | | | $ | 3,156 | | | $ | 187 | | | 5.9 | % |
贷款损失准备金 | | | | | | | | | | $ | 131 | | | $ | 122 | | | $ | 9 | | | 7.4 | % |
经息税前调整后 | | | | | | | | | | $ | 771 | | | $ | 1,284 | | | $ | (513) | | | (40.0) | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
平均未偿债务(以十亿美元计) | | | | | | | | | | $ | 96.9 | | | $ | 92.8 | | | $ | 4.1 | | | 4.4 | % |
已支付的有效利率 | | | | | | | | | | 4.2 | % | | 2.5 | % | | 1.7 | % | | |
通用汽车财务收入 在截至2023年3月31日的三个月中,总收入增长的主要原因是财务费用收入增加了4亿美元,这主要是由于基准利率的提高和投资组合规模的增长导致的有效收益率增加,但部分被租赁车辆收入减少2亿美元所抵消,这主要是由于租赁车辆投资组合的平均余额减少所致。
通用汽车金融经息税前调整后 在截至2023年3月31日的三个月中,经息税前调整后的下降主要是由于:(1)扣除租赁车辆支出的租赁车辆收入减少了4亿美元,这主要是由于租赁车辆投资组合的平均余额减少以及与租赁终止时租赁资产净账面价值增加和终止租赁减少相关的租赁终止收益减少;(2) 利息支出增加了4亿美元,这主要是由于有效利率提高了债务利息,产生于更高的基准利率
以及信贷利差的增加以及平均未偿债务的增加;部分抵消了(3)财务费用收入增加的4亿美元,这主要是由于基准利率的提高和投资组合规模的扩大导致有效收益率的增加。
流动性和资本资源 我们认为,我们目前的现金、现金等价物、有价债务证券、循环信贷额度下的可用借贷能力以及我们目前可用的其他流动性行动足以满足我们的流动性需求。我们还保持进入资本市场的机会,并可能发行债务或股权证券,这可能会提供额外的流动性来源。我们未来有大量的现金需求,如果确定有必要,我们计划通过总可用流动性、运营活动产生的现金流和其他流动性措施来提供资金。
除其他可能的需求外,我们目前已知的现金物质用途包括:(1)资本支出和我们在电池制造合资企业中的投资,到2025年每年约为110亿至130亿美元;(2)工程和产品开发活动的付款;(3)与先前宣布的车辆召回和任何其他召回相关的突发事件相关的付款;(4)偿还债务和其他长期义务的付款,包括向我们的全权和强制性缴款养老金计划;(5)付款与向Cruise员工发放的股票激励奖励持有人提供的流动性计划有关;(6)董事会申报的普通股股息支付;以及(7)董事会授权的购买普通股的款项。我们未来对现金的重大使用可能因市场状况和其他因素而异,主要集中在资本配置计划的三个目标上:(1)将业务增长到经投资回报率调整后的平均目标利率为20%或以上;(2)维持强劲的投资级资产负债表,包括目标平均汽车现金余额为180亿美元;(3)在前两个目标实现后,向股东返还可用现金。我们的高级管理层会持续评估我们的资本分配计划,并向董事会建议对该计划的任何修改,每年不少于一次。
我们将继续监测和评估各种机会,以加强我们的长期竞争地位,同时保持强劲的投资级资产负债表。这些行动可能包括为减少我们的长期债务而进行机会性付款,以及与合资伙伴进行收购、处置和投资以及建立战略联盟的可能性,我们认为这将带来显著优势并极大地加强我们的业务。为了支持我们向电动汽车的过渡,我们预计将对供应商进行投资或为执行战略性多年供应协议提供资金,以确保关键材料的安全。此外,我们已经签订并计划继续签订承购协议,这些协议通常要求我们购买规定数量的产出。这些安排可能会对我们的现金产生短期的不利影响,并增加我们的库存。
我们的流动性计划受到许多风险和不确定性的影响,包括本MD&A的 “前瞻性陈述” 部分和第一部分第1A项中描述的风险和不确定性。我们 2022 年 10-K 表的风险因素,其中一些是我们无法控制的。
2022 年,我们的董事会将我们先前宣布的普通股回购计划下的容量提高到 50 亿美元。在截至2023年3月31日的三个月中,我们完成了该计划下的4亿美元回购,并赎回了900万股普通股。截至2023年3月31日,我们已经完成了50亿美元计划中的29亿美元。
2022 年,我们恢复了普通股的季度分红。在截至2023年3月31日的三个月中,我们向普通股持有人支付了1亿美元的股息。
2023 年 3 月,我们赎回了 15 亿美元、4.875% 的优先无抵押票据,到期日为 2023 年 10 月,并录得微不足道的亏损。
