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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-K

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委托文件编号：0-09439

国际银行股份有限公司

(注册人的确切姓名载于其约章)

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根据该法第12(G)节登记的证券：

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用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是 ⌧*不是。◻

用复选标记表示注册人是否不需要根据证券法第13或15(D)节提交报告。*是。◻  不是 ⌧

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)注册人在过去90天内是否遵守了此类提交要求。是 ⌧*不是。◻

用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章第232.405节)要求提交的每个互动数据文件。是 ⌧*不是。◻

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

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如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，并证明了其管理层对其有效性的评估

根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对编制或发布审计报告的注册会计师事务所财务报告的内部控制。☒

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐*不是。⌧

截至2020年6月30日，注册人的非关联公司持有的有表决权股票的总市值为$2,025,979,000以纳斯达克报告日期注册人普通股的每股收盘价为基础。

截至2021年2月22日，有63,298,608注册人已发行普通股的股份。

以引用方式并入的文件

以下文件的部分内容以引用方式并入本表格的指定部分(10-K)：(A)提交给证券持有人的截至2020年12月31日的财政年度报告(第I部分和第II部分)，以及(B)与公司2021年股东年会有关的委托书(第III部分)。

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内容

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第一部分

在本报告中，“公司”、“我们”、“我们”和“我们”是指国际银行股份有限公司、德克萨斯州的一家公司、其五家全资子公司和其他子公司。以下信息可能包含前瞻性陈述，符合本报告第7项(管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析)中“关于前瞻性陈述的告诫通知”的规定。我们的网址是www.ibc.com。

第一项：商业活动

一般信息

我们是一家注册的多银行金融控股公司，在我们位于德克萨斯州北部、南部、中部和东南部以及俄克拉何马州的主要银行和分支机构提供多样化的商业和零售银行服务。我们是按照1956年《银行控股公司法》(BHCA)的规定组建并运营的银行控股公司。“作为一家银行控股公司，我们可能拥有一家或多家银行，并可能从事与银行业务密切相关的活动。在这方面，我们受到美国联邦储备委员会(FRB)的监督和监管。此外，我们所有的全资银行子公司都是联邦存款保险公司(FDIC)的成员，并受其监管。*我们的主要公司办事处位于德克萨斯州拉雷多。

截至2020年12月31日，我们的主要资产由四个德克萨斯州银行协会和一家俄克拉荷马州银行公司的所有未偿还股本组成，如下所示：

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这五家子公司在本报告中统称为我们的“子公司银行”。

我们的理念是以客户服务为代表，座右铭是“我们做得更多”。我们的子公司银行通过任命选定的社区成员加入当地咨询委员会(地方委员会)等方式，保持对当地社区的坚定承诺。这些地方顾问委员会在附属银行董事会的监督下，帮助指导分行的运作。*这些当地董事会还帮助开发或修改我们的产品和服务，以满足当地客户的需求，以及向潜在客户介绍我们的许多产品和服务。

我们还拥有四家直接的非银行子公司：

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我们还拥有Gulfstar Group I和II，Ltd.及相关实体50%的权益，这些实体涉及投资银行活动，拥有四家商业银行实体的控股权，并拥有一家房地产开发合伙企业的多数股权。

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可用的信息

我们关于Form 10-K的年度报告、Form 10-Q的季度报告、Form 8-K的当前报告以及对这些报告的修订以及我们的委托书，都可以在我们的网站www.ibc.com上免费获取。我们还在网站上发布了适用于我们的董事和高管的道德准则，以及我们的审计委员会、风险委员会、薪酬委员会和提名委员会的章程。

服务业与人力资本

我们的子公司银行历来专注于为位于其贸易区的中小型企业提供商业银行服务，并选择国际银行服务。然而，近年来，子公司银行强调消费和零售银行业务，包括抵押贷款，以及在零售地点和购物中心设立分行。今天，我们拥有187个设施和282台自动取款机，服务于德克萨斯州和俄克拉何马州的88个社区。

通过下属银行，承接支票、储蓄存款业务，办理商业、房地产、个人、家装、汽车等分期、定期贷款。一些附属银行非常积极地促进美国与墨西哥边境沿线和其他地方的国际贸易。我们的国际银行业务包括提供信用证、发放商业和工业贷款以及提供外汇服务。每家附属银行还提供其他相关服务，如信用卡、保险箱、托收、公证、第三方托管服务、乘车和步行设施以及其他常规银行服务。

每家附属银行通过第三方提供商提供特定的证券产品，并通过其自动柜员机网络以及商场和其他便利场所的零售点，在传统和非传统的银行营业时间提供银行服务。此外，IBC还推出了互联网银行产品IBC Bank Online，为客户提供全天24小时在线访问银行信息和服务，以及一天24小时从移动设备访问的IBC Mobile Banking。*我们业务的任何实质性部分都不能被认为是季节性的。

截至2020年12月31日，我们和我们的子公司银行约有2,254名全职员工和202名兼职员工。截至2020年12月31日，在我们大约300人的管理团队中，超过一半的人已经在我们这里工作了15年以上，其中大约三分之二的人已经在我们这里工作了20年以上。

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我们的使命是发展一种银行文化，与我们的客户和我们所服务的社区建立真正的个人关系。这一使命最重要的组成部分是吸引、培养和留住最高素质的员工和官员，他们忠于自己的工作，以最高水平的专业精神行事，献身于社区，坚持不懈地追求完美的表现。

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虽然高级管理层当然应该以身作则，但我们的目标是在整个组织中灌输我们的使命和文化价值观。我们对彼此的奉献就像“一个团队”朝着同一个方向前进一样，就像我们对我们所服务的社区所做的那样。我们教导和培训我们的员工了解客户日常业务的现实，并基于丰富的经验、独创性、连续性、平衡性、正直、智慧以及非常强的职业道德和技术技能(包括重要的双语能力)提供实用的解决方案。我们的团队方法使我们能够培养优秀的员工，以发展卓越的估值技能，使每个人都能比我们的竞争对手更好地了解交易的风险和回报。我们为员工提供广泛的培训，以确保我们的客户获得优质的客户服务。我们使用自下而上的管理方法，寻求发展交易层面的高超技能。集群组、吊舱、圆桌会议和团队会议的使用是我们方法的基础。

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我们使用薪酬计划和完整的评估计划来奖励和指导员工的发展。我们的薪酬体系反映了留住和培养一支优秀员工队伍的需要，认识到需要开发和维护独特和创新的计划，以留住高素质的员工。我们努力提供薪酬、福利和服务，帮助满足员工的各种需求。

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薪酬和福利包括具有市场竞争力的薪酬、退休计划、广泛的奖金、股票期权、健康和福利、财务咨询、带薪休假和探亲假。

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我们致力于吸引、招聘和留住代表我们生活和服务的社区的多元化劳动力。截至2020年12月31日，超过70%的劳动力自认为是拉丁裔或西班牙裔，超过三分之二的自认为是女性。我们致力于在我们的所有就业实践中为申请者和员工提供平等的机会，包括但不限于，无论性别、种族、肤色、国籍、遗传信息、公民身份、年龄、宗教、退伍军人、残疾或任何其他受法律保护的特征，雇用、晋升、调动和补偿。我们还开展关于平等就业机会、工作场所多样性和包容性的培训计划，以及培训和开发人才的培训课程，以留住多样化的劳动力队伍。我们努力接触少数群体和妇女组织以及服务于大量少数群体或女学生群体的教育机构，进一步强调了我们对多样性和包容性的承诺。我们还参与吸引少数族裔和妇女的活动，并招募他们寻找可用的就业机会。我们认为，近35%的员工来自中低收入地区，能够成功地为客户提供高质量的综合金融服务，这是一项重大成就。

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我们还致力于保持一个安全健康的工作环境，没有工伤和疾病，每个团队成员都得到尊严和尊重，没有歧视和骚扰的威胁。正如我们董事会批准的道德和商业行为准则中所述，我们希望这些标准适用于所有利益相关者，适用于我们与客户、供应商、股东、独立承包商和我们所服务的社区的互动。

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我们的员工没有代表任何集体谈判单位，也不是集体谈判协议的当事人。我们相信我们与员工的关系很好。

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竞争

我们是德克萨斯州最大的独立金融银行控股公司之一。我们的主要市场区域东部与加尔维斯顿地区接壤，西北部与达拉斯接壤，西南部与德尔里约热内卢接壤，东南部与布朗斯维尔接壤。我们的主要市场区域还包括俄克拉何马州。在我们的一级市场领域，我们与其他商业银行、储蓄和贷款协会以及信用社争夺存款和贷款。过去，我们通过战略收购增加了我们在主要市场领域的市场份额。他说：

我们还与非银行实体竞争，这些实体是传统金融机构的替代选择。在过去几年中，由非银行实体提供的银行相关服务的比例有所上升。

我们为在墨西哥注册的客户做了大量的业务，重点是墨西哥北部。墨西哥境内个人和实体的存款占附属银行存款基础的很大一部分且稳定。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的三个年度，这些存款分别占附属银行总存款的约27%、29%和29%。

根据1999年“格拉姆·利奇·布莱利金融服务现代化法案”(GLBA)，银行、证券公司和保险公司可以隶属于一个被称为金融控股公司的实体，然后该实体可以通过单一的公司结构为其客户提供不同的金融需求。GLBA极大地改变了我们和我们的附属银行开展业务的竞争环境。随着进一步的技术进步使更多的公司能够提供金融服务，金融服务业的竞争也可能变得更加激烈。这些技术进步可能会减少存款机构和其他金融中介机构在当事人之间转移资金的必要性。

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监督和监管

银行业是一个复杂、监管严格的行业。除了普遍适用的管理企业和雇主的州和联邦法律外，我们和我们的子公司银行还受到管理金融机构的特别联邦和州法律的进一步广泛监管。这些法律全面规范附属银行的运作，其中包括：

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此外，国会、州立法机构以及适用的联邦和州监管机构正在不断审查此类法规、法规和政策。*适用于我们和我们子公司的法律或政策的任何变化都可能对我们的业务、财务状况或我们的运营结果产生重大不利影响。最近的政治事态发展，包括美国政府的更迭，增加了监管改革的实施、范围和时机的不确定性。*几乎没有例外，州和联邦银行法的主要目标要么是维护联邦存款保险制度的安全和稳健，要么是保护消费者，而不是具体保护我们的股东或债权人。

此外，我们的收入受到联邦储备委员会财政和货币政策的影响，该委员会调节国家货币供应，以缓解衰退和通胀压力。这些货币政策对银行贷款、投资和存款的整体增长，以及定期和储蓄存款的贷款利率和支付利率都产生了重大影响。未来货币政策的性质以及这些政策对我们未来收入和业务的影响是无法预测的。

“多德-弗兰克法案”(Dodd-Frank Act)

2010年7月21日，名为《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》(Dodd-Frank Act)的全面金融监管改革立法签署成为法律。多德-弗兰克法案代表着对金融服务业监管的许多方面的重大改革，除其他外，涉及系统性风险、资本充足率、存款保险评估、消费者金融保护、交换费、衍生品、贷款限额、抵押贷款做法、投资顾问注册以及银行监管机构之间的变化。*这些对整个金融监管格局产生深远影响的变化包括，除其他外，已经或将会：

