附录 99.1
Uxin 公布未经审计的 2023 财年第三季度财务业绩
北京，2023年4月11日——中国领先的二手车买卖电子商务平台Uxin Limited（“Uxin” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：UXIN）今天公布了截至2022年12月31日的第三季度未经审计的财务业绩。
截至2022年12月31日的季度亮点
优信创始人、董事长兼首席执行官戴坤先生评论说：“在截至2022年12月31日的2023财年第三季度中，我们成功地度过了充满挑战的运营环境，其特征是中国的COVID政策波动，严重影响了二手车市场。尽管面临这些挑战，但我们的零售额同比显著增长了76.7％，售出了2928套。我们的净推荐值也保持在60的强劲水平，这是我们连续第四个季度获得业内最高的客户满意度。随着我们不断增强客户服务能力，这进一步凸显了我们在消费者中的良好声誉和不断提高的品牌知名度。值得注意的是，2022 年 12 月，我们完成了西安超市的升级和改造。随着我们库存水平的提高，新的西安超市将进一步促进我们的销售增长。”
戴先生继续说：“在迅速放松COVID限制之后，我们观察到中国经济环境正在复苏，消费者信心也有所增强。尽管在2023年前三个月，中国汽车市场的价格波动很大，但在我们谨慎的定价策略和广受认可的品牌声誉的推动下，我们的销售效率继续提高。我们的二手车业务已在恶劣环境中经过严格测试。随着2023年4月市场趋于稳定，库存和销售额增加，我们有信心在本日历年年底之前实现单一门店的盈利。”
优信首席财务官林峰表示：“尽管宏观和市场状况动荡不定，但我们仍然致力于采取谨慎的财务策略，以支持高质量的业务增长。在过去的几个季度中，我们投入了大量精力来优化业务的单位经济性。除了优化库存结构和改善收入来源外，我们还继续完善我们的业务和运营流程。因此，我们大幅降低了每辆车的成本，为在2023日历年实现单店盈利奠定了坚实的基础。此外，我们已按计划从投资者那里获得了投资资金，并已完全清偿了可转换票据下的所有剩余债务。这将显著改善我们的资产负债表，使我们能够保持健康的财务结构，并将资源集中在未来的业务发展机会上。”
截至2022年12月31日的季度财务业绩
截至2022年12月31日的三个月，总收入为人民币4.705亿元（合6,820万美元），较上一季度的人民币6.188亿元下降了24.0％，较去年同期的人民币5.066亿元下降了7.1％。季度同比下降是由本季度全国范围内 COVID-19 疫情卷土重来导致的总交易量下降所推动的。同比下降主要是由于汽车批发销售收入减少，但部分被零售汽车销售收入的增加所抵消。
截至2022年12月31日的三个月，零售汽车销售收入为人民币3.289亿元（合4,770万美元），较上一季度的人民币3.719亿元下降了11.6％，较去年同期的人民币2.330亿元增长了41.2％。在截至2022年12月31日的三个月中，零售交易量为2928套，较上个季度的3,109套下降了5.8％，较去年同期的1,657套增长了76.7％。环比下降主要是由本季度全国范围内 COVID-19 疫情卷土重来导致的零售交易量下降所致。同比增长是由零售交易量的增长推动的，该公司通过合肥和西安IRC不断增加口碑营销，进一步改善了品牌形象，这扩大了Uxin的客户群并促进了零售汽车的销售。
截至2022年12月31日的三个月，汽车批发销售收入为人民币1.321亿元（合1,910万美元），较上一季度的人民币2.378亿元下降了44.5％，较去年同期的人民币2.659亿元下降了50.3％。在截至2022年12月31日的三个月中，批发交易量为1,969套，较上个季度的2941套下降了33.0％，较去年同期的3,208套下降了38.6％。汽车批发销售是指公司从不符合公司零售标准的个人那里购买的汽车，随后通过线上和线下渠道出售。但是，随着公司不断努力提高库存能力和翻新能力，越来越多的收购汽车正在进行翻新以达到零售标准，而不是通过批发渠道出售。
截至2022年12月31日的三个月，其他收入为人民币950万元（合140万美元），而上一季度为人民币910万元，去年同期为人民币770万元。
截至2022年12月31日的三个月，收入成本为人民币4.677亿元（合6,780万美元），而上一季度为人民币6.107亿元，去年同期为人民币4.858亿元。
截至2022年12月31日的三个月，毛利率为0.6％，而上一季度为1.3％，去年同期为4.1％。为了更好地解决动态客户偏好和改善库存周转率，公司不断重新评估其定价策略，以加快因COVID引起的中断而导致销售周期较长的汽车的销售。这些努力导致成本或市场储备调整降低，毛利率比去年同期有所下降。
截至2022年12月31日的三个月，总运营支出为人民币1.038亿元（合1510万美元）。不包括股份薪酬影响的总运营支出为人民币9,280万元。
截至2022年12月31日的三个月，不包括股份薪酬影响的非公认会计准则调整后的运营亏损为人民币8,560万元（合1,240万美元），而上一季度为人民币9,240万元，去年同期为人民币6,860万元。
在截至2022年12月31日的三个月中，与优先可转换优先股相关的公允价值影响导致150万元人民币（20万美元）的收益，而上一季度的亏损为1150万元人民币。影响主要是由于在此期间发行的与优先可转换优先股有关的认股权证的公允价值变化。公允价值影响是非现金收益。
截至2022年12月31日的三个月，净运营收入（亏损）/净亏损为人民币1.008亿元（合1,460万美元），而上一季度的净亏损为人民币1.165亿元，去年同期的净收入为人民币12.797亿元。
截至2022年12月31日的三个月，非公认会计准则调整后的净运营亏损为人民币9,140万元（合1,320万美元），而上一季度为人民币9,110万元，去年同期为人民币8,030万元。
流动性
自成立以来，该公司一直在遭受运营损失。在截至2022年12月31日的三个月中，公司蒙受了9,650万元人民币（合1,400万美元）的运营亏损。截至2022年12月31日，净流动负债为人民币3.107亿元（合4510万美元）。