当我们整合现金流时,我们的汽车、邮轮和通用汽车金融业务中出现的现金流将被抵消。除其他外,此类抵销包括汽车公司收取经销商通过通用金融融资的批发应收账款、汽车与通用金融之间就汽车向通用金融转移的应收账款支付的款项、通用金融向汽车和克鲁斯提供的贷款、通用金融向汽车发放的股息、通用金融向汽车缴纳的税款以及Cruise的汽车现金注入。下文介绍的汽车流动性、Cruise流动性和通用汽车金融流动性的介绍包括最终在整合中被取消的行业之间现金交易的影响。
汽车流动性 可用流动性总额包括现金、现金等价物、有价债务证券和信贷额度下的可用资金。可用流动性金额受季节性波动的影响,包括全球各业务部门和子公司持有的为其运营提供资金所需的余额。我们没有发生重大变化
自 2022 年 12 月 31 日以来的流动性管理,包括可用流动性的分配、我们的投资组合构成和我们的投资指南。参见第二部分第 7 项。我们 2022 年 10-K 表格的 MD&A。
2023年3月,我们将为期五年、112亿美元的贷款的总借贷能力延长并减少至100亿美元,该额度现已于2028年3月31日到期。我们还续订了为期三年、43亿美元的贷款的总借贷能力并将其减少至41亿美元,该额度现已于2026年3月31日到期,并续订了分配给通用金融专用的364天、20亿美元的循环信贷额度,该额度现已于2024年3月30日到期。续订的信贷额度基于期限SOFR,而之前的信贷额度基于伦敦银行同业拆借利率。
我们使用信贷额度作为一种机制,为管理我们的全球流动性提供更大的灵活性。截至2023年3月31日,我们在信贷额度下的汽车借贷能力总额为141亿美元,截至2022年12月31日为155亿美元,主要由两项信贷额度组成。我们的信贷额度下的汽车总借贷能力不包括我们分配给通用汽车金融的364天、20亿美元的贷款额度。截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们的主要贷款额度没有任何借款,但我们的子融资机制下的未偿信用证分别为6亿美元和4亿美元。
如果可用容量允许,通用汽车金融可以继续使用我们的汽车信贷额度。截至2023年3月31日和2022年12月31日,通用汽车金融没有针对这些设施的未偿还借款。截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们从通用汽车金融获得了2亿美元的公司间贷款,主要包括向我们合并的经销商提供的商业贷款。截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们没有向通用金融提供公司间贷款。有关更多信息,请参阅我们的简明合并财务报表附注4。
我们的几项贷款机制,包括我们的循环信贷额度,都要求遵守某些财务和运营契约,并定期向贷款人报告。我们已经审查了自 2023 年 3 月 31 日起生效的契约,并确定我们已合规,预计将来会继续合规。
在截至2023年3月31日的三个月中,通用汽车金融董事会宣布并支付了5亿美元的普通股股息。GM Financial的未来分红将取决于多个因素,包括业务和经济状况、财务状况、收益、流动性要求和杠杆率。
下表汇总了我们的汽车可用流动性(以十亿美元计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
汽车现金和现金等价物 | $ | 12.0 | | | $ | 13.6 | |
有价债务证券 | 9.4 | | | 10.8 | |
汽车现金、现金等价物和有价债务证券 | 21.4 | | | 24.4 | |
| | | |
| | | |
| | | |
在信贷额度下可用 (a) | 13.5 | | | 15.1 | |
汽车可用流动性总额 | $ | 34.9 | | | $ | 39.5 | |
__________
(a)截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们的子融资机制下有6亿美元和4亿美元的未偿信用证。
下表总结了我们的汽车可用流动性(以十亿美元计)的变化:
| | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 |
运营现金流 | $ | 2.2 | |
资本支出 | (2.4) | |
支付优先无抵押票据 | (1.5) | |
支付的股息和购买普通股的款项 | (0.5) | |
投资美洲锂业公司 | (0.3) | |
投资Ultium Cells控股有限责任公司 | (0.2) | |
| |
| |
| |
| |
