附录 99.1

dLocal 公布了 2022 年第四季度和全年财务业绩

2022 年全年

总支付额为106亿美元，同比增长75％

收入为4.19亿美元，同比增长72％

165% 的净收入保留率

毛利为2.02亿美元，同比增长55％

调整后的息税折旧摊销前利润为1.53亿美元，同比增长54％

2022 年第四季度

总支付量为33亿美元，同比增长78％，环比增长21％

收入为1.18亿美元，同比增长55％，同比增长6％

146% 净收入留存率

毛利为5,500万美元，同比增长42％，同比增长2％

调整后的息税折旧摊销前利润为4,000万美元，同比增长39％，同比下降3％

dLocal 根据国际会计准则理事会发布的《国际财务报告准则》以美元编制的报告

乌拉圭蒙得维的亚2023年4月4日——科技第一支付平台dLocal Limited（“dLocal”、“我们” 和 “我们的”）（纳斯达克股票代码：DLO）今天公布了截至2022年12月31日的第四季度财务业绩。

“我们很高兴地向大家报告，2022 年对我们公司来说又是非同寻常的一年。我们在 2022 年底成功突破了前所未有的领域，我对我们的团队一直坚定不移地致力于实现我们的长期抱负感到感谢和自豪。我们还想向客户表示感谢，他们对我们公司的信任仍然是我们成功的动力。我们在 2022 年的强劲业绩，TPV 同比增长 75%，达到 106 亿美元，这证明了我们解决方案的价值以及我们真正的长期合作伙伴关系。此外，我要感谢我们的长期投资者合作伙伴。我们最近看到主要股东增加了头寸，这表明他们对dLocal的未来充满信心和兴奋。在继续重新定义新兴市场的在线支付体验的过程中，我们保持谦虚和专注。

从第一天起，我们灵活且可扩展的平台一直是我们成功的基石。为了应对全球商户需求和支付生态系统，我们推出了新的解决方案和功能，扩展了我们的技术平台。我们的商户基础从2020年的300多个扩大到2022年的600多个，随着我们进入2023年，销售渠道将保持强劲。我们继续扩大在新兴市场的足迹，2022 年在五个新国家开展业务。解锁商家需要的国家最终使我们脱颖而出。如今，通过我们的 dLocal 模式——一个 API、一个平台、一份合同，我们为许多最负盛名的全球公司提供了覆盖40个国家的数十亿用户的潜力，通过本地到本地和跨境的在线支付和支付交易支持 900 多种支付方式。

我们相信，自上市以来，我们系统地超额完成了最初的预期——2022年也不例外。尽管与去年相比基础很高，但我们的收入同比增长了72％，达到4.189亿美元。2022年，我们又实现了165％的杰出NRR，而我们对今年的预期为150％以上。在第四季度，收入同比增长55％。我们自豪地宣布，我们向拉丁美洲以外地区扩张的努力取得了回报，来自非洲和亚洲的收入同比增长了四倍，到2022年达到7,360万美元，占我们总收入的18％。

我们继续专注于毛利和息税折旧摊销前利润的增长。2022年全年，毛利增至2.022亿美元，同比增长55％，调整后的息税折旧摊销前利润同比增长54％，达到1.531亿美元。在第四季度，我们的毛利达到5,510万美元，同比增长42％，调整后的息税折旧摊销前利润为4,040万美元，同比增长39％。

我们之所以能够取得这些出色的成绩，要归功于我们不断追求卓越的726名团队成员，也要归功于我们的纪律和对实现可持续和盈利增长的关注。此外，我们的业务继续得到垂直行业、地区和产品多元化的支持，这进一步提高了我们的价值主张并加强了我们的客户关系。

展望2023年，我们对所预见的机会感到非常兴奋。我们相信我们的管道一如既往地强大。我们的客户群继续抱有全球野心，并期望在新兴市场实现增长，那里的增长速度通常超过发达市场。我们将继续专注于为客户提供最佳的支付解决方案，同时最大限度地提高绝对美元利润增长，因为我们相信从长远来看，这将创造最有价值的业务。我们可扩展的商业模式和强劲的资产负债表使我们有信心，我们处于独特的地位，可以实现为新兴市场的商户建立最佳金融基础设施的长期愿景。”塞巴斯蒂安·卡诺维奇。

