美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
表格 10-K
(Mark One)
根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的年度 报告 |
对于截至 2022 年 12 月 31 日的财年
或者
根据 1934 年《证券交易法》第 13 条或 15 (d) 条提交的 TRANSITION 报告 |
委员会 文件编号:001-41289
FUTURETECH II 收购公司
(注册人章程中规定的确切姓名 )
(州 或其他司法管辖区 公司 或组织) |
(I.R.S. 雇主 身份 编号。) |
盖尔大道 128 号 全新 纽约州罗谢尔 |
||
(主要行政办公室地址 ) | (Zip 代码) |
(914) 316-4805
(注册人的 电话号码,包括区号)
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 :
每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
环球市场有限责任公司 | ||||
环球市场有限责任公司 | ||||
这个 环球市场有限责任公司 |
根据该法第 12 (g) 条注册的证券 :
没有
按《证券法》第 405 条的定义,用复选标记指明 注册人是否是经验丰富的知名发行人。是 ☐ 不是 ☒
如果不要求注册人根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告,请用复选标记注明 。是 ☐ 不是 ☒
用复选标记指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。是 ☒ 不是 ☐
用勾号指明 注册人在过去 12 个月内(或者在要求注册人 提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明 注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、规模较小的申报公司 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型 加速过滤器 | ☐ | 加速 过滤器 | ☐ |
☒ | 规模较小的 报告公司 | ||
新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明 注册人是否已根据编制或发布审计报告的注册 公共会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》(15 U.S.C. 7262 (b))第404(b)条提交了报告并证明了其管理层对其财务报告内部控制 的有效性 的评估。☐
如果 证券是根据该法第12(b)条注册的,请用复选标记表明申报中包含的注册人 的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。☐
用复选标记表明 这些错误更正中是否有任何是重述,需要对注册人的任何执行官在相关恢复期内根据§240.10D-1 (b) 收到的基于激励的薪酬 进行追回分析。☐
用复选标记表明 注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是 ☒ 不是 ☐
由于 2022 年 6 月 30 日 是注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日,根据纳斯达克 全球市场上公布的当天交易的 A 类普通股的收盘销售价格,除可能被视为注册人关联公司的人持有的证券外,已发行普通股的总市场 价值 为 114,885,000 美元。
截至2023年3月31日 ,已发行和流通的公司A类普通股为1161.5万股,每股面值0.0001美元,公司的B类普通股为287.5万股,每股面值0.0001美元。
目录
页面 | ||
第一部分 | 1 | |
关于前瞻性陈述的警示说明;风险因素摘要 | 1 | |
第 1 项。商业 | 3 | |
第 1A 项。风险因素 | 8 | |
项目 1B。未解决的员工评论 | 9 | |
第 2 项。属性 | 9 | |
第 3 项。法律诉讼 | 10 | |
第 4 项。矿山安全披露 | 10 | |
第二部分 | 10 | |
第 5 项。注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券 | 10 | |
第 6 项。 [已保留] | 11 | |
第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 11 | |
项目 7A。关于市场风险的定量和定性披露 | 12 | |
第 8 项。财务报表和补充数据 | 12 | |
第 9 项。会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 | 12 | |
项目 9A。控制和程序 | 13 | |
项目 9B。其他信息 | 13 | |
项目 9C。关于阻止检查的外国司法管辖区的披露 | 13 | |
第三部分 | 14 | |
第 10 项。董事、执行官和公司治理 | 14 | |
项目 11。高管薪酬 | 18 | |
项目 12。某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务 | 18 | |
项目 13。某些关系和关联交易,以及董事独立性 | 20 | |
项目 14。首席会计师费用和服务 | 21 | |
第四部分 | 22 | |
项目 15。附录和财务报表附表 | 22 | |
项目 16。10-K 表格摘要 | 23 | |
签名 | 24 |
第一部分
关于前瞻性陈述的警告 说明;
风险因素摘要
本 年度报告包含构成前瞻性陈述的陈述,这些陈述受1995年《私人 证券诉讼改革法》的安全港条款的约束。根据1933年《证券法》第 27A条和1934年《证券交易法》第21E条的含义,非历史陈述是前瞻性陈述。本年度报告 中的某些陈述构成前瞻性陈述,因为它们与未来事件或我们的未来表现或未来的财务状况有关。这些 前瞻性陈述不是历史事实,而是基于当前对我们 公司、我们的行业、我们的信念和假设的预期、估计和预测。我们的前瞻性陈述包括但不限于关于 我们或我们的管理团队对未来的期望、希望、信念、意图或战略的陈述。此外,任何提及未来事件或情况的预测、预测或其他特征的陈述 ,包括任何基本假设, 均为前瞻性陈述。“预期”、“相信”、“继续”、“可以”、 “估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、 “潜力”、“预测”、“项目”、“应该”、“将” 等词语可能表示前瞻性陈述,但缺少这些词并不意味着陈述是不是前瞻性的。例如,本年度报告中的前瞻性 陈述可能包括有关以下内容的陈述:
● | 我们的 选择一个或多个合适的目标企业的能力; |
● | 我们 完成初始业务合并的能力; |
● | 我们对潜在目标业务或业务表现的 期望; |
● | 在我们最初的业务 合并后, 成功地留住或招聘了我们的高管、关键员工或董事,或者需要对其进行变动; |
● | 我们的 高管和董事将时间分配到其他业务上,可能与我们的业务或 在批准我们的初始业务合并时存在利益冲突; |
● | 我们 获得额外融资以完成初始业务合并的潜在能力; |
● | 我们的 潜在目标企业库; |
● | 我们的高管和董事创造许多潜在收购机会的能力; |
● | 我们的 披露控制和程序以及对财务报告和上述任何重大缺陷的内部控制; |
● | 使用信托账户中未持有的收益或信托账户余额利息收入中未向我们提供的收益; |
● | 信托账户不受第三方索赔的约束;或 |
● | 我们的 财务业绩。 |
本年度报告中包含的 前瞻性陈述基于我们当前对未来发展 及其对我们的潜在影响的预期和信念。无法保证影响我们的未来事态发展会是我们所预期的。 这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性(其中一些是我们无法控制的)或其他假设 ,这些假设可能导致实际结果或表现与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果或表现存在重大差异。 这些风险和不确定性包括但不限于本年度报告中标题为 “风险因素” 的部分中描述的因素。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者如果我们的任何假设被证明是不正确的, 的实际结果在实质方面可能与这些前瞻性陈述中的预测结果有所不同。除非 根据适用的证券法的要求,我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因造成的。
我们 使用 “预期”、“相信”、“期望”、“打算”、“寻求”、 “计划”、“估计”、“目标” 等词语来识别前瞻性陈述。本年度报告中包含的 前瞻性陈述涉及风险和不确定性。出于任何原因,包括 “第一部分- ” 第 1A 项中列出的因素,我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中暗示或表达的结果存在重大差异。风险因素” 在本年度报告中。
尽管 我们认为这些前瞻性陈述所依据的假设是合理的,但这些假设中的任何一个都可能被证明 不准确,因此,基于这些假设的前瞻性陈述也可能不准确。鉴于这些 和其他不确定性,不应将本年度报告中包含的预测或前瞻性陈述视为 表示我们的计划和目标将实现。
1 |
我们 将本年度报告中包含的前瞻性陈述建立在本年度报告发布之日我们获得的信息, ,我们没有义务更新任何此类前瞻性陈述。尽管我们没有义务修改或更新本年度报告中的任何 前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因,但我们建议 查阅我们可能直接向您披露的任何其他披露或通过我们未来可能向证券 和交易委员会(“SEC”)提交的报告,包括10-K表的年度报告、10-Q表的季度报告和当前报告 在 8-K 表格上。
风险因素摘要
投资我们的证券涉及高度的风险。 “风险因素” 一节中描述的一个或多个事件或情况的发生,单独或与其他事件或情况结合使用,可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响 。在这种情况下,我们证券的交易价格可能会下跌, 您可能会损失全部或部分投资。此类风险包括但不限于:
● | 我们的 公众股东可能没有机会对我们提议的初始业务 合并进行投票,这意味着即使大多数 的公众股东不支持这种合并,我们仍可能完成初始业务合并。 | |
● | 我们的 公众股东可能没有机会对我们提议的初始业务 合并进行投票,这意味着即使大多数 的公众股东不支持这种合并,我们仍可能完成初始业务合并。 | |
● | 除非 我们寻求股东批准初始业务合并 ,否则 影响有关潜在业务合并的投资决策的唯一机会将仅限于您行使从我们手中赎回股票以换取现金的权利。 | |
● | 如果 我们寻求股东批准我们的初始业务合并,则无论我们的 公众股东如何投票,我们的初始股东 都同意对这种初始业务合并投赞成票。 | |
● | 我们的公众股东能够将股票赎回现金,这可能使我们的财务 状况对潜在的业务合并目标没有吸引力,这可能使我们难以与目标公司进行初始业务合并。 | |
● | 我们的公众股东能够对我们大量 股票行使赎回权,这可能使我们无法完成最理想的业务合并 或优化我们的资本结构。 | |
● | 持续的新型冠状病毒 (“COVID-19”)疫情可能会对我们寻找业务合并的 以及我们最终完成 业务合并的任何目标业务产生重大不利影响。 | |
● | 如果 我们寻求股东批准我们的初始业务合并,我们的保荐人、董事、 高管及其关联公司可能会选择从公众股东那里购买股票或认股权证, 这可能会影响对拟议初始业务合并的投票,并减少我们A类普通股的公众 “浮动量”。 | |
● | 如果 股东未能收到我们提议赎回与初始业务合并相关的 公开股份的通知,或者未能遵守投标 其股票的程序,则此类股票可能无法赎回。 |
2 |
● | 我们投资信托账户中持有的资金的 证券的利率可能为负 ,这可能会降低信托持有的资产的价值,从而使公众股东获得的每股 赎回金额可能低于每股10.20美元。 | |
● | 除非在某些 有限的情况下,您 对信托账户中的资金没有任何权利或利益。因此,为了清算您的投资,您可能被迫出售 您的公开股票或认股权证,这可能会蒙受损失。 | |
● | 纳斯达克 可能会将我们的证券从其交易所退市,这可能会限制投资者 对我们的证券进行交易的能力,并使我们受到额外的交易限制。 | |
● | 由于 我们的资源有限以及对业务合并机会的激烈竞争, 我们可能更难完成最初的业务合并。如果我们无法完成初始业务合并,我们的公众股东在赎回公开股时每股可能只能获得大约 10.20 美元,在某些 情况下可能低于该金额,我们的认股权证将毫无价值地到期。 | |
● | 如果 首次公开募股的净收益和出售不在信托账户中的 配售单位的净收益不足以让我们至少在接下来的十二 (12) 个月(或最多十八 (18) 个月)内运营,则我们可能无法完成初始业务 组合,在这种情况下,我们的公众股东每股只能获得 10.20 美元,或者更少 在某些情况下,超过这个数额,我们的认股权证到期将一文不值。 | |
● | 我们的管理团队成员或其关联公司过去 的表现可能并不表明 对我们的投资的未来表现。 | |
● | 我们的 赞助商 FutureTech Partners II LLC 由非美国人控制,与在中国的非美国人有密切 关系。同样,我们可能无法完成与美国目标公司的初始业务 合并,因为此类初始业务合并可能受 美国外国投资法规的约束,并受到 美国外国投资委员会 (CFIUS) 等美国政府实体的审查,并最终被禁止。 |
项目 1.商业
在 这份 10-K 表年度报告(“10-K 表格”)中,提到 “公司” 和 “我们”、“我们”、 “我们的”,指的是 FutureTech II 收购公司
概述
我们 是一家空白支票公司,于 2021 年 8 月 19 日在特拉华州成立。公司成立的目的是与一家或多家企业 (“业务合并”)进行合并、 资本证券交易、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。我们是一家新兴成长型公司,因此,我们承受与新兴成长型公司 相关的所有风险。
尽管我们目前 打算将重点放在收购颠覆性技术领域(例如人工智能、 或人工智能、机器人过程自动化或机器人技术以及任何其他相关技术创新市场)的美国公司的机会上,但我们为确定潜在目标业务所做的努力将不仅限于特定的行业或地理位置。我们不会与任何在中国(包括香港和澳门)开展主要业务的实体进行初始 业务合并。虽然我们可能会在任何商业行业或领域寻求 收购机会,但我们打算利用我们的管理团队差异化的 能力在科技行业寻找、收购和管理业务。
3 |
我们的 管理团队由我们的首席执行官兼董事会主席王玉泉领导。王玉泉是总部位于纽约的硬件技术投资者 。王先生是海印资本的创始合伙人,这是一家成立于 2008 年的风险投资基金,专注于 投资全球新技术。迄今为止,海印资本已在全球 投资了基于硬件的科技公司,其中人工智能和机器人是关键的投资领域。Haiyin Capital的投资组合公司包括Hanson Robotics,这是一家人工智能 和机器人公司,致力于创造具有社交智能的类人机器,以丰富人类生活质量;Soft Robotics, ,这是一家使用专有的软机器人抓手和人工智能设计和制造自动仿手设备的公司,以解决与食品加工、消费品生产和物流等行业中抓取物品有关的 问题。在成为投资者之前,王先生 在咨询领域拥有20年的经验,是弗罗斯特沙利文(中国 分公司)的创始人、第一任董事长兼首席顾问。此外,王先生还经常就科技趋势等话题发表演讲,并曾在 Dedao Platform(中国在线教育课程提供商)和今日头条(过去几年中国领先的新闻应用程序之一)上发表过演讲。王先生 发表了有关全球技术趋势的文章,自2017年以来,他将每年4小时的技术评论节目命名为 “Mapping Global Innovation”;每年,评审展都会吸引现场参与者和大量在线关注者。王先生写了 四本关于全球创新的书:模块化创新、隐形趋势、行业洞察手册和王先生的最新著作《 不可或缺的中国》(这些作品的标题是近似译本)。王先生认为 跨境合作对未来的全球创新至关重要,因此于2016年创立了Innovation Map,这是一家促进 跨境商业和文化交流的公司,尤其是中美之间的跨境商业和文化交流。王先生目前是乔治 ·H·W· 布什中美关系基金会的顾问 。王先生拥有北京师范大学 大学生物学学士学位。