可用信贷额度减少 | (1.6) | |
| |
其他非运行状态 | (0.3) | |
汽车可用流动性的总体变化 | $ | (4.6) | |
汽车现金流(以十亿美元计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | |
经营活动 | | | | | |
净收入 | $ | 2.2 | | | $ | 2.6 | | | $ | (0.4) | |
折旧、摊销和减值费用 | 1.6 | | | 1.6 | | | — | |
养老金和OPEB活动 | (0.3) | | | (0.5) | | | 0.2 | |
营运资金 | (2.1) | | | (0.9) | | | (1.2) | |
应计负债和其他负债和所得税 | 0.6 | | | (1.0) | | | 1.6 | |
其他 | 0.2 | | | (0.2) | | | 0.4 | |
运营活动提供的(用于)的汽车净现金 | $ | 2.2 | | | $ | 1.6 | | | $ | 0.6 | |
在截至2023年3月31日的三个月中,经营活动提供的汽车净现金增加的主要原因是从通用汽车金融获得的股息增加了5亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | |
投资活动 | | | | | |
资本支出 | $ | (2.4) | | | $ | (1.6) | | | $ | (0.8) | |
有价证券的收购和清算,净额 | 1.5 | | | (1.5) | | | 3.0 | |
其他 (a) | (0.7) | | | (3.7) | | | 3.0 | |
由(用于)投资活动提供的(用于)汽车净现金 | $ | (1.6) | | | $ | (6.8) | | | $ | 5.2 | |
__________
(a)包括在截至2023年3月31日的三个月中对美洲锂业公司的3亿美元投资以及在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中对Ultium Cells Holdings LLC的2亿美元投资;以及在截至2022年3月31日的三个月中,用于从软银赎回克鲁斯优先股的35亿美元和通用汽车对Cruise的投资。
在截至2023年3月31日的三个月中,在截至2022年3月31日的三个月中,由于证券和投资的清算,收购和清算有价证券提供的现金净增加,与为运营活动和投资提供资金的证券收购相比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | |
融资活动 | | | | | |
短期债务的净收益(付款) | $ | (1.5) | | | $ | — | | | $ | (1.5) | |
| | | | | |
其他 (a) | (0.7) | | | (0.2) | | | (0.5) | |
融资活动提供的(用于)汽车净现金 | $ | (2.3) | | | $ | (0.2) | | | $ | (2.0) | |
__________
(a)包括在截至2023年3月31日的三个月中支付的5亿美元股息和购买普通股的款项。
调整后的汽车自由现金流 我们将调整后的汽车自由现金流衡量为汽车运营现金流减去经管理行动调整后的资本支出。在截至2023年3月31日的三个月中,根据美国公认会计原则,经营活动提供的汽车净现金为22亿美元,资本支出为24亿美元,调整微不足道。
在截至2022年3月31日的三个月中,根据美国公认会计原则,经营活动提供的汽车净现金为16亿美元,资本支出为16亿美元,管理行动调整微不足道。
信用评级状况 我们获得了四家独立信用评级机构的评级:星展银行有限公司、惠誉评级、穆迪投资者服务公司(穆迪)和标准普尔。目前,所有四家信用评级机构都将我们的企业信用评为投资等级。2023年3月,穆迪将我们的优先无抵押票据从Baa3上调至Baa2。截至2023年4月16日,所有其他信用评级自2022年12月31日以来保持不变。
邮轮流动性
下表汇总了克鲁斯的可用流动性(以十亿美元计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
邮轮现金和现金等价物 | $ | 1.9 | | | $ | 1.5 | |
邮轮有价证券 | 0.6 | | | 1.4 | |
邮轮可用流动资金总额 (a) | $ | 2.5 | | | $ | 2.9 | |