2022 年第四季度和全年财务摘要

下表总结了我们的关键绩效指标：

2022 年第四季度和全年业务亮点

下表按产品和流量类型对dLocal的TPV进行了明细：

下表按地理位置列出了dLocal的收入明细：

注意：“其他拉丁美洲” 或 “非洲和亚洲” 类别中包含的单个国家在2021年和2022年收入中所占的比例均不超过10％。

关于调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的特别说明

dLocal只有一个运营分部。dLocal通过收入、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率来衡量其运营分部的业绩，并使用这些指标来做出资源分配决策。

dLocal使用的调整后息税折旧摊销前利润定义为当年或期间（如适用）不动产、厂房和设备折旧、使用权资产和无形资产摊销前的运营利润，还不包括以公允价值计入的金融资产和衍生工具的公允价值变化，包括损益、金融资产减值收益/（亏损）、交易成本、基于股份的支付非现金费用、二次发行支出, 以及通货膨胀调整。dLocal将调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润除以合并收入。

尽管在其他背景下，调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率通常被视为非国际财务报告准则指标，但根据国际财务报告准则第8号（“运营部门”），dLocal根据dLocal使用这些指标的方式，将调整后的息税折旧摊销前利润率视为国际财务报告准则指标。尽管如此，不应孤立地看待dLocal的调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率指标，也不应将其作为国际财务报告准则所列期间净收益的替代品。dLocal还认为，其调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率指标是分析师和投资者使用的有用指标，尽管国际财务报告准则没有明确定义这些指标。此外，dLocal计算运营部门绩效指标的方式可能与包括竞争对手在内的其他实体使用的计算方法不同，因此，dLocal的绩效衡量标准可能无法与其他实体的绩效指标相提并论。

下表显示了dLocal调整后的息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润率与净收益的对账：




 

注意：

12022年，包括与对冲货币即期汇率变动的有效部分相关的14,559美元的净收益，该收益抵消了14,832美元的外汇损失（合计为服务成本中包含的273美元的净外汇亏损）。欲了解更多信息，请参阅我们财务报表附注6（c）i、附注11（iii）和附注24衍生金融工具。

2对应于dLocal在2021年进行二次发行股票时产生的费用。

3对应于我们的财务报表附注20中解释的与收购PrimeiroPay相关的成本：无形资产和与潜在收购业务相关的成本（无论收购是否完成）。

42022 年，公司使用 FTX Trading Ltd.（“FTX”）银行服务从一个国家汇回资金。2022 年 11 月 11 日，当 FTX 在美国申请第 11 章破产时，该公司有 560 万美元的存款，FTX 尚未处理其提款。此类存款已包含在损失补贴中。
5 包括与对卖空者报告指控进行内部审查相关的非经常性费用，包括来自独立律师、独立全球专家服务和法务会计咨询公司的费用。

每股收益

我们通过将归属于集团所有者的利润除以截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月和十二个月期间已发行和流通普通股的加权平均数来计算每股基本收益。

我们的摊薄后每股收益的计算方法是，将归属于dLocal集团所有者的利润除以该期间已发行普通股的加权平均数加上将所有摊薄性潜在普通股转换为普通股后将发行的加权平均普通股数量。

下表列出了用作计算我们每股收益基础的信息：

2023 年第一季度预期和 2023 年全年展望

截至2023年3月31日的三个月经营业绩的初步估计

我们不打算在未来几个季度提供这样的初步数字，也不应将其理解为公司提供季度指导的新做法。

2023 年全年展望

2023年全年的展望金额是估计值，基于当前的管理层预期。金额可能会发生变化，我们不承担更新本展望的责任。

关于初步估计结果的警示声明：

截至2023年3月31日的三个月，这份未经审计的初步合并财务信息基于我们的估计，有待我们季度末财务业绩的完成。此外，这些初步财务信息完全是根据管理层目前可获得的信息编制的，也是管理层的责任。这些初步财务信息不是我们截至2023年3月31日的三个月期间合并财务业绩的全面报表。普华永道会计师事务所S.R.L 尚未审计、审查、汇编或适用与初步财务信息有关的商定程序。因此，普华永道会计师事务所S.R.L. 对此不发表意见或任何其他形式的保证。

截至2023年3月31日的三个月的初步估计结果是初步的，未经审计，有待完成。它们反映了我们管理层目前的观点，并可能因管理层对业绩和其他因素（包括各种重大不确定性）的审查而发生变化。截至2023年3月31日的三个月的此类初步业绩有待我们的会计账簿和记录（尚未公布）的最终和关闭，不应被视为根据国际财务报告准则编制的完整季度财务报表的替代品。我们提醒您，截至2023年3月31日的三个月的这些初步估计结果并不能保证未来的表现或结果，实际结果可能与上述结果存在重大差异。

实际结果可能与上述 “关于前瞻性陈述的特别说明” 中所述的结果有所不同。

本新闻稿不包含足够的信息，不足以构成国际会计准则第34号 “中期财务报告” 中定义的中期财务报告，也不构成国际会计准则1 “财务报表的列报” 所定义的财务报表。本新闻稿中的季度财务信息未经审计，而截至2022年12月31日和截至2021年12月31日的年度业绩经过审计。

