美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
F欧姆
(标记一)
委托文件编号:
Costaare Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
不适用
(注册人的翻译’的名字被翻译成英文)
《共和国》
(注册成立或组织的司法管辖权)
(主要执行办公室地址)
电话:+
(公司联系人姓名、地址、电话、电子邮件地址)
依据ACT第12(B)条登记或将登记的证券:
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
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根据ACT第12(G)条登记的证券:无
根据ACT第15(D)条负有报告义务的证券:无
说明截至年度报告所涉期间结束时发行人的每一类资本或普通股的流通股数量。
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是,来自☐。
如果此报告是年度报告或过渡报告,请用复选标记表示注册人是否不需要根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交报告。☐是。
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申请者”、“加速申请者”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项):
大型加速文件服务器☐ | | 非加速文件服务器☐ |
新兴成长型公司 |
如果一家新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守†根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
†“新的或修订的财务会计准则”是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。是
如果证券是根据该法第12(B)条登记的,应用勾号表示登记人在备案中的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何高管在相关恢复期间根据§240.10D-1(B)收到的基于激励的薪酬进行恢复分析。☐
用复选标记标明注册人在编制本文件所包含的财务报表时所使用的会计基础。
如果在回答上一个问题时勾选了“其他”,请用勾号表示登记人选择遵循哪个财务报表项目。-第17项☐和第18项☐。
如果这是年度报告,请用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
关于这份报告
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II |
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前瞻性陈述
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三、 |
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第一部分
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1 |
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项目1.董事、高级管理人员和顾问的身份
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1 |
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项目2.报价统计数据和预期时间表
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1 |
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项目3.关键信息
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1 |
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项目4.关于公司的信息
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48 |
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项目4.A.未解决的工作人员意见
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77 |
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项目5.业务和财务审查及展望
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77 |
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项目6.董事、高级管理人员和雇员
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128 |
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项目7.大股东和关联方交易
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132 |
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项目8.财务信息
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142 |
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项目9.报价和清单
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145 |
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项目10.补充信息
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145 |
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项目11.关于市场风险的定量和定性披露
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165 |
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第12项.股权证券以外的证券的说明
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167 |
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第II部
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167 |
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项目13.拖欠股息和拖欠股息
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167 |
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项目14.对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改
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167 |
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项目15.控制和程序
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168 |
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项目16.A.审计委员会财务专家
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169 |