鉴于这些财务业绩，公司已采取行动改善其流动性和现金状况。公司、NIO Capital和Joy Capital于2023年1月达成了一项最终协议，将某些认股权证的到期日从2023年1月12日延长至2024年1月12日，这使认股权证持有人有权认购公司高达1.65亿美元的可转换优先股。2023年3月，公司还与中国两家信誉良好的银行签订了库存质押融资协议，融资总额为 RMB250 百万美元，根据该协议，银行将在融资额度内为公司未来购买二手车库存提供资金。此外，公司于2022年11月7日从招商银行（“CMB”）获得了 RMB50 百万的营运资金额度，其中 RMB20 百万已于 2022 年 11 月提取，而剩余的 RMB30 百万可在融资协议签订之日起 1 年内应公司要求使用。公司还有权从蔚来资本获得1亿美元的投资金额，用于蔚来资本认购公司的优先可转换优先股，截至2023年3月31日，其中1,840万美元已收到。2023年4月，公司与NIO Capital就未偿收购价格签订了额外协议。迄今为止，蔚来资本已履行其未偿收购价总额为8000万美元的义务，预计公司将按原计划不迟于2023年6月30日收到剩余的2,000万美元余额。同时，该公司还履行了6,160万美元长期债务下的所有义务，包括2310万美元的流动部分和3,850万美元的非流动部分。有了如此优化的资本结构，公司将继续积极寻求新的外部融资计划，以进一步改善其流动性。此外，公司继续优化其成本和支出结构，以提高其业务流程的资本效率。
但是，该公司的业务计划包括几个重要的假设。这些假设包括未来十二个月对二手车的需求增加，以及控制成本和流出现金流的能力。此外，公司继续寻求额外融资（包括但不限于通过行使认股权证获得的股权融资）的能力可能受到不确定性的影响。这些条件和不确定性使人们对公司在未来十二个月内履行到期义务的能力产生了重大怀疑，这将影响公司继续作为持续经营企业的能力。
如果公司成功实施其业务和融资计划，并且认股权证持有人将行使购买公司的优先可转换优先股，则管理层认为，公司至少在未来十二个月的运营中将有足够的流动性。
近期发展
2023年4月5日，公司宣布，根据进一步商定的时间表，NIO Capital已履行其为认购公司优先可转换优先股支付剩余未偿还收购价的一部分的义务。迄今为止，NIO Capital已履行其支付总额为8000万美元的收购价款的义务。正如先前披露的那样，蔚来资本的一家子公司于2022年6月与公司签订了最终协议，以总收购价为1亿美元的总收购价认购公司的优先可转换优先股，分期支付。该公司还宣布，它已完全履行了最初于2019年6月发行并于2021年6月修订的某些可转换本票的未偿还款义务，总额为6,160万美元。
商业展望
截至2023年3月31日的三个月，恰逢持续到元宵节的农历新年假期，传统上是二手车交易的淡季。此外，在整个季度中，中国汽车行业的新车价格普遍下跌，这使潜在买家对购买决定犹豫不决。作为回应，Uxin从2023年初开始采取了谨慎的车辆收购策略，使公司能够保持健康稳定的库存结构，同时最大限度地减少价格波动的影响。尽管公司减少库存规模可能会暂时限制2023财年第四季度的销售业绩，但Uxin预计其销售周转效率将保持稳定，与2023财年第三季度相比，利润状况将有所改善。
在截至2023年3月31日的三个月中，该公司预计其零售交易量约为2,100辆，零售汽车的平均售价（ASP）约为11.7万元人民币。该公司还预计其批发交易量约为1,300套，预计平均售价约为52,000元人民币。该公司估计，其总收入包括零售汽车销售收入、汽车批发销售收入和增值服务收入在 RMB310 百万至 RMB330 百万之间。这些预测反映了公司对市场和运营状况的当前和初步看法，这些看法可能会发生变化。
电话会议
Uxin 的管理团队将于 2023 年 4 月 11 日星期二美国东部时间上午 8:00（北京/香港时间当天晚上 8:00）召开电话会议，讨论财务业绩。在电话会议之前，所有参与者必须使用以下链接完成在线注册流程。注册后，每位参与者都将收到此会议的访问详细信息，包括活动密码、唯一的访问密码、拨入号码以及一封包含加入电话会议详细说明的电子邮件。
电话会议预登记：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10029809-wz0dil.html
电话会议结束后将在2023年4月18日之前提供电话重播。重播的拨入详细信息如下：
美国：+1 646 254 3697
中国：+61 2 8199 0299
重播密码：10029322
电话会议的网络直播和档案将在Uxin网站的 “投资者关系” 部分提供 http://ir.xin.com.
关于优信
Uxin Limited（纳斯达克股票代码：UXIN）是中国领先的二手车买卖电子商务平台。我们通过可靠、一站式和无忧的交易体验提供高质量、物有所值的车辆以及卓越的售后服务。根据我们的全渠道战略，我们能够利用我们开创性的在线平台为全国客户提供服务，并通过线下检查和修复中心在选定地区建立市场领导地位。凭借我们在十多年的运营中广泛的行业数据和持续的技术创新，我们已经建立了强大的二手车管理和运营能力。我们致力于坚持以客户为中心的方法，推动二手车行业的健康发展。
非公认会计准则财务指标的使用
在评估业务时，公司考虑并使用某些非公认会计准则指标，包括调整后的运营亏损和调整后的运营净亏损以及调整后的每股运营净亏损——基本和摊薄后，作为审查和评估其经营业绩的补充指标。非公认会计准则财务指标的列报不应孤立考虑，也无意替代根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息。公司将调整后的运营亏损定义为不包括股份薪酬的运营损失。该公司将调整后的运营净亏损定义为运营净亏损，不包括基于股份的薪酬和发行高级可转换优先股的公允价值影响，包括陷入困境的债务重组收益。该公司将调整后的每股运营净亏损——基本亏损和摊薄后定义为每股运营净亏损，不包括基于股份的薪酬的影响和发行高级可转换优先股的公允价值影响，还包括陷入困境的债务重组收益。公司之所以提出非公认会计准则财务指标，是因为管理层使用它们来评估经营业绩和制定业务计划。调整后的运营净亏损使管理层能够评估公司的经营业绩，而无需考虑基于股份的薪酬的影响以及发行优先可转换优先股（非现金费用）的公允价值影响。该公司还认为，使用非公认会计准则指标有助于投资者评估其经营业绩，因为该指标不包括某些预计不会导致现金支付的支出。
非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则进行定义，也未按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。使用调整后的运营净亏损的主要局限性之一是，它不能反映影响公司运营的所有收入和支出项目。发行优先可转换优先股的基于股份的薪酬和公允价值影响已经并将继续在业务中产生，并未反映在调整后的运营净亏损和调整后的每股运营净亏损——基本和摊薄后的列报中。此外，非公认会计准则指标可能与包括同行公司在内的其他公司使用的非公认会计准则信息不同，因此它们的可比性可能有限。