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多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)的许多条款在颁布后生效，而其他条款则有待进一步研究、SEC规则制定和赋予联邦监管机构的自由裁量权。*一些条款最近才生效或将在未来生效，因此很难预测对我们、我们的客户或整个金融业的整体财务影响。法律中影响存款保险评估、活期存款利息支付和交换费的条款，可能会增加与存款相关的成本，并对这些存款可能产生的某些收入施加限制。需要修订资本要求的条款可能要求我们在未来寻求其他资本来源。

紧急经济稳定法案

2008年10月3日，布什总统签署了2008年紧急经济稳定法案(EESA)，其中包括授权财政部长建立问题资产救助计划(TARP)。根据问题资产救助计划，财政部创建了一项资本购买计划(CPP)，根据该计划，财政部通过一个标准化计划向金融机构提供作为一级资本的资本，以便从符合条件的金融机构获得优先股(附带认股权证)。随后，我们向财政部出售了2.16亿美元的A系列优先股，以及一份认股权证(认股权证)，以每股24.43美元的价格购买1,326,238股我们这一类别的普通股，该股于2018年12月23日到期。

2012年11月，我们回购了所有A系列优先股，并退出了问题资产救助计划。*2013年，财政部将认股权证出售给了第三方。*于2018年9月18日，本公司订立协议，以总收购价29,005,000美元向第三方回购认股权证，交易于2018年第三季度完成。*回购未偿还认股权证消除了对某些股东派发或支付现金股息超过每半年0.33美元的限制，这些限制将在认股权证仍未偿还的情况下影响其行使价格。

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FRB审批

作为一间注册银行控股公司，我们须受财务报告委员会等监管。因此，我们需要向FRB提交年度报告和其他有关我们和子公司银行业务运营的信息。我们也要接受财务报告委员会的定期检查。根据“银行控股条例”，银行控股公司不得直接或间接控制任何并非银行或银行控股公司的公司，只可从事银行业务、管理、控制银行，以及向其附属银行提供服务或为其附属银行提供服务，但如财务报告委员会认定该公司的拥有权与银行、管理或控制银行关系密切，以致属正当事故，则属例外。

BHCA和1978年的“银行控制变更法案”要求，在任何个人或公司获得银行控股公司的“控制权”之前，必须获得FRB的批准，或者必须向FRB提交通知，而不是不批准，但某些交易除外。如果任何人获得银行控股公司25%或更多有表决权的证券，控制权就被最终推定为存在；控制权是所有权在10%到25%之间的可推翻的推定。出于这些目的，关联人或一致行动的人的所有权通常是汇总的。*FRB最近修订了BHCA下的控制规则，扩大了用于确定是否存在控制的推定数量。自2020年4月1日起，FRB的新规则修订了BHCA的实施条例Y，通过实施一个分级框架，建立了指示控制的因素和阈值，从而为控制决定提供了额外的透明度。我们预计这项规则不会对我们产生重大不利影响，因为它总体上符合FRB在做出控制决定方面的历史做法。

作为银行控股公司，如在收购后，吾等将直接或间接拥有或控制某银行或银行控股公司5%或以上的有表决权股份，吾等须在与任何其他银行控股公司合并或合并、收购任何银行或银行控股公司的全部或实质全部资产，或收购该银行或银行控股公司的股份的所有权或控制权之前，获得批准。*在批准收购或增加活动时，财务报告委员会考虑的问题之一是，是否可以合理地预期收购或增加的活动会为公众带来好处，例如更方便、更激烈的竞争或效率的提高，这些好处超过了资源过度集中、减少或不公平竞争、利益冲突或不健全的银行做法等可能产生的不利影响。

《美国爱国者法案》

打击洗钱和恐怖分子融资是金融机构监管政策的主要重点。2001年通过提供拦截和阻挠恐怖主义所需的适当工具来团结和加强美国(爱国者法案)，大大扩大了美国金融机构在打击洗钱和恐怖主义活动方面的责任。实施条例规定金融机构有义务保持适当的政策、程序和控制，以发现、防止和报告洗钱和恐怖分子融资行为，并核实其客户的身份。此外，《爱国者法案》要求银行监管机构在评估银行和银行控股公司合并或收购交易时，必须考虑银行或银行控股公司在打击洗钱活动方面的记录。反洗钱法规不断演变，包括2018年5月11日生效的新要求，要求美国金融机构查明并记录开立新账户的法人客户的受益所有者。

我们已经制定了一项计划，以监督和执行我们关于洗钱、腐败和贿赂的政策，以及我们关于禁止使用公司资产资助或以其他方式援助被指控的恐怖组织的政策。如果一家金融机构未能维持和实施打击洗钱和恐怖分子融资的适当计划，或未能遵守所有相关的法律或法规，可能会给该机构带来严重的法律和声誉后果。

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非居民外国人存款

2013年，美国国税局(IRS)发布了一项规定，要求美国的银行报告它们向非居民外国人支付的利息，美国国税局将与美国与其有税务信息交换协议的其他国家的税务当局共享这些信息。

外国账户税收遵从法

2014年7月1日，《外国账户纳税合规法》(FATCA)正式生效。FATCA最初于2010年颁布，旨在通过要求外国金融机构识别任何美国账户持有人的身份，遏制此类机构的离岸逃税行为。此外，FATCA要求包括美国银行在内的美国扣缴义务人对支付给不同意向美国国税局报告其美国账户某些信息的外国金融机构的美国来源收入以及向不向扣缴义务人提供其美国账户所有者信息的非金融外国实体的付款预扣税(30%)。

外国资产管制办公室(Office Of Foreign Assets Control Regular)

美国实施的经济制裁影响到与指定的外国、国民和其他国家的交易。美国财政部外国资产管制办公室(OFAC)公布特别指定国家名单，根据美国外交政策和国家安全目标，对有针对性的外国和政权、恐怖分子、国际毒贩、从事大规模杀伤性武器扩散活动的人以及其他对美国国家安全、外交政策或经济构成威胁的人实施经济和贸易制裁。外国资产管制处实施的制裁有多种形式，包括限制贸易或投资，以及封锁与指定外国和国民有关的某些资产。被冻结的资产，可能包括银行存款，没有OFAC的许可证，不能以任何方式支付、提取、抵销或转移。如果不遵守OFAC的制裁，可能会产生严重的法律和声誉后果。

格拉姆·利奇·布莱利

GLBA消除了银行、证券公司、保险公司和其他金融服务提供商之间的关联障碍。GLBA规定了一种新型的金融控股公司结构，在这种结构下，这些实体之间可能会发生关联。根据GLBA，金融控股公司可以从事一系列广泛的金融活动，以及FRB认为与金融活动相辅相成、不会对存款机构或金融体系的安全和稳健构成实质性风险的任何非金融活动。此外，GLBA允许某些非银行金融和与金融相关的活动由银行的金融子公司进行。

根据GLBA，银行控股公司可以通过向FRB提交一份声明，以及证明其每家子公司的资本状况良好，管理良好，并根据1977年的社区再投资法案(CRA)至少获得令人满意的评级，即可获得金融控股公司的认证。我们在2000年选择并获得联邦储备委员会的批准，成为GLBA下的一家金融控股公司，并于2000年3月13日由联邦储备委员会正式生效。2000年第二季度，IBC成立了一家保险代理子公司，并收购了两家保险代理公司。

根据GLBA可以进行的投资的范围比银行控股公司本来允许的投资活动要广泛得多，被称为“投资组合公司”的“商业银行投资”。FRB和财政部长对允许的商业银行投资范围有规定。*在进行商业银行投资之前，金融控股公司必须是或有注册证券公司或合格的保险关联公司。商业银行投资可以由金融控股公司或其子公司进行，但存款机构及其子公司除外。这些规定对金融控股公司参与任何投资组合公司的日常管理或运营的能力施加了限制。该规定还普遍将商业银行投资的所有权期限限制在不超过十年。

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FRB、货币监理署(OCC)和FDIC对银行、银行控股公司和金融控股公司持有的非金融公司股权投资的监管资本处理有规定。这些规定对担保股权投资适用分级资本费用，随着此类投资占一级资本的比例增加，这一费用将会增加。

2016年9月8日，FRB向国会发布了一份报告，建议废除GLBA授予金融控股公司的商业银行授权。具体地说，FRB建议国会废除法定的商业银行管理局，以及对1999年后成为金融控股公司的某些公司的祖辈豁免。*FRB在其报告中还指出，它正在考虑采取监管措施，限制其所称的“商业银行投资的安全和稳健风险”。在这份报告之后，FRB于2016年9月30日发布了一份拟议规则制定(NPR)的通知，其中提议修改基于风险的资本金要求，以提高与商业银行投资子集相关的要求；特别是商业银行对从事实物大宗商品活动的公司的投资。*NPR中提议的变化比FRB在提交给国会的报告中关于商业银行投资的建议要窄得多。到目前为止，实施NPR中提出的变化的最终规则尚未发布，目前还不确定将对FRB的报告采取什么行动(如果有的话)。

州法律优先购买权

2004年初，OCC发布了最终规则，澄清了联邦法律何时凌驾于国家银行及其运营子公司的州法律之上，并确认只有OCC有权审查并对这些机构采取执法行动。然而，“多德-弗兰克法案”(Dodd-Frank Act)限制了优先购买权原则的适用范围，因此影响国家银行的州法律只有在某些情况下才能先发制人。在这方面，OCC的结论是，多德-弗兰克法案并没有创造一个新的、独立的优先购买权标准，而是现有的OCC法规得到了“保留”，包括联邦政府对州消费者保护法的优先购买权。OCC还澄清，州总检察长或首席执法官可以对国家银行执行任何适用的法律(而不是非先发制人的州法律)，并在该法律授权的情况下寻求救济。

财务隐私

根据GLBA，联邦银行监管机构通过了一些规则，限制银行和其他金融机构向非关联第三方披露消费者的非公开信息的能力。根据这些规则，金融机构必须向消费者提供隐私政策的披露，并允许消费者在某些情况下阻止向非关联的第三方披露某些个人信息。

为了实施公平获得信贷交易法(FACTA)的条款，还通过了额外的法规，该法案要求在银行附属机构之间进行某些披露并征得同意后，才能分享某些信息。这些隐私条款影响着客户信息如何通过多元化的金融公司传递，以及如何传达给外部供应商。这些有关私隐的条文，在向新客户披露私隐资料后，在不同的联营公司之间共享资料，以便在这些联营公司之间交叉销售产品和服务之前，亦会延长等候时间。2015年12月4日，《修复美国地面运输法》(FAST法案)签署成为法律。FAST法案的一部分修改了GLBA，为金融机构提供了例外，不适用于这些机构提交年度隐私通知的一般要求。他说：

纳斯达克上市标准

我们普通股的股票在纳斯达克股票市场挂牌交易，代码为“IBOC”。因此，我们必须遵守纳斯达克股票市场的数量和质量上市标准。除其他事项外，上市准则涉及与董事会独立性及其他公司管治事宜有关的披露规定及标准。