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项目16.B.道德守则
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169 |
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项目16.C.首席会计师费用和服务
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169 |
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项目16.D.对审计委员会的上市标准的豁免
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170 |
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项目16.E.发行人和关联购买人购买股权证券
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170 |
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项目16.F.更改注册人的认证会计师
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172 |
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项目16.G.公司治理
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172 |
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项目16.H.煤矿安全信息披露
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172 |
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第三部分
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173 |
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项目17.财务报表
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173 |
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项目18.财务报表
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173 |
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项目19.展品
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173 |
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签名
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176 |
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“Costaare”、“公司”、“我们”或类似的术语在历史上使用时是指Costaare Inc.或其任何一个或多个子公司或其前身,或统称为此类实体,除非本年度报告中使用此类术语指普通股、7.625的B系列累计可赎回永久优先股(“B系列优先股”)、8.50%的C系列累计可赎回永久优先股(“C系列优先股”)、8.75%的D系列累计可赎回永久优先股(“D系列优先股”)或8.875%的E系列累计可赎回永久优先股(“E系列优先股”,与B系列优先股、C系列优先股和D系列优先股一起称为“优先股”);
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• |
本年度报告中的货币金额以美元为单位;以及
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• |
关于我们船队和我们的租约条款的所有数据都是截至2023年3月21日的。
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• |
一般市场状况和航运业趋势,包括租船费率、船舶价值以及远洋集装箱船和干散货航运服务的未来供求情况;
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• |
我们继续有能力与现有和新客户签订定期租约,并在现有租约期满后以优惠条件重新租用我们的船只;
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• |
我们未来的财务状况和流动性,包括我们根据我们的信贷安排支付所需款项的能力,以及遵守我们的贷款契约的能力;
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• |
我们为资本支出、收购和其他公司活动提供资金的能力;
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• |
与我们的干散货运营平台相关的风险,包括与公司引入新业务线相关的不确定性、干散货船舶的租入和租出本质上比传统船舶所有权更不稳定的事实,以及与远期运费协议和燃油对冲等衍生工具相关的风险;
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• |
与我们的租赁业务相关的风险,包括与公司引入新业务相关的不确定性,以及对 新的财务风险、交易对手风险和法律风险;
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• |
我们与合资伙伴的合作以及任何预期的收益和风险,包括公司扩展到与任何合资实体相关的新业务线所产生的风险。
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• |
可能出现的全球经济放缓的影响;
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• |
保护主义抬头或多边贸易协定破裂导致世界贸易中断;
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• |
环境和监管条件,包括法律法规的变化或监管当局采取的行动;
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• |
新冠肺炎病毒(和可能出现的变种)持续爆发造成的业务中断和经济不确定性,包括新冠肺炎感染导致的船只和船员检疫可能造成的延误;
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• |
因自然灾害或其他非我们所能控制的灾害造成的业务中断;
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• |
利率和货币的波动,包括美元相对于其他货币的价值, 以及在2023年6月30日之后停止使用剩余的美元伦敦银行间同业拆借利率期限,或“LIBOR”,对我们在利率中参考LIBOR的任何债务的影响;
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• |
集装箱船和干散货船在设计、建造和运营方面的技术进步,以及为我们的船只提供盈利运营的机会;
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• |
我们客户、贷款人和其他交易对手的财务状况,以及他们履行义务的能力;
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• |
因事故、政治事件、制裁、海盗或恐怖分子和武装冲突的行为而可能扰乱航运路线;
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• |
未来、即将或最近对船舶或其他资产的收购、我们干散货平台最近开始运营的情况、我们的业务战略、可能扩张的领域和预期的资本支出或运营费用,包括最近对租赁业务的投资;
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• |