公司的赞助商是特拉华州的一家有限责任公司FutureTech Partners II LLC(“赞助商”)。2022 年 2 月 18 日,我们完成了 11,500,000 个单位的首次公开募股(“单位”,就发行单位中包含的 A 类普通股 股票而言,是 “公开股票”),每单位 10.00 美元,总收益为 115,000,000 美元(“首次公开募股”),包括承销商完全行使购买额外单位的选择权。
在首次公开募股结束的同时,我们以每个配售单位10.00美元的价格完成了向保荐人共计520,075个单位(“配售单位”)的私募配售,总收益为 5,200,750 美元(“私募配售”)。配售单位是根据经修订的1933年 证券法第4(a)(2)条发行的,因为这些交易不涉及公开发行。
总额为117,300,000美元,包括发行收益和2022年2月18日结束的私募收益,扣除承保佣金、折扣和发行费用,存入了为公共股东的利益 而设立的信托账户。
我们的 业务战略
我们 相信,人工智能(“AI”)和机器人领域正在迅速发展,并将在未来几年内实现大幅增长。人工智能和机器人有可能提高社会生产力,为人类生活带来颠覆性变化, 更安全地工作,更实惠的产品和服务,更智能、更人性化的基础设施,新的市场和更多的新兴就业 机会。人工智能和机器人技术正在全面商业化,给所有行业带来深刻的变化。满足这些需求的科技 公司的机会从未如此之大,我们相信这种趋势将继续在全球范围内创造可观的价值。
人工 智能
我们 相信,我们生活在一个数字时代,人工智能有望重塑我们的生活。科技巨头 指导的持续研究和创新正在推动汽车、医疗保健、零售、 金融和制造业等垂直行业采用先进的人工智能技术。
全球人工智能(AI)软件市场预计将在未来几年迅速增长,到2025年将达到约1260亿美元 。我们相信,人工智能的发展将促进汽车驾驶、智能城市、物联网 (“物联网”)和机器人等各个行业的增长。对人工智能的投资也在迅速增长。根据IDC的数据, 预计全球对人工智能的投资将从2020年的约501亿美元增长到2024年的约1,100亿美元以上。
4 |
● | 全球人工智能市场的价值在2020年达到约402.1亿美元。 |
● | 人工智能市场预计将在未来五年内实现强劲增长,增长约764.4亿美元,在2021-2025年预测期内, 的复合年增长率约为21%。 |
● | 预计北美 将占全球市场总增长的56%左右。 |
机器人
全球机器人市场预计将以约26%的复合年增长率(CAGR)增长,到2025年将达到略低于 2100亿美元。在 COVID-19 疫情期间,机器人投资蓬勃发展。风险投资数据库PitchBook for Forbes的分析显示,从2020年3月到2021年3月,风险投资公司向机器人公司投资了约63亿美元,较此类公司在 之前的12个月期间投资的43亿美元增长了近50%。
根据PitchBook for Forbes的数据,为工厂和仓库提供服务的工业 机器人公司占此类资金的约19亿美元,比 去年筹集的约10亿美元增加了90%,占同期 风险投资总额的近三分之一,这表明风险投资者对工业创新的兴趣有所增加。2020年,商用 机器人市场的价值为109.1亿美元,预计到2026年将达到585.6亿美元,复合年增长率为33.21%, 在预测期(2021-2026年)。
● | 根据Mordor Intelligence的说法,由于与传统方法相比,机器人具有卓越的服务,因此商用机器人被广泛应用于该领域,例如自主制导、无人机和医疗应用 。 |
● | 此外, Mordor Intelligence 指出,医疗机器人行业发展迅速,因为医疗保健行业普遍强烈偏爱创新 ,而物联网行业和对机器人的投资一直是该市场增长的主要贡献者。 |
我们的 收购标准
管理团队的重点是通过利用其经验来提高业务效率来创造股东价值,而 则实施战略,有机地和/或通过收购增加收入和利润。根据我们的战略,我们确定了 以下一般标准和指导方针,我们认为这些标准和指导方针对于评估潜在目标企业很重要。虽然我们打算 使用这些标准和指南来评估潜在企业,但我们可能会决定与不符合这些标准和准则的目标企业进行初始业务合并 。我们打算寻求收购一家或多家我们认为 的公司:
● | 市场 趋势和焦点 |
我们 将重点关注具有巨大市场潜力的硬件技术公司,主要集中在人工智能和机器人领域。根据本报告其他部分讨论的因素 ,机器人正在成为我们社会的底层操作系统。与 AI 集成后,机器人可以 执行需要丰富人类经验的复杂任务。市场上已经引入了各种类型的机器人,例如清洁 机器人、酒店服务机器人、物流机器人、巡航机器人、烹饪机器人和类人社交机器人。这些机器人正逐渐融入我们的日常生活,我们相信它们将来可能会得到进一步的普及。
● | 操作改进的机会 |
我们 将寻求确定我们认为稳定但处于转折点的企业,这些企业将受益于我们推动目标流程、进入市场战略、产品或服务供应、销售和营销工作、地域影响力 和/或领导团队的改进 的能力。
5 |
● | 领先的 行业地位和竞争激烈的市场优势 |
我们 将寻求收购一家其产品使用专有或专利技术、在 特定地理或技术利基市场中具有重要市场地位、在特定地理或技术细分市场中具有重要市场地位,或者 具有其他形式的独特竞争优势的企业。我们打算考虑的因素包括管理层的资格、增长 前景、竞争动态、行业整合水平、资本投资需求、知识产权、进入壁垒、 和合并条款。这些标准并不打算详尽无遗。在相关范围内,任何与特定初始企业 合并的利弊相关的评估都可能基于这些一般指导方针以及 我们的管理层可能认为相关的其他考虑因素、因素和标准。如果我们决定与 不符合上述标准和指导方针的目标企业进行初始业务合并,我们将在与我们的初始业务合并相关的股东 通信中披露目标业务不符合上述标准,该通信将以代理招标材料或我们向美国证券交易委员会提交的要约 文件的形式披露目标业务不符合上述标准。
除了我们自己可能发现的任何潜在商业候选人外,我们还预计 其他目标商业候选人也将从各种非关联来源引起我们的注意,包括投资市场参与者、私募股权基金和大型 商业企业
我们的 收购流程
在 评估潜在目标业务时,我们希望进行全面的尽职调查以确定公司 的质量及其内在价值。尽职调查审查可能包括财务报表分析、详细文件 审查、技术调查、与管理层的多次会议、与相关行业和学术专家、竞争对手、 客户和供应商的磋商,以及对我们在分析目标 公司时寻求获得的其他信息的审查。
我们 不被禁止与与我们的赞助商、高级管理人员或董事有关联的企业进行初始业务合并。 如果我们寻求与我们的保荐人、高级管理人员或董事有关联的企业完成初始业务合并, 我们或独立董事委员会将征求作为金融业监管局(“FINRA”)成员 的独立投资银行公司或独立会计师事务所的意见,即从财务角度来看,我们的初始业务合并 对我们公司是公平的。此外,如果我们寻求这样的业务合并,我们预计 我们的董事会独立成员将参与交易的考虑和批准过程。
我们管理团队的成员 ,包括我们的高管和董事,直接或间接拥有我们的证券,因此,在确定特定目标公司是否是实现我们最初的 业务合并的合适企业时,可能存在 利益冲突。在评估特定业务合并方面,我们的每位高管和董事以及我们的管理团队可能存在利益冲突,包括目标企业是否将保留或辞职任何此类高管、董事和管理层 团队成员列为任何此类业务合并协议的条件。
我们 没有选择任何具体的业务合并目标,我们也没有,也没有人代表我们与任何业务合并目标发起任何实质性讨论, 直接或间接。
我们的每位 名董事、董事候选人和高级管理人员目前对其他实体负有额外的、信托的或合同的 义务,根据这些义务,这些高管或董事现在或将被要求提供业务合并机会。 因此,如果我们的任何高管或董事意识到适合他或她当时负有信托或合同义务的实体 的业务合并机会,他或她将履行其信托或合同义务 ,向该实体提供此类机会。但是,我们认为我们的高管 或董事的信托职责或合同义务不会对我们发现和寻求业务合并机会或完成最初的业务 合并的能力产生重大影响。
我们的 经修订和重述的公司注册证书规定,我们放弃对向任何 董事或高级管理人员提供的任何公司机会的权益,除非此类机会仅以我们公司的董事或高管 的身份明确提供给该人,并且在董事或高级管理人员允许的范围内,此类机会是我们获得的 是合理的 在不违反其他法律 义务的情况下将该机会转交给我们。
6 |
在我们寻求初始业务合并的 期间,我们的 创始人、保荐人、高级管理人员和董事可能会赞助、组建或参与其他与我们相似的空白支票公司,他们各自参与任何此类公司可能会在决定向哪家公司提供特定的业务合并机会方面带来额外的 利益冲突, 尤其是在此类公司的投资授权存在重叠的情况下。此外,我们的一位董事斯坦先生 还投资了其他空白支票公司。我们认为 Stein 先生的投资不会影响我们发现和 寻求商机或完成初始业务合并的能力。
此外, 因为我们的管理团队在同时识别和执行多个收购机会方面拥有丰富的经验 ,而且除了我们禁止 在中国和香港寻求目标收购外,我们在寻求收购机会方面不受行业或地域的限制。此外,我们的创始人、发起人、高级管理人员和董事无需为我们的事务投入任何特定时间,因此,在各种业务活动之间分配管理时间 时,包括确定潜在的业务合并和监督相关的尽职调查,将存在利益冲突。
最初的 业务合并
纳斯达克 规则要求我们完成一项或多项初始业务合并,其总公允市场价值至少为我们签署与初始业务合并有关的最终协议时信托账户持有的资产 价值的80%(不包括递延承保佣金和信托账户 所得利息的应付税款)。我们的 董事会将确定我们初始业务合并的公允市场价值。
如果 我们的董事会无法独立确定我们初始业务合并的公允市场价值,我们将征求 独立投资银行公司或其他独立实体的意见,后者通常就 提出估值意见以满足这些标准。尽管我们认为我们的董事会不太可能无法独立地确定我们初始业务合并的公允市场价值,但如果董事会对特定目标的业务不太熟悉或经验 ,或者如果目标的资产 或潜在客户的价值存在很大的不确定性,则可能无法做出决定。
我们 预计将构建我们的初始业务合并,这样我们的公众股东拥有股份 的交易后公司将拥有或收购目标业务或企业100%的股权或资产。但是,我们可以组织最初的 业务合并,使交易后公司拥有或收购目标 业务的此类权益或资产的比例低于 100%,以便收购后公司实现目标管理团队或股东的某些目标,或者出于其他原因, 但只有在交易后公司拥有或收购目标公司50%或以上的有表决权 证券或以其他方式收购的情况下,我们才会完成此类业务合并对目标或资产的权益足以使其不会根据经修订的1940年《投资公司法》或经修订的1940年《投资公司法》,必须注册为 投资公司。
即使 交易后公司拥有或收购了目标公司50%或更多的有表决权的证券,在最初的 业务合并之前,我们的股东也可能共同拥有交易后公司的少数股权,具体取决于 目标和我们在初始业务合并中的估值。例如,我们可以进行一项交易,发行大量 股新股,以换取目标公司的所有已发行股本。在这种情况下,我们将收购目标公司的 100% 控股权 。但是,由于发行了大量新股,在我们的 初始业务合并之前,我们的股东在我们最初的业务合并后可能拥有不到大部分已发行股份。 如果交易后 公司拥有或收购的目标企业股权或资产少于100%,则此类业务中拥有或收购的部分即为80%净资产 测试的估值。如果初始业务合并涉及多个目标业务,则80%的净资产测试将基于所有目标业务的合计 价值,我们将把目标业务一起视为初始业务合并,用于要约的 目的或寻求股东批准(如适用)。
7 |
我们的首次公开募股和出售我们初始业务合并关闭 时从信托账户向我们发放的配售单位的 净收益可用作向我们完成初始 业务合并的目标企业的卖家付款的对价。如果我们的初始业务合并是通过使用股权或债务证券支付的,或者并非所有从信托账户释放的 资金都用于支付与我们初始业务合并相关的对价或用于赎回 公开股票,则我们可能会将关闭后从信托账户释放给我们的现金余额用于一般公司 用途,包括用于维持或扩大交易后业务的运营,因发生的债务而到期的本金或利息 在完成我们最初的业务合并时,为收购其他公司提供资金或筹集营运资金。 此外,我们可能需要获得与完成初始业务合并有关的额外融资, 将在收盘后用于一般公司用途,如上所述。
通过发行股票或股票挂钩证券或通过与初始业务合并相关的贷款、预付款 或其他债务筹集资金的能力没有限制。在遵守适用的证券法的前提下,我们 只能在完成初始业务合并的同时完成此类融资。目前,我们不是 与任何第三方就通过出售证券 或其他方式筹集任何额外资金的安排或谅解的一方。我们的任何赞助商、高级职员、董事或股东都无需向我们提供与 有关的任何融资,也无需在我们的初始业务合并之后向我们提供任何融资。我们还可能在初始业务合并结束之前获得融资,为 与寻找和完成初始业务合并相关的营运资金需求和交易成本提供资金。
我们的 经修订和重述的公司注册证书规定,在我们完成初始业务合并之前,将禁止我们 发行额外证券,使持有人有权 (i) 从信托账户获得资金; 或 (ii) 对我们的公开股票进行集体投票:(a) 对任何初始业务合并,或 (b) 批准我们修订后的 的修正案并重申注明的公司注册证书以:(x) 延长我们完成业务合并的时间,或 (y) 修改上述内容 条款,除非(与我们经修订和重述的公司注册证书的任何此类修正有关)我们向我们的公众 股东提供赎回其公开股票的机会
员工
我们 目前有两名军官。这些人没有义务花费任何具体的时间来处理我们的事务,但在行使各自的商业判断时,他们将 尽可能多的时间用于我们的事务,并打算在我们完成初始业务合并之前 继续这样做。我们的高管或我们的管理 团队的任何成员在任何时间段内投入的时间都可能有所不同,具体取决于我们的初始业务合并是否选择了目标企业以及 初始业务合并过程的当前阶段。
企业 信息
我们的 行政办公室位于纽约州新罗谢尔盖尔大道128号 10805,我们的电话号码是 (914) 316-4805。
商品 1A。风险因素
根据《交易法》第 12b-2 条的定义, 是一家规模较小的申报公司,我们无需提供 本项目所要求的信息。可能导致我们的实际业绩与本年度报告中的业绩存在重大差异的因素是我们在向美国证券交易委员会提交的首次公开募股的最终招股说明书中描述的任何风险 。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或重大 不利影响。我们目前不知道或我们目前 认为不重要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营业绩。截至本年度报告发布之日,除以下情况外, 在我们于2022年2月14日向美国证券交易委员会提交的最终招股说明书、截至2021年12月31日的10-K表年度 年度 报告、2022年4月25日向美国证券交易委员会提交的8-K表格、我们截至2022年3月31日的10-Q表季度报告中披露的风险因素没有重大变化,以及我们截至2022年9月30日的10-Q表季度报告。我们可能会在未来向美国证券交易委员会提交的文件中不时披露此类因素的变化或披露其他因素。
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我们 可能无法完成与美国目标公司的初始业务合并,因为这种初始业务合并可能受 美国外国投资法规的约束,并受到美国政府实体的审查,例如美国 外国投资委员会 (CFIUS),并最终被禁止。
目前尚无法确定选择和评估目标业务以及构建和完成初始业务合并所需的 时间,以及与该过程相关的成本 。在识别 和评估最终未完成初始业务合并的潜在目标企业方面产生的任何成本都将导致 我们蒙受损失,并将减少我们可以用来完成另一次业务合并的资金。
