美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(Mark One)
在截至的财政年度
或者
在从 _____________ 到 _______________ 的过渡时期
委员会档案编号:
(注册人的确切姓名如其章程所示)
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(州或其他司法管辖区 |
(美国国税局雇主 |
公司或组织) |
证件号) |
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(主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
没有
根据该法第12(g)条注册的证券:
每个班级的标题
按照《证券法》第405条的定义,用复选标记表明注册人是否是经验丰富的知名发行人。
是的 |
☐ |
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☒ |
用复选标记表示注册人是否无需根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告。
是的 |
☐ |
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☒ |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
|
☒ |
没有 |
☐ |
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
|
☒ |
没有 |
☐ |
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 |
☐ |
加速过滤器 |
☐ |
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☒ |
规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守交易法第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否已就其管理层对编制或发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》(15 U.S.C. 7262(b))第404(b)条对财务报告进行内部控制的有效性提交了报告和证明。☐
如果证券是根据该法第12(b)条注册的,请用复选标记表明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。☐
用勾号指明这些错误更正中是否有任何是重述,需要对注册人的任何执行官在相关恢复期内根据第 240.10D-1 (b) 收到的基于激励的薪酬进行追回分析。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。
是的
截至2022年6月30日(注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日),非关联公司持有的有表决权和无表决权普通股的总市值为美元,参照该工作日结束时最后一次出售普通股的价格计算
截至 2023 年 3 月 31 日,注册人已经
SAKER 航空服务有限公司和子公司
10-K 表格
索引
第 1 项。 |
商业 |
1 |
第 1A 项。 |
风险因素 |
3 |
项目 1B。 |
未解决的工作人员评论 |
8 |
第 2 项。 |
属性 |
8 |
第 3 项。 |
法律诉讼 |
8 |
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
8 |
第 5 项。 |
注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券 |
8 |
第 6 项。 |
[保留的] |
9 |
第 7 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
9 |
项目 7A。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
17 |
第 8 项。 |
财务报表 |
18 |
第 9 项。 |
会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 |
34 |
项目 9A。 |
控制和程序 |
34 |
项目 9B。 |
其他信息 |
35 |
项目 9C。 |
披露有关阻止检查的外国司法管辖区的信息 |
35 |
项目 10。 |
董事、执行官和公司治理 |
36 |
项目 11。 |
高管薪酬 |
38 |
项目 12。 |
某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事宜 |
40 |
项目 13。 |
某些关系和关联交易,以及董事独立性 |
42 |
项目 14。 |
主要会计费用和服务 |
42 |
项目 15。 |
附录和财务报表附表 |
44 |
项目 16。 |
表格 10-K 摘要 |
45 |
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签名 |
46 |
该10-K表格包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与此类前瞻性陈述中列出的结果存在重大差异。本10-K表年度报告第1A项 “风险因素” 和第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中讨论了可能导致这种差异的某些因素。另见本10-K表年度报告第7项中的 “前瞻性陈述”。
第一部分
第 1 项。 |
商业 |
普通的
Saker Aviation Services, Inc.(“我们”,“我们的”)是内华达州的一家公司。我们的普通股为每股面值0.03美元(“普通股”),在OTCQB市场(“OTCQB”)上报价,代码为 “SKAS”。通过我们的子公司,我们在通用航空行业的航空服务领域开展业务,在该领域我们是直升机场的运营商。
我们成立于 2003 年 1 月 17 日,是一家独资企业,并于 2004 年 1 月 2 日在亚利桑那州注册成立。由于2004年8月20日与内华达州一家不活跃的上市公司Shadows Bend Development, Inc. 进行了反向合并交易,我们成为了一家上市公司,随后更名为FBO Air, Inc.。2006 年 12 月 12 日,我们更名为 FirstFlight, Inc.。2009 年 9 月 2 日,我们更名为 Saker Aviation Services, Inc.
我们的业务活动以曼哈顿下城(纽约)直升机场的运营商的身份开展,在 2022 年 10 月 31 日之前,我们的业务活动是作为固定基地运营机构(“FBO”)以及花园城(堪萨斯州)地区机场的飞机维护和维修服务(“MRO”)提供商。FBO 提供地面服务,例如通用航空、商用和军用飞机的加油和飞机储存以及其他杂项服务。
我们在曼哈顿市中心(纽约)直升机场设施(“纽约直升机场”)的业务活动始于 2008 年 11 月,当时纽约市授予了运营纽约直升机场的特许协议,我们将该协议分配给我们的子公司 FirstFlight Heliports, LLC d/b/a Saker Aviation Services。
我们认为,旅游业历来是周期性的,收入与美国的总体经济状况相关。尽管本质上不是真正的季节性,但春季和夏季往往会产生更高的收入水平,我们的业务通常遵循这一趋势。COVID-19 疫情导致美国旅行和旅游相关业务的下滑以及总体经济状况,严重扰乱了我们截至2021年12月31日的年度和2022年第一季度的业务和运营,并扰乱了美国和全球的业务运营。从 2022 年 4 月开始,观光旅游运营商的活动有所增加,对旅游的需求也大大增加。无法保证这种增加的活动会持续下去,因为对观光旅行的需求将取决于 COVID-19 疫情的未来发展,包括持续时间和传播以及未来任何相关的旅行建议和限制以及对总体航空旅行需求的相关影响。COVID-19 疫情对我们以前在堪萨斯州 FBO 和 MRO 的业务的影响不那么大。请参阅第 1A 项。“风险因素” 如下。
纽约直升机场的特许权协议
我们是 2008 年 11 月 1 日与纽约市签订的关于纽约直升机场运营的特许协议(“特许协议”)的当事方。根据特许协议的条款,我们必须根据收取的现金(“总收入”)支付任何计划年度前5,000,000美元中的18%,以及超过5,000,000美元的总收入的25%,或最低年度担保付款。
我们和纽约市经济发展公司(“NYCEDC”)宣布了减少直升机噪音和对纽约市影响的新措施(“空中旅行协议”)。根据航空旅游协议,自 2016 年 4 月 1 日起,我们不得允许我们的租户运营商在周日从纽约直升机场起飞的旅游航班。我们还必须确保其租户运营商从2016年6月1日起将允许的旅游航班总数从2015年的水平减少20%,从2016年10月1日起减少40%,从2017年1月1日起减少50%。航空旅游协议还规定,根据特许协议,我们需要向纽约市支付的最低年度担保金减少50%,自2017年1月1日起生效。此外,自2016年6月1日起,我们被要求向纽约直升机场和纽约市议会提供每月书面报告,详细说明从纽约直升机场起飞的旅游航班数量与2015年的水平相比,以及任何飞越陆地和/或偏离商定路线的旅游航班的信息。航空旅游协议还将特许权协议延长了30个月,并给了纽约市两个为期一年的延长特许协议期限的选择。随后,纽约市行使了两次为期一年的期权续期,将特许协议的期限延长至2023年4月30日
2023年2月15日,公开记录中报道,NYCEDC将在2023年3月3日的特许经营和特许权审查委员会会议上与作为曼哈顿市中心直升机场运营商的公司签订一项新的特许权协议。该项目随后被从议程中删除,NYCEDC于2023年4月7日宣布,先前的提案申请(“RFP”)已被取消,他们打算在2023年推出新的RFP。Saker当前的特许权协议将于2023年4月30日终止。NYCEDC已通知公司,该公司将从2023年5月1日起获得运营直升机场的新许可证,直到新的RFP流程结束。该公司目前正在与NYCEDC合作制定新协议,并预计在新协议最终确定后将提交8-K表格。
花园城(堪萨斯州)地区机场租约
正如在2022年10月3日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的8-K表最新报告中披露的那样,FBO Air-Garden City, Inc.(“GCK”),我们的全资子公司之一与Crosby Flying Services, LLC(“Crosby”)签订了FBO转让协议(“转让协议”),根据该协议,GCK同意(i)将其基本所有股份出售给克罗斯比资产不负债,以及 (ii) 一份为期七年的非竞争协议(“非竞争协议”),根据该协议,我们,包括我们的子公司和关联公司,同意不参与任何涉及在堪萨斯州加登城花园城地区机场一百 (100) 英里以内的设施运营供应航空燃料和润滑油的固定基地运营或提供其他商品或服务的业务,价格为160万美元。
正如2022年11月2日,即2022年10月31日(“截止日期”)向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告所披露的那样,转让协议所设想的交易已结束,我们受不竞争约束,经过某些收盘调整后,总收购价格约为150万美元。根据转让协议,克罗斯比在收盘日支付了减去16万美元的收购价格,这笔收购价将在收盘日一周年时以现金支付,但前提是GCK和我们对非竞争协议的遵守情况。截至2022年10月31日截止日期,花园城终止了允许我们在花园城市地区机场运营的两份GCK租约。
供应商和原材料
我们从各种来源获得物资,通常来自多个供应商。我们的供应商既有国内也有国外,我们相信我们的供应和材料来源足以满足我们在可预见的将来的需求。我们认为,失去任何一家供应商都不会对我们的业务或经营业绩产生重大不利影响。我们通常在公开市场上购买供应品,近年来,某些大宗商品的价格大幅波动。我们的关键物资没有严重短缺。
市场营销和销售
我们营销和销售工作的主要目标是增加堪萨斯州工厂和纽约直升机场的流量,我们相信这将通过销售我们的产品和服务来增加收入。2022 年 10 月 31 日出售我们在堪萨斯州的业务后,我们在堪萨斯州的营销和销售工作停止了。展望未来,我们的营销和销售工作将集中在环境(网络、期刊和行业出版物)上投放广告,我们相信这将增加客户在纽约直升机场销售服务的增量收入。我们打算继续投资改善我们的销售和营销策略,以推动收入增长。
政府批准
我们提供的航空服务是在政府拥有的房地产上提供的。因此,有时我们的运营需要获得政府实体的某些同意或批准。无法保证我们会以优惠条件获得进一步的同意或批准,也无法保证能够以优惠条件续订现有的同意或批准(如果有的话)。
政府监管
我们受适用于航空业公司的各种政府法律和法规的约束。除其他事项外,其中包括遵守联邦航空管理局(“FAA”)的规章制度以及与环境问题有关的地方、地区和国家规章和法规。美国联邦航空局不时发布与设施管理、维护和运营有关的指令和其他法规,包括可能的紧急法规,例如与包括流行病和流行病在内的公共卫生危机有关的法规。此外,我们可能受政府采购法规的约束,因为这些法规涉及获得新协议或续订或延长与政府实体的现有协议。遵守这些要求可能会导致我们产生大量支出。其他法律和法规的提案和颁布,以及我们未遵守任何此类法律和法规的任何指控,都可能大大增加我们的运营成本并减少总收入。我们认为我们遵守并打算继续遵守所有适用的政府法规,但无法保证遵守现有法律法规或未来颁布的法律或法规不会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。新法规的通过可能会导致成本增加并对我们的运营业绩产生不利影响,例如,限制航空旅行的法规,例如减少座位容量或可能因公共卫生危机而下令临时停止运营。
顾客
2021 年,公司的应收账款主要由我们纽约直升机场的两名客户组成。这些客户在2021年全年继续运营,但与COVID-19之前的水平相比,运营水平已大大降低。在截至2021年12月31日的财年中,这两个客户约占我们应收账款余额的180,000美元,占59.8%。此外,这两个客户约占我们2021年收入的27.6%。