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州际银行业务

1994年的Riegle-Neal州际银行和分行效率法案(Interstate Banking Act)重写了管理美国银行州际扩张的联邦法律。根据州际银行法，资本充足、管理良好的银行控股公司经FRB批准，可以收购位于美国任何一个州的银行，前提是目标银行满足东道国规定的最低年龄(德克萨斯州最高为5岁)。根据州际银行法，反集中限制将禁止州际收购，这些收购将使银行控股公司控制全国所有存款的10%以上，或任何一个州存款的30%，或东道国设定的较高或较低比例。德克萨斯州和俄克拉何马州的反集中限制分别设定为德克萨斯州和俄克拉何马州所有联邦保险存款的20%。多德-弗兰克法案改变了州际分行的要求，允许新设立分行的州际分行，前提是根据要设立新分行的州的法律，在该州特许的州际银行将被允许设立分行。

财务报告委员会的强制执行权力

如果银行控股公司和非银行附属公司的行为会对附属银行的安全、稳健或稳定构成严重威胁，财务报告局对它们拥有一定的资产剥离和其他权力。这些权力可以通过发布停止令或其他行动来行使。如果附属银行遭受重大贷款损失或贷款或存款快速增长，我们可能会被财务报告委员会强迫向附属银行投入额外资本。此外，我们将被要求为任何资本不足的子公司银行的资本恢复计划的执行提供担保。

财政部还有权评估对违反BHCA的公司或个人处以每天100万美元以下的民事罚款，命令终止非银行子公司的非银行活动，并命令终止对非银行子公司的所有权和控制权。在某些情况下，德克萨斯州银行专员可能会对德克萨斯州的一家银行控股公司提起执法程序。

公司股息

我们的控股公司被视为独立于我们的附属银行的法人实体，并受有关股息支付的监管政策和要求的约束，包括要求保持充足的资本高于监管最低要求。我们控股公司支付股息的能力在很大程度上取决于我们子公司银行宣布的股息所获得的现金数量。*任何银行或银行控股公司的股息支付都受到保持充足资本要求的影响。*根据FRB政策，银行控股公司只应从过去一年可用收入中支付普通股现金股息，而且只有在预期收益留存率与组织的预期资本需求和财务状况一致的情况下才能支付现金股息。*该政策规定，银行控股公司不应维持一定水平的现金股息，从而削弱银行控股公司作为其银行子公司的力量来源的能力。*FRB历来不鼓励股息支付率达到允许的最高水平，除非资产质量和资本都非常强劲。

根据德克萨斯州和俄克拉何马州的法律，子公司银行支付股息的能力也受到限制。*未经德克萨斯州银行专员事先批准，德克萨斯州银行通常不得支付股息，以减少其资本和盈余。*未经俄克拉荷马州银行部事先批准，俄克拉荷马州银行通常不得支付股息，以减少其资本和盈余。*FDIC有权禁止银行支付股息，如果支付被认为是不安全和不健全的银行行为。

于2020年12月31日，根据截至2020年12月31日适用的资本规则，我们的附属银行可用于向我们的控股公司支付股息的总额约为948,000,000美元，假设每家此类银行继续被归类为“资本充足”。此外，我们可以支出全部948,000,000美元，并根据截至2020年12月31日适用的资本规则继续被归类为“资本充足”。

力量源泉说

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FRB政策历来要求银行控股公司充当其子公司的财务和管理力量来源。多德-弗兰克法案将这一政策编纂为法律要求。根据这一要求，我们需要投入资源支持我们的附属银行，包括在我们可能没有财力提供此类资源的情况下。银行控股公司向其任何一家附属银行发放的任何资本性贷款，在支付权上从属于该附属银行的存款和某些其他债务。在银行控股公司破产的情况下，银行控股公司向联邦银行监管机构作出的维持子公司资本的任何承诺都将由破产受托人承担，并有权优先付款。除上述要求外，“多德-弗兰克法案”的条款授权联邦储备委员会和其他联邦银行监管机构要求直接或间接控制银行的公司提交报告，这些报告旨在评估该公司履行其“实力来源”义务的能力，并强制该公司遵守这些义务。他说：

多德-弗兰克法案要求联邦银行机构联合发布实施“力量源泉”原则的规则，但截至2020年12月31日，FRB和其他联邦银行业监管机构尚未发布此类规则.他说：

存款保险

所有附属银行都要接受联邦存款保险公司的审查，联邦存款保险公司目前为每个成员银行的存款提供不超过适用限额的保险。联邦存款保险公司可在发现机构从事不安全和不健全的做法、处于不安全或未投保的情况下继续经营，或违反联邦存款保险公司施加的任何适用法律、法规、规则或秩序时，终止存款保险。他说：

联邦存款保险公司在法律规定的范围内，通过存款保险基金为每家附属银行的存款提供保险。FDIC使用一种基于风险的评估系统，该系统根据一个矩阵收取保费，该矩阵考虑了银行的资本水平和监管评级。

2020年、2019年和2018年，我们的FDIC存款保险费用总额分别为187万美元、141.6万美元和374.2万美元。

FDIC提出了2017年生效的新要求，要求至少拥有200万个存款账户的受保存款机构对这些机构实施新的记录保存标准和存款保险计算要求。*这些机构还必须确保其信息技术(IT)系统能够在故障发生后24小时内计算出大多数储户的投保金额。

资本充足率

我们的控股公司和附属银行必须满足某些最低监管资本准则。*FRB历史上一直在两级资本框架下利用基于风险的资本指导方针的系统来评估银行控股公司的资本充足率。*一级资本一般包括普通股股东权益、留存收益、有限数量的合格永久优先股、合格信托优先证券和合并子公司权益账户中的非控股权益、商誉较少和某些无形资产。*二级资本通常包括某些混合资本工具和永久债务、强制性可转换债务证券和有限数量的次级债务、合格优先股、贷款损失拨备以及某些股权证券的未实现持有收益。他说：

联邦当局的基于风险的资本指导方针利用总资本对加权资产和一级资本元素进行风险评估。通过这种方式，指导方针使监管资本要求对银行组织之间的风险状况差异更加敏感，在评估资本充足率时考虑表外敞口，并鼓励持有流动的低风险资产。*最低总资本的至少一半必须由核心资本或一级资本元素组成。*我们的一级资本由普通股股东权益和与信托优先证券相关的允许金额组成。1992年2月以后与我们所有金融机构收购相关的可扣除核心存款、无形资产和商誉将在确定我们的资本比率时从核心资本要素的总和中扣除。

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此外，FRB还为银行控股公司制定了最低杠杆率指导方针。*这些指引规定，符合某些特定标准(包括拥有最高监管评级)的银行控股公司的一级资本与调整后平均季度资产的最低杠杆率(“杠杆率”)等于3%。*所有其他银行控股公司一般都将被要求保持至少4%至5%的杠杆率。*我们于2020年12月31日的杠杆率为14.92%。他说：

指导方针还规定，经历内部增长或进行收购的银行控股公司，预计将保持强大的资本头寸，大大高于最低监管水平，而不会严重依赖无形资产。*我们的每一家子公司银行都遵守FDIC采用的类似资本金要求，截至2020年12月31日，杠杆率超过5%。

联邦银行监管机构已通过条例，强制执行资本要求的五级计划和相应的监管行动，以执行FDICIA的迅速纠正行动条款。这些规定包括对资本类别的要求，这些要求将作为强制性监管行动的基准。根据规定，五个类别中最高的将是资本充足的机构，总风险基础资本比率为10%，一级风险资本比率为6%，一级杠杆比率为5%。如果资本充足率降至资本充足机构的8%、4%和4%以下，机构将被禁止宣布任何股息、进行任何其他资本分配或支付管理费。联邦存款保险改善法案(FDICIA)的相应条款要求，如果银行资本不足，就会采取纠正行动。根据我们截至2020年12月31日的资本充足率，我们的控股公司和每家附属银行根据适用的规定被归类为“资本充足”。

适用于银行控股公司和银行的基于风险的标准包含了市场和利率风险部分。适用的银行机构必须调整其基于风险的资本比率，以反映市场风险。根据市场风险资本准则，资本被分配用于支持与金融机构正在进行的交易活动相关的市场风险量。允许金融机构发行符合条件的无担保次级债(Tier-3 Capital)，以满足部分市场风险。我们没有任何三级资本，也不需要三级资本来抵消市场风险。2010年，联邦银行监管机构发布了与新会计准则相关的最终基于风险的资本规则，对银行组织如何核算更多项目做出了实质性改变，包括之前从银行资产负债表中剔除的证券化资产。多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)指示银行机构发布反周期的银行机构资本金要求。这将要求在经济扩张时保持较高的资本水平，在经济收缩时期保持较低的资本水平。

巴塞尔协议III

2013年7月，FRB和FDIC发布了巴塞尔III资本规则，为美国银行组织建立了一个新的全面资本框架。这些规则实施了巴塞尔银行监管委员会-一个由美国和其他发达经济体的央行行长和其他金融监管机构组成的学院-2010年12月为加强国际资本标准而建立的被称为“巴塞尔III”的框架，以及“多德-弗兰克法案”(Dodd-Frank Act)的某些条款。巴塞尔协议III要求银行控股公司及其子公司银行保持大幅增加的资本金，并更加强调普通股权益。

巴塞尔III最终资本框架，其中包括：(I)引入作为新的资本衡量标准的“普通股一级资本”(CET1)，(Ii)规定一级资本由符合特定要求的CET1和“额外的一级资本”工具组成，(Iii)严格定义CET1，要求对监管资本措施的大多数调整应针对CET1，而不是资本的其他组成部分，以及(Iv)与现有法规相比，扩大了调整的范围。

“巴塞尔协议III”还规定了“反周期资本缓冲”，通常是在各国监管机构认定过度的总信贷增长与系统性风险的积累相关时实施的。资本节约缓冲旨在吸收经济压力时期的损失。CET1与风险加权资产的比率高于最低限额，但低于保护缓冲，银行机构将面临股息、股权回购和补偿方面的限制，这些限制基于缺口金额和机构的“合格留存收入”(即四个季度的往绩收入，扣除分配和税收影响后的净额，未反映在净收入中)。

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巴塞尔III资本规则包括“累计其他全面收益(亏损)”(AOCI)的新组成部分，该部分将可供出售证券的所有未实现净收益(亏损)计入CET1。该定义还建立了这样的预期，即普通股一级资本的大多数应该是有表决权的股票。“巴塞尔协议III”设立了一个被称为“高波动性CRE”的类别，其风险权重为150%，通常包括非住宅房地产收购、开发或建筑融资。巴塞尔协议III要求在十年内逐步淘汰一级信托资本优先证券和累积优先股。

此外，巴塞尔III资本规则使用信用评级的替代方案来计算风险加权资产，这些替代方案将基于标的抵押品的加权平均值或基于从属地位和拖欠的公式，或者使用1250%的风险评级，如果不能满足全面了解和尽职调查水平的必要标准，这将是默认评级。证券化结构，如自有标签抵押贷款支持证券，可能会基于考虑基础资产的总体向上方法进行风险加权，否则它们将违约至1250%的风险权重。

在资本质量方面，最终的巴塞尔III资本规则强调了普通股一级资本，这是吸收亏损最多的资本形式，并对监管资本工具实施了严格的资格标准。最终规则还改进了风险加权资产的计算方法，以增强风险敏感性。银行机构在最终规则中做出了一些修改，特别是为了解决人们对社区银行监管负担的担忧。例如，最终规则在住宅抵押贷款的风险权重以及普通银行组织的信托优先证券某些未实现损益的监管资本处理方面与提案有明显不同。

我们强制遵守巴塞尔III最终规则的分阶段期限是2015年1月1日。*规则的一项关键条款允许我们进行一次不可撤销的选择，以确定AOCI报告的大多数项目将如何处理以达到监管资本的目的。对于选择退出的机构，大多数AOCI项目将不计入普通股一级资本的计算；未选择退出的机构，将大多数AOCI项目计入普通股一级资本的计算，这会影响机构的法定贷款限额计算。如果一家顶级银行机构让Aocci选择退出，其下属的所有综合银行附属机构都必须做出同样的选择。我们让AOCI在2015年选择退出选举。

自2019年1月1日全面分阶段实施以来，巴塞尔III资本规则要求最低资本充足率如下：

CET1的扣除和其他调整于2015年1月1日开始实施，分四年分阶段实施(从2015年1月1日起为40%，此后每年再增加20%)。资本节约缓冲的实施从2016年1月1日开始，在0.625的水平上开始实施，分四年逐步实施(随后的每个1月1日都会增加这个数额)，直到2019年1月1日达到2.5%.

