rmbs-20210630
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会员2020-06-300000917273US-GAAP：软件许可证安排成员2021-06-300000917273RMBS：业务收购留存奖励应付会员2021-06-300000917273US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2021-06-300000917273人民币：与Convertible Notes会员相关的利息支付2021-06-300000917273US-GAAP：软件许可证安排成员2021-01-012021-06-300000917273US-GAAP：股票补偿计划成员2020-12-310000917273US-GAAP：股票补偿计划成员2021-01-012021-06-300000917273US-GAAP：股票补偿计划成员2021-06-300000917273RMB：潜在的额外绩效股票单位域2021-01-012021-06-300000917273US-GAAP：员工股权会员2020-12-310000917273US-GAAP：员工股权会员2021-01-012021-06-300000917273US-GAAP：员工股权会员2021-06-300000917273US-GAAP：员工股票会员2021-01-012021-06-300000917273US-GAAP：员工股票会员2020-01-012020-06-300000917273US-GAAP：员工股票会员2021-06-300000917273US-GAAP：员工股权会员2021-04-012021-06-300000917273US-GAAP：员工股权会员2020-04-012020-06-300000917273US-GAAP：员工股权会员2020-01-012020-06-300000917273US-GAAP：员工股票会员2021-04-012021-06-300000917273US-GAAP：员工股票会员2020-04-012020-06-300000917273RMB：限制型股票和股票单位成员2021-04-012021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票单位成员2021-01-012021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票单位成员2020-04-012020-06-300000917273RMB：限制型股票和股票单位成员2020-01-012020-06-300000917273SRT: 董事会成员RMB：限制型股票和股票单位成员2021-01-012021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票单位成员SRT: 最低成员2021-01-012021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票单位成员SRT: 最大成员2021-01-012021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票单位成员2021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票单位成员2020-12-310000917273人民币：2020年股票回购计划成员2020-10-290000917273RMB：2020年加速股票回购计划域名2020-10-012020-12-310000917273RMB：2020年加速股票回购计划域名2021-04-012021-06-300000917273人民币：2021 年加速股票回购计划域名2021-04-012021-06-300000917273人民币：2020年股票回购计划成员2021-06-300000917273US-GAAP：加州特许经营税委员会成员US-GAAP：研究成员US-GAAP：州和地方司法管辖区成员2020-01-012020-12-310000917273人民币：长期递延纳税资产会员2021-06-300000917273US-GAAP：其他资产成员RMBS：国家税务局成员美国公认会计准则：外国会员2021-06-300000917273RMB：应缴长期所得税会员2021-06-300000917273人民币：长期递延纳税资产会员2020-12-310000917273US-GAAP：其他资产成员RMBS：国家税务局成员美国公认会计准则：外国会员2020-12-310000917273RMB：应缴长期所得税会员2020-12-310000917273人民币：2020年重组计划成员2020-01-012020-12-310000917273人民币：2020年重组计划成员2021-01-012021-06-300000917273人民币：2019年重组计划成员2019-01-012019-12-310000917273人民币：2019年重组计划成员2020-01-012020-12-310000917273US-GAAP：后续活动成员rmbs：类似 xinc 域2021-07-022021-07-020000917273US-GAAP：后续活动成员rmbs: PLDA 群组域名2021-08-312021-08-310000917273US-GAAP：后续活动成员rmbs: PLDA 群组域名SRT: 最大成员2021-08-312021-08-31
目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_______________________________
表单 10-Q
_______________________________
（Mark One）
☒    根据证券第13或15 (d) 条提交的季度报告 1934 年交换法
在截至的季度期间 2021年6月30日
或者
☐    根据证券第13或15 (d) 条提交的过渡报告 1934 年交换法
在从到的过渡期间
委员会档案编号： 000-22339
_______________________________
RAMBUS INC.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
_______________________________
特拉华 94-3112828
（公司或组织的州或其他司法管辖区） （美国国税局雇主识别号）
北第一街 4453 号
100 号套房
圣何塞, 加利福尼亚95134
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号：
(408) 462-8000
________________________________________

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.001美元RMBS纳斯达克股票市场有限责任公司
（纳斯达克全球精选市场）

根据该法第12（g）条注册的证券：
没有
________________________________________

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

目录
大型加速过滤器 ☒ 加速过滤器☐
非加速过滤器☐ 规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见联交所第12b-2条）
法案）。是的☐没有☒
注册人普通股的已发行股票数量，面值为每股0.001美元 108,897,295截至2021年6月30日。

目录
RAMBUS INC.
目录
 
 页面
关于前瞻性陈述的说明
4
第一部分财务信息
6
第 1 项。财务报表（未经审计）：
6
截至2021年6月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表
6
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表（经重述）
7
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合收益（亏损）综合报表（经重报）
8
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明合并股东权益表（经重述）
9
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的简明合并现金流量表（经重报）
10
未经审计的简明合并财务报表附注
12
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
29
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
39
第 4 项。控制和程序
40
第二部分。其他信息
42
第 1 项。法律诉讼
42
第 1A 项。风险因素
42
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
60
第 3 项。优先证券违约
61
第 4 项。矿山安全披露
61
第 5 项。其他信息
61
第 6 项。展品
62
签名
63
3
目录
关于前瞻性陈述的说明
本10-Q表季度报告（“季度报告”）包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于对我们未来以下方面的预测：
•在我们的产品和服务或客户产品的市场上取得成功；
•竞争来源；
•研究与开发成本和技术改进；
•收入来源、金额和集中度，包括特许权使用费；
•成功签署和续订许可协议；
•我们的许可条款和根据许可协议应付的金额；
•技术产品开发；
•处置、收购、合并或战略交易以及我们的相关整合工作；
•商誉和长期资产的减值；
•我们客户的定价政策；
•我们的战略和商业模式的变化，包括扩大我们的发明、产品、软件、服务和解决方案组合，以应对存储器、芯片和安全领域的更多市场；
•商业交易对手的财务状况及其履行对我们义务的能力恶化；
•我们或我们客户的产品和服务中的安全漏洞或故障对我们业务的影响；
•工程、销售和一般及管理费用；
•合同收入；
•经营业绩；
•国际许可、运营和扩张；
•经济和信贷市场变化对我们行业和业务的影响；
•新型冠状病毒（“COVID-19”）疫情对我们业务运营和财务业绩的影响；
•识别、吸引、激励和留住合格人员的能力；
•政府法规对我们行业和业务的影响；
•制造、运输和供应合作伙伴、供应链可用性和/或销售和分销渠道；
•我们业务的增长；
•会计政策中的方法、估计和判断；
•通过新的会计声明；
•有效税率，包括最近的美国税收立法产生的税率；
•重组和终止计划；
•递延所得税资产的变现/递延所得税估值补贴的发放；
•我们普通股的交易价格；
•内部控制环境；
•我们未偿债务的水平和条款以及此类债务的偿还或融资；
•保护知识产权（“IP”）；
•可能影响我们执行知识产权能力的法律、机构行动和司法裁决的任何变化；
•赔偿和技术支持义务；
•股权回购计划；
•发行债务或股权证券，可能涉及限制性契约或对我们现有股东具有稀释作用；
•利率和货币汇率波动的影响；以及
4
目录
•未来可能的知识产权诉讼和其他重大诉讼的结果和影响。
你可以使用 “可能”、“未来”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”、“潜力”、“继续”、“预测”、“预测” 或否定等词或其他类似术语来识别这些陈述和其他前瞻性陈述。前瞻性陈述还包括上述任何陈述所依据或与之相关的假设。
由于各种因素，包括第二部分第1A项 “风险因素” 中列出的因素，实际结果可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。本文件中包含的所有前瞻性陈述均基于我们对目前可用信息的评估。我们没有义务更新任何前瞻性陈述。

5
目录
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表
RAMBUS INC.
简明的合并资产负债表
（未经审计）
（以千计，股票和面值除外）6月30日
2021		2020年12月31日
（如重述）
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$204,731 $128,967 
有价证券272,382 373,682 
应收账款38,730 27,903 
未开单应收账款144,546 138,813 
库存8,052 14,466 
预付费和其他流动资产10,544 15,881 
流动资产总额678,985 699,712 
无形资产，净额27,203 36,487 
善意183,222 183,222 
不动产、厂房和设备，净额50,058 57,693 
经营租赁使用权资产25,801 28,708 
递延所得税资产3,907 4,353 
未开单应收账款179,503 236,699 
其他资产4,306 4,535 
总资产$1,152,985 $1,251,409 
负债和 股东权益
  
流动负债：  
应付账款$8,975 $8,993 
应计工资和福利15,878 23,326 
递延收入12,299 10,198 
应缴所得税19,754 20,064 
经营租赁负债6,722 4,724 
其他流动负债17,798 18,559 
流动负债总额81,426 85,864 
可转换票据159,806 156,031 
长期经营租赁负债31,104 34,305 
应缴长期所得税31,853 41,333 
递延所得税负债15,147 14,276 
其他长期负债3,061 6,894 
负债总额322,397 338,703 
承付款和意外开支（附注9、11和15）
股东权益：  
可转换优先股，面值0.001美元：  
已授权：500万股；已发行和流通：截至2021年6月30日和2020年12月31日没有股票
— — 
普通股，面值 0.001 美元：  
已授权：500,000,000股；已发行和流通： 108,897,295截至2021年6月30日的股票以及 111,697,994截至2020年12月31日的股票
109 112 
额外的实收资本1,257,075 1,270,426 
累计赤字(426,413)(357,751)
累计其他综合亏损(183)(81)
股东权益总额830,588 912,706 
负债和股东权益总额$1,152,985 $1,251,409 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
6
目录
RAMBUS INC.
简明合并运营报表
（未经审计） 
三个月已结束六个月已结束
 6月30日6月30日
（以千计，每股金额除外）20212020
（如重述）		20212020
（如重述）
收入：    
产品收入$31,170 $31,725 $61,951 $62,453 
特许权使用费41,910 18,744 70,769 40,226 
合同和其他收入11,779 11,248 22,521 24,815 
总收入84,859 61,717 155,241 127,494 
收入成本：    
产品收入成本11,422 10,277 22,832 20,620 
合同成本和其他收入1,017 1,535 2,573 2,733 
收购的无形资产的摊销4,439 4,336 8,825 8,680 
总收入成本16,878 16,148 34,230 32,033 
毛利67,981 45,569 121,011 95,461 
运营费用：
研究和开发31,469 34,688 63,823 71,352 
销售、一般和管理22,184 21,721 45,746 45,027 
收购的无形资产的摊销229 248 458 596 
重组费用— — 368 836 
盈利负债公允价值的变化— — — (1,800)
运营费用总额53,882 56,657 110,395 116,011 
营业收入（亏损）14,099 (11,088)10,616 (20,550)
利息收入和其他收入（支出），净额2,381 4,688 5,362 11,131 
利息支出 (2,683)(2,580)(5,297)(5,135)
利息和其他收入（支出），净额(302)2,108 65 5,996 
所得税前收入（亏损）13,797 (8,980)10,681 (14,554)
所得税准备金2,631 160 2,128 1,125 
净收益（亏损）$11,166 $(9,140)$8,553 $(15,679)
每股净收益（亏损）：    
基本$0.10 $(0.08)$0.08 $(0.14)
稀释$0.10 $(0.08)$0.07 $(0.14)
每股计算中使用的加权平均股数：    
基本112,144 113,572 112,177 113,240 
稀释114,931 113,572 115,358 113,240 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
7
目录
RAMBUS INC.
综合收益（亏损）的简明合并报表
（未经审计）
三个月已结束六个月已结束
 6月30日6月30日
（以千计）20212020
（如重述）		20212020
（如重述）
净收益（亏损）$11,166 $(9,140)$8,553 $(15,679)
其他综合收益（亏损）：    
外币折算调整4 2 (17)2 
有价证券的未实现收益（亏损），扣除税款(54)134 (85)38 
综合收益总额（亏损）$11,116 $(9,004)$8,451 $(15,639)
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
8
目录
RAMBUS INC.
简明的股东权益合并报表
（未经审计）

截至2021年6月30日的三个月
普通股额外的实收资本累计赤字累计其他综合收益（亏损）
（以千计）股份金额总计
截至2021年3月31日的余额112,505 $113 $1,269,790 $(360,364)$(133)$909,406 
净收入— — — 11,166 — 11,166 
外币折算调整— — — — 4 4 
扣除税款的有价证券的未实现亏损— — — — (54)(54)
行使期权、股权股票和员工股票购买计划时发行普通股407 — 2,836 — — 2,836 
回购计划下普通股的回购和退出(4,015)(4)(22,849)(77,215)— (100,068)
基于股票的薪酬— — 7,298 — — 7,298 
截至2021年6月30日的余额
108,897 $109 $1,257,075 $(426,413)$(183)$830,588 
在截至2020年6月30日的三个月中
普通股额外的实收资本累计赤字累计其他综合收益（亏损）
（以千计）股份金额总计
截至2020年3月31日的余额（经重报）113,275 $113 $1,264,000 $(292,328)$(188)$971,597 
净亏损（经重报）— — — (9,140)— (9,140)
外币折算调整— — — — 2 2 
扣除税款的有价证券的未实现收益— — — — 134 134 
行使期权、股权股票和员工股票购买计划时发行普通股469 1 3,429 — — 3,430 
基于股票的薪酬— — 6,707 — — 6,707 
截至2020年6月30日的余额（经重报）
113,744 $114 $1,274,136 $(301,468)$(52)$972,730 
截至2021年6月30日的六个月
普通股额外的实收资本累计赤字累计其他综合收益（亏损）
（以千计）股份金额总计
截至2020年12月31日的余额（经重报）111,698 $112 $1,270,426 $(357,751)$(81)$912,706 
净收入— — — 8,553 — 8,553 
外币折算调整— — — — (17)(17)
扣除税款的有价证券的未实现亏损— — — — (85)(85)
行使期权、股权股票和员工股票购买计划时发行普通股1,214 1 (4,301)— — (4,300)
回购计划下普通股的回购和退出(4,015)(4)(22,849)(77,215)— (100,068)
基于股票的薪酬— — 13,799 — — 13,799 
截至2021年6月30日的余额
108,897 $109 $1,257,075 $(426,413)$(183)$830,588 
截至2020年6月30日的六个月
普通股额外的实收资本累计赤字累计其他综合收益（亏损）
（以千计）股份
截至2019年12月31日的余额（经重报）112,131 $112 $1,261,142 $(285,789)$(92)$975,373 
净亏损（经重报）— — — (15,679)— (15,679)
外币折算调整— — — — 2 2 
扣除税款的有价证券的未实现收益— — — — 38 38 
行使期权、股权股票和员工股票购买计划时发行普通股1,613 2 215 — — 217 
基于股票的薪酬— — 12,779 — — 12,779 
截至2020年6月30日的余额（经重报）
113,744 $114 $1,274,136 $(301,468)$(52)$972,730 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
9
目录
RAMBUS INC.
简明的合并现金流量表
（未经审计） 
六个月已结束
 6月30日
（以千计）20212020
（如重述）
来自经营活动的现金流：  
净收益（亏损）$8,553 $(15,679)
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：  
基于股票的薪酬13,799 12,779 
折旧12,753 15,447 
无形资产的摊销9,284 9,276 
非现金利息支出和可转换债务发行成本的摊销3,775 3,571 
递延所得税 1,317 53 
股权投资亏损453 318 
不动产、厂房和设备处置损失— 2 
盈利负债公允价值的变化— (1,800)
经营资产和负债的变化：  
应收账款(10,827)8,841 
未开单应收账款51,463 79,842 
预付费用和其他资产4,688 1,726 
库存6,414 (1,468)
应付账款1,715 1,709 
应计薪金和福利及其他负债(3,575)(2,030)
应缴所得税(9,747)(8,643)
递延收入2,190 (1,106)
经营租赁负债(1,203)(3,565)
经营活动提供的净现金91,052 99,273 
来自投资活动的现金流：  
购买不动产、厂房和设备(5,267)(12,780)
购买有价证券(333,782)(487,521)
有价证券的到期日260,924 407,556 
出售有价证券的收益174,546 2,496 
因处置业务而产生的营运资金调整的结算— (1,131)
由（用于）投资活动提供的净现金96,421 (91,380)
来自融资活动的现金流：
根据员工股票计划发行普通股所获得的收益4,186 7,880 
缴纳限制性股票单位的税款(8,486)(7,663)
分期付款安排下的付款(7,168)(6,600)
普通股的回购和退出，包括加速预付
股票回购计划		(100,068)— 
用于融资活动的净现金(111,536)(6,383)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(168)(419)
现金、现金等价物和限制性现金净增加75,769 1,091 
期初现金、现金等价物和限制性现金129,324 102,518 
期末现金、现金等价物和限制性现金$205,093 $103,609 
非现金投资和融资活动：  
应付账款和其他负债中收到和应计的不动产、厂场和设备$10,720 $26,354 
截至2021年6月30日和2020年12月31日的现金、现金等价物和限制性现金余额的对账：
6月30日
2021		十二月三十一日
2020
现金和现金等价物$204,731 $128,967 
限制性现金362 357 
现金、现金等价物和限制性现金$205,093 $129,324 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
10
目录
RAMBUS INC.
未经审计的备注 浓缩 合并财务报表

1. 重报简明合并财务报表和对上期错误的非实质性更正
Rambus Inc.（“公司” 或 “Rambus”）重报了其先前发布的截至2020年12月31日和2019年12月31日的财政年度的合并财务报表和相关披露，并介绍了重报对截至2020年12月31日和2019年12月31日的每个季度期间在2021年3月29日提交的10-K/A表上的相关未经审计的中期财务信息的影响，以更正因错误申请而导致的错误与收入确认有关的公认会计原则属于单一客户协议（“受影响协议”）。此外，为了纠正公司认定为不重要的个人和总体错误，公司还重报了截至2020年12月31日和2019年12月31日的财年的合并财务报表。
重述的影响
发现并更正了公司合并财务报表中的以下错误：
a) 与受影响协议相关的收入更正：在截至2021年3月31日的季度中，公司确定，单一客户协议下尚未确认的部分收入应在截至2019年9月30日、2019年12月31日、2020年3月31日和2020年6月30日的季度中确认。受影响协议包含一项单一履约义务，即获得公司专利和技术许可以换取对价，其中一部分在合同开始时已确定，另一部分取决于客户自2019年7月1日起至2020年6月30日止的连续四个季度的适用销售额（如协议所规定）。公司将该协议视为知识产权许可协议，在协议开始时将许可控制权移交给客户时，对价的固定部分已得到适当承认。但是，从截至2019年9月30日的季度开始，公司没有将取决于客户销售的对价部分认列为收入。在截至2021年3月31日的季度中，公司重新评估了对价中这一不确定部分的会计核算，并确定与该对价中不确定部分相关的收入应在2019年7月1日至2020年6月30日止的四个季度内予以确认，在这些季度中，围绕或有对价金额的不确定性得到解决（即客户销售发生的时间，或有付款的基础）。此错误导致特许权使用费收入修正了大约 $3.6在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，每年为百万美元，导致每个时期的特许权使用费收入增加。合并资产负债表上的未开票应收账款（包括流动应收账款和非流动应收账款，视情况而定）也因修正而增加，因为已确认的额外收入应由客户分十个等额的季度分期支付，第一期应在截至2021年3月31日的季度内支付。此外，由于受影响协议的融资部分很重要，对非实质性金额进行了更正，增加了合并运营报表中的利息和其他收入（支出）的净额。
b) 更正与公司前加利福尼亚州森尼韦尔总部相关的非物质资产退休债务（“ARO”），金额约为美元1.02019财年的百万美元与设施修复成本有关。公司最初记录了ARO的负债，但在截至2019年12月31日的年度中将全部金额记为支出（包括在合并运营报表的销售、一般和管理费用中）。公司更正了合并财务报表，在合并资产负债表中记录了ARO在不动产、厂房和设备中的净资产，并反映了ARO资产在从2019年12月到2020年6月的七个月租赁剩余期限内的摊销情况。
c) 记录上文 a) 和 (b) 调整造成的所得税影响准备金。
以下重报表显示了先前报告的金额与重报金额（以千计，股票和每股金额除外）的对账情况。最初报告的金额来自公司截至2020年6月30日的过渡期10-Q表季度报告。以下季度财务数据中的某些细列项目被排除在外，因为它们没有受到重报的影响。
11
目录
在已结束的三个月中
2020年6月30日
正如最初报道的那样调整如重述
简明合并运营报表
收入：
特许权使用费$16,957 $1,787 $18,744 
总收入59,930 1,787 61,717 
毛利43,782 1,787 45,569 
运营费用：
销售、一般和管理21,310 411 21,721 
运营费用总额56,246 411 56,657 
营业收入（亏损）(12,464)1,376 (11,088)
利息收入和其他收入（支出），净额4,597 91 4,688 
利息和其他收入（支出），净额2,017 91 2,108 
所得税前收入（亏损）(10,447)1,467 (8,980)
所得税（受益）准备金334 (174)160 
净收益（亏损）(10,781)1,641 (9,140)
每股净收益（亏损）：
基本$(0.09)$0.01 $(0.08)
稀释$(0.09)$0.01 $(0.08)
在已结束的六个月中
2020年6月30日
正如最初报道的那样调整如重述
简明合并运营报表
收入：
特许权使用费$36,651 $3,575 $40,226 
总收入123,919 3,575 127,494 
毛利91,886 3,575 95,461 
运营费用：
销售、一般和管理44,205 822 45,027 
运营费用总额115,189 822 116,011 
营业收入（亏损）(23,303)2,753 (20,550)
利息收入和其他收入（支出），净额10,971 160 11,131 
利息和其他收入（支出），净额5,836 160 5,996 
所得税前收入（亏损）(17,467)2,913 (14,554)
所得税（受益）准备金1,297 (172)1,125 
净收益（亏损）(18,764)3,085 (15,679)
每股净收益（亏损）：
基本$(0.17)$0.03 $(0.14)
稀释$(0.17)$0.03 $(0.14)
12
目录
在已结束的三个月中
2020年6月30日
正如最初报道的那样调整如重述
简明合并综合亏损表
净收益（亏损）$(10,781)$1,641 $(9,140)
综合收益总额（亏损）(10,645)1,641 (9,004)
在已结束的六个月中
2020年6月30日
正如最初报道的那样调整如重述
简明合并综合亏损表
净收益（亏损）$(18,764)$3,085 $(15,679)
综合收益总额（亏损）(18,724)3,085 (15,639)
在已经结束的三个月和六个月中
2020年6月30日
正如最初报道的那样调整如重述
简明合并股东权益表
净亏损归因于：
累计赤字$(309,008)$7,540 $(301,468)
股东权益总额965,190 7,540 972,730 
在已结束的六个月中
2020年6月30日
正如最初报道的那样调整如重述
简明合并现金流量表
来自经营活动的现金流：
净收益（亏损）$(18,764)$3,085 $(15,679)
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧14,625 822 15,447 
递延所得税102 (49)53 
扣除收购影响的运营资产和负债的变化：
未开单应收账款83,577 (3,735)79,842 
预付费用和其他资产1,849 (123)1,726 
经营活动提供的净现金99,273 — 99,273 
对前期误差的非实质性更正
在重新发布截至2020年12月31日止年度的合并财务报表后，公司确定$7.2截至2020年12月31日，最初归类为现金等价物的百万公司投资本应在合并资产负债表中归类为有价证券。该公司根据对定量和定性因素的分析评估了此次修正的影响，并确定修正并不重要。因此，公司更正了截至2020年12月31日随附的简明合并资产负债表和相关脚注中的错误。进行了以下调整：
•截至2020年12月31日的现金及现金等价物最初报告为美元136.1百万美元更正为1.29亿美元。
•截至2020年12月31日的有价证券最初报告为美元366.5百万美元更正为3.736亿美元。
•更正附注7 “有价证券” 和附注8 “金融工具公允价值”，以反映上述调整。
13
目录
此外，在截至2021年12月31日的10-K中，公司将更正其对截至2020年12月31日止年度用于投资活动的净现金的列报，该净现金最初列报为美元90.4百万，以反映用于投资活动的现金97.6百万。更正没有影响经营活动提供的净现金，也没有影响用于融资活动的净现金。

