新闻发布
欲了解更多信息，请联系：
媒体：迈克·康明斯
312-549-5257
Michael.Cummins@conagra.com
投资者：梅利莎·纳皮尔
312-549-5738
IR@conagra.com
附录 99.1
|
|
新闻发布 欲了解更多信息，请联系： 媒体：迈克·康明斯 312-549-5257 Michael.Cummins@conagra.com 投资者：梅利莎·纳皮尔 312-549-5738 IR@conagra.com |
|
如果 O R I M M E D I A T E R E L E A S E |
康纳格拉品牌公布第三季度业绩
芝加哥，2023年4月5日——今天，康纳格拉品牌公司（纽约证券交易所代码：CAG）公布了截至2023年2月26日的2023财年第三季度的业绩。除非另有说明，否则所有比较均与上一财年相比较。
亮点
|
● |
第三季度净销售额增长了5.9％；有机净销售额增长了6.1％ |
|
● |
本季度营业利润率提高了355个基点至15.9％；调整后的营业利润率增长了321个基点至16.9％ |
|
● |
第三季度摊薄后的每股收益（EPS）增长了57.8％，至0.71美元，调整后的每股收益增长了31.0％，至0.76美元 |
|
● |
该公司正在更新其2023财年的指导方针，以反映： |
|
○ |
与2022财年相比，有机净销售额增长了7％至7.5％ |
|
○ |
调整后的营业利润率在15.5％至15.6％之间 |
|
○ |
调整后的每股收益在2.70美元至2.75美元之间，与2022财年相比增长了14％至17％ |
首席执行官视角
康纳格拉品牌总裁兼首席执行官肖恩·康诺利评论说：“我们又取得了四分之一的强劲业绩，这反映了我们品牌的持续实力以及Conagra Way剧本的成功执行。我们的收入稳步增长，这要归因于我们表现出强劲的定价执行力和适度的弹性。此外，尽管供应链中断的影响超出预期，但我们的生产力和服务水平的提高使我们能够继续在调整后的毛利率和调整后的营业利润率恢复方面取得有意义的进展。为了应对我们持续的业务势头和持续的经营动态，我们正在提高2023财年的每股收益预期，并缩小有机净销售增长和调整后营业利润率的区间。我们仍然致力于执行我们的战略业务优先事项，包括为股东创造价值。”
公司第三季度业绩总额
在本季度，净销售额增长了5.9％，达到31亿美元。净销售额的增长主要反映了：
|
● |
与外汇的不利影响相比，下降了0.2％；以及 |
|
● |
有机净销售额增长了6.1％。 |
有机净销售额增长6.1％是由价格/组合的15.1％改善所推动的，但销量的下降9.0％部分抵消了这一点。价格/组合是由该公司以通货膨胀为导向的定价行为推动的。销量下降的主要原因是通货膨胀驱动的定价行为和供应链的弹性影响，包括制造业中断。
第 2 页
本季度毛利增长了20.3％，达到8.39亿美元，调整后的毛利增长了23.9％，达到8.69亿美元。第三季度毛利得益于有机净销售额和生产率的提高，这足以抵消商品销售成本通胀（包括不利的大宗商品状况）和不利的运营杠杆率的负面影响。本季度毛利率增长了325个基点至27.2％，调整后的毛利率增长了409个基点至28.1％。
包括广告和促销费用（A＆P）在内的销售、一般和管理费用（SG&A）在本季度增长了3.2％，达到3.49亿美元，调整后的SG&A（不包括A＆P）增长了12.4％，达到2.66亿美元，这得益于激励性薪酬与上一季度相比有所增加。
该季度的A&P增长了23.9％，达到8100万美元，这主要是由于对包括社交和数字平台在内的现代营销的投资增加。
本季度的净利息支出为1.04亿美元。与去年同期相比，净利息支出增长了10.3％，达到1000万美元，这主要是由于未偿债务的加权平均利率上升。
该季度摊薄后的平均股票数量为4.79亿股。
在本季度，归属于康纳格拉品牌的净收益增长了56.4％，至3.42亿美元，摊薄后每股收益为0.71美元。归属于康纳格拉品牌的调整后净收益增长了31.3％，至3.66亿美元，摊薄后每股收益为0.76美元。增长主要是由毛利的增加推动的。
调整后的息税折旧摊销前利润，包括权益法投资收益以及养老金和退休后非服务收入，在本季度增长了21.1％，达到6.69亿美元，这主要是由调整后毛利的增长所推动的，但养老金收入的减少略有抵消。
杂货和零食板块第三季度业绩
本季度，杂货和零食板块的报告和有机净销售额增长了3.7％，达到12亿美元。
在本季度，价格/组合增长了13.7％，交易量下降了10.0％。价格/组合是由通货膨胀驱动的定价的支持度推动的。销量下降主要是由通货膨胀驱动的定价行为的弹性影响以及供应链中断造成的短缺所推动的。在本季度，该公司在零食类别的份额有所增加，包括肉类零食和微波爆米花，以及一些主食类别，包括炒豆和亚洲酱汁和腌料。
该细分市场的营业利润在本季度增长了10.8％，达到2.56亿美元。调整后的营业利润增长了8.0％，达到2.57亿美元，原因是有机净销售额和生产率的提高足以抵消商品销售成本通胀（包括不利的大宗商品状况）、供应链成本持续上涨以及A＆P和SG&A增加的负面影响。
冷藏和冷冻板块第三季度业绩
冷藏和冷冻板块的报告和有机净销售额在本季度增长了5.6％，达到13亿美元。
在本季度，价格组合增加了15.4％，销量下降了9.8％。价格/组合是由通货膨胀驱动的定价的支持度推动的。销量下降主要是由通货膨胀驱动的定价行为的弹性影响以及供应链中断造成的短缺所推动的。在本季度，该公司在冷冻配菜、植物性蛋白质和冷冻早餐香肠等类别的份额有所增加。
第 3 页
该细分市场的营业利润在本季度增长了66.9％，达到2.64亿美元。调整后的营业利润增长了53.8％，达到2.71亿美元，原因是有机净销售额和生产率的提高足以抵消商品销售成本通胀（包括不利的大宗商品状况）、不利的运营杠杆率以及A＆P和SG&A增加的负面影响。
国际板块第三季度业绩
本季度国际板块的净销售额增长了7.7％，达到2.6亿美元，反映出：
|
● |
与外汇的不利影响相比，下降了1.8％；以及 |
|
● |
有机净销售额增长了9.5％。 |
按有机净销售额计算，价格/组合增长了16.5％，销量下降了7.0％。价格/组合是由通货膨胀驱动的定价推动的。交易量下降主要是通货膨胀驱动的定价行为的弹性影响造成的。
该细分市场的营业利润在本季度增长了24.3％，达到3700万美元。调整后的营业利润增长了23.9％，达到3,700万美元，原因是商品销售成本通胀（包括不利的大宗商品状况）、不利的运营杠杆率和持续上涨的供应链成本的负面影响足以抵消有机净销售额和生产率提高所带来的好处。
餐饮服务板块第三季度业绩
本季度，餐饮服务板块的报告和有机净销售额增长了17.3％，达到2.75亿美元。
在本季度，价格/组合增长了18.5％，交易量下降了1.2％。价格/组合是由通货膨胀驱动的定价推动的。交易量下降主要是通货膨胀驱动的定价行为的弹性影响造成的。
该细分市场的营业利润增长了409.6％，达到2400万美元，调整后的营业利润在本季度增长了69.7％，达到2500万美元，这是由于有机净销售额和生产率提高所带来的好处足以抵消商品销售成本通胀（包括不利的大宗商品状况）和不利的运营杠杆的影响。
其他第三季度项目
本季度企业支出增长了40.3％，达到9100万美元，调整后的公司支出在本季度增长了14.3％，达到6800万美元，这得益于激励性薪酬与上一季度相比有所增加。
本季度的养老金和退休后非服务收入为600万美元，而去年同期的收入为1,600万美元。
在本季度，权益法投资收益为5100万美元，这得益于Ardent Mills合资企业持续有利的市场条件，以及该合资企业在最近小麦市场波动下的有效管理。
在本季度，有效税率为22.6％，而去年同期为33.4％。调整后的有效税率为22.8％，而去年同期为24.4％。
在本季度，该公司支付了每股0.33美元的股息。
第 4 页
外表
该公司正在上调其2023财年全年调整后的每股收益展望，并缩小其有机净销售增长和调整后营业利润率的指导区间，以应对年初至今的趋势。
该公司更新的2023财年指引如下：
|
● |
与2022财年相比，有机净销售额增长预计为7％至7.5％ |
|
● |
调整后的营业利润率预计在15.5％至15.6％之间 |
|
● |
调整后的每股收益预计在2.70美元至2.75美元之间，与2022财年相比增长14％至17％ |
|