与股息支付相关的预期以及我们支付此类股息的能力;
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• |
可供购买的现有二手船或新造船,建造和接收新船可能需要的时间,或我们船只的使用寿命;
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• |
关键雇员和船员的可获得性、停雇天数和天数、干船坞要求、燃料和保险费;
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• |
我们预计的一般和行政费用,包括我们的费用和根据我们的管理和服务协议应支付的费用,该协议可能会不时修订;
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• |
我们有能力利用我们经理在国际航运业中的关系和声誉;
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• |
我们有能力与主要班轮公司保持长期关系;
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• |
预期成本和我们遵守政府法规和海事自律组织标准的能力,以及船级社的要求和承租人要求的标准
;
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• |
我们的运营所依赖的信息技术系统和网络的任何故障或中断,或任何可能的网络安全漏洞的影响;
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• |
船舶作业所固有的风险,包括海上危险、恐怖主义、海盗行为和污染物排放;
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• |
当前或未来诉讼的潜在责任;
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• |
我们的业务战略以及未来运营的其他计划和目标;以及
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• |
本年度报告“项目3.关键信息--D.风险因素”中讨论的其他因素。
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第1项。 |
董事、高级管理人员和顾问的身份
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第二项。 |
报价统计数据和预期时间表
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第三项。 |
关键信息
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• |
我们的盈利能力将取决于国际航运业的租船费水平,这取决于我们无法控制的宏观经济因素;
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• |
我们船只的市场价值可能会随着时间的推移而大幅波动,如果在我们试图处置船只时这些价值很低,我们可能会招致损失;
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• |
国际干散货行业竞争激烈,我们可能无法成功地与可能拥有更多资源和获得资本的老牌公司或新进入者竞争租船合同;
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• |
干散货船的经营存在一些独特的经营风险,可能会影响我们的收益和现金流;
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• |
我们的经营业绩受季节性波动的影响;
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• |
我们可能会受到恐怖主义袭击、地区武装冲突或地缘政治风险造成的全球金融市场混乱的不利影响;以及
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• |
中国货物出口和原材料进口水平的下降可能会对我们的承租人业务产生实质性的不利影响,这可能会对我们的运营产生不利影响。
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• |
延迟或取消交付我们可能同意收购的任何二手船,或任何未来的新造船订单,可能会对我们的收益产生不利影响;
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• |
我们的收入在很大程度上依赖于我们的租船公司和其他交易对手履行与我们达成的协议规定的义务;
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• |
我们可能很难通过购买新船或二手船来妥善管理我们的增长,我们可能无法从这些收购中实现预期的好处;
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• |
我们的经理可能无法代表我们吸引和留住运营我们业务所需的合格、熟练的船员,或者可能支付不断上涨的船员和其他船只运营成本;
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• |
燃料价格波动可能会对我们的现金流、流动性和我们向股东支付股息的能力产生不利影响;
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• |
我们必须作出庞大的资本开支,以维持我们船队的运作能力,而随着船队老化,这些数额可能会增加;
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• |
我们受到环境和运营安全法律的监管和责任的约束,这可能需要大量支出;
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• |
最近建立的干散货运营平台使我们面临新的运营、交易对手和法律风险,这些风险可能会影响我们的收益和现金流;
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• |
我们衍生工具的价值下降,如远期运费协议,可能会对我们未来的业绩、经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响;
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• |
我们为对冲利率、外币、燃油价格和运费波动的风险而签订的衍生品合同可能会导致我们的股东权益减少
并减少我们的收入;
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• |
我们最近对租赁业务的投资使我们面临新的财务、交易对手和法律风险,这些风险可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响;
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• |
我们的业务依赖于我们的高级管理层中的某些成员,他们未必会继续为我们工作;
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• |
我们的董事长兼首席执行官与我们的经理和其他人有关联,这可能会在我们和我们的经理或他有利益关系的其他实体之间造成利益冲突;
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• |
我们的经理是私人持股公司,很少或根本没有关于他们的公开信息;以及
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• |
要活跃于多个业务线,包括管理多个车队,需要管理层分配大量的注意力和资源,如果不能成功或有效地管理每个业务线,可能会损害我们的业务和运营业绩。
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• |
我们证券的价格可能会波动,未来出售我们的股权证券可能会导致我们证券的市场价格下降;
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• |