1A. 演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表包括Rambus Inc.（“Rambus” 或 “公司”）及其全资子公司的账目。随附的未经审计的简明合并财务报表中取消了所有公司间账户和交易。
管理层认为，未经审计的简明合并财务报表包括所有必要的调整（仅包括正常的经常性项目），以公允地陈述所列每个过渡期间的财务状况和经营业绩。中期业绩不一定代表全年的业绩。
未经审计的简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会（“SEC”）适用于中期财务信息的规则和条例编制的。根据美国证券交易委员会的此类规章制度，这些中期报表中省略了根据公认会计原则编制的财务报表中包含的某些信息和附注披露。本10-Q表中包含的信息应与截至2020年12月31日止年度的10-K/A表中的合并财务报表及其附注一起阅读。

2. 最近的会计公告
最近通过的会计声明
2020 年 1 月，FASB 发布了 ASU 第 2020-01 号，“投资——股权证券（主题 321）、投资——权益法和合资企业（主题 323）以及衍生品和套期保值（主题 815）”。本ASU的修正案澄清了主题321下的股权证券会计与主题323中按权益会计法核算的投资以及主题815下核算的某些远期合约和购买期权的会计之间的相互作用。该 ASU 在 2020 年 12 月 15 日之后开始的中期和年度报告期内有效。该公司于2021年1月1日前瞻性地采用了这个 ASU。该ASU的采用并未对公司的简明合并财务报表产生重大影响。
最近的会计公告尚未通过
2020年8月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2020-06号，“债务——有转换和其他期权的债务（副标题470-20）以及衍生品和套期保值——实体自有权益合约（副题815-40）。”该ASU的修正案简化了某些具有负债和权益特征的金融工具的会计，包括可转换工具和实体自有股权合约。除其他变化外，该指南取消了可转换工具的负债和股权分离模式。取而代之的是，除非可转换工具包含需要分叉作为衍生品或导致将大量溢价计为实收资本的特征，否则实体将完全将可转换债务工具记作债务。该指南还要求使用假设转换法来计算可转换工具对摊薄后每股收益的影响。该指南对2021年12月15日之后开始的财政年度有效，允许在2020年12月15日之后开始的财政年度提前采用，并且可以在追溯或修改后的追溯基础上通过。公司将于2022年1月1日采用该指导方针。尽管公司继续评估采用该指引的方法以及该指引对其合并财务报表的影响，但公司预计，该指引一旦通过，将导致转换功能余额从额外实收资本重新归类为债务，并减少其可转换票据的申报利息支出。

3. 收入确认
合约余额
合同资产主要与公司的固定费用知识产权许可安排以及截至2021年6月30日已履行但未开具账单的履约义务的对价权有关。
14
目录
该公司的合同余额如下：
截至
（以千计）2021年6月30日2020年12月31日
未开单应收账款$324,049 $375,512 
递延收入12,651 10,461 
在截至2021年6月30日的六个月中，公司确认了美元8.3截至2020年12月31日，已包含在合同余额中的百万美元收入。在截至2020年6月30日的六个月中，公司确认了美元9.7截至2019年12月31日，已包含在合同余额中的百万美元收入。
剩余的履约义务
分配给剩余履约义务的收入代表分配给未履行或部分未履行的履约义务的交易价格，其中包括未赚取的收入和将在未来各期开具发票并确认为收入的金额。已签订合同但未履行的履约义务约为美元15.0截至 2021 年 6 月 30 日，公司主要预计将在明年确认这一数额 2年份。

4. 每股收益（亏损）
每股基本收益（亏损）的计算方法是将净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法是将收益除以该期间已发行普通股和潜在摊薄证券的加权平均数。潜在摊薄的普通股包括行使股票期权时可发行的增量普通股、员工购买股票、限制性股票和限制性股票单位以及转换可转换票据后可发行的股份。已发行股票的摊薄效应反映在采用库存股方法的摊薄后每股收益中。该方法包括考虑雇员应支付的金额以及与未来服务相关的未确认的股票薪酬金额。报告净亏损时，任何摊薄后的每股金额的计算中均不包括潜在的摊薄普通股。
下表列出了每股基本和摊薄后净收益（亏损）的计算方法：
三个月已结束六个月已结束
 6月30日6月30日
（以千计，每股金额除外）20212020 年（经重述）20212020 年（经重述）
每股净收益（亏损）：
分子：  
净收益（亏损）$11,166 $(9,140)$8,553 $(15,679)
分母：
加权平均已发行股票——基本112,144113,572112,177113,240
潜在摊薄型普通股的影响2,787 — 3,181 — 
加权平均已发行股票——摊薄114,931113,572115,358113,240
每股基本净收益（亏损）$0.10 $(0.08)$0.08 $(0.14)
摊薄后的每股净收益（亏损）$0.10 $(0.08)$0.07 $(0.14)
在截至2020年6月30日的三个月和六个月中，又增加了一个 1.7百万和 2.1由于各期出现净亏损，分别有百万股被排除在加权平均摊薄股之外。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，该公司的股价超过了2023年票据的转换价格，即美元18.93每股，因此大约 0.5截至2021年6月30日的三个月和六个月中，每股100万股，包含在加权平均摊薄股中。在国库股法下，2023年票据的累积摊薄效应约为 9.1百万股。请参阅附注10 “可转换票据”。

15
目录
5. 无形资产和商誉
善意
下表显示了截至2021年6月30日的六个月的商誉信息：
（以千计）截至2020年12月31日商誉调整截至2021年6月30日
商誉总额$183,222 $— $183,222 

截至2021年6月30日
（以千计）总账面金额累计减值损失净账面金额
商誉总额$204,992 $(21,770)$183,222 
无形资产，净额
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司无形资产的组成部分如下：
  截至2021年6月30日
（以千计）有用生活
总承载量
 金额
累积的
 摊销
净负载
 金额
现有技术3 到 10 年$265,389 $(239,875)$25,514 
客户合同和合同关系0.5 到 10 年36,293 (34,604)1,689 
非竞争协议和商标3 年300 (300)— 
无形资产总额 $301,982 $(274,779)$27,203 
  截至2020年12月31日
（以千计）有用生活
总承载量
 金额
累积的
 摊销
净负载
 金额
现有技术3 到 10 年$263,789 $(230,950)$32,839 
客户合同和合同关系0.5 到 10 年36,293 (34,245)2,048 
非竞争协议和商标3 年300 (300)— 
正在进行的研究和开发不适用1,600 — 1,600 
无形资产总额 $301,982 $(265,495)$36,487 
在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，公司没有购买或出售任何无形资产。
截至2021年6月30日的三个月和六个月中，无形资产的摊销费用为美元4.7百万和美元9.3分别为百万。截至2020年6月30日的三个月和六个月中，无形资产的摊销费用为美元4.6百万和美元9.3分别是百万。
截至2021年6月30日，无形资产的未来摊销额估计如下（以千计）：
截至 12 月 31 日的年份：金额
2021 年（剩下的六个月）$5,540 
20227,964 
20237,260 
20245,812 
2025520 
此后107 
无形资产总额$27,203 


16
目录
6. 细分市场和主要客户
运营部门基于兰布斯的内部组织结构、其运营管理方式、其首席运营决策者（“CODM”）在评估分部业绩时使用的标准，以及定期审查资源分配和绩效评估的单独财务信息的可用性。
公司已确定其CODM为首席执行官（“首席执行官”）。首席执行官审查合并提交的财务信息，以管理业务、分配资源、做出运营决策和评估财务业绩。在此基础上，公司作为半导体领域的单一部门进行组织和运营。截至2021年6月30日，公司拥有单一的运营和应申报细分市场。
截至2021年6月30日和2020年12月31日，来自公司主要客户的应收账款分别占应收账款总额的10％或以上：
截至
顾客2021年6月30日2020年12月31日
客户 113 %13 %
客户 211 %*
客户 3 10 %14 %
客户 4*11 %
_________________________________________
* 客户占该期间应收账款总额的不到10％。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月中，来自公司主要客户的收入分别占总收入的10％或以上，如下所示：
三个月已结束六个月已结束
 6月30日6月30日
顾客20212020 年（经重述）20212020 年（经重述）
客户 A16 %15 %19 %13 %
客户 B*18 %11 %16 %
客户 C13 %***
_________________________________________
* 客户占该期间总收入的不到10％。
根据签约方的所在地，来自地理区域客户的收入如下：
三个月已结束六个月已结束
 6月30日6月30日
（以千计）20212020 年（经重述）20212020 年（经重述）
美国$45,541 $32,014 $91,692 $66,802 
台湾9,018 3,752 17,861 10,816 
大韩民国2,209 701 2,597 2,521 
日本3,826 7,943 8,414 12,574 
欧洲1,187 4,944 1,633 5,682 
加拿大38 31 92 543 
新加坡14,330 8,802 20,668 16,432 
亚洲-其他8,710 3,530 12,284 12,124 
总计$84,859 $61,717 $155,241 $127,494 

7. 有价证券
Rambus将其多余的现金和现金等价物主要投资于美国政府赞助的债务、商业票据、公司票据和债券、货币市场基金以及在此期间到期的市政票据和债券 三年.
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目录
所有现金等价物和有价证券均归类为可供出售。 现金、现金等价物和有价证券总额汇总如下：
 截至2021年6月30日
（以千计）公允价值
摊销
 成本
格罗斯
 未实现
 收益
格罗斯
 未实现
 损失
加权
 比率
 返回
货币市场基金$19,262 $19,262 $— $— 0.03 %
美国政府债券和票据64,103 64,118 1 (16)0.08 %
公司票据、债券和商业票据208,279 208,407 12 (140)0.20 %
现金等价物和有价证券总额291,644 291,787 13 (156) 
现金185,469 185,469 — —  
现金、现金等价物和有价证券总额$477,113 $477,256 $13 $(156) 
 截至2020年12月31日
（以千计）公允价值
摊销
 成本
格罗斯
 未实现
 收益
格罗斯
 未实现
 损失
加权
 比率
 返回
货币市场基金$18,162 $18,162 $— $— 0.01 %
美国政府债券和票据169,633 169,670 3 (40)0.12 %
公司票据、债券和商业票据253,391 253,412 61 (82)0.20 %
现金等价物和有价证券总额441,186 441,244 64 (122) 
现金61,463 61,463 — —  
现金、现金等价物和有价证券总额$502,649 $502,707 $64 $(122) 
可供出售的证券按公允价值在资产负债表上报告，并与现金一起分类如下：
截至
（以千计）2021年6月30日2020年12月31日
现金等价物$19,262 $67,504 
短期有价证券272,382 373,682 
现金等价物和有价证券总额291,644 441,186 
现金185,469 61,463 
现金、现金等价物和有价证券总额$477,113 $502,649 
公司继续投资于高评级和高流动性的债务证券。公司持有所有可供出售的有价证券，将其标记为可供出售，并定期审查其投资组合，以确保其投资政策得到遵守，并对个人投资进行风险分析、适当估值和可能不是暂时的未实现亏损。
现金等价物和有价证券的估计公允价值和未实现亏损总额按证券在2021年6月30日和2020年12月31日处于持续未实现亏损状态的时间长短分类如下：
 公允价值未实现亏损总额
（以千计）2021年6月30日2020年12月31日2021年6月30日2020年12月31日
少于 12 个月    
美国政府债券和票据$54,628 $70,548 $(16)$(40)
公司票据、债券和商业票据149,777 181,349 (140)(82)
处于持续未实现亏损状况的现金等价物和有价证券总额$204,405 $251,897 $(156)$(122)
截至2021年6月30日和2020年12月31日的未实现亏损总额与公司的可供出售投资组合总额无关紧要。未实现亏损总额可以主要归因于市场状况以及对美国政府赞助的债务、公司票据和债券的需求和期限。公司有理由认为没有必要出售这些投资，可以收回这些投资的摊销成本。该公司没有发现其投资组合中因信贷损失而导致减值的证据。因此，这些
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目录
未实现的亏损记入其他综合收益 (亏损)。但是，公司无法保证其现金、现金等价物和有价证券投资组合不会受到金融市场不利条件的影响，这可能要求公司将来记录信贷损失的减值费用，这可能会对其财务业绩产生不利影响。
现金等价物（不包括未到期的货币市场基金）和有价证券的合同到期日汇总如下：
（以千计）2021年6月30日
到期时间少于一年$196,592 
到期日为一年至三年75,790 
总计$272,382 
有关公司现金等价物和有价证券公允价值的讨论，请参阅附注8 “金融工具的公允价值”。

8. 金融工具的公允价值
下表列出了按公允价值计账的金融工具，并汇总了截至2021年6月30日和2020年12月31日按以下定价水平计算的现金等价物和有价证券的估值：
 截至2021年6月30日
（以千计）总计
活跃市场的报价市场价格
 （第 1 级）
意义重大 其他可观察的输入
 （第 2 级）
显著不可观察 输入
 （第 3 级）
货币市场基金$19,262 $19,262 $— $— 
美国政府债券和票据64,103 — 64,103 — 
公司票据、债券和商业票据208,279 — 208,279 — 
可供出售证券总数$291,644 $19,262 $272,382 $— 
 截至2020年12月31日
（以千计）总计
活跃市场的报价市场价格
 （第 1 级）
意义重大 其他可观察的输入
 （第 2 级）
显著不可观察 输入
 （第 3 级）
货币市场基金$18,162 $18,162 $— $— 
美国政府债券和票据169,633 — 169,633 — 
公司票据、债券和商业票据253,391 — 253,391 — 
可供出售证券总数$441,186 $18,162 $423,024 $— 
公司监控其投资是否存在非暂时性减值，并在必要时记录账面价值的适当减少。公司通过考虑当前因素，包括经济环境、市场状况、运营业绩和其他与投资基础业务相关的具体因素、必要时账面价值的减少以及公司持有投资的能力和意图可能足以实现预期的市场复苏，来监测其投资是否存在非暂时的损失。任何非临时亏损均在简明合并运营报表的 “净利息和其他收入（支出）” 下报告。
在2018年下半年，公司投资了一家私人公司的非有价股权证券。该股权投资按权益会计法核算，公司按季度核算其权益法在收益（亏损）中的份额。截至2021年6月30日，该公司的 25.0% 所有权百分比为 $2.4该股权投资的百万股权权益，并包含在随附的合并资产负债表上的其他资产中。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，公司在合并运营报表中记录了非实质性的金额，代表了其在被投资方亏损中所占的份额。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月中，没有在不同公允价值类别之间进行金融工具转移。
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目录
下表列出了截至2021年6月30日和2020年12月31日未按公允价值计账但需要披露公允价值的金融工具：
 截至2021年6月30日截至2020年12月31日
（以千计）
脸
 价值
携带
 价值
公允价值
脸
 价值
携带
 价值
公允价值
2023 年到期的 1.375% 可转换优先票据（“2023 年票据”）$172,500 $159,806 $227,760 $172,500 $156,031 $194,709 
每个资产负债表日期的可转换票据的公允价值是根据这些票据最近的报价确定的，这是二级衡量标准。正如附注10 “可转换票据” 中所讨论的那样，截至2021年6月30日，可转换票据的面值为美元172.5百万，减去任何未摊销的债务折扣和未摊销的债务发行成本。其他金融工具，包括应收账款、应付账款和其他负债，由于到期日短，其账面价值接近公允价值。

9. 租赁
公司根据运营租赁在国内和国际上租赁办公空间。公司的租赁的剩余租赁期通常介于两者之间 一年和 十年。经营租赁包含在公司未经审计的简明合并资产负债表上的经营租赁使用权（“ROU”）资产、经营租赁负债和长期经营租赁负债中。该公司没有任何融资租约。
下表将前五年的未贴现现金流和剩余年份的总额与截至2021年6月30日未经审计的简明合并资产负债表上记录的经营租赁负债进行了核对（以千计）：
截至12月31日的年份金额
2021 年（剩下的六个月）$4,330 
20227,384 
20234,573 
20243,925 
20254,043 
此后21,325 
最低租赁付款总额45,580 
减去：代表利息的租赁付款金额(7,754)
未来最低租赁付款的现值37,826 
减去：租赁项下的当期债务(6,722)
长期租赁债务$31,104 
截至2021年6月30日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限为 8.0年份，用于确定公司运营租赁现值的加权平均折扣率为 4.3%.
包含在研发和销售中的经营租赁成本、简明合并运营报表中的一般和管理成本为美元1.9百万和美元2.9截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月中，分别为百万美元。包含在研发和销售中的经营租赁成本、简明合并运营报表中的一般和管理成本为美元3.7百万和美元5.8截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，分别为百万美元。
为计量经营租赁负债的金额支付的现金为美元4.3百万和美元4.3截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，分别为百万美元。

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目录
10. 可转换票据
该公司的可转换票据如下表所示：
截至
（以千计）2021年6月30日2020年12月31日
2023 注意事项$172,500 $172,500 
未摊销折扣 — 2023 年票据(11,896)(15,420)
未摊销债务发行成本 — 2023 年票据(798)(1,049)
可转换票据总额159,806 156,031 
减少当前部分— — 
长期可转换票据总额$159,806 $156,031 
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月中，与票据相关的利息支出如下：
三个月已结束六个月已结束
 6月30日6月30日
（以千计）2021202020212020
2023 年票据息息率为 1.375%$593 $593 $1,186 $1,186 
2023 年票据摊销贴现和债务发行成本，额外有效利率为 4.9%1,901 1,798 3,775 3,571 
可转换票据的利息支出总额$2,494 $2,391 $4,961 $4,757 

11. 承付款和或有开支
截至2021年6月30日，公司的重大合同义务如下：
（以千计）总计2021 年的剩余时间2022202320242025
合同义务 (1) (2)
      
软件许可证 (3)
$11,746 $5,317 $6,429 $— $— $— 
收购留存奖金 (4)
6,370 3,370 3,000 — — — 
可转换票据172,500 — — 172,500 — — 
与可转换票据相关的利息支付4,750 1,186 2,372 1,192 — — 
总计$195,366 $9,873 $11,801 $173,692 $— $— 
_________________________________________
(1)    上表并未反映与约美元未确认的税收优惠相关的可能付款27.2百万美元，包括截至2021年6月30日记录的长期递延所得税资产减少的2,400万美元和应缴长期所得税320万美元。正如下文附注14 “所得税” 所指出的那样，尽管一些未确认的税收优惠有可能在未来12个月内得到解决，但公司目前无法合理估计结果。
(2)    有关公司截至2021年6月30日的租赁承诺，请参阅附注9 “租赁”。
(3)    公司与多家软件供应商承诺签订的协议期限通常长于 一年.
(4)    关于2019年第三季度收购Northwest Logic和2019年第四季度收购Secure Silicon IP和协议业务，公司有义务向某些员工支付留用奖金，但须遵守包括就业条件在内的某些资格和加速条款。
赔偿
作为开展业务的必要手段，公司不时向某些客户提供赔偿。赔偿涵盖客户因任何专利、版权或其他知识产权侵权行为或任何第三方因与公司的适用协议而提出的任何其他索赔而遭受或蒙受的损失。该
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目录
公司通常试图将根据这些协议可能要求公司提供的最高赔偿金额限制在公司收到的费用金额以内，但是，这可能并不总是可能的。截至2021年6月30日和2020年12月31日，负债的公允价值并不重要。

