附录 99.3

未经审计 PRO FORMA 简明合并财务信息

除非 另有说明，否则此处使用但未定义的大写术语具有向美国证券交易委员会提交的2022年11月10日最终代理 声明中赋予此类术语的含义。

导言

截至2022年12月31日的 未经审计的预计简明合并资产负债表和截至2022年12月31日的年度未经审计的预计简明合并运营报表 列出了CENAQ和Mediredia的历史财务报表，经调整后的 以反映业务合并。截至2022年12月31日的未经审计的简明合并预计资产负债表使业务合并和相关交易产生了形式上的影响，就好像它们发生在2022年12月31日一样。截至2022年12月31日止年度的未经审计的缩写 合并运营报表数据使业务合并和 相关交易在形式上具有效力，就好像它们已于2022年1月1日完成一样。未经审计的初步简明合并财务信息 是根据经修订的S-X条例编制的。

业务合并包括：

未经审计的预估合并财务信息是根据以下信息编制而成的，应与以下内容一起阅读：

交易是通过 “Up-C” 结构完成的，Holdings 收到的对价分类反映了这种 “Up-C” 结构。收盘时，Holdings持有多个OpCo单位，这些单位可兑换成 合计22,500,000股A类普通股，或者根据Verde Clean Fuels的选择，现金等于 在同期出售或承销发行中出售此类A类普通股所筹集的净收益。

根据应收税款协议 ，Verde Clean Fuels将需要缴纳美国联邦、州和 地方所得税和特许经营税（使用简化假设计算得出的，以解决州和地方税的影响）的净现金储蓄额的85％（如果有的话），因为根据税收基础的某些增加 归因于行使 OpCo 交易所权、强制性交易所或看涨权以及可归因于某些权益 归咎于利息。向TRA持有人支付的任何此类款项都将减少未来交易所 产生的节税所提供的现金，而这些节税本来可以用于Verde Clean Fuels用于其他用途，包括再投资或向A 类普通股持有人分红。剩余的15％税收优惠中节省的现金税收将由Verde Clean Fuels保留。Verde Clean Fuels根据应收税款协议承担的与控制权变更有关的 义务的支付上限为5,000,000,000美元。 支付上限不会被先前根据应收税款协议支付的任何金额或控制权变更发生当年或之前任何年份 要求支付（但尚未支付）的任何金额减少或抵消。

由于 由于未来更换C类OpCo单位的数量和时间的不确定性，未经审计的简明合并财务信息假设没有进行过C类OpCo单位的交换，因此，税基 没有增加。此外，Verde Clean Fuels将根据Verde Clean Fuels目前对未来变现能力的评估 确认已实现的任何递延所得税资产的全额估值补贴。

以下是 汇总了截至2023年2月15日的佛得角清洁燃料普通股已发行的情况。根据截至2023年2月15日 已发行和流通的31,858,620股公司A类普通股和C类普通股，实益所有权的百分比为 。

未经审计 PRO FORMA 简明合并资产负债表

作为 2022 年 12 月 31 日的

未经审计 PRO FORMA 简明合并运营报表

年份 已于 2022 年 12 月 31 日结束

注意 1 — 演示基础

未经审计的预计合并财务信息已准备就绪，旨在说明业务合并的估计影响。

根据公认会计原则， 业务合并是根据普通控制反向资本重组进行核算的，没有记录商誉或其他无形 资产。业务合并未被视为中级公司控制权的变更。这一 的决定反映了Holdings拥有Verde Clean Fuels的多数投票权，中级的业务前合并 业务是Verde Clean Fuels在业务合并后的大部分业务，而中级的管理团队 在Verde Clean Fuels保留了类似的职位。此外，Holdings将继续通过其多数 投票权控制董事会。

在 财务会计准则委员会（“FASB”）ASC 805的指导下， 业务合并，对于受共同控制的实体之间的交易 ，CENAQ和Mediredive的资产、负债和非控股权益按业务合并之日的账面金额确认 。根据这种会计方法，就财务报告而言，CENAQ被视为 “被收购的” 公司。因此，出于会计目的，企业合并被视为CENAQ净资产的中间发行股票的等价物 ，同时进行了资本重组。CENAQ的净资产在预计财务信息中按其 历史价值列报，不记录商誉或其他无形资产。

注 2 — 交易会计调整

截至2022年12月31日，未经审计的预计简明合并资产负债表中包含的 交易会计调整如下：

(a) 现金。 代表业务合并对于 Verde Clean Fuels 现金余额的影响，该合并被视为普通控制反向资本重组。

下方 表显示了截至2022年12月31日的业务合并资金来源和用途，作为常见控制措施 反向资本重组进行核算：

(b) 递延所得税的调整 。源于OpCo权益的财务报表和税收基础之间的差异，包括遗留的 递增基础调整和Verde Clean Fuels记录的净营业亏损。递延所得税的调整假设：