从2022年3月到2022年6月,该公司的一位前客户在我们的纽约直升机场恢复了运营,当时该机场停止运营。新租户于 2022 年 6 月开始在我们的纽约直升机场运营。从 2022 年 4 月开始,该公司的客户开始以疫情前的水平运营,一直持续到 2022 年底。在截至2022年12月31日的财年中,三位客户约占我们应收账款余额的18.4万美元,占75%。此外,这三个客户约占我们2022年收入的83%。公司为每位客户都准备了押金。
竞争
我们在纽约的办公地点是纽约市唯一授权进行观光旅行的直升机场。因此,在为这一业务领域提供服务方面,我们不面临直接竞争。纽约市还有另外两个提供燃料和公司包机服务的直升机场,我们在提供这些服务方面面临着来自它们的直接竞争。
遵守环境法的成本和影响
我们受各种联邦、州和地方环境法律和法规的约束,包括有关健康和安全要求、向空气或水中排放污染物、管理和处置危险物质和废物的法律和法规,以及调查和清理我们或我们的前任拥有或曾经拥有、租赁、经营或使用的受污染场所的责任。其中一些法律和法规要求我们获得许可证,其中包含的条款和条件限制了我们向环境排放和排放危险物质的能力,签发机构可能会定期修改、续订和撤销许可证。对于不遵守适用的环境法律和法规以及未能获得或不遵守所需许可证的条款和条件,可能会处以罚款和处罚。我们打算遵守这些法律和法规。但是,我们的业务可能不完全符合我们的许可证或执照的条款和条件。我们会定期审查我们的程序和政策是否符合环境法律和要求。我们认为,我们的运营严格遵守了适用的环境法律和要求,预计任何潜在的违规行为都不会导致我们为实现合规而承担重大责任或成本。尽管实现和保持遵守环境法律和要求的成本并不大,但我们无法保证此类成本将来不会成为重要成本。
员工
截至2022年12月31日,我们雇用了13名员工,其中12人是全职雇员。这些员工都不是执行官。我们所有的人员都受雇于我们在纽约的业务。
可用信息
我们受经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)的信息要求的约束。因此,我们向美国证券交易委员会提交定期报告、委托书和其他信息。我们在www.sakeraviation.com上维护一个网站,在那里我们免费提供我们向美国证券交易委员会提交或提供的文件,包括我们的10-K表年度报告、10-Q表的季度报告、8-K表的最新报告、委托书、注册声明以及这些报告的任何修正案。我们的 SEC 报告可以在我们网站 “投资者关系” 选项卡的 “美国证券交易委员会申报” 标题下找到。在我们网站上找到的信息不属于本报告或我们向美国证券交易委员会提交或向其提供的任何其他报告的一部分。
第 1A 项。风险因素
与我们的业务和运营相关的风险:
流行病,包括 COVID-19 疫情,或其他流行病或广泛的健康危机,其影响难以预测,并可能对我们的业务和经营业绩产生重大和不利影响。
我们的创收能力对我们经营所在经济体的实力高度敏感。我们开展业务的地点出现的任何不利的公共卫生事态发展,以及为控制此类疫情而实施的任何政府限制性措施以及消费者对此类疫情的反应,都可能对我们的财务状况产生重大不利影响。这些影响高度不确定且无法准确预测,可能是重大而长期的。此外,为缓解任何健康危机而采取的任何行动都可能导致经济衰退。例如,。”COVID-19 疫情影响了全球和美国经济。联邦、州和地方政府实施了某些旅行限制、“待在家里” 命令和保持社交距离的举措,对我们和客户的运营产生了负面影响。由于 COVID-19 疫情,纽约直升机场的所有观光旅游业务于 2020 年 3 月 17 日停止。2020 年 7 月 20 日,纽约市开始了该市重新开放的第四阶段。纽约直升机场的观光旅游运营商在此阶段重新开始运营。在2020年7月20日至2022年3月31日期间,与疫情前的活动水平相比,观光旅游运营商的旅游需求要低得多。从2022年4月开始,直到本报告发布之日,观光旅游运营商的活动有所增加,对旅游的需求也大大增加。COVID-19 疫情对我们在堪萨斯州 FBO 和 MRO 的业务的影响较小。
此外,无法保证为应对疫情或任何未来危机而采取的成本限制行动(如果有的话)会抵消危机未来可能产生的影响。尽管与 COVID-19 疫情相关的限制有所缓解,但其或任何其他公共卫生危机对我们业务和运营结果的最终影响将取决于健康危机的严重程度和持续时间、旨在遏制疫情的缓解措施和行动的持续时间、有效性和范围、该疾病的新型和不同菌株的出现、传染性和威胁、疫苗和有效疗法的可用性和有效性、公众的接受程度疫苗,客户变动以及危机造成的消费者行为, 以及由此产生的经济状况以及恢复正常经济和经营状况的速度和程度, 所有这些都非常不确定.这种非同寻常的事件及其后果可能导致投资者的恐惧和恐慌,这可能以不一定可以预测的方式进一步对我们的运营、我们运营所在的经济体和整个金融市场产生重大和不利影响。COVID-19 疫情或未来的任何公共卫生危机的影响以及为应对而采取的缓解措施已经并可能对我们的业务和经营业绩产生重大负面影响,并可能放大本 “第 1A 项” 中其他地方披露的许多其他风险因素。风险因素。”
我们可能会受到喷气燃料价格上涨或供应减少的不利影响。
我们的运营可能会受到喷气燃料的供应和价格的重大影响。喷气燃料的价格和供应是不可预测的,会根据我们无法控制的事件而波动,例如地缘政治的发展,包括但不限于俄罗斯在乌克兰的军事行动及相关应对措施导致的不确定性和影响加剧、原油的供应和需求、石油和喷气燃料生产商的行动、喷气燃料炼油厂的行动、石油生产国和地区的冲突、动乱或经济不稳定、区域生产模式和天气状况。除非我们能够将这些成本转嫁给客户,否则喷气燃料价格的大幅上涨很可能会对我们实现和维持盈利能力的能力产生重大影响。由于该行业的竞争性质,我们通过提高费率来转嫁上涨的燃油价格的能力尚不确定。同样,总体而言,降低燃油价格的任何潜在好处都可能被竞争的加剧和收入减少所抵消。如果在石油产区或其他地方爆发新的敌对行动或其他冲突,则喷气燃料的供应可能会减少或我们的业务乃至整个航空业的成本大幅增加,这反过来又会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。尽管我们目前预计燃料供应不会大幅减少,但对外国进口原油的依赖以及俄罗斯在乌克兰的军事行动所产生的影响,以及政府在喷气燃料生产、运输和销售方面的政策可能发生变化,因此无法预测喷气燃料的未来供应。因此,这些价格的任何上涨或燃料供应的减少都可能对我们的盈利能力和竞争力产生不利影响。
失去与纽约市的特许权协议可能会对我们产生不利影响。
我们所有的业务都依赖于纽约直升机场。纽约直升机场业务的任何中断或纽约直升机场对纽约直升机场的运营施加的额外限制都可能对我们的运营业绩产生不利影响。此外,我们的业务取决于我们继续作为纽约直升机场的运营商。我们与纽约市的当前特许权协议将于 2023 年 4 月 30 日到期。
2023年2月15日,公开记录中报道,NYCEDC将在2023年3月3日的特许经营和特许权审查委员会会议上与作为曼哈顿市中心直升机场运营商的公司签订一项新的特许权协议。该项目随后被从议程中删除,NYCEDC于2023年4月7日宣布,先前的提案申请(“RFP”)已被取消,他们打算在2023年推出新的RFP。Saker当前的特许权协议将于2023年4月30日终止。NYCEDC已通知公司,该公司将从2023年5月1日起获得运营直升机场的新许可证,直到新的RFP流程结束。该公司目前正在与NYCEDC合作制定新协议,并预计在新协议最终确定后将提交8-K表格。
我们的业务受到广泛的政府监管。
我们受到广泛的监管要求的约束,这可能会导致巨额成本。例如,美国联邦航空局不时发布与设施管理、维护和运营有关的指令和其他法规,包括可能的应急条例,例如与包括流行病和流行病在内的公共卫生危机有关的法规。此外,我们可能受政府采购法规的约束,因为这些法规涉及获得新协议或续订或延长与政府实体的现有协议。遵守这些要求可能会导致我们产生大量支出。其他法律和法规的提案和颁布,以及我们未遵守任何此类法律和法规的任何指控,都可能大大增加我们的运营成本并减少总收入。我们无法保证遵守现有法律法规或未来颁布的法律或法规不会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
我们必须维持和增加密钥管理人员和其他人员。
我们未来的成功在很大程度上取决于经理的表现。我们的成长和未来的成功在很大程度上取决于管理层的持续贡献和我们留住管理层的能力。
我们的成长和未来的成功还取决于我们激励和留住这些人员或雇用其他人的能力。尽管我们相信我们将能够留住和雇用合格的人员,但我们无法保证我们会成功地留住和招聘足够数量的此类人员,以增加收入、保持盈利能力或成功实施我们的增长战略。如果我们失去管理层或任何关键人员的服务,或者无法留住或雇用合格的人员,我们的业务可能会受到不利影响。
如果我们的员工组建工会,我们的运营成本将增加,我们的业务可能会受到不利影响。
目前,根据集体谈判协议,我们的所有员工都没有代表。可能会不时地努力组织我们的员工。无法保证我们的员工将来不会加入工会,尤其是在通过有利于组建工会的立法的情况下。我们的员工组建工会可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响,因为我们的员工组建工会可能会导致停工、工资增加或其他事态发展。
我们无法控制的最低工资法的变化可能会影响我们的盈利能力。
我们的员工根据适用的联邦或州最低工资领取工资率,而最低工资的增加可能会增加我们的劳动力成本并降低盈利能力。将来可能会提高联邦、州或地方的最低工资,我们可能无法或不愿提高价格以将增加的劳动力成本转嫁给客户,在这种情况下,我们的业务和经营业绩可能会受到实质性的不利影响。
我们受环境法的约束,这些法律可能会给我们带来巨额成本,不遵守这些法律可能会使我们受到制裁、物质罚款和开支。
我们受各种联邦、州和地方环境法律和法规的约束,包括关于向空气或水中排放污染物、管理和处置危险物质和废物的法律和法规,以及调查和清理我们或我们的前任拥有、租赁、经营或使用的受污染场所的责任。其中一些法律和法规要求我们获得许可证,其中包含的条款和条件限制了我们向环境排放和排放危险物质的能力,签发机构可能会定期修改、续订和撤销许可证。对于不遵守适用的环境法律和法规、未获得所需许可证或未遵守此类许可证的条款和条件,可处以罚款和处罚。我们打算遵守所有法律和法规,但是,我们的业务可能不完全符合我们许可证的条款和条件。我们会定期审查我们的程序和政策是否符合环境法律和要求。我们认为,我们的运营严格遵守了适用的环境法律、要求和许可,任何不合规行为预计都不会导致我们承担重大责任或为实现合规而承担成本。但是,无法保证我们的业务将严格遵守适用的环境法律和要求。从历史上看,实现和维持遵守环境法律、要求和许可的成本并不大;但是,我们的业务运营在这些领域存在风险,我们未能遵守适用的环境法律、法规或许可证可能会导致民事或刑事罚款、处罚、执法行动、第三方对财产损失和人身伤害的索赔、清理财产或支付清理费用和/或禁止或削减运营的监管或司法命令的费用或要求采取纠正措施。此外,如果适用的环境法律法规或其解释或执行在将来变得更加严格,我们承担的资本或运营成本可能会超出目前的预期,我们的业务和经营业绩可能会受到损害。
与我们的证券相关的风险:
我们的普通股没有活跃的市场,这使得我们的普通股流动性降低。
迄今为止,我们的普通股交易一直是零星的,交易量是名义的。此外,交易我们普通股的经纪交易商数量有限。结果,我们的普通股几乎没有流动性。我们无法保证活跃的交易市场会发展。
我们的普通股受便士股规则的约束,这使得我们的普通股流动性降低。
美国证券交易委员会通过了一套名为 “便士股规则” 的规则,对经纪交易商买入价低于5.00美元的证券的交易进行监管。这些规则不适用于在某些国家证券交易所(包括纳斯达克股票市场)注册的证券,前提是有关此类证券交易的当前价格和交易量信息由交易所提供。我们的股票没有在这样的交易所上市,我们也没想到我们的普通股将来会在这样的交易所上市。细价股规则要求经纪交易商向客户提供一份由美国证券交易委员会编制的标准化风险披露文件,该文件提供有关细价股以及细价股市场风险性质和水平的信息。此外,经纪交易商必须向客户提供其他信息。细价股规则还要求,在交易便士股之前,经纪交易商必须以书面形式确定便士股是买方的合适投资。经纪交易商还必须获得买方对交易的书面同意。这些披露要求的效果是降低了像我们这样受便士股规则约束的股票在二级市场的交易活动水平。
我们的普通股可能不会继续在OTCQB上交易。
我们无法保证我们的普通股将继续有资格在OTCQB市场(“OTCQB”)上上市。如果我们的普通股停止在OTCQB上市,并且没有资格在证券交易所(包括纳斯达克股票市场)上市,那么我们的普通股将只能在 “粉红单” 上交易,而粉色板的市场流动性通常低于OTCQB。在这种情况下,股东可能会发现交易我们的普通股或获得有关我们普通股市场价格的准确和最新信息更加困难。
我们的管理团队目前有能力影响股东的投票。
截至2022年12月31日,我们的执行官、董事及其家庭成员和同伙集体有权投票284,876股股票,占我们已发行普通股976,330股的29%。因此,由于没有对董事进行累积投票,我们的执行官和董事目前可以影响我们所有董事会的选举。我们公司的管理由我们的董事会控制,董事会目前由两名独立董事、一名非独立董事和一名执行官/董事组成。
一般风险因素:
潜在的额外融资、授予额外的股票期权以及潜在未来衍生证券的任何反稀释条款都可能进一步稀释我们现有的股东。
截至2022年12月31日,我们的普通股已发行976,330股。如果我们所有的未偿还期权都被行使,将有1,043,824股已发行股票,增长约6.9%。由于额外股权融资或授予额外期权而导致的任何进一步发行都可能进一步稀释我们现有的股东,这可能导致我们的普通股价值下跌。
我们的董事会’发行优先股的权利可能会对我们普通股持有者的权利产生不利影响。
我们的董事会目前有权授权发行我们一个或多个系列优先股的多达333,306股,其投票、分红和其他权利由我们的董事决定。未经股东批准,我们的董事会可以采取此类行动。因此,任何新系列优先股的持有人都可能被授予投票权,从而降低我们普通股持有人的投票权。例如,即使合并不会对他们的权利产生不利影响,优先股持有人也可以被授予作为单独类别对合并进行表决的权利。这项权利如果获得授予,将赋予此类优先股持有人对任何合并提案的否决权。或者,此类优先股持有人可以获得每股大量选票,同时作为单一类别与我们的普通股持有人一起投票,从而削弱我们普通股持有人的投票权。此外,任何新系列优先股的持有人都可以选择在合并时将其股票兑换成现金。这将降低收购我们对潜在买家的吸引力。因此,我们的董事会可以授权发行新系列优先股的股份,以否决大多数普通股持有人赞成的收购我们公司的提议。