我们的 赞助商 FutureTech Partners II LLC 由非美国人控制,与在中国的非美国人有密切关系。我们的 赞助商拥有我们约 22.3% 的已发行股份。某些在美国需要联邦颁发的许可证的公司, ,例如广播公司和航空公司,可能会受到限制外国所有权的规则或法规的约束。此外,CFIUS是一个机构间 委员会,受权审查某些涉及外国人在美国投资的交易,以 确定此类交易对美国国家安全的影响。因此,由于根据此类规章制度,我们可能被视为 “外国 个人”,因此,如果我们提议的 业务合并发生在我们与从事受监管行业或可能影响国家安全的美国目标公司之间,我们可能会受到外国所有权限制和/或 CFIUS 审查。2018年《外国投资风险审查现代化法案》(“FIRRMA”)扩大了CFIUS的 范围,包括对敏感的美国业务的某些 非被动、非控制性投资,以及即使没有 美国基础业务的某些房地产收购。FIRRMA以及随后生效的实施法规也要求某些类别的投资 必须申报。因此,如果我们与美国目标公司的潜在初始业务合并属于外国 所有权限制的范围,我们可能无法与此类目标公司完成业务合并。此外,如果我们潜在的 业务合并属于CFIUS的管辖范围,我们可能需要在 之前或完成初始业务合并之后向CFIUS提交强制性申报或决定提交 自愿通知,或者在不通知CFIUS的情况下继续进行初始业务合并,并冒着CFIUS干预的风险。CFIUS可能会决定阻止或推迟我们的初始业务合并,施加条件 以缓解与此类初始业务合并有关的国家安全问题,或者如果我们在没有事先获得CFIUS许可的情况下采取行动,则命令我们剥离合并后公司的 美国业务的全部或部分内容。外国所有权限制, 和CFIUS的潜在影响,可能会限制与我们进行交易的吸引力,或者阻止我们寻求某些最初的 业务合并机会,我们认为这些机会本来会有利于我们和我们的股东。因此,我们可以完成初始业务合并的 潜在目标群体可能有限,我们可能会因为与其他没有类似外国所有权问题的特殊目的收购公司竞争而受到不利影响。
此外, 政府的审查过程,无论是CFIUS还是其他方式,都可能很漫长。由于我们完成 初始业务合并的时间有限(12 个月,如果我们延长完成业务合并的时间,则最多 18 个月),因此 未能在必要的时间段内获得任何必要的批准可能会要求我们进行清算。如果我们清算,我们的公众股东 最初可能每股只能获得10.10美元,而我们的认股权证到期将毫无价值。这也将导致您失去目标公司的任何潜在的 投资机会,并失去通过合并后公司的任何价格上涨 实现未来投资收益的机会。
商品 1B。未解决的员工评论
不适用。
项目 2.属性
我们的 行政办公室位于纽约州新罗谢尔盖尔大道128号 10805,我们的电话号码是 (914) 316-4805。我们已同意 每月向FutureTech Partners II LLC支付总额为1万美元的办公空间、公用事业以及秘书和行政支持 ,该办公地点的使用包含在每月1万美元的付款中。在截至2022年12月31日的年度中,支付了66,000美元。在我们的初始业务合并或清算完成后,我们将停止支付这些月度费用。我们认为 我们目前的办公空间足以满足我们目前的运营。
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项目 3.法律诉讼
从 开始,我们可能会不时参与与正常业务过程中产生的索赔有关的法律诉讼。我们的管理层 认为,目前没有针对我们的索赔或诉讼待审,这些索赔或诉讼的最终处置可能会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
项目 4.矿山安全披露
不适用 。
第二部分
项目 5.注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券。
我们的 单位、公开股票和公开认股权证分别在纳斯达克全球市场上交易,代码分别为 “FTIIU”、“FTII” 和 “FTIIW”。我们的单位于 2022 年 2 月 16 日开始公开交易。我们的B类普通股未在任何交易所上市 。
截至2023年3月30日,我们的单位有2名登记持有人,有4名我们 A类普通股的登记持有人,有5名B类普通股的登记持有人,1名认股权证的登记持有人。 A类普通股的持有人是 “街道名称” 或受益持有人,他们的登记股份 由银行、经纪商和其他金融机构持有。因此,我们无法估计普通股纪录持有人所代表的股东总数 。
分红
迄今为止,我们 尚未支付任何普通股现金分红,也不打算在最初的 业务合并完成之前支付现金分红。未来现金分红的支付将取决于我们的收入和收益(如果有)、资本要求 以及我们完成初始业务合并后的总体财务状况。此时 首次业务合并后的任何现金分红将由我们的董事会自行决定。此外,我们的董事会 目前没有考虑也不会在可预见的将来宣布任何股票分红。此外,如果我们承担 与初始业务合并有关的任何债务,我们申报分红的能力可能会受到我们可能就此达成的限制性 契约的限制。
证券 获准根据股权补偿计划发行
没有。
近期 未注册证券的销售
参见下文 “首次公开募股所得款项的使用”。
发行人和关联买家购买 股权证券
没有。
使用 首次公开募股的收益
2022 年 2 月 18 日,我们完成了 11,500,000 个单位的首次公开募股。每个单位由一股A类普通股 和一份可赎回的认股权证组成。每份公共认股权证使持有人有权以每股11.50美元的行使价 购买一股A类普通股。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售,总收益为1.15亿美元。
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2022年2月18日,在出售单位的同时,公司完成了向保荐人 私募出售520,075套配售单位,总收益为5,200,750美元。配售单位是根据经修订的1933年《证券法》 第4(a)(2)条发行的,因为这些交易不涉及公开发行。
在上述发行中,没有直接或间接向 (i) 我们的任何董事、高级管理人员或其 同事,(ii) 任何拥有我们任何类别股权证券10%或以上的人或 (iii) 我们的任何关联公司,与 偿还未偿贷款有关以及根据我们与赞助商 签订的行政支持协议除外。正如我们根据与首次公开募股相关的第424(b)条向美国证券交易委员会提交的最终招股说明书 中所述,我们发行所得款项的计划用途没有重大变化。
项目 6.[保留]
项目 7.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与 “第 8 项” 中包含的经审计的 财务报表及相关附注一起阅读。10-K表年度报告的财务报表和补充数据” 。以下讨论和分析中包含的某些信息包括前瞻性 陈述。由于许多因素, 包括 “关于前瞻性陈述的警示说明”,“第1A项” 中列出的因素,我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。风险因素” 以及本10-K表年度报告中的其他地方。
概述
我们 是一家空白支票公司,于 2021 年 8 月 19 日在特拉华州成立。我们成立的目的是与一家或多家企业进行合并、资本 证券交易、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(“Business 合并”)。我们是一家新兴成长型公司,因此,我们面临与新兴成长 公司相关的所有风险。我们打算使用首次公开募股收益和出售 私人认股权证、我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合来实现我们的业务合并。
我们 预计在执行收购计划时将继续承担巨额成本。我们无法向您保证,我们筹集资金 或完成初始业务合并的计划会成功。
操作结果
迄今为止,我们 既没有参与任何业务,也没有创造任何收入。从成立到 2021 年 12 月 31 日,我们唯一的活动是 组织活动,即为首次公开募股(“首次公开募股”)做准备、进行 首次公开募股和确定业务合并目标公司所必需的活动。该公司最早要等到初始业务合并完成后才会产生任何营业 收入。公司将以首次公开募股所得的现金和现金等价物的利息收入的形式产生非营业收入 。我们因成为上市公司而产生费用 (用于法律、财务报告、会计和审计合规),以及尽职调查 费用。
截至2022年12月31日的财年,我们的净收入为700,015美元,其中 包括1,676,585美元的投资收入,部分被666,311美元的支出和310,259美元的税收支出所抵消。
在2021年8月19日(初期)至2021年12月31日期间 ,我们的净亏损为438美元,其中包括组建成本。
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流动性 和资本资源
关于公司根据财务会计准则委员会2014-15年度会计准则更新(“ASU”)“披露实体继续作为持续经营企业能力的不确定性” 对持续经营考虑因素 的评估,公司必须在2023年5月18日之前完成 业务合并。目前尚不确定该公司能否在此之前完成初始业务合并。如果 的初始业务合并尚未在此日期之前完成,并且公司没有行使延长最后期限的选择,则 将强制清算,随后解散公司。除其他外,这些因素使人们对 公司继续作为持续经营企业的能力产生了实质性怀疑。财务报表不包括任何可能因公司无法继续经营而导致的 调整。
公司将购买的所有原始到期日为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物。现金 等价物按成本计值,其近似于公允价值。截至2022年12月31日 ,该公司拥有262,756美元的现金,没有现金等价物。
表外融资 表单融资安排
我们 没有债务、资产或负债,自2022年12月31日起,这将被视为资产负债表外的安排。我们不参与与未合并实体或金融伙伴关系(通常被称为可变的 利益实体)建立关系的交易,建立这种关系的目的是促进资产负债表外的安排。我们没有签署 任何资产负债表外融资安排,没有建立任何特殊目的实体,没有为其他 实体的任何债务或承诺提供担保,也没有购买任何非金融资产。
合同 义务
我们 没有任何长期债务、资本租赁债务、经营租赁义务或长期负债。业务合并结束后,承销商有权 获得递延费,即发行总收益的百分之三(3.00%),即3,45万美元。 递延费用将在业务合并结束时从信托账户中持有的金额中以现金支付,但须遵守承保协议的条款。
关键 会计政策
按照 美利坚合众国普遍接受的会计原则编制经审计的财务报表和相关披露,要求管理层做出估计和假设,这些估计和假设会影响所报告的资产和负债金额、 在已审计财务报表发布之日披露的或有资产和负债以及 报告期间的收入和支出。实际结果可能与这些估计有重大差异。截至2022年12月31日,没有重要的会计政策。
最新的 会计准则
管理层 认为,任何最近发布但尚未生效的会计公告如果目前获得通过,都不会对我们经审计的财务报表产生重大 影响。
商品 7A。关于市场风险的定量和定性披露
对于较小的申报公司,不需要 。
项目 8.财务报表和补充数据
此 信息出现在本报告第 15 项之后,并以引用方式包含在此处。
项目 9.会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧
没有。
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商品 9A。控制和程序
对披露控制 和程序的评估
披露控制是设计的 程序,目的是确保在我们根据《交易法》提交的报告(例如本报告)中要求披露的信息,在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。披露控制 的设计还旨在确保收集此类信息并酌情传达给我们的管理层,包括 首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。根据《交易法》第13a-15 (b) 条,我们的管理层 在现任首席执行官兼首席财务官(我们的 “认证官”)的参与下, 评估了截至2022年12月31日我们的披露控制和程序的有效性。 根据该评估,我们的认证人员得出结论,截至 2022 年 12 月 31 日,我们的披露控制和程序 是有效的。
我们不希望我们的披露控制和 程序能够防止所有错误和所有欺诈事件。披露控制和程序,无论构思和运作得多好, 只能为披露控制和程序的目标得到实现提供合理而非绝对的保证。此外, 披露控制和程序的设计必须反映资源限制这一事实,并且必须将收益与成本相比考虑 。由于所有披露控制和程序都有固有的局限性,因此对披露控制 和程序的任何评估都无法绝对保证我们已经发现了所有控制缺陷和欺诈事件(如果有)。披露控制和程序的设计 也部分基于对未来事件可能性的某些假设,而且 无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。
管理层关于财务报告的内部控制报告
我们的管理层负责对我们的财务报告建立和 保持足够的内部控制(该术语在《交易法》规则13a-15(f)和15d-15(f)中定义) 。在我们的认证人员的监督和参与下,我们的管理层根据Treadway委员会赞助组织委员会发布的内部控制——综合框架 (2013) 中规定的标准,评估了截至2022年12月31日我们对财务报告的 内部控制的有效性。根据我们的评估,我们的管理层,包括 我们的首席执行官兼首席财务官,得出的结论是,截至2022年12月31日,对财务 报告的内部控制是有效的。此外,根据管理层的评估,我们确定截至2022年12月31日,我们对财务报告的内部 控制不存在重大缺陷。
财务报告内部控制的变化
在最近一个财季中,我们对财务报告 (该术语的定义见《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条)的内部控制没有变化,这对 的内部控制产生了重大 影响或有理由对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
商品 9B。其他信息
不适用。
商品 9C。关于阻止检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
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第三部分
项目 10.注册人的董事和执行官
董事 和执行官
我们的 现任董事和执行官如下:
姓名 | 年龄 | 位置 | ||
Yuquan Wang | 51 | 主管 执行官兼董事 | ||
迈克尔 Greenall | 61 | 主管 财务官、秘书兼董事 | ||
Neil Bush | 68 | 独立 导演 | ||
Aroop Zutshi | 61 | 独立 导演 | ||
Jeffrey Moseley | 68 | 独立 导演 |
王玉全 首席执行官兼董事
自我们成立以来,Yuquan Wang 一直是我们的首席执行官和董事会成员。王先生自 2009 年 1 月起担任海印资本的创始合伙人 。此外,王先生在 2016 年 2 月 至 2021 年 1 月期间担任 Soft Robotics Inc. 的董事会成员。王先生自 2014 年 7 月起担任 Wicab, Inc. 的董事会成员,自 2014 年 10 月起担任 Cerevast Medical, Inc. 的董事会成员。自 2003 年 1 月起,王先生一直担任弗罗斯特沙利文(北京)的董事会成员。王先生目前还是 自 2013 年 8 月起担任 T4Game 的董事会成员。此外,王先生自2015年3月起担任汉森机器人的董事会成员。 王先生是联合创始人,自2016年6月起担任Innovation Map的董事长,自 2017 年 8 月起担任 Innovation Map USA 董事长。王先生自2021年1月起担任乔治·H·W·布什中美关系基金会的顾问。自 2009 年 5 月 以来,王先生一直担任 Easescent Wine 的董事会成员。他目前还自2011年12月起担任富文企业 管理咨询的董事会成员,自2014年10月起担任广控海银企业管理的董事会成员。王先生是FutureTech Acquisition Corp. 的首席执行官,他目前是该公司的董事会成员。
迈克尔 Greenall,首席财务官、董事兼秘书
自成立以来,Michael Greenall一直是我们的首席财务官、董事会成员和秘书。自2021年1月以来,Greenall 先生一直为家族办公室提供股票市场投资和交易方面的建议。他还是马来西亚生态度假酒店Kairos Villa的创始人。2014 年 9 月 至 2016 年 4 月,他担任法国巴黎银行马来西亚分行董事总经理兼股权主管。此外,格林纳尔先生在2016年4月至2018年7月期间担任 CIMB Securities的董事总经理兼区域研究主管和东盟策略师。格林纳尔先生在2018年7月至2020年6月期间担任Value Partners Group 的首席执行官兼董事总经理。
Neil Bush,独立董事