| ● | 净杠杆比率约为 3.65 倍 |
|
● |
资本支出约为3.7亿美元 |
|
● |
利息支出约为4.1亿美元 |
|
● |
调整后的有效税率约为24％ |
|
● |
养老金收入约为2500万美元 |
由于无法预测外汇、收购、剥离和其他影响可比性的项目的影响金额和时机，因此无法详细核对前瞻性的非公认会计准则财务指标。有关更多信息，请参阅本版本的末尾。
影响每股收益可比性的项目
以下内容包含在2023财年第三季度每股收益0.71美元中（每股收益金额四舍五入，税后）。有关更多详细信息，请参阅本版本末尾的对账时间表。
|
● |
由于火灾相关成本，摊薄后每股净支出约为0.01美元 |
|
● |
与公司套期保值衍生品损失相关的净支出摊薄后每股约为0.04美元 |
以下内容包含在2022财年第三季度每股收益0.45美元中（每股收益金额四舍五入，税后）。有关更多详细信息，请参阅本版本末尾的对账时间表。
|
● |
与重组计划相关的净支出摊薄后每股约为0.02美元 |
|
| ● | 与待售业务减值相关的净支出摊薄后每股约为0.06美元 |
|
● |
与异常税收项目相关的净支出摊薄后每股约为0.05美元 |
请注意，前一年的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
第 5 页
对结果的讨论
康纳格拉品牌将于美国东部时间今天上午9点30分主持网络直播和电话会议，讨论结果。网络直播和演示幻灯片将在www.conagrabrands.com/investor-relations的 “活动与演示” 下提供。美国的参与者可拨打1-877-883-0383，为所有其他参与者拨打1-412-902-6506并使用密码2483233参加电话会议。请在通话开始前 10 到 15 分钟拨号。公司发表讲话后，电话会议将包括与投资界的问答环节。网络直播的重播将在2024年4月5日之前在www.conagrabrands.com/investor-relations的 “活动与演示” 下播出。
关于康纳格拉品牌
Conagra Brands, Inc.（纽约证券交易所代码：CAG）总部位于芝加哥，是北美领先的品牌食品公司之一。在企业家精神的指导下，康纳格拉品牌将制作美味食物的丰富传统与对创新的高度关注相结合。该公司的产品组合正在不断发展，以满足人们不断变化的食物偏好。康纳格拉的标志性品牌，例如Birdeye®、Duncan Hines®、Healthy Choice®、Marie Callender's®、Reddi-Wip® 和Slim Jim®，以及包括Angie's® BOOMCHICKAPOP®、Duke's®、Earth Balance®、Gardein® 和Frontera® 在内的新兴品牌，为各种场合提供选择。欲了解更多信息，请访问 www.conagrabrands.com。
关于前瞻性陈述的说明
本文件包含联邦证券法所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于管理层当前的预期，并受不确定性和情况变化的影响。本文档的读者应明白，这些陈述并不能保证性能或结果。许多因素都可能影响我们的实际财务业绩，并导致它们与前瞻性陈述（包括本文件中提出的预期）中包含的预期存在重大差异。这些风险、不确定性和因素包括：收购Pinnacle Foods Inc.（收购Pinnacle Foods Inc.）所节省的成本和任何其他协同效应可能无法完全实现或实现所需的时间可能比预期更长的风险；收购Pinnacle（Pinnacle）可能无法在预期的时间范围内或在预期的范围内实现增长；Pinnacle 的收购和相关整合将对公司及其管理造成干扰的风险并阻碍业务计划的实现；与以下相关的风险我们实现最近其他收购和资产剥离预期收益的能力；与总体经济和行业状况相关的风险；与成功执行长期价值创造战略的能力相关的风险；与我们在当前预期的时间表内去杠杆化以及继续以可接受的条件或根本获得资本的能力相关的风险；与我们执行运营和重组计划以及通过成本节约举措实现有针对性的运营效率以及从中受益的能力相关的风险交易优化计划；与我们的套期保值活动的有效性和应对大宗商品波动的能力相关的风险；与公司竞争环境和相关市场状况相关的风险；与我们应对不断变化的消费者偏好和创新和营销投资成功的能力相关的风险；与任何产品召回和诉讼的最终影响相关的风险，包括与铅基涂料和颜料问题有关的诉讼，以及任何证券诉讼，包括证券集体诉讼；与政府和监管机构影响我们业务的行为相关的风险，包括新法规或修订后的法规或解释的最终影响；与 COVID-19 疫情对我们的业务、供应商、消费者、客户和员工的影响相关的风险；与 COVID-19 疫情影响减弱后我们对消费者在家就餐习惯的预测相关的风险；与供应链资源（包括原材料、包装和运输）的可用性和价格相关的风险通货膨胀率变化、天气状况、健康流行病或疾病爆发、实际或威胁的敌对行动或战争或其他地缘政治不确定性造成的任何负面影响；我们的供应链和/或运营中断或效率低下，包括 COVID-19 疫情；与俄罗斯和乌克兰之间持续冲突造成的全球经济中断相关的风险；与我们的客户行为相关的风险，包括分销和购买条款的变化；与无形资产相关的风险和不确定性资产，包括任何未来的商誉或无形资产减值费用；与我们或我们的供应商信息技术系统的重大故障或违规相关的风险；未来分红的金额和时间，仍有待董事会批准并取决于市场和其他条件；与公司执行其战略或实现与环境、社会和治理问题相关的预期的能力相关的风险，包括法律、监管和其他标准、流程不断变化所产生的风险，还有假设，步伐科学和技术发展、成本增加、必要资金的可得性以及碳的变化
第 6 页
市场以及我们不时向美国证券交易委员会提交的报告中描述的其他风险。我们提醒读者不要过分依赖本文件中包含的任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文件发布之日。除非法律要求，否则我们不承担更新这些声明的责任。
关于非公认会计准则财务指标的说明
本文件包括某些非公认会计准则财务指标，包括调整后的每股收益、有机净销售额、调整后的毛利、调整后的营业利润、调整后的销售和收益、调整后的公司支出、调整后的毛利率、调整后的营业利润率、调整后的有效税率、归属于康纳格拉品牌的调整后净收益、自由现金流、净负债、净杠杆率和调整后的息税折旧摊销前利润。管理层在评估公司财务报表时考虑了公认会计准则财务指标以及此类非公认会计准则财务信息，并认为这些非公认会计准则财务指标为评估公司的经营业绩和财务状况提供了有用的补充信息。这些指标应与根据公认会计原则计算的公司摊薄后的每股收益、经营业绩和财务指标相辅相成，而不是取而代之。
有机净销售额在报告的净销售额中不包括外汇、剥离业务和收购的影响，以及任何 53 项的影响第三方周。在本新闻稿中，所有提及销量和价格/组合变化的内容均以自然净销售额为基础。
本版本中提及的调整后项目是指根据公认会计原则计算的衡量标准，减去影响可比性的项目的影响。影响可比性的项目是管理层认为在确认该项目期间，已经或可能对适用业务部门的收益或整个公司产生重大影响的收入或支出（以及相关的税收影响），并不代表公司的核心经营业绩。因此，这些项目影响了不同时期基本结果的可比性。
提及利息、税项、折旧和摊销前的收益（EBITDA）是指在受已终止业务、所得税支出（收益）、利息支出、折旧和摊销影响之前归属于康纳格拉品牌的净收益。提及调整后的息税折旧摊销前利润是指影响可比性的项目影响之前的息税折旧摊销前利润。
套期保值收益和亏损通常是汇总的，当被套期保值的标的商品或外币计入分部销售商品成本时，净金额将从未分配的公司支出重新归类为运营部门。在此期间，未分配公司支出中包含的衍生品收益（亏损）的净变化反映为可比性项目，即企业套期保值衍生品收益（亏损）。
关于前瞻性非公认会计准则财务指标的说明
我们的2023财年指引包括某些前瞻性列报的非公认会计准则财务指标（有机净销售增长、调整后的营业利润率、调整后的每股收益、净杠杆率和调整后的有效税率）。从历史上看，该公司计算这些非公认会计准则财务指标时不包括某些项目的影响，例如但不限于外汇、收购、剥离、重组费用、债务清偿、套期保值损益、减值费用、遗留法律突发事件和异常税收项目。没有提供这些前瞻性非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账表，因为由于不确定性和预测这些项目的时机和财务影响固有的困难，公司无法在不付出不合理的努力的情况下提供此类对账表。出于同样的原因，该公司无法解决不可用信息的可能重要性，这些信息可能对未来的业绩至关重要。