项目 1B。 |
未解决的工作人员评论 |
不适用。
第 2 项。 |
属性 |
截至2023年3月31日,公司根据特许权协议运营纽约直升机场,没有租赁的办公室或机库空间。
第 3 项。 |
法律诉讼 |
我们可能会不时成为正常业务过程中出现的法律诉讼的一方或以其他方式参与这些诉讼。截至本报告发布之日,我们还不知道有任何针对我们的诉讼——无论是威胁的还是待审的,如果确定不利的话,会对我们的业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大影响。
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
不适用。
第二部分
第 5 项。 |
注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券 |
市场信息
我们的普通股在OTCQB上市,代码为 “SKAS”。OTCQB是一项受监管的报价服务,用于显示场外交易(“OTC”)股票证券的实时报价、最新销售价格和成交量信息。我们的普通股只能在有限或零星的基础上交易,不应被视为已建立的公共交易市场。场外交易报价反映的是交易商内部价格,不包括零售加价、降价或佣金,不一定代表实际交易。
下表列出了最近两个财年中OTCQB上每个完整季度公布的普通股的最高和最低收盘销售价格。
普通股 |
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已结束的季度期间 |
高 |
低 |
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2021年3月31日 |
$ | 4.00 | $ | 2.16 | ||||
2021年6月30日 |
$ | 2.95 | $ | 2.30 | ||||
2021年9月30日 |
$ | 3.20 | $ | 2.19 | ||||
2021年12月31日 |
$ | 3.85 | $ | 2.35 | ||||
2022年3月31日 |
$ | 4.20 | $ | 2.50 | ||||
2022年6月30日 |
$ | 4.91 | $ | 4.10 | ||||
2022年9月30日 |
$ | 4.78 | $ | 3.51 | ||||
2022年12月31日 |
$ | 5.75 | $ | 4.10 |
股票回购
2021年11月17日,公司同意购买公司前总裁兼首席执行官罗纳德·里查迪先生拥有的公司普通股的所有股份。53,789股股票的收购价格为204,399美元,合每股3.80美元,是公司股票前一天的收盘价。公司取消了Ricciardi先生的所有股份。
持有者
截至2023年3月31日,我们的普通股约有156名登记持有人。这个数字不包括以各种经纪交易商、清算机构、银行和其他信托机构的名义持有的普通股的受益所有人。
第 6 项。 |
[保留的] |
不适用。
第 7 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
前瞻性陈述
这份10-K表年度报告包含经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述可以通过 “预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“估计”、“期望” 等词语以及对未来时期的类似提法来识别。这些报表可能包括收入预测、可疑账户准备金、收入或亏损、资本支出、债务偿还、其他财务项目、有关我们未来运营计划和目标、收购、剥离和其他交易的陈述、未来经济表现的陈述、上述任何陈述所依据或相关的假设陈述以及历史事实陈述以外的陈述。
前瞻性陈述基于我们当前对业务、经济和其他未来状况的预期和假设。由于前瞻性陈述与未来有关,因此它们受固有的不确定性、风险和难以预测的情况变化的影响。我们的实际业绩可能与此类前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。因此,我们提醒您不要依赖任何这些前瞻性陈述,因为它们既不是历史事实的陈述,也不是对未来表现的保证或保证。可能导致实际业绩与前瞻性陈述中的业绩存在重大差异的重要因素包括我们的服务和定价、COVID-19 疫情的影响、总体经济状况、我们筹集额外资金的能力以及本报告第1A项中包含的其他风险因素。
我们在本报告中作出的任何前瞻性陈述仅代表截至报告发表之日。可能导致我们实际结果不同的因素或事件可能会不时出现,我们不可能全部预测。除非法律要求,否则我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
概述
Saker 航空服务公司是内华达州的一家公司。我们的普通股为每股面值0.03美元(“普通股”),在OTCQB市场(“OTCQB”)上报价,代码为 “SKAS”。通过我们的子公司,我们在通用航空行业的航空服务领域开展业务,在该领域我们是直升机场的运营商。
我们成立于 2003 年 1 月 17 日,是一家独资企业,并于 2004 年 1 月 2 日在亚利桑那州注册成立。我们于 2004 年 8 月 20 日与内华达州一家不活跃的上市公司 Shadows Bend Development, Inc. 进行了反向合并交易,成为了一家上市公司,随后更名为 FBO Air, Inc.。2009 年 9 月 2 日,我们更名为 Saker Aviation Services, Inc.
我们的业务活动以纽约直升机场的运营商的身份进行,直到 2022 年 10 月 31 日,我们的业务活动以花园城(堪萨斯州)地区机场的 FBO 和 MRO 的身份开展。2022 年 10 月 31 日,花园城市设施被出售,我们不再在花园城(堪萨斯州)地区机场维护 FBO 或 MRO。
我们在纽约直升机场的业务活动始于 2008 年 11 月,当时纽约市授予了运营纽约直升机场的特许协议,我们将该协议分配给我们的子公司 FirstFlight Heliports, LLC d/b/a Saker Aviation Services。2023年2月15日,公开记录中报道,NYCEDC将在2023年3月3日的特许经营和特许权审查委员会会议上与作为曼哈顿市中心直升机场运营商的公司签订一项新的特许权协议。该项目随后被从议程中删除,NYCEDC于2023年4月7日宣布,先前的提案申请(“RFP”)已被取消,他们打算在2023年推出新的RFP。Saker当前的特许权协议将于2023年4月30日终止。NYCEDC已通知公司,该公司将从2023年5月1日起获得运营直升机场的新许可证,直到新的RFP流程结束。该公司目前正在与NYCEDC合作制定新协议,并预计在新协议最终确定后将提交8-K表格。
COVID-19 疫情影响了全球和美国经济。联邦、州和地方政府实施了某些旅行限制、“待在家里” 命令和保持社交距离的举措,这些举措对我们和客户的运营产生了负面影响。由于 COVID-19 疫情,纽约直升机场的所有观光旅游业务于 2020 年 3 月 17 日停止。2020 年 7 月 20 日,纽约市开始了该市重新开放的第四阶段。纽约直升机场的观光旅游运营商在此阶段重新开始运营。
在2020年7月20日至2022年3月31日期间,与疫情前的活动水平相比,观光旅游运营商的旅游需求要低得多。从 2022 年 4 月开始,观光旅游运营商的活动有所增加,对旅游的需求也大大增加。
我们的长期战略是通过航空服务业务的增长来增加销售额。为此,我们可以通过战略收购和提高我们所服务市场的市场渗透率来扩大我们的地理覆盖范围和产品供应。我们预计,未来的任何收购或产品供应都将补充和/或增强我们目前的航空服务业务。
摘要财务信息
下文列出的摘要财务数据来自作为本10-K表年度报告的一部分提交的合并财务报表,包括附注,并应与之一起阅读。
合并运营报表数据: |
年末 2022 |
年末 十二月三十一日 2021 |
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(以千计,股票和每股数据除外) |
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收入 |
$ | 7,599 | $ | 2,400 | ||||
所得税支出前的营业收入 |
$ | 732 | $ | 441 | ||||
所得税支出前的其他收入 |
$ | 628 | $ | 308 | ||||
所得税前来自持续经营的收入 |
$ | 1,361 | $ | 749 | ||||
所得税支出 | $ | (300 | ) | $ | (150 | ) | ||
已终止的业务(亏损)收入,扣除所得税 |
$ | 186 | $ | 127 | ||||
净收入 |
$ | 1,247 | $ | 726 | ||||
每股净收益—基本 |
$ | 1.28 | $ | 0.71 | ||||
每股净收益——摊薄 |
$ | 1.26 | $ | 0.71 | ||||
加权平均股票数量—基本 |
976,048 | 1,023,709 | ||||||
加权平均股票数量——摊薄 |
987,149 | 1,026,729 |
资产负债表数据:(以千计) |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
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营运资金盈余 |
$ | 5,740 | $ | 3,442 | ||||
总资产 |
$ | 6,913 | $ | 5,602 | ||||
负债总额 |
$ | 1,130 | $ | 1,138 | ||||
股东权益 |
$ | 5,783 | $ | 4,464 | ||||
负债和股东权益总额 |
$ | 6,913 | $ | 5,602 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的业绩比较。
收入和持续经营的业绩
已终止的业务
正如2022年11月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告所披露的那样,该公司于2022年10月31日将其子公司FBO Air-Garden City, Inc.(“GCK”)的FBO和MRO业务出售给了Crosby Flying Services, LLC(“Crosby”),总收购价为160万美元。克罗斯比于2022年10月31日支付了收购价减去16万美元(“分期付款”),这笔款项将在截止日期一周年时以现金支付。分期付款取决于GCK和公司对非竞争协议的遵守情况。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的简明合并运营报表中,GCK的经营业绩已报告为已终止业务。
截至2022年12月31日的十二个月和2021年12月31日的持续经营业务的比较。
收入
在截至2022年12月31日的十二个月中,持续经营业务的收入增长了216.6%,达到7,598,597美元,而去年同期的相应收入为2,400,316美元。
在截至2022年12月31日的十二个月中,与服务和供应项目相关的持续经营收入增长了240.7%,达到约574.7万美元,而截至2021年12月31日的十二个月中约为168.7万美元。这一增长归因于 2022 年我们纽约办事处对服务的需求与去年相比有所增加,这受到 COVID-19 疫情的负面影响。
在截至2022年12月31日的十二个月中,与销售喷气燃料及相关物品相关的持续业务收入增长了261.6%,达到约158.2万美元,而截至2021年12月31日的十二个月中约为43.8万美元。这一增长归因于 2022 年我们在纽约的工厂销售的加仑量和喷气燃料价格与去年相比有所增加,这受到 COVID-19 疫情的负面影响。
在截至2022年12月31日的十二个月中,来自持续经营的所有其他收入下降了2.4%,至约26.9万美元,而截至2021年12月31日的十二个月中约为27.6万美元。
毛利
在截至2022年12月31日的十二个月中,总毛利增长了152.8%,达到4,613,317美元,而截至2021年12月31日的十二个月中,总毛利为1,824,954美元。截至2022年12月31日的十二个月中,毛利率为60.7%,而2021年同期为76.0%。截至2021年12月31日止年度的毛利受到公司根据CARES法案应得的员工留存税抵免的积极影响。这些积分是在2021年第二和第三季度记录的。毛利的增加还与2022年我们在纽约的活动水平与去年相比的提高有关。毛利率的下降与2022年与上年相比,喷气燃料成本上涨以及与服务和供应相关的成本增加有关。
运营费用
销售、一般和管理
在截至2022年12月31日的十二个月中,销售、一般和管理费用(“SG&A”)总额为3,880,902美元,与2021年同期相比增长了2496,494美元,或180.3%。
在截至2022年12月31日的十二个月中,与我们在纽约的业务相关的销售和收购约为33.29万美元,与截至2021年12月31日的十二个月相比,增长了约241.6万美元,增长了264.6%。在截至2022年12月31日的十二个月中,与我们在纽约的业务相关的销售和收购占收入的百分比为43.8%,而去年同期为38.0%。销售和收购的增加主要归因于根据公司管理协议应付的费用和2022年应向NYCEDC支付的费用与去年同期相比有所增加,这是由于从2022年4月开始的疫情前活动水平上升。
在截至2022年12月31日的十二个月中,公司销售和收购约为55.2万美元,与去年同期相比增加了约81,000美元,增长了17.2%。企业销售和收购的同比增长主要归因于2022年的非经常性支出。
营业收入
截至2022年12月31日止年度的营业收入为732,414美元,而截至2021年12月31日的年度的营业收入为440,546美元。营业收入同比增长是由上述因素推动的。
折旧和摊销
截至2022年12月31日和2021年12月31日的十二个月中,折旧和摊销分别约为100,089美元和128,990美元。折旧费用的减少归因于资产在2022年完全折旧。
利息收入和支出
截至2022年12月31日和2021年12月31日的十二个月中,利息收入分别为3,302美元和3,780美元。截至2022年12月31日的年度的利息支出为17,979美元,而2021年同期为24,823美元。两年的利息支出均包含在已终止业务的收益(亏损)中。利息支出同比下降的主要原因是偿还了与2022年10月31日出售我们在堪萨斯州的业务有关的应付票据。