尼尔 布什自 2022 年 2 月起在我们的董事会任职。自 1998 年 1 月 以来,布什一直是尼尔·布什环球顾问有限责任公司的唯一成员。此外,布什自2012年起担任香港金融投资控股集团的董事会成员。 布什先生还自2006年起担任CIIC的联席主席,自2015年起担任CP集团的顾问。此外,布什自2016年3月起担任亚美顾问公司 的合伙人,自2013年4月起担任Singhaiyi的董事长。布什自2020年6月起在Greffex, Inc.的 董事会和光之点基金会任职。布什先生于2022年初被任命为Rebound International, LLC的董事。
Aroop Zutshi,独立董事
Aroop Zutshi 自 2022 年 2 月起在我们的董事会任职。Zutshi 先生自 2020 年 6 月起担任商业咨询公司 Frost & Sullivan 的全球管理合伙人兼执行委员会 成员。从 1997 年 10 月到 2020 年 6 月,Zutshi 先生担任 Frost & Sullivan 的 全球总裁兼管理合伙人。
Jeffrey Moseley,独立董事
Jeffrey Moseley 自 2022 年 2 月起在我们的董事会任职。莫斯利先生自 2016 年 4 月 起担任 SNU 基金会主任。莫斯利先生曾在2014年4月至2018年2月期间担任瓦利斯银行的董事。
14 |
人数 和高级职员和董事的任期
我们 有五位导演。我们的董事会分为三类,每年只选举一类董事 ,每类董事(在我们第一次年度股东大会之前任命的董事除外)的任期为三年。在 中,根据纳斯达克公司治理要求,在纳斯达克上市后的第一个 财年结束一年后,我们才需要举行年会。由尼尔·布什组成的第一类董事的任期将在我们的第一次年度股东大会上届满 。由杰弗里·莫斯利和Aroop Zutshi组成的第二类董事的任期将在第二届年度股东大会上届满。由王玉泉和迈克尔·格林纳尔组成的第三类董事的任期将在第三届年度股东大会上届满。
在 完成初始业务合并之前,董事会的任何空缺均可由我们大多数创始人股份的持有人 选出的被提名人填补。此外,在初始业务合并完成之前,我们创始人大多数 股份的持有人可以出于任何原因罢免董事会成员。
我们的 官员由董事会任命,由董事会自行决定任职,而不是任期 。我们的董事会有权酌情提名人员担任经修订和重述的公司注册证书 中规定的职位。我们经修订和重述的公司注册证书规定,我们的高管可以由 一名或多名董事会主席、首席执行官、总裁、首席财务官、副总裁、秘书、 财务主管以及董事会可能确定的其他职位组成。
高管 高管和董事薪酬
我们的官员 中没有人因向我们提供的服务而获得任何现金补偿。从首次公开募股之日起, 我们已同意每月向赞助商的关联公司支付总额为10,000美元的办公空间、公用事业以及秘书和行政 支持。在我们的初始业务合并或清算完成后,我们将停止支付这些月度费用。除上述 外,在完成我们的初始业务合并之前或与为实现初始业务合并而提供的任何服务之前,我们不会向我们的赞助商、高级职员、董事或我们的赞助商、高级管理人员或董事的任何关联公司支付任何形式的报酬,包括任何发现费、报销、咨询费或与 贷款付款有关的款项(无论是 )} 属于交易类型)。我们的高管和董事将获得报销与 代表我们开展的活动(例如确定潜在目标企业和对合适的业务合并进行尽职调查)相关的任何自付费用。 我们的审计委员会将每季度审查向我们的保荐人、高级职员、董事或我们或其 关联公司支付的所有款项。初始企业合并之前的任何此类付款都将使用信托账户之外的资金支付。除了 对此类付款的季度审查外,我们预计不会有任何额外的控制措施来管理我们向董事和执行官支付的 因确定和完成 初始业务合并而产生的自付费用。
完成我们的初始业务合并后,合并后的公司可能会向留在我们的董事或管理团队成员支付咨询费 或管理费。在当时所知的范围内,所有这些费用将在向我们的股东提供的与拟议初始业务 合并有关的要约材料或代理招标材料中向股东全面披露。我们尚未对合并后的公司可能向我们的董事或 管理层成员支付的此类费用金额设定任何限制。在拟议的初始业务合并时,此类薪酬的金额不太可能公布 ,因为合并后业务的董事将负责确定高管和董事的薪酬。支付给我们高管的任何薪酬 将由仅由独立董事组成的薪酬委员会 或由董事会中的大多数独立董事决定,或建议董事会决定。
我们 无意采取任何行动来确保我们的管理团队成员在我们最初的业务合并完成 后继续在我们的职位,尽管我们的部分或全部高管和董事有可能就就就就就就就业 或咨询安排进行谈判,以便在我们最初的业务合并后留在我们。任何此类雇佣或 保留其在我们的职位的咨询安排的存在或条款都可能影响我们的管理层确定或选择 目标企业的动机,但我们认为,我们的管理层在完成最初的业务 合并后留在我们的能力不会成为我们决定进行任何潜在业务合并的决定性因素。我们不是与我们的高管和董事签订的任何 协议的当事方,这些协议规定了解雇后的福利。
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董事会委员会
我们的 董事会有两个常设委员会:审计委员会和薪酬委员会。在分阶段实施规则和有限的 例外情况的前提下,纳斯达克规则和《交易法》第10A-3条要求上市公司的审计委员会仅由 独立董事组成,纳斯达克规则要求上市公司的薪酬委员会仅由独立的 董事组成。
审计 委员会
我们 成立了董事会审计委员会。尼尔·布什和杰弗里·莫斯利是我们的审计委员会成员, Aroop Zutshi 担任审计委员会主席。根据纳斯达克上市标准和适用的美国证券交易委员会规则,我们的审计委员会必须至少有 三名成员,他们都必须是独立的。布什先生、祖奇先生和莫斯利先生都符合纳斯达克上市标准和《交易法》第 10-A-3 (b) (1) 条规定的独立 董事标准。
审计委员会的每位 成员都具备财务知识,我们的董事会已确定,根据适用的美国证券交易委员会规则的定义,Zutshi先生有资格成为 “审计 委员会财务专家”。
我们 通过了审计委员会章程,其中详细规定了审计委员会的主要职能,包括:
● | 对我们聘请的独立注册会计师事务所 工作的任命、薪酬、留用、替换和监督; |
● | 预先批准 由我们聘请的独立注册会计师事务所提供的所有审计和允许的非审计服务,并且 制定预先批准的政策和程序; |
● | 根据适用法律和法规的要求,为独立注册会计师事务所的雇员或前雇员制定 明确的招聘政策,包括但不限于 ; |
● | 根据适用的法律和法规,制定 明确的审计伙伴轮换政策; |
● | 至少每年从独立注册会计师事务所获取 并审查一份报告,该报告描述 (i) 独立 注册会计师事务所的内部质量控制程序,(ii) 审计公司最近 内部质量控制审查或同行评审或政府或专业 机构在过去五年内对一项或多项独立审计进行的任何询问或调查提出的任何重大问题公司撤出并采取了任何措施 来处理这个问题问题和 (iii) 独立注册会计师事务所与我们之间的所有关系,以评估 独立注册会计师事务所的独立性; |
● | 在我们进行此类交易之前,审查 并批准美国证券交易委员会 颁布的 S-K 法规第 404 项要求披露的任何关联方交易;以及 |
● | 酌情与管理层、独立注册会计师事务所和我们的法律顾问一起审查 任何法律、监管 或合规事宜,包括与监管机构或政府机构的任何通信,以及任何员工投诉或已发布的 报告,这些问题涉及我们的财务报表或会计政策以及财务会计准则委员会、美国证券交易委员会或其他监管机构颁布的会计 标准或规则的任何重大变化。 |
薪酬 委员会
我们 成立了董事会薪酬委员会。Aroop Zutshi 和 Jeffrey Moseley 是我们的薪酬 委员会的成员,莫斯利先生是薪酬委员会主席。根据纳斯达克上市标准和适用的美国证券交易委员会规则,我们要求 至少有两名薪酬委员会成员,他们都必须是独立的。祖西先生和莫斯利先生是独立的。
16 |
我们 通过了薪酬委员会章程,其中详细规定了薪酬委员会的主要职能,包括:
● | 审查 并每年批准与执行官薪酬相关的公司目标和目的(如果有 由我们支付),根据这些目标和目的评估我们的执行官的绩效,并根据此类评估确定和批准 执行官的薪酬(如果有); |
● | 审查 并每年批准我们向所有其他官员支付的薪酬(如果有); |
● | 每年审查 我们的高管薪酬政策和计划; |
● | 实施 并管理我们的激励性薪酬基于股权的薪酬计划; |
● | 协助 管理层遵守我们的委托书和年度报告披露要求; |
● | 批准 所有特殊津贴、特别现金补助以及其他特殊薪酬和福利安排,适用于我们的官员和员工; |
● | 如果 需要,编写一份关于高管薪酬的报告,将其包含在我们的年度委托书中;以及 |
● | 审查、 评估和建议对董事薪酬进行适当修改。 |
尽管有 ,但如上所述,除了在十二 (12) 个月 (或最多十八(18)个月)内每月向我们的赞助商的关联公司支付10,000美元的办公空间、公用事业以及秘书和行政支持外,不会向我们的任何现有股东、高级职员、董事或任何人支付任何形式的报酬, ,包括发现者、咨询或其他类似费用 他们各自的关联公司,在他们为完成初始业务而提供的任何服务之前,或者为完成初始业务而提供的任何服务 组合。因此,在完成初始业务合并之前,薪酬委员会 可能仅负责审查和建议与这种 初始业务合并有关的任何薪酬安排。
章程还规定,薪酬委员会可自行决定保留或征求薪酬顾问、 法律顾问或其他顾问的建议,并将直接负责任命、薪酬和监督任何此类 顾问的工作。但是,在聘请或接受薪酬顾问、外部法律顾问或任何其他顾问的建议之前, 薪酬委员会将考虑每位此类顾问的独立性,包括纳斯达克和美国证券交易委员会要求的因素。
薪酬 委员会联锁和内部参与
目前,我们的执行官中没有人 担任任何有一名或多名执行官在董事会任职的实体 的薪酬委员会成员,在过去的一年中也从未担任过薪酬委员会的成员。
公司 治理和提名委员会
我们 没有常设提名委员会,但我们打算在法律或纳斯达克规则要求 时成立公司治理和提名委员会。根据纳斯达克规则第5605条,大多数独立董事可以推荐 董事候选人由董事会选出。董事会认为,独立董事可以在不成立常设提名委员会的情况下令人满意地履行正确选择或批准董事候选人的责任。 我们的独立董事将参与董事候选人的考虑和推荐。根据纳斯达克规则第5605条,所有此类董事都是独立的。由于没有常设提名委员会,我们没有提名委员会 章程。
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董事会还将考虑我们的股东推荐提名的董事候选人,例如 正在寻找候选人参加下一次年度股东大会(或股东特别会议,如果适用)的竞选。 我们希望提名董事参加董事会选举的股东应遵循我们的 章程中规定的程序。
我们 尚未正式确定董事必须达到的任何具体的最低资格或必须具备的技能。 总的来说,在确定和评估董事候选人时,董事会会考虑教育背景、 专业经验的多样性、我们的业务知识、诚信、专业声誉、独立性、智慧以及代表 最大利益的能力
道德守则
我们 通过了适用于我们的董事、高级职员和员工的道德守则。我们已经提交了《道德守则》和 审计委员会章程的副本,作为首次公开募股注册声明的附录。您可以通过 访问我们在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上的公开文件来查看这些文件。此外,应我们的要求,将免费提供 《道德守则》的副本。我们打算在表格 8-K 的 最新报告中披露对我们《道德守则》某些条款的任何修正或豁免。
违法行为 第 16 (a) 节报告
1934 年《证券交易法》第 16 (a) 条要求我们的董事、某些高管和持有 10%以上普通股的任何受益所有者在特定截止日期之前向美国证券交易委员会提交与其所有权和普通股所有权变更有关的报告。 根据对上一年期间或与上一年有关的第16节申报的审查,除了布什先生逾期提交的一份表格3报告和保荐人逾期提交的一份表格3报告外,我们不知道 有任何逾期提交的第 16 (a) 条申报。
项目 11.高管薪酬
我们的执行官或董事中没有人因向我们提供的服务而获得任何现金补偿。在我们为完成初始业务 合并之前或为完成初始业务 而提供的任何服务之前,我们不会向我们的任何现有股东、高级职员、董事或 其各自的关联公司支付任何形式的报酬,包括发现者、咨询费或其他类似费用。但是,我们的初始股东、执行官和董事或其各自的关联公司将获得报销 ,以补偿与代表我们开展的活动(例如确定潜在目标企业和 对合适的业务合并进行尽职调查)相关的任何自付费用。 我们可报销的自付费用金额没有限制。
首次业务合并后,合并后的公司可能会向留在我们的管理团队成员支付咨询、管理或其他费用 ,并在当时所知的范围内,在向股东提供的代理招标 材料中向股东全面披露所有金额。在为 考虑初始业务合并而举行的股东大会时,此类薪酬的金额可能尚不清楚,因为将由合并后业务的董事来决定高管和 董事的薪酬。在这种情况下,根据美国证券交易委员会的要求,此类薪酬将在表8-K的当前报告 中作出决定时公开披露。
自 成立以来,我们没有向我们的任何执行官或董事授予任何股票期权或股票增值权或长期激励计划下的任何其他奖励 。
项目 12.某些受益所有人的担保所有权以及管理层和相关股东事务
下表列出了截至2023年3月30日有关我们普通股实益所有权的信息,具体如下:
● 我们所知的每位已发行普通股超过5%的受益所有人;
● 我们每位实益拥有普通股的执行官和董事;以及
● 我们所有的执行官和董事作为一个整体。
18 |
在下表中 ,所有权百分比基于我们的15,010,075股普通股,包括(i)12,135,075股 A类普通股和(ii)截至2023年3月30日已发行和流通的2,875,000股B类普通股。在所有有待表决的事项上 ,A类普通股和B类普通股的持有人作为单一类别共同投票。 下表并未反映私募认股权证的记录或实益所有权,因为自本报告发布之日起 60 天内 这些认股权证不可行使。
除非 另有说明,否则我们认为表中提及的所有人对他们实益拥有的所有 普通股拥有唯一的投票权和投资权。
2021年10月8日,我们的赞助商共支付了25,000美元,约合每股0.009美元,以换取发行287.5万股B类普通股。在我们的赞助商对公司进行25,000美元的初始投资之前,该公司没有资产, 有形或无形资产。创始人股票的每单位价格是通过将向公司出资的金额除以 发行的创始人股票数量来确定的。
A 级 普通股 | B 级 普通股 | 近似 | ||||||||||||||||||
受益所有人的姓名和地址 (1) | 的数量 股份 受益地 已拥有 | 近似 百分比 一流的 | 的数量 股份 受益地 已拥有 (2) | 近似 百分比 一流的 | 未偿百分比 常见 股票 | |||||||||||||||
赞助商、高级职员和董事 | ||||||||||||||||||||
未来科技合作伙伴二期有限责任公司 (2) | 520,075 | 4.3 | % | 2,825,000 | 98.3 | % | 22.3 | % | ||||||||||||
王玉全 (2) | 520,075 | 4.3 | % | 2,825,000 | 98.3 | % | 22.3 | % | ||||||||||||
迈克尔·格林纳尔 | - | - | 20,000 | * | * | |||||||||||||||
尼尔·布什 | - | - | 10,000 | * | * | |||||||||||||||
Aroop Zutshi | - | - | 10,000 | * | * | |||||||||||||||
杰弗里·莫斯利 | - | - | 10,000 | * | * | |||||||||||||||
所有执行官和董事合而为一(五人) | 520,075 | 4.3 | % | 2,875,000 | 100.0 | % | 22.6 | % | ||||||||||||
5% 持有者 | ||||||||||||||||||||
Karpus Management, Inc. (3) | 1,120,277 | 9.2 | % | - | - | 7.5 | % | |||||||||||||
少林资本管理有限责任公司 (4) | 960,962 | 7.9 | % | - | - | 6.4 | % | |||||||||||||
ATW SPAC Management LLC (5) | 850,000 | 7.0 | % | - | - | 5.7 | % | |||||||||||||
Boothbay 基金管理有限责任公司 (6) | 850,000 | 7.0 | % | - | - | 5.7 | % | |||||||||||||
Saba Capital Management,L.P. (7) | 768,503 | 6.3 | % | - | - | 5.1 | % |