12. 股权激励计划和股票薪酬
根据公司计划可供授予的股票摘要如下：
 
可用股票
 为了格兰特
截至2020年12月31日可供授予的股份总数12,412,320
股票期权被没收 51,477
已授予的非既得股权股票和股票单位 (1) (2)
(3,369,905)
没收的非既得股权股票和股票单位 (1)
1,155,509
截至2021年6月30日可供授予的股份总数10,249,401
_________________________________________
(1)    为了根据授权的最大股票数量确定2015年股权激励计划（“2015年计划”）下可供授予的股票数量，每只授予的限制性股票将可供授予的股票数量减少了 1.5股票和每没收的限制性股票都会增加可供授予的股份 1.5股份。
(2)    金额大约包括 0.4预留待未来可能发行的百万股股票与2021年第一季度授予的某些绩效单位奖励有关，将在下文标题为 “非既得股票和股票单位” 的部分中进行讨论.
一般股票期权信息
下表汇总了截至2021年6月30日的六个月中公司股权激励计划下的股票期权活动，以及截至2021年6月30日有关已发行、可行使、已归属和预计归属的股票期权的信息。
 未偿期权  
（以千计，每股金额和年份除外）
的数量
 股份
加权-
 平均值
 行使价格
 每股
加权-
 平均值
 剩余的
 合同的
 期限（年）
聚合
 固有的
 价值
截至 2020 年 12 月 31 日，未兑现964,211$11.08   
授予的期权—$—   
行使的期权(99,458)$11.29   
期权被没收(51,477)$15.09   
截至 2021 年 6 月 30 日未兑现813,276$10.80 4.5$10,497 
已归属或预计将在2021年6月30日归属812,918$10.80 4.4$10,493 
2021年6月30日可行使的期权728,233$10.54 4.1$9,590 
员工股票购买计划
根据2015年员工股票购买计划（“2015 ESPP”），公司发布了 263,933股票价格为 $11.58每股和 277,838股票价格为 $10.51在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，每股收益分别为。截至2021年6月30日，大约 2.92015 年 ESPP 下的百万股股票仍可供发行。
股票薪酬
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，公司维持了股票计划，涵盖广泛的潜在股权赠款，包括股票期权、非既得股票和股票单位以及基于绩效的工具。此外，公司还赞助了2015年ESPP，根据该计划，符合条件的员工有权通过有限的工资扣除每半年购买普通股，价格为 15截至特定日期普通股公允市场价值的折扣百分比。
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目录
股票期权
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月中，分别没有授予任何股票期权。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的与股票期权相关的股票薪酬支出为美元0.1百万和美元0.2分别为百万。在截至2020年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的与股票期权相关的股票薪酬支出为美元0.1百万和美元0.3分别是百万。
截至 2021 年 6 月 30 日，有 $0.7扣除预期没收后的未确认补偿成本总额中有百万美元与股票期权计划下授予的非既得股票薪酬安排有关。预计该成本将在加权平均期内得到确认 1.6年份。
员工股票购买计划
在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，公司记录了与2015年ESPP相关的股票薪酬支出为美元0.2百万和美元0.8分别为百万。在截至2020年6月30日的三个月和六个月中，公司记录了与2015年ESPP相关的股票薪酬支出为美元0.2百万和美元0.7分别为百万。截至 2021 年 6 月 30 日，有 $0.4未确认的薪酬总成本中有百万美元与根据2015年ESPP批准的股票薪酬安排有关。预计这笔费用将得到承认 四个月.
估值假设
股票奖励的公允价值是使用Black-Scholes-Merton（“BSM”）期权定价模型估算出截至授予之日，假设股息收益率为0％，其他加权平均假设如下表所示。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月中，分别没有授予任何股票期权。
员工股票购买计划
 六个月已结束
6月30日
 20212020
员工股票购买计划：  
预期的股价波动32%46%
无风险利率0.04%0.12%
预期期限（以年为单位）0.50.5
根据购买计划授予的购买权的加权平均公允价值$4.53$3.50
非既得股权股票和股票单位
公司向高管、员工和董事授予非既得股权股票单位。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，公司授予的非既得股权股票单位总额约为 0.1百万和 2.0分别为百万股。在截至2020年6月30日的三个月和六个月中，公司发放的非既得股权股票单位总额约为 0.1百万和 1.9分别为百万股。这些奖励的服务条件通常为 四年，但向董事发放补助金的情况除外，其服务期为 一年。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，非既得股票单位在授予之日的估值，使其公允价值约为美元2.8百万和美元41.3分别为百万。在截至2020年6月30日的三个月和六个月中，非既得股票单位在授予之日的估值，使其公允价值约为美元1.7百万和美元29.3分别为百万。在2021年和2020年第一季度，公司向某些公司执行官授予绩效单位奖励，并根据某些业绩和/或市场条件的实现情况进行归属。可以获得的性能单位的最终数量可以介于 0% 至 200目标的百分比取决于在适用时段内相对于目标的业绩。所获得的股份将在授予之日三周年之日归属。公司可供授予的股票已经减少，以反映在最高目标下可以赚取的股份。
在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的股票薪酬支出约为美元7.0百万和美元12.9分别为百万美元，与所有未偿还的非既得股票赠款有关。在截至2020年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的股票薪酬支出约为美元6.3百万和美元11.8分别为百万美元，与所有未偿还的非既得股票赠款有关。扣除估计的没收额，与所有非既得股权股票补助相关的未确认的股票补偿约为美元51.5截至 2021 年 6 月 30 日为百万。预计该金额将在加权平均期内得到确认 2.3年份。
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下表反映了截至2021年6月30日的六个月中与非既得股票和股票单位相关的活动：
非既得股权股票和股票单位股份
加权-
 平均值
 授予日期
 公允价值
截至 2020 年 12 月 31 日为非既得4,851,265$12.82 
已授予1,998,321$20.68 
既得(1,287,156)$12.35 
被没收(585,690)$15.01 
截至 2021 年 6 月 30 日未归属4,976,740$15.84 

13. 股东权益
股票回购计划
2020年10月29日，董事会批准了一项新的股票回购计划，授权回购的总额不超过 20.0百万股（“2020 年回购计划”）。根据所有适用的证券法律、规则和法规，2020年回购计划下的股票回购可以通过公开市场、既定计划或私下谈判的交易进行。没有适用于 2020 年回购计划的到期日期。在截至2021年6月30日的六个月中，公司根据2020年回购计划回购了普通股，如下所述。
2020年11月11日，公司通过其代理德意志银行证券公司（“德意志银行”），与德意志银行股份公司伦敦分行签署了一项加速股票回购计划（“2020年ASR计划”）。2020年ASR计划是公司董事会先前于2020年10月29日批准的股票回购计划的一部分。根据2020年ASR计划，公司向德意志银行预付了美元50.0普通股的收购价为百万美元，反过来，该公司的初始交付量约为 2.62020年第四季度来自德意志银行的百万股普通股，已报废并记录为美元40.0股东权益减少了百万美元。剩下的 $10.0初始付款中的百万美元作为与公司股票挂钩的未结算远期合约记录为股东权益的减少。在2021年第二季度，加速股票回购计划已经完成，公司又收到了一笔额外的股份 0.1其百万股普通股作为加速股票回购计划的最终结算。
2021 年 6 月 15 日，公司与德意志银行签订了加速股票回购计划（“2021 年 ASR 计划”）。2021 年 ASR 计划是公司董事会先前于 2020 年 10 月 29 日批准的股票回购计划的一部分。根据2021年ASR计划，公司向德意志银行预付了美元100.0普通股的收购价为百万美元，反过来，该公司的初始交付量约为 3.92021年第二季度来自德意志银行的百万股普通股，已报废并记录为美元80.0股东权益减少了百万美元。剩下的 $20.0初始付款中的百万美元作为与公司股票挂钩的未结算远期合约记录为股东权益的减少。
公司最终要购买的股票数量将根据交易期内公司普通股的交易量加权平均价格减去双方商定的折扣来确定。2021 年 ASR 计划预计将在该计划开始后的六个月内完成。
在截至2021年6月30日的六个月中，没有根据2020年回购计划对公司普通股进行其他回购。
截至2021年6月30日，仍有大约未执行的回购授权 13.4根据2020年回购计划，公司已发行普通股的百万股。
公司将股票回购记录为股东权益的减少。当回购股票的价格超过发行普通股所获得的每股平均原始收益时，公司将回购股票的部分购买价格记录为累计赤字的增加。在截至2021年6月30日的六个月中，累计价格为7,720万美元，是累计赤字的增加。

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目录
14. 所得税
公司记录的所得税准备金为美元2.6百万和美元0.2截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月分别为百万美元，以及美元2.1百万和美元1.1截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，分别为百万美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月的所得税准备金由美国递延所得税资产的估值补贴、外国预扣税、2021年外国司法管辖区的法定税支出、加拿大递延所得税资产的估值补贴和无限期无形税摊销费用共同推动。截至2020年6月30日的三个月和六个月的所得税准备金是由美国递延所得税资产的估值补贴、外国预扣税、2020年外国司法管辖区的预计年度有效税率、加州部分递延所得税资产估值补贴的发放以及无限期无形税摊销支出共同推动的。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月中，公司缴纳的预扣税为美元5.0百万和美元5.1分别为百万。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，公司缴纳的预扣税为美元10.5百万和美元9.6分别是百万。
公司根据所有现有证据（包括正面和负面证据）定期评估其递延所得税净资产的可变现性。在2018年第三季度，公司评估了其基本事实和情况的变化，并根据所有现有证据（包括正面和负面证据）以及对每种证据的权重评估了其现有递延所得税资产的可变现性，并得出结论，与美国联邦和加利福尼亚州递延所得税资产相关的全额估值补贴是适当的。公司继续维持其美国联邦递延所得税资产的全额估值补贴。2020年，由于加州A.B. 85的颁布以及加州在2020至2022纳税年度暂停使用净营业亏损，公司发布了美元0.7其递延所得税资产的百万美元估值补贴，用于加州研发税收抵免。该公司继续维持其剩余的加州递延所得税资产的全额估值补贴，因为它预计无法充分利用这些资产。
该公司拥有与研发抵免、外国税收抵免和其他税收属性相关的美国联邦递延所得税资产，可用于抵消未来期间的美国联邦应纳税所得额。如果在特定时间段内未使用，这些信用结转将过期。这些属性中的部分或全部可能最终过期，未使用。
公司在其长期所得税应付账户中为不确定的税收状况维持负债，并在税收属性可用以抵消此类负债的范围内，作为对现有递延所得税资产的减少。这些负债涉及判断和估计，由管理层根据现有的最佳信息进行监测，包括税收法规的变化、相关法庭案件的结果和其他信息。
截至2021年6月30日，该公司的资金约为美元144.7数百万美元未确认的税收优惠，包括 $24.0百万美元记作长期递延所得税资产减少额，美元117.5百万美元记作与先前向韩国（韩国）被许可人预扣的可退还预扣税相关的其他资产的减少额，以及3.2百万计入应付长期所得税。如果被识别，$3.2百万美元将被记录为所得税优惠。根据韩国最近的法院裁决，该公司已确定他们可能有权退还先前向韩国被许可人扣留的外国税收的索赔。公司认识到，最终收取这笔退款存在许多风险和不确定性，因此为先前在韩国预扣的全部可退还预扣税款设立了抵消准备金。截至2020年12月31日，该公司的股价为美元134.0数百万美元未确认的税收优惠，包括 $23.6百万美元记作长期递延所得税资产减少额，美元109百万美元记作与先前向韩国被许可人预扣的可退还预扣税相关的其他资产的减少额，以及1.9百万计入应付长期所得税。
尽管一些未确认的税收优惠有可能在未来12个月内得到解决，但公司目前无法合理估计结果。
公司将与不确定税收状况相关的利息和罚款视为所得税条款的一部分。截至2021年6月30日和2020年12月31日，非实质性的利息和罚款包含在应付的长期所得税中。
兰布斯提交了美国、加利福尼亚州、印度、英国、荷兰和其他各种州和外国司法管辖区的所得税申报表。从2016年及以后，美国联邦申报表有待审查。从 2010 年及以后，加利福尼亚州的申报表有待审查。此外，前几年产生并在这些年度或未来年度使用的任何研发信贷结转或净营业亏损结转也可能受到审查。从截至2012年3月的财政年度起，印度的申报表有待审查。该公司目前正在接受加利福尼亚州对2010、2011、2016和2018纳税年度的审查，纽约州正在对公司进行2017年至2019纳税年度的审查。该公司的印度子公司正在接受自2011年开始的纳税年度的审查，但2014年除外，该纳税年度的评估对公司有利。这些审查可能会导致对所得税进行拟议的调整，因为
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在这些期间提交。管理层定期评估所得税审查产生结果的可能性，以确定其所得税准备金是否充足，并认为他们为未确认的税收优惠所做的准备是足够的。
此外，公司未来的有效税率可能会受到不利影响，例如公司法定税率较高的国家的收益高于预期，或者在法定税率较低的国家，其递延所得税资产和负债估值的变化，或者税法或对这些法律的解释的变化。
2020年3月27日，《冠状病毒援助、救济和经济安全法》（“CARES”）颁布并签署成为法律。CARES法案包括一些联邦所得税法变更，包括但不限于（1）允许净营业亏损抵消从2021年之前开始的应纳税年度的100％应纳税所得额，（2）加快替代性最低税收抵免退款，（3）暂时将允许的营业利息扣除额从调整后应纳税所得额的30％提高到50％，以及（4）对与合格装修财产相关的折旧提供技术更正。CARES法案没有对公司的简明合并财务报表产生重大影响。

15. 诉讼和主张的索赔
Rambus目前不是任何重大未决法律诉讼的当事方；但是，Rambus可能会不时卷入法律诉讼或受到其正常业务过程中产生的索赔。尽管无法确定诉讼和索赔的结果，但公司目前认为，这些普通事务的最终结果不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。无论结果如何，由于辩护和和解成本、管理层注意力和资源转移以及其他因素，诉讼都可能对公司产生不利影响。
如果可能已发生损失，并且根据意外开支的核算，该金额可以合理估计，则公司会记录或有负债。

16. 重组费用
2020 年重组计划
2020年11月，公司启动了一项重组计划，以减少总支出，预计该计划将通过减少研发工作和销售、一般和管理项目的支出来提高未来的盈利能力（“2020年重组计划”）。在这项重组计划中，公司启动了一项终止计划，结果减少了大约 70雇员。在截至2021年6月30日的六个月中，公司记录的额外费用约为美元0.4百万主要与裁员有关。在截至2021年6月30日的三个月中，没有记录任何费用。2020 年重组计划已于 2021 年第二季度完成。
2019 年重组计划
2019年6月，公司启动了一项重组计划，通过减少研发工作和销售、一般和管理项目的支出，减少总支出，提高未来的盈利能力（“2019年重组计划”）。关于2019年重组计划，公司启动了一项终止计划，结果减少了大约 80雇员。在2020年，公司记录的费用约为美元0.8百万与裁员有关。2019年重组计划已在2020年第二季度基本完成。

17. 后续事件
AnalogX Inc.
2021 年 7 月 2 日，公司完成了对AnalogX Inc.（“AnalogX”）所有已发行股份的收购。AnalogX 是一家首屈一指的互连 IP 公司。该公司收购了AnalogX，总现金对价约为美元47.7百万美元，包括根据购买协议的条款进行的某些延期付款和营运资本调整。
根据ASC 805 “业务合并”，对AnalogX的收购将在公司截至2021年9月30日的三个月和九个月财务业绩中记录为收购业务收购。鉴于收购AnalogX的完成时间，公司目前正在对收购的资产和收购中承担的负债进行估值。因此，公司无法提供截至收购之日已确认的收购资产和承担的负债的金额，也无法提供与延期付款有关的某些披露。该
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公司将在截至2021年9月30日的季度期间的10-Q表季度报告中提供这些披露。
PLDA 集团
2021年6月16日，公司宣布已达成收购PLDA集团（“PLDA”）的协议。PLDA 是高速互连解决方案的提供商。公司将以约美元的初始现金对价收购PLDA60百万和 0.3公司普通股的百万股。此外，根据收益协议的条款，根据某些里程碑的实现情况，公司将发行公司普通股，最高金额不超过以下金额： 0.3交易一周年后的百万股， 0.4两周年后发行百万股，以及 0.5三周年后的百万股。与PLDA的交易有待惯例成交条件和批准，预计将于2021年第三季度完成。

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第 2 项。管理层对财务状况和业绩的讨论和分析 的运营
本报告包含第 27A 条所指的前瞻性陈述 1933 年《证券法》和《证券交易法》第 21E 条 1934，详见 “关于前瞻性陈述的说明”。我们的前瞻性 报表基于当前的预期、预测和假设，是 受风险、不确定性以及状况、重要性、价值的变化和 效果。由于本文和文件中描述的因素 以提及方式纳入此处，特别包括所描述的因素 在 “风险因素” 下，我们没有义务公开披露任何修订 转到这些前瞻性陈述以反映正在发生的事件或情况 在向证券交易委员会提交这份报告之后。
Rambus 是 Rambus Inc. 的商标。本10-Q表季度报告中可能提及的其他商标均为其各自所有者的财产。
以下信息已调整，以反映我们对截至2020年6月30日的三个月和六个月合并财务报表的重报，如本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注1 “简明合并财务报表的重述和上期错误的非实质性更正” 所述。

业务概述
Rambus 生产的产品和创新可应对数据加速的基本挑战。我们生产行业领先的芯片和硅IP，为数据中心和其他不断增长的市场实现关键性能改进。向云的持续转移，以及人工智能在数据中心、5G、汽车和物联网领域的广泛发展，导致数据使用量呈指数级增长，对数据基础设施的需求也越来越大。在系统内和系统之间建立快速安全的连接仍然是限制这些市场高级硬件性能的最关键任务设计挑战之一。
作为在互连技术领域拥有 30 多年先进半导体经验的行业先驱，Rambus 处于应对移动和保护数据挑战的理想地位。我们是高性能存储器子系统的领导者，提供芯片、硅 IP 和创新，以最大限度地提高数据密集型系统的性能和安全性。无论是在云端、边缘还是在您的手中，实时和沉浸式应用程序都取决于数据吞吐量和完整性。Rambus 产品和创新提供了满足全球数据需求所需的更高带宽、容量和安全性，并推动更好的最终用户体验。
我们的战略目标是将我们的产品组合和研究重点放在我们在半导体领域的核心优势上，优化我们的运营效率，并利用我们强劲的现金创造进行再投资以实现增长。我们继续利用客户、合作伙伴和影响者生态系统中的重要重叠性，最大限度地提高业务和客户群的协同效应。Rambus 产品和技术路线图以及我们的市场进入战略是由我们重点市场的特定应用需求推动的。
执行摘要
公司的持续执行在第二季度取得了强劲的业绩，这得益于我们对存储器接口芯片的持续需求、Silicon IP的持续设计胜利以及近期专利许可续订所推动的特许权使用费收入的持续稳定。我们启动了一项1亿美元的加速股票回购计划。我们还通过CXL存储器互连计划加快了我们的数据中心解决方案路线图，并宣布收购AnalogX和PLDA。
2021 年第二季度的主要财务业绩包括：
•收入为8,490万美元；
•运营支出为5,390万美元；以及
•经营活动提供的净现金约为5160万美元。
运营亮点
收入来源
该公司的合并收入由产品收入、合同和其他收入以及特许权使用费组成。
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产品收入主要由存储器接口芯片组成，是该业务的重要且不断增长的细分市场。我们的存储器接口芯片出售给主要的 DRAM 制造商、美光、三星和 SK 海力士，也直接出售给系统制造商和云提供商，用于集成到服务器内存模块中。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，产品收入占我们合并收入的37％和40％，而截至2020年6月30日的三个月和六个月中，这一比例为51％和49％。
合同和其他收入主要由Silicon IP组成，它由我们的高速接口和安全IP组成。合同和其他方面的收入来源包括我们的 IP 核心许可证、软件许可证和相关实施、支持和维护费用以及工程服务费。根据具体的合同条款，向客户开具发票的时间和金额可能会有很大差异，因此可能会对任何给定期间的递延收入或应收账款产生重大影响。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，合同和其他收入占我们合并收入的14％和15％，而截至2020年6月30日的三个月和六个月中，这一比例为18％和19％。
特许权使用费收入来自我们的专利许可，通过这些许可，我们向客户提供我们广泛的全球专利发明组合的某些权利。我们的专利许可使我们的客户能够在自己的数字电子产品中使用我们的部分专利组合。许可证的期限通常最长为十年，并定义了我们的客户可以在其产品中使用我们的发明的具体使用领域。特许权使用费可以分为固定、可变或固定和可变特许权使用费的混合形式。AMD、博通、思科、CXMT、IBM、英飞凌、铠侠、Marvell、联发科、美光、南亚、NVIDIA、松下、群生、高通、三星、SK 海力士、Socionext、意法半导体、东芝、西部数据、华邦和赛灵思等领先的半导体和电子系统公司已经许可了我们的专利。我们的绝大多数专利源自我们内部的研发工作。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，特许权使用费收入占我们合并收入的49％和46％，而截至2020年6月30日的三个月和六个月中，这一比例为30％和32％。
成本和开支
截至2021年6月30日的三个月中，产品收入成本与2020年同期相比增加了约110万美元。截至2021年6月30日的六个月中，产品收入成本与2020年同期相比增加了约220万美元。这两个时期的增长主要是由于相应时期的销量增加。
截至2021年6月30日的三个月，合同成本和其他收入与2020年同期相比减少了约50万美元。截至2021年6月30日的六个月中，合同成本和其他收入与2020年同期相比略有下降约10万美元。
研发费用继续在我们推动产品创新的努力中发挥关键作用。截至2021年6月30日的三个月，我们的研发支出与2020年同期相比减少了320万美元，这主要是由于员工相关支出减少了100万美元，设施成本减少了80万美元，与收购相关的留用奖金支出减少了70万美元，工程开发工具成本减少了60万美元，奖金支出减少了40万美元，但被咨询成本增加的40万美元所抵消。截至2021年6月30日的六个月中，研发支出与2020年同期相比减少了760万美元，主要是由于员工相关支出减少了210万美元，设施成本减少了160万美元，与收购相关的留用奖金支出减少了150万美元，工程开发工具成本为110万美元，分配的信息技术成本为100万美元，原型设计成本减少了60万美元，但被增加的20万美元咨询成本和奖金所抵消支出为10万美元。
截至2021年6月30日的三个月，截至2021年6月30日的三个月，销售、一般和管理费用与2020年同期相比增加了50万美元，主要是由于收购相关成本（包括留用奖金支出）增加了140万美元，分配的信息技术成本增加了60万美元，股票薪酬支出减少了60万美元，设施成本减少了100万美元，咨询成本减少了60万美元，与员工相关的费用减少了60万美元 40万美元的支出。截至2021年6月30日的六个月的销售、一般和管理费用与2020年同期相比增加了70万美元，这主要是由于与股东活动和重报事项相关的咨询、法律和会计成本增加了300万美元，收购相关成本（包括留用奖金支出）增加了120万美元，分配的信息技术成本为100万美元，股票薪酬支出为90万美元，被设施成本减少170万美元所抵消百万，与人数相关的支出为美元90万美元，其他咨询费用90万美元，设备维护成本50万美元，应计额外支出40万美元，折旧费用40万美元，销售和营销成本30万美元以及其他会计成本30万美元。
知识产权
截至 2021 年 6 月 30 日，我们的半导体、安全和其他技术受到 2,425 项美国和外国专利的保护。此外，我们还有587项专利申请待审。一些专利和待审专利申请源自共同的母专利申请，或者是国外对应的专利申请。我们有一个程序可以为和提交申请
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在美国和选定的外国获得专利，我们认为在这些国家申请此类保护是适当的，将进一步推进我们的整体业务战略和目标。在某些情况下，获得适当级别的保护可能涉及根据共同的母申请对延续专利申请和对应专利申请提起诉讼。我们相信，我们的专利创新使我们的客户能够在其产品和服务中提高性能、降低风险、提高成本效益并获得其他好处。
COVID-19 疫情的影响
2019年12月，中国报告了新型冠状病毒（COVID-19），2020年1月，世界卫生组织（“世卫组织”）宣布其为国际关注的突发公共卫生事件，2020年3月，世卫组织宣布其为大流行。COVID-19 疫情造成了严重的全球经济不确定性，并可能对我们的客户、合作伙伴和供应商的业务产生不利影响。新型冠状病毒（COVID-19）对我们运营和财务业绩的影响程度将取决于某些事态发展，包括疫情的持续时间和蔓延、对客户和销售周期的影响以及对合作伙伴或员工的影响，所有这些都是不确定的，无法预测。新型冠状病毒（COVID-19）可能在多大程度上影响我们的财务状况或经营业绩仍不确定。实际业绩可能与任何估计有所不同，任何此类差异都可能对我们的财务报表产生重大影响。此外，新型冠状病毒（COVID-19）的影响可能要等到未来的经营业绩才能完全反映在我们的经营业绩中（如果有的话）。