第 7 页
康纳格拉品牌公司
合并收益表
（单位：百万）
（未经审计）
|
第三季度 |
||||||||||||
|
十三周已结束 |
十三周已结束 |
|||||||||||
|
2023年2月26日 |
2022年2月27日 |
变化百分比 |
||||||||||
|
净销售额 |
$ | 3,086.5 | $ | 2,913.7 | 5.9 | % | ||||||
|
成本和支出： |
||||||||||||
|
销售商品的成本 |
2,247.7 | 2,216.5 | 1.4 | % | ||||||||
|
销售、一般和管理费用 |
348.8 | 338.0 | 3.2 | % | ||||||||
|
养老金和退休后非服务收入 |
(6.0 | ) | (16.1 | ) | (62.2 | )% | ||||||
|
利息支出，净额 |
104.2 | 94.6 | 10.3 | % | ||||||||
|
所得税前收入和权益法投资收益 |
391.8 | 280.7 | 39.6 | % | ||||||||
|
所得税支出 |
100.1 | 109.9 | (8.9 | )% | ||||||||
|
权益法投资收益 |
50.5 | 48.1 | 4.9 | % | ||||||||
|
净收入 |
$ | 342.2 | $ | 218.9 | 56.3 | % | ||||||
|
减去：归属于非控股权益的净收益 |
0.5 | 0.5 | 8.4 | % | ||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 341.7 | $ | 218.4 | 56.4 | % | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 0.72 | $ | 0.45 | 60.0 | % | ||||||
|
加权平均已发行股数 |
477.5 | 480.3 | (0.6 | )% | ||||||||
|
每股收益——摊薄 |
||||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 0.71 | $ | 0.45 | 57.8 | % | ||||||
|
加权平均已发行股份和股票等价物 |
479.4 | 482.2 | (0.6 | )% | ||||||||
第 8 页
康纳格拉品牌公司
合并收益表
（单位：百万）
（未经审计）
|
今年迄今为止的第三季度 |
||||||||||||
|
三十九周已结束 |
三十九周已结束 |
|||||||||||
|
2023年2月26日 |
2022年2月27日 |
变化百分比 |
||||||||||
|
净销售额 |
$ | 9,303.7 | $ | 8,625.9 | 7.9 | % | ||||||
|
成本和支出： |
||||||||||||
|
销售商品的成本 |
6,822.3 | 6,500.5 | 5.0 | % | ||||||||
|
销售、一般和管理费用 |
1,463.1 | 993.5 | 47.3 | % | ||||||||
|
养老金和退休后非服务收入 |
(18.2 | ) | (48.3 | ) | (62.2 | )% | ||||||
|
利息支出，净额 |
301.6 | 283.7 | 6.3 | % | ||||||||
|
所得税前收入和权益法投资收益 |
734.9 | 896.5 | (18.0 | )% | ||||||||
|
所得税支出 |
237.0 | 263.8 | (10.2 | )% | ||||||||
|
权益法投资收益 |
149.0 | 97.8 | 52.3 | % | ||||||||
|
净收入 |
$ | 646.9 | $ | 730.5 | (11.5 | )% | ||||||
|
减去：归属于非控股权益的净收益 |
0.8 | 1.2 | (31.2 | )% | ||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 646.1 | $ | 729.3 | (11.4 | )% | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 1.35 | $ | 1.52 | (11.2 | )% | ||||||
|
加权平均已发行股数 |
479.3 | 480.3 | (0.2 | )% | ||||||||
|
每股收益——摊薄 |
||||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 1.34 | $ | 1.51 | (11.3 | )% | ||||||
|
加权平均已发行股份和股票等价物 |
481.0 | 482.2 | (0.2 | )% | ||||||||
第 9 页
康纳格拉品牌公司
合并资产负债表
（单位：百万）
（未经审计）
|
2023年2月26日 |
2022年5月29日 |
|||||||
|
资产 |
||||||||
|
流动资产 |
||||||||
|
现金和现金等价物 |
$ | 71.2 | $ | 83.3 | ||||
|
应收账款，减去3.7美元和3.9美元的可疑账款备抵金 |
960.0 | 867.4 | ||||||
|
库存 |
2,307.1 | 1,966.7 | ||||||
|
预付费用和其他流动资产 |
116.4 | 116.3 | ||||||
|
流动资产总额 |
3,454.7 | 3,033.7 | ||||||
|
不动产、厂房和设备，净额 |
2,702.0 | 2,737.2 | ||||||
|
善意 |
11,178.1 | 11,329.2 | ||||||
|
品牌、商标和其他无形资产，净额 |
3,564.5 | 3,857.8 | ||||||
|
其他资产 |
1,554.9 | 1,477.2 | ||||||
| $ | 22,454.2 | $ | 22,435.1 | |||||
|
负债和股东权益 |
||||||||
|
流动负债 |
||||||||
|
应付票据 |
$ | 658.0 | $ | 184.3 | ||||
|
长期债务的本期分期付款 |
516.6 | 707.3 | ||||||
|
应付账款 |
1,563.9 | 1,864.6 | ||||||
|
应计工资单 |
159.0 | 151.7 | ||||||
|
其他应计负债 |
663.5 | 610.9 | ||||||
|
流动负债总额 |
3,561.0 | 3,518.8 | ||||||
|
优先长期债务，不包括本期分期付款 |
8,081.2 | 8,088.2 | ||||||
|
其他非流动负债 |
1,873.7 | 1,965.9 | ||||||
|
股东权益总额 |
8,938.3 | 8,862.2 | ||||||
| $ | 22,454.2 | $ | 22,435.1 | |||||
第 10 页
康纳格拉品牌公司及其子公司
简明合并现金流量表
（单位：百万）
（未经审计）
|
三十九周已结束 |
三十九周已结束 |
|||||||
|
2023年2月26日 |
2022年2月27日 |
|||||||
|
来自经营活动的现金流： |
||||||||
|
净收入 |
$ | 646.9 | $ | 730.5 | ||||
|
调整以调节净收入与经营活动产生的净现金流量： |
||||||||
|
折旧和摊销 |
277.0 | 285.6 | ||||||
|
资产减值费用 |
417.7 | 72.7 | ||||||
|
权益法投资收益超过分配 |
(69.8 | ) | (59.7 | ) | ||||
|
股票结算的基于股票的支付支出 |
68.8 | 26.8 | ||||||
|
养老金计划的缴款 |
(9.6 | ) | (8.6 | ) | ||||
|
养老金福利 |
(10.4 | ) | (38.5 | ) | ||||