公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则绩效指标进行对账来弥补这些限制，在评估公司业绩时应考虑所有这些指标。公司鼓励您全面查看其财务信息，不要依赖单一的财务指标。
本新闻稿末尾包括Uxin的非公认会计准则财务指标与最具可比性的美国公认会计准则指标的对账。
汇率信息
本公告包含按特定汇率将某些人民币金额折算成美元（“美元”），仅为方便读者，但实际以美元结算的交易金额除外。除非另有说明，否则所有从人民币到美元的折算均按人民币6.8972元兑1.00美元的汇率进行，代表联邦储备系统理事会发布的H.10统计稿中规定的截至2022年12月30日的指数汇率。本公司不表示所提及的人民币或美元金额可以按任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币（视情况而定）。
安全港声明
本公告包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过 “意愿”、“期望”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计” 等术语来识别。除其他外，本公告中的业务展望和管理层引文，以及Uxin的战略和运营计划，都包含前瞻性陈述。Uxin还可以在向美国证券交易委员会提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或员工向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括关于Uxin信念和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下内容：COVID-19 疫情的影响、Uxin 的目标和战略；其扩张计划；其未来的业务发展、财务状况和经营业绩；Uxin 对其服务的需求和市场接受度的预期；其提供差异化和卓越的客户体验、维持和增强客户对其平台的信任以及评估和增强客户对其平台信任的能力缓解各种风险，包括信贷；其对维持和扩大与包括融资合作伙伴在内的业务伙伴的关系的期望；中国二手车电子商务行业的趋势和竞争；与Uxin行业相关的法律法规；总体经济和商业状况；以及上述任何内容所依据或相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在Uxin向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿和附件中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则Uxin不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
投资者和媒体垂询，请联系：
优信有限公司投资者关系
Uxin 有限公司
电话：+86 10 5691-6765
电子邮件：ir@xin.com
Blueshirt 集团
王杰先生
电话：+86 166-0115-0429
电子邮件：Jack@blueshirtgroup.com
Uxin 有限公司
未经审计的综合亏损合并报表
（以千计，股票数量和每股数据除外）
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在截至12月31日的三个月中 |
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在截至12月31日的九个月中， |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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||||||||||||
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人民币 |
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人民币 |
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美元$ |
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|
人民币 |
|
|
人民币 |
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美元$ |
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收入 |
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||||||
零售汽车销售 |
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233,013 |
|
|
|
328,900 |
|
|
|
47,686 |
|
|
|
461,056 |
|
|
|
1,049,162 |
|
|
|
152,114 |
|
汽车批发销售 |
|
|
265,919 |
|
|
|
132,054 |
|
|
|
19,146 |
|
|
|
643,800 |
|
|
|
633,828 |
|
|
|
91,896 |
|
其他 |
|
|
7,709 |
|
|
|
9,549 |
|
|
|
1,384 |
|
|
|
25,516 |
|
|
|
32,465 |
|
|
|
4,707 |
|
总收入 |
|
|
506,641 |
|
|
|
470,503 |
|
|
|
68,216 |
|
|
|
1,130,372 |
|
|
|
1,715,455 |
|
|
|
248,717 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
收入成本 |
|
|
(485,805 |
) |
|
|
(467,676 |
) |
|
|
(67,807 |
) |
|
|
(1,083,773 |
) |
|
|
(1,697,813 |
) |
|
|
(246,160 |
) |
毛利 |
|
|
20,836 |
|
|
|
2,827 |
|
|
|
409 |
|
|
|