趋势
将来，有许多趋势可能会对我们产生重大影响，包括但不限于内存和SerDes技术的发展、安全解决方案的采用、我们的发明或技术的总体使用和采用、行业整合以及由此对消费电子系统销售产生影响的全球经济状况。
我们的收入高度集中。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，我们的前五名客户约占我们收入的55％和56％，而在截至2020年6月30日的三个月和六个月中，这一比例为54％和51％。由于新合同的增加、现有合同的到期、现有合同的续订、行业整合以及客户最近向客户销售的数量和价格，收入集中的特定客户因时期而异。预计在可预见的将来，这些差异将持续下去。
在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，我们来自美国境外公司的收入约占我们总收入的46％和41％，而截至2020年6月30日的三个月和六个月的这一比例均为48％。我们预计，来自国际客户的收入将继续占我们未来总收入的很大一部分。目前，我们来自国际客户的收入以美元计价。有关国际收入的更多信息，请参阅本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的附注6 “细分市场和主要客户”。
我们从半导体客户那里获得的特许权使用费在一定程度上取决于系统公司采用我们的技术。许多系统公司从我们的客户那里购买包含我们技术的半导体，与我们没有直接的合同关系。我们的客户通常不会向我们提供有关特定系统公司购买的许可半导体的身份或数量的详细信息。因此，我们很难分析我们未来的收入将在多大程度上依赖于特定的系统公司。在截至2021年6月30日的六个月中，我们的几家被许可方已经续订或延长了与我们的许可协议，包括高通、铠侠和西部数据。
作为我们整体业务战略的一部分，我们会不时评估与我们的核心业务一致且旨在补充我们增长的潜在收购业务和技术，包括2021年宣布的收购AnalogX和PLDA的协议，以及2019年对Northwest Logic和Verimatrix（前身为Inside Secure）的安全硅IP和协议业务的收购。同样，我们会评估当前与核心业务不一致的业务和技术，以确定可能的剥离，例如2019年将我们的支付和票务业务出售给Visa国际服务协会。我们预计将继续评估并可能进行战略收购或资产剥离，这可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
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运营结果
下表列出了在所示期间内，我们未经审计的简明合并运营报表中反映的某些项目在总收入中所占的百分比：
三个月已结束六个月已结束
6月30日6月30日
 20212020 年（经重述）20212020 年（经重述）
收入：    
产品收入36.7 %51.4 %39.9 %49.0 %
特许权使用费49.4 %30.4 %45.6 %31.6 %
合同和其他收入13.9 %18.2 %14.5 %19.4 %
总收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
收入成本：
产品收入成本13.5 %16.7 %14.7 %16.2 %
合同成本和其他收入1.2 %2.5 %1.7 %2.1 %
收购的无形资产的摊销5.2 %7.0 %5.7 %6.8 %
总收入成本19.9 %26.2 %22.1 %25.1 %
毛利80.1 %73.8 %77.9 %74.9 %
运营费用：   
研究和开发37.1 %56.2 %41.1 %55.9 %
销售、一般和管理26.1 %35.2 %29.5 %35.3 %
收购的无形资产的摊销0.3 %0.4 %0.3 %0.5 %
重组费用— %— %0.2 %0.7 %
盈利负债公允价值的变化— %— %— %(1.4)%
运营费用总额63.5 %91.8 %71.1 %91.0 %
营业收入（亏损）16.6 %(18.0)%6.8 %(16.1)%
利息收入和其他收入（支出），净额2.8 %7.7 %3.5 %8.7 %
利息支出(3.2)%(4.2)%(3.4)%(4.0)%
利息和其他收入（支出），净额(0.4)%3.5 %0.1 %4.7 %
所得税前收入（亏损）16.2 %(14.5)%6.9 %(11.4)%
所得税准备金3.0 %0.3 %1.4 %0.9 %
净收益（亏损）13.2 %(14.8)%5.5 %(12.3)%
三个月已结束六个月已结束
 6月30日变化6月30日变化
（百万美元）20212020 年（经重述）百分比20212020 年（经重述）百分比
总收入：      
产品收入$31.2 $31.7 (1.7)%$62.0 $62.5 (0.8)%
特许权使用费41.9 18.7 123.6 %70.7 40.2 75.9 %
合同和其他收入11.8 11.3 4.7 %22.5 24.8 (9.2)%
总收入$84.9 $61.7 37.5 %$155.2 $127.5 21.8 %
产品收入
产品收入包括内存和安全产品的销售收入。截至2021年6月30日的三个月，产品收入从2020年同期的3170万美元减少了约50万美元，至3,120万美元。截至2021年6月30日的六个月中，产品收入从2020年同期的6,250万美元减少了约50万美元，至6200万美元。这两个时期的下降都是由于我们的存储器接口芯片的销量减少。
我们认为，与2020年相比，2021年的产品收入将增加，主要来自我们的存储器接口芯片的销售。但是，除其他外，我们继续增加产品收入的能力取决于我们继续从客户那里获得订单的能力以及我们满足客户需求的能力。
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特许权使用费
我们的特许权使用费，包括专利和技术许可使用费，从2020年同期的1,870万美元增加了约2320万美元，至截至2021年6月30日的三个月的4190万美元。截至2021年6月30日的六个月中，我们的特许权使用费收入从2020年同期的4,020万美元增加了约3,050万美元，至7,070万美元。这两个时期的增长主要是由于续订的时间和结构。
我们一直在与潜在客户就许可证进行谈判。我们预计，专利使用费将继续因时期而异，具体取决于我们在增加新客户、续订或延长现有协议方面的成功程度，以及客户报告的出货量、销售价格和组合的变化程度，但本质上是固定或混合的客户付款比例部分抵消。我们还预计，根据客户的出货量、销售价格和产品组合，我们的技术特许权使用费将继续因时期而异。
合同和其他收入
合同收入和其他收入包括技术开发项目的收入。截至2021年6月30日的三个月，合同和其他收入从2020年同期的1,130万美元增加了约50万美元，至1180万美元。增长的主要原因是与我们的Silicon IP产品相关的收入增加。截至2021年6月30日的六个月中，合同和其他收入从2020年同期的2480万美元减少了约230万美元，至2,250万美元。下降的主要原因是与我们的Silicon IP产品相关的收入减少。
我们认为，合同和其他收入将随着时间的推移而波动，具体取决于我们持续的技术开发合同要求、已完成的工作量、完成工程交付的时间以及所需工作的变更以及未来预订的新技术开发合同。
产品收入成本
三个月已结束六个月已结束
 6月30日变化6月30日变化
（百万美元）20212020百分比20212020百分比
产品收入成本$11.4 $10.3 11.1 %$22.8 $20.6 10.7 %
截至2021年6月30日的三个月，产品成本收入从2020年同期的1,030万美元增加了约110万美元，至1140万美元。截至2021年6月30日的六个月中，产品成本收入从2020年同期的2,060万美元增加了约220万美元，至2,280万美元。这两个时期的增长主要是由于相应时期的销量增加。
在短期内，我们预计产品收入成本将更高，因为我们预计，与2020年相比，2021年各种产品的销售额将增加。
合同成本和其他收入
三个月已结束六个月已结束
 6月30日变化6月30日变化
（百万美元）20212020百分比20212020百分比
合同成本和其他收入$1.0 $1.5 (33.7)%$2.6 $2.7 (5.9)%
截至2021年6月30日的三个月，合同成本和其他收入与2020年同期相比减少了约50万美元。截至2021年6月30日的六个月中，合同成本和其他收入与2020年同期相比略有下降约10万美元。
在短期内，我们预计，根据合同收入和其他收入确认的收入不同，合同成本和其他收入将因时期而异。
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研究和开发费用
三个月已结束六个月已结束
 6月30日变化6月30日变化
（百万美元）20212020百分比20212020百分比
研究与开发费用：     
研究和开发费用$29.0 $32.2 (9.9)%$58.7 $66.3 (11.3)%
基于股票的薪酬2.5 2.5 (1.8)%5.1 5.1 (1.2)%
研发费用总额$31.5 $34.7 (9.3)%$63.8 $71.4 (10.6)%
与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月中，研发总支出减少了320万美元，主要是由于员工相关支出减少了100万美元，设施成本减少了80万美元，与收购相关的留用奖金支出减少了70万美元，工程开发工具成本减少了60万美元，奖金支出减少了40万美元，但被咨询成本增加的40万美元所抵消。
与2020年同期相比，截至2021年6月30日的六个月中，研发总支出减少了760万美元，主要是由于与员工相关的支出减少了210万美元，设施成本减少了160万美元，与收购相关的留用奖金支出减少了150万美元，工程开发工具成本减少了110万美元，分配的信息技术成本减少了100万美元，原型设计成本减少了60万美元，但被增加的20万美元咨询成本所抵消奖金支出为10万美元。
在短期内，我们预计研发费用将增加，因为我们将继续投资维持我们在半导体、安全和其他技术方面的产品创新所需的基础设施和技术。
销售、一般和管理费用
三个月已结束六个月已结束
 6月30日变化6月30日变化
（百万美元）20212020 年（经重述）百分比20212020 年（经重述）百分比
销售、一般和管理费用：
      
销售、一般和管理费用
$17.4 $17.5 (0.6)%$37.1 $37.3 (0.5)%
基于股票的薪酬4.8 4.2 13.5 %8.6 7.7 12.0 %
销售、一般和管理费用总额
$22.2 $21.7 2.1 %$45.7 $45.0 1.6 %
与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月，总销售、一般和管理费用增加了50万美元，这主要是由于收购相关成本（包括留用奖金支出）增加了140万美元，分配的信息技术成本增加了60万美元，股票薪酬支出减少了60万美元，设施成本减少了100万美元，咨询成本减少了60万美元，与员工相关的支出减少了40万美元。
与2020年同期相比，截至2021年6月30日的六个月中，总销售、一般和管理费用增加了70万美元，这主要是由于与股东活动和重报事项相关的咨询、法律和会计成本增加了300万美元，收购相关成本（包括留用奖金支出）增加了120万美元，分配的信息技术成本为100万美元，股票薪酬支出增加了90万美元，被设施成本减少所抵消 170 万，与人数相关支出90万美元，其他咨询费用90万美元，设备维护成本50万美元，应计额外支出40万美元，折旧费用40万美元，销售和营销成本30万美元以及其他会计成本30万美元。
将来，销售、一般和管理费用将因贸易展、广告、法律、收购和其他销售、营销和管理活动而异，以及任何给定时期内销售、营销和管理人员的变化。在短期内，我们预计我们的销售、一般和管理费用将保持相对平稳。
33
目录
收购的无形资产的摊销
三个月已结束六个月已结束
 6月30日变化6月30日变化
（百万美元）20212020百分比20212020百分比
收购的无形资产的摊销：   
收购的无形资产的摊销包含在总收入成本中$4.4 $4.3 2.4 %$8.8 $8.7 1.7 %
已收购的无形资产的摊销包含在总运营费用中0.2 0.3 (7.7)%0.5 0.6 (23.2)%
收购的无形资产的摊销总额$4.6 $4.6 1.8 %$9.3 $9.3 0.1 %
截至2021年6月30日的三个月和六个月中，在收入成本和运营费用中确认的收购无形资产的摊销与2020年同期相比保持不变。
重组费用
三个月已结束六个月已结束
 6月30日变化6月30日变化
（百万美元）20212020百分比20212020百分比
重组费用
$— $— — %$0.4 $0.8 (56.0)%
2020年11月，我们启动了一项重组计划，通过减少研发工作和销售、一般和管理项目的支出，减少总支出，提高未来的盈利能力（“2020年重组计划”）。在截至2021年6月30日的六个月中，我们记录了40万美元的额外重组费用，主要与员工成本有关。
有关进一步讨论，请参阅本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的附注16 “重组费用”。
盈余负债公允价值的变化
三个月已结束六个月已结束
 6月30日变化6月30日变化
（百万美元）20212020百分比20212020百分比
盈利负债公允价值的变化
$— $— — %$— $(1.8)(100.0)%
2020年第一季度，鉴于可能实现特定的业绩里程碑，我们记录了与2019年资产购买协议相关的收益负债的公允价值有所减少，该协议旨在从Verimatrix（前身为Inside Secure）手中收购Secure Silicon IP和协议业务，该协议基于当时的公允价值，这使我们的简明合并运营报表实现了收益。
利息和其他收入（支出），净额
三个月已结束六个月已结束
 6月30日变化6月30日变化
（百万美元）20212020 年（经重述）百分比20212020 年（经重述）百分比
利息收入和其他收入（支出），净额$2.4 $4.7 (49.2)%$5.4 $11.1 (51.8)%
利息支出(2.7)(2.6)4.0 %(5.3)(5.1)3.2 %
利息和其他收入（支出），净额$(0.3)$2.1 (114.3)%$0.1 $6.0 (98.9)%
净利息收入和其他收入（支出）主要由截至2021年6月30日的三个月和六个月分别为240万美元和520万美元的利息收入组成，这是由于许可协议中的重要融资部分。净利息收入和其他收入（支出）还包括投资高质量固定收益证券产生的利息收入以及重新计量以外币计价的货币资产或负债所产生的任何收益或损失。
利息支出主要包括与摊销债务折扣和2023年到期的1.375％可转换优先票据（“2023年票据”）的发行成本相关的非现金利息支出相关的利息支出，如
34
目录
以及与这些票据相关的息票利息。我们预计，随着票据到期，我们的非现金利息支出将稳步增加。
所得税准备金
三个月已结束六个月已结束
 6月30日变化6月30日变化
（百万美元）20212020 年（经重述）百分比20212020 年（经重述）百分比
所得税准备金$2.6 $0.2 *$2.1 $1.1 89.2 %
有效税率19.1 %(1.8)% 19.9 %(7.7)% 
_____________________________________
* 百分比没有意义
截至2021年6月30日的三个月和六个月中申报的所得税准备金由美国递延所得税资产的估值补贴、外国预扣税、2021年外国司法管辖区的法定税支出、加拿大递延所得税资产的估值补贴和无限期无形税摊销费用共同推动。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月中，我们的所得税准备金反映的有效税率分别为19.1％和（1.8）％。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，我们的所得税准备金反映的有效税率分别为19.9％和（7.7）％。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，我们的有效税率与法定税率不同，这主要是由于外国税收抵免和美国递延所得税资产的全额估值补贴。在截至2020年6月30日的三个月和六个月中，我们的有效税率与法定税率不同，这主要是由于美国和国外应缴的当期税款，并且由于美国递延所得税资产的全额估值补贴，对当前亏损没有好处。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月中，我们记录的所得税准备金分别为260万美元和20万美元，在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，我们记录的所得税准备金分别为210万美元和110万美元。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月中，我们分别缴纳了500万美元和510万美元的预扣税。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，我们分别缴纳了1,050万美元和960万美元的预扣税。
我们会根据所有现有证据（包括正面和负面证据）定期评估递延所得税净资产的可变现性。在2018年第三季度，我们评估了基本事实和情况的变化，并根据所有现有证据（包括正面和负面证据）以及对每种证据的权重评估了现有递延所得税资产的可变现性，得出的结论是，与美国联邦和加利福尼亚州递延所得税资产相关的全额估值补贴是适当的。2020 年，由于加州 A.B. 85 的颁布以及加州在 2020 至 2022 纳税年度暂停使用净营业亏损，我们为加州研发税收抵免发放了 70 万美元的递延所得税资产估值补贴。由于我们预计无法充分利用其余的加利福尼亚州和美国联邦递延所得税资产，我们将继续维持其余部分的全额估值补贴。
我们拥有与研发抵免、外国税收抵免和其他税收属性相关的美国联邦递延所得税资产，可用于抵消未来期间的美国联邦应纳税所得额。如果在特定时间段内未使用，这些信用结转将过期。这些属性中的部分或全部可能最终过期，未使用。

流动性和资本资源
 截至
（以百万计）6月30日
2021		十二月三十一日
2020
现金和现金等价物$204.7 $129.0 
有价证券272.4 373.6 
现金、现金等价物和有价证券总额$477.1 $502.6 
六个月已结束
 6月30日
（以百万计）20212020 年（经重述）
经营活动提供的净现金$91.1 $99.3 
由（用于）投资活动提供的净现金$96.4 $(91.4)
用于融资活动的净现金$(111.5)$(6.4)
35
目录

流动性
我们目前预计，现有的现金、现金等价物和有价证券余额以及运营产生的现金流将足以满足我们至少未来12个月的现金需求。此外，我们的大部分现金和现金等价物都在美国。在截至2021年6月30日的六个月中，我们的现金需求主要来自从客户那里收集的现金。
我们预计当前的信贷环境或投资公允价值波动不会导致任何流动性限制。此外，我们有意图也有能力在足够的时间内持有累计其他综合收益（亏损）中存在未实现亏损的债务投资，以便收回投资的本金。此外，我们没有大量的欧洲主权债务敞口。我们持续监控投资组合中的信用风险，并根据我们的政策降低我们的信用风险敞口。
作为我们整体业务战略的一部分，我们会不时评估与我们的核心业务一致并旨在补充我们增长的潜在收购业务和技术。
为了让我们在向股东返还资金方面有更大的灵活性，我们的董事会于2020年10月29日批准了2020年回购计划，授权回购最多2,000万股。根据所有适用的证券法律、规则和法规，2020年回购计划下的股票回购可以通过公开市场、既定计划或私下谈判的交易进行。没有适用于 2020 年回购计划的到期日期。
2020 年 11 月 11 日，我们与德意志银行签署了 2020 年 ASR 计划。2020 年 ASR 计划是 2020 年回购计划的一部分。根据2020年ASR计划，我们向德意志银行预付了5,000万美元的普通股收购价，反过来，我们在2020年第四季度收到了德意志银行首次交付的约260万股普通股，这些股票已退役并记录为股东权益减少了4,000万美元。初始付款中剩余的1,000万美元作为与我们的股票挂钩的未结算远期合约记录为股东权益的减少。在2021年第二季度，加速股票回购计划已经完成，作为加速股票回购计划的最终结算，我们又收到了10万股普通股。
2021 年 6 月 15 日，我们与德意志银行签署了 2021 年 ASR 计划。2021 年 ASR 计划是 2020 年回购计划的一部分。根据2021年ASR计划，我们向德意志银行预付了1亿美元的普通股收购价，反过来，我们在2021年第二季度收到了德意志银行首次交付的约390万股普通股，这些股票已退役并记录为股东权益减少了8,000万美元。初始付款中剩余的2,000万美元作为与我们的股票挂钩的未结算远期合约记录为股东权益的减少。
截至2021年6月30日，仍有根据2020年回购计划回购我们约1,340万股已发行普通股的未执行授权。请参阅下面的 “股份回购计划”。
经营活动
截至2021年6月30日的六个月中，经营活动提供的现金为9,110万美元，主要归因于客户许可、产品销售和工程服务费产生的现金。截至2021年6月30日的六个月中，运营资产和负债的变化主要包括未开票应收账款、库存、预付款和其他流动资产的减少以及递延收入的增加，但被应收账款的增加以及应付所得税和应计工资和福利的减少所抵消。
截至2020年6月30日的六个月中，经营活动提供的现金为9,930万美元，主要归因于客户许可、产品销售和工程服务费产生的现金。截至2020年6月30日的六个月中，运营资产和负债的变化主要包括应收账款、未开票应收账款、应付所得税和应计工资和福利的减少，但被存货和应付账款的增加所抵消。