__________
(a)不包括Cruise与GM Financial之间的多年信贷协议,根据该协议,随着时间的推移,Cruise可以申请在2024年之前额外借款最多45亿美元,专门为从通用汽车购买自动驾驶汽车提供资金。
下表汇总了Cruise可用流动性(以十亿美元计)的变化:
| | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 |
运营现金流 (a) | $ | (0.5) | |
| |
| |
| |
其他非运行状态 | 0.1 | |
Cruise 可用流动性的总体变化 | $ | (0.4) | |
__________
(a)包括与被归类为负债的投标邮轮B类普通股相关的1亿美元现金流出。
邮轮现金流(以十亿美元计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | (0.5) | | | $ | (0.3) | | | $ | (0.2) | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | $ | 0.8 | | | $ | — | | | $ | 0.8 | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | $ | 0.1 | | | $ | 1.3 | | | $ | (1.2) | |
汽车融资 — 通用汽车金融流动性 GM Financial的主要现金来源是融资费用收入、租赁收入和出售已终止的租赁车辆的收益、信贷额度的净收益、证券化、有担保和无抵押借款以及金融应收账款的收取和收回。GM Financial的主要现金用途是购买和融资应收账款和租赁车辆,偿还或回购有担保和无抵押债务,为与证券化和担保信贷额度相关的信贷增强需求、利息成本、运营支出、所得税和股息支付提供资金。GM Financial继续监测和评估优化其流动性状况以及有担保债务和无抵押债务之间债务组合的机会。下表汇总了通用金融的可用流动性(以十亿美元计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 4.4 | | | $ | 4.0 | |
未抵押的合格资产的借贷能力 | 23.0 | | | 22.0 | |
承诺的无抵押信贷额度的借贷能力 | 0.5 | | | 0.5 | |
循环信贷额度的借贷能力,通用金融独有 | 2.0 | | | 2.0 | |
通用汽车金融可用流动性总额 | $ | 29.8 | | | $ | 28.5 | |
截至2023年3月31日,通用金融的可用流动性 增加的从 2022 年 12 月 31 日起由于 由于证券化交易和无抵押债务的发行,以及现金和现金等价物的增加,未抵押的合格资产的可用借贷能力增加。GM Financial的流动性结构旨在支持GM Financial至少六个月的预期净现金流,包括新的资金来源,无需进行新的债务融资交易或其他资本市场活动。
通用金融没有 截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们指定专用的信贷额度或剩余的循环信贷额度中有任何未偿还的借款。有关更多详细信息,请参阅本 MD&A 的 “汽车流动性” 部分。
信贷设施 在正常业务过程中,除了使用可用现金外,通用金融还利用其信贷额度下的借款,这些借款可能是有抵押的也可以是无抵押的,通用金融根据其现金管理战略酌情偿还这些借款。截至2023年3月31日,有担保、已承诺无抵押和未承诺的无抵押信贷额度总额为262亿美元、6亿美元和15亿美元,未偿预付款为28亿美元,微不足道,金额为15亿美元。
通用汽车财务现金流(十亿美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 1.7 | | | $ | 1.2 | | | $ | 0.5 | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | $ | (1.5) | | | $ | (1.0) | | | $ | (0.5) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | $ | 0.2 | | | $ | 0.5 | | | $ | (0.3) | |
在截至2023年3月31日的三个月中,经营活动提供的净现金增加主要是由于:(1)交易对手衍生抵押品发布活动提供的现金净增加6亿美元;(2)财务费用收入增加4亿美元;(3)向通用汽车缴纳的税款减少了1亿美元;(4)投资收入增加了1亿美元;(5)利息增加部分抵消支付了4亿美元; (6) 租赁车辆收入减少了2亿美元.