投资者可能会认为我们拥有多个业务线,包括拥有多个船队,这可能会降低我们证券的交易价格;
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• |
优先股持有人的投票权极其有限;以及
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• |
Konstantakopoulos家族的成员是我们现有的主要股东,将有效地控制我们的股东有权投票的事项的结果;他们的利益可能
与您的不同。
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• |
能源、商品、半成品、消费品和工业产品的供求;
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• |
能源、大宗商品、半成品、消费品和工业产品的勘探或生产发生变化;
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• |
区域和全球勘探、生产和制造设施的位置;
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• |
能源、商品、半成品、消费品和工业产品消费区域的位置;
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• |
生产和制造的全球化;
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• |
全球和区域经济和政治状况,包括武装冲突、恐怖主义活动、制裁、禁运、罢工、关税和“贸易战”;
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• |
新冠肺炎持续暴发等公共卫生事件导致的经济放缓;
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• |
自然灾害和国际贸易中的其他干扰;
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• |
国际贸易的中断和发展;
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• |
海运和其他运输方式的变化,包括海运货物运输的距离、与其他货物运输方式的竞争和贸易模式;
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• |
环境和其他监管方面的发展;
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• |
货币汇率;以及
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• |
天气。
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• |
资金的可得性;
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• |
钢材和其他原材料的价格;
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• |
新建筑订单和交付数量,包括交付延迟;
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• |
新建筑的成本和建造新建筑所需的时间;
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• |
船厂数量和船厂交付船舶的能力;
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• |
港口和运河拥堵;
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• |
报废价格和报废船只所需的时间;
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• |
船舶作业速度;
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• |
燃料库费用和其他业务费用;
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• |
船舶伤亡;
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• |
市场上现有集装箱船和干散货船队的效率和使用年限;
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• |
停用的船舶数量,即闲置、停泊、等待修理或因其他原因无法租用的船舶;
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• |
慢蒸的经济性;
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• |
政府和行业对海运做法的监管,特别是环境保护法律和法规;以及
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• |
制裁(特别是对伊朗、俄罗斯和委内瑞拉等国的制裁)。
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• |
海洋灾难;
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• |
盗版;
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• |
环境事故;
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• |
触地、起火、爆炸和碰撞;
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• |
货物和财产的灭失或损坏;
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• |
因机械故障、人为错误、战争、恐怖主义、疾病和检疫、各国的政治行动或不利天气条件造成的业务中断;以及
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• |
停工或其他劳工问题,船员在我们的船只上服务,其中一些人加入了工会,并受到集体谈判协议的保护。
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• |
我们的船舶所在市场的当前经济状况;
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• |
集装箱船或干散货船需求减少,包括由于世界贸易大幅或长期下降;
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• |
船舶运力供应增加;
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• |
现行租船费率的变化;
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• |
船舶的物理状况、大小、船龄和技术规格;
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• |
建造新船的成本;
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• |
技术上的变化,可能使老旧的船只过时;
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• |
与我们的船舶所在市场中的其他船舶相比,该船舶的相对环境效率;
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• |
该船是否装有废气洗涤器;及
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• |
为应对船舶设计或设备的技术进步、适用的环境或其他法规或标准、客户要求或其他方面的变化而改装或改装现有船舶的成本。
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• |
质量或工程问题;
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• |