投资活动
截至2021年6月30日的六个月中，投资活动提供的9,640万美元现金包括到期和出售可供出售的有价证券的收益，分别为2.609亿美元和1.745亿美元，由购买可供出售的有价证券3.338亿美元和为收购不动产、厂房和设备而支付的530万美元所抵消。
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目录
截至2020年6月30日的六个月中，用于投资活动的现金为9140万美元，包括购买4.875亿美元的可供出售有价证券，为收购不动产、厂房和设备支付的1,280万美元，以及为结算与剥离公司支付和票务业务相关的净营运资本调整而支付的110万美元，由到期和出售可供出售有价证券的收益所抵消分别为4.076亿美元和250万美元。
融资活动
截至2021年6月30日的六个月中，用于融资活动的现金为1.115亿美元，这主要是由于作为2021年ASR计划的一部分向德意志银行总共支付了1亿美元。我们还为限制性股票单位缴纳了850万美元的税款，根据收购固定资产的分期付款安排支付了720万美元，以及与2021年ASR计划相关的10万美元费用，由根据股权激励计划发行普通股的420万美元收益所抵消。
截至2020年6月30日的六个月中，用于融资活动的现金为640万美元，主要来自限制性股票单位缴纳的770万美元税款和根据分期付款安排为收购固定资产而支付的660万美元款项，被根据股权激励计划发行普通股的790万美元收益所抵消。

合同义务
截至 2021 年 6 月 30 日，我们的重要合同义务如下：
（以千计）总计2021 年的剩余时间2022202320242025
合同义务 (1) (2)
      
软件许可证 (3)
$11,746 $5,317 $6,429 $— $— $— 
收购留存奖金 (4)
6,370 3,370 3,000 — — — 
可转换票据172,500 — — 172,500 — — 
与可转换票据相关的利息支付
4,750 1,186 2,372 1,192 — — 
总计$195,366 $9,873 $11,801 $173,692 $— $— 
_________________________________________
(1)上表未反映与约2720万美元的未确认税收优惠相关的可能付款，其中包括截至2021年6月30日记录的长期递延所得税资产减少的2,400万美元和应付的长期所得税320万美元。正如本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的附注14 “所得税” 所指出的那样，尽管一些未确认的税收优惠有可能在未来12个月内得到解决，但我们目前无法合理估计结果。
(2)有关我们截至2021年6月30日的租赁承诺，请参阅本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的附注9 “租赁”。
(3)对于期限通常超过一年的协议，我们与多家软件供应商签订了承诺。
(4)关于2019年第三季度对Northwest Logic的收购以及2019年第四季度对Secure Silicon IP和协议业务的收购，我们有义务向某些员工支付留用奖金，但须遵守包括就业条件在内的某些资格和加速条款。

股票回购计划
2020年10月29日，我们的董事会批准了2020年回购计划，授权回购最多2,000万股股票。根据所有适用的证券法律、规则和法规，2020年回购计划下的股票回购可以通过公开市场、既定计划或私下谈判的交易进行。没有适用于 2020 年回购计划的到期日期。在截至2021年6月30日的六个月中，我们根据2020年回购计划回购了普通股，如下所述。
2020 年 11 月 11 日，我们与德意志银行签署了 2020 年 ASR 计划。2020 年 ASR 计划是 2020 年回购计划的一部分。根据2020年ASR计划，我们向德意志银行预付了5,000万美元的普通股收购价，反过来，我们在2020年第四季度收到了德意志银行首次交付的约260万股普通股，这些股票已退役并记录为股东权益减少了4,000万美元。初始付款中剩余的1,000万美元被记录为股东权益的减少
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目录
与我们的股票挂钩的未结算远期合约。在2021年第二季度，加速股票回购计划已经完成，作为加速股票回购计划的最终结算，我们又收到了10万股普通股。
2021 年 6 月 15 日，我们与德意志银行签署了 2021 年 ASR 计划。2021 年 ASR 计划是董事会先前在 2020 年 10 月 29 日批准的股票回购计划的一部分。根据2021年ASR计划，我们向德意志银行预付了1亿美元的普通股收购价，反过来，我们在2021年第二季度收到了德意志银行首次交付的约390万股普通股，这些股票已退役并记录为股东权益减少了8,000万美元。初始付款中剩余的2,000万美元作为与我们的股票挂钩的未结算远期合约记录为股东权益的减少。
我们最终要购买的股票数量将根据交易期内普通股的交易量加权平均价格减去双方商定的折扣来确定。2021 年 ASR 计划预计将在该计划开始后的六个月内完成。
在截至2021年6月30日的六个月中，没有根据2020年回购计划对我们的普通股进行其他回购。
截至2021年6月30日，仍有根据2020年回购计划回购我们约1,340万股已发行普通股的未执行授权。
我们将股票回购记录为股东权益的减少。当回购股票的价格超过发行普通股所获得的每股平均原始收益时，我们将回购股票的部分购买价格记录为累计赤字的增加。

关键会计政策与估计
对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析以我们的简明合并财务报表为基础，这些报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。这些财务报表的编制要求我们做出影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。我们会持续评估我们的估算，包括与收入确认、投资、所得税、诉讼和其他突发事件相关的估算。我们的估算基于历史经验和其他各种被认为在当时情况下是合理的假设，这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看不出来。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。我们的关键会计估算包括与 (1) 收入确认、(2) 商誉、(3) 无形资产、(4) 所得税、(5) 股票薪酬和 (6) 业务合并有关的估算。有关我们的关键会计估算的讨论，请参阅 “第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计政策和估计” 载于我们截至2020年12月31日的10-K/A表年度报告中。

最近的会计公告
有关最近的会计声明（包括各自的预计采用日期）的讨论，请参阅本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注的附注2 “最近的会计声明”。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，主要源于利率波动对我们投资组合的影响。利率波动可能源于市场对证券发行人质量、整体经济前景以及我们投资组合到期时间的看法的变化。我们通过仅投资高质量、高流动性的工具来降低这种风险。原始到期日为一年或更短的证券必须由三个行业标准评级机构中的两个进行评级，如下所示：标准普尔评为A1，穆迪为P1和/或惠誉为F-1。原始到期日超过一年的证券必须由以下两个行业标准评级机构进行评级，如下所示：标准普尔评为AA-，穆迪为Aa3和/或惠誉为AA-。根据企业投资政策，我们将任何单一非美国人的风险敞口限制在1,500万美元或投资组合的10％以内，以较低者为准。政府发行人。一家美国机构最多可以代表投资组合的25％。投资于行业证券的总投资组合中不得超过20％，货币市场基金投资需单独评估。我们的政策要求至少占投资组合的10％
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目录
持有到期日不超过 90 天的证券。我们可能会投资美国国债、美国机构、公司债券和到期日不超过36个月的市政债券和票据。但是，我们投资组合的偏向是期限较短。所有投资都必须以美元计价。此外，我们没有大量的欧洲主权债务敞口。
我们将现金等价物和有价证券投资于各种美元金融工具，例如美国国债、美国政府机构、商业票据和公司票据。我们的政策明确禁止仅以实现交易利润为目的进行证券交易。但是，如果我们遇到不可预见的流动性需求，我们可能会清算部分投资组合。在这种情况下，如果环境是利率上升的环境，我们可能会遭受已实现的损失，同样，如果环境是利率下降的环境，我们可能会获得已实现的收益。截至2021年6月30日，我们的固定收益有价证券投资组合为2.916亿美元，包括现金等价物。如果市场利率上升，那么 media该投资组合的公允价值将从2021年6月30日的水平统一下降1.0％，下降约210万美元。实际结果可能与该灵敏度分析存在重大差异。
由于可转换特征，我们的可转换票据的公允价值受利率风险、市场风险和其他因素的影响。可转换票据的公允价值通常会随着利率的下降而增加，随着利率的上升而下降。此外，可转换票据的公允价值通常会随着普通股价格的上涨而增加，并且随着普通股价格的下跌，公允价值通常会下降。由于债务的固定性质，利息和市值变化会影响我们的可转换票据的公允价值，但不会影响我们的财务状况、现金流或经营业绩。
我们以美元向大多数客户开具发票。尽管货币汇率的波动可能会影响我们的客户，从而间接影响我们，但我们并不试图对冲这种间接和投机风险。我们的海外业务主要包括荷兰和英国的国际业务业务，加拿大、印度和芬兰的设计中心以及澳大利亚、中国、日本、韩国和台湾的小型企业开发办事处。我们监控我们的外汇敞口；但是，截至2021年6月30日，我们认为我们的外汇敞口不足以进行外汇套期保值。

第 4 项。控制和程序
 
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序，旨在确保在我们根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并酌情收集此类信息并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便就以下问题做出及时的决定要求披露。
管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉期末，《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条所定义的披露控制和程序的设计和运作有效性。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2021年6月30日，由于先前报告的财务报告内部控制存在重大缺陷，我们的披露控制和程序无效。
重大弱点是指财务报告内部控制的缺陷或缺陷组合，因此我们的年度或中期财务报表的重大错报很有可能无法及时预防或发现。
正如我们之前在截至2020年12月31日的10-K/A表年度报告中披露的那样，管理层得出结论，截至2020年12月31日，我们没有对财务报告维持有效的内部控制，原因是评估和监督具有不寻常合同条款的专利和技术许可安排会计的控制措施的设计和维护不足。这一重大弱点导致历史合并财务报表出现重大错报，并可能导致特许权使用费收入、未开票应收账款和利息收入账户余额或披露的错报，从而导致年度或中期合并财务报表出现无法预防或发现的重大错报。

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财务报告内部控制的变化
我们已采取补救措施来解决上面讨论的重大弱点，以加强我们对财务报告的内部控制。其中包括加强我们对带有不寻常条款的专利和技术许可安排的现有合同审查控制，要求对法律和许可小组在合同审查分析中概述的事实进行审查，以确认收入确认小组对条款的适当理解，以及实施新的控制措施，旨在在开始时和每季度评估和监测条款不寻常的专利和技术许可安排的会计评估。
但是，只有在控制措施实施了足够的时间并且管理层通过测试得出这些控制措施有效运作的结论后，才会认为财务报告内部控制方面的重大缺陷已得到纠正。我们将继续在评估财务报告内部控制的同时，评估补救工作的有效性。在我们继续评估和改善财务报告的内部控制的过程中，我们可能会采取额外措施来解决控制缺陷，或者我们可能会修改上述某些补救措施。

除上述事项外，在截至2021年6月30日的季度中，管理层根据《交易法》第13a-15（d）条或第15d-15（d）条进行的评估中发现，我们对财务报告的内部控制没有发生任何受到重大影响或我们认为可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

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第二部分——其他信息

第 1 项。法律诉讼
我们目前不是任何重大未决法律诉讼的当事方；但是，在我们的正常业务过程中，我们可能会不时卷入法律诉讼或受到索赔。尽管无法肯定地预测诉讼和索赔的结果，但我们目前认为，这些普通事务的最终结果不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。无论结果如何，由于辩护和和解成本、管理层注意力和资源的转移以及其他因素，诉讼都可能对我们产生不利影响。

第 1A 项。风险因素
由于以下因素以及影响我们经营业绩的其他变量，过去的财务业绩可能不是未来业绩的可靠指标，不应使用历史趋势来预测未来时期的业绩或趋势。另请参阅本报告开头的 “关于前瞻性陈述的说明”。
摘要风险因素
我们的业务受到许多风险和不确定性的影响，您在投资我们公司之前应考虑这些风险和不确定性，详见下文。使投资我们公司面临风险的主要因素和不确定性包括：
•我们业务的成功取决于许可收入的维持或增长，而未能实现此类收入将导致我们的经营业绩大幅下降。
•我们的许可周期漫长且昂贵，我们的营销和许可工作可能不成功。
•我们的某些许可协议可能会在其条款到期或某些里程碑到期时转换为全额付费的许可证，在此之后我们可能不会收到特许权使用费。
•未来收入难以预测，原因有很多，而我们未能准确预测收入可能会导致我们的股价下跌。
•我们的收入集中在少数客户身上，如果我们因合同终止或收购而失去其中任何客户，我们的收入可能会大幅下降。
•我们的部分收入受客户定价政策的约束，我们无法控制这些政策。
•传统上，我们曾在周期性强且竞争激烈的其他行业开展业务，并可能进入这些行业。
•我们面临与 COVID-19 疫情相关的风险，这可能会严重干扰我们的研发、运营、销售和财务业绩。
•我们的客户经常要求我们的产品经过漫长而昂贵的认证流程，这并不能保证产品的销售。如果我们未能成功或延迟向客户认证我们的任何产品，我们的业务和经营业绩将受到影响。
•我们可能不得不在研发上投入比预期更多的资源，这可能会增加我们的运营支出并对我们的经营业绩产生负面影响。
•如果发生安全漏洞和事件，我们的业务和运营可能会受到影响。
•我们的产品和服务或客户产品的故障，包括安全漏洞、缺陷、错误或错误造成的故障，可能会损害我们的业务。
•我们可能无法达到我们公开宣布的指导方针或其他对我们业务的预期，这可能会导致我们的股价下跌。
•会计原则和指导的变化可能导致不利的会计费用或影响。
•我们过去曾进行过且将来可能会进行收购或进行合并、战略投资、出售资产、资产剥离或其他可能无法产生预期运营和财务业绩的安排。
•我们的收入的很大一部分来自美国以外的来源，这些收入和我们的业务通常面临与国际业务相关的风险，这些风险通常是我们无法控制的。
•疲软的全球经济状况可能会对客户对产品和服务的需求产生不利影响。
•如果我们的交易对手无法履行对我们的财务和其他义务，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
•如果我们无法吸引和留住合格的人员，我们的业务和运营可能会受到影响。
•我们受到各种政府限制和法规的约束，包括使用加密技术的产品和服务的销售以及与隐私和其他消费者保护事项相关的限制和法规。
•参与标准制定组织可能会使我们受到知识产权许可要求或限制的约束，这可能会对我们的业务和前景产生不利影响。
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•我们的运营面临自然灾害、战争行为、恐怖主义、广泛疾病或国内和国际场所安全漏洞的风险，其中任何一项都可能导致业务停顿并对我们的经营业绩产生负面影响。
•我们在制造和营销产品方面没有丰富的经验，因此可能无法维持和发展新产品和现有产品的盈利商业市场。
•我们依赖客户记录保存的准确性，根据我们的许可协议应付给我们的款项的任何不准确之处或付款争议都可能损害我们的经营业绩。
•我们依赖许多第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，其中一家或多家提供商的流失或出现问题可能会阻碍我们的增长或导致我们失去客户。
•我们依赖第三方提供各种服务，包括制造业，这些第三方由于行业或其他压力而未能充分提供这些服务或改变其服务/容量分配，可能会对我们的业务产生重大和不利影响。
•针对我们提出的保修、服务级别协议和产品责任索赔可能导致我们承担巨额成本，并对我们的经营业绩以及声誉和与客户的关系产生不利影响。
•我们提供高质量技术支持服务方面的任何失败都可能对我们与客户的关系和我们的财务业绩产生不利影响。
•我们在某些产品中使用的某些软件是第三方许可的，因此将来可能无法提供给我们，这有可能延迟产品开发和生产或导致我们产生额外费用，这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
•我们使用的某些软件来自开源代码来源，在某些情况下，这可能会导致意想不到的后果，因此可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
•如果我们进行任何重组活动，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。
•我们的信息系统出现问题可能会干扰我们的业务，并可能对我们的运营产生不利影响。
•我们的财务杠杆作用可能会对我们调整业务以应对竞争压力和获得足够资金以满足我们未来的研发需求、保护和执行我们的知识产权以及满足其他需求的能力产生不利影响。
•我们发现财务报告内部控制存在重大弱点，并确定截至2020年12月31日、2021年3月31日和2021年6月30日，我们的披露控制和程序无效，这导致我们重报了截至2020年12月31日止年度的10-K表中包含的2020年和2019年合并财务报表，以及截至3月31日的季度10-Q表中包含的2020年和2019年合并财务报表，分别为2021年和2021年6月30日。截至2020年9月30日的季度期将在相应的2021年10-Q表中重述。将来，我们可能会发现其他重大弱点，或者无法维持有效的财务报告内部控制体系或适当的披露控制和程序，这可能会导致我们的合并财务报表出现重大错报或导致我们无法履行定期报告义务。
•不利的诉讼结果可能会影响我们的业务。
•我们过去和将来都可能参与诉讼，这源于我们努力保护和执行我们的专利和知识产权，并提出其他索赔，这可能会对我们的知识产权产生不利影响，分散管理层的注意力，导致巨额支出以及收入和股价的下跌。
•我们不时受到政府机构的诉讼，这可能会导致对我们的不利裁决，并可能导致我们的收入大幅下降。
•诉讼或其他第三方的知识产权侵权索赔可能要求我们花费大量资源，并可能使我们无法在具有成本效益的基础上开发或许可我们的技术。
•如果我们无法通过专利的颁发和执行成功保护我们的发明，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
•我们无法保护和拥有我们创造的知识产权将导致我们的业务遭受损失。
•第三方可能会声称我们的产品或服务侵犯了他们的知识产权，使我们面临诉讼，无论案情如何，辩护的代价都可能很高。
•任何与我们的知识产权有关的争议都可能要求我们对某些客户进行赔偿，其成本可能会严重影响我们的业务运营和财务状况。
•我们曾经参与过与证券法事务有关的诉讼，将来可能会受到这些诉讼的侵害，这些诉讼可能会导致不利的结果以及重大的判决、和解和法律费用，这可能会使我们的业务、财务状况和经营业绩受到影响。
•我们的普通股价格可能会继续波动。
•遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外开支。
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•我们的公司注册证书和章程、特拉华州法律、我们未偿还的可转换票据和某些其他协议包含的条款可能会阻碍导致控制权变更的交易，这可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响。
•我们的税率或税法、条约和法规的意外变化可能会使我们面临额外的所得税负债，这可能会影响我们的经营业绩和财务状况。