46,599 |
|
|
|
17,642 |
|
|
|
2,557 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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||||||
运营费用 |
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|
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|
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|
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||||||
销售和营销 |
|
|
(68,023 |
) |
|
|
(54,952 |
) |
|
|
(7,967 |
) |
|
|
(154,327 |
) |
|
|
(183,915 |
) |
|
|
(26,665 |
) |
一般和行政 |
|
|
(37,047 |
) |
|
|
(39,002 |
) |
|
|
(5,655 |
) |
|
|
(110,277 |
) |
|
|
(126,197 |
) |
|
|
(18,297 |
) |
研究和开发 |
|
|
(11,269 |
) |
|
|
(9,433 |
) |
|
|
(1,368 |
) |
|
|
(27,762 |
) |
|
|
(28,375 |
) |
|
|
(4,114 |
) |
(备抵金) /冲销信贷损失，净额 |
|
|
(3,688 |
) |
|
|
(433 |
) |
|
|
(63 |
) |
|
|
3,094 |
|
|
|
(760 |
) |
|
|
(110 |
) |
运营费用总额 |
|
|
(120,027 |
) |
|
|
(103,820 |
) |
|
|
(15,053 |
) |
|
|
(289,272 |
) |
|
|
(339,247 |
) |
|
|
(49,186 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他营业收入，净额 |
|
|
26,359 |
|
|
|
4,457 |
|
|
|
646 |
|
|
|
73,231 |
|
|
|
22,083 |
|
|
|
3,202 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
运营损失 |
|
|
(72,832 |
) |
|
|
(96,536 |
) |
|
|
(13,998 |
) |
|
|
(169,442 |
) |
|
|
(299,522 |
) |
|
|
(43,427 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
利息收入 |
|
|
214 |
|
|
|
79 |
|
|
|
11 |
|
|
|
3,426 |
|
|
|
457 |
|
|
|
66 |
|
利息支出 |
|
|
(7,671 |
) |
|
|
(4,968 |
) |
|
|
(720 |
) |
|
|
(35,781 |
) |
|
|
(15,567 |
) |
|
|
(2,257 |
) |
其他收入 |
|
|
869 |
|
|
|
940 |
|
|
|
136 |
|
|
|
4,378 |
|
|
|
16,181 |
|
|
|
2,346 |
|
其他开支 |
|
|
(1,794 |
) |
|
|
(2,334 |
) |
|
|
(338 |
) |
|
|
(7,684 |
) |
|
|
(5,836 |
) |
|
|
(846 |
) |
清偿债务造成的损失 (一) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
(2,778 |
) |
|
|
(403 |
) |
||||
外汇（亏损）/收益 |
|
|
(3,430 |
) |
|
|
560 |
|
|
|
81 |
|
|
|
(8,652 |
) |
|
|
(2,579 |
) |
|
|
(374 |
) |
发行优先可转换优先股的公允价值影响 (ii) |
|
|
1,364,348 |
|
|
|
1,495 |
|
|
|
217 |
|
|
|
(290,601 |
) |
|
|
242,226 |
|
|
|
35,119 |
|
所得税支出前的收入/（亏损） |
|
|
1,279,704 |
|
|
|
(100,764 |
) |
|
|
(14,611 |
) |
|
|
(504,356 |
) |
|
|
(67,418 |
) |
|
|
(9,776 |
) |
所得税支出 |
|
|
(22 |
) |
|
|
(76 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(285 |
) |
|
|
(41 |
) |
关联公司亏损权益 |
|
|
60 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
334 |
|
|
|
10,330 |
|
|
|
1,498 |
|
||
净收入/（亏损），扣除税款 |
|
|
1,279,742 |
|
|
|
(100,840 |
) |
|
|
(14,622 |
) |
|
|
(504,044 |
) |
|
|
(57,373 |
) |
|
|
(8,319 |
) |
减去：归属于非控股权益股东的净亏损 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
— |
|
|||||
归属于UXIN LIMITED普通股股东的净收益/（亏损） |
|
|
1,279,742 |
|
|
|
(100,840 |
) |
|
|
(14,622 |
) |
|
|
(504,044 |
) |
|
|
(57,370 |
) |
|
|
(8,319 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
净收入/（亏损） |
|
|
1,279,742 |
|
|
|
(100,840 |
) |
|
|