|
其他物品 |
(1.1 | ) | (31.6 | ) | ||||
|
经营资产和负债的变化，不包括业务收购和处置的影响： |
||||||||
|
应收款 |
(96.7 | ) | (120.7 | ) | ||||
|
库存 |
(340.4 | ) | (57.0 | ) | ||||
|
递延所得税和应付所得税，净额 |
(58.8 | ) | 38.4 | |||||
|
预付费用和其他流动资产 |
2.4 | (34.7 | ) | |||||
|
应付账款 |
(157.9 | ) | (12.0 | ) | ||||
|
应计工资单 |
7.4 | (32.4 | ) | |||||
|
其他应计负债 |
53.4 | 19.3 | ||||||
|
递延的雇主工资税 |
(25.5 | ) | (25.5 | ) | ||||
|
来自经营活动的净现金流量 |
703.4 | 752.6 | ||||||
|
来自投资活动的现金流： |
||||||||
|
不动产、厂房和设备的增加 |
(267.4 | ) | (364.2 | ) | ||||
|
不动产、厂房和设备的出售 |
3.1 | 18.0 | ||||||
|
购买有价证券 |
(3.4 | ) | (2.5 | ) | ||||
|
出售有价证券 |
3.4 | 2.4 | ||||||
|
资产剥离的收益 |
— | 0.1 | ||||||
|
其他物品 |
4.1 | 3.3 | ||||||
|
来自投资活动的净现金流量 |
(260.2 | ) | (342.9 | ) | ||||
|
来自融资活动的现金流： |
||||||||
|
发行短期借款，到期日超过 90 天 |
239.5 | 392.6 | ||||||
|
偿还短期借款，到期日超过 90 天 |
(259.8 | ) | (392.6 | ) | ||||
|
其他短期借款的净发行（还款），到期日少于或等于 90 天 |
388.2 | (344.6 | ) | |||||
|
发行长期债券 |
500.0 | 499.1 | ||||||
|
偿还长期债务 |
(708.0 | ) | (43.1 | ) | ||||
|
债务发行成本 |
(4.1 | ) | (2.5 | ) | ||||
|
回购康纳格拉品牌公司普通股 |
(150.0 | ) | (50.0 | ) | ||||
|
支付无形资产融资安排 |
— | (12.6 | ) | |||||
|
支付的现金分红 |
(466.4 | ) | (431.9 | ) | ||||
|
行使股票期权和发行其他股票奖励，包括预扣税款 |
0.9 | (14.1 | ) | |||||
|
其他物品 |
5.2 | (7.3 | ) | |||||
|
来自融资活动的净现金流量 |
(454.5 | ) | (407.0 | ) | ||||
|
汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金的影响 |
(0.8 | ) | (3.2 | ) | ||||
|
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 |
(12.1 | ) | (0.5 | ) | ||||
|
期初的现金和现金等价物以及限制性现金 |
83.3 | 80.2 | ||||||
|
期末的现金和现金等价物以及限制性现金 |
$ | 71.2 | $ | 79.7 | ||||
第 11 页
康纳格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告的财务指标的对账
（单位：百万）
|
23 财年第 3 季度 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
康纳格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 1,243.7 | $ | 1,307.7 | $ | 259.7 | $ | 275.4 | $ | 3,086.5 | ||||||||||
|
外汇的影响 |
— | — | 4.3 | — | 4.3 | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 1,243.7 | $ | 1,307.7 | $ | 264.0 | $ | 275.4 | $ | 3,090.8 | ||||||||||
|
同比变化-净销售额 |
3.7 | % | 5.6 | % | 7.7 | % | 17.3 | % | 5.9 | % | ||||||||||
|
外汇的影响 (pp) |
— | — | 1.8 | — | 0.2 | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
3.7 | % | 5.6 | % | 9.5 | % | 17.3 | % | 6.1 | % | ||||||||||
|
体积（有机） |
(10.0 | )% | (9.8 | )% | (7.0 | )% | (1.2 | )% | (9.0 | )% | ||||||||||
|
价格/组合 |
13.7 | % | 15.4 | % | 16.5 | % | 18.5 | % | 15.1 | % | ||||||||||
|
22 财年第 3 季度 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
康纳格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 1,199.0 | $ | 1,238.6 | $ | 241.2 | $ | 234.9 | $ | 2,913.7 | ||||||||||
|
被剥离业务的净销售额 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 1,199.0 | $ | 1,238.6 | $ | 241.2 | $ | 234.9 | $ | 2,913.7 | ||||||||||
|
23 财年第 3 季度年初至今 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
康纳格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 3,781.9 | $ | 3,936.8 | $ | 751.9 | $ | 833.1 | $ | 9,303.7 | ||||||||||
|
外汇的影响 |
— | — | 18.7 | — | 18.7 | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 3,781.9 | $ | 3,936.8 | $ | 770.6 | $ | 833.1 | $ | 9,322.4 | ||||||||||
|
同比变化-净销售额 |
6.9 | % | 8.6 | % | 1.6 | % | 15.6 | % | 7.9 | % | ||||||||||
|
外汇的影响 (pp) |
— | — | 2.5 | — | 0.2 | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
6.9 | % | 8.6 | % | 4.1 | % | 15.6 | % | 8.1 | % | ||||||||||
|
体积（有机） |
(9.4 | )% | (6.0 | )% | (8.4 | )% | (3.0 | )% | (7.4 | )% | ||||||||||
|
价格/组合 |
16.3 | % | 14.6 | % | 12.5 | % | 18.6 | % | 15.5 | % | ||||||||||
|
年初至今 22 财年第 3 季度 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