商誉和其他无形资产减值
截至2022年12月31日和2021年12月31日,我们的商誉分别为0美元和75万美元。该公司的商誉包含在2022年10月31日出售公司在堪萨斯州的分支中。
所得税支出
截至2022年12月31日的十二个月中,所得税支出约为30万美元,而2021年同期为15万美元。所得税支出的增加归因于截至2022年12月31日的十二个月中净收入与2021年相比有所增加。
每股净收益
截至2022年12月31日的十二个月中,净收入为1,246,621美元,而截至2021年12月31日的十二个月的净收入为726,184美元。与2021年相比,净收入的增加归因于我们在纽约的分支机构收入增加以及2022年其他收入的增加。
截至2022年12月31日的十二个月中,每股基本净收益为1.28美元,而2021年的基本每股净收益为0.71美元。截至2022年12月31日的十二个月中,摊薄后的每股净收益为1.26美元,而2021年的摊薄后每股净收益为0.71美元。
流动性和资本资源
截至2022年12月31日,我们的现金和限制性现金为5,977,157美元,营运资金盈余为5,739,663美元。截至2022年12月31日的财年,我们从持续经营业务中创造了7,598,597美元的收入,净收入为1,246,621美元。在截至2022年12月31日的年度中,现金流包括经营活动提供的净现金2435,018美元、投资活动提供的净现金1,201,853美元和用于融资活动的净现金106,620美元。
正如在2018年3月21日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告中披露的那样,该公司于2018年3月15日与Key Bank National Association(“银行”)签订了贷款协议(“贷款协议”)。贷款协议包含三个部分:(i)250万美元的收购信贷额度(“主要银行收购票据”);(ii)100万美元的循环信贷额度(“大银行循环票据”);以及(iii)338481美元的定期贷款(“关键银行定期票据”)。2018年10月11日,经随后修订,公司与银行签订了一项新的贷款协议(经修订后的 “条款变更协议”),该协议修改了Key Bank收购票据的原始条款。银行通知公司决定终止关键银行收购票据,自2021年6月30日起生效。截至Key Bank收购票据终止之日,该票据没有到期款项。主要银行定期票据下应付的所有款项均已偿还。
银行自行决定发行Key Bank Revolver票据,规定公司最多可借入100万美元用于营运资金和一般公司用途。该循环信贷额度是未注明到期日的活期票据。Key Bank Revolver票据下的借款将按年利率等于Daily Simple SOFR加上2.75%的年利率。公司必须按月支付Key Bank Revolver Note下任何未偿本金的利息,并必须根据银行的要求支付全部余额,包括本金以及所有应计和未付的利息和费用。Key Bank Revolver Note的任何收益都将由公司的几乎所有资产担保。截至2022年12月31日或2021年12月31日,Key Bank Revolver票据下没有到期款项。
2020年8月14日,根据2020年3月27日颁布的《CARES法案》第一章下的薪资保护计划(PPP),公司从银行获得了一笔金额为304,833美元的贷款(“贷款”)。该贷款以2020年8月14日票据的形式发放,将于2025年8月到期,年利率为1%,如果未获得免除并合法发放,则从2021年10月31日或之前开始按月分期支付。截至2020年12月31日,根据FASB ASC 470(债务)和ASC 405-20 “负债——负债消灭”,公司将贷款的现金流入记录为负债,将融资产生的现金流入记录为负债,将融资产生的现金流记录为负债,等待美国小型企业管理局(“S.B.A.”)依法解除该义务。公司在保险期内将贷款收益用于符合条件的支出,SBA 于 2021 年第二季度免除并依法全额发放了贷款。该公司将贷款的免除记为2021年偿还债务的收益——PPP贷款。
公司是截至2008年11月1日与纽约市签订的关于纽约直升机场运营的特许协议(“特许协议”)的当事方。根据特许协议的条款,公司必须根据收取的现金(“总收入”)支付任何计划年度前5,000,000美元中的18%,以及超过5,000,000美元的总收入的25%,或最低年度担保付款。
正如2016年2月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告所披露的那样,该公司和纽约市经济发展公司(“NYCEDC”)宣布了减少直升机噪音和对纽约市影响的新措施(“空中旅行协议”)。根据航空旅游协议,自2016年4月1日起,公司不得允许其租户运营商在周日从纽约直升机场起飞的旅游航班。该公司还必须确保其租户运营商从2016年6月1日起将允许的旅游航班总数从2015年的水平减少20%,从2016年10月1日起减少40%,从2017年1月1日起减少50%。航空旅游协议还规定,根据特许协议,公司必须向纽约市支付的最低年度担保金减少50%,自2017年1月1日起生效。此外,自2016年6月1日起,公司被要求向纽约市经济发展委员会和纽约市议会提供每月书面报告,详细说明从纽约直升机场起飞的旅游航班数量与2015年的水平相比,以及任何飞越陆地和/或偏离商定路线的旅游航班的信息。航空旅游协议还将特许权协议延长了30个月,新的到期日为2021年4月30日,并为纽约市提供了两个为期一年的延长特许协议期限的选择。随后,纽约市行使了两次为期一年的期权续期,将特许协议的期限延长至2023年4月30日。
航空旅游协议下的削减对公司的业务和财务业绩及其在纽约直升机场的管理公司帝国航空的业务和财务业绩产生了负面影响。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的十二个月中,公司向帝国航空支付的管理费分别约为213.8万美元和0美元。帝国航空通知该公司,它认为根据与纽约直升机场签订的2021年和2020年的管理协议,需要支付额外费用。如果公司无法与帝国航空就协议下的应付金额达成协议,则公司可能会产生额外费用,如公司2021年10-K表年度报告(注10)所披露的那样。或有负债)。
在2020年5月1日开始的计划年度中,纽约市承认疫情的影响,同意公司可以推迟支付最低担保金。2021 年 4 月,纽约市免除了截至 2020 年 12 月 31 日的递延费用。2021 年 5 月,纽约市免除了截至 2021 年 4 月 30 日的递延费用,这恰逢经航空旅游协议修订的特许权协议最初到期。公司与纽约市合作,解决了公司在2021年5月1日至2021年12月31日期间应支付的费用。2022 年 3 月,纽约市同意接受超过 100,000 美元的月总收入的 18% 作为该期间的优惠费。2022 年 4 月,公司同意恢复向纽约市支付可追溯至 2022 年 1 月的特许协议规定的月度总金额,并在《航空旅游协议》的剩余部分中继续支付特许协议下应付的费用。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的十二个月中,我们分别产生了约15.09万美元和19.2万美元的特许费,这些费用记录在收入成本中。
2023年2月15日,公开记录中报道,NYCEDC将在2023年3月3日的特许经营和特许权审查委员会会议上与作为曼哈顿市中心直升机场运营商的公司签订一项新的特许权协议。该项目随后被从议程中删除,NYCEDC于2023年4月7日宣布,先前的提案申请(“RFP”)已被取消,他们打算在2023年推出新的RFP。Saker当前的特许权协议将于2023年4月30日终止。NYCEDC已通知公司,该公司将从2023年5月1日起获得运营直升机场的新许可证,直到新的RFP流程结束。该公司目前正在与NYCEDC合作制定新协议,并预计在新协议最终确定后将提交8-K表格。
2018年4月20日,该公司的堪萨斯州子公司与商业银行签订了加油卡车的购买租约(“卡车租赁”)。卡车租赁于2018年5月1日开始,持续60个月,每月付款2568美元,利率为5.5%。在卡车租赁到期时,公司的子公司可能会以1.00美元的价格购买车辆。加油卡车包含在公司堪萨斯州子公司的出售中,卡车租赁在收盘时已全额支付。
2021年5月1日,该公司的堪萨斯州子公司向Avfuel Corporation(“Avfuel”)签订了76,000美元的期票,用于购买Jet-A加油车(“卡车票据”)。卡车票据要求从2022年4月30日起每年支付六笔13,432.56美元,未付本金和利息的全部余额将在2028年4月30日当天或之前到期。利息按最优惠利率加上未偿还本金的3%累计。根据公司与Avfuel之间的燃料供应协议,公司必须按每加仑燃料0.018美元的费率预付卡车票据。Jet-A加油卡车包含在该公司堪萨斯州子公司的出售中,Truck Note在收盘时已全额支付。
在截至2022年12月31日的十二个月中,我们的现金净增了3530,251美元。在此期间,我们的资金来源和用途如下:
来自经营活动的现金
在截至2022年12月31日的年度中,经营活动提供的净现金为1712,556美元。该金额包括与净利润相关的运营现金增加1,246,621美元,以及以下项目的增加:(i)折旧,100,089美元;(ii)股票薪酬,71,995美元;(iii)应收账款,60,866美元;(iv)存货,227,091美元;(v)应收所得税,573,679美元;(vi)预付费用,150,805美元;(vi)预付费用,150,805美元;(vi)预付费用,150,805美元;(vi)预付费用,150,805美元;(vi)预付费用,150,805美元) 客户存款,123,755美元;(viii) 应付账款,116,284美元;(vii) 应计费用,192,689美元。2022年经营活动提供的现金增加被以下项目抵消:(i)资产出售收益,431,318美元和人寿保险收益(500,000)。在截至2021年12月31日的年度中,经营活动提供的净现金为813,751美元。该金额包括与净利润相关的运营现金增加726,184美元,以及以下项目的增加:(i)折旧,128,990美元;(ii)股票薪酬,34,392美元;(iii)偿还债务,304,833美元;(iv)应收所得税,261,922美元;(v)客户存款,2,512美元;(vi)应付账款,150,200美元;(vii) 应计费用,185,266美元。2021年经营活动提供的现金增加被以下项目抵消:(i)应收账款,贸易,43,308美元;(ii)库存,79,485美元;(iii)预付费用,248,089美元。
来自投资活动的现金
在截至2022年12月31日的年度中,投资活动提供的净现金为1424,315美元。这笔款项包括 (一) 出售资产所得净收入,1 440 000美元;(二) 购买财产和设备,15 685美元。在截至2021年12月31日的年度中,用于投资活动的净现金为81,544美元,用于购买房地产和设备。
来自融资活动的现金
在截至2022年12月31日的年度中,融资活动提供的净现金为393,380美元。这笔款项包括人寿保险的50万美元收益,由(i)偿还应付票据67,045美元所抵消;(ii)偿还使用权租赁应付账款39,575美元。在截至2021年12月31日的年度中,用于融资活动的净现金为184,383美元。这笔款项包括发行应付票据所增加的76,000美元,由以下项目抵消:(i)购买和取消普通股,204,399美元;(ii)偿还应付票据8,955美元;(iii)偿还使用权租约,47,029美元。
资产负债表外安排
我们没有与拥有财务担保、次级留存权益、衍生工具或其他或有安排的未合并实体进行任何交易,这些交易使我们面临重大持续风险、或有负债或任何其他向我们提供融资、流动性、市场风险或信用风险支持的未合并实体的可变权益下的任何其他债务。
关键会计估计
对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的合并财务报表,这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。这些合并财务报表的编制要求我们做出影响合并财务报表和附注中报告的金额的估计和判断。我们会持续评估我们的估计,包括与产品回报、产品和内容开发费用、坏账、库存、无形资产、所得税、突发事件和诉讼相关的估计。我们的估计基于经验和我们认为在这种情况下合理的各种假设,这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础,而这些判断从其他来源并不容易看出。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值有所不同。
我们认为影响我们在编制合并财务报表时使用的更重要的判断和估计的关键会计政策如下:
应收账款
2021 年,公司的应收账款主要由我们纽约直升机场的两名客户组成。这些客户在整个2021年继续运营,但与疫情前的水平相比,运营水平大大降低。在截至2021年12月31日的财年中,这两个客户约占应收账款余额的18万美元,占59.8%。此外,这两个客户约占我们2021年收入的27.6%。公司已就这两笔应收账款存入押金。
2022 年 3 月,该公司的一位前客户恢复了运营。2022 年 6 月,该客户停止运营。2022 年 6 月,一个新的租户开始在我们的纽约直升机场运营。从 2022 年 4 月开始,该公司的客户开始以疫情前的水平运营,一直持续到 2022 年底。在截至2022年12月31日的财年中,该公司的三个客户约占应收账款余额的18.4万美元,占应收账款余额的75%。此外,这三个客户约占我们2022年收入的83%。公司为每位客户都准备了押金。
商誉和无形资产
被认为寿命无限期的商誉和无形资产不进行摊销,而是应在每个报告期进行减值审查。我们通过考虑各种因素,包括宏观经济状况、行业和市场状况、成本因素、股价或市值的持续下降以及任何申报单位的特定事件,使用定性因素评估了潜在的商誉减值。我们对2021年12月31日的商誉和无形资产进行了分析。由于公司于2022年10月31日出售了位于堪萨斯州的分公司,截至2022年12月31日,该公司没有商誉记录。
所得税
递延所得税资产和负债根据其财务报表账面金额与各自税基之间的差异而产生的未来税收后果进行确认。递延所得税资产和负债是使用已颁布的税率来衡量的,该税率预计适用于预计将收回或结清这些暂时差额的年份的应纳税所得额。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。