(14,622 |
) |
|
|
(504,044 |
) |
|
|
(57,373 |
) |
|
|
(8,319 |
) |
外币折算，扣除税款为零 |
|
|
51,084 |
|
|
|
9,854 |
|
|
|
1,429 |
|
|
|
65,483 |
|
|
|
(80,333 |
) |
|
|
(11,647 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
综合收益总额/（亏损） |
|
|
1,330,826 |
|
|
|
(90,986 |
) |
|
|
(13,193 |
) |
|
|
(438,561 |
) |
|
|
(137,706 |
) |
|
|
(19,966 |
) |
减去：归属于非控股权益股东的综合亏损总额 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
— |
|
|||||
归属于UXIN LIMITED普通股股东的综合收益/（亏损）总额 |
|
|
1,330,826 |
|
|
|
(90,986 |
) |
|
|
(13,193 |
) |
|
|
(438,561 |
) |
|
|
(137,703 |
) |
|
|
(19,966 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
归属于UXIN LIMITED普通股股东的净收益/（亏损） |
|
|
1,279,742 |
|
|
|
(100,840 |
) |
|
|
(14,622 |
) |
|
|
(504,044 |
) |
|
|
(57,370 |
) |
|
|
(8,319 |
) |
加权平均已发行股票—基本 |
|
|
1,188,344,202 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,161,855,136 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
加权平均已发行股票——摊薄 |
|
|
1,497,381,204 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,391,609,921 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股股东每股净收益/（亏损），基本 |
|
|
1.08 |
|
|
|
(0.03 |
) |
|
— |
|
|
|
(0.43 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
— |
|
普通股股东每股净亏损，摊薄 |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
|
— |
|
|
|
(1.94 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
— |
|
(i) 债务清偿损失是该期间将发行额外股份以及先前结算的可转换本票和某些其他历史交易的结果。
(ii) 2021年6月，我们分别与NIO Capital和Joy Capital签订了股票认购协议，认购优先可转换优先股的总投资额高达3.15亿美元。2021年7月12日，291,290,416股优先可转换优先股的发行完成了1亿美元的首次收盘。同一天，我们还向NIO Capital和Joy Capital分别发行了认股权证，购买多达240,314,593股优先可转换优先股，总金额为1.65亿美元，包含在上述3.15亿美元中。第二次收盘金额为5,000万美元，预计将视惯例成交条件而定，其中2750万美元、1,000万美元和750万美元分别在2021年11月，即2022年3月和6月收到。对于剩余的500万美元，蔚来资本于2022年7月27日将其权利和义务转让给了独立的第三方，我们从该第三方那里收到了剩余的500万美元。根据美国公认会计原则，首次收盘时收到的所有收益均分配给认股权证。认股权证和第二份收盘合约分别记为认股权证负债和远期合约负债或公允价值资产，随后的公允价值变动将计入损益。报告季度的公允价值影响总额为人民币150万元（20万美元）。
Uxin 有限公司
未经审计的合并资产负债表
（以千计，股票数量和每股数据除外）
|
|
截至3月31日， |
|
|
截至12月31日， |
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
|||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
现金和现金等价物 |
|
|
128,021 |
|
|
|
104,067 |
|
|
|
15,088 |
|
限制性现金 |
|
|
8,276 |
|
|
|
1,801 |
|
|
|
261 |
|
应收账款，净额 |
|
|
832 |
|
|
|
1,670 |
|
|
|
243 |
|
因担保付款而确认的贷款，扣除截至2022年3月31日和2022年12月31日分别为324,371元人民币和253,822元人民币的信贷损失准备金 (ii) |
|
|
54,888 |
|
|
|
4,050 |
|
|
|
587 |
|
其他应收账款，扣除截至2022年3月31日和2022年12月31日分别为30,251元人民币和22,450元人民币的信贷损失准备金 (ii) |
|
|
166,006 |
|
|
|
35,563 |
|
|
|
5,156 |
|
库存，净额 |
|
|
426,257 |
|
|
|
275,573 |
|
|
|
39,954 |
|
远期合约资产 (i) |
|
|
36 |
|
|
— |
|
|
— |
|
||
预付费用和其他流动资产 (ii) |
|
|
90,012 |
|
|
|
64,714 |
|
|
|
9,383 |
|
流动资产总额 |
|
|
874,328 |
|
|
|
487,438 |
|
|
|
70,672 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
财产、设备和软件，净额 |
|
|
34,531 |
|
|
|
51,784 |
|
|
|
7,508 |
|
长期投资 |
|
|
288,756 |
|
|
|
288,712 |