我方交易对手违约或与我方发生纠纷;
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• |
政府规章或海事自律组织标准的变更;
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• |
船厂停工或者发生其他劳动纠纷的;
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• |
涉及造船厂或其他卖方的破产或其他财务危机;
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• |
造船厂积压的订单;
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• |
对卖方、造船厂或船舶实施的制裁;
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• |
政治、社会或经济动乱;
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• |
天气干扰或者重大地震、火灾等灾难性事件或者其他事故;
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• |
新冠肺炎爆发造成的服务中断;
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• |
请求更改原始船舶规格;
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• |
缺乏或延迟收到必要的建筑材料,如钢材;
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• |
无法获得必要的许可或批准;
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• |
在我们承诺的信贷安排下,贷款人的财务状况不稳定,可能导致延迟或无法动用该等安排;以及
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• |
根据我们商定的新造船舶定期租船合同,承租人的财务状况不稳定,导致可能延迟或无法租用新造船舶。
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• |
建造我们可能订购的任何新造船的造船厂的业务;
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• |
为我们的船只提供就业机会;
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• |
寻找和识别合适的二手船只;
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• |
以可接受的价格获得新建筑或二手合同;
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• |
以可接受的条件获得所需的融资;
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• |
完善船舶采购;
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• |
扩大我们的客户群;
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• |
雇用更多的岸上雇员和海员;
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• |
继续达到技术和安全性能标准;以及
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• |
管理合资企业或重大收购,并将新船整合到我们的船队中。
|
• |
未能实现预期的收益,如新的客户关系、成本节约或现金流增强;
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• |
无法(通过我们的经理)雇用、培训或留住合格的岸上和航海人员来管理和运营我们不断增长的业务和船队;
|
• |
使用相当大一部分可用现金或借款能力为收购提供资金,从而降低我们的流动性;
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• |
大幅增加利息支出或财务杠杆,如果我们产生额外的债务来为收购融资;
|
• |
招致或承担与所收购的任何船只或业务相关的意外负债、损失或费用;或
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• |
产生其他重大费用,如商誉减值或其他无形资产、资产贬值或重组费用。
|
• |
全球和区域经济和政治形势;
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• |
能源、大宗商品、半成品、消费品和工业品的供需情况;
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• |
国际贸易的发展;
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• |
海运和其他运输方式的变化,包括货物运输距离的变化;
|
• |
对环境的关注和监管;
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• |
天气;
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• |
新建筑交付的数量;
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• |
较新船只的燃油效率提高;以及
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• |
旧船的回收率。
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• |
如果违约事件已经发生,并且正在继续或将因支付此类股息而发生,则支付股息;
|
• |
购买或以其他方式价值收购我们子公司资本的任何股份;
|
• |
发放或偿还贷款或垫款,但偿还信贷安排除外;
|
• |
向他人投资或者为他人提供担保;
|
• |
向任何人出售或转让重要资产,包括根据信贷安排抵押的任何一艘或多艘船舶,包括Costaare Inc.和我们的子公司;
|
• |
设立资产留置权;或
|
• |
允许Konstantakopoulos家族直接或间接持有Costaare Inc.的股份,使其占已发行和已发行股本总额的比例降至30%以下。
|
• |
我们的总负债(扣除所有现金和现金等价物)与市值调整后总资产(扣除所有现金和现金等价物)的比率不得超过0.75:1;
|
• |
EBITDA与净利息支出的比率必须等于或高于2.5:1,但除非公司的流动资金低于总债务的5%或
市值调整后的净值低于6亿美元,否则不应被视为违反该公约;
|
• |
所有现金和现金等价物的总额不得少于(1)3000万美元或(2)债务总额的3%,两者以较大者为准;
|
• |
市值调整后的净资产必须在任何时候都超过5亿美元。
|
• |
如有必要,我们为营运资金、资本支出、收购或其他目的获得额外融资的能力可能会受到损害,或者此类融资可能不会以有利的条件提供;
|
• |
我们可能需要使用运营现金的很大一部分来支付债务的本金和利息,从而减少了原本可用于运营、未来商机和股东分红的资金。
|
• |
我们的债务水平可能使我们比我们的竞争对手更脆弱,因为我们的债务较少受到竞争压力或业务或经济普遍下滑的影响;以及
|
• |
我们的债务水平可能会限制我们应对不断变化的商业和经济状况的灵活性。
|
• |
现有宪章期满后续签;
|
• |
获得新的特许经营权;
|
• |
成功进行买卖交易,并与船厂互动;
|
• |
以商业上可接受的条件获得与第三方的融资和其他合同安排(因此可能增加船队的业务支出);
|
• |
与租船公司和供应商保持令人满意的关系;
|
• |
有效地运营我们的舰队;或
|
• |
成功执行我们的业务战略。
|
• |
季度和年度业绩的实际或预期波动;
|
• |
海运运输业的波动,包括集装箱船和干散货市场的波动;
|
• |
我们支付的股息;
|
• |
航运业的兼并和战略联盟;
|
• |
政府规章或海事自律组织标准的变更;
|
• |
我们的经营业绩低于证券分析师预测的水平;
|
• |