康纳格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 3,538.6 | $ | 3,626.3 | $ | 740.0 | $ | 721.0 | $ | 8,625.9 | ||||||||||
|
被剥离业务的净销售额 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 3,538.6 | $ | 3,626.3 | $ | 740.0 | $ | 721.0 | $ | 8,625.9 | ||||||||||
第 12 页
康纳格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告的财务指标的对账
（单位：百万）
|
23 财年第 3 季度 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
公司开支 |
康纳格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 256.4 | $ | 263.6 | $ | 37.1 | $ | 23.8 | $ | (90.9 | ) | $ | 490.0 | |||||||||||
|
重组计划 |
0.3 | 1.9 | 0.1 | — | 0.2 | 2.5 | ||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 0.2 | 0.2 | ||||||||||||||||||
|
与火灾相关的费用 |
— | 5.2 | — | 1.4 | — | 6.6 | ||||||||||||||||||
|
市政用水中断费用 |
0.3 | — | — | — | — | 0.3 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品亏损（收益） |
— | — | — | — | 22.7 | 22.7 | ||||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 257.0 | $ | 270.7 | $ | 37.2 | $ | 25.2 | $ | (67.8 | ) | $ | 522.3 | |||||||||||
|
营业利润率 |
20.6 | % | 20.2 | % | 14.3 | % | 8.6 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
20.7 | % | 20.7 | % | 14.3 | % | 9.1 | % | 16.9 | % | ||||||||||||||
|
同比变化百分比——营业利润 |
10.8 | % | 66.9 | % | 24.3 | % | 409.6 | % | 40.3 | % | 36.4 | % | ||||||||||||
|
同比变化百分比——调整后的营业利润 |
8.0 | % | 53.8 | % | 23.9 | % | 69.7 | % | 14.3 | % | 30.8 | % | ||||||||||||
|
同比变化——营业利润 |
132 bps | 740 bps | 191 bps | 665 bps | 355 bps | |||||||||||||||||||
|
同比变化——调整后的营业利润 |
82 bps | 650 bps | 188 bps | 282 bps | 321 bps | |||||||||||||||||||
|
22 财年第 3 季度 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
公司开支 |
康纳格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 231.5 | $ | 158.0 | $ | 29.9 | $ | 4.7 | $ | (64.9 | ) | $ | 359.2 | |||||||||||
|
重组计划 |
2.6 | 1.2 | 0.2 | — | 6.7 | 10.7 | ||||||||||||||||||
|
持有待售企业的减值 |
3.9 | 16.9 | — | 10.1 | — | 30.9 | ||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 0.6 | 0.6 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品亏损（收益） |
— | — | — | — | (1.9 | ) | (1.9 | ) | ||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 238.0 | $ | 176.1 | $ | 30.1 | $ | 14.8 | $ | (59.5 | ) | $ | 399.5 | |||||||||||
|
营业利润率 |
19.3 | % | 12.8 | % | 12.4 | % | 2.0 | % | 12.3 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
19.9 | % | 14.2 | % | 12.5 | % | 6.3 | % | 13.7 | % | ||||||||||||||
第 13 页
康纳格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告的财务指标的对账
（单位：百万）
|
23 财年第 3 季度年初至今 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
公司开支 |
康纳格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 847.2 | $ | 297.6 | $ | 100.9 | $ | 53.5 | $ | (280.9 | ) | $ | 1,018.3 | |||||||||||
|
重组计划 |
0.5 | 3.3 | (0.1 | ) | — | 5.5 | 9.2 | |||||||||||||||||
|
持有待售企业的减值 |
0.5 | 5.7 | — | 20.5 | — | 26.7 | ||||||||||||||||||
| 商誉和品牌减值费用 | — | 385.7 | — | — | — | 385.7 | ||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 0.8 | 0.8 | ||||||||||||||||||
|
与火灾相关的费用 |
— | 13.1 | — | 1.4 | — | 14.5 | ||||||||||||||||||
|
市政用水中断费用 |
3.5 | — | — | — | — | 3.5 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品亏损（收益） |
— | — | — | — | 24.6 | 24.6 | ||||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 851.7 | $ | 705.4 | $ | 100.8 | $ | 75.4 | $ | (250.0 | ) | $ | 1,483.3 | |||||||||||
|
营业利润率 |
22.4 | % | 7.6 | % | 13.4 | % | 6.4 | % | 10.9 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
22.5 | % | 17.9 | % | 13.4 | % | 9.1 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||
|
同比变化百分比——营业利润 |
21.6 | % | (38.5 | )% | (0.2 | )% | 37.9 | % | 49.0 | % | (10.0 | )% | ||||||||||||
|
同比变化百分比——调整后的营业利润 |