巴塞尔III资本规则规定了一种标准化的风险加权方法，将风险加权类别从四个类别(0%、20%、50%和100%)扩大到更大、更具风险敏感性的类别，具体取决于资产的性质，通常从美国政府和机构证券的0%到某些股权敞口的600%不等，从而导致各种资产类别的风险权重更高。影响我们确定风险加权资产的规则的具体变化包括，其中包括：

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此外，巴塞尔III资本规则为通过合格的中央交易对手清算的衍生品和回购风格的交易提供了更有利的风险权重，并扩大了合格担保人和合格抵押品的范围，以缓解信用风险。

2017年11月21日，OCC、美联储(Fed)和联邦存款保险公司(FDIC)敲定了一项拟议的规则，延长了监管资本规则下某些监管资本扣减和风险权重以及某些少数股权要求的当前待遇，因为它们适用于不受高级方法资本规则约束的银行组织。自2018年1月1日起，该规定还暂停了对抵押贷款服务资产、某些递延税项资产、对未合并金融机构资本的投资以及少数股权的全面过渡。他说：

2017年12月7日，巴塞尔银行监管委员会公布了其最新一轮监管资本框架，俗称《巴塞尔协议IV》，该框架对2010年首次引入的《巴塞尔协议III》资本框架进行了修改。*委员会的目标是2022-2027年作为各国监管机构实施的时间表，包括美国联邦银行监管机构(在发出通知和发表评论后)。

巴塞尔协议III迅速采取纠正行动

修订后的联邦存款保险法(FDIA)要求联邦银行机构对不符合最低资本金要求的存款机构“迅速采取纠正行动”.FDIA包括以下五个资本等级：(I)“资本充足”；(Ii)“资本充足”；(Iii)“资本不足”；(Iv)“严重资本不足”；(V)“资本严重不足”。存款机构的资本水平将取决于其资本水平与监管规定的各种相关资本指标和某些其他因素的比较情况。反映2015年1月1日生效的巴塞尔III资本规定变化的相关资本指标是总资本比率、CET1资本比率、一级资本比率和杠杆率。*将考虑一家银行：

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如果一家机构被确定处于不安全或不健全的状况，或在某些事项上获得不满意的审查评级，则该机构可能被降级至或被视为处于低于其资本比率所示的资本类别。银行资本类别的确定完全是为了实施及时纠正措施的规定，资本类别可能不能准确地代表银行的整体财务状况或前景，用于其他目的。

FDIA通常禁止存款机构进行任何资本分配(包括支付股息)或向其母控股公司支付任何管理费，前提是该存款机构此后将“资本不足”。“资本不足”的机构受到增长限制，并被要求提交资本恢复计划.这些机构可能不会接受这样的计划，除非除其他外，确定该计划是基于现实的假设，并有可能成功恢复存款机构的资本。此外，要使资本恢复计划成为可接受的，存款机构的母公司必须保证该机构将遵守该资本恢复计划。银行控股公司还必须提供适当的履约保证。母控股公司的总负债仅限于(I)相当于存款机构在资本不足时总资产的5.0%的金额，以及(Ii)使该机构在未能遵守计划时符合适用于该机构的所有资本标准所需(或本应是必要的)金额。如果一家存款机构未能提交一份可接受的计划，它将被视为“资本严重不足”。

在某些情况下，适当的联邦银行机构可以将资本充足的保险存款机构重新归类为资本充足。FDIA规定，如果适当的联邦银行机构(在通知和听证机会之后)确定某机构处于不安全或不健康的状况，或认为该机构正在从事不安全或不健康的做法，则该机构可被重新分类。

截至2020年12月31日，根据巴塞尔协议III资本规定，我们的每家子公司银行都是基于前述比率而实现资本充裕的。

流动性要求

从历史上看，对银行和银行控股公司流动性的监管和监测一直被视为一项监管事项，没有必要的公式化措施。巴塞尔III最终框架要求银行和银行控股公司对照具体的流动性测试来衡量其流动性，尽管这些测试在某些方面类似于银行和监管机构历史上出于管理和监管目的而采用的流动性指标，但未来将受到监管部门的要求。

巴塞尔III流动性覆盖率于2013年公布，采用的国际流动性标准有助于调和各国流动性标准的差异。预计巴塞尔委员会未来将解决净稳定资金比率问题。这些新标准还有待进一步的规则制定，其条款在实施前很可能会发生变化。联邦银行监管机构还发布了一项拟议的规则，将对总资产超过2500亿美元的某些银行组织或总合并资产在100亿美元或以上的国际活跃银行组织的子公司存款机构实施质量流动性要求，包括符合巴塞尔委员会通过的流动性标准的流动性覆盖率(LCR)。FRB同时发布了一项单独的拟议规则，将LCR的修订版适用于资产超过500亿美元的某些存款机构控股公司。该规则的最终版本将资产在500亿美元至2500亿美元之间的银行定义为“修改后的LCR公司”，这些公司在高质量流动资产计算方面将受到不那么严格的要求。

2018年7月，随着2018年经济增长、监管救济和消费者保护法案(EGRRCPA)的颁布，联邦储备委员会(Federal Reserve Board)表示，将不再要求合并资产总额低于1000亿美元的银行控股公司遵守修订后的LCR版本。*2018年10月，联邦银行业监管机构进一步提议修改其流动性要求，以便那些不是全球系统重要性银行、总合并资产低于2500亿美元、总资产低于750亿美元的银行组织

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表外敞口、非银行资产、跨司法管辖区活动和短期批发融资将不受任何LCR或净稳定融资比率要求的约束。

FASB CECL会计准则

2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)向ASC 326发布了会计准则更新号2016-13《金融工具-信贷损失》(CECL)。*此次更新修订了现有的金融资产信贷损失会计准则。*更新要求根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量截至报告期末持有的金融工具的预期信贷损失。更新还扩大了与估计信贷损失时使用的重大估计和判断有关的必要披露，以及组织金融资产的信用质量和承保标准。更新还修改了可供出售债务证券和购买的信用恶化的金融资产的信用损失的会计处理。*采用最新标准的影响将记录为自采用指导意见的第一个报告期开始对留存收益的累积影响调整。会计准则于2020年1月1日起对我们生效。*我们去年成立的特别工作组，包括处理当前可能贷款损失拨备计算的团队的关键成员，以及代表公司会计和风险管理领域的成员，已经与更新和验证的实施合作，以完成我们的模型/工具。*根据截至2019年12月31日的投资组合构成，在最终确定方法后，采用最新版本将我们的可能贷款损失拨备(称为ASU 2016-13年度的信贷损失拨备)增加了约17.2%，导致对留存收益的累积影响调整，税后净额约为830万美元。--2018年12月, FRB和其他联邦银行业监管机构发布了一项最终规则，修改了监管资本规则，并为银行提供了一个选择，在三年内分阶段引入CECL规定的增加准备金，以减轻对监管资本要求的影响。我们没有选择这个分阶段的选项，而是立即认识到了资本的影响。巴塞罗那

国家执行权

得克萨斯州和俄克拉何马州的银行专员可分别决定关闭德克萨斯州或俄克拉何马州的银行，当专员发现州银行的储户和债权人的利益因其无力偿债或即将破产而受到损害，并认为关闭该银行符合该等储户和债权人的最佳利益时。得克萨斯州银行部和俄克拉何马州银行部也对附属银行拥有广泛的适用执法权力，包括强制执行命令、罢免高级管理人员和董事、处以罚款以及任命监管人和保管人的权力。

储户偏好

由于我们的控股公司是独立于我们的子公司银行的法人实体，我们控股公司在子公司清算或重组时参与任何子公司资产分配的权利将以子公司债权人的优先债权为准。在子公司银行清算或其他决议的情况下，储户和银行的其他普通债权人或次级债权人的债权优先于该机构对其股东(包括任何存款机构控股公司或任何股东或债权人)的任何义务持有人的债权。

《社区再投资法案》

根据CRA，FDIC必须评估每家附属银行的记录，以确定该银行是否满足其整个社区(包括该机构所服务的低收入和中等收入社区)的信贷需求，并在评估该银行提出的任何申请时，包括批准收购或设立分行或其他存款设施、办公室搬迁、合并或收购另一家金融机构的股本股份，都要考虑这些记录。联邦存款保险公司对一家机构满足其整个社区的信贷需求的记录进行书面评估，并给予评级。联邦银行机构公开对一家银行在CRA下的表现进行评级。作为社区推广活动的一部分，附属银行在其社区开展了一项获奖的金融知识项目。

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其中两家附属银行获得“杰出”CRA评级，其余银行在最近完成的考试中获得“满意”CRA评级。根据不同的CRA审查程序，根据金融机构的资产规模分类对其进行评估，资产规模分类每年更新一次，并于2021年1月1日更新。“大型机构”现在是指前两个日历年12月至31日总资产至少为1.322美元的银行，“中型小型机构”是指截至前两个日历年12月至31日总资产至少为3.3亿美元且低于1.322美元的机构。根据新的资产门槛，我们的三家子公司银行被认为是“中型小型机构”，IBC和IBC俄克拉荷马州银行被认为是“大型机构”。他说：

消费者法

除了本文讨论的法律法规外，附属银行还受到众多消费者法律法规的约束，这些法律法规旨在保护消费者在与银行的交易中的权益。这些法律法规规定了一定的披露要求，并规范了金融机构在向此类客户存款或贷款时必须处理客户的方式。附属银行必须遵守这些消费者保护法律和法规的适用条款，作为其持续客户关系的一部分。多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)建立了全面的监管抵押贷款活动的新规则，并创建了CFPB，对资产超过100亿美元的银行和某些非银行实体拥有直接监督权。