递延所得税资产需要支付估值补贴,因为某些递延所得税资产很可能无法在未来时期变现。在2020年,我们的需求减少了,业务活动也减少了。COVID-19 对我们运营和财务业绩的影响程度无法预测,将取决于未来的发展,包括疫情的持续时间和传播、相关的旅行建议和限制。因此,我们为递延资产净额设立了估值补贴。我们在美国(联邦)以及各个州和地方司法管辖区提交所得税申报表。在大多数情况下,在2019年之前的几年中,我们不再需要接受税务机关的联邦、州和地方所得税审查。
基于股票的薪酬
所有基于股份的支付奖励的股票薪酬支出均基于授予日的估计公允价值。我们承认在裁决的必要服务期(通常是期权授予期限)内的这些补偿成本。
期权估值模型需要输入高度主观的假设,包括期权的预期寿命。由于我们的员工股票期权的特征与交易期权的特征有很大不同,而且由于主观投入假设的变化会对公允价值估计产生重大影响,因此管理层认为,现有模型不一定能可靠地衡量其员工股票期权的公允价值。
项目 7A。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
不适用。
第 8 项。 |
财务报表和补充数据 |
SAKER 航空服务有限公司和子公司 |
|
合并财务报表目录 |
|
独立注册会计师事务所的报告 |
19 |
合并财务报表 |
|
截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表 |
21 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的合并运营报表 |
22 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的股东权益合并报表 |
23 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的合并现金流量表 |
24 |
合并财务报表附注 |
25 |
独立注册会计师事务所的报告
致董事会和股东审计委员会
Saker 航空服务有限公司
对合并财务报表的意见
我们审计了所附的截至2022年12月31日和2021年12月31日的Saker Aviation Services, Inc.及其子公司(“公司”)的合并资产负债表、截至该日止年度的相关合并运营报表、股东权益和现金流报表以及相关附注(统称为 “合并财务报表”)。我们认为,根据美利坚合众国普遍接受的会计原则,合并财务报表在所有重大方面公允列报了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况以及截至该日止年度的经营业绩和现金流。
意见依据
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的合并财务报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会(美国)(“PCAOB”)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例,我们必须在公司方面保持独立。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计,以便合理地确定合并财务报表是否存在因错误或欺诈造成的重大错报。公司没有被要求对其财务报告的内部控制进行审计,也没有聘请我们进行审计。作为审计的一部分,我们需要了解财务报告的内部控制,但不是为了就公司对财务报告的内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是错误还是欺诈所致,以及执行应对这些风险的程序。此类程序包括在测试的基础上审查与合并财务报表中的金额和披露内容有关的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估合并财务报表的总体列报情况。我们认为,我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
关键审计事项
下文传达的关键审计事项是本期对已告知或要求向审计委员会通报的财务报表的审计中产生的事项,并且:(1) 涉及对财务报表至关重要的账目或披露,(2) 涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并财务报表的整体看法,我们也不会通过在下文中传达关键审计事项就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独意见。
或有负债
如合并财务报表附注14所述,管理层对事项进行评估,以确定其能否合理估计意外损失金额以及损失是否可能。如果对可能损失的合理估计是一个区间,则管理层在其财务报表中将最有可能的损失估计值记录为应计值,如果没有最佳估计值,则将该区间的低端记录为应计值。管理层要么披露可能的损失金额或超过记录的应计损失范围,要么表示无法做出这样的估计。如果管理层认为至少存在可能发生损失的合理可能性,即使负债不太可能或损失金额不可估计,或者两者兼而有之,管理层也会披露重大突发事件。
我们确定执行与意外损失有关的程序是关键审计事项的主要考虑因素是管理层在评估发生损失的可能性以及估算每种意外开支的损失或损失范围时做出的重大判断,这反过来又导致了审计师在执行程序和评估管理层对与意外损失相关的负债和披露的评估时做出的重大判断、主观性和努力。
解决这个问题涉及执行与形成我们对合并财务报表的总体意见有关的程序和评估审计证据。这些程序包括审计管理层提供的估计损失范围,以确定损失金额是否可以合理估计,以及财务报表的披露。除其他外,这些程序还包括评估管理层对损失是否可能的评估的合理性,以及评估公司与该意外开支有关的披露是否充分。
/s/
自 2009 年以来,我们一直担任公司的审计师。
2023年4月17日
PCAOB 身份证号
SAKER 航空服务有限公司和子公司
简明的合并资产负债表
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
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资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金和限制性现金 |
$ | $ | ||||||
应收账款 |
||||||||
非竞争应收账款 |
||||||||
库存 |
||||||||
应收所得税 |
||||||||
预付费用 |
||||||||
已终止业务的资产 | ||||||||
流动资产总额 |
||||||||
财产和设备,扣除累计折旧和摊销后的美元 |
||||||||
已终止业务的资产 |
||||||||
总资产 |
$ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款 |
$ | $ | ||||||
客户存款 |
||||||||
应计费用 |
||||||||
已终止业务的负债 | ||||||||
负债总额 |
||||||||
长期负债 | ||||||||
已终止业务的负债 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
股东们’公平 | ||||||||
优先股-$ |
||||||||
普通股-$ |
||||||||
额外的实收资本 |
||||||||
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
股东权益总额 |
||||||||
负债总额和股东权益 |
$ | $ |
见合并财务报表附注。
SAKER 航空服务有限公司和子公司
简明合并运营报表
在已结束的岁月里 十二月三十一日 |
||||||||
2022 |
2021 | |||||||
收入 |
$ | $ | ||||||
收入成本 |
||||||||
毛利 |
||||||||
销售、一般和管理费用 |
||||||||
营业收入 |
||||||||
其他收入: | ||||||||
坏账追回 |
||||||||
人寿保险收益,前总统 |
||||||||
偿还债务的收益 — PPP 贷款 |
||||||||
利息收入 |
||||||||
其他收入总额 |
||||||||
所得税前来自持续经营的收入 |
||||||||
所得税支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
来自持续经营业务的收入,净额 |
||||||||
已终止的业务: | ||||||||
(亏损)收入来自 |
( |
) | ||||||
出售资产的收益 |
||||||||
所得税支出 | ( |
) | ( |
) | ||||
已终止业务的收入,扣除所得税 |
||||||||
净收入 |
$ | $ | ||||||
普通股每股基本净收益 |
$ | $ | ||||||
摊薄后的每股普通股净收益 |
$ | $ | ||||||
加权平均普通股数量—基本 |
||||||||
加权平均普通股数量—摊薄 |
见合并财务报表附注。
SAKER 航空服务有限公司和子公司
股东权益合并报表
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度
额外 |
总计 |
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普通股 |
付费 |
累积的 |
股东 |
|||||||||||||||||
股份 |
金额 |
资本 |
赤字 |
公平 |
||||||||||||||||
平衡— 2021 年 1 月 1 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
股票薪酬的摊销 | ||||||||||||||||||||
购买和取消普通股 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
净收入 |
||||||||||||||||||||
平衡— 2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
股票薪酬的摊销 | ||||||||||||||||||||
发行与无现金行使股票期权相关的普通股 | ( |
) | ||||||||||||||||||
净收入 | ||||||||||||||||||||
平衡— 2022 年 12 月 31 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ |
见合并财务报表附注。
SAKER 航空服务有限公司和子公司 |
|||||||
合并现金流量表 |
在已结束的岁月里 十二月三十一日 |
||||||||
2022 |
2021 |
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来自经营活动的现金流 | ||||||||
净收入 |
$ | $ | ||||||
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | ||||||||
折旧和摊销 |
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人寿保险收益 | ( |
) | ||||||
基于股票的薪酬 |
||||||||
出售资产的收益 |
( |
) | ||||||
清偿债务的收益-PPP贷款 |
( |
) | ||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
应收账款 |
( |
) | ||||||
库存 |
( |
) | ||||||
应收所得税 |
||||||||
预付费用 |
( |
) | ||||||
客户存款 |
||||||||
应付账款 |
||||||||
应计费用 |
||||||||
调整总数 |
||||||||
经营活动提供的净现金 |
||||||||
来自投资活动的现金流 | ||||||||
出售资产的净收益 |
||||||||
购买财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
由(用于)投资活动提供的净现金 |
( |
) | ||||||
来自融资活动的现金流量 | ||||||||
购买和取消普通股 |
( |
) | ||||||
应付票据的收益 |
||||||||
人寿保险的收益 | ||||||||
偿还应付票据 |
( |
) | ( |
) | ||||
偿还应付的使用权租约 |
( |
) | ( |
) | ||||
净现金,由(用于)融资活动提供 |
( |
) | ||||||
现金和限制性现金的净变动 |
||||||||
现金和限制性现金— 开始 |
||||||||
现金和限制性现金— 结局 |
$ | $ | ||||||
非现金投资活动 | ||||||||
出售资产的净收益因发行应收票据而减少 |
$ | $ | ||||||
现金流信息的补充披露: | ||||||||
在此期间为以下各项支付的现金: | ||||||||
利息 |
$ | $ | ||||||
所得税 |
$ | $ |
见合并财务报表附注。
注释 1- 操作性质
我们的业务活动由全资子公司FirstFlight Heliports, LLC d/b/a Saker Aviation Services(“FFH”)经营,通过与纽约市签订的特许权协议,作为纽约直升机场的运营商。FBO Air Garden City, Inc. d/b/a Saker Aviation Services(“GCK”)是一家全资子公司,在2022年10月31日之前,一直以固定基地运营商(“FBO”)和飞机维护、维修和大修(“MRO”)提供服务。FBO 提供地面服务,例如通用航空、商用和军用飞机的加油和飞机储存以及其他杂项服务。
注意事项 2 — 流动性和重要协议
截至2022年12月31日,我们的现金和限制性现金为美元
正如在2018年3月21日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告中披露的那样,该公司于2018年3月15日与Key Bank National Association(“银行”)签订了贷款协议(“贷款协议”)。贷款协议包含三个组成部分:(i) a $