|
|
|
41,859 |
|
其他非流动资产 (ii) |
|
|
24,000 |
|
|
— |
|
|
— |
|
||
使用权资产，净额 |
|
|
29,584 |
|
|
|
14,419 |
|
|
|
2,091 |
|
非流动资产总额 |
|
|
376,871 |
|
|
|
354,915 |
|
|
|
51,458 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
总资产 |
|
|
1,251,199 |
|
|
|
842,353 |
|
|
|
122,130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
负债、夹层权益和股东赤字 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
应付账款 |
|
|
92,534 |
|
|
|
79,215 |
|
|
|
11,485 |
|
担保负债 |
|
|
179 |
|
|
|
3 |
|
|
— |
|
|
认股权证负债 (i) |
|
|
196,390 |
|
|
|
524 |
|
|
|
76 |
|
其他应付账款和其他流动负债 (ii) (iii) |
|
|
674,333 |
|
|
|
487,936 |
|
|
|
70,744 |
|
短期借款 |
|
— |
|
|
|
20,000 |
|
|
|
2,900 |
|
|
长期借款的流动部分 |
|
|
233,000 |
|
|
— |
|
|
— |
|
||
长期债务的流动部分 (ii) |
|
|
102,206 |
|
|
|
210,488 |
|
|
|
30,518 |
|
流动负债总额 |
|
|
1,298,642 |
|
|
|
798,166 |
|
|
|
115,723 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
长期借款 |
|
— |
|
|
|
293,000 |
|
|
|
42,481 |
|
|
应付给微众银行的对价 (iv) |
|
|
107,642 |
|
|
|
51,171 |
|
|
|
7,419 |
|
经营租赁负债 |
|
|
10,866 |
|
|
|
5,717 |
|
|
|
829 |
|
长期债务 (ii) |
|
|
817,648 |
|
|
|
268,137 |
|
|
|
38,876 |
|
非流动负债总额 |
|
|
936,156 |
|
|
|
618,025 |
|
|
|
89,605 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
负债总额 |
|
|
2,234,798 |
|
|
|
1,416,191 |
|
|
|
205,328 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
夹层股权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
优先可转换优先股（截至2022年3月31日和2022年12月31日分别批准面值0.0001美元、10亿和17.2亿股；截至2022年3月31日和2022年12月31日分别已发行和流通的400,524,323股和1,151,221,338股）(i) |
|
|
526,484 |
|
|
|
642,623 |
|
|
|
93,172 |
|
夹层资产总额 |
|
|
526,484 |
|
|
|
642,623 |
|
|
|
93,172 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
股东赤字 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
普通股 |
|
|
782 |
|
|
|
805 |
|
|
|
117 |
|
额外的实收资本 |
|
|
14,254,109 |
|
|
|
14,685,414 |
|
|
|
2,129,185 |
|
累计其他综合收益 |
|
|
288,461 |
|
|
|
208,128 |
|
|
|
30,176 |
|
累计赤字 |
|
|
(16,053,272 |
) |
|
|
(16,110,642 |
) |
|
|
(2,335,824 |
) |
Uxin 的股东赤字总额 |
|
|
(1,509,920 |
) |
|
|
(1,216,295 |
) |
|
|
(176,346 |
) |
非控股权益 |
|
|
(163 |
) |
|
|
(166 |
) |
|
|
(24 |
) |
股东赤字总额 |
|
|
(1,510,083 |
) |
|
|
(1,216,461 |
) |
|
|
(176,370 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
负债总额、夹层权益和股东赤字 |
|
|
1,251,199 |
|
|
|
842,353 |
|
|
|
122,130 |
|
(i) 2021年6月，我们分别与NIO Capital和Joy Capital签订了股票认购协议，认购优先可转换优先股的总投资额高达3.15亿美元。2021年7月12日，291,290,416股优先可转换优先股的发行完成了1亿美元的首次收盘。同一天，我们还向NIO Capital和Joy Capital分别发行了认股权证，购买多达240,314,593股优先可转换优先股，总金额为1.65亿美元，包含在上述3.15亿美元中。根据美国公认会计原则，首次收盘时收到的所有收益均分配给认股权证。认股权证和第二份收盘合约分别记为认股权证负债和远期负债，随后的公允价值变动将计入损益。
第二次收盘金额为5,000万美元，预计将视惯例成交条件而定，其中2750万美元、1,000万美元和750万美元分别在2021年11月、2022年3月和6月收到。对于剩余的500万美元，蔚来资本于2022年7月27日将其权利和义务转让给了独立的第三方，我们从该第三方那里收到了剩余的500万美元。相应的公允价值在同一天从远期合同负债转入夹层权益。