16.4 | % | 33.7 | % | (0.5 | )% | 39.6 | % | 29.8 | % | 21.4 | % | ||||||||||||
|
同比变化——营业利润 |
272 bps | (579) bps | (24) bps | 104 bps | (218) bps | |||||||||||||||||||
|
同比变化——调整后的营业利润 |
185 bps | 337 bps | (28) bps | 156 bps | 178 bps | |||||||||||||||||||
|
年初至今 22 财年第 3 季度 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
公司开支 |
康纳格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 696.6 | $ | 483.9 | $ | 101.1 | $ | 38.8 | $ | (188.5 | ) | $ | 1,131.9 | |||||||||||
|
重组计划 |
8.7 | 13.0 | 0.2 | 0.3 | 16.7 | 38.9 | ||||||||||||||||||
|
持有待售企业的减值 |
26.3 | 28.9 | — | 14.9 | — | 70.1 | ||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 2.2 | 2.2 | ||||||||||||||||||
|
出售遗产投资获得的收益 |
— | — | — | — | (3.3 | ) | (3.3 | ) | ||||||||||||||||
|
法律事务 |
— | — | — | — | (14.6 | ) | (14.6 | ) | ||||||||||||||||
|
税务咨询费 |
— | 1.7 | — | — | — | 1.7 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品亏损（收益） |
— | — | — | — | (5.3 | ) | (5.3 | ) | ||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 731.6 | $ | 527.5 | $ | 101.3 | $ | 54.0 | $ | (192.8 | ) | $ | 1,221.6 | |||||||||||
|
营业利润率 |
19.7 | % | 13.3 | % | 13.7 | % | 5.4 | % | 13.1 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
20.7 | % | 14.5 | % | 13.7 | % | 7.5 | % | 14.2 | % | ||||||||||||||
第 14 页
康纳格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告的财务指标的对账
（单位：百万）
|
23 财年第 3 季度 |
毛利 |
销售、一般和管理费用 |
营业利润 1 |
所得税前收入和权益法投资收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
归属于康纳格拉品牌公司普通股股东的收益的摊薄后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 838.8 | $ | 348.8 | $ | 490.0 | $ | 391.9 | $ | 100.1 | 22.6 | % | $ | 341.7 | $ | 0.71 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
27.2 | % | 11.3 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
0.5 | 2.0 | 2.5 | 2.5 | 0.6 | 1.9 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.1 | 0.1 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品亏损（收益） |
22.7 | — | 22.7 | 22.7 | 5.6 | 17.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
广告和促销费用 2 |
— | 80.5 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
与火灾相关的费用 |
6.4 | 0.2 | 6.6 | 6.6 | 1.7 | 4.9 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政用水中断费用 |
0.3 | — | 0.3 | 0.3 | — | 0.3 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
调整后 |
$ | 868.7 | $ | 265.9 | $ | 522.3 | $ | 424.2 | $ | 108.1 | 22.8 | % | $ | 366.0 | $ | 0.76 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
28.1 | % | 8.6 | % | 16.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额的同比变化百分比——已报告 |
325 bps | (30) bps | 355 bps | |||||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额同比变动百分比——调整后 |
409 bps | 50 bps | 321 bps | |||||||||||||||||||||||||||||
|
同比变化——已报告 |
20.3 | % | 3.2 | % | 36.4 | % | 39.6 | % | (8.9 | )% | 56.4 | % | 57.8 | % | ||||||||||||||||||
|
同比变化——调整后 |
23.9 | % | 12.4 | % | 30.8 | % | 32.1 | % | 20.1 | % | 31.3 | % | 31.0 | % | ||||||||||||||||||
|
22 财年第 3 季度 |
毛利 |
销售、一般和管理费用 |
营业利润 1 |
所得税前收入和权益法投资收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
归属于康纳格拉品牌公司普通股股东的收益的摊薄后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 697.2 | $ | 338.0 | $ | 359.2 | $ | 280.7 | $ | 109.9 | 33.4 | % | $ | 218.4 | $ | 0.45 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
23.9 | % | 11.6 | % | 12.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
5.6 | 5.1 | 10.7 | 10.7 | 2.5 | 8.2 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 0.6 | 0.6 | 0.6 | 0.2 | 0.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品亏损（收益） |
(1.9 | ) | — | (1.9 | ) | (1.9 | ) | (0.4 | ) | (1.5 | ) | — | ||||||||||||||||||||
|
广告和促销费用 2 |