银行自行决定发行Key Bank左轮票据,规定公司最多可借入美元
2020年8月14日,公司从银行获得了一笔金额为美元的贷款(“贷款”)
公司是截至2008年11月1日与纽约市签订的关于纽约直升机场运营的特许协议(“特许协议”)的当事方。根据特许权协议的条款,公司必须支付以下两项中较高者
正如2016年2月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告所披露的那样,该公司和纽约市经济发展公司(“NYCEDC”)宣布了减少直升机噪音和对纽约市影响的新措施(“空中旅行协议”)。根据航空旅游协议,自2016年4月1日起,公司不得允许其租户运营商在周日从纽约直升机场起飞的旅游航班。该公司还必须确保其租户运营商将允许的旅游航班总数从2015年的水平减少到
将协议缩减为
航空旅游协议下的削减对公司的业务和财务业绩及其在纽约直升机场的管理公司帝国航空的业务和财务业绩产生了负面影响。该公司向帝国航空支付的管理费约为 $
在2020年5月1日开始的计划年度中,纽约市承认疫情的影响,同意公司可以推迟支付最低担保金。2021 年 4 月,纽约市免除了截至 2020 年 12 月 31 日的递延费用。2021 年 5 月,纽约市免除了截至 2021 年 4 月 30 日的递延费用,这恰逢经航空旅游协议修订的特许权协议最初到期。公司与纽约市合作,解决了公司在2021年5月1日至2021年12月31日期间应支付的费用。2022 年 3 月,纽约市同意接受
2023年2月15日,公开记录中报道,NYCEDC将在2023年3月3日的特许经营和特许权审查委员会会议上与作为曼哈顿市中心直升机场运营商的公司签订一项新的特许权协议。该项目随后被从议程中删除,NYCEDC于2023年4月7日宣布,先前的提案申请(“RFP”)已被取消,他们打算在2023年推出新的RFP。Saker当前的特许权协议将于2023年4月30日终止。NYCEDC已通知公司,该公司将从2023年5月1日起获得运营直升机场的新许可证,直到新的RFP流程结束。该公司目前正在与NYCEDC合作制定新协议,并预计在新协议最终确定后将提交8-K表格。
2018年4月20日,该公司的堪萨斯州子公司与商业银行签订了加油卡车的购买租约(“卡车租赁”)。卡车租赁于 2018 年 5 月 1 日开始,持续到
2021 年 5 月 1 日,该公司的堪萨斯州子公司签订了一张价值 $ 的期票
注释 3- 重要会计政策摘要
截至年底 十二月三十一日 |
||||||||
2022(1) | 2021(1) | |||||||
已发行普通股的加权平均值,基本 |
||||||||
行使期权时的普通股 |
||||||||
已发行普通股的加权平均值,摊薄 |
(1) |
的普通股 |
截至年底 十二月三十一日 |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
股息收益率 |
% | % | ||||||
预期波动率 |
% | % | ||||||
无风险利率 |
% | % | ||||||
预期寿命(年) |
注意事项 4 — 财产和设备,净额
财产和设备包括以下内容:
十二月三十一日 |
估计的 |
||||||||||||
2022 |
2021 |
有用生活 |
|||||||||||
办公室家具和设备(以年为单位) |
– | ||||||||||||
租赁权改善(以年为单位) |
– | ||||||||||||
总计 |
|||||||||||||
减去:累计折旧和摊销 |
( |
) | ( |
) | |||||||||
财产和设备,净额 |
$ | $ | 46,407 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的折旧和摊销费用约为美元
注意事项 5 — 所得税
该公司的递延所得税资产包括以下内容:
十二月三十一日 |
||||||||
递延所得税资产: |
2022 |
2021 |
||||||
基于股票的薪酬 |
$ | $ | ||||||
财产和设备 |
||||||||
递延所得税资产总额 |
||||||||
估值补贴 |
( |
) | ( |
) | ||||
递延所得税资产—扣除估值补贴 |
$ | $ | ||||||
估值补贴的减少 |
$ | $ | ( |
) |
由于未来应纳税所得额的不确定性,估值补贴波动。
与公司有效税率相比,使用法定联邦税率为持续经营业务提供的所得税准备金汇总如下:
十二月三十一日 |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
按法定税率征税 |
% | % | ||||||
债务清偿(PPP贷款) |
( |
) | ||||||
人寿保险收益 |
( |
) | ||||||
州和地方所得税,扣除联邦所得税 |
% | |||||||
有效所得税支出率 |
% | % |
应收所得税主要包括税务机关因将净营业亏损结转至前一个纳税年度而应付的资金。
注意事项 6 — 股东权益
普通股
下表列出了公司截至2022年12月31日已发行普通股的摘要:
已发行股票数量 |
||||
2021年12月31日 |
||||
发行与无现金行使股票期权相关的普通股 |
||||
2022年12月31日 |
股票期权
2019年8月27日,在公司年会上,公司股东批准了2019年的股票激励计划(“2019年计划”),当时公司的2005年股票激励计划(“2005年计划”)终止,根据2005年的计划,未来无法发放任何奖励。截至2022年12月31日,
2019 年计划由公司薪酬委员会管理,规定
下表列出了该计划下所有未决备选方案的详细情况:
的数量 选项 |
加权平均值 行使价格 |
|||||||
余额,2021 年 1 月 1 日 |
$ | |||||||
已授予 |
||||||||
已过期 |
( |
) | ||||||
余额,2021 年 12 月 31 日 |
$ | |||||||
已授予 |
||||||||
已锻炼 |
( |
) | ||||||
已过期 |
( |
) | ||||||
余额,2022 年 12 月 31 日 |
$ |
下表列出了公司截至2022年12月31日的已发行股票期权摘要:
行使价格 |
杰出 |
加权平均值 选项(以年为单位) |
可锻炼 |
固有的 价值 |
|||||||||||||||
$ | $ | ||||||||||||||||||
$ | $ | ||||||||||||||||||
$ | $ | ||||||||||||||||||
$ | $ | ||||||||||||||||||
$ | $ | ||||||||||||||||||
$ | $ | ||||||||||||||||||
总计 |
$ |
优先股
截至2022年12月31日和2021年12月31日,该公司已
注意事项 7 — 员工福利计划
公司维持一项涵盖公司所有员工的401K计划(“401K计划”)。自 2020 年 1 月 1 日起,公司改用 Safe Harbor 401K 计划。Safe Harbor 401K计划规定,展望未来,所有员工都将成为既得者
注意事项 8 — 已终止的业务
正如在2022年10月3日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告中披露的那样,我们的全资子公司之一FBO Air-Garden City, Inc.(“GCK”)与Crosby Flying Services, LLC(“Crosby”)签订了FBO转让协议(“转让协议”),根据该协议,GCK同意(i)向克罗斯比出售其基本所有资产,不出售任何负债,以及 (ii) 改为 a
正如2022年11月2日,即2022年10月31日(“截止日期”)向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告所披露的那样,转让协议所设想的交易已结束,我们受不竞争约束,总收购价格约为美元
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的十二个月的简明合并运营报表中,GCK的经营业绩已报告为已终止业务。
12/31/21 | ||||
流动资产 | ||||
现金 |
$ | |||
应收账款 |
||||
库存 |
||||
预付费用 |
||||
流动资产总额 |
||||
财产和设备 |
||||
使用权资产 |
||||
善意 |
||||
长期资产总额 | ||||
总资产 |
||||
流动负债 | ||||
应付账款 |
||||
应计费用 |
||||
应付票据 |
||||
应付使用权租约 |
||||
流动负债总额 | ||||
长期负债 | ||||
应付票据——长期 |
||||
应付使用权租约 |
||||
长期负债总额 | ||||
负债总额 |
$ |
已终止业务的组成部分如下:
在截至的十二个月中 十二月三十一日 |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
收入 |
$ | $ | ||||||
收入成本 |
||||||||
毛利 |
||||||||
运营费用 |
||||||||
来自已终止业务的运营(亏损)收入 |
( |
) | ||||||
销售收益 |
||||||||
所得税支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
来自已终止业务的净收益 |
$ | $ | ||||||
普通股每股基本净收益和摊薄后净收益 |
||||||||
加权平均已发行股票数量,基本 |
||||||||
摊薄后已发行股票的加权平均数 |
在截至2022年12月31日的年度中,来自已终止业务的运营、投资和融资现金流总额为美元
注意事项 9 — 诉讼
公司可能会不时成为一项或多项索赔或争议的当事方,这些索赔或争议可能导致诉讼。但是,公司管理层目前预计任何此类问题都不会对公司的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
注释 10 — 或有负债
从2020年开始,截至本报告发布之日,COVID-19 疫情对公司在纽约直升机场的业务和财务业绩产生了负面影响。对公司业务的负面影响也对我们在纽约直升机场的管理公司帝国航空产生了负面影响。
2020 年 3 月 17 日,由于 COVID-19 疫情,纽约直升机场的所有观光旅游业务均已停止。大约在这个时候,对帝国航空的付款也停止了,由于公司在整个2020年蒙受了巨额损失,因此没有恢复。2021 年 5 月,公司在纽约直升机场的活动开始略有增加,但活动水平仍然大大低于疫情前的水平。由于活动水平持续降低,2021年没有恢复对帝国航空的付款。帝国航空此前曾索赔 $
注释 11 — 后续事件
2023年2月15日,公开记录中报道,NYCEDC将在2023年3月3日的特许经营和特许权审查委员会会议上与作为曼哈顿市中心直升机场运营商的公司签订一项新的特许权协议。该项目随后被从议程中删除,NYCEDC于2023年4月7日宣布,先前的提案申请(“RFP”)已被取消,他们打算在2023年推出新的RFP。Saker当前的特许权协议将于2023年4月30日终止。NYCEDC已通知公司,该公司将从2023年5月1日起获得运营直升机场的新许可证,直到新的RFP流程结束。该公司目前正在与NYCEDC合作制定新协议,并预计在新协议最终确定后将提交8-K表格。
第 9 项。 |
会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 |
没有。
项目 9A。 |
控制和程序 |
评估披露控制和程序
截至本10-K表年度报告所涉期末,包括我们的总裁(首席财务官)和首席执行官(首席执行官)在内的管理层已经评估了我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的设计和运作的有效性。根据评估之日,我们的总裁和首席执行官得出结论,披露控制和程序在所有重要方面都是有效的,可确保 (i) 根据要求记录、处理、汇总和报告我们的管理层,包括我们的总裁和首席执行官,以及 (ii) 酌情收集和传达给我们的管理层,包括我们的总裁和首席执行官允许及时就所需做出决定披露。
财务报告内部控制的变化
在本10-K表年度报告所涵盖的财政年度的第四季度,我们对财务报告的内部控制没有任何变化,这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,或者有理由对我们对财务报告的内部控制产生重大影响。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制,该术语在《交易法》第13a-15(f)条中有定义。控制系统,无论构思和操作多么完善,都只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。所有内部控制系统,无论设计和测试多么完善,都有固有的局限性,包括人为错误、规避或忽视的可能性。因此,即使那些被确定为有效的内部控制制度也只能合理地保证控制系统的目标得到实现,可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来时期任何有效性评估的预测都可能因条件变化而导致控制不足,或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。
在包括我们的首席执行官(首席执行官)和总裁(首席财务官)在内的管理层的监督和参与下,我们根据以下框架对财务报告内部控制的有效性进行了评估 内部控制 —集成框架 (2013) 由 Treadway 委员会赞助组织委员会发布。根据该框架下的评估,管理层得出结论,我们对财务报告的内部控制自2022年12月31日起生效。
项目 9B。 |
其他信息 |
没有。
项目 9C。 |
披露有关阻止检查的外国司法管辖区的信息 |
不适用。
第三部分
项目 10。 |
董事、执行官和公司治理 |
下表包含截至2022年12月31日与公司董事和执行官有关的某些信息:
姓名 |
年龄 |
位置 |
||
威廉·B·瓦赫特尔 |
68 |
董事、董事会主席 |
||
塞缪尔·戈德斯坦 |
44 |
董事、总裁兼首席执行官 |
||
马克·乔多克 |
44 |
导演 |
||
罗伊 P. 莫斯科维茨 |
68 |
导演 |
||