* 小于 1%
(1) | 除非 另有说明,否则以下每个实体或个人的营业地址均为位于纽约州新罗谢尔盖尔大道128号的FutureTech II Acquisition Corp. 10805。 |
(2) | 我们的保荐人FutureTech Partners II LLC是本文所报告证券的纪录保持者。王玉泉是会员。根据这种 关系,王先生可能被视为共享我们的保荐人持有的登记证券的实益所有权。王先生除金钱利益外,否认 任何此类实益所有权。 |
19 |
(3) | 根据纽约公司Karpus Management, Inc. 于2023年2月14日向美国证券交易委员会提交的附表13G,d/b/a Karpus Investment Management(“Karpus”)。Karpus由伦敦金融城投资集团有限公司控制,该公司在伦敦股票 交易所上市。Karpus 对由 Karpus 管理的账户直接拥有的股份拥有共同的投票权和处置权,因此 Karpus 可能被视为这些股份的受益所有者。Karpus 的营业地址是皮茨福德的 Sully's Trail 183 号, 纽约 14534。 |
(4) | 根据少林资本管理有限责任公司(“少林”)于2023年2月14日向美国证券交易委员会提交的附表13G,少林的企业 地址为佛罗里达州迈阿密市西北24街230号,603套房,33127。少林持有960,962股A类普通股。少林 担任少林资本合伙人主基金有限公司的投资顾问,该公司是一家开曼群岛豁免公司,MAP 214 Seargated 投资组合,由LMA SPC、DS Liquid DIV RVA SCM LLC和Shaolin Capital Partners SPC的隔离投资组合,由少林资本管理有限责任公司提供管理账户。 |
(5) | 根据ATW SPAC Management LLC于2023年2月14日向美国证券交易委员会提交的附表13G, 。这些股票由特拉华州一家有限责任公司ATW SPAC Management LLC管理的一个或多个私有 基金持有(“ATW 顾问”),该公司已被授予 的专有权投票和/或指导处置特拉华州一家有限责任公司管理的一个或多个集合投资工具 的子账户持有的此类股票。安东尼奥·鲁伊斯-吉梅内斯和凯里·普罗珀是 ATW 顾问的管理成员。 ATW 顾问商务办公室的地址是纽约州纽约州州街 17 号 2100 套房,10004。 |
(6) | 根据特拉华州一家有限责任公司 (“Boothbay 顾问”)Boothbay Fund Management, LLC于2022年2月18日向美国证券交易委员会提交的附表13G, 。阿里·格拉斯是 Boothbay 顾问的管理成员。某些子顾问已被授予 代表Boothbay Advisor管理的一个或多个私募基金行事的权力,包括对 和/或指导处置此类基金持有的某些股票的独家权力,此类股票可以在此类子顾问提交的监管文件中报告。举报人的地址是纽约州纽约东45街140号,14楼,10017。 |
(7) | 根据特拉华州有限合伙企业(“Saba Capital”)Saba Capital Management, L.P.、特拉华州有限责任公司(“Saba Capital”)、Saba Capital Management GP, LLC(“Saba GP”)和Boaz R. Weinstein先生 (“温斯坦先生”)于2023年2月14日向美国证券交易委员会提交的附表13G/A。Saba Capital、Saba GP和Weinstein先生可能被视为拥有这些股票的实益所有权。 Saba Capital、Saba GP 和温斯坦先生的主要营业地址是纽约州纽约列克星敦大道 405 号 58 楼 10174。 |
我们的初始股东持有的 创始人股份占我们已发行普通股的19.2%。由于这种所有权 区块,我们的初始股东可能能够有效影响所有其他需要股东批准的事项的结果, 包括对我们经修订和重述的公司注册证书的修订以及对包括 我们初始业务合并在内的重大公司交易的批准。在我们最初的业务合并之前,我们的公开股票持有人无权任命任何董事会成员 。
每位 创始人股份持有人同意 (a) 将其拥有的任何创始人股份投票支持任何拟议的业务合并,以及 (b) 不赎回与股东投票批准拟议的初始业务合并有关的任何创始人股份。我们的保荐人 以及我们的执行官和董事被视为我们的 “发起人”,该术语由联邦证券法 法定义。
项目 13.某些关系和关联交易,以及董事独立性
2021年10月8日,公司向保荐人共发行了287.5万股B类普通股,购买 的现金总价为25,000美元。此类B类普通股总共包括保荐人可能没收的多达37.5万股股票,前提是承销商的超额配股没有全部或部分行使,因此保荐人 将在发行后集体拥有公司已发行和流通股份的至少20%(假设初始股东 在发行中没有购买任何公开股份,不包括配售单位和标的证券)。承销商全部行使了 超额配股权,因此这些股票不再被没收。
初始股东已同意在 (i) 业务合并完成之日一年后,或 (ii) 公司普通股收盘价 等于或超过每股12.00美元(经股票分割、股票分红调整后的日期)之前不转让、转让或出售任何B类普通股(某些允许的受让人除外) 从业务合并后六个月或 之前开始的任何 30 个交易日内的任意 20 个交易日的重组 和资本重组),在每种情况下,如果公司在业务合并后完成了随后的清算、合并、证券交换 或其他类似交易,导致公司的所有股东都有权将其普通股 换成现金、证券或其他财产。
20 |
2021 年 8 月 19 日,保荐人承诺向公司提供总额不超过 300,000 美元的贷款,用于支付与期票(“票据”)首次公开发行 相关的费用。该票据不计息,应在2022年3月31日或首次公开募股完成时支付,以较早者为准。截至2022年12月31日,票据余额为144,443美元,根据票据条款,公司 存在拖欠款项。
在 为与业务合并相关的交易成本融资时,保荐人可以根据需要向我们提供高达 至1,500,000美元的贷款(“营运资金贷款”)。此类营运资金贷款要么在业务合并完成 后偿还,不含利息,要么由贷款人自行决定,在 完成业务合并后,最多可将150万美元的此类贷款转换为额外的配售单位,价格为每单位10.00美元。如果业务合并 未关闭,公司可以使用信托账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款,但信托账户中持有的收益 不会用于偿还营运资金贷款。截至2022年12月31日,任何营运资金贷款下均无未偿金额 。
如果 公司预计可能无法在 12 个月内完成初始业务合并,则公司可根据保荐人的要求,通过董事会决议 ,将完成业务合并的时间延长至两次, 每次再延长三个月(完成业务合并总共最多 18 个月),前提是保荐人存入 额外资金按下文所述存入信托账户。根据经修订和重述的公司注册证书 以及公司与大陆股票转让与信托公司签订的信托协议的条款,为了延长公司完成初始业务合并的可用时间 ,保荐人或其关联公司或被指定人必须在适用截止日期当天或之前向信托账户存入1150,000美元(每单位0.10美元),对于三个可用的延期 个月,提供全部可能的业务合并期限为 18 个月,总付款金额为 2,300,000 美元(每 单位为 0.20 美元)。任何此类付款都将以贷款的形式支付。任何此类贷款均不计息,将在业务合并完成 后从向公司发放的信托账户收益中支付。
导演 独立性
纳斯达克 上市标准要求我们的大多数董事会成员是独立的。“独立董事” 通常被定义为 公司或其子公司的高级管理人员或雇员,或任何其他与 有关系 的个人,公司董事会认为这种关系会干扰董事在履行董事职责时行使独立判断力 。我们的董事会已确定,根据纳斯达克上市标准和适用的美国证券交易委员会规则的定义,尼尔·布什、阿鲁普·祖西和杰弗里·莫斯利 是 “独立董事”。我们的独立董事 将定期举行会议,只有独立董事出席。
项目 14.主要会计费用和服务
以下 汇总了就提供的服务向Adeptus Partners, LLC或Adeptus Partners支付或将要支付的费用。
审计 费用。审计费用包括为审计我们的年终财务报表而提供的专业服务的费用,以及通常由Adeptus Partners提供的与监管文件有关的 服务的费用。Adeptus Partners为审计我们的年度财务报表、审查我们8-K表中包含的相应时期财务信息 以及截至2022年12月31日的年度和2021年8月19日(成立之日)至2021年12月31日期间向美国证券交易委员会提交的其他必要文件而提供的专业服务的总费用分别约为66,000美元和40,000美元。上述 金额包括临时程序和审计费用,以及审计委员会会议的出席情况。
21 |
与审计相关的 费用。审计相关费用包括为保险和相关服务 开具的费用,这些费用与审计或财务报表审查的绩效合理相关,不在 “Audit 费用” 下报告。这些服务包括法规或法规未要求的认证服务,以及有关财务 会计和报告准则的咨询。截至2022年12月31日的年度以及2021年8月19日至2021年12月31日期间 ,我们没有向Adeptus Partners支付任何与审计相关的费用。
税收 费用。我们没有向Adeptus Partners支付截至2022年12月31日止年度的纳税申报服务、规划和税务建议,也没有向Adeptus Partners支付2021年8月19日至2021年12月31日期间的 。
所有 其他费用。在截至2022年12月31日的年度中,以及 2021年8月19日至2021年12月31日期间,我们没有向Adeptus Partners支付任何其他服务的费用。
预批准 政策
我们的 审计委员会是在首次公开募股完成后成立的。因此,尽管在我们的审计委员会成立之前提供的任何服务都得到了我们的董事会 的批准,但审计委员会没有预先批准 的所有上述服务。自我们的审计委员会成立以来,审计委员会已经并将继续预先批准 所有审计服务,并允许我们的审计师为我们提供非审计服务,包括其费用和条款( 受《交易法》中描述的非审计服务的最低例外情况,这些服务在 完成审计之前由审计委员会批准)。
第四部分
ITEM 15。附录和财务报表附表
(a) 以下文件作为该表格 10-K 的一部分提交:
(1) 财务报表
(2) 财务报表附表
所有 财务报表附表均被省略,因为它们不适用或者金额不重要且不是必需的,或者所要求的 信息已在本报告第F-1页开头的财务报表和附注中列出。
(3) 展品
我们 特此将所附展览索引中列出的展品作为本报告的一部分归档。以引用 方式纳入此处的展品可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上获得。
22 |
FUTURETECH II 收购公司
财务报表索引
页数 | |
独立注册会计师事务所的报告 (PCAOB No. |
F-2 |
财务 报表: | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的资产负债表 | F-3 |
截至2022年12月31日的年度以及从2021年8月19日(开始)到2021年12月31日期间的运营报表 | F-4 |
截至2022年12月31日的年度以及2021年8月19日(初期)至2021年12月31日期间的股东权益(赤字)变动报表 | F-5 |
截至2022年12月31日的年度以及2021年8月19日(初期)至2021年12月31日期间的现金流量表 | F-6 |
财务报表附注 | F-7 |
F-1 |
独立注册会计师事务所的报告
给 董事会和
FutureTech II 收购公司的股东
关于财务报表的意见
我们 审计了FutureTech II Acquisition Corp.(以下简称 “公司”)截至2022年12月31日和2021年12月31日的随附资产负债表,以及截至2022年12月31日止年度和2021年8月19日(成立日期)至2021年12月31日期间 的相关运营报表、股东权益(赤字)和现金流变动,以及相关附注(统称为财务 报表)。我们认为,根据美国普遍接受的会计原则,财务报表在所有重大方面公允列报了公司 截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况,以及截至2022年12月31日的年度和2021年8月19日 期间(成立日期)至2021年12月31日的经营业绩和现金流。
对公司继续作为持续经营企业的能力表示严重怀疑
所附财务报表是在假设公司将继续作为持续经营企业的情况下编制的。正如财务报表附注 1所讨论的那样,该公司的营运资金为负,累计赤字使人们对 继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。财务报表不包括这种不确定性结果 可能导致的任何调整。
意见的依据
这些 财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的 财务报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会 (美国)(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券 法律以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例,我们必须在公司方面保持独立。
我们 根据PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计,以获得 合理的保证,即财务报表是否存在因错误或欺诈造成的重大错报。公司 无需对其财务报告的内部控制进行审计,也没有聘请我们进行审计。作为审计的一部分, 我们需要了解财务报告的内部控制,但不是为了就公司财务报告内部控制的有效性发表意见 。因此,我们不表达这样的意见。
我们的 审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是错误还是 欺诈所致,以及执行应对这些风险的程序。此类程序包括在测试的基础上审查与 财务报表中的金额和披露内容有关的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和管理层做出的重大 估计,以及评估财务报表的总体列报方式。我们认为,我们的审计为 的意见提供了合理的依据。
/s/
|
|
Adeptus Partners, L | |
我们 自 2021 年起担任公司的审计师。 | |
2023 年 3 月 31 | |
PCAOB ID:3686 |
F-2 |
FUTURETECH II 收购公司
余额 表
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
预付费用 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
延期发行成本 | ||||||||
信托账户中持有的有价证券 | ||||||||
预付费用,非当期 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债股东(赤字)权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
应缴特许经营税 | ||||||||
应缴所得税 | ||||||||
应计发行成本 | ||||||||
应付票据——赞助商 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
递延承保佣金 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
承付款项和或有开支(注6) | ||||||||
可赎回的A类普通股可能被赎回, | 赎回价值为 $ 的股票 每股||||||||
股东(赤字)权益: | ||||||||
优先股,$ | 面值; 授权股份; 已发行的和未决的||||||||
A 类普通股,$ | 面值, 授权股份, 已发布和未决(包括 代表性股票)||||||||
B 类普通股,$ | 面值, 授权股份, 已发行和流通股份||||||||
额外的实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东(赤字)权益总额 | ( | ) | ||||||
负债总额和股东(赤字)权益 | $ |
附注是这些财务报表不可分割的一部分
F-3 |
FUTURETECH II 收购公司
操作语句
对于 | 在此期间