与我们的业务、行业和市场状况相关的风险
我们业务的成功取决于许可收入的维持或增长，而未能实现此类收入将导致我们的经营业绩大幅下降。
我们收入的很大一部分包括为获得我们的专利技术、现有技术以及我们向客户提供的其他开发和支持服务而支付的专利和技术许可费。我们获得和续订从中获得收入的许可证的能力取决于我们的客户采用我们的技术并将其用于他们销售的产品中。一旦获得保障，许可证收入可能会受到我们控制范围内和无法控制的因素的负面影响，包括我们客户的销售价格、销售量的下降、我们未能及时完成工程交付成果以及此类许可证本身的实际条款。此外，我们的新被许可方以及现有被许可人的续订许可周期漫长、成本高昂且不可预测。我们无法保证我们将以平等或优惠的条件成功签署新的许可协议或续订现有的许可协议，或者根本无法保证。如果我们没有实现收入目标，我们的经营业绩可能会下降。
我们的许可周期漫长且昂贵，我们的营销和许可工作可能不成功。
说服客户采用和许可我们的芯片接口、数据安全 IP 和其他技术的过程可能很漫长。即使成功，也无法保证我们的技术会用于最终推向市场、获得商业认可或为我们带来巨额特许权使用费的产品。在签订许可协议、产生许可费和从每位客户那里建立特许权使用费之前，我们通常会产生大量的营销和销售费用。建立新的许可关系可能需要几个月甚至几年的时间。如果有的话，我们可能会在任何相关收入来源开始之前的任何特定时期内产生成本。如果我们的营销和销售工作非常漫长或不成功，那么由于未能获得或不当延迟获得特许权使用费，我们可能会面临对业务和经营业绩的重大不利影响。
我们的某些许可协议可能会在其条款到期或某些里程碑到期时转换为全额付费的许可证，在此之后我们可能不会收到特许权使用费。
我们会不时签订许可协议，这些协议会在到期或达到特定里程碑时自动转换为全额付费的许可证。如果客户转换为全额付费许可证，我们可能不会从客户那里获得更多特许权使用费，因为即使相关专利或技术仍然有效，此类客户将有权根据许可协议条款继续使用部分甚至全部相关知识产权（“IP”）或技术，无需进一步付款。如果我们找不到其他特许权使用费来源来取代这些转换为全额付费许可的许可协议所产生的特许权使用费，那么我们在转换后的经营业绩可能会受到不利影响。
未来收入难以预测，原因有很多，而我们未能准确预测收入可能会导致我们的股价下跌。
我们漫长的许可证谈判周期可能使我们未来的收入难以预测，因为我们可能无法在预期的时间表内成功与客户签订或续订许可证。当我们商业推出每种产品时，此类产品在任何给定时期内的销售量和由此产生的收入都很难预测。
此外，虽然我们的某些许可协议规定了固定的季度特许权使用费，但我们的许多许可协议规定了基于数量的特许权使用费，并且在给定时期内可能有特许权使用费的上限。在任何给定时期，我们客户产品的销量和价格都很难预测。此外，我们根据要求在2018年第一季度开始应用新的收入确认标准（“ASC 606”），我们预计每个季度的收入将有很大差异。由于上述各项，我们的实际业绩可能与分析师的估计或我们在任何给定季度的预测有很大差异。
此外，我们的部分收入来自向客户提供的开发和支持服务。根据服务的性质，相关收入的一部分可以在支持期内按比例确认，也可以根据合同收入会计进行确认。合同收入会计可能导致将服务费推迟到合同完成，也可能导致在按完成百分比的基础上确认服务期间的服务费。
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我们的收入集中在少数客户身上，如果我们因合同终止或收购而失去其中任何客户，我们的收入可能会大幅下降。
我们的收入高度集中。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，我们在每个报告期内排名前五的客户分别约占我们收入的56％和51％。此外，在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，我们的前五名客户分别约占我们收入的46％和45％。我们预计，在可预见的将来，收入将继续高度集中。
此外，我们的许可协议很复杂，有些协议包含一些条款，要求我们为某些客户提供我们为类似技术、数量和时间表提供给其他客户的最低特许权使用费率。这些条款可能会限制我们在客户之间有效地以不同的方式定价、快速应对市场力量或以其他方式在价格基础上进行竞争的能力。这些条款还可能要求我们在与其他客户签订或修改协议时减少现有客户应支付的特许权使用费。任何减少现有客户或被许可人特许权使用费的调整都可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们将继续与客户和潜在客户进行谈判，以签订许可协议。未来的任何协议都可能导致我们有义务提供类似的条款或对与现有客户的协议进行修改，这对我们来说可能不如现有许可条款那么有利。我们预计，许可费将继续有所不同，具体取决于我们在续订现有许可协议和增加新客户方面的成功程度，以及客户报告的出货量、销售价格和组合的变化程度，固定客户付款比例部分抵消。特别是，根据我们与三星的许可协议，三星应付的许可费受某些调整和条件的约束，因此我们无法保证该许可产生的收入将来不会下降。此外，与三星的许可协议目前定于2023年9月30日到期，我们无法保证该许可证会续期。如果我们无法续订三星许可证，则许可证生成的许可账单将停止，我们不会确认与潜在续订相关的任何收入。此外，我们的某些材料许可协议可能包含客户出于方便或在某些其他事件（例如控制权变更、重大违约、破产或破产程序）时终止的权利。如果我们未能以优惠条件或根本不成功地与新客户签订许可协议或与现有客户续订许可协议，或者如果协议终止，我们的经营业绩可能会大幅下降。
我们的部分收入受客户定价政策的约束，我们无法控制这些政策。
我们无法控制客户产品的定价，也无法保证许可产品的价格具有竞争力或会大量销售。我们的客户在内存和控制器芯片或其他产品的价格上收取的任何溢价必须是合理的。如果我们技术的好处与客户收取的价格溢价不符，那么由此产生的采用我们技术的产品的销售下降可能会损害我们的经营业绩。
传统上，我们曾在周期性强且竞争激烈的其他行业开展业务，并可能进入这些行业。
我们的目标客户是开发和销售半导体、计算、数据中心、网络、平板电脑、手持设备、移动应用程序、游戏和显卡、高清电视、密码学和数据安全领域的大批量业务和消费产品的公司。电子行业竞争激烈，受到快速的技术变革、短的产品生命周期、周期性市场模式、价格侵蚀以及日益激烈的国内外竞争的影响。我们面临着许多我们无法控制的风险，这些风险会影响我们是否成功赢得目标客户或留住现有客户，主要包括特定行业的竞争、此类客户产品的市场接受度以及此类客户的财务资源。特别是，DRAM制造商占我们收入的很大一部分，它们容易陷入重要的商业周期，他们的业务遭受了物质损失和其他不利影响，导致行业不时整合，这可能会导致我们现有许可协议下的收入损失或目标客户的流失。由于我们所经营行业的持续竞争和全球各经济体的波动，我们可能会减少许可证数量，或者客户的运营预算可能会紧缩，我们的客户难以或无力支付我们的许可费，延长新许可证的批准程序以及客户之间的整合。所有这些因素都可能对我们技术的需求产生不利影响，并可能导致我们的经营业绩出现重大波动。
我们面临着来自半导体和数字电子产品和系统公司以及其他提供市场上可用安全核心的半导体知识产权公司的竞争。我们认为，我们技术的主要竞争可能来自我们的潜在客户，其中一些潜在客户正在根据他们认为或可能认为不需要我们许可的技术来评估和开发产品。我们的一些竞争对手使用与我们的类似的系统级设计方法，包括电路板和封装设计、电源和信号完整性分析等活动，以及
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热管理。这些公司中有许多规模更大，获得的财务、技术和其他资源可能比我们拥有的要多。
如果替代技术可能以比我们的技术更低或相似的成本提供可比的系统性能，或者被认为不需要支付或更低的特许权使用费，或者如果其他因素影响该行业，我们的客户和潜在客户可能会采用和推广此类替代技术。即使我们确定此类替代技术侵犯了我们的专利，也无法保证我们能够通过谈判达成协议，在不提起诉讼的情况下向我们支付特许权使用费，这可能代价高昂，结果也不确定。
此外，我们向新市场的扩张使我们面临额外的风险。我们在新产品和市场方面的经验可能有限或没有，我们的客户可能不会采用我们的新产品。这些和其他新产品可能会带来新的艰巨挑战，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
我们面临与 COVID-19 疫情相关的风险，这可能会严重干扰我们的研发、运营、销售和财务业绩。
我们的业务可能会受到 COVID-19 疫情的负面影响。除了全球宏观经济影响外，COVID-19 疫情和任何其他相关的不利公共卫生事态发展都可能对我们的国内和国际运营和销售活动造成干扰。我们的第三方制造商、供应商、第三方分销商、分包商和客户已经并将受到员工缺勤、隔离和对员工工作能力的限制、办公室和工厂关闭、港口和其他运输基础设施中断、边境封锁或其他旅行或健康相关限制所造成的干扰。例如，政府规定的就地避难和其他行动限制可能会影响我们计划中的总部搬迁、员工履行工作的能力，以及我们及时开发和设计产品或实现所需里程碑或客户承诺的能力。根据此类影响对我们的供应商、第三方分销商或分包商运营的程度，我们的供应链和产品发货可能会延迟，这可能会对我们的业务、运营和客户关系产生不利影响。此外，COVID-19 疫情或其他疾病疫情将在短期内对许多国家的经济和金融市场产生不利影响，从而导致经济衰退，这可能会影响对我们产品的需求并影响我们的经营业绩。无法保证 COVID-19 疫情导致的任何销售下降都会被后续时期的销售增长所抵消。此外，COVID-19 疫情继续迅速发展，运营状况和政府限制措施每周都在变化。尽管 COVID-19 疫情对我们业务和运营的影响程度仍不确定，但疫情在多大程度上影响我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流将取决于未来的发展，这些发展高度不确定且无法令人信心地预测，例如疫情持续时间、美国和其他国家的旅行限制和社交距离、企业关闭或业务中断以及在美国和其他国家采取的行动的有效性控制和治疗这种疾病。如果 COVID-19 将来在任何特定国家或地区卷土重来，我们也可能遭受上述任何干扰。
我们的客户经常要求我们的产品经过漫长而昂贵的认证流程，这并不能保证产品的销售。如果我们未能成功或延迟向客户认证我们的任何产品，我们的业务和经营业绩将受到影响。
在购买我们的产品之前，我们的客户通常要求我们的产品经过广泛的认证流程，其中包括在客户系统中对我们的产品进行测试以及可靠性测试。此资格认证过程可能会持续几个月。但是，客户对产品进行鉴定并不能保证向该客户销售该产品。即使在成功认证并向客户销售产品之后，第三方制造流程的后续修订也可能需要与我们的客户进行新的认证流程，这可能会导致延误并导致我们持有过剩或过时的库存。我们的产品通过认证后，客户可能需要几个月或更长时间才能开始批量生产包含我们产品的组件或系统。尽管存在这些不确定性，但我们投入了大量资源，包括设计、工程、销售、营销和管理工作，以使我们的产品在预期销售之前得到客户的认可。如果我们未能成功或延迟向买家认证我们的任何产品，则向买家销售这些商品可能会被阻止或延迟，这可能会阻碍我们的增长并导致我们的业务受到影响。
我们可能不得不在研发上投入比预期更多的资源，这可能会增加我们的运营支出并对我们的经营业绩产生负面影响。
如果新的竞争对手、现有竞争对手的技术进步和/或新技术或其他竞争因素的开发要求我们在研发工作中投入比预期更多的资源，我们的运营费用可能会增加。如果我们需要在研究上投入比预期更多的资源
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而且，如果不增加收入，我们的经营业绩就会下降。我们预计，随着我们技术开发工作的继续，这些费用将在可预见的将来增加。
如果发生安全漏洞和事件，我们的业务和运营可能会受到影响。
其他人企图未经授权访问和破坏我们的信息技术系统正变得越来越复杂。这些企图可能与工业或其他间谍活动有关，可能包括暗中向我们的计算机和网络引入恶意软件以及冒充授权用户、网络钓鱼尝试和其他形式的社会工程学、员工或承包商的违法行为、拒绝服务攻击和勒索软件攻击等。我们力求检测和调查所有影响我们系统的安全事件并防止其再次发生，但在某些情况下，我们可能没有意识到事件或其规模和影响。我们还利用第三方服务提供商托管、传输或以其他方式处理与我们的业务活动（包括我们的供应链流程、运营和通信）相关的电子数据。我们和/或我们的第三方服务提供商已经面临并将继续面临来自各种来源的安全威胁和攻击。我们的数据、公司系统、第三方系统和安全措施可能会由于外部各方的行为、员工错误、不当行为、这些因素的组合或其他原因（包括社会工程以及员工和承包商的错误或不当行为）而受到泄露或入侵，因此，未经授权的一方可能会访问我们的系统、网络或数据，包括我们自己和客户的知识产权和机密商业信息。已经存在并可能继续存在严重的供应链攻击，我们无法保证我们或我们的第三方服务提供商的系统和网络没有遭到破坏，也不能保证它们不包含可能导致我们的系统和网络或支持我们和我们服务的第三方的系统和网络遭到破坏或中断的可利用缺陷或错误。我们和我们的服务提供商在识别或应对任何实际或感知的安全漏洞或事件时可能会遇到困难或延迟。尽管我们迄今尚未发现任何未经授权访问的重大事件，但盗窃或其他未经授权的获取、未经授权的使用或发布或访问我们的知识产权和/或机密商业信息可能会损害我们的竞争地位和声誉，降低我们在研发和其他战略计划上的投资的价值，或者以其他方式对我们的业务产生不利影响。如果未来的任何安全漏洞导致我们或我们的客户的机密信息或我们或我们的第三方服务提供商维护的任何个人身份信息（包括我们的员工）被不当访问或丢失、损坏、获取或披露，我们可能会遭受知识产权损失或数据丢失，可能面临索赔、责任和诉讼，并可能承担责任和遭受经济损失。
我们的系统或网络中任何实际、涉嫌或感知的安全漏洞，或者我们或我们的第三方服务提供商遭受的任何其他实际、涉嫌或感知的数据安全事件，都可能导致我们的声誉受损、负面宣传、客户和销售流失、损害我们的市场地位、增加补救任何问题和以其他方式应对任何事故的成本、监管调查和执法行动、索赔、诉讼、诉讼和其他责任。此外，调查、补救、消除和部署旨在防止实际或感知的安全漏洞和其他安全事件的额外工具和设备可能会产生重大成本和运营后果，以及遵守任何安全事件产生的任何通知或其他法律义务的成本。这些负面结果中的任何一个都可能导致巨额成本和资源分散，分散管理和技术人员的注意力，对我们的销售和声誉产生不利影响，并严重损害我们的业务或经营业绩。
尽管我们维持的保险范围可能涵盖与某些安全漏洞和其他安全事件有关的某些责任，但我们无法确定我们的保险范围是否足以支付实际产生的责任，也无法确定我们能否继续以商业上合理的条款（如果有的话）获得保险，也无法确定任何保险公司不会拒绝为未来的任何索赔提供保险。成功向我们提出一项或多项超出可用保险范围的巨额索赔、我们的保险政策发生变化，包括保费增加或实施巨额免赔额或共同保险要求或拒绝承保，可能会对我们的业务，包括我们的财务状况、经营业绩和声誉产生重大不利影响。
我们的产品和服务或客户产品的故障，包括安全漏洞、缺陷、错误或错误造成的故障，可能会损害我们的业务。
我们的产品和服务具有高度的技术性和复杂性，在我们的各种业务中，我们的产品和服务对于为客户的运营提供安全和其他关键功能至关重要。我们的产品和服务不时包含并且将来可能包含未被发现的错误、错误、缺陷或其他安全漏洞。我们的产品和服务中的某些错误可能只有在客户部署和使用产品或服务后才会被发现，在某些情况下，可能只有在某些情况下或长期使用后才会被发现。此外，由于黑客用来访问或破坏我们的产品和服务以及其他技术的技术经常变化和演变，而且通常要等到针对目标发射后才能被识别，因此我们可能无法预测、检测或阻止这些技术，也可能无法在我们的数据安全技术中解决这些问题。商业发布后在我们的解决方案中发现的任何错误、错误、缺陷或安全漏洞都可能对我们的收入、客户关系和市场产生不利影响
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对我们产品和服务的看法。我们可能无法立即或根本无法纠正任何错误、错误、缺陷、安全缺陷或漏洞。我们的产品和服务中的任何漏洞、缺陷、错误或漏洞都可能导致：
•花费大量的财务和研发资源来分析、纠正、消除或解决漏洞、错误、错误或缺陷，或解决和消除漏洞；
•因违反某些合同条款（包括赔偿义务）而对客户承担的财务责任；
•现有或潜在客户的流失；
•对某些客户的商品运输限制或禁令；
•收入延迟或损失；
•延迟或未能获得市场认可；
•负面宣传，这会损害我们的声誉；以及
•诉讼、监管调查或调查，这些都将代价高昂并损害我们的声誉。
我们可能无法达到我们公开宣布的指导方针或其他对我们业务的预期，这可能会导致我们的股价下跌。
我们提供有关预期财务和业务业绩的指导，包括预期的未来收入、运营支出和其他财务和运营指标。在2018年第一季度实施了第2014-09号会计准则更新（“ASU”），即《会计准则编纂》（“ASC”）主题606（“ASC 606”，“新收入准则”）之后，我们加强了指导方针。正确识别影响业务状况的关键因素和预测未来事件本质上是一个不确定的过程。由于我们无法正确识别和量化业务的风险和不确定性并量化它们对我们财务业绩的影响，我们提供的任何指导可能并不总是准确的，或者可能与实际结果有所不同。我们不保证此类指导最终会是准确的，投资者应谨慎对待任何此类指导。如果我们未能达到我们的指导方针，或者我们认为有必要修改此类指导方针，即使这种失败或修订看似微不足道，投资者和分析师也可能会对我们失去信心，普通股的市值可能会受到重大不利影响。
会计原则和指导的变化可能导致不利的会计费用或影响。
我们根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表，这些原则有待美国证券交易委员会和各机构的解释。这些原则或应用指南或其解释的变化可能会对我们报告的结果以及我们的流程和相关控制产生重大影响，并可能对先前报告的结果产生追溯影响。例如，我们采用了ASC 842，即新的租赁标准，于2019年1月1日对我们生效，使用替代过渡方法，并于2019年1月1日确认了对累计赤字期初余额的累积效应调整。我们还在修改后的追溯基础上采用了ASC 606，即新收入标准，于2018年1月1日对我们生效，并于2018年1月1日对累计赤字的期初余额进行了累积效应调整。新收入标准对我们的固定费用知识产权许可安排（包括许可我们现有知识产权组合的某些固定费用协议以及在许可期限内添加到我们投资组合中的知识产权）的收入确认时间产生了重大影响，因为此类收入的大部分将在许可期开始时得到确认（而不是像以前的美国公认会计原则那样随着时间的推移），我们需要计算和确认某些许可安排的利息收入作为控制权通常通过 IP 进行传输大大早于从客户那里收到现金。采用新收入标准的影响并未对我们的其他收入来源产生重大影响。我们还改进了新收入标准实施后提供的一些指导指标的形式和内容。我们预计，当前收入确认做法的任何变化都可能显著增加我们季度收入、财务业绩和趋势的波动性，并可能影响我们的股价。
我们过去曾进行过且将来可能会进行收购或进行合并、战略投资、出售资产、资产剥离或其他可能无法产生预期运营和财务业绩的安排。
我们会不时参与收购、战略交易、战略投资、资产剥离以及与此相关的潜在讨论。例如，2019年，我们从Verimatrix（前身为Inside Secure）手中收购了Northwest Logic和安全硅IP和协议业务。此外，2021年6月，我们宣布已达成收购AnalogX Inc.（“AnalogX”）和PLDA集团（“PLDA”）的协议。我们在2021年7月收购了AnalogX，与PLDA的交易有待惯例成交条件和批准，预计将于2021年第三季度完成。我们的许多收购或战略投资都涉及高度的风险，包括涉及新技术领域的收购或战略投资，如果有的话，此类投资在自投资之日起的几年内可能无法变为流动性。我们的收购或战略投资可能无法提供我们预期的优势，也可能无法产生我们预期的财务回报，包括如果我们是
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无法完成任何未完成的收购。例如，对于任何待处理或已完成的收购，我们可能会发现尽职调查中未发现的未知问题，我们可能需要获得监管部门的批准或承担赔偿保护未涵盖的责任，或者成为诉讼对象。
实现业务收购的预期收益在一定程度上取决于我们能否以高效和有效的方式整合收购的业务并实现预期的协同效应，而我们可能无法在这些努力中取得成功。整合以前独立运营的公司既复杂又耗时，可能会带来重大挑战，其中包括：留住关键员工；成功整合新员工、设施、产品、流程、运营、商业模式和系统、技术以及销售和分销渠道；留住收购业务的客户和供应商；最大限度地减少管理层和其他员工对持续业务事务的注意力；在不同地域进行协调组织；整合研发业务；整合公司和行政基础设施；管理我们业务、运营和员工基础日益扩大的规模、复杂性和全球化。我们目前预计AnalogX或PLDA的运营整合不会出现任何重大风险。
我们在新技术领域的战略投资可能涉及重大风险和不确定性，包括管理层对当前运营的注意力、负债和支出超过预期、资本回报不足以及尽职调查中未发现的未知问题。这些投资本质上是有风险的，可能不会成功。
此外，我们可能会记录与收购或战略投资相关的减值费用。我们产生的任何与收购、战略投资或资产出售相关的损失或减值费用将对我们的财务业绩和普通股的市值产生负面影响，我们可能会继续蒙受与收购或战略投资相关的新的或额外的损失。
我们可能不得不承担债务或发行股权证券来支付未来的任何收购费用，哪些债务可能涉及限制性契约，或者哪些股票证券的发行可能会对我们现有的股东产生稀释作用。我们也可能使用现金来支付未来的任何收购，这将减少我们的现金余额。
我们可能还会不时剥离某些资产。这些剥离或拟议的资产剥离可能涉及收入和/或潜在客户的损失，相关资产的市场可能决定我们以低于所支付的价格出售此类资产。此外，在任何资产出售或剥离方面，我们可能需要向买家提供某些陈述、担保和契约。尽管我们会努力确保此类陈述和担保的准确性以及任何持续义务的履行，但我们可能无法完全成功，因此此类资产的购买者可能会提出索赔。
我们的收入的很大一部分来自美国以外的来源，这些收入和我们的业务通常面临与国际业务相关的风险，这些风险通常是我们无法控制的。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中，从我们的国际客户那里获得的收入分别约占我们总收入的41％和48％。此外，在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，从我们的国际客户那里获得的收入分别约占我们总收入的44％和41％。我们预计，未来来自国际来源的收入将继续占我们总收入的很大一部分。
如果客户销售额不以美元计价，则根据我们从此类销售中获得的客户销售额的百分比计算的任何特许权使用费都可能受到货币汇率波动的影响。此外，如果由于相关货币汇率的波动，我们的外国客户销售的特许产品的有效价格上涨，对特许产品的需求可能会下降，这反过来会减少我们的特许权使用费。我们不使用金融工具来对冲外汇汇率风险。
与贸易有关的政府行动，无论是由美国政府、中国还是其他国家实施，如果施加壁垒或限制，会影响我们向某些客户销售或运送产品的能力，都可能对我们的财务状况和经营业绩产生负面影响。我们无法预测政府实体在这种情况下可能采取的行动，也可能无法快速抵消或有效应对限制我们向某些客户或某些司法管辖区销售能力的政府行动。影响客户销售产品或获得供应链关键要素的能力的政府行为可能会导致对其产品的需求减少，从而可能减少他们对我们产品的需求。
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我们目前在英国、法国和荷兰开展国际业务运营，在加拿大、印度和芬兰开展国际设计业务，在中国、日本、韩国和台湾开展业务开发业务。我们的国际业务和收入受到各种我们无法控制的风险的影响，包括：
•根据各种法律制度远程招聘、维护和管理员工和设施，包括遵守当地的劳动和就业法；
•不遵守我们的行为准则或其他公司政策；
•自然灾害、战争行为、恐怖主义、广泛的全球流行病或疾病，例如当前的新型冠状病毒（COVID-19）或安全漏洞；
•出口管制、关税、进口和许可证限制及其他贸易壁垒；
•在国外赚取的利润（如果有）受当地税法的约束，不得汇回美国，或者，如果可以汇回，则金额有限；
•对来自国际来源的收入的不利税收待遇和税法的变更，包括受外国税法的约束，有责任在外国司法管辖区缴纳预扣税、所得税或其他税款；
•外国政府法律法规的意外变化；
•财务会计和报告负担和复杂性增加;
•我们可能开展业务的司法管辖区对我们的知识产权和其他合同权利的保护程度与美国法律相同；
•遭受计算机系统、互联网或其他系统性攻击的潜在漏洞，例如可能由犯罪分子、恐怖分子或其他复杂组织引起的拒绝服务、病毒或其他恶意软件；
•社会, 政治和经济不稳定;
•地缘政治问题，包括外交和贸易关系的变化，尤其是与中国的关系；以及
•与客户开展业务以及在我们的国际设施和国际销售办事处开展业务方面的文化差异。
对于位于不同国家的公司，我们和我们的客户面临上述许多风险。无法保证与我们的国际业务相关的一项或多项风险不会对我们的业务、财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
疲软的全球经济状况可能会对客户对产品和服务的需求产生不利影响。
我们的运营和业绩在很大程度上取决于全球经济状况。未来全球或地区经济和政治状况的不确定性构成了风险，因为消费者和企业可能会推迟支出，以应对信贷紧缩、负面财经新闻以及收入或资产价值的下降，这可能会在可预见的将来对客户对产品的需求产生重大的负面影响。如果由于全球或区域经济状况或其他原因，我们的客户对其产品的需求减少，这可能会导致特许权使用费收入减少，我们的业务和运营业绩可能会受到损害。
如果我们的交易对手无法履行对我们的财务和其他义务，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响.
经济状况的任何下滑或其他商业因素都可能威胁到我们的交易对手的财务状况，包括与我们签订许可和/或和解协议的公司，以及他们履行对我们的财务和其他义务的能力。我们的交易对手面临的此类财务压力最终可能会导致破产程序或其他逃避应付给我们的财务义务的尝试。由于破产法院有权修改或取消请愿人的合同，这些合同仍受未来履约的影响，并更改或解除与申请前债务相关的还款义务，因此我们收到的款项可能少于我们本应从任何此类交易对手那里获得的因破产程序而获得的全部款项。
如果我们无法吸引和留住合格的人员，我们的业务和运营可能会受到影响。
我们的成功取决于我们识别、吸引、补偿、激励和留住合格人员，尤其是工程师、高级管理人员和其他关键人员的能力。任何关键员工的服务流失都可能干扰我们的发展工作、业务关系和战略，并可能导致我们的业务和运营受到影响。
最近，我们的管理团队发生了重大变化，包括首席执行官和其他高级管理人员的职位。我们未来的成功在很大程度上取决于我们管理团队和员工的持续服务和改进。如果管理层发生进一步的变动，这些变化可能会造成破坏性，并可能对我们的销售、运营、文化、未来的招聘工作和战略方向产生负面影响。争夺合格赛
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高管们非常紧张，如果我们无法适当地补偿我们的关键人才，继续扩大我们的管理团队，或者以使我们能够有效扩展业务和运营的方式成功地将新成员纳入我们的管理团队，那么我们的有效和高效运营能力可能会受到限制或受到负面影响。此外，随着新管理层熟悉我们的业务、流程和战略，关键管理职位的变动可能会暂时影响我们的财务业绩和经营业绩。失去任何关键人员，或者我们无法吸引、整合和留住合格员工，都可能要求我们为此类人事事务投入大量财务和其他资源，扰乱我们的运营并严重损害我们的运营和业务。
我们受到各种政府限制和法规的约束，包括使用加密技术的产品和服务的销售以及与隐私和其他消费者保护事项相关的限制和法规。
各国对含有加密技术的产品或服务的出口、进口和使用采取了管制、许可证要求和限制。此外，政府机构还提出了对加密技术的额外要求，例如要求托管和政府收回私人加密密钥。对销售或分销包含加密技术的产品或服务的限制可能会影响我们向某些市场中此类产品和服务的制造商和提供商许可数据安全技术的能力，或者可能要求我们或我们的客户更改此类产品中嵌入的许可数据安全技术以遵守此类限制。政府限制或为遵守此类限制而对我们的客户的产品或服务进行更改，可能会延迟或阻止此类客户对产品和服务的接受和使用。此外，美国和其他国家实施了出口管制，禁止向某些国家、实体和个人出口加密技术。我们不遵守有关加密技术的出口和使用法规可能会使我们受到制裁和处罚，包括罚款以及暂停或撤销出口或进口特权。
我们受美国、欧盟和其他国家的各种法律和法规的约束，例如涉及用户隐私、数据保护和安全、内容和消费者保护。联邦、州和外国立法和监管机构正在等待许多可能对我们的业务产生重大影响的提案。例如，2016年，新的欧盟数据保护制度，即《通用数据保护条例》（“GDPR”）获得通过，并于2018年5月25日全面生效，加利福尼亚州自2020年1月1日起颁布了《加州消费者隐私法》（“CCPA”）。此外，加州选民于2020年11月批准了一项新的隐私法，即《加州隐私权法》（“CPRA”）。CPRA 于 2023 年 1 月 1 日在大多数重大方面生效后，对 CCPA 进行了重大修改。此外，弗吉尼亚州于2021年3月2日颁布了《弗吉尼亚消费者数据保护法》（“CDPA”），这是一项全面的隐私法规，与CCPA、CPRA和其他州提出的立法有相似之处。GDPR 和 CCPA，以及新的和不断演变的法律，例如 CPRA、CDPA 以及未来与隐私、数据保护和信息安全相关的法律或法规的变化，可能要求我们修改我们在收集、使用和披露数据方面的现有做法。特别是，GDPR 规定对违规行为处以高达 2,000 万欧元或全球年收入的 4% 的重大处罚，以较高者为准。GDPR、CCPA、CPRA、CDPA 以及其他现有和拟议的法律和法规的遵守成本可能很高，并且可能会延迟或阻碍新产品的开发，导致负面宣传，增加我们的运营成本，并使我们面临索赔或其他补救措施。
根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法，美国证券交易委员会为那些在其产品中使用从刚果民主共和国和邻近国家开采的 “冲突” 矿物的公司制定了新的披露和报告要求，无论这些产品是否由第三方制造。这些要求可能会影响用于制造我们产品的矿物的采购和供应。迄今为止，我们已经产生了成本，预计将产生与遵守披露要求相关的巨额额外费用，包括对我们产品中使用的任何冲突矿产的来源进行尽职调查，以及此类核查活动导致的修复成本和产品、工艺或供应来源的其他变化。此外，如果我们无法通过我们实施的尽职调查程序充分核实产品中使用的所有矿物的来源，我们可能会面临客户和其他利益相关者的声誉挑战。如果我们无法充分验证产品中使用的金属是无冲突的，我们也可能面临政府监管机构以及我们的客户和供应商的挑战。
参与标准制定组织可能会使我们受到知识产权许可要求或限制的约束，这可能会对我们的业务和前景产生不利影响。
在我们参与为我们当前和未来的某些产品制定新标准的过程中，我们可能有义务向所有其他参与者授予我们的专利许可，这些专利对于在合理和非歧视性或兰德条件下实施这些标准至关重要。如果我们未能限制向谁许可我们的专利，或者未能限制任何此类许可的条款，我们将来可能会被要求将我们的专利或其他知识产权许可给他人，这可能会限制我们的专利对抗竞争对手的有效性。
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我们的运营面临自然灾害、战争行为、恐怖主义、广泛疾病或国内和国际场所安全漏洞的风险，其中任何一项都可能导致业务停顿并对我们的经营业绩产生负面影响。
我们的业务运营取决于我们维护和保护设施、计算机系统和人员的能力，这些设施、计算机系统和人员主要位于美国、加拿大、荷兰和印度的旧金山湾区。旧金山湾区非常靠近已知的地震断层带。我们为员工提供的设施和交通容易受到地震和其他自然灾害（例如火灾、洪水和类似事件）的破坏。如果灾难使我们的设施失效，我们将没有现成的替代设施可供我们开展业务，因此由此导致的任何停工都可能对我们的经营业绩产生负面影响。我们还依靠我们的网络基础设施和技术系统来提供运营支持和业务活动，这些活动会受到物理和网络损害，也容易受到网络和计算机系统常见的其他相关漏洞的影响。恐怖主义行为、广泛的疾病或全球流行病，包括当前的新型冠状病毒 (COVID-19) 疫情、战争以及任何导致我们的网络基础设施和技术系统故障或中断的事件，都可能对我们的国际和国内设施产生负面影响，并可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
我们在制造和营销产品方面没有丰富的经验，因此可能无法维持和发展新产品和现有产品的盈利商业市场。
我们在创造、制造和营销产品方面没有丰富的经验。我们的产品供应可能会带来新的困难挑战，如果我们产品的客户遇到延迟、故障、性能不佳或其他质量问题，我们可能会受到索赔。特别是，我们可能会在产品设计、认证、制造、营销或认证方面遇到困难，这可能会延迟或阻碍我们产品的开发、推出或营销和销售。尽管我们打算在设计产品时完全符合适用的行业标准，但专有增强功能将来可能无法在所有情况下完全符合现有的行业标准。
如果我们未能推出满足客户需求的产品，无法打入我们花费大量资源的新市场，或者我们经历的营销和销售周期比预期的要长，那么我们的收入将难以预测，随着时间的推移可能会减少，我们的财务状况可能会受到影响。此外，如果我们将资源集中在一个不盈利或不可持续的新市场上，可能会损害我们的声誉并限制我们的增长，我们的财务状况可能会恶化。
此外，我们的商业模式继续向更加依赖产品收入的方向转变，并且最近越来越依赖存储器接口芯片的销售来实现这一目标。特别是，我们依靠我们的存储器接口芯片在2021年第三和第四季度实现显著增长。如果在上述时间段内，我们的存储器接口芯片的销售没有按预期增长，或者如果我们无法进行业务转型，那么我们的业务可能会因此受到影响。
我们依赖客户记录保存的准确性，根据我们的许可协议应付给我们的款项的任何不准确之处或付款争议都可能损害我们的经营业绩。
我们的许多许可协议要求我们的客户记录采用我们技术的产品的制造和销售情况，并每季度向我们报告这些数据。尽管带有此类条款的许可证赋予我们审计客户的账簿和记录以验证这些信息的权利，但很少进行审计，因为审计可能昂贵且耗时，并且可能不利于我们与客户的持续业务关系。因此，我们通常依赖客户报告的准确性，而不独立验证报告中的信息。我们未能审核客户的账簿和记录可能会导致我们获得的特许权使用费收入多于或少于我们根据许可协议条款应得的收入。如果我们将来进行特许权使用费审计，此类审计可能会引发与客户在合同条款上的分歧，这种分歧可能会阻碍客户关系，转移我们管理层对正常运营的精力和注意力，并影响我们的业务运营和财务状况。
我们面临着更多的库存风险和成本，因为我们在收到产品采购订单之前根据客户提供的预测来制造产品。
我们依赖许多第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，其中一家或多家提供商的流失或出现问题可能会阻碍我们的增长或导致我们失去客户。
我们依靠第三方提供商来提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，以使我们能够提供部分服务，并且已经就此类服务签订了各种协议。我们服务的持续可用性取决于这些设施的运营、各种网络服务提供商和第三方供应商。此外，我们依赖第三方设施提供商保护这些设施免受自然灾害、电力或电信故障、犯罪行为、网络攻击和类似事件造成的损坏或中断的能力。如果
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如果出现任何服务失误或设施损坏，我们的服务可能会长时间中断，在安排新设施和服务时也会出现延误和额外费用。即使采用当前和计划中的灾难恢复安排，我们的业务也可能受到损害。我们的服务的任何中断或延迟，无论是由于第三方错误、我们自己的错误、自然灾害、犯罪行为、安全漏洞还是其他原因，无论是偶然的还是故意的，都可能损害我们与客户的关系，损害我们的声誉并导致我们的收入减少和/或我们的支出增加。此外，如果发生损坏或中断，我们的保险单可能无法充分补偿我们可能遭受的任何损失。这些因素反过来可能会进一步减少我们的收入，使我们承担责任，并导致我们发放信贷或导致我们失去客户，任何一种都可能对我们的业务产生重大不利影响。
我们依赖第三方提供各种服务，包括制造业，这些第三方由于行业或其他压力而未能充分提供这些服务或改变其服务/容量分配，可能会对我们的业务产生重大和不利影响。