(ii) 2021年6月，我们与58.com、Warburg Pincus、TPG的关联公司和某些其他持有总额为2.30亿美元可转换票据（“2024年票据”）的投资者签订了补充协议。根据补充协议，2024年未偿还票据本金的30％将在首次收盘时转换为总共66,990,291股A类普通股，价格为每股A类普通股1.03美元。2021年7月12日，上述转换已完成，相关A类普通股已发行。剩余的本金将在2021年7月至2024年6月期间由我们分期偿还，并记为长期债务和长期债务的流动部分。此外，利息期限已修改，2024年票据自最初发行之日起不计利息。
2022年7月18日和8月29日，公司向58.com和ClearVue Uxin Holdings, Ltd.（“ClearVue”）发行了183,495,146股和36,699,029股A类普通股，面值为每股0.0001美元，以换取公司在2019年6月10日向58.com和ClearVue发行的2024年票据下的全部债务。这些股票的发行价格相当于每股ADS1.03美元。
关于上述交易，我们和58.com共同免除了对方因某些历史交易下的某些义务而产生的索赔，主要包括2B未收到的处置对价和应计的广告费用。280万元人民币对我们第二季度业绩的相关影响在 “债务清偿造成的损失” 中得到确认。
(iii) 根据与我们的供应商之一签署的补充协议中包含的合同付款时间表，为了结清应付给该供应商的所有应付账款，只要我们按时付款，我们将在全额付款后免除总额为人民币5,610万元的款项。截至2022年12月31日，共录得9,610万元人民币。目前，我们按时付款。
(iv) 2020年7月23日，我们与WeBank签订了补充协议，以偿还与WeBank历史上为之提供便利的贷款相关的剩余担保负债。根据补充协议，从2020年到2025年我们将向WeBank支付总额为 RMB372 百万美元的担保和解金，最高年度结算金额不超过 RMB84 百万。补充协议签署后，我们也不再承担与历史上为WeBank提供的贷款有关的担保义务，条件是我们根据补充协议中规定的商定时间表分期付款。
* 包括的基于股份的薪酬费用如下：
|
|
在截至12月31日的三个月中 |
|
|
在截至12月31日的九个月中， |
|
||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
||||||
销售和营销 |
|
|
— |
|
|
|
318 |
|
|
|
46 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,108 |
|
|
|
161 |
|
一般和行政 |
|
|
4,282 |
|
|
|
10,306 |
|
|
|
1,494 |
|
|
|
13,166 |
|
|
|
34,258 |
|
|
|
4,967 |
|
研究和开发 |
|
|
— |
|
|
|
348 |
|
|
|
50 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,235 |
|
|
|
179 |
|
Uxin 有限公司
未经审计的 GAAP 和非 GAAP 业绩对账表
（以千计，股票数量和每股数据除外）
|
|
在截至12月31日的三个月中 |
|
|
在截至12月31日的九个月中， |
|
||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
||||||
运营损失 |
|
|
(72,832 |
) |
|
|
(96,536 |
) |
|
|
(13,998 |
) |
|
|
(169,442 |
) |
|
|
(299,522 |
) |
|
|
(43,427 |
) |
加：基于股份的薪酬支出 |
|
|
4,282 |
|
|
|
10,972 |
|
|
|
1,590 |
|
|
|
13,166 |
|
|
|
36,601 |
|
|
|
5,307 |
|
-销售和营销 |
|
— |
|
|
|
318 |
|
|
|
46 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,108 |
|
|
|
161 |
|
|
-一般和行政 |
|
|
4,282 |
|
|
|
10,306 |
|
|
|
1,494 |
|
|
|
13,166 |
|
|
|
34,258 |
|
|
|
4,967 |
|
-研究和开发 |
|
— |
|
|
|
348 |
|
|
|
50 |
|
|
— |
|
|
|
1,235 |
|
|
|
179 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
非公认会计准则调整后的运营亏损 |
|
|
(68,550 |
) |
|
|
(85,564 |
) |
|
|
(12,408 |
) |
|
|
(156,276 |
) |
|
|
(262,921 |
) |
|
|
(38,120 |
) |
|
|
在截至12月31日的三个月中 |
|
|
在截至12月31日的九个月中， |
|
||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
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人民币 |
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人民币 |
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美元$ |
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人民币 |
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人民币 |
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美元$ |
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||||||
运营净收入/（亏损） |
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1,279,742 |
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(100,840 |
) |
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(14,622 |