CFPB拥有广泛的权力，除其他事项外，可以宣布行为或做法是“不公平的、欺骗性的或滥用的”，并有权制定和要求披露新的消费者信息。虽然CFPB目前对我们的任何一家子公司银行都没有直接监管权，因为它们都低于100亿美元的资产门槛，但CFPB在发布、解释和执行几乎所有联邦消费者保护法以及发布适用的披露表格方面的广泛权力，将对每家子公司银行的消费者合规计划产生重大影响。

鉴于华盛顿特区目前的政治气候和CFPB领导层近年来的变动，我们无法预测CFPB可能会对其之前的法规、裁决和决定采取哪些额外行动，以及对我们的运营有任何影响。

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军事借款法

2015年，国防部发布了对实施联邦军事贷款法案的规定的最终修正案。*根据修订后的规定，国防部扩大了“消费者信贷”的定义，将更广泛的信贷产品包括在内，包括存款机构提供的一些信贷产品.该规定要求贷款人向受该规定覆盖的借款人提供一定的保护。例如，贷款人必须将提供给担保借款人的担保信贷产品的军事年度百分比规则限制在36%。贷款人还必须向有担保的借款人提供一定的披露和其他保护。尽管贷款人可以使用任何方法来确定借款人的军人身份，但贷款人可以通过国防部人力数据中心或使用包含军人身份的消费者信用报告来核实借款人的军人身份，从而获得避风港。

电子银行与网络安全

美国联邦金融机构审查委员会(FFIEC)于2005年发布了题为《网上银行环境中的身份验证》的指南(2005年指南)，该指南为金融机构向客户提供基于互联网的产品和服务提供了风险管理框架。2005年指南要求各机构使用有效方法认证客户身份，所采用的技术应与提供的产品和服务以及保护敏感客户信息相关的风险相称。FDIC和其他FFIEC机构补充了2005年的指南，明确了FDIC在日益敌意的在线环境中对客户身份验证、分层安全和其他控制的监管期望。联邦存款保险公司表示，分层安全控制应包括检测和应对可疑或异常活动的流程，以及对商业账户的行政控制。2011年，得克萨斯州银行专员和美国特勤局成立了银行家电子犯罪特别工作组，并发布了题为“最佳实践：降低电子犯罪风险”的指导意见

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企业账户收购。“本指南列出了降低企业账户被盗风险的19项最佳实践。我们的子公司银行必须遵守这些准则和最佳做法。

2014年，美国国家标准与技术研究院(NIST)发布了一份批准关键基础设施网络安全的初步框架。我们的子公司银行预计将把NIST网络安全框架纳入他们的安全框架，这些框架也受FFIEC指导方针的约束。2016年，联邦银行机构提出了针对大型互联实体及其服务提供商的增强网络风险管理标准。*该提案建立了增强的标准，以提高这些实体的运营弹性，并在其中一个实体遭遇网络事件的情况下减少对金融体系的影响。这些标准涉及网络风险治理、网络风险管理、内部依赖管理、外部依赖管理、事件响应、网络弹性和态势感知。*加强后的标准将以分级方式实施，对那些对金融部门运作至关重要的实体的系统实施更严格的标准。

越来越多的州监管机构正在实施额外的隐私和网络安全标准和法规。最近，几个州通过了规定，要求某些金融机构实施网络安全计划，并对此类计划提出了详细要求，包括数据加密要求。许多州最近也实施或修改了数据泄露通知和数据隐私要求。自2020年1月1日起，德克萨斯州修改了数据泄露通知法，限制了通知数据泄露个人的时间框架，并在某些情况下要求通知德克萨斯州司法部长。我们预计州一级的活动将继续在这一领域进行，并将关注德克萨斯州和俄克拉何马州的立法发展。

关联交易

我们的控股公司和附属银行是《联邦储备法》第23A节所指的“联营公司”，该条款对(I)银行附属公司与联属公司之间的贷款和信贷扩展，(Ii)对联属公司的股票或其他证券的投资，以及(Iii)接受该等股票或其他证券作为贷款抵押品规定了某些限制。这些限制阻止银行控股公司从其任何银行子公司借款，除非贷款有特定的债务担保。此外，就银行控股公司或任何其他联营公司而言，银行附属公司的该等有担保贷款及投资的金额不得超过该银行附属公司资本及盈余的10%，而就银行控股公司及其联营公司而言，该等贷款及投资总额不得超过该银行附属公司资本及盈余的20%。某些限制不适用于拥有银行控股公司80%或以上股权的姊妹银行。每家附属银行均由我控股公司全资拥有。

《联邦储备法》第23B条要求关联交易条款与类似的非关联交易条款相当。除其他事项外，多德-弗兰克法案扩大了对关联交易的限制，扩大了“关联交易”和“担保交易”的定义，包括用作抵押品的关联交易的债务义务。*多德-弗兰克法案还要求，担保交易的10%资本限制开始适用于非银行金融子公司。“担保交易”被定义为包括贷款或信用延伸，以及购买联属公司发行的证券、从联属公司购买资产(除非FRB另有豁免)、接受联属公司发行的证券作为贷款抵押品，以及代表联属公司出具担保、承兑或信用证。虽然多德-弗兰克法案的变化于2012年生效，但联邦储备委员会没有发布任何指导意见，也没有修改W号法规。W号法规早于多德-弗兰克法案，预计在本届政府任期内仍将处于任何放松监管的状态。

内幕贷款

《联邦储备法》和《条例》所载对向董事、高管、主要股东及其相关权益提供贷款的限制适用于所有参保机构及其子公司和控股公司。一般而言，任何此等信贷展期必须(I)不超过某些美元限额，(Ii)以与第三方进行可比交易时的基本相同条款(包括利率和抵押品)作出，以及(Iii)不涉及超过正常还款风险或呈现其他不利特征。*对延长对高管的信贷施加了额外的限制。但某些信贷展期也需要银行董事会的批准。对内部人士及其相关利益的所有贷款也有总量限制。*这些贷款不能超过该机构的未减值资本和盈余总额，FDIC可能

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确定较小的量是合适的。内部人士如果在知情的情况下违反适用的限制接受贷款，将受到执法行动的影响。

按揭贷款

2016年，CFPB修改了2013年发布的某些抵押贷款规则。这一最终规则澄清、修订或修订了关于强制投保通知、保单和程序、早期干预和减少损失要求的规定，这些规定符合X规定的服务规定；以及Z规定的服务规定的及时贷记和定期声明要求。最后的规则还涉及消费者破产时的合规问题，并对其他几项规定进行了技术更正。巴塞罗那

同样在2016年10月，CFPB还发布了修订抵押贷款服务规则的最终规则，其中大部分规则于2017年10月19日生效，其余规则于2018年4月19日生效。CFPB根据公平收债行为法(FDCPA)发布了这项解释性规则，以澄清FDCPA和抵押贷款服务规则之间的相互作用。本解释性规则构成FDCPA第813(E)条下的咨询意见，并为根据该意见真诚地采取或不采取的行动提供了避风港。CFPB的最终规则还解决了危险保险不足的问题，这可能会导致对贷款人安置保险的新要求，而对违约买家的早期干预将受到新的合同义务的约束。他说：

2016年11月30日，CFPB、FRB和OCC敲定了对官方解释的修正案，这些解释实施了对“高风险抵押贷款”或“高价格抵押贷款”的特殊评估要求。根据“解释”，在消费者物价指数(CPI)没有年度百分比上涨的情况下，OCC、FRB和CFPB将不会比上一年调整豁免门槛。他说：

2017年7月7日，CFPB修改了X和Z规定实施的TILA/RESPA综合披露规则。这些修订为总付款创造了容差，并就与参与抵押贷款发放过程的各方分享综合披露提供了指导。*2018年再次修订了TILA-RESPA规则，对债权人何时可以使用收盘披露重置容差做出修改。

2017年10月4日，CFPB发布了一项临时最终规则和一项拟议规则，旨在根据CFPB 2016年的抵押贷款服务修正案，在与某些借款人沟通的要求方面为抵押贷款服务商提供更大的灵活性和确定性。临时最终规则让服务商在何时与根据联邦债务收集法要求停止沟通的借款人就防止丧失抵押品赎回权的选项进行沟通方面有了更大的灵活性。暂行最终规则于2017年10月19日生效，与2016年相关规则条款生效的日期相同。拟议的规则最终敲定，并于2018年4月19日生效。它规定了复杂的抵押贷款服务要求。所有服务人员必须确保他们有全面的做法来回应感兴趣的潜在继任者，并与他们确认和沟通。此外，服务机构需要确定CFPB的三种选择中的哪一种，以确保清晰且不表明有偿还抵押贷款的义务的方式与确认的利益继承人进行沟通。CFPB还取消了对破产借款人的定期报表要求的全面豁免，使得有必要提供修改后的定期报表-这将需要大量的系统配置和测试，以确保满足新的要求。

权力

作为FDICIA的结果，FDIC对州特许银行的权力得到了扩大。FDICIA限制州特许银行只能从事国家银行允许的主要活动，但FDIC特别批准的其他活动除外。德克萨斯州银行法包括一项平价条款，该条款规定，如果州银行打算进行国家银行允许的任何活动，州银行必须通知得克萨斯银行专员，否则州银行将被拒绝进行任何活动。德克萨斯州银行专员有30天的时间禁止这一活动。此外，德克萨斯州金融法包括一项“超级平价”条款，规定如果州立银行打算在美国开展任何允许任何存款机构进行的活动，必须通知得克萨斯银行专员。德克萨斯州银行专员在收到此类通知后有30天的时间禁止这一活动。*同样，根据俄克拉荷马州银行法，俄克拉荷马州银行有权行使必要或可取的附带权力，以开展银行业务，包括但不限于授予国家银行的权力，除非

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俄克拉荷马州银行专员或俄克拉荷马州银行委员会的其他禁止或限制。*此外，在俄克拉荷马州银行专员批准后，在符合所有适用的联邦和州法律的情况下，俄克拉荷马州银行的运营子公司或财务子公司可以行使任何权力，从事国家银行运营子公司或金融子公司允许的任何活动，除非俄克拉何马州银行专员或俄克拉荷马州银行委员会另有禁止或限制。他说：

激励性薪酬

2010年6月，FRB、OCC和FDIC发布了关于健全的激励性薪酬政策的机构间指南，这是一份关于激励性薪酬政策的全面最终指南，旨在确保银行组织的激励性薪酬政策不会因鼓励过度冒险而损害此类组织的安全和稳健性。该指导意见涵盖了所有有能力对组织的风险状况产生实质性影响的员工，无论是单独的还是作为集团的一部分，其基于的关键原则是，银行组织的激励性薪酬安排应(I)提供不鼓励冒险的激励，使其不超出组织有效识别和管理风险的能力，(Ii)应与有效的内部控制和风险管理相兼容，以及(Iii)应得到强有力的公司治理的支持，包括组织董事会的积极有效监督。