在截至2023年3月31日的三个月中,用于投资活动的净现金增加的主要原因是:(1)金融应收账款的购买和发放增加了10亿美元;(2)终止租赁车辆的收益减少了5亿美元;(3)租赁车辆的购买量增加,净额为2亿美元;(4)应收金融应收账款的本金收款和回收额减少了1亿美元;部分抵消了这一点 (5) 商业融资应收账款的净变动为13亿美元。
在截至2023年3月31日的三个月中,融资活动提供的净现金减少的主要原因是:(1)现金分红支付增加了5亿美元;(2)短期债务和借款净减少了1亿美元;(3)债务还款减少了2亿美元,部分抵消了这一点。
关键会计估算 简明合并财务报表根据美国公认会计原则编制,该原则要求使用估计、判断和假设,这些估计、判断和假设影响报告的资产和负债金额、财务报表发布之日的或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。我们认为所采用的会计估算是适当的,由此产生的余额是合理的;但是,由于估算值的制定中固有的不确定性,实际结果可能与最初的估计有所不同,需要在未来各期对这些余额进行调整。影响简明合并财务报表的关键会计估算以及所使用的判断和假设与我们的2022年表格10-K中MD&A中描述的估算一致。
前瞻性陈述 本报告和我们不时向美国证券交易委员会提交的其他报告,以及此处以引用方式纳入的声明以及我们管理层的相关评论,可能包括美国联邦证券法所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述是除历史事实陈述以外的任何陈述。前瞻性陈述代表我们目前对未来可能事件的判断,通常用 “目标”、“预期”、“出现”、“大约”、“相信”、“继续”、“可能”、“设计”、“效果”、“估计”、“评估”、“预期”、“目标”、“倡议”、“打算”、“可能”、“目标”、“展望”、“计划” 等词来识别,” “潜力”,“优先事项”,“项目”,“追求”,“寻找”,“应该”,“目标”,“何时”,“将”,“将”,或者这些词或类似表达方式的否定词。在发表这些陈述时,我们依赖于基于我们对历史趋势、当前状况和预期未来发展以及我们认为在情况下适当的其他因素的经验和看法的假设和分析。我们认为这些判断是合理的,但这些陈述并不能保证未来的任何事件或财务业绩,并且由于各种重要因素,我们的实际业绩可能会存在重大差异,其中许多因素是我们无法控制的。这些因素可能会在我们随后向美国证券交易委员会提交的报告中进行修改或补充,其中包括:(1)我们提供新产品、服务、技术和客户体验以应对汽车行业竞争加剧和消费者偏好变化的能力;(2)我们及时资助和推出能够吸引足够数量消费者的新型和改进型汽车的能力,包括电动汽车;(3)我们的盈利能力提供广泛的电动汽车产品组合,这将有助于推动消费者的发展采用率;(4)我们目前的全尺寸 SUV 和全尺寸皮卡车系列的成功;(5)我们竞争激烈的行业,该行业历来以制造能力过剩和使用激励措施以及竞争对手推出新的和改进的车型为特征;(6) 与之相关的独特技术、运营、监管和竞争风险
自动驾驶汽车的时机和商业化;(7)与气候变化相关的风险,包括加强对温室气体排放的监管、我们向电动汽车的过渡以及恶劣天气事件可能增加的影响;(8)全球汽车市场销量,可能波动不定;(9)通货膨胀压力以及我们和供应商使用的原材料和商品的持续高昂价格和供应不确定性,以及物流和相关成本的不稳定性;(10)我们在领域的业务中国受制于独特的运营、竞争力、监管和经济风险;(11)我们持续的战略业务关系和合资企业的成功,我们不能仅为自己的利益而运营,对其的控制力可能有限;(12)我们业务的国际规模和足迹,这使我们面临各种独特的政治、经济、竞争和监管风险,包括政府领导层和法律(包括劳工、贸易、税收和其他法律)变更的风险、政治不确定性或不稳定性以及政府之间的经济紧张局势和国际贸易政策的变化,自由贸易协定的进入和变更或退出的新壁垒,外汇汇率和利率的变化,我们开展业务的国家的经济衰退,不同的当地产品偏好和产品要求,美国和外国出口管制和经济制裁的变化和遵守情况,不同的劳动法规、要求和工会关系,不同的经销商和特许经营法规和关系,在外国获得融资的困难国家和公共卫生危机,包括传染性疾病或疾病的发生,例如 COVID-19 疫情;(13) 我们任何制造设施的任何重大干扰,包括任何停工;(14) 我们的供应商在不中断的情况下交付零件、系统和组件的能力,以便我们能够按计划生产;(15) 流行病、流行病、疾病疫情和其他公共卫生危机,包括 COVID-19 疫情;(16) 竞争对手独立开发产品的可能性以及与我们的类似的服务,或者我们的知识产权不足以阻止竞争对手开发或销售这些产品或服务;(17) 