— | 64.9 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售企业的减值 |
— | 30.9 | 30.9 | 30.9 | 2.7 | 28.2 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
|
不寻常的税收项目 |
— | — | — | — | (25.0 | ) | 25.0 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||
|
调整后 |
$ | 700.9 | $ | 236.5 | $ | 399.5 | $ | 321.0 | $ | 89.9 | 24.4 | % | $ | 278.7 | $ | 0.58 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
24.1 | % | 8.1 | % | 13.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 营业利润来自于在所得税和权益法投资收益之前从持续经营中获得的收入，再加上利息支出、净额并去除养老金和退休后的非服务收入。
2广告和促销费用（A＆P）已从调整后的销售、一般和管理费用中删除，因为该指标用于向管理层报告，管理层认为，调整后的衡量标准为评估公司的经营业绩提供了有用的补充信息。请注意，A＆P并未从调整后的利润衡量标准中删除。
第 15 页
康纳格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告的财务指标的对账
（单位：百万）
|
23 财年第 3 季度年初至今 |
毛利 |
销售、一般和管理费用 |
营业利润 1 |
所得税前收入和权益法投资收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
归属于康纳格拉品牌公司普通股股东的收益的摊薄后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 2,481.4 | $ | 1,463.1 | $ | 1,018.3 | $ | 734.9 | $ | 237.0 | 26.8 | % | $ | 646.1 | $ | 1.34 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
26.7 | % | 15.7 | % | 10.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
0.8 | 8.4 | 9.2 | 9.2 | 2.3 | 6.9 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 0.8 | 0.8 | 0.8 | 0.2 | 0.6 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品亏损（收益） |
24.6 | — | 24.6 | 24.6 | 6.1 | 18.5 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
广告和促销费用 2 |
— | 221.2 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
与火灾相关的费用 |
13.8 | 0.7 | 14.5 | 14.5 | 3.6 | 10.9 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政用水中断费用 |
3.5 | — | 3.5 | 3.5 | 0.8 | 2.7 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售企业的减值 |
— | 26.7 | 26.7 | 26.7 | 6.6 | 20.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
商誉和品牌减值费用 |
— | 385.7 | 385.7 | 385.7 | 58.9 | 326.8 | 0.68 | |||||||||||||||||||||||||
|
四舍五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
调整后 |
$ | 2,524.1 | $ | 819.6 | $ | 1,483.3 | $ | 1,199.9 | $ | 315.5 | 23.4 | % | $ | 1,032.6 | $ | 2.15 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
27.1 | % | 8.8 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额的同比变化百分比——已报告 |
203 bps |
421 bps |
(218) bps |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额同比变动百分比——调整后 |
230 bps |
44 bps |
178 bps |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
同比变化——已报告 |
16.8 | % | 47.3 | % | (10.0 | )% | (18.0 | )% | (10.2 | )% | (11.4 | )% | (11.3 | )% | ||||||||||||||||||
|
同比变化——调整后 |
17.8 | % | 13.5 | % | 21.4 | % | 21.7 | % | 22.6 | % | 25.1 | % | 25.7 | % | ||||||||||||||||||
|
年初至今 22 财年第 3 季度 |
毛利 |
销售、一般和管理费用 |
营业利润 1 |
所得税前收入和权益法投资收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
归属于康纳格拉品牌公司普通股股东的收益的摊薄后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 2,125.4 | $ | 993.5 | $ | 1,131.9 | $ | 896.5 | $ | 263.8 | 26.5 | % | $ | 729.3 | $ | 1.51 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
24.6 | % | 11.5 | % | 13.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
21.9 | 17.0 | 38.9 | 38.9 | 9.5 | 29.4 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 2.2 | 2.2 | 2.2 | 0.6 | 1.6 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品亏损（收益） |
(5.3 | ) | — | (5.3 | ) | (5.3 | ) | (1.3 | ) | (4.0 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
广告和促销费用 2 |
— | 198.5 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
税务咨询费 |
— | 1.7 | 1.7 | 1.7 | 0.5 | 1.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售企业的减值 |
— | 70.1 | 70.1 | 70.1 | 9.7 | 60.4 | 0.13 | |||||||||||||||||||||||||
|
出售遗产投资获得的收益 |