我们的每位董事都是在年度股东大会上选举产生的,任期至下届年度股东大会或其继任者正式当选并获得资格为止。我们的官员每年由董事会任命,由董事会自行决定任职。
商业历史
威廉·B·瓦赫特尔 –董事、董事会主席
Wachtel 先生于 2005 年 3 月 31 日当选为董事兼董事会主席。Wachtel 先生一直担任我们的董事长,直到 2009 年 4 月 8 日,他辞去了该职务,但仍是董事会成员。Wachtel 先生再次当选为我们的董事会主席,自 2011 年 10 月 27 日起担任该职务。
自1984年8月成立以来,Wachtel先生一直是Wachtel Missry LLP(前身为Wachtel & Masyr, LLP,在此之前是其前身Gold & Wachtel, LLP)的管理合伙人。该公司过去曾向公司提供过某些法律服务。2022年和2021年提供的服务总额分别约为3,000美元和0美元。瓦赫特尔先生是 Drum Major Institute 的联合创始人,该组织继承已故的小马丁·路德·金牧师的遗产。
我们相信,瓦赫特尔先生就法律问题向公司提供咨询的经验使他具备在我们的董事会任职的资格和技能。
塞缪尔·戈德斯坦 –董事、总裁兼首席执行官
戈德斯坦先生于2018年9月21日被任命为董事,并于2022年7月5日被任命为我们的总裁兼首席执行官。
戈德斯坦先生从2014年到2019年曾在直升机旅游和就业委员会(“HTJC”)任职。在此期间,HTJC成功地与纽约市谈判了一项和解协议,使直升机空中旅游业得以继续运营。2019年初,戈德斯坦先生加入Marino,这是一家领先的战略传播公司,在纽约和洛杉矶设有办事处,自2019年起担任马里诺土地使用公共政策部门的总监,自2021年起担任公共政策与对外关系高级总监。戈德斯坦先生在2017年至2018年期间还是Kivvit公共事务的负责人,并在2008年至2013年期间担任纽约最大的老年人住房和社会服务组织之一自助社区服务的政府关系总监。
我们相信,戈德斯坦先生的曝光和外联技能部分是在HTJC的前任副局长期间发展起来的,以及对当地直升机市场的相应了解,使他具备了在我们的董事会任职的资格和技能。
马克·乔多克 –导演
乔多克先生于2015年6月25日被任命为董事。
自2013年2月以来,乔多克先生一直是私人投资者。此前,他曾是麦肯锡公司纽约办事处的顾问和MatlinPatterson Global Advisers的负责人,他在四家公司的董事会任职。他拥有宾夕法尼亚大学沃顿商学院的经济学理学学士学位和宾夕法尼亚大学工程与应用科学学院的生物医学应用科学学士学位。
我们相信,乔多克先生通过在董事会任职为公司提供咨询的经验以及他对航空业的了解为他提供了在董事会任职的资格和技能。
罗伊 P. 莫斯科维茨 –导演
莫斯科维茨先生于2015年6月25日被任命为董事。
莫斯科维茨先生在2006年至2019年期间担任新学院的首席法务官。从 1988 年到 2004 年,莫斯科维茨先生在纽约教育机构担任法律监督高级职务,包括纽约州教育部、纽约城市大学、社区学区 #2 和第 9 区区域主管。
我们相信,莫斯科维茨先生分析法律问题的经验为他提供了在我们的董事会任职的资格和技能。
家庭关系
我们的董事和执行官之间没有家庭关系。
其他董事职位
我们的董事均未担任公司的董事 (1) 持有一类证券根据《交易法》第12条注册,(2) 受《交易法》第15 (d) 条约束,或 (3) 根据1940年《投资公司法》注册为投资公司。
道德守则
2006 年 5 月 19 日,我们的董事会通过了《道德守则》,该守则适用于我们的首席执行官、首席财务官、首席会计官或财务总监或履行类似职能的人员,以及我们所有其他员工和董事。我们的《道德守则》发布在我们网站www.sakeraviation.com的 “投资者关系” 选项卡下,然后发布在 “Saker Aviation IR——公司治理” 子选项卡下。我们打算通过在我们的网站的 “投资者关系” 部分下发布此类信息,来满足根据8-K表格第5.05项关于对我们道德守则某些条款的任何修订或豁免的任何披露要求。
董事会委员会
董事会有三个委员会:审计委员会由马克·乔多克和罗伊·莫斯科维茨组成,提名委员会由威廉·B·瓦赫特尔和塞缪尔·戈德斯坦组成;薪酬委员会由罗伊·莫斯科维茨、马克·乔多克和塞缪尔·戈德斯坦组成。
违法行为第 16 (a) 条报告
仅根据对截至2022年12月31日的财政年度向我们提供的表格3和4及其修正案以及向我们提供的截至2022年12月31日的财政年度的表格5及其修正案的审查,每位董事和高管按照《交易法》第16 (a) 条的要求及时报告了最近一个财政年度的所有交易,但瓦赫特尔、戈德斯坦、乔多克和拉布先生除外,他们每个人都提交了一份逾期提交的表格 4,报告了一笔交易,莫斯科维茨先生提交了两份逾期提交的表格 4s,报告了两笔交易交易,还有Raab先生,他迟交了3号表格。
公司治理
自从我们的董事会在2013年11月6日举行的年度股东大会的委托书中制定了此类政策以来,我们的证券持有人可以向董事会推荐被提名人的程序一直没有变化。
我们的董事会已确定,在其审计委员会中,马克·乔多克符合适用的美国证券交易委员会规则中定义的财务专家资格,而罗伊·莫斯科维茨、塞缪尔·戈德斯坦和马克·乔多克则符合纳斯达克股票市场规则定义的 “独立人士” 资格。
审计委员会
董事会有一个审计委员会,负责协助我们的董事会监督我们财务报表的完整性、独立审计师的资格和独立性以及我们的内部财务和会计控制。审计委员会直接负责我们的独立审计师的任命、薪酬、留用(包括解雇)和监督,我们的独立审计师直接向审计委员会报告。审计委员会还准备了审计委员会报告,美国证券交易委员会要求将其包含在我们的年度委托书中。
审计委员会的成员是罗伊·莫斯科维茨先生和马克·乔多克先生。根据纳斯达克上市规则的公司治理标准,审计委员会的每位成员都有资格成为独立董事。我们的董事会已确定马克·乔多克有资格成为 “审计委员会财务专家”,该术语目前在S-K法规第407(d)(5)项中定义。
项目 11。 |
高管薪酬 |
作为《交易法》规定的小型申报公司,我们根据S-K法规第402(m)-(q)项规定的按比例披露要求提供以下高管薪酬信息。
执行官的薪酬
下表列出了我们在截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度中为代表我们为指定高管提供的服务而支付的年度和长期薪酬。
薪酬摘要表
姓名和主要职位 |
年 |
工资 ($) |
奖金 ($) |
期权奖励 ($) (1) |
所有其他 补偿 ($) |
总计 ($) |
||||||||||||||||
塞缪尔·戈德斯坦,总裁兼首席执行官 |
2022 |
- | - | 17,998 | (2) | 4,500 | (3) | 22,498 | ||||||||||||||
2021 |
- | 11,499 | (2) | 4,000 | (3) | 15,499 | ||||||||||||||||
马克·拉布,前代理首席财务官 |
2022 |
127,246 | - | 30,000 | 4,362 | 161,608 | ||||||||||||||||
2021 |
101,340 | - | - | 8,982 | 110,322 |
(1) |
期权奖励的公允价值是根据FASB ASC Topic 718计算的。 |
(2) |
代表2022年授予戈德斯坦先生作为非雇员董事的期权奖励的公允价值。 |
(3) |
代表戈德斯坦先生在2022年收到的非雇员董事费用总额。 |
拉布先生于2022年7月不再担任该公司的代理首席财务官。他在2022年和2021年的年总工资分别为127,246美元和101,340美元,估计在2022年和2021年分别为0美元和5,000美元,在2022年和2021年,每年的401K缴款额分别为约4,362美元和3,900美元。2022年5月1日,拉布先生获得了以每股4.00美元的价格购买公司7,500股股票的股票期权,即获奖前一天的收盘价。拉布先生在2022年或2021年都没有获得任何奖金。2022年12月1日,戈德斯坦先生因其在2022年担任非雇员董事而获得3,333股股票的期权,每股价格为5.40美元,这是我们2022年12月1日普通股的收盘销售价格。期权于2023年12月1日归属,并可能在2027年12月1日之前行使
塞缪尔·戈德斯坦先生于 2021 年 3 月成为我们的代理首席执行官。2022 年 7 月 5 日,他被任命为公司总裁、首席执行官兼首席执行官、财务和会计官。除了非雇员董事股票期权发行和非雇员董事费外,他在2022年没有获得任何工资、奖金或其他报酬。作为非雇员董事,戈德斯坦先生有权获得每次董事会会议1,000美元的费用,委员会主席和委员会成员每次委员会会议分别获得750美元和500美元的费用。每位董事还有权报销与出席董事会会议有关的费用。
戈德斯坦先生目前是公司的唯一执行官。
截至2022年12月31日的杰出股票奖励
下表显示了截至2022年12月31日我们的指定执行官持有的未行使股票期权数量的信息:
期权奖励 (1) |
|||||||||||||
姓名 |
证券数量 |
标的未行使期权的证券数量 (#) |
期权行使 |
选项 |
|||||||||
塞缪尔·戈德斯坦: |
3,333 | - | 2.40 |
12/01/2023 |
|||||||||
3,333 | - | 5.60 |
12/05/2024 |
||||||||||
3,333 | - | 2.58 |
12/01/2025 |
||||||||||
3,333 | - | 3.45 |
12/01/2026 |
||||||||||
- | 3,333 | 5.40 |
12/01/2027 |
||||||||||
马克·拉布: |
- | 7,500 | 4.00 |
05/01/2027 |
(1) |
所有优秀的股票期权奖励都是根据我们的 2005 年或 2019 年股票激励计划授予的 |
2022 年董事薪酬表
下表显示了有关我们非执行董事薪酬的信息,但塞缪尔·戈德斯坦在2022财年的任职除外。我们的非雇员董事塞缪尔·戈德斯坦(Samuel Goldstein)是我们的总裁兼首席执行官,其薪酬见上面的薪酬摘要表。
姓名 |
费用 赚了 现金 ($)(1) |
选项 奖项 ($)(2) |
总计 ($) |
|||||||||
威廉·B·瓦赫特尔 |
4,000 | 17,998 | 21,998 | |||||||||
马克·乔多克 |
7,000 | 17,998 | 24,998 | |||||||||
罗伊 P. 莫斯科维茨 |
6,000 | 17,988 | 23,998 |
1. |
每位非雇员董事有权获得每次董事会会议1,000美元的费用,委员会主席和委员会成员每次委员会会议分别获得750美元和500美元的费用。每位董事还有权报销与出席董事会会议有关的费用。 |
|
|
2. |
每位非雇员董事都有资格获得购买我们普通股的年度期权。2022 年 12 月 1 日,董事会授予每位非雇员董事在 2022 年任职的选择权。每个期权为3,333股,定价为每股5.40美元,这是我们普通股在2022年12月1日的收盘价。期权于2023年12月1日归属,并可能在2027年12月1日之前行使。有关截至2022年12月31日非雇员董事和雇员持有的所有未偿还期权的描述,请参阅第12项。期权奖励的公允价值是根据FASB ASC Topic 718计算的。 |
雇佣协议
截至2022年12月31日,公司尚未签订雇佣协议。
其他叙事披露
我们不提供固定福利退休金或养老金计划。公司维持一项涵盖公司所有员工的401K计划(“401K计划”)。自 2020 年 1 月 1 日起,公司改用 Safe Harbor 401K 计划。Safe Harbor 401K计划规定,展望未来,所有员工从第一天起就将获得100%的归属。变更前的雇主缴款为期五年,每年20%。公司的Safe Harbor 401K计划规定,公司按员工延期缴款的100%,最高为员工延期缴款的4%。变更前的雇主对比为员工延期工资的50%,最高为6%。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中,公司对401K计划的缴款总额分别约为4万美元和3.6万美元。
项目 12。 |
某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事宜 |
受益所有人
下表通过以下方式提供了截至2023年3月31日有关我们普通股实益所有权的某些信息:
● |
我们现任的每位被任命为执行官和董事;以及 |
|
● |
我们所有现任董事和执行官作为一个整体;以及 |
|
● |
我们认识的以实益方式拥有我们已发行和流通普通股5%或以上的其他个人或实体; |
除非下文另有说明,否则我们每位董事和高级职员的地址均为纽约东河6号码头南街20号,纽约 10004。
受益所有人姓名 |
股数 |
的百分比 已拥有 (1) |
||||||
威廉·B·瓦赫特尔 (2) |
187,279 | (3) | 18.9 |
% |
||||
塞缪尔·戈德斯坦 (4) |
13,332 | (5) | 1.3 |
% |
||||
马克·乔多克 (6) |
117,180 | (7) | 11.8 |
% |
||||
罗伊 P. 莫斯科维茨 (8) |
13,747 | (9) | 1.4 |
% |
||||
马克·拉布 (10) |
7,500 | (11) | - | |||||
所有董事和高级职员作为一个整体(人数为5人) |
339,038 | 34.7 |
% |
|||||
罗纳德·海勒 (12) |
64,085 | (12) | 6.6 |
% |
||||
拉维·德赛 (13) |
73,445 | (13) | 7.5 |
% |
(1) |
表中计算的百分比基于我们于2023年3月31日流通的976,330股普通股。根据美国证券交易委员会的规定,“实益所有权” 被视为包括个人直接或间接拥有或分享投票权或处置权的股票,无论这些股份是否为个人利益而持有,还包括可能在60天内收购的股票,包括但不限于通过行使期权或授予限制性股票单位来收购股票的权利。在2023年3月31日后的60天内行使目前可行使或可行使的期权后,我们的普通股将生效。我们在表中省略了小于 1% 的百分比。 |
(2) |
William B. Wachtel 是我们的董事会主席兼董事。 |
(3) |