2021 年 8 月 19 日 (盗梦空间) | |||||||
年末 | 通过 | |||||||
十二月三十一日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
费用 | ||||||||
管理费-关联方 | $ | $ | ||||||
特许经营税 | ||||||||
一般和行政 | ||||||||
支出总额 | ||||||||
其他收入 | ||||||||
信托账户中持有的投资赚取的收入 | ||||||||
其他收入总额 | ||||||||
税前收入(亏损) | ( | ) | ||||||
所得税 | ( | ) | ||||||
净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
A类普通股流通股的加权平均数、基本股和摊薄后的A类普通股数量 | ||||||||
A类普通股的基本和摊薄后的每股净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
基本和摊薄后已发行B类股票的加权平均股数 | ||||||||
B类普通股的基本和摊薄后的每股净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) |
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
F-4 |
FUTURETECH II 收购公司
股东权益(赤字)变动报表
截至 2022 年 12 月 31 日的 年度
以及 在 2021 年 8 月 19 日(初始阶段)至 2021 年 12 月 31 日期间
A 级 | B 级 | 额外 | 总计 股东 | |||||||||||||||||||||||||
普通股票 | 普通股票 | 已支付 | 累积的 | 公平 | ||||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||
Balance -2021 年 8 月 19 日(开始版) | ||||||||||||||||||||||||||||
向保荐人发行 B类普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
余额 -2021 年 12 月 31 日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
在首次公开募股中出售 的单位 | - | |||||||||||||||||||||||||||
发行成本 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
出售 的私募单位 | - | |||||||||||||||||||||||||||
向代表发行的股票 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
延期 承保佣金 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
A 类普通股可能被赎回 | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
重新测量 调整 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
余额 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注是这些财务报表不可分割的一部分
F-5 |
FUTURETECH II 收购公司
现金流报表
对于 年已结束 | 对于 时期自 2021 年 8 月 19 日起 (盗梦空间)直到 | |||||||
十二月三十一日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
为将净收益(亏损)与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整: | ||||||||
信托账户中持有的有价证券赚取的收入 | ( | ) | ||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
预付费用 | ( | ) | ||||||
应缴特许经营税 | ||||||||
应缴所得税 | ||||||||
其他资产 | ( | ) | ||||||
应付账款和应计费用 | ||||||||
用于经营活动的净现金 | ( | ) | ||||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
将现金投资于信托账户 | ( | ) | ||||||
用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
出售单位的收益,扣除已支付的承保折扣 | ||||||||
向保荐人发行B类普通股的收益 | ||||||||
出售私募单位的收益 | ||||||||
已支付的承保费 | ( | ) | ||||||
应收票据 | ( | ) | ||||||
应收票据——还款 | ||||||||
发行成本的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动提供的净现金 | ||||||||
现金净变动 | ||||||||
现金-期初 | ||||||||
现金-期末 | $ | $ | ||||||
非现金融资活动的补充披露: | ||||||||
递延承保佣金 | $ | $ | ||||||
应计延期发行成本 | $ | |||||||
需要赎回的A类普通股的初始分类 | $ | $ | ||||||
重新测量调整 | $ | $ | ||||||
通过本票支付的发行成本——关联方 | $ | $ |
附注是这些财务报表不可分割的一部分
F-6 |
FUTURETECH II 收购公司
财务报表附注
注意 1-组织和业务运营描述、持续经营和陈述依据
FutureTech II Acquisition Corp.(以下简称 “公司”)是一家空白支票公司,于 2021 年 8 月 19 日在特拉华州成立。成立公司 的目的是与一项或多项业务进行合并、资本证券交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似 业务合并(“业务合并”)。该公司是一家处于早期阶段的新兴成长型公司,因此,该公司面临与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。
自 2022 年 12 月 31 日起 ,该公司尚未开始任何运营。从 2021 年 4 月 13 日(开始)到 2022 年 12 月 31 日期间的所有活动都与组织活动和确定业务合并的目标公司有关。该公司 最早要等到其初始业务合并完成后才会产生任何营业收入。公司 将从公司 首次公开募股(“首次公开募股”)所得收益中以现金和现金等价物的利息收入的形式产生非营业收入。该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
首次公开募股的注册声明已于 2022 年 2 月 14 日宣布生效。2022年2月18日,公司 完成了11,500,000个单位的首次公开募股(“单位”,对于已发行单位中包含的A类普通股 ,“公共股票”),总收益为115,000,000美元,如注 3所述。
在首次公开募股结束的同时,公司以每单位10.00美元的价格完成了向FutureTech Partners II LLC(“赞助商”)出售520,075个私募单位(“私募 配售单位”), 产生的总收益为5,200,750美元,如附注4所述。
在 于 2022 年 2 月 18 日完成首次公开募股后, 出售首次公开募股和私募单位的净收益中有 117,300,000 美元(每单位 10.00 美元)存入信托账户(“信托账户”) ,该账户可以投资于美国政府证券,其含义见投资第 2 (a) (16) 节经修订的1940年 公司法(“投资公司法”),到期日不超过 185 天,或者任何自持开放式投资公司 作为符合 公司确定的《投资公司法》第2a-7条条件的货币市场基金退出,直到以下两者中较早者为止:(i)完成业务合并或(ii)向公司的 股东分配信托账户,如下所述。
行使超额配股后的首次公开募股的交易 成本为5,688,352美元,包括1,72.5万美元的现金承保 费用、3,45万美元的延期承保费和513,352美元的其他成本。
首次公开募股结束后,信托账户之外持有70万美元的现金,可用于营运资金用途。截至2022年12月31日,该公司的资产负债表上有 262,756美元的可用现金,营运资金赤字为367,265美元。
公司的管理层在首次公开募股 净收益的具体用途和私募单位的出售方面拥有广泛的自由裁量权,尽管基本上所有净收益都旨在普遍用于 完成业务合并。纳斯达克规则规定,在签署 业务合并的最终协议时,业务合并必须与一个或多个目标企业合作,这些企业的 的公允市场价值总和等于信托账户余额的至少80%(定义见下文)(减去任何递延承保 佣金和信托账户所得利息应缴税款)。只有在业务合并后的公司拥有或收购 50%或以上的目标公司未偿还的有表决权证券,或者以其他方式收购了足够 的目标公司无需根据《投资公司法》注册为投资公司的控股权时,公司才会完成业务合并。无法保证公司 能够成功实现业务合并。
F-7 |
FUTURETECH II 收购公司
财务报表附注
注意 1-组织和业务运营描述(续)
公司必须在 2023 年 5 月 18 日(或 2023 年 8 月 18 日,视情况而定)之前完成业务合并。如果 无法在首次公开募股结束后的12个月内(或在公司选择的首次公开募股结束后的18个月内)完成业务合并,分两次延期三个月,但须满足某些 条件,包括每延期三个月最多存入1150,000美元(无论哪种情况均为每单位0.10美元),或经公司股东根据其公司注册证书延期),公司将(i) 停止除清盘之外的所有业务,(ii) 尽快但不超过十个工作日 ,以每股价格赎回公股,以现金支付,等于当时存入信托 账户的总金额,包括信托账户中持有但先前未发放给公司用于缴纳税款的资金所赚取的利息 (减去不超过美元 100,000 利息(用于支付解散费用)除以当时已发行的公开发行股票的数量, 将赎回这些股票在遵守适用法律的前提下,完全取消公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分配的权利, 如果有的话),以及(iii)在赎回后尽快解散和清算,但前提是 公司剩余股东及其董事会的批准,但上述 (ii) 和 (iii) 条款的规定须遵守特拉华州规定的公司义务规定债权人索赔的法律以及其他适用的 法律的要求。因此,公司打算在公司选择的首次公开募股结束后的第12个月 之后,在合理可能的情况下尽快赎回其公开股份,分两次延期三个月 ,前提是满足某些条件,包括每延期三个 个月,最多存入1150,000美元(无论哪种情况均为每单位0.10美元),或者由公司股东根据其公司注册证书延期)。因此,公司的股东可能在 收到的分配范围内对任何索赔负责(但仅此而已),此类股东的任何责任都可能延长 远远超过该日期的三周年。2023年2月17日,公司要求将115万美元存入其公众股东的信托账户 ,相当于每股公开股0.10美元,这使公司得以将其完成 初始业务合并的时间延长三个月,从2023年2月18日到2023年5月18日(“延期”)。扩展名 是上述允许的两个三个月延期中的第一个。
保荐人已同意,如果第三方就向公司提供的服务或出售的产品 提出的任何索赔,或者与公司签订了书面意向书、保密 或类似协议或企业合并协议的潜在目标企业提出的任何索赔,将信托账户中的资金金额减少到 (i) 每股公开股10.20美元以下,以及 (ii)) 截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股公共股份的实际金额, 如果由于信托资产价值减少而导致每股低于10.20美元,则减去应付税款,前提是此类责任 不适用于对信托账户 中持有的资金(无论此类豁免是否可执行)实施豁免的第三方或潜在目标企业提出的任何索赔,也不适用于根据公司对承销商 的赔偿提出的任何索赔针对某些负债的首次公开募股,包括经修订的1933年《证券法》规定的负债(“证券”)行动”)。但是,公司没有要求保荐人为此类赔偿义务预留资金, 公司也没有独立核实保荐人是否有足够的资金来履行其赔偿义务,也未认为 保荐人的唯一资产是公司的证券。因此,公司无法向其股东保证保荐人 将能够履行这些义务。对于 第三方的索赔,包括但不限于供应商和潜在目标企业的索赔,公司的任何高管或董事都不会向公司提供赔偿。公司将努力让所有供应商、 服务提供商、潜在目标企业或其他与公司有业务往来的实体与 公司签订协议,放弃信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、利息或索赔,从而减少 因债权人的索赔而不得不赔偿信托账户的可能性。
流动性 和管理层的计划
截至2022年12月31日 ,该公司的现金为262,756美元,营运资本赤字为367,265美元。
在 根据财务会计准则委员会2014-15年度 会计准则更新(“ASU”)“披露实体继续作为持续经营企业能力的不确定性” 对持续经营考虑因素的评估中,公司必须在2023年5月18日之前完成业务合并。目前尚不确定该公司 能否在此之前完成初始业务合并。如果初始业务合并尚未在该日期 之前完成,并且公司没有行使延长最后期限的选择权,则公司将进行强制清算,随后解散 。除其他外,这些因素使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。 财务报表不包括因公司无法继续经营而可能导致的任何调整。
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财务报表附注
注意 1-组织和业务运营描述(续)
风险 和不确定性
管理层 目前正在评估 COVID-19 疫情的影响,并得出结论,尽管该病毒 有可能对公司的财务状况、运营业绩和/或寻找目标公司产生负面影响,但截至财务报表发布之日, 的具体影响尚不容易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整 。
此外, 由于俄罗斯联邦和白俄罗斯于2022年2月在乌克兰国家发起的军事行动以及相关的 经济制裁,公司完成业务合并的能力或 公司最终与之完成业务合并的目标业务的运营可能会受到重大不利影响。此外,公司 完成交易的能力可能取决于筹集股权和债务融资的能力,这可能会受到这些事件的影响, 包括市场波动加剧所致,或者第三方融资的市场流动性下降无法按照公司可以接受或根本无法接受的条件。该行动和相关制裁对世界经济的影响以及对 公司财务状况、经营业绩和/或完成业务合并的能力的具体影响尚无法确定。 合并财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。
注 2-重要会计政策摘要
演示文稿的基础
所附财务报表是根据美国 公认的会计原则(“GAAP”)以及美国证券交易所 委员会的会计和披露规则和条例编制的。
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注 2-重要会计政策摘要(续)
新兴 成长型公司
公司是一家 “新兴成长型公司”,定义见经2012年《Jumpstart Our Business Startups法》(“JOBS Act”)修订的《证券法》第2(a)条,它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司 的某些豁免,包括但不限于不要求 遵守独立规则《萨班斯-奥克斯利法案》第404条对注册会计师事务所的认证要求减少了 的披露定期报告和委托书中有关高管薪酬的义务,以及豁免 关于就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票以及股东批准任何先前 未获批准的黄金降落伞补助金的要求。