作为定期、以风险为重点的审查过程的一部分，美联储将审查银行机构的激励性薪酬安排。这些审查将根据组织活动的范围和复杂性以及激励性薪酬安排的普遍性为每个组织量身定做。监督措施的结果将包括在审查报告中。缺陷将被纳入组织的监督评级，这可能会影响组织进行收购和采取其他行动的能力。如果银行组织的激励性薪酬安排或相关的风险管理控制或治理过程对该组织的安全和稳健性构成风险，而该组织没有采取迅速和有效的措施纠正这些缺陷，则可以对该组织采取执法行动。

多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)要求联邦银行机构和SEC联合制定法规或指导方针，要求资产在10亿美元或以上的金融机构向适当的联邦监管机构披露所有基于激励的薪酬安排的结构，这些结构足以确定薪酬结构是否为高管、员工、董事或主要股东提供了过高的薪酬、费用或福利，或者可能给金融机构带来实质性的经济损失。2011年2月7日，FDIC发布了一份拟议规则制定通知，禁止鼓励不适当冒险、被认为过度或可能导致重大损失的银行激励性薪酬安排。该提案将适用于资产超过10亿美元的金融机构。该规定还包括提高对总合并资产在500亿美元或以上的金融机构的标准，要求指定高管基于激励的薪酬至少推迟50%至少三年。这项跨部门规则必须得到FFIEC、SEC和联邦住房金融局(Federal Housing Finance Agency)所有五名联邦成员的批准，然后才能征求对该规则的评论。对拟议的跨部门规则的评论应在2011年5月31日之前提交给这些机构。最终规则尚未发布。

2011年修订了第Z条，以限制与住房抵押贷款计划有关的激励性薪酬计划。这些限制影响到按揭经纪和附属银行的信贷员。补偿可能与交易量挂钩，但不与交易的条款或条件挂钩，而不是与信用额度以外的交易条款或条件挂钩。CFPB根据多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)，于2013年1月20日通过了关于抵押贷款发起人补偿的第Z条的进一步修正案。

美国银行业监管机构关于高管薪酬的政策的范围和内容正在继续发展，而且很可能会继续演变。目前还不能确定遵守这些政策是否会对我们聘用、留住和激励关键员工的能力产生不利影响。

立法和监管措施

国会和州立法机构以及监管机构不时提出各种立法和监管倡议。这些举措可能包括扩大或缩小银行持股权的提议。

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公司和存款机构或实质性改变金融机构监管制度的建议。这样的立法可能会以不可预测的方式大幅改变银行业法规和我们的经营环境。这些变化可能会对我们的业务产生实质性影响，包括增加我们的业务成本，影响我们的薪酬结构，或者限制或扩大允许的活动。我们无法预测是否会采取任何此类变化，也无法确定潜在的立法或实施相关法规对我们的财务状况或运营结果会产生什么最终影响。多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)授权或要求的法规也存在同样的不确定性，但这些法规尚未提出或最终敲定。还有一种可能性是，未来国会可能会修改多德-弗兰克法案或其他联邦法律，因为国会不时会提出某些法案，这些法案将修改多德-弗兰克法案的某些条款，或其他与金融机构有关的联邦立法。同样，德克萨斯州或俄克拉何马州的立法机构可能会修改与我们或我们的子公司银行相关的适用州法律。他说：

项目1A。三个风险因素

风险因素

对该公司普通股的投资涉及风险。*以下是公司认为影响其业务和对其普通股投资的重大风险和不确定性的描述。*如果发生以下任何风险，我们的财务状况、经营业绩和现金流可能会受到重大不利影响。如果发生这种情况，普通股的价值可能会大幅下降，一项投资的全部或部分可能会损失。

与我们的业务相关的风险

我们对可能的贷款损失的拨备可能不足。

确定适当的贷款损失免税额是一个固有的困难过程，而且是基于许多假设的。这一津贴代表管理层对我们现有贷款组合中可能存在的可能损失的最佳估计。*厘定可能贷款损失拨备的适当水平本身具有高度主观性，并要求管理层对目前的信贷风险和未来趋势作出重大估计和假设，所有这些都可能发生重大变化。此外，如果未来的冲销超过可能的贷款损失拨备，我们可能需要增加可能的贷款损失拨备。*任何可能的贷款损失拨备的增加都将导致净收益和资本的减少，并可能对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

2020年1月1日通过的修订后的ASU 2016-13影响了我们估计信贷损失拨备的方法。*更新要求根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量截至报告期末持有的金融工具的预期信贷损失。更新还扩大了与估计信贷损失时使用的重大估计和判断有关的必要披露，以及组织金融资产的信用质量和承保标准。更新还修改了可供出售债务证券和购买的信用恶化的金融资产的信用损失的会计处理。*更新通过后，我们的可能贷款损失拨备(称为ASU 2016-13年度的信贷损失拨备)增加了约17.2%，导致对留存收益的累积影响调整，税后净额约为830万美元。他说：

如果我们目标市场的房地产价值下降，贷款组合就会受损。

我们的贷款组合中有很大一部分是由我们服务的市场上的房地产担保的贷款。*经济的不利变化影响到整体或我们目标市场的房地产价值，可能会严重损害我们某些贷款背后的抵押品价值，以及我们在丧失抵押品赎回权后获利出售抵押品的能力。他说：

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目录

我们在竞争激烈的行业和市场领域开展业务。

在我们的市场领域，我们面临着来自各种不同竞争对手的激烈竞争，其中许多竞争对手规模更大，可能拥有更多的财政资源。*这些竞争对手包括我们服务的各个市场中的全国性、地区性和社区银行。我们还面临着来自许多其他类型金融机构的竞争，包括信用社、财务公司、经纪公司、保险公司、保理公司和其他金融中介机构。*我们的许多竞争对手的监管限制更少，成本结构更低，这可能使他们能够在更广泛的产品和服务上提供更好的定价。此外，技术和其他变化正在允许各方通过替代方法完成历史上涉及银行的金融交易。*取消银行作为中介的过程可能会导致手续费收入的损失，以及客户存款和相关收入的损失。腾讯科技和其他变化降低了进入门槛，使非银行机构能够提供传统上由银行提供的产品。尤其是金融科技公司(“fintechs”)的活动在最近几年大幅增长，预计还会继续增长。金融技术公司已经并可能继续提供银行或类似银行的产品，一些金融技术公司已经申请了银行或工业贷款特许。*此外，其他金融技术公司也与现有银行合作，允许它们向客户提供存款产品。*收入来源的损失和作为资金来源的较低成本存款的减少可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

我们在一定程度上依赖于提供流动性的外部资金，可能不会以优惠的条件提供给我们，或者根本不会。

流动性是指以合理的成本及时满足现金流需求的能力。我们依赖存款、回购协议、达拉斯联邦住房贷款银行(FHLB)、托皮卡联邦住房贷款银行(FHLB)和其他借款来满足我们的流动性需求。如果我们在需要时无法获得这些资金来源中的任何一个，我们可能无法满足客户的需求，这可能会对我们的财务状况、运营业绩、现金流和流动性以及符合监管条件的资本水平产生不利影响。我们的借贷能力也可能受到非我们特有的因素的影响，例如金融市场的混乱，或者对金融服务业前景的负面看法和预期。

我们的收益受到利率风险的影响。

利率对许多我们无法控制的因素高度敏感，包括总体经济状况以及各种政府和监管机构的政策，特别是联邦储备委员会(FRB)的政策。如果货币政策、利率、收益率曲线或市场风险利差发生变化，长期的收益率曲线倒置或国内外金融市场的不稳定可能会对我们收到的贷款和证券利息以及我们支付的存款和借款利息产生负面影响。*如果存款和其他借款的利率增长速度快于贷款和其他投资的利率，我们的净利息收入，因此收益可能会受到不利影响。如果贷款和其他投资的利率下降速度快于存款和其他借款的利率，公司的收益也可能受到不利影响。*市场利率的任何重大、意想不到或长期的变化都可能对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

我们可能会受到从伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)作为参考利率过渡的不利影响

英国金融市场行为监管局宣布，2021年之后，将不再强制银行提交计算伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)所需的利率。*这意味着，2021年之后，LIBOR在当前基础上的延续不能也不会得到保证。因此，目前无法预测银行会否以及在多大程度上会继续为计算伦敦银行同业拆息而提交文件。同样无法预测伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)是否会继续成为一个可接受的市场基准，什么替代利率或哪些利率可能会成为可接受的，或者任何此类变化可能对LIBOR指数金融工具市场产生什么影响。他说：

具体地说，监管机构、行业团体和某些委员会，如另类参考利率委员会(Alternative Reference Rate Committee)，已经发布了与libor挂钩的金融工具的建议后备语言，确定了某些libor利率的建议替代方案，例如有担保的隔夜融资利率作为建议的替代方案。

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美元伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)，以及在浮动利率工具中实施此类替代方案的建议。目前还无法预测这些具体的建议和提议是否会被广泛接受，是否会继续演变，以及它们的实施可能会对浮息金融工具市场产生什么影响。他说：

我们有各种贷款、衍生品合约、借款和其他金融工具，它们的属性要么直接或间接依赖于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)。*从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)过渡可能会产生相当大的成本和额外的风险，尽管我们的贷款文件在LIBOR逐步取消的情况下包含了关于利率的缓和措辞。*由于拟议的替代利率的计算方式不同，根据参考新利率的合同支付的款项将与参考伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的合同下的支付不同。*过渡将改变我们的市场风险状况，需要改变风险和定价模型、估值工具、产品设计和对冲策略。此外，如果不能充分管理与客户的过渡过程，可能会对我们的声誉造成不利影响。*尽管我们目前无法评估从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)过渡的最终影响，但如果未能充分管理过渡，可能会对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。

我们正在或可能会受到政府的广泛监管和监督。

我们的业务受到联邦、州和地方政府当局的广泛监管，并受到各种法律以及司法和行政决定的约束，这些法律和司法和行政决定对我们的部分或全部业务提出了要求和限制。*这些规定影响我们的贷款做法、资本结构、投资做法、股息政策、数据和隐私保护政策以及增长等。多年来，我们运作的法定和监管框架已经发生了很大变化，而且很可能会继续这样做。这些变化和其他法律法规的变化，包括对法律、法规或政策的解释或实施的变化，可能会对我们的运营产生实质性和不可预测的影响。但这些变化可能会让我们承担额外的成本，限制我们可以提供的金融服务和产品的类型，和/或提高非银行机构提供竞争性金融服务和产品的能力。如果不遵守法律、法规或政策，可能会导致监管机构的制裁、民事罚款和/或声誉损害，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

我们未来潜在的收购和分支机构扩张可能会受到许多因素的不利影响。

收购其他金融机构和扩张分支机构一直是我们过去增长的关键因素。*有许多因素可能会影响我们通过收购交易继续增长的能力，包括来自其他金融机构的激烈竞争，这些机构是我们现有或未来市场上积极或潜在的金融机构收购者。其他金融机构和新分行的收购必须得到银行监管机构的批准，这种批准取决于许多因素，包括监管审查的结果和CRA评级。

我们在很大程度上依赖我们的首席执行官。

我们经历了资产和存款的大幅增长，特别是自1979年丹尼斯·E·尼克松(Dennis E.Nixon)就任总统以来。我们没有与尼克松先生签订雇佣协议，失去他的服务可能会对我们的业务和前景产生实质性的不利影响。