表中报告的普通股包括:(a) 瓦赫特尔先生在公开市场上持有的145,563股股票;(b) 行使将于2023年12月1日到期的期权时可发行的3,333股股票,该期权目前可行使;(c) 行使将于2024年12月1日到期的期权时可发行的3,333股股票;(d) 3,333股可发行股票,该期权目前可行使;(d) 3,333股股票在行使将于 2025 年 12 月 1 日到期的期权(目前可行使哪种期权)时可发行;以及 (e) 行使将于 12 月 1 日到期的期权时可发行的 3,333 股股票,2026,目前可以行使哪种选择。表中报告的普通股并不反映 (x) 行使2022年12月1日授予的期权后可发行的3,333股股票,该期权将于2023年12月1日生效;以及 (y) 为我们提供某些法律服务的Wachtel Missry, LLP收购的11,113股普通股。Wachtel先生是该公司的管理合伙人,但对该公司的证券没有唯一的处置权或投票权。 |
(4) |
塞缪尔·戈德斯坦是我们的总裁、首席执行官兼董事。 |
(5) |
表中报告的普通股包括 (a) 行使2023年12月1日到期的期权时可发行的3,333股股票,哪种期权目前可行使;(b) 行使将于2024年12月1日到期的期权时可发行的3,333股股票,哪种期权目前可行使;(c) 行使2025年12月1日的期权时可发行的3,333股股票,哪种期权目前可行使以及 (d) 行使将于2026年12月1日到期的期权时可发行的3,333股股票,该期权目前可行使。表中我们的普通股不反映行使2022年12月1日授予的期权时可发行的3,333股股票,该期权将于2023年12月1日生效。 |
(6) |
马克·乔多克是一位导演。 |
(7) |
表中报告的普通股基于2015年2月9日向美国证券交易委员会提交的附表13D以及乔多克先生随后提交的4s表格。申报人是 (i) ACM Value Opportunities Fund I,LP,特拉华州的一家有限合伙企业(“基金”),涉及其直接拥有的普通股;(ii) ACM Value Opportunities Fund I GP, LLC,作为该基金的普通合伙人,该基金直接持有的普通股,(iii) Arvice Capital Management, LLC,特拉华州的一家有限责任公司(“经理”),作为基金的经理,管理我们直接持有的普通股基金直接持有的普通股;以及 (iv) 作为管理人管理成员的马克·乔多克先生(“乔多克先生”)每位举报人的营业地址为纽约东25街110号,3楼,10011。表中报告的普通股还包括:(a) 行使2023年12月1日到期的期权时可发行的3,333股股票,哪种期权目前可行使;(b) 行使将于2024年12月1日到期的期权时可发行的3,333股股票,哪种期权目前可行使;(c) 行使将于2025年12月1日到期的期权时可发行的3,333股股票,该期权目前是哪种期权可行权和 (d) 行使将于2026年12月1日到期的期权时可发行的3,333股股票,该期权目前可行使。表中报告的普通股不反映行使2022年12月1日授予的期权后可发行的3,333股股票,该期权将于2023年12月1日生效。 |
(8) |
罗伊·莫斯科维茨是一位导演。 |
(9) |
表中报告的普通股包括(a)莫斯科维茨先生持有的7,081股股票;(b)行使将于2024年12月1日到期的期权时可发行的3,333股股票,哪种期权目前可行使;(b)行使将于2026年12月1日到期的期权时发行的3,333股股票,该期权目前可行使。表中报告的普通股不反映行使2022年12月1日授予的期权后可发行的3,333股股票,该期权将于2023年12月1日生效。 |
(10) |
马克·拉布是我们的前代理首席财务官,并于 2022 年 7 月停止担任该职务。 |
(11) | 表中报告的普通股包括行使将于2027年12月1日到期的期权时可发行的7,500股,该期权可在2023年3月31日后的60天内行使。 |
(12) | 罗纳德·海勒的地址是 c/o Heller Capital Partners,新泽西州恩格尔伍德市东帕利萨德大道 700 号 07632。考虑到我们于2019年3月1日生效的1比30的反向股票拆分,海勒先生是2015年4月10日向美国证券交易委员会提交的13G文件中披露的64,085股普通股的受益所有者。海勒家族基金会持有45,752股普通股,罗纳德·海勒IRA持有18,333股普通股。海勒先生控制海勒家族基金会和罗纳德·海勒IRA持有的此类证券的投票和处置。 |
(13) |
拉维·德赛的地址是新泽西州帕西帕尼市沃尔什大道14号 07054。根据2023年3月15日向美国证券交易委员会提交的13D/A中披露,德赛先生是73,445股普通股的受益所有者。 |
股权补偿计划信息
下表列出了截至2022年12月31日有关根据股权补偿计划获准发行的证券的某些信息。这样提供的唯一证券是我们的普通股。
行使时向
发行的证券数量 |
加权平均值 |
证券数量 |
||||||||||
(a) |
(b) |
(c) |
||||||||||
证券持有人批准的股权补偿计划 |
67,494 | $ | 4.04 | 127,505 | ||||||||
股权补偿计划未获得证券持有人批准 |
— | $ | — | — | ||||||||
总计 |
67,494 | $ | 4.04 | 127,505 |
2019年8月27日,在公司年会上,公司股东批准了2019年的股票激励计划(“2019年计划”),当时公司的2005年股票激励计划(“2005年计划”)终止,根据2005年的计划,未来无法发放任何奖励。截至2022年12月31日,根据已终止的2005年计划,有9,999份期权未偿还。
2019年计划由公司薪酬委员会管理,规定保留18.5万股普通股用于根据该计划发行。公司的董事、高级职员、员工和顾问有资格参与该计划。该计划规定奖励激励和非法定股票期权。薪酬委员会确定,在授予该计划下的任何期权时,归属时间表最长为五年,未行使的期权将在长达十年后到期。行使价应等于补偿委员会在授予之日确定的普通股公允市场价值的至少100%。股票期权的公允价值是根据FASB ASC Topic 718计算的。
项目 13。 |
某些关系和关联交易,以及董事独立性 |
某些关系和相关交易
我们的董事会于2007年4月26日通过了一项管理关联方交易的政策和程序,该政策将与审查和批准关联方交易相关的某些职能委托给审计委员会和薪酬委员会。
自上一财年开始以来,我们没有进行过任何交易,也没有进行过任何当前拟议的交易,这些交易中我们曾经或将要参与任何交易,所涉及的金额超过12万美元或过去两个已完成的财政年度年底总资产平均值的百分之一,并且任何关联人拥有或将要拥有直接或间接重大权益,以较低者为准。
导演独立性
我们的董事会根据纳斯达克股票市场规则中规定的定义确定了董事独立性。根据这样的定义,马克·乔多克和罗伊·莫斯科维茨有资格成为独立人士。
项目 14。 |
首席会计师费用和服务 |
审计费用。 在2022年和2021年,Kronick Kalada Berdy & Co. 为首席会计师提供的专业服务收取的总费用约为101,500美元,用于审计截至2022年和2021年12月31日财年的年度财务报表,以及对公司10-Q表季度报告中包含的财务报表的审查。
与审计相关的费用.截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中,没有开具审计相关费用。
税费。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的两年中,首席会计师就归类为税费的服务开具的总费用为15,000美元。
所有其他费用。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度中,首席会计师没有为归类为所有其他费用的服务开具任何费用。
审计委员会政策与程序。董事会审计委员会必须预先批准所有审计服务,并允许我们的独立注册会计师为我们提供非审计服务(包括费用及其条款),但《交易法》第10A(i)(1)(B)条所述的非审计服务有最低限度的例外情况,但在审计完成之前,这些服务必须得到我们的审计委员会的批准。每年,在提交上一年的10-K表年度报告之前,审计委员会都会批准聘请我们的独立注册会计师来审计我们的财务报表,包括相关费用。在财政年度开始时,审计委员会将评估独立注册会计师的其他已知潜在聘用情况,包括拟议开展的工作范围和拟议的费用,并批准或拒绝每项服务,同时考虑适用法律是否允许这些服务以及每项非审计服务对独立注册会计师独立于管理层可能产生的影响。在随后的每一次此类会议上,注册公共会计师和管理层可以提供后续服务以供批准。通常,这些是诸如收购尽职调查之类的服务,而这些服务在年初还不为人所知。
自2009年12月17日我们的董事会最初授权聘用Kronick Kalada Berdy & Co. 以来,根据美国证券交易委员会的规定,如果审计师向客户提供的服务未获得适当批准,则审计师就不能独立于审计客户,Kronick Kalada Berdy & Co.随后的每一次聘用都已获得董事会审计委员会的批准,而且这些聘用均未使用最低限度《交易法》第10A(i)(1)(B)条中包含的预先批准的例外情况。
第六部分
项目 15。 |
附件、财务报表附表 |
(a) |
财务报表 |
Saker Aviation Services, Inc.及其子公司截至2022年12月31日和2021年12月31日以及截至该日每年的合并财务报表以及独立注册会计师事务所的相关报告均包含在此处,如 “合并财务报表目录” 所示。
(b) |
财务报表附表 |
没有。
(c) |
展品 |
展品编号 |
展品描述 |
3.1 |
经修订和重述的公司章程,以引用方式纳入公司于2006年12月18日提交的8-K表最新报告附录3(i)(6)。 |
3.2 |
合并条款(更名为Saker Aviation Services, Inc.),以引用方式纳入公司于2009年10月1日提交的8-K表最新报告附录3.1。 |
3.3 |
Saker Aviation Services, Inc. 公司章程修正证书,以引用方式纳入该公司于2019年2月28日提交的8-K表最新报告的附录3.1。 |
3.4 |
Saker Aviation Services, Inc. 的章程,以引用方式纳入公司于2009年10月1日提交的8-K表最新报告附录3.2。 |
4.1 |
证券描述,以引用方式纳入公司截至2019年12月31日财年的10-K表年度报告附录4.1。 |
10.1+ |
2005年股票期权计划,以引用方式纳入公司截至2005年12月31日财年的10-KSB表年度报告的附录10-18。 |
10.2 |
FirstFlight, Inc.与纽约市小型企业服务部于2008年10月7日签订并通过纽约市小型企业服务部签订的特许权协议,该协议以附录33.1的形式纳入公司截至2015年12月31日财年的10-K表年度报告。 |
10.3+ |
2019年股票激励计划,以引用方式纳入公司于2019年12月12日提交的8-K表最新报告附录10.1。 |
10.4 |
截至2016年7月13日的纽约直升机场特许权协议修正案,以引用方式纳入公司截至2016年6月30日的10-Q表季度报告的附录10.1。 |
10.5 |
截至2018年3月15日,公司与KeyBank签订的贷款协议,以引用方式纳入公司于2018年3月21日提交的8-K表最新报告的附录10.1。 |
10.6 |
公司与KeyBank于2018年10月11日签订的修改后的贷款协议,该协议以附录10.13的形式纳入了公司截至2018年12月31日财年的10-K表年度报告。 |
10.7 |
FBO Air-Garden City Inc.与Crosby Flying Services, LLC于2022年9月27日签订的FBO转让协议,该协议以引用方式纳入了该公司2022年10月3日提交的8-K表最新报告的附录10.1。 |
21.1* |
Saker 航空服务公司的子公司 |
23.1* |
独立注册会计师事务所的同意。 |
31.1* |
根据《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条进行认证(首席财务官)。 |
31.2* |
根据《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条进行认证(首席执行官)。 |
32.1** |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案认证法》第1350条进行认证。 |
101.INS* |
内联 XBRL 实例文档 |
101.SCH* |
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
101.CAL* |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF* |
内联 XBRL 分类扩展链接库文档 |
101.LAB* |
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
101.PRE* |
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
104 | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
*随函提交
** 随函提供
+管理层薪酬计划或安排
项目 16。 |
表格 10-K 摘要 |
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
Saker 航空服务有限公司 |
||
日期:2023年4月17日 |
来自: |
/s/ 塞缪尔·戈德斯坦 |
塞缪尔·戈德斯坦 |
||
总裁、首席执行官、首席执行官
|
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告由以下人员代表注册人以所示身份和日期签署。
签名 |
标题 |
日期 |
|
|
|||
//William B. Wachtel |
董事会主席, |
2023年4月17日 |
|
威廉·B·瓦赫特尔 | 导演 | ||
|
|||
/s/ 塞缪尔·戈德斯坦 |
总裁、首席执行官 |
2023年4月17日 |
|
塞缪尔·戈德斯坦 |
导演 | ||
/s/ 马克·乔多克 |
导演 |
2023年4月17日 |
|
马克·乔多克 |
|||
//Roy P. Moskowitz |
导演 |
2023年4月17日 |
|
罗伊 P. 莫斯科维茨 |