— | (3.3 | ) | (3.3 | ) | (3.3 | ) | (0.5 | ) | (2.8 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
法律事务 |
— | (14.6 | ) | (14.6 | ) | (14.6 | ) | (3.6 | ) | (11.0 | ) | (0.02 | ) | |||||||||||||||||||
|
不寻常的税收项目 |
— | — | — | — | (21.4 | ) | 21.4 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||
|
四舍五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
调整后 |
$ | 2,142.0 | $ | 721.9 | $ | 1,221.6 | $ | 986.2 | $ | 257.3 | 23.7 | % | $ | 825.5 | $ | 1.71 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
24.8 | % | 8.4 | % | 14.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 营业利润来自于在所得税和权益法投资收益之前从持续经营中获得的收入，再加上利息支出、净额并去除养老金和退休后的非服务收入。
2广告和促销费用（A＆P）已从调整后的销售、一般和管理费用中删除，因为该指标用于向管理层报告，管理层认为，调整后的衡量标准为评估公司的经营业绩提供了有用的补充信息。请注意，A＆P并未从调整后的利润衡量标准中删除。
第 16 页
康纳格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告的财务指标的对账
（单位：百万）
|
2023年2月26日 |
2022年2月27日 |
% 变化 |
||||||||||
|
来自经营活动的净现金流量 |
$ | 703.4 | $ | 752.6 | (6.5 | )% | ||||||
|
不动产、厂房和设备的增加 |
(267.4 | ) | (364.2 | ) | (26.6 | )% | ||||||
|
自由现金流 |
$ | 436.0 | $ | 388.4 | 12.3 | % | ||||||
|
23 财年第 3 季度 |
22 财年第 3 季度 |
|||||||
|
应付票据 |
$ | 658.0 | $ | 362.8 | ||||
|
长期债务的本期分期付款 |
516.6 | 706.3 | ||||||
|
优先长期债务，不包括本期分期付款 |
8,081.2 | 8,089.1 | ||||||
|
债务总额 |
$ | 9,255.8 | $ | 9,158.2 | ||||
|
减去：现金 |
71.2 | 79.7 | ||||||
|
净负债 |
$ | 9,184.6 | $ | 9,078.5 | ||||
|
23 财年 Q3 LTM2 |
||||
|
净负债 |
$ | 9,184.6 | ||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 805.0 | ||
|
追加：所得税支出 |
263.7 | |||
|
归属于非控股权益的所得税支出 |
0.1 | |||
|
利息支出，净额 |
397.8 | |||
|
折旧 |
308.7 | |||
|
摊销 |
58.1 | |||
|
扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（EBITDA） |
$ | 1,833.4 | ||
|
重组计划 1 |
18.3 | |||
|
收购和资产剥离 |
1.0 | |||
|
税务咨询费 |
1.1 | |||
|
企业套期保值衍生品收益 |
25.5 | |||
|
持有待售企业的减值 |
26.7 | |||
|
商誉和品牌减值费用 |
592.7 | |||
|
法律事务 |
(5.0 | ) | ||
|
环境问题 |
(6.5 | ) | ||
|
与火灾相关的费用 |
25.8 | |||
|
市政用水中断费用 |
3.5 | |||
|
调整后 EBITDA |
$ | 2,516.5 | ||
|
净负债占调整后息税折旧摊销前利润 |
3.65 | |||
1 不包括与折旧相关的可比性项目。
2 最近十二个月
第 17 页
康纳格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告的财务指标的对账
（单位：百万）
|
23 财年第 3 季度 |
22 财年第 3 季度 |
% 变化 |
||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 341.7 | $ | 218.4 | 56.4 | % | ||||||
|
追加：所得税支出 |
100.1 | 109.9 | ||||||||||
|
归属于非控股权益的所得税支出 |
(0.2 | ) | (0.2 | ) | ||||||||
|
利息支出，净额 |
104.2 | 94.6 | ||||||||||
|
折旧 |
77.7 | 77.3 | ||||||||||
|
摊销 |
13.8 | 14.8 | ||||||||||
|
利息、税项、折旧和摊销前的收益 |
$ | 637.3 | $ | 514.8 | 23.8 | % | ||||||
|
重组计划 1 |
2.1 | 8.1 | ||||||||||
|
收购和资产剥离 |
0.2 | 0.6 | ||||||||||
|
企业套期保值衍生品亏损（收益） |
22.7 | (1.9 | ) | |||||||||
|
与火灾相关的费用 |
6.6 | — | ||||||||||
|
市政用水中断费用 |
0.3 | — | ||||||||||
|
持有待售企业的减值 |
— | 30.9 | ||||||||||
|
调整后的利息、税项、折旧和摊销前的收益 |
$ | 669.2 | $ | 552.5 | 21.1 | % | ||||||
|
23 财年第 3 季度年初至今 |
年初至今 22 财年第 3 季度 |
% 变化 |
||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 646.1 | $ | 729.3 | (11.4 | )% | ||||||
|
追加：所得税支出 |
237.0 | 263.8 | ||||||||||
|
归属于非控股权益的所得税支出 |
(0.3 | ) | (0.4 | ) | ||||||||
|
利息支出，净额 |
301.6 | 283.7 | ||||||||||
|
折旧 |
233.7 | 241.1 | ||||||||||
|
摊销 |
43.3 | 44.5 | ||||||||||
|
利息、税项、折旧和摊销前的收益 |
$ | 1,461.4 | $ | 1,562.0 | (6.4 | )% | ||||||
|
重组计划 1 |
8.8 | 25.3 | ||||||||||
|
收购和资产剥离 |
0.8 | 2.2 | ||||||||||
|
企业套期保值衍生品亏损（收益） |
24.6 | (5.3 | ) | |||||||||
|
与火灾相关的费用 |
14.5 | — | ||||||||||
|
市政用水中断费用 |
3.5 | — | ||||||||||
|
税务咨询费 |
— | 1.7 | ||||||||||
|
持有待售企业的减值 |
26.7 | 70.1 | ||||||||||
|
出售遗产投资的收益 |
— | (3.3 | ) | |||||||||
|
法律事务 |
— | (14.6 | ) | |||||||||
|
商誉和品牌减值费用 |
385.7 | — | ||||||||||
|
调整后的利息、税项、折旧和摊销前的收益 |
$ | 1,926.0 | $ | 1,638.1 | 17.6 | % | ||||||
1 不包括与折旧相关的可比性项目。