Verde Clean Fuels因未确认的税收优惠而累积负债或调整递延税。截至2022年12月31日，Verde Clean Fuels尚未记录任何未确认的 税收优惠，这些优惠如果得到确认，将影响其年度有效税率。但是，随着Verde Clean Fuels 继续评估各种会计考虑，它可能会根据公认会计原则记录不确定的税收状况。

(c) 特遣队 对价。表示取消了129.9万美元的或有对价支出，该费用于2022年12月31日被中级记录为 ，涉及在自上次资产购买之日起的指定期限内达到某些投资回报率 障碍时向中级管理层支付的或有付款。尽管中级公司记录了或有对价 （因为提供服务的员工受雇于中级公司的合并子公司），但如果实现投资回报障碍，母公司和中级公司的100％ 所有者Holdings有法律义务结清或有款项。 2022年8月5日，BCF Holdings与公司管理层兼首席执行官达成协议，根据该协议，在业务合并结束后 将没收或有付款。因此，或有对价已排除在未经审计的预算 简明合并财务报表中。

(d) Tax 应收账款协议责任。未对应收税款协议的影响进行任何调整，委托书其他地方对 进行了更全面的描述。作为交易完成的一部分，Verde Clean Fuels是 下的应收税款协议的当事方，Verde Clean Fuels将向TRA持有人支付Verde Clean Fuels在某些 税收属性的净税收优惠中的85％。在控制权变更方面，向TRA持有人支付的款项必须遵守5,000,000,000美元的付款上限。 支付上限不会被先前根据应收税款协议支付的任何金额或控制权变更发生当年或任何前几年 要求支付（但尚未支付）的金额减少或抵消。Verde Clean Fuels预计，它将根据每次交易所颁布的税率确认递延所得税资产的增加，从而考虑未来行使OpCo A＆R LLC协议中规定的应纳税交易权所产生的所得税影响。如果在交易后立即交换所有未偿还的C类OpCo单位，则根据应收税款协议向Verde Clean Fuels提供的税收优惠的估计净现值将约为3,700万美元 由向TRA持有人支付的相关折扣款所抵消，该折扣相当于根据某些假设获得的3200万美元福利的85％， 包括Verde Clean Fuels有足够的应纳税所得额来实现税收优惠；税法没有重大变化；而且 的公允市场价值交换的股票等于每股10美元。目前，将对根据OpCo当前对未来变现能力的评估创建的任何递延所得税资产设立全额估值补贴 。因此，未反映与应收税款协议下未来付款相关的 任何负债。

(e) CENAQ 的 A 类普通股可能被赎回。表示将CENAQ的可赎回股份重新归类为与业务合并相关的CENAQ的 A类普通股，计为普通控制反向资本重组。

(f) 对股权的影响。下表显示了以普通控制反向资本重组计算的业务合并 对总权益部分的影响：

(g) 非控制性 权益。根据合并后公司的合并后结构 ，进行调整，以反映非控股权益持有人在合并权益中的经济份额。收盘后，A类普通股的持有人将拥有合并后实体业绩 的直接控股权，而Holdings将拥有OpCo的经济权益，在Verde Clean Fuels的财务 报表中显示为非控股权益。间接经济利益由Holdings以OpCo交易所权利的形式持有，或者在某些情况下，包括Verde Clean Fuels选择时，以等于A类普通股公允价值的现金形式持有。 如果Verde Clean Fuels选择交换的C类OpCo单位以及取消C类普通股， 将以现金结算，则用于结算交易所的现金必须通过私募出售或承销发行A 类普通股提供资金。

下表汇总了A类普通股持有人与OpCo单位持有人持有的间接 经济权益之间的佛得角清洁燃料的经济利益（假设所有C类OpCo单位都兑换为A类普通股）：

非控股权益可能会根据用C类普通股和OpCo单位的股份数量减少，或者在某些情况下，包括在选择Verde Clean Fuels时，现金的金额等于A类普通股的公允价值 。非控股权益的计算基于Verde Clean Fuels在业务合并结束时 的净资产。因此，非控股权益增加到2700万美元，额外实收资本和累计赤字相应减少 （见附注2 (f) (9) 对股权的影响).

(h) 利息 收入。表示扣除信托账户中持有的有价证券所赚取的利息。

(i) 非控股权益 净亏损。佛得角清洁燃料的净亏损正在减少，汇总如下：

(j) 每股收益 （亏损）。代表使用加权平均已发行股票计算的每股净收益（亏损）。由于Business 合并的反映效果好像是在所述时期开始时发生的，因此计算基本和摊薄后每股净收益（亏损）的加权平均已发行股票 时假设与业务合并相关的可发行股票 在本报告所述的整个时期内均已流通。

(k) 保险。代表与业务合并 相关的董事和高级管理人员责任保险单，将在收盘后支付。