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我们的信息系统可能会遭遇安全中断或破坏。

我们在很大程度上依赖通信和信息系统来开展业务。我们的产品和服务涉及收集、存储和转换有关我们的客户及其账户的敏感信息。“虽然我们自己进行数据处理，但我们依赖某些外部供应商提供维持日常运营所需的产品和服务。作为一家金融机构，我们还需要遵守一系列数据保护法律、法规和指南，以及我们自己的内部隐私和信息安全政策和计划，并对其进行审查。如果我们的信息系统或基础设施遭遇重大中断或入侵，可能会导致未经授权访问我们拥有的客户的个人或机密信息，以及未经授权访问我们的专有信息、方法和商业秘密。这些系统的任何故障、中断或安全漏洞都可能导致我们的客户关系管理、总账、存款、贷款和其他系统出现故障或中断。此外，如果我们的合作伙伴、供应商或其他市场参与者遭遇中断或入侵，可能会导致我们或我们的客户帐户进行未经授权的交易，或未经授权访问由这些实体维护的个人或机密信息。*这些信息系统的任何故障、中断或安全漏洞的发生都可能损害我们的声誉，导致客户业务的损失，使我们受到额外的监管审查，或者使我们面临民事诉讼和可能的财务责任，任何这些都可能对我们的财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

在需要的时候或根本就没有额外的资本或资金来提高流动性水平。

如有需要，我们是否有能力筹集额外资本，除其他因素外，还须视乎当时资本市场的情况(这些情况并非我们所能控制)，以及我们的财政表现。“从历史上看，我们可以获得多个替代流动性来源，但如果信贷和流动性市场出现类似2008年的波动性增加，就不能保证我们能够以对我们有利的条款获得此类流动性，或者根本不能保证.”*如果我们在需要时无法获得任何这些资金来源，我们可能无法满足客户的需求，这可能会对我们的财务状况、运营业绩、现金流和流动性以及符合监管条件的资本水平产生不利影响。

我们控股公司的大部分收入依赖于子公司银行的股息。

我们的控股公司几乎所有的收入都来自我们的子公司银行的股息。这些股息是我们向控股公司股东支付普通股股息的主要资金来源，也是我们控股公司债务的利息和本金。各种联邦和/或州法律法规限制了我们的子公司银行可以向我们的控股公司支付的股息金额。我们的子公司银行向我们支付股息的能力受其收益、财务状况和资金需求等因素的制约，以及适用于我们的控股公司和子公司银行的联邦和州政府政策和法规，这些政策和法规限制了在没有事先监管批准的情况下可以作为股息支付的金额，包括法律要求我们的控股公司作为我们子公司银行的财务实力来源。虽然我们的控股公司历来宣布普通股每半年派发一次现金股息，但我们并不需要这样做，未来可能会减少或停止派发普通股股息。如果我们减少或停止支付普通股股息，我们普通股的市场价格可能会受到不利影响。

恶劣天气、自然灾害、流行病、战争或恐怖主义行为以及其他外部事件可能会对我们的业务造成重大影响。

恶劣天气、自然灾害、战争或恐怖主义行为以及其他不利的外部事件可能会对我们开展业务的能力产生重大影响。这些事件可能会影响我们存款基础的稳定、削弱借款人偿还未偿还贷款的能力、削弱获得贷款的抵押品的价值、造成重大财产损失、导致收入损失，并导致我们招致额外费用。虽然我们已经制定了灾难恢复政策和程序，但在我们服务的市场内或附近发生的恶劣天气事件、自然灾害或其他外部事件可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。

除了上面讨论的外部事件，我们已经并可能继续受到全球范围的新冠肺炎大流行的不利影响。新冠肺炎疫情已经并可能继续产生直接或间接的不利影响

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对我们某些客户群的影响。我们贷款组合中的整个行业，如酒店业、餐饮业和零售业，都受到了影响，原因是与检疫、旅行限制和其他业务运营限制相关的需求减少。随着新冠肺炎疫情的持续，我们贷款组合中的其他行业或我们服务的社区已经并可能继续经历类似的中断和经济困难。此外，新冠肺炎及其相关反应/效果已经并可能继续影响我们的存款基础，导致大规模裁员和休假，这可能会削弱我们借款人偿还未偿还贷款的能力，削弱获得贷款的抵押品的价值，导致收入损失，或导致我们产生额外费用。我们将继续监测和评估新冠肺炎疫情带来的影响和风险，努力减轻对我们的客户群和各种投资组合的负面影响。

此外，美联储大幅降低了利率，试图提振企业和消费者的支出和借款，这可能会对我们的业务产生持续的负面影响。冠状病毒援助、救济和经济安全法案以及任何随后旨在向消费者和小企业提供救济的立法或行政行动可能没有计划的那么有效，因为它可能会受到成功及时执行其所有条款的操作挑战的干扰，并可能最终被证明是

规模不足。

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虽然我们维持着大流行爆发的应急和灾难恢复计划，但我们创建了一个专门的反应小组，密切监测事态发展，并向管理层提供决策指导。我们已经采取行动，确保感染不会在我们的分支机构和行政大楼传播，包括增加设施消毒，停止旅行，并遵循国家、州和地方政府建议的安全协议，包括促进社会距离、经常洗手和戴口罩。我们的分支机构在允许的情况下仍然开放，同时仍遵守安全协议。我们的电子服务，例如自动柜员机和流动银行服务，仍然全面运作。

​

即使采取了这些和未来的预防措施，新冠肺炎的持续传播和影响也可能对我们开展业务所需的关键人员或大量员工的可用性产生负面影响。这种持续的传播和影响还可能影响为我们的业务提供关键服务的第三方供应商和服务提供商的业务和运营。如果新冠肺炎疫情持续下去，而且在很长一段时间内缓解不成功，我们可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

​

商誉账面价值的减值可能会对我们的收益和资本产生负面影响。

商誉最初按公允价值入账，并不摊销，但若事件或环境变化显示账面价值可能无法收回，则至少每年或更频繁地审查减值。如果我们的业务中断，我们的经营业绩意外大幅下降，或者市值持续下降，可能会导致未来的商誉减值费用，这些费用将被记录为收益费用。截至2020年10月1日，我们进行了年度商誉减值评估。根据我们的分析，我们得出结论，我们报告单位的公允价值超过了我们资产和负债的账面价值，因此商誉不被视为减值。根据金融业对与交换费、透支服务和活期存款账户利息相关的法律、监管和竞争变化的反应，金融机构未来可能需要改变政策、程序和运营计划，以更有效地竞争。*这些变化可能需要某些金融机构计入商誉减值费用，以应对与这些变化相关的预期收入减少，这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

由于某些贷款活动，我们面临环境责任风险。

我们的贷款组合中有很大一部分是由房地产担保的。在正常的业务过程中，我们可以取消抵押品赎回权，并拥有抵押某些贷款的物业的所有权。在这些物业上可能发现危险或有毒物质的风险。如果发现危险或有毒物质，我们可能要承担补救费用，以及人身伤害和财产损失。环境补救可能需要我们招致巨额费用，并可能大幅降低受影响物业的价值，或限制我们使用或出售受影响物业的能力。此外,

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未来的法律或对现有法律更严格的解释或执行政策可能会增加我们承担环境责任的风险。补救费用和与环境危害相关的任何其他财务责任可能会对我们的财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

我们的控制和程序可能会失败或被规避。

我们的管理层负责建立和保持对财务报告的充分内部控制，并对其内部控制系统进行评估和报告。“虽然管理层会定期检讨和更新我们的内部控制、披露控制和程序，以及公司管治政策和程序，但任何未能或规避我们的控制和程序，或未能遵守与控制和程序相关的规定，都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。

新的业务线或新的产品和服务可能会使我们面临额外的风险。

我们可能会不时实施新的业务线或在现有业务线内提供新的产品和服务。在开发和营销新业务线和/或新产品和服务时，我们可能会投入大量时间和资源。新业务线和/或新产品的推出和开发的初始时间表可能无法实现，价格和盈利目标可能被证明是不可行的。合规性、竞争性替代方案和不断变化的市场偏好也可能影响新业务线或新产品或服务的成功实施。如果在开发和实施新业务或新产品或服务时不能成功管理这些风险，可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。

我们的会计估计和风险管理流程依赖于分析和预测工具和模型。

我们用来估计可能的贷款损失和衡量金融工具公允价值的过程，以及用来估计利率变化和其他市场措施对我们的财务状况和经营结果的影响的过程，取决于分析工具和预测模型的使用。这些工具和模型反映了可能不准确的假设，特别是在市场压力或其他不可预见的情况下。即使这些假设是足够的，这些工具或模型也可能被证明是不充分的或不准确的，因为它们的设计或实现中存在其他缺陷。我们的分析或预测工具或模型中的任何此类故障都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

我们可能会受到原油价格下跌的不利影响。

市场油价下跌压缩了许多美国、德克萨斯州和俄克拉何马州石油生产商的利润率，特别是那些利用水力压裂和水平钻井等成本较高的生产技术的生产商，以及油田服务提供商、能源设备制造商和运输供应商等。在我们的一些初级市场，能源生产和相关产业占经济的很大一部分。此外，长期的低油价也可能对美国经济产生负面影响，特别是对德克萨斯州和俄克拉何马州等能源占主导地位的州的经济。因此，长期的低油价可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。

与公司行业相关的风险

我们的成功在很大程度上取决于我们经营的当地市场的经济状况。

我们的成功在一定程度上取决于当地、国家和国际的经济和政治条件，以及当地和政府的货币政策。我们尤其受到德克萨斯州南部、中部和东南部主要市场地区情况的影响，这些地区包括奥斯汀、达拉斯和休斯顿、俄克拉何马州和墨西哥。如果这些市场领域的经济状况因油价下跌或其他因素而减弱或恶化，或未能改善或继续改善，我们可能会遇到贷款拖欠和不良资产增加，贷款抵押品价值下降，对我们的产品和服务的需求减少，任何这些都可能对我们的财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。

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我们依赖于客户和交易对手信息的准确性和完整性，以及其他金融机构的稳健性。

在决定是否提供信贷或进行其他交易时，我们可以依赖客户和交易对手或代表客户和交易对手提供的信息，包括财务报表、信用报告和其他财务信息。我们还依赖这些客户、交易对手、金融机构或其他第三方(如独立审计师)关于该信息的准确性和完整性的陈述。依赖不准确或误导性的财务报表、信用报告或其他财务信息，或与我们互动的其他金融机构的稳健性问题，可能会对我们的业务以及我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。

如果我们不适应金融服务业的迅速变化，我们的财务业绩可能会受到影响。

我们能否为股东带来强劲的财务业绩和投资回报，在一定程度上将取决于我们扩大现有金融服务范围以满足客户需求的能力，以及我们与技术创新并驾齐驱并评估那些将使我们能够在成本效益基础上竞争的技术的能力。除了传统银行，我们的竞争对手还包括证券商、经纪商、抵押贷款银行家、投资顾问、专业金融和保险公司，他们寻求提供一站式金融服务，其中可能包括银行过去无法或不允许向客户提供的服务。我们行业的持续竞争环境主要是由于监管、技术和产品交付系统的变化，以及金融服务提供商之间整合步伐的加快。金融业的变化可能会导致手续费收入的损失，以及客户存款和这些存款产生的相关收入的损失。失去这些收入来源和成本较低的存款作为资金来源，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。此外，新技术的成本，包括人员，无论是绝对成本还是相对成本都可能很高。鉴于变革和创新的快速步伐，我们不能保证我们的技术将满足或继续满足我们的运营需求和客户的需求。