我们依赖第三方提供各种服务，包括我们的制造供应链合作伙伴以及销售和分销渠道中的第三方。这些第三方中的某些是并且可能是我们的唯一制造商或某些生产材料的唯一来源。如果我们未能有效管理与这些制造商和供应商的关系，或者如果他们在运营中遇到延误、中断、产能限制/分配压力或质量控制问题，我们向客户运送产品的能力可能会受到损害，我们的竞争地位和声誉可能会受到损害。此外，我们的任何制造商和供应商财务或业务状况的任何不利变化都可能干扰我们向客户提供优质产品的能力。如果我们被要求更换制造商，我们可能会损失收入，增加成本并损害我们的最终客户关系。此外，对新制造商进行资格认证并开始生产可能是一个昂贵而漫长的过程。如果我们的第三方制造商或供应商出于任何其他原因无法向我们提供充足的高质量产品供应，我们的订单履行可能会延迟，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。如果这些第三方以及我们所依赖的其他第三方无法充分提供服务，包括由于他们的系统错误、行业压力或他们无法控制的事件，或者拒绝按照我们可接受的条款或根本拒绝提供这些服务，而我们无法找到合适的替代方案，我们的业务可能会受到重大和不利影响。此外，我们的订单在制造商从客户那里收到的总订单中所占的百分比可能相对较小。因此，如果我们的制造商及时履行所有客户义务的能力受到限制，则可能不将履行我们的订单视为优先事项。如果我们的制造商无法为我们提供足够的高质量产品供应，或者如果我们或我们的制造商无法获得足够数量的组件，则可能导致我们的订单履行延迟，在这种情况下，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。

在过去的一年中，由于需求旺盛而供应减少，半导体供应链中断已广为人知。我们认为，在短期内，我们可能会遇到与存储器接口芯片业务相关的各种供应限制。尽管我们不断与供应商合作，以减轻供应限制对客户交付的影响，但如果相关组件的供应商出现短缺或供应中断，我们可能无法快速、经济高效地开发替代来源，或者根本无法开发出替代来源。此外，各种供应链风险来源，包括交货港的罢工或停运或我们的产品在运输或储存过程中的损失或损坏、知识产权盗窃、篡改造成的损失、第三方供应商的质量或采购控制问题、我们的供应商未能遵守适用的法律和法规、潜在的关税或其他贸易限制或其他类似问题，可能会限制或延迟我们产品的供应或损害我们的声誉。制造或组件供应的任何中断或延迟、制造或组件成本的任何增加，或者无法在合理的时间内以可接受的价格从其他来源获得这些服务或组件，都将损害我们及时向客户提供产品的能力。这可能会损害我们与客户的关系，使我们无法获得新客户，并对我们的业务产生重大和不利影响。