此外, 《就业法》第102 (b) (1) 条免除要求新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计 准则,直到私营公司(即尚未宣布生效的《证券法》注册声明或 没有根据《交易法》注册一类证券的公司)必须遵守新的或修订后的财务会计 标准。《就业法案》规定,公司可以选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴成长型公司的要求 ,但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司选择不退出 这样的延长过渡期,这意味着,当标准发布或修订时,上市公司 或私营公司的申请日期不同,公司作为新兴成长型公司,可以在私营公司 采用新的或修订后的标准时采用新的或修订后的标准。这可能会使将公司的财务报表与另一家上市公司 进行比较变得困难或不可能,后者既不是新兴成长型公司,也不是选择不使用延长过渡期 的新兴成长型公司,因为所使用的会计准则可能存在差异。
使用估计值的
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的 资产和负债金额以及或有资产和负债的披露,以及 在报告期内报告的收入和支出金额。
做出 估算需要管理层做出重要的判断。由于未来发生一起或多起确认事件,管理层在制定 估算值时考虑的 对财务报表发布之日存在的条件、情况或一系列情况的影响的估计至少有可能在短期内发生变化。因此,实际结果可能与这些估计值存在显著差异 。
信用风险的集中度
可能使公司陷入信用风险集中的金融 工具包括金融机构 的现金账户,该账户有时可能超过25万美元的联邦存款保险承保范围。截至2022年12月31日,公司尚未因该账户经历 亏损,管理层认为公司在此账户上没有面临重大风险。
现金 和现金等价物
公司将购买的所有原始到期日为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物。现金 等价物按成本计值,其近似于公允价值。截至2022年12月31日和2021年12月31日,该公司的现金分别为262,756美元和5,000美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日,该公司没有现金等价物。
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注 2-重要会计政策摘要(续)
信任 账户
首次公开募股和私募配售结束后,首次公开发行净收益中有117,300,000美元(每单位10.00美元)和私募单位的部分收益存放在位于美国的信托账户 ,由大陆证券转让和信托公司担任受托人,仅投资于美国政府国库债务, 到期日不超过185天在符合《投资公司法》第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金中, 将是仅投资于由公司确定的美国政府的直接国库债务,直到:(i) 完成业务合并和 (ii) 如上所述分配信托账户,以较早者为准。
截至2022年12月31日 ,该公司在信托账户中持有118,976,585美元的有价证券。
与首次公开募股相关的发行 成本
公司遵守财务会计准则委员会 ASC 340-10-S99-1 和美国证券交易委员会工作人员会计公告 (“SAB”)主题 5A “发行费用” 的要求。513,352美元的发行成本主要包括与成立公司和准备首次公开募股有关的成本 。首次公开募股完成后,这些费用以及 承销商折扣172.5万美元计入额外实收资本。
A类普通股可能被赎回
根据ASC 480 “区分 负债与权益” 中列举的指导方针, 公司核算其可能赎回的普通股。强制赎回的普通股被归类为负债工具,按公允价值计算 。有条件可赎回的普通股(包括具有赎回权的普通股,赎回权要么在 持有人控制范围内,要么在发生不完全在公司控制范围内的不确定事件时需要赎回) 被归类为临时股权。在所有其他时候,普通股都被归类为股东权益。公司的 A类普通股具有某些赎回权,公司认为这些赎回权超出了公司的控制范围 ,可能会发生不确定的未来事件。因此,截至2022年12月31日,可能被赎回的118,466,326美元的A类普通股列为临时权益,不在公司 资产负债表的股东权益部分。在截至2022年12月31日的年度中, 可能赎回的A类普通股增加了3,929,281美元,这是对赎回价值的重新衡量调整。
每股净亏损的计算方法是将净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数。 公司采用两类方法计算每股收益。收益和亏损由两类 股票按比例分配。普通股摊薄后每股亏损的计算没有考虑与(i)首次公开募股和(ii)出售私募单位有关的认股权证的影响,因为认股权证是或有可行使的, 而且意外开支尚未得到满足。因此,摊薄后的每股收益与所列的 期间的基本每股收益相同。
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注 2-重要会计政策摘要(续)
普通股基本和摊薄后净收益的计算时间表
年底已结束 | ||||
十二月三十一日 | ||||
2022 | ||||
A 类普通股 | ||||
分子:可分配给A类普通股的收入 | $ | |||
分母:基本和摊薄后的加权平均已发行股份 | ||||
基本和摊薄后的每股净收益,A类普通股 | $ | |||
B 类普通股 | ||||
分子:可分配给B类普通股的收入 | $ | |||
分母:基本和摊薄后的加权平均已发行股份 | ||||
基本和摊薄后的每股净收益,B类普通股 | $ |
对于 | ||||
时段起始于 | ||||
2021年8月19日 | ||||
(盗梦空间) | ||||
通过 | ||||
十二月三十一日 | ||||
2021 | ||||
A 类普通股 | ||||
分子:可分配给A类普通股的亏损 | $ | |||
分母:基本和摊薄后的加权平均已发行股份 | ||||
基本和摊薄后的每股净亏损,A类普通股 | $ | ( | ) | |
B 类普通股 | ||||
分子:可分配给B类普通股的亏损 | $ | ( | ) | |
分母:基本和摊薄后的加权平均已发行股份 | ||||
基本和摊薄后的每股净亏损,B类普通股 | $ | ( | ) |
金融工具的公平 价值
公允价值定义为在衡量日市场参与者之间的有序交易 中,出售资产或为负债转移支付的价格。GAAP 建立了三级公允价值层次结构,优先考虑用于衡量公允价值的投入 。层次结构对活跃市场中相同资产 或负债(1级衡量标准)的未经调整的报价给予最高优先级,对不可观察的投入(3级衡量标准)给予最低优先级。这些等级包括:
● Level 1,定义为可观察的输入,例如活跃市场中相同工具的报价(未经调整)。这是信托账户中持有的有价证券所考虑的水平 (截至2022年12月31日为118,976,585美元);
● Level 2,定义为活跃市场报价以外的其他可直接或间接观察到的投入,例如活跃市场中类似工具的报价 或非活跃市场中相同或相似工具的报价; 和
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● 3级,定义为不可观察的输入,其中市场数据很少或根本不存在,因此要求实体制定自己的假设, 例如从估值技术得出的估值,在这种技术中,一个或多个重要投入或重要价值驱动因素是不可观察的。
在 某些情况下,用于衡量公允价值的投入可能被归入公允价值层次结构的不同级别。在 这些情况下,根据对公允价值衡量具有重要意义的最低水平输入 ,将公允价值衡量标准全部归入公允价值层次结构。
所得 税
公司遵守ASC Topic 740 “所得税” 的会计和报告要求,该要求对所得税的财务会计和报告采用资产 和负债方法。递延所得税资产和负债是根据已颁布的税法和适用于预计差异将影响应纳税所得的时期的税率计算的 ,计算出财务报表与资产和负债的税基之间的差异,这些差异将产生未来的应纳税额或可扣除额 。 必要时设立估值补贴,以将递延所得税资产减少到预期变现的金额。
ASC Topic 740 规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预计将采取的税收 立场的确认阈值和衡量属性。要使这些福利得到承认,经税务机关审查,税收状况必须更有可能维持 。公司管理层确定美国是该公司 唯一的主要税收司法管辖区。公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款(如果有)确认为所得 税收支出。截至2022年12月31日和2021年12月31日,没有未确认的税收优惠,也没有应计利息 和罚款金额。该公司目前没有发现任何可能导致巨额付款、应计费用或严重偏离其状况的问题。自成立以来,公司一直受到主要税务机构的所得税审查。
新的 法律和变更
2022 年 8 月 16 日,《通货膨胀降低法》(“IR 法案”)签署成为法律,该法案将从 2023 年开始对上市公司股票回购征收 1% 的消费税。该公司正在评估《投资者关系法》的潜在影响。
IR 法案对受保公司在 2022 年 12 月 31 日之后进行的股票回购的公允市场价值征收 1% 的消费税。回购的股票的 总应纳税价值减去应纳税年度内任何新发行股票的公允市场价值。几乎所有 SPAC 都无处不在 Redemption 权利。在美国国税局提供进一步指导之前,公司将继续评估 IR 法案的潜在 影响。该公司预计不会对公司的财务报表产生重大影响。
最近 发布了会计准则
2020年8月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了2020-06年《会计准则更新》(“ASU”)、 债务——带转换和其他期权的债务(副主题470-20)和衍生品和套期保值——实体自有权益合约 (副题815-40)(“ASU 2020-06”),以简化某些金融工具的会计。ASU 2020-06取消了当前要求将收益转换和现金转换功能与可转换工具分离的 模型,并简化了与实体自有股权合约的权益分类有关的 衍生品范围例外指南。新标准 还引入了对与实体 自有股权挂钩和结算的可转换债务和独立工具的额外披露。亚利桑那州立大学2020-06修订了摊薄后的每股收益指导方针,包括要求对 所有可转换工具使用if转换法。ASU 2020-06 在 2023 年 12 月 15 日之后开始的财政年度有效,应在完整 或修改后的追溯基础上适用,允许从 2021 年 1 月 1 日开始提前采用。该公司目前正在评估亚利桑那州立大学2020-06年度将对其财务状况、经营业绩或现金流产生的影响(如果有的话)。
管理层 认为,任何其他最近发布但尚未生效的会计公告如果目前获得通过,都不会对公司的财务报表产生 重大影响。
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注意 3-公开发行
根据首次公开募股和承销商的超额配股权全部行使 ,公司以 出售了11,500,000个单位,收购价为每单位10.00美元。每个单位由一股A类普通股和一份可赎回认股权证(“Public 认股权证”)组成。每份公共认股权证将使持有人有权以每股11.50美元的行使价购买一股A类普通股(见注释7)。
注意 4-私募配售
在首次公开募股结束的同时,保荐人以每个私募单位10.00美元(合计为5,200,750美元)的价格向公司共购买了520,075个私募单位。保荐人于2022年2月16日向信托账户 转账了5,200,750美元。
出售私募单位的 收益已添加到信托账户 中持有的首次公开募股的净收益中。除附注7所述外,私募单位中包含的认股权证(“私募认股权证”)与首次公开募股中出售的认股权证 相同。如果公司未在 要求的期限内完成业务合并,则私募认股权证将毫无价值地到期。
注意 5-关联方交易
B 类普通股
2021年10月8日,公司向保荐人共发行了287.5万股B类普通股,总收购 价格为25,000美元现金,约合每股0.009美元。此类B类普通股总共包括保荐人可没收的多达37.5万股 股票,前提是承销商的超额配股没有全部或 部分行使,因此保荐人将在首次公开募股 发行后集体拥有公司已发行和流通股份的20%(假设初始股东在首次公开募股中没有购买任何公开股份,不包括在首次公开募股中私人 配售单位和标的证券)。
初始股东已同意在 (i) 业务合并完成之日一年后,或 (ii) 公司普通股收盘价 等于或超过每股12.00美元(经股票分割、股票分红调整后的日期)之前不转让、转让或出售任何B类普通股(某些允许的受让人除外) 从业务合并后六个月或 之前开始的任何 30 个交易日内的任意 20 个交易日的重组 和资本重组),在每种情况下,如果公司在业务合并后完成了随后的清算、合并、证券交换 或其他类似交易,导致公司的所有股东都有权将其普通股 换成现金、证券或其他财产。
Promissory 注释——关联方
2021 年 8 月 19 日,保荐人向公司发行了无抵押本票,根据该期票,公司可以借入不超过 本金总额为 300,000 美元,用于支付与首次公开募股相关的成本。该票据不计息 ,应在 (i) 2022 年 3 月 31 日或 (ii) 首次公开募股完成时支付,以较早者为准。截至2022年12月31日和 2021年12月31日,期票分别有144,443美元和100,893美元的未付款。截至2022年12月31日,根据期票的条款, 公司拖欠了款项。
相关 派对贷款
在 为与业务合并相关的交易成本融资时,保荐人、保荐人的关联公司或 公司的高级管理人员和董事可以但没有义务根据需要向公司贷款(“Working 资本贷款”)。此类营运资金贷款将由期票证明。这些票据要么在 完成业务合并后偿还,不含利息,要么由贷款人自行决定,在业务合并完成后,最多可以将150万美元的此类贷款转换为单位,价格为每单位10.00美元。这些单位将与私募单位相同。如果业务合并未完成, 公司可以使用信托账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款,但 信托账户中持有的收益不会用于偿还营运资金贷款。截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司没有未偿还的营运资金贷款 。
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注意 5-关联方交易(续)
延期 贷款-关联方
如果 公司预计可能无法在 12 个月内完成业务合并,则公司可根据保荐人的要求,通过公司董事会决议 ,将完成业务合并的时间延长至两次, 每次再延长三个月(完成业务合并总共最多 18 个月),前提是保荐人额外存款 资金存入信托账户,如下所示。根据公司经修订和重述的注册证书 以及公司与Continental Stock Transfer & Trust Company签订的信托协议的条款,为了 延长公司完成初始业务合并的时间,保荐人或其关联公司或 指定者必须在适用截止日期前提前五个工作日通知后,向信托账户存入1150,000美元(0.10美元)每单位),在适用截止日期当天或之前,对于每个可延期三个月, 可能的业务合并期总计为 18 个月,总还款额为 2,300,000 美元(每单位0.20 美元)(“延期贷款”)。 任何此类付款都将以无息贷款的形式支付。如果公司完成初始业务合并, 公司将根据保荐人的选择从发放给公司的信托账户收益中偿还延期贷款 ,或者将贷款总额的一部分或全部以每单位10.00美元的价格转换为单位,这些单位将与私人 配售单位相同。如果公司未完成业务合并,则公司将仅从信托账户 之外的资金中偿还此类贷款。此外,公司与公司高管、董事和保荐人 之间的信函协议包含一项条款,根据该条款,如果公司未完成业务合并,保荐人将同意放弃其获得此类贷款的偿还权,前提是信托账户之外的 资金不足。保荐人及其关联公司 或指定人没有义务为信托账户提供资金以延长公司完成初始业务合并的时间。 公众股东将没有机会就将完成上述初始业务合并 的时间从12个月延长至18个月进行投票,也不会有机会赎回与此类延期有关的股份。截至2022年12月31日和2021年12月 31日,关联方贷款下没有未偿款项。2023年2月17日,公司要求将115万美元存入公司的公共股东信托账户,相当于每股公开股0.10美元,这使公司得以将 完成初始业务合并的时间延长三个月,从2023年2月18日到2023年5月18日( “延期”)。延期是公司管理文件允许的两次三个月延期中的第一次。
管理 支持协议