我们受到与知识产权有关的索赔和诉讼的影响。

银行和其他金融服务公司，包括我们和我们的子公司Bank，依赖科技公司提供必要的信息技术产品和服务，以支持我们的日常运营。科技公司经常因专利侵权或其他侵犯知识产权的指控而提起诉讼。随着金融服务业变得更加依赖信息技术供应商，未来这类索赔可能会增加。这些诉讼中的原告经常寻求禁令和实质性损害赔偿。

无论这类专利或其他知识产权的范围或有效性如何，或潜在或实际诉讼当事人的索偿是非曲直，我们都可能要进行旷日持久的诉讼。这样的诉讼通常昂贵、耗时、对我们的运营造成干扰，并分散了管理层的注意力。如果针对我们的知识产权索赔相关法律问题得到解决，我们可能被要求支付可能对其业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响的金额。

多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)、CFPB的权力以及FDIC透支的支付监督指导可能会增加针对金融机构提起诉讼的可能性。

多德-弗兰克法案规定，法院必须根据特定的州法律逐案作出优先购买权决定，不能再依赖全面的优先购买权决定。此外，CFPB有权保护消费者免受“不公平”、“欺骗性”和“滥用”行为的伤害。根据CFPB未来的行动，对金融机构提起诉讼的可能性可能会增加，这些诉讼涉及被指“不公平”、“欺骗性”和“滥用”的行为和做法。此外，如果CFPB限制在消费者银行合同中使用仲裁和/或集体诉讼豁免，与此类诉讼相关的成本将大幅增加。

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与公司股票相关的风险

我们普通股的交易价格可能会波动。

我们普通股的交易价格随着时间的推移而波动，部分原因是我们的收益实际或预期的变化，政府法规、政策和指导的变化，与金融服务业相关的趋势、担忧和其他问题的新闻报道，我们同行公司的经营和股票表现，传统和非传统竞争对手使用的新技术或提供的服务，我们普通股交易量持续低迷，我们普通股卖空活动的影响，以及与金融服务业相关的趋势、担忧和其他问题的报道。此外，未来普遍的市场价格下跌或市场波动可能会对我们普通股的交易价格产生不利影响。

我们次级债券的持有者享有优先于我们股东的权利。

截至2020年12月31日，我们的法定信托使用向第三方投资者出售信托优先证券的收益购买了约1.34亿美元的未偿还次级债券。次级债券优先于我们的普通股。信托优先证券的本金和利息的支付由我们有条件地担保，但以每个信托不支付或支付的程度为限。我们必须先支付次级债券(以及相关的信托优先证券)，然后才能向我们的普通股支付股息。虽然我们有权在任何时候推迟支付次级债券的利息，但在任何此类延期期间，我们的普通股持有人都不能获得股息，这可能会导致我们股票的交易价格下跌。他说：

项目1B。*未解决的员工评论

不适用

项目2.项目属性

我们的主要办事处位于德克萨斯州拉雷多的圣贝纳多大道1200号和德克萨斯州拉雷多的雅加曼路2418号，均为我们拥有并完全占据的建筑，占地约147,000平方英尺。各附属银行设有主要银行和分行设施。所有的设施都是银行业的惯例。子公司银行拥有大部分银行设施，其余部分是租赁的。这些设施位于拉雷多、圣安东尼奥、奥斯汀、达拉斯、休斯顿、萨帕塔、伊格尔帕斯、得克萨斯州格兰德河谷、得克萨斯州海岸弯曲地区以及整个俄克拉何马州。

未经德克萨斯州银行专员事先书面同意，我们的德克萨斯州特许子公司银行在银行设施、家具、固定装置和设备上的投资金额不得超过其一级资本。*未经俄克拉荷马州银行专员事先书面同意，我们的俄克拉荷马州特许子公司银行在银行设施、家具、固定装置和设备上的投资金额不得超过其一级和二级资本。*没有一家附属银行超过这一适用限制。他说：

第三项：法律诉讼

我们和我们的子公司参与了处于不同诉讼阶段的各种法律程序。根据与我们律师的讨论，我们和我们的子公司已经确定，此类行动中的任何重大损失，无论是单独的还是总体的，都是微乎其微的，或者所寻求的损害，即使完全收回，也不会被视为对我们的综合财务状况或运营结果的重大影响。其中许多问题正处于不同的程序阶段，进一步的发展可能会导致管理层修改我们对这些问题的评估。有关法律程序的进一步资料载于2020年股东年报第267页综合财务报表附注17，该附注载于本文件附件13，并以参考方式并入本文件。

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第二项第四项：煤矿安全信息披露

无

项目4A。*注册人的行政官员

有关本公司行政人员的若干资料载于下表，每名行政人员均获推选任职至2020年股东周年大会，直至其继任者获正式推选及符合资格为止。

这些被指名的人之间没有任何家庭关系。在过去的五年里，每一位高管都曾在我们的控股公司或我们的主要子公司IBC Laredo担任过相同或不同的高管职位。

第二部分

第五项登记人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场

在本公司2020年年报第25至27页的标题“优先股、普通股和股息”、“股票回购计划”和“股权补偿计划信息”下列出的信息在此并入作为参考。

第6项：精选财务数据

在本公司2020年年报第1页的标题“财务数据精选”下陈述的信息在此引用作为参考。

项目七、企业管理层对财务状况和经营成果的讨论分析s

本公司2020年年报第2至28页的标题“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”所载信息在此引用作为参考。

项目7A。*关于市场风险的定量和定性披露

位于本公司2020年年报第17至22页“流动性和资本资源”标题下的信息在此并入作为参考。

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第八项：财务报表和补充数据

位于本公司2020年年报第29至82页的合并财务报表在此并入作为参考。

位于本公司2020年年报第83和84页的简明季度损益表在此并入作为参考。

第九项会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧

没有。

项目9A。管理控制和程序

截至本年度报告Form 10-K所涵盖的期间结束时，我们的管理层在首席执行官和首席会计官的参与下对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估(如1934年证券交易法下的规则13a-15(E)所定义)。根据这一评价，首席执行官和首席会计官得出结论，截至本报告所述期间结束时，披露控制和程序是有效的。*此外，在截至2020年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据1934年证券交易法第13a15(F)条的定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

管理层关于财务报告内部控制的报告

我们的管理层负责根据1934年《证券交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条的规定，建立和维护对财务报告的充分内部控制。我们对财务报告的内部控制是在我们的首席执行官和首席会计官的监督下设计的，目的是为财务报告的可靠性提供合理保证，并根据公认的会计原则为外部目的编制我们的财务报表。

截至2020年12月31日，管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)于2013年发布的《内部控制-综合框架》中建立的财务报告有效内部控制标准，评估了我们财务报告内部控制设计和运作的有效性。根据评估，管理层确定，根据这些标准，截至2020年12月31日，我们对财务报告保持了有效的内部控制。

RSM US LLP是一家独立注册会计师事务所，审计了我们在本年度报告(Form 10-K)中包含的2020年合并财务报表，该公司审计了截至2020年12月31日我们对财务报告的内部控制的有效性。他们的报告对截至2020年12月31日我国财务报告内部控制的有效性发表了无保留意见，列入本项目标题为《独立注册会计师事务所报告》。

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目录

独立注册会计师事务所报告书

董事会和股东

国际银行股份有限公司：

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财务报告内部控制之我见

我们根据国际银行股份有限公司及其子公司(本公司)截至2020年12月31日的财务报告内部控制标准，对其进行了审计。内部控制-集成框架由特雷德韦委员会赞助组织委员会于2013年发布。我们认为，截至2020年12月31日，本公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制，这是基于在以下方面建立的标准：内部控制-集成框架由特雷德韦委员会赞助组织委员会于2013年发布。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了截至2020年12月31日和2019年12月31日的综合状况表，截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的三个年度的相关综合收益表、综合收益表、股东权益表和现金流量表，以及本公司截至2021年2月25日的综合财务报表相关附注和我们的报告，均为无保留意见。

意见基础

本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并在随附的“管理层财务报告内部控制报告”中对财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定是否在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和操作有效性。我们的审计还包括在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及其局限性

公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理保证，根据普遍接受的会计原则记录交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并保证公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(3)提供合理保证，防止或及时发现未经授权的公司收购、使用或处置。(3)提供合理保证，防止或及时发现未经授权的收购、使用或处置公司的资产；(3)提供合理保证，防止或及时发现未经授权的收购、使用或处置公司的财务报表；(3)提供合理保证，防止或及时发现未经授权的公司收购、使用或处置

*由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制措施可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/s/RSM US LLP

奥斯汀，得克萨斯州

2021年2月25日-

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目录

项目9B。其他信息

没有。

第三部分

项目10.董事、高管和公司治理

本项目10通过参考我们关于2021年股东年会的最终委托书纳入了以下内容：(I)在标题为“董事选举”的部分中，(Ii)在标题为“董事会会议和委员会”的部分中，标题为“审计委员会”的部分；(Iii)在标题为“公司治理”的部分中，在标题为“道德守则”的部分中；以及(Iv)在标题为“拖欠16(A)报告”的部分中，包括在标题为“审计委员会”的部分中。(Ii)在标题为“董事会会议和委员会”的部分中，(Ii)在标题为“董事会会议和委员会”的部分中加入了题为“审计委员会”的部分。在本项目10中还引用了本报告题为“登记人的执行官员”的项目4A。

项目11.高级管理人员薪酬

本项目11通过参考我们关于2021年股东年会的最终委托书纳入了以下内容：(I)在题为“高管薪酬”的部分，以及(Ii)在题为“董事会会议和委员会”的部分，加入了题为“薪酬委员会和股票期权计划委员会的联锁和内部人参与”的部分。

第12项：某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项

在本项目12中，我们的最终委托书中与公司2021年年度股东大会有关的题为“主要股东”、“管理层的证券所有权”和“股权薪酬计划信息”的部分以引用方式并入题为“高管薪酬”的部分。

第(13)项：管理某些关系和关联交易，以及董事独立性

通过参考我们关于我们2021年股东周年大会的最终委托书(I)标题为“管理层在某些交易中的利益”的部分和(Ii)标题为“公司治理”的部分的标题为“董事独立性”的部分，在本项目13中纳入了本项目(13)。

项目2.14.主要会计费和服务费

在本第14项中，引用了我们的最终委托书中与我们2021年股东年会有关的部分，标题为“主要会计师费用和服务”。

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目录

第IV部

项目15.各种展品、财务报表明细表

独立注册会计师事务所报告

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目录

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第16项。表格10-K摘要

无

展品索引

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目录

签名

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。

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根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表注册人在指定日期以注册人身份签署。

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