我们管理与我们的信息技术系统和联网产品(包括联网车辆和车载系统)的安全漏洞和其他中断相关的风险的能力;(18) 我们遵守与我们的企业数据实践(包括个人数据的收集、使用、共享和安全)相关的日益复杂、限制性和惩罚性法规的能力我们的客户、员工或供应商的身份信息;(19) 我们遵守适用于我们的运营和产品的广泛法律、法规和政策的能力,包括与燃油经济性、排放和自动驾驶汽车相关的法律、法规和政策;(20) 与诉讼和政府调查相关的成本和风险;(21) 产品安全召回以及产品和服务中涉嫌缺陷的成本和对我们声誉的影响;(22) 任何额外的税收支出或风险敞口或未能完全兑现可用税款激励措施;(23) 我们的持续能力通过通用汽车金融发展自保融资能力;以及(24)我们的养老金资金需求的任何大幅增加。这些风险、不确定性和其他因素的进一步清单和描述可以在我们的 2022 年 10-K 表格以及我们随后向美国证券交易委员会提交的文件中找到。
我们提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述。前瞻性陈述仅代表其发表之日,除非法律明确要求我们这样做,否则我们没有义务公开更新或以其他方式修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他因素。
* * * * * * *
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
自2022年12月31日以来,我们的市场风险敞口没有显著变化。有关市场风险的进一步讨论,请参阅我们的 2022 年表格 10-K 的第二部分第 7A 项。
* * * * * * *
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序 我们维持披露控制和程序,旨在提供合理的保障,确保在规定的期限内记录、处理、汇总和报告根据经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)提交的报告中要求披露的信息,并酌情累积并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
根据第13a-15条或第15d-15条 (b) 段的要求,我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至2023年3月31日我们的披露控制和程序(定义见根据《交易法》颁布的第13a-15(e)条或第15d-15(e)条)的有效性。根据这项评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序res 自 2023 年 3 月 31 日起生效。
财务报告内部控制的变化 在截至2023年3月31日的三个月中,我们的财务报告内部控制没有任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
* * * * * * *
第二部分
第 1 项。法律诉讼
美国证券交易委员会的法规要求我们披露有关环境诉讼的某些信息,前提是政府机构是此类诉讼的当事方,并且此类诉讼涉及我们有理由认为将超过规定门槛的潜在金钱制裁。根据美国证券交易委员会的规定,公司将使用100万美元的门槛来确定是否需要披露任何此类程序。
我们简明合并财务报表附注13下的讨论以引用方式纳入本第二部分第1项。
* * * * * * *
第 1A 项。风险因素
我们在运营中面临许多重大风险和不确定性。这些风险因素可能会对我们的业务以及运营业绩和财务状况产生重大不利影响。我们在 2022 年表格 10-K 中披露的风险因素没有重大变化。
* * * * * * *
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
购买股权证券 下表汇总了我们在截至2023年3月31日的三个月中购买普通股的情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 购买的股票总数 (a) (b) | | 每股加权平均支付价格 (c) | | 股票总数 根据已宣布的计划 (b) 购买 | | 该股票的近似美元价值 可能还可以在已宣布的计划下购买 |
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 31 日 | 22,216 | | | $ | 33.97 | | | — | | | 25 亿美元 |