自 这些单位首次在纳斯达克上市之日起,公司已同意每月向保荐人支付总额为10,000美元的办公空间、 公用事业以及长达18个月的秘书和行政支持。初始业务合并或 公司的清算完成后,公司将停止支付这些月度费用。在截至2022年12月31日的年度中,公司根据协议在运营报表中记录了 100,000 美元。
代表 股
公司在首次公开募股时向EF Hutton和/或其指定人员发行了11.5万股A类普通股。EF Hutton 已同意在公司初始业务合并完成之前不转让、转让或出售任何此类普通股。 此外,EF Hutton 已同意 (i) 放弃与完成 公司初始业务合并有关的此类普通股的赎回权;(ii) 如果公司未能在12个月(或最长18个月)内完成合并期限 ,则放弃其清算信托账户 对此类普通股的分配的权利自首次公开募股结束以来,是时候完成业务合并了)。
根据FINRA的NASD行为规则第5110 (e) (1) 条, 代表性股票被FINRA视为补偿,因此在首次公开募股开始销售后 将立即封锁180天。根据FINRA规则5110 (e) (1) ,在首次公开募股注册声明生效之日后的180天内,不得出售、转让、转让、质押或抵押这些证券,也不得将其作为任何可能导致任何人对证券进行经济处置的套期保值、 卖空、衍生品、看跌或看涨交易的标的,也不得出售, 在初始资产开始销售后立即转让、转让、质押或抵押,为期180天 公开发行,但参与发行的任何承销商和选定交易商及其真正的高级管理人员或合作伙伴、 注册人员或关联公司或第 5110 (e) (2) 条允许的除外,且前提是任何此类受让人同意上述 封锁限制。
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注 6-承付款和或有开支
注册 权利
根据在首次公开募股 生效之日签署的协议,内幕股票的 持有人以及私募单位(和标的证券)和为支付向公司提供的营运资金贷款而发行的任何证券的持有人都有权获得注册权。其中大多数证券的持有人有权提出最多三项要求,要求公司 注册此类证券。尽管有相反的情况,承销商(和/或其指定人)只能在首次公开募股生效之日起的五年期内(i)一次和(ii)提出要求 登记。 大多数证券的持有人可以在公司完成 业务合并后的任何时候选择行使这些注册权。此外,对于企业合并完成后提交的注册 声明,持有人拥有某些 “搭便车” 注册权。尽管有相反的情况,承销商 (和/或其指定人)只能在自首次公开募股生效之日起的七年内参与 “搭便车” 注册。公司将承担与提交任何此类 注册声明有关的费用。
承保 协议
承销商获得了现金承保折扣,折扣为首次公开募股总收益的百分之一半(1.50%), 或172.5万美元。此外,承销商有权获得相当于 首次公开募股总收益的百分之三半(3.50%)或3,45万美元的递延费。递延费用已存入信托账户,将在业务合并结束 时以现金支付,但须遵守承保协议的条款。此外,公司在首次公开募股完成后发行了EF Hutton和/或其指定人员 115,000股A类普通股。
第一次拒绝的权利
在 从首次公开募股结束起至业务合并结束后的二十四 (24) 个月内, 公司授予Benchmark Investments, LLC旗下的EF Hutton优先拒绝担任该期间任何或所有未来私募或公募股权、可转换股权和债务发行的左头经理。
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注 7-股东权益
优先股 股——公司有权发行面值为每股0.0001美元的100万股优先股,其名称、 权利和优先权可能由公司董事会不时决定。截至2022年12月31日和2021年12月 31日,没有发行或流通的优先股。
A类普通股——公司被授权发行1亿股A类普通股,面值为每股 0.0001美元。公司A类普通股的持有人有权对每股获得一票。截至2022年12月31日和2021年12月31日 ,A类普通股的发行和流通量分别为635,075股,其中有11.5万股代表性 股。截至2022年12月31日和2021年12月31日,在随附的资产负债表中, 分别有11,500,000股A类普通股被归类为临时权益。
B类普通股——公司被授权发行10,000,000股B类普通股,面值为每股0.0001美元。公司B类普通股的持有人有权为每股获得一票。截至2022年12月31日和2021年12月 31日,已发行和流通的B类普通股为287.5万股。行使超额配股权后,37.5万股B类普通股将不再被没收。
在企业合并之前,只有B类普通股的 持有人才有权对董事选举进行投票。除非法律另有要求,否则A类普通股的持有者 和B类普通股的持有人将作为单一类别共同就提交给公司 股东表决的所有事项进行表决。关于公司的初始业务合并, 公司可能会与目标股东或其他投资者签订股东协议或其他安排,为 提供与首次公开募股完成后生效的投票或其他公司治理安排不同的公司治理安排。
B类普通股的 股将在企业合并时自动转换为A类普通股,或更早的 ,由持有人选择以一比一的方式转换为A类普通股,但可能会进行调整。如果A类普通股、 或股票挂钩证券的额外发行量超过首次公开募股的发行金额且与 企业合并的结束有关,则将调整B类普通股转换为A类普通股 股票的比率(除非当时已发行的大多数B类普通股的持有人同意放弃)对任何此类发行(或视同发行)进行此类调整 ,使股份数量变为在转换 后可发行的A类普通股,按转换后的基础计算,所有B类普通股将等于首次公开募股完成后所有已发行的 普通股总数的20%,加上与商业合并相关发行或被视为发行的A类普通股和股票挂钩 证券总数的20%(减去A类普通股的数量)赎回 (与业务合并有关的),不包括任何股票或股票挂钩证券在业务合并中向任何与目标公司持有 权益 的卖家发行或发行。
认股权证 -公共认股权证将在业务合并完成30天后开始行使。公共认股权证 将在企业合并完成五年后到期,或在赎回或清算后更早到期。
公司没有义务根据行使认股权证交付任何A类普通股,也没有义务 结算此类认股权证的行使情况,除非《证券法》下关于发行认股权证时可发行的 A类普通股的注册声明随后生效,并且与这些A类 普通股有关的最新招股说明书可供查阅,但须视公司而定履行其注册义务或 的有效豁免可以注册。任何认股权证均不可以现金或在无现金基础上行使,公司没有义务向寻求行使认股权证的持有人发行 任何股票,除非行使认股权证时发行的股份已根据行使权证持有人居住国的证券法 进行了注册或符合资格,或者有注册豁免。
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FUTURETECH II 收购公司
财务报表附注
注 7-股东权益(续)
公司已同意, 公司将在切实可行的情况下尽快提交一份涵盖行使 认股权证时可发行的A类普通股发行的注册声明,并在业务合并后的60个工作日内提交,涵盖行使 认股权证时可发行的A类普通股的发行情况,并维持与之有关的最新招股说明书在认股权证到期或赎回之前,这些A类普通股。 尽管如此,如果 A 类普通股在行使未在国家证券 交易所上市的认股权证时符合《证券法》第 18 (b) (1) 条对 “担保证券” 的定义,则 公司可以选择要求行使认股权证的公共认股权证持有人在 “无现金基础上” 这样做根据《证券法》第3 (a) (9) 条,如果公司做出这样的选择,则公司无需申请 申报或保持有效的注册声明,但在没有豁免的前提下,将尽其商业上合理的努力根据适用的蓝天法律注册或资格认定股票 。
赎回认股权证 当 A 类普通股的每股价格等于或超过 18.00 美元时, 公司可以赎回未偿还的公共认股权证:
● | 是全部而不是部分; |
● | 以
的价格为 $ |
● | 至少提前 30 天向每位认股权证持有人发出书面赎回通知或 30 天赎回期;以及 |
● | 如果,
且仅当 A 类普通股上次报告的销售价格等于或超过 $ |
如果 以及当认股权证可供公司赎回时,即使公司无法注册 或根据所有适用的州证券法符合标的证券的出售资格,公司也可以行使赎回权。
如果 公司如上所述召集公共认股权证进行赎回,则其管理层可以选择要求任何 希望行使公共认股权证的持有人在 “无现金基础上” 行使认股权证,如认股权证协议所述。行使公共认股权证时可发行的普通股行权 价格和数量可能会在某些情况下进行调整,包括 在股票分红、特别股息或资本重组、重组、合并或合并的情况下。但是,除下文所述的 外,不会针对以低于行使价发行普通股的价格对公共认股权证进行调整。此外, 在任何情况下都不会要求公司以净现金结算公共认股权证。如果公司无法在规定的期限内完成业务合并 ,并且公司清算了信托账户中持有的资金,则公共认股权证的持有人将不会从公共认股权证中获得 任何此类资金,也不会从公司在信托账户之外持有 的资产中获得与此类公共认股权证有关的任何分配。因此,公共认股权证的到期可能一文不值。
私募认股权证与首次公开募股中出售的单位所依据的公共认股权证相同。
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财务报表附注
注意 8-税费
公司的递延所得税净资产(负债)如下:
递延所得税资产(负债)附表
2022年12月31日 | ||||
递延所得税资产: | ||||
启动成本 | $ | |||
递延所得税资产总额 | ||||
估值补贴 | ( | ) | ||
扣除备抵后的递延所得税资产 | $ |
下方是所得税准备金的明细。
所得税准备金明细附表
截至2022年12月31日的年度 | ||||
联邦 | ||||
当前 | $ | |||
已推迟 | ||||
州和地方 | ||||
当前 | ||||
已推迟 | ||||
估值补贴的变化 | ( | ) | ||
所得税准备金 | $ |
在 评估递延所得税资产的变现时,管理层会考虑 部分或全部 递延所得税资产是否更有可能无法变现。递延所得税资产的最终变现取决于在代表未来可扣除净额的暂时差额变为可扣除期间 未来应纳税所得额的产生。 管理层在进行评估时会考虑递延所得税负债的预定逆转、预计的未来应纳税所得额和税收筹划策略 。在考虑了所有可用信息后,管理层认为,递延所得税资产的未来变现存在很大的不确定性 ,因此设立了全额估值补贴。在截至2022年12月31日的 年度中,估值补贴的变化为98,101美元。
对联邦所得税税率与公司截至2022年12月31日止年度的有效税率的对账如下 。截至2021年12月31日,没有税收资产或负债,在截至2021年12月31日的期间没有税收 支出。
有效所得税税率调节附表
截至2022年12月31日的财年 | ||||
美国联邦法定税率 | ( | )% | ||
估值补贴 | ( | )% | ||
所得税准备金 | ( | )% |
的有效税率不同于截至2022年12月31日止年度的21%的法定税率,这是由于 记录了公司启动成本的估值补贴。公司在美国联邦司法管辖区提交所得税申报表,并接受各税务机构的审查 。公司自成立以来的纳税申报表仍有待税务机关审查。
注意 9 — 后续事件
公司评估了资产负债表日期之后发生的后续事件和交易。根据本次审查,除下文所述外,公司没有发现任何需要在财务报表中进行调整或披露的后续事件。
2023年2月17日,公司要求将115万美元存入其公众股东的信托账户,相当于每股公开股0.10美元,这使公司能够将其完成初始业务合并的时间延长三个月 ,从2023年2月18日到2023年5月18日。延期是公司 管理文件允许的两次三个月延期中的第一次。
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项目 16.10-K 表格摘要
没有。
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签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15条或第15(d)条的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告 ,并于2023年3月31日获得正式授权。
FUTURETECH II 收购公司 | ||
来自: | /s/ 王玉全 | |
Yuquan Wang | ||
主管 执行官 |
在 中,根据1934年《证券交易法》,本报告由以下人员代表注册人 以所示身份和日期签署。
根据1933年《证券法》的要求,本注册声明由以下人员以 的身份在所示日期签署。
姓名 | 位置 | 日期 | ||
/s/ 王玉全 | 主管 执行官兼董事 | 2023 年 3 月 31 | ||
Yuquan Wang | (主要 执行官) | |||
/s/ 迈克尔·格林纳尔 | 主管 财务官兼董事 | 2023 年 3 月 31 | ||
迈克尔 Greenall | (主要 财务和会计官员) | |||
/s/ 尼尔·布什 | 导演 | 2023 年 3 月 31 | ||
Neil Bush | ||||
/s/ Aroop Zutshi | 导演 | 2023 年 3 月 31 | ||
Aroop Zutshi | ||||
/s/ 杰弗里·莫斯利 | 导演 | 2023 年 3 月 31 | ||
Jeffrey Moseley |
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附录 索引
附录 否。 | 描述 | |
3.1 | 2022 年 2 月 17 日经修订和重述的公司注册证书 (2) | |
3.2 | 章程。(1) | |
4.1 | 样本单位证书。(1) | |
4.2 | A 类普通股证书样本。(1) | |
4.3 | 搜查令证书样本。(1) | |
4.4 | 公司与大陆股票转让与信托公司于2022年2月18日签订的认股权证协议。(2) | |
4.5 | 注册证券的描述。* | |
10.1 | 公司、其高级管理人员和董事与公司赞助商 FutureTech Partners II LLC 于 2022 年 2 月 16 日签订的信函协议。(2) | |
10.2 | 2021 年 8 月 19 日向公司发行的本票 (1) | |
10.3 | 公司与大陆股票转让与信托公司于2022年2月18日签订的投资管理信托协议。(2) | |
10.4 | 公司与某些证券持有人于2022年2月18日签订的注册权协议。(2) | |
10.5 | 公司与FutureTech Partners II LLC于2022年2月18日签订的行政支持协议。(2) | |
10.6 | 公司与保荐人之间的配售单位购买协议,日期为2022年2月18日。(2) | |
10.7 | 赔偿协议的形式。(2) | |
10.8 | 注册人与FutureTech Partners II LLC之间的证券认购协议,日期为2021年10月8日。(1) | |
14.1 | 道德守则 (1) | |
21.1 | 子公司名单* | |
31.1 | 规则 13a-14 (a) 或规则 15d-14 (a) 要求对首席执行官进行认证。* | |
31.2 | 第13a-14 (a) 条或第15d-14 (a) 条要求对首席财务官进行认证。* | |
32.1 | 第13a-14 (b) 条或第15d-14 (b) 条和18 U.S.C. 1350要求对首席执行官进行认证。** | |
32.2 | 第13a-14 (b) 条或第15d-14 (b) 条和18 U.S.C. 1350要求对首席财务官进行认证。** | |
101.INS | 内联 XBRL 实例文档* | |
101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构* | |
101.CAL | 行内 XBRL 分类法计算 Linkbase* | |
101.LAB | Inline XBRL 分类法标签 Linkbase* | |
101.PRE | 行内 XBRL 定义 Linkbase 文档* | |
101.DEF | 行内 XBRL 定义 Linkbase 文档* | |
104 | Cover 页面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中)* |
* | 随函提交 。 |
** | 随函提供 。 |
(1) | 参照公司于2021年12月23日和/或2022年2月11日向美国证券交易委员会提交的S-1表格(文件编号333-261886)注册成立 。 |
(2) | 参照公司于2022年2月24日向美国证券交易委员会提交的8-K表格注册成立 。 |
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