针对我们提出的保修、服务级别协议和产品责任索赔可能导致我们承担巨额成本，并对我们的经营业绩以及声誉和与客户的关系产生不利影响。
我们可能会不时受到与产品性能和服务有关的保修、服务级别协议和产品责任索赔的约束。我们可能会因回应客户投诉或解决与此类索赔相关的拟议或实际法律诉讼而产生的保修、支持、维修或更换费用而蒙受物质损失。除了索赔和相关法律诉讼造成的潜在损失外，保修和产品责任索赔还可能影响我们的声誉以及我们与客户的关系。我们通常会尝试限制根据合同可能承担的最大赔偿或责任金额，但是，这并不总是可能的。
我们提供高质量技术支持服务方面的任何失败都可能对我们与客户的关系和我们的财务业绩产生不利影响。
我们的客户依靠我们的支持组织来解决技术问题并提供与我们的产品和服务相关的持续维护。我们可能无法足够快地做出回应，无法适应客户的短期增长
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对支持服务的需求。客户对这些服务的需求增加，而没有相应的收入，可能会增加成本并对我们的经营业绩产生不利影响。此外，我们的销售流程在很大程度上取决于我们的产品和商业声誉以及现有客户的积极建议。如果未能维持高质量的技术支持，或者市场认为我们没有维持高质量的支持，都可能对我们的声誉、我们向现有和潜在客户销售解决方案的能力以及我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们在某些产品中使用的某些软件是第三方许可的，因此将来可能无法提供给我们，这有可能延迟产品开发和生产或导致我们产生额外费用，这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们的某些产品和服务包含第三方许可的软件。根据我们可接受的条款或允许我们的产品保持竞争力的条款，其中一些许可证将来可能无法向我们提供。这些许可证的丢失或无法按照商业上可接受的条件维护其中任何许可证可能会延迟未来产品的开发或现有产品和服务的改进。在某些情况下，如果许可产品的连续性将超过许可证的溢价，我们也可能会选择为此类许可证支付溢价。这些许可证不可用或必须同意此类许可证的商业上不合理的条款，可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们使用的某些软件来自开源代码来源，在某些情况下，这可能会导致意想不到的后果，因此可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们在服务中使用开源软件，我们打算将来继续使用开源软件。不时有人指控将开源软件纳入其产品的公司，质疑开源软件的所有权，或者指控这些公司违反了开源许可证的条款。因此，我们可能会受到声称拥有我们认为开源软件的所有权或指控我们违反开源许可条款的各方的诉讼。诉讼可能会使我们付出高昂的辩护费用，对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响，或者需要我们投入额外的研发资源来改变我们的解决方案。此外，如果我们要以某种方式将我们的专有软件解决方案与开源软件相结合，则在某些开源许可证下，我们可能需要公开发布我们的专有软件解决方案的源代码。如果我们不当使用开源软件，我们可能会被要求重新设计我们的解决方案，停止销售我们的解决方案，免费向公众发布我们专有软件的源代码或采取其他补救措施。开源许可证有可能被解释为可能对我们实现解决方案商业化的能力施加意想不到的条件或限制，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
如果我们进行任何重组活动，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。
我们可能会不时对我们的业务进行重组，包括终止某些产品、服务和技术，以及计划中的削减措施。有几个因素可能导致重组对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。其中包括我们运营的潜在中断、我们技术的发展、向客户的交付以及我们业务的其他方面。特别是销售、服务和工程人才的流失可能会损害我们的业务。任何重组都需要管理层花费大量时间和精力，并可能使管理层偏离其他重要工作。裁员或其他重组活动也将导致我们产生重组和相关费用，例如遣散费。此外，我们在执行任何重组计划时都可能会遇到延迟，这可能会导致进一步的干扰和额外的意想不到的支出。
我们的信息系统出现问题可能会干扰我们的业务，并可能对我们的运营产生不利影响。
我们依靠我们的信息系统和第三方的信息系统来履行许可和合同义务、处理客户订单、交付产品、为客户提供服务和支持、计费和跟踪客户订单、执行会计业务以及以其他方式开展业务。如果我们的系统出现故障，我们的灾难和数据恢复计划和容量可能不足以及时恢复重要功能和业务记录。我们的信息系统以及我们所依赖的第三方信息系统的任何中断都可能对我们的业务产生重大影响。此外，我们的信息系统可能不支持新的业务模式和计划，可能需要大量投资才能对其进行升级。调整我们的信息系统以适应新的商业模式和会计准则的延误可能会限制此类举措的成功或失败，并损害我们内部控制的有效性。即使我们没有遇到这些不利影响，实施这些增强措施的成本也可能比我们预期的要高得多。如果我们无法按计划成功实施信息系统增强措施，我们的经营业绩可能会受到负面影响。
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我们的财务杠杆作用可能会对我们调整业务以应对竞争压力和获得足够资金以满足我们未来的研发需求、保护和执行我们的知识产权以及满足其他需求的能力产生不利影响。
我们有物质债务。2017年11月，我们发行了2023年票据的本金总额为1.725亿美元，全部金额仍未偿还。我们被杠杆的程度可能会产生负面影响，包括但不限于以下几点：
•我们可能更容易受到经济衰退的影响，承受竞争压力的能力较差，应对不断变化的商业和经济条件的灵活性也较差；
•我们未来为营运资金、资本支出、收购、诉讼、一般公司或其他目的获得额外融资的能力可能受到限制；
•在2023年2月到期时，我们未来运营产生的现金流中有很大一部分可能需要用于支付利息和本金；以及
•在兑换2023年票据时，我们可能需要支付现金，这将减少我们的手头现金。
不遵守我们债务工具的契约和其他条款可能会导致此类工具的违约事件，这可能使我们所有未偿还的2023年票据得以加速。由于2023年票据的根本变更或加速而需要对2023年票据进行的任何回购都将减少我们的手头现金，从而使我们无法将这些资金用于我们的业务。
如果我们在任何时候都无法从运营中产生足够的现金流来偿还债务，则我们可能需要尝试重新谈判与债务有关的工具的条款，寻求为全部或部分债务再融资或获得额外融资。无法保证我们能够成功地重新谈判此类条款，也无法保证任何此类再融资都是可能的，也无法保证任何额外的融资都能够以对我们有利或可接受的条件获得。
我们发现财务报告内部控制存在重大弱点，并确定截至2020年12月31日、2021年3月31日和2021年6月30日，我们的披露控制和程序无效，这导致我们重报了截至2020年12月31日止年度的10-K表中包含的2020年和2019年合并财务报表，以及截至3月31日的季度10-Q表中包含的2020年和2019年合并财务报表，分别为2021年和2021年6月30日。截至2020年9月30日的季度期将在相应的2021年10-Q表中重述。将来，我们可能会发现其他重大弱点，或者无法维持有效的财务报告内部控制体系或适当的披露控制和程序，这可能会导致我们的合并财务报表出现重大错报或导致我们无法履行定期报告义务。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至2020年12月31日的财务报告内部控制以及披露控制和程序的有效性进行了评估。重大弱点是指财务报告内部控制的缺陷或缺陷组合，因此我们的年度或中期合并财务报表的重大错报很有可能无法及时预防或发现。在我们截至2020年12月31日的年度原始10-K表中包含的管理层财务报告内部控制报告报告中，我们的管理层最初得出结论，截至2020年12月31日，我们对财务报告保持了有效的内部控制。我们的管理层随后得出结论，截至2020年12月31日，存在重大弱点，我们的披露控制和程序尚未生效。在截至2021年3月31日的季度中，我们确定单一客户协议下尚未确认的部分收入应从2019年第三季度开始确认。因此，我们确定发生了财务报表的重大错报，这需要重报截至2020年12月31日止年度的10-K表和截至2019年9月30日至2020年9月30日的季度10-Q表中包含的2019年和2020年财务报表。这是由于控制措施的设计和维护不足，无法对合同条款不寻常的专利和技术许可合同的会计进行评估和监测。此外，这种控制缺陷可能导致误报收入、未开票应收账款和利息收入账户余额或披露，从而导致年度或中期合并财务报表出现无法预防或发现的重大错报。因此，管理层认定这种控制缺陷构成了重大弱点，因此，管理层得出结论，截至2020年12月31日，根据COSO发布的内部控制——综合框架（2013）中的标准，我们对财务报告的内部控制无效，我们的披露控制和程序也无效。管理层随后重申了截至2020年12月31日与我们对财务报告和披露控制及程序的内部控制有关的决定，以反映两者均无效。
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管理层正在积极参与规划和实施补救工作，以解决我们的重大薄弱环节，改善我们对财务报告和披露控制及程序的内部控制。补救计划包括加强我们对条款不寻常的收入安排的现有合同审查控制，要求法律和许可小组对合同审查分析中概述的事实进行审查，以确认收入确认小组对条款的适当理解，以及实施新的控制措施，旨在在开始时和每季度评估和监测条款异常收入合同的会计评估。如果我们的补救措施不成功，没有改善对财务报告和披露控制与程序的内部控制，那么我们未来的定期报告中可能会出现重大错报，这可能导致发现其他重大缺陷，需要重报我们先前提交的财务报表，导致我们未能履行报告义务并对我们的经营业绩产生不利影响。此外，控制系统，无论设计和操作多么良好，都只能为控制系统的目标实现提供合理而非绝对的保证。由于所有控制系统的固有局限性，对控制措施的评估无法绝对保证不会发生因错误或欺诈而出现的错误陈述，也无法发现所有控制问题和欺诈事件。
如果我们无法遵守《萨班斯-奥克斯利法案》的要求，或者我们无法对财务报告和披露控制及程序保持有效的内部控制，则我们可能无法编制及时、准确的财务报表，也无法保证我们在向美国证券交易委员会提交的报告中要求披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的。我们对财务报告或披露控制和程序的内部控制的任何失误都可能导致我们的投资者对我们公开报道的信息失去信心，导致我们的股票市场价格下跌，使我们面临美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查，或者影响我们的经营业绩。
与诉讼、监管和我们的知识产权相关的风险
不利的诉讼结果可能会影响我们的业务。
在全球范围内，我们可能会面临涉及消费者、股东、就业、竞争、知识产权和其他问题的法律索赔或监管事宜。诉讼可能漫长、昂贵且会干扰我们的运营，而且无法肯定地预测结果。不利的决定可能包括金钱赔偿，或者在寻求禁令救济的情况下，禁令禁止我们制造或销售我们的一种或多种产品或技术。如果我们在某一问题上收到不利的裁决，我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到重大损害。
我们过去和将来都可能参与诉讼，这源于我们努力保护和执行我们的专利和知识产权，并提出其他索赔，这可能会对我们的知识产权产生不利影响，分散管理层的注意力，导致巨额支出以及收入和股价的下跌。
我们努力保护我们的知识产权，并将继续这样做。尽管我们目前没有参与知识产权诉讼，但未来的任何诉讼，无论其裁定是否对我们有利或由我们解决，预计都将代价高昂，可能导致适用于我们业务的延迟（包括与其他实际或潜在客户谈判许可证的延迟），预计会阻碍未来的设计合作伙伴，往往会阻碍我们现有技术的采用，并将我们的管理和技术人员的工作和注意力从其他业务运营中转移开。此外，如果我们难以获得在与我们的诉讼相关的相关时期参与我们业务的前雇员和代理人的合作，现在需要协助处理案件或代表我们作证，则我们可能无法在任何诉讼中失败。此外，诉讼中的任何不利裁决或其他解决办法都可能导致我们失去特定案件中争议的权利以外的某些权利，其中包括：我们被有效禁止起诉他人侵犯我们的某些或全部知识产权；我们的专利被视为无效或不可执行或未受到侵犯；我们承担重大责任；我们被要求向第三方寻求许可；我们被禁止许可我们的专利技术；或者我们被要求与当前重新谈判临时或永久的客户。
我们不时受到政府机构的诉讼，这可能会导致对我们的不利裁决，并可能导致我们的收入大幅下降。
政府机构通过或与政府机构达成的不利解决方案可能会严重限制我们保护和许可我们知识产权的能力，并可能导致我们的收入大幅下降。第三方已经或可能试图利用政府机构的负面调查结果来限制我们在私人诉讼中执行或许可我们的专利、对此类政府机构诉讼提出质疑或以其他方式对我们采取行动的能力。
此外，第三方已经寻求并可能寻求对美国专利商标局（“USPTO”）和/或欧洲专利局（“EPO”）在我们的某些专利中主张的发明的可专利性进行审查和复议。任何复审或当事人之间的复审程序均可由美国专利商标局的专利审判和上诉委员会（“PTAB”）提起。PTAB和相关的前专利上诉和干预委员会此前曾就一些案件发布过裁决，认为一些受到质疑的兰布斯专利主张是有效的，而另一些则无效。PTAB 的决定是
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有待进一步的美国专利商标局诉讼和/或向联邦巡回上诉法院提出上诉。无需进一步审查和/或上诉的最终不利决定可能会使部分或全部受到质疑的专利索赔无效，还可能导致影响其他相关美国或欧洲专利（包括任何知识产权诉讼）的不利后果。如果足够数量的此类专利受到损害，我们执行或许可知识产权的能力将大大削弱，并可能导致我们的收入大幅下降。
任何按上述方式行事的政府机构的待决状态都可能损害我们执行或许可我们的专利或向现有或潜在客户收取特许权使用费的能力，因为任何诉讼反对者都可能试图利用此类诉讼来拖延或以其他方式损害任何未决案件，而我们的现有或潜在客户可能会等待任何诉讼的最终结果，然后才同意新的许可或支付特许权使用费。
诉讼或其他第三方的知识产权侵权索赔可能要求我们花费大量资源，并可能使我们无法在具有成本效益的基础上开发或许可我们的技术。
我们的研发项目位于竞争激烈的领域，在这些领域，许多第三方已经发布了专利和专利申请，其索赔与我们的项目主题密切相关。在声称我们的技术侵犯第三方知识产权的诉讼中，我们过去也曾被点名为被告，将来也可能被点名为被告。随着我们开发其他产品和技术，我们可能会面临第三方侵犯各种专利和其他知识产权的指控。如果对我们提出第三方索赔或成功提起侵权诉讼，我们可能需要支付巨额赔偿，停止开发和许可我们的侵权技术，开发非侵权技术，并获得许可，这可能会导致我们为我们的技术支付巨额特许权使用费或授予交叉许可。我们可能无法以合理的成本或根本无法从其他方获得许可，这可能会导致我们花费大量资源，或者导致新产品的延迟或取消。此外，我们产品的客户和/或供应商可能会因涉嫌侵犯知识产权而寻求赔偿。我们可能对包括律师费在内的直接和间接损害和费用负责。未来向我们的客户和/或供应商提供赔偿的义务可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
如果我们无法通过专利的颁发和执行成功保护我们的发明，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
我们有一个积极的计划，通过申请专利来保护我们的专有发明。但是，无法保证：
•任何当前或未来的美国或外国专利申请都将获得批准，不会受到第三方的质疑；
•我们颁发的专利将保护我们的知识产权，不会受到第三方的质疑；
•我们的专利的有效性将得到维持；
•我们的专利不会被宣布为不可执行；
•他人的专利不会对我们开展业务的能力产生不利影响；
•国会或美国法院或外国不会改变赋予专利或专利所有者的权利的性质或范围，也不会以不利的方式改变寻求或执行专利的程序；
•不会实施法律变更，或者此类法律的解释将发生变化，这将影响我们保护和执行我们的专利和其他知识产权的能力；
•我们的竞争对手采用的新法律理论和策略将不会成功；
•其他人不会围绕可能颁发给我们的任何专利独立开发类似或竞争的芯片接口或设计；或
•在确保保护我们收购的专利和其他知识产权方面，诸如难以获得发明人的合作、先前存在的质疑或诉讼，或者许可或其他合同问题等因素不会构成额外的挑战。
如果发生上述任何情况，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
此外，诸如《Leahy-Smith America Invents法案》之类的专利改革立法可能会增加任何专利申请的起诉以及我们许可专利的执行或辩护的不确定性和成本。联邦法院、美国专利商标局、联邦贸易委员会和美国国际贸易委员会最近也采取了某些行动并发布了被认为对专利权人不利的裁决。尽管我们无法预测任何新的专利改革法律或法规最终会采取什么形式，也无法预测最近或未来的改革可能对我们的业务产生什么影响，但任何限制或负面影响我们对第三方行使专利权的能力的法律或法规都可能对我们的业务产生重大不利影响。
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此外，我们的专利将根据其条款继续到期，预计到期日期从2021年到2040年不等。我们未能持续开发或获得成功的创新并获得这些创新的专利，可能会严重损害我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流。
我们无法保护和拥有我们创造的知识产权将导致我们的业务遭受损失。
我们主要依靠许可、开发和保密协议、商标、商业秘密和版权法以及合同条款的组合来保护我们的不可申请专利的知识产权。如果我们未能保护这些知识产权，我们的客户和其他人可能会寻求在不支付许可费和特许权使用费的情况下使用我们的技术，这可能会削弱我们的竞争地位，降低我们的经营业绩，增加代价高昂的诉讼的可能性。我们业务的增长在一定程度上取决于我们在第三方制造商的产品中使用我们的知识产权，以及我们对他们执行知识产权以获得适当补偿的能力。此外，在某些外国，有效的商业秘密保护可能不可用或有限。尽管我们打算大力保护我们的权利，但如果我们不这样做，我们的业务将受到损失。
有效保护商标、版权、域名、专利权和其他知识产权既昂贵又难以维持，无论是在申请和维护成本方面，还是在捍卫和执行这些权利的成本方面。我们为保护我们的知识产权所做的努力可能不够或不有效。我们的知识产权可能受到侵犯、盗用或质疑，这可能导致其范围缩小或被宣布无效或不可执行。此外，某些国家的法律或惯例对我们所有权的保护程度与美国法律的保护程度不同。严重损害我们的知识产权，限制我们针对他人维护知识产权的能力，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
第三方可能会声称我们的产品或服务侵犯了他们的知识产权，使我们面临诉讼，无论案情如何，辩护的代价都可能很高。
我们的成功和竞争能力还取决于我们在不侵犯他人专利、商标和其他知识产权的情况下开展业务的能力。第三方可能会声称我们当前或未来的产品或服务侵犯了他们的知识产权。任何此类索赔，无论有无根据，都可能耗时，会转移管理层对我们业务运营的注意力，并导致巨额开支。我们无法向你保证，我们会成功地为任何此类指控进行辩护。此外，提出这些索赔的各方可能能够获得禁令或其他公平救济，这会影响我们对包含受质疑知识产权的产品进行许可的能力。由于此类索赔，我们可能需要获得第三方的许可、开发替代技术或重新设计我们的产品。如果有的话，我们无法确定此类许可证是否会以我们可接受的条件提供。如果成功对我们提出索赔，而我们无法开发或许可替代技术，我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流可能会受到重大不利影响。
任何与我们的知识产权有关的争议都可能要求我们对某些客户进行赔偿，其成本可能会严重影响我们的业务运营和财务状况。
在任何涉及我们的专利或其他知识产权的潜在争议中，我们的客户也可能成为诉讼的目标。虽然我们通常不向客户提供赔偿，但我们的某些协议规定了赔偿，有些协议要求我们向参与涉及使用我们技术的诉讼的客户提供技术支持和信息。此外，我们可能面临在我们为运营收购资产或业务时未知的赔偿义务、风险和负债。这些赔偿和抚养义务中的任何一项都可能导致巨额和物质开支。除了我们向客户提供补偿或提供此类支持所需的时间和费用外，客户对许可半导体、移动通信和数据安全技术的开发、营销和销售可能会因诉讼而受到严重干扰或停止，这反过来又可能由于特许权使用费的减少或根本没有而严重阻碍我们的业务运营和财务状况。
我们曾经参与过与证券法事务有关的诉讼，将来可能会受到这些诉讼的侵害，这些诉讼可能会导致不利的结果以及重大的判决、和解和法律费用，这可能会使我们的业务、财务状况和经营业绩受到影响。
从2006年到2011年，我们和我们的某些现任和前任高级管理人员和董事以及现任审计师遭到了联邦法院对我们和某些现任和前任高管和董事提起的多项股东衍生诉讼、证券欺诈集体诉讼和/或个人诉讼。这些投诉普遍指控被告违反了联邦和州证券法，并就欺诈和违反信托义务提出了州法律索赔。尽管迄今为止，这些投诉要么已经得到解决，要么被驳回，但解决未来任何诉讼的时间尚不确定，这些问题可能需要大量的管理和财务资源。与未来任何证券法索赔相关的诉讼的不利结果以及重大判决、和解和法律费用可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和普通股交易价格产生重大不利影响。
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一般风险因素
我们的普通股价格可能会继续波动。
我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，股票代码为 “RMBS”。我们的普通股交易价格有时会出现价格波动，并可能继续因各种因素而大幅波动，其中一些因素是我们无法控制的。其中一些因素包括：
•在开发纳入我们的创新和技术公司对我们产品的接受程度的产品方面取得的任何进展或不足，包括我们向新目标市场扩张的努力的结果，无论是实际的还是可想象的；
•我们签署或不签署新许可证或续订现有许可证，以及与任何客户失去战略关系；
•我们、我们的客户或竞争对手发布的技术创新或新产品的公告；
•我们战略的变化，包括我们的许可重点的变化和/或对商业模式或目标市场与我们的核心市场不同的公司或企业的收购或处置；
•证券分析师对我们的预期财务业绩和业务发展的正面或负面报告；
•与专利或所有权有关的发展以及其他事件或因素；
•新的诉讼和诉讼结果或和解的不可预测性；
•在公开市场上回购我们的普通股；
•我们发行额外证券，包括收购中的证券，或包括收购在内的大额现金支付；以及
•会计声明的变更，包括ASC 606和ASC 842的影响。
此外，整个股票市场，尤其是我们行业中公司的价格，都经历了极大的波动，这通常与这些公司的经营业绩无关。无论我们的经营业绩如何，这些广泛的市场和行业波动都可能对我们的普通股价格产生不利影响。
我们有未偿还的优先可转换票据，本金总额为1.725亿美元。由于这些票据可以兑换成我们的普通股，因此普通股的波动或价格低迷可能会对此类票据的交易价格产生类似的影响。此外，这些票据的存在可能会鼓励市场参与者卖空我们的普通股，因为票据的转换可能会压低我们普通股的价格。
遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外开支。
历史上，与公司治理和公开披露相关的法律、法规和标准的变化给像我们这样的公司带来了不确定性。由于缺乏具体性，任何新的或变更的法律、法规和标准都会受到不同的解释，因此，随着监管和理事机构提供新的指导，它们在实践中的应用可能会随着时间的推移而变化。这可能导致合规问题持续存在不确定性，并导致披露和治理做法的持续修订所必需的成本增加。
我们的公司注册证书和章程、特拉华州法律、我们未偿还的可转换票据和某些其他协议包含的条款可能会阻碍导致控制权变更的交易，这可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响。
我们的公司注册证书、我们的章程和特拉华州法律包含可能使我们的管理层能够阻止、延迟或防止控制权变更的规定。此外，这些条款可能会限制投资者未来愿意为我们的普通股支付的价格。根据这些规定：
•我们的董事会有权在未经股东事先批准的情况下创建和发行优先股，通常被称为 “空白支票” 优先股，其权利优先于普通股，这意味着我们的董事会可以实施股东权益计划；
•我们的董事会分为两类，每届年会只选举一类；
•禁止股东通过书面同意采取行动；
•提名我们的董事会选举和提交有待股东在会议上采取行动的事项均须遵守事先通知的要求；
•我们的章程和公司注册证书中的某些条款，例如给股东的通知、召开股东大会的能力、提前通知要求以及股东经书面同意的行动，只能在持有我们66 2/ 3％的已发行有表决权股票的股东批准的情况下进行修改；
•我们的股东无权召开股东特别会议；以及
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•我们的董事会被明确授权制定、修改或废除我们的章程。
我们还受《特拉华州通用公司法》第203条的约束，该条规定，除列举的例外情况外，如果某人收购了我们已发行有表决权股票的15％或以上，则该人是 “利益股东”，自该人收购我们15％或以上的已发行有表决权股票之日起三年内不得与我们进行任何 “业务合并”。
我们未偿票据的某些条款可能会使第三方更难或更昂贵地收购我们。在某些构成根本变化的交易发生后，此类票据的持有人将有权选择要求我们以等于本金的100％加上此类票据的应计和未付利息的现金回购价格回购其全部或部分票据。如果发生某些根本性变化，我们还可能被要求提高此类票据的转换率。
我们的税率或税法、条约和法规的意外变化可能会使我们面临额外的所得税负债，这可能会影响我们的经营业绩和财务状况。
在美国和各个外国司法管辖区，我们都需要缴纳所得税。在确定我们的全球所得税准备金时需要做出重大判断，在正常业务过程中，在许多交易和计算中，最终的税收决定尚不确定。我们的有效税率可能会受到多种因素的不利影响，其中许多因素是我们无法控制的，包括法定税率不同的国家的收益和亏损组合的变化、递延所得税资产和负债估值的变化、税法、税率、条约和法规的解释的变化、所得税财务会计规则的变化、当前和未来的税务审计、审查或行政上诉的结果以及某些不可扣除的税款开支。我们的税收决定定期接受税务机关的审计，这些审计的发展可能会对我们的所得税规定产生不利影响，我们目前正在对某些纳税申报表进行此类审计。尽管我们认为我们的税收估算是合理的，但税务审计或税收纠纷的最终裁决可能与我们历史所得税条款所反映的不同，这可能会影响我们的经营业绩。
最近，在美国，拜登政府提议将美国企业所得税税率从21％提高到28％，增加美国对国际商业运营的税收并征收全球最低税。许多国家和组织，例如经济合作与发展组织，也在积极考虑修改现行税法，或者已经提出或颁布了新的法律，这些法律可能会增加我们在开展业务的国家的纳税义务或促使我们改变我们的业务运营方式。联邦、州或国际税法或税收裁决的任何这些发展或变化都可能对我们的有效税率和经营业绩产生不利影响。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
股票回购计划
2020年10月29日，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划，授权回购最多2,000万股股票（“2020年回购计划”）。根据所有适用的证券法律、规则和法规，2020年回购计划下的股票回购可以通过公开市场、既定计划或私下谈判的交易进行。没有适用于 2020 年回购计划的到期日期。作为董事会于2020年10月29日批准的更广泛的股票回购计划的一部分，我们于2020年11月11日通过其代理德意志银行证券公司（“德意志银行”）与德意志银行股份公司伦敦分行签署了一项加速股票回购计划（“2020 ASR计划”），该计划于2021年第二季度完成。同样在2021年第二季度，我们于2021年6月15日与德意志银行签订了另一项加速股票回购计划（“2021年ASR计划”）。在2020年和2021年ASR计划生效后（详见下表），我们还有大约回购的授权 13.4百万股。有关进一步讨论，请参阅本10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注13 “股东权益”。
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我们将股票回购记录为股东权益的减少。当回购股票的价格超过发行普通股所获得的每股平均原始收益时，我们将回购股票的部分购买价格记录为累计赤字的增加。
时期购买的股票总数每股支付的平均价格作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数根据该计划可以购买的最大股票数量
截至2020年12月31日已回购的累计股份 (1)
2,616,089 $18.632,616,089 17,383,911 
2021年4月1日-2021年5月31日 (1)
68,435 $18.6368,435 17,315,476 
2021年6月1日-2021年6月30日 (2)
3,946,719 
不适用 (3)
3,946,719 13,368,757 
截至2021年6月30日已回购的累计股份6,631,243 6,631,243 
_________________________________________
(1)    2020年11月，我们与德意志银行签订了2020年ASR计划，共回购5,000万美元的普通股。根据加速股票回购计划，我们预先支付了5,000万美元，并收到了260万股股票的首次交付，这些股票已报废，股东权益减少了4,000万美元。初始付款中剩余的1,000万美元作为与我们的股票挂钩的未结算远期合约记录为股东权益的减少。在2021年第二季度，加速股票回购计划已经完成，我们又收到了一笔 0.1作为加速股票回购计划的最终结算，我们的百万股普通股已到期。根据加速股票回购计划的条款，我们收到和退回的普通股总数为270万股，平均每股支付的价格为18.63美元。
(2)    2021 年 6 月，我们与德意志银行签订了 2021 年 ASR 计划，共回购我们的 1.0 亿美元普通股。根据加速股票回购计划，我们预先支付了1.00亿美元，并收到了首次交付的款项 3.9百万股已报废并记录为股东权益减少了8,000万美元。初始付款中剩余的2,000万美元作为与我们的股票挂钩的未结算远期合约记录为股东权益的减少。我们最终要购买的股票数量将根据交易条款期间普通股的交易量加权平均价格减去双方商定的折扣来确定。该计划预计将在计划开始后的六个月内完成。
(3)    N/A——每股支付的平均价格将在当前的加速股票回购计划结束时确定。

第 3 项。优先证券违约
没有。

第 4 项。矿山安全披露
不适用。

第 5 项。其他信息
没有。

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第 6 项。展品
展品索引
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数字		 文件描述
10.1(1)
德意志银行股份公司伦敦分行通过其代理人德意志银行证券公司（“交易商”）与兰布斯公司于 2021 年 6 月 15 日签订的主确认书。
31.1
 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。
31.2
 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。
32.1*
 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。
32.2*
 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。
101.INS XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。
101.SCH XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.LAB XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档
101.DEF XBRL 分类法扩展定义链接库文档
104封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）
_________________________________________
* 本附录32.1和32.2中提供的认证被视为本10-Q表季度报告附件，就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言，不被视为 “已提交”，也不受该部分的责任约束。除非注册人以提及方式具体纳入了经修订的1933年《证券法》或经修订的1934年《证券交易法》，否则此类认证不得被视为以提及方式纳入任何申报中。

(1) 参照2021年6月16日向美国证券交易委员会提交的表格8-K纳入其中。

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签名 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 RAMBUS INC.
  
日期：2021年8月6日来自：//Rahul Mathur
  拉胡尔·马瑟尔
  财务高级副总裁兼首席财务官
  （首席财务官兼正式授权人员）
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