2023 年 2 月 1 日至 2023 年 2 月 28 日 | 6,180,726 | | | $ | 41.24 | | | 3,985,294 | | | 23 亿美元 |
2023 年 3 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日 | 5,276,241 | | | $ | 38.06 | | | 5,276,241 | | | 21 亿美元 |
总计 | 11,479,183 | | | $ | 39.76 | | | 9,261,535 | | | |
_______
(a)购买的股票包括员工或董事向我们交付的股份,用于支付与薪酬计划相关的限制性股票和PSU归属后发行普通股所产生的税款。有关员工股票激励计划的更多详细信息,请参阅我们的 2022 年表格 10-K。
(b)2017年1月,我们宣布董事会已授权购买高达50亿美元的普通股,无到期日期。2022年8月,董事会将容量从截至2022年6月30日的剩余33亿美元提高到50亿美元,没有到期。
(c)每股支付的加权平均价格不包括经纪人佣金。
* * * * * * *
第 6 项。展品
| | | | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 展品名称 | | |
3.1 | | 通用汽车公司2010年12月7日重述的公司注册证书,参照通用汽车公司2010年12月13日提交的8-K表最新报告附录3.2纳入此处 | | 以引用方式纳入 |
3.2 | | 通用汽车公司经修订和重述的章程,经2023年4月20日修订,参照通用汽车公司2023年4月21日提交的8-K表最新报告附录3.1纳入其中 | | 以引用方式纳入 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
10.1† | | 第四次修订和重述了通用汽车公司、通用汽车金融公司、不时签署的子公司借款人、不时签署的几家贷款机构、北卡罗来纳州摩根大通银行和作为银团代理的北卡罗来纳州花旗银行之间的五年期循环信贷协议,该协议是参照3月31日提交的通用汽车公司8-K表最新报告附录10.1合并的,2023 | | 以引用方式纳入 |
10.2† | | 第五次修订和重述了通用汽车公司、通用汽车金融公司、不时签署的子公司借款人、不时签署的几家贷款机构、北卡罗来纳州摩根大通银行和作为银团代理的北卡罗来纳州花旗银行之间的3年循环信贷协议,该协议是参照3月31日提交的通用汽车公司8-K表最新报告附录10.2纳入的,2023 | | 以引用方式纳入 |
10.3† | | 第五次修订和重述了通用汽车公司、通用汽车金融公司、不时签订的子公司借款人、不时签署的几家贷款机构、北卡罗来纳州摩根大通银行和作为银团代理的北卡罗来纳州花旗银行之间的364天循环信贷协议,该协议是参照3月31日提交的通用汽车公司8-K表最新报告附录10.3合并的,2023 | | 以引用方式纳入 |
31.1 | | 第 302 节首席执行官认证 | | 随函提交 |
31.2 | | 第 302 节首席财务官认证 | | 随函提交 |
32 | | 根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 条第 1350 条进行认证 | | 附有这份报告 |
101 | | 公司截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告中的以下财务信息以在线可扩展商业报告语言(ixBRL)格式编制,包括:(i)简明合并收益表,(ii)简明合并综合收益表,(iii)简明合并资产负债表,(iv)简明合并现金流量表,(v)简明合并权益表和(vi)简明合并权益表附注合并财务报表 | | 随函提交 |
104 | | 公司截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告的封面页格式为Inline XBRL,包含在附录101中 | | 随函提交 |
_______
† 根据法规 S-K 第 601 (b) (10) 条,本附录的部分内容已被省略。遗漏的信息并不重要,如果公开披露,可能会对注册人造成竞争损害。
* * * * * * *
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 通用汽车公司(注册人)
| |
| | | 来自: | /s/ 克里斯托弗·T·哈托 | |
| | | | Christopher T. Hatto,全球业务解决方案副总裁兼首席会计官 | |
日期: | 2023年4月25日 | | | | |