) |
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(504,044 |
) |
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(57,373 |
) |
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(8,319 |
) |
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||||||
加：基于股份的薪酬支出 |
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4,282 |
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10,972 |
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|
1,590 |
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|
13,166 |
|
|
|
36,601 |
|
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|
5,307 |
|
-销售和营销 |
|
— |
|
|
|
318 |
|
|
|
46 |
|
|
— |
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|
1,108 |
|
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|
161 |
|
||
-一般和行政 |
|
|
4,282 |
|
|
|
10,306 |
|
|
|
1,494 |
|
|
|
13,166 |
|
|
|
34,258 |
|
|
|
4,967 |
|
-研究和开发 |
|
— |
|
|
|
348 |
|
|
|
50 |
|
|
— |
|
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|
1,235 |
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|
179 |
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||
发行优先可转换优先股的公允价值影响 |
|
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(1,364,348 |
) |
|
|
(1,495 |
) |
|
|
(217 |
) |
|
|
290,601 |
|
|
|
(242,226 |
) |
|
|
(35,119 |
) |
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
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||||||
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||||||
非公认会计准则调整后的运营净亏损 |
|
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(80,324 |
) |
|
|
(91,363 |
) |
|
|
(13,249 |
) |
|
|
(200,277 |
) |
|
|
(262,998 |
) |
|
|
(38,131 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
每股运营净收益/（亏损）—基本 |
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|
1.08 |
|
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|
(0.03 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.43 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
|
— |
|
每股运营净亏损——摊薄 |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
|
— |
|
|
|
(1.94 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
|
— |
|
|
非公认会计准则调整后的每股运营净亏损——基本 |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.17 |
) |
|
|
(0.21 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
非公认会计准则调整后的每股运营净亏损——摊薄 |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.17 |
) |
|
|
(0.21 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
加权平均已发行股票—基本 |
|
|
1,188,344,202 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,161,855,136 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
加权平均已发行股票——摊薄 |
|
|
1,497,381,204 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,391,609,921 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
注意：人民币（RMB）兑换成美元（USD）的依据是联邦储备系统理事会H.10统计发布的截至2022年12月30日的1.00美元=人民币6.8972元的认证汇率。