电话会议和网络直播

dLocal 的管理团队将于 2023 年 4 月 5 日美国东部时间上午 8:00 主持电话会议和网络直播。请单击此处预注册电话会议并获取您的拨入号码和密码。



可以通过dLocal网站投资者关系部分的网络直播观看电话会议直播，网址为 https://investor.dlocal.com/。网络直播档案将在电话会议结束后的一年内提供。投资者简报也将在EDGAR上提交，网址为www.sec.gov。



关于 dLocal

dLocal 为新兴市场的本地支付提供支持，将全球企业商户与亚太地区、中东、拉丁美洲和非洲的 40 个国家的数十亿新兴市场消费者联系起来。通过 “One dLocal” 平台（一个直接 API、一个平台和一份合约），跨国公司可以在全球范围内接受付款、发送收款和结算资金，无需管理单独的收款和收款处理器，设立多个本地实体，也无需在每个市场整合多个收单机构和支付方式。

选定运营指标的定义

“API” 是指应用程序编程接口，它是软件开发人员在与特定服务或应用程序集成时可用的编程技术的通用术语。在支付行业中，API 通常由参与资金流的任何一方（例如支付网关、处理商和服务提供商）提供，以促进汇款流程。

“跨境” 是指 dLocal 以一种货币收款并以另一种货币和/或在不同的地理位置进行结算的支付交易。

“企业全球商家” 是指通过我们的平台处理的年TPV至少为600万美元的商家。

“本地支付方式” 是指在发送或接收付款的商家的最终用户所在的国家/地区处理的任何付款方式，包括信用卡和借记卡、现金支付、银行转账、移动货币和数字钱包。

“Local-to-Local” 是指 dLocal 以相同货币收款和结算的支付交易。

“净收入留存率” 或 “NRR” 是衡量dLocal商户留存率和增长率的基于美元的指标。NRR 通过将本期/年度收入除以上一期/年度收入来计算一个时期或一年的收入。上一期/年度收入是我们在前一时期向所有客户开具的收入。本期/年度收入是我们在本期向上一期/年度收入中包含的相同客户开具的收入。本期/年度收入包括向此类商户客户跨产品、地域和付款方式进行任何追加销售和交叉销售所得的收入，扣除此类商户客户的任何收缩或流失，不包括前十二个月新加入客户的收入。由于dLocal的大部分收入来自现有商家，因此NRR率是管理层使用的关键指标，我们认为它有助于投资者评估我们对现有客户的保留率和现有客户群收入的增长。

“Pay-in” 是指DLocal的商户客户从客户那里获得付款的付款交易。

“付款” 是指DLocal以当地货币向业务合作伙伴或dLocal商户客户的客户支付款项的支付交易。

“来自新商家的收入” 是指我们向商家客户开具的收入，但我们没有在上一年同期（或同期）开具收入账单。

“来自现有商户的收入” 是指我们在过去十二个月内向商家客户开具的收入，而我们在上一年同季度（或期间）收取的收入。

“TPV” dLocal显示了总支付量或TPV，这是衡量通过dLocal支付平台成功处理的所有付款的总价值的运营指标。由于收入在很大程度上取决于通过dLocal平台处理的交易的总价值，因此管理层认为，TPV是衡量dLocal全球商家成功、最终用户满意度以及dLocal业务规模和增长的指标

前瞻性陈述

本新闻稿包含某些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述传达了dLocal当前的预期或对未来事件的预测。有关dLocal的前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致dLocal的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、表现或成就存在重大差异。dLocal向美国证券交易委员会提交的文件的 “风险因素”、“前瞻性陈述” 和 “关于前瞻性陈述的警示声明” 部分描述了其中某些风险和不确定性。除非法律要求，否则dLocal没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述以反映本陈述发布之日之后的情况或事件。

dLocal 有限公司

某些财务信息

截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月和十二个月期间的合并简明综合收益表

（以千美元计，每股金额除外）

dLocal 有限公司

某些财务信息

截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并简明财务状况表

（以千美元计，每股金额除外）

dLocal 于 2021 年 2 月 10 日注册成立，是一家开曼群岛豁免有限责任公司，已在开曼群岛公司注册处正式注册。dLocal Group Limited（在马耳他注册的有限责任公司，前控股实体或 “dLocal Malta”）向dLocal的股份已于2021年4月14日完成。在dLocal Malta向其捐款之前，dLocal尚未开始运营，因此此处提供的该日期之前的历史信息与我们的前身dLocal Malta相对应。除其他外，此次重组是为了促进集团的首次公开募股。dLocal之前没有资产、持股或业务。

投资者关系联系人：

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