关于我们或我们的竞争对手的公告;
|
• |
一般经济状况;
|
• |
恐怖主义行为;
|
• |
未来出售我们的股票或其他证券;
|
• |
投资者对美国和国际航运业的看法;
|
• |
证券市场的一般情况;以及
|
• |
影响我们、我们的行业或我们的竞争对手的其他发展。
|
• |
我们现有股东在我们公司的比例所有权权益将会减少;
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• |
我们证券的每股应付股息金额可能较低;
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• |
以前发行的每股股份的相对投票权力量可能会减弱;以及
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• |
我们证券的市场价格可能会下跌。
|
• |
我们从租船合同中获得的租船费用,以及我们租用或重新租船的能力,以及所获得的租费率;
|
• |
我们的租船人适当地履行他们的义务;
|
• |
我们的机队扩张战略以及我们的现金和融资需求的相关用途;
|
• |
延迟交付新造船舶,并开始根据与这些船舶有关的租约付款;
|
• |
我们的运营成本水平,如船员、船只维护、润滑剂和保险的成本;
|
• |
我们船队的计划外停租天数,以及我们的船只按计划停靠干船坞的时间和所需天数;
|
• |
与正在进行的新冠肺炎或未来大流行相关的中断;
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• |
当前的全球和区域经济和政治状况;
|
• |
利率的变化;
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• |
货币汇率波动;
|
• |
干散货运费和燃油价格;
|
• |
政府规章和海事自律组织标准对我们业务行为的影响;
|
• |
船级社提出的要求;
|
• |
我们的资本支出水平,包括维护或更换船只和遵守规定;
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• |
我们的干散货操作平台和我们的租赁业务的资本要求水平;
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• |
我们的偿债要求,包括利率波动,以及对我们债务工具中包含的分配的限制;
|
• |
我们营运资金需求的波动;
|
• |
我们进行营运资本借款的能力和水平;
|
• |
改变我们在不同司法管辖区活动的征税基础;
|
• |
董事会修改或撤销本公司的股利政策;
|
• |
我们子公司向我们支付股息和进行分配的能力;
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• |
Costaare Ventures和合资实体采取的股息政策(各自定义见“第4项.公司信息-业务概述-我们的船队-框架契约”);以及
|
• |
我们董事会建立的任何现金储备的数额。
|
• |
授权本公司董事会在未经股东批准的情况下发行“空白支票”优先股;
|
• |
规定一个交错三年任期的分类董事会;
|
• |
禁止在董事选举中进行累积投票;
|
• |
只有在有权投票选举这些董事的流通股过半数持有者投赞成票的情况下,才能授权解除董事职务;
|
• |
禁止股东通过书面同意采取行动,除非书面同意是由所有有权就该行动进行表决的股东签署的;以及
|
• |
为提名我们的董事会成员或提出可由股东在股东大会上采取行动的事项规定事先通知的要求。
|
第四项。 |
关于该公司的信息
|
船舶名称
|
租船人
|
年
已建成
|
容量
(TEU)
|
《时事日报》
租船费率(1)
(美元)
|
有效期届满
宪章(2)
|
|
1
|
Triton
|
常绿
|
2016
|
14,424
|
(*)
|
2026年3月
|
2
|
泰坦(Ii)
|
常绿
|
2016
|
14,424
|
(*)
|
2026年4月
|
3
|
塔洛斯(Ii)
|
常绿
|
2016
|
14,424
|
(*)
|
2026年7月
|
4
|
金牛座(Ii)
|
常绿
|
2016
|
14,424
|
(*)
|
2026年8月
|
5
|
特修斯(Ii)
|
常绿
|
2016
|
14,424
|
(*)
|
2026年8月
|
6
|
YM凯旋(Ii)
|
羊鸣
|
2020
|
12,690
|
(*)
|
2030年5月
|
7
|
YM真理(Ii)
|
羊鸣
|
2020
|
12,690
|
(*)
|
2030年5月
|
8
|
YM总体(Ii)
|
羊鸣
|
2020
|
12,690
|
(*)
|
2030年7月
|
9
|
YM目标(Ii)
|
羊鸣
|
2021
|
12,690
|
(*)
|
2030年11月
|
10
|
YM最高(Ii)
|
羊鸣
|
2021
|
12,690
|
(*)
|
2031年3月
|
11
|
阿克里塔斯角
|
理学硕士
|
2016
|
11,010
|
33,000
|
2031年8月
|
12
|
泰纳罗角
|
理学硕士
|
2017
|
11,010
|
33,000
|
2031年4月
|
13
|
科里亚角
|
理学硕士
|
2017
|
11,010
|
33,000
|
2031年8月
|
14
|
索尼奥角
|
理学硕士
|
2017
|
11,010
|
33,000
|
2031年4月
|
15
|
阿特米西奥角
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2017
|
11,010
|
36,650 / (*)
|
2030年3月(3)
|
16
|
ZIM上海(例如中国远洋(广州)
|
齐姆
|
2006
|
9,469
|
72,700
|
2025年7月
|
17
|
Zim Yantian(例如中远宁波)
|
齐姆
|
2006
|
9,469
|
72,700
|
2025年6月
|
18
|
盐田
|
中远集团
|
2006
|
9,469
|
39,600
|
2024年2月
|
19
|
中远希腊
|
中远集团
|
2006
|
9,469
|
39,600
|
2024年2月
|
20
|
北京
|
中远集团
|
2006
|
9,469
|
39,600
|
2024年3月
|
21
|
MSC Azov
|
理学硕士
|
2014
|
9,403
|
46,300
|
2026年12月(4)
|
22
|
MSC AMALFI
|
理学硕士
|
2014
|
9,403
|
46,300
|
2027年3月(5)
|
23
|
MSC阿雅克修
|
理学硕士
|
2014
|
9,403
|
46,300
|
2027年2月(6)
|
24
|
雅典MSC
|
理学硕士
|
2013
|
8,827
|
35,300
|
2026年1月
|
25
|
MSC Athos
|
理学硕士
|
2013
|
8,827
|
35,300
|
2026年2月
|
26
|
勇气
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2013
|
8,827
|
32,400 / (*)
|
2030年4月(7)
|
27
|
价值
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2013
|
8,827
|
32,400 / (*)
|
2030年4月(8)
|
28
|
瓦兰特
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2013
|
8,827
|
32,400 / (*)
|
2030年6月(9)
|
29
|
价态
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2013
|
8,827
|
32,400 / (*)
|
2030年7月(10)
|
30
|
优势
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2013
|
8,827
|
32,400 / (*)
|
2030年9月(11)
|
31
|
纳瓦里诺
|
MSC/(*)
|
2010
|
8,531
|
31,000 / (*)
|
2029年3月(12)
|
32
|
马士基Kleven
|
马士基/MSC
|
1996
|
8,044
|
25,000/41,500
|
2026年6月(13)
|
33
|
马士基柯特卡
|
马士基/MSC
|
1996
|
8,044
|
25,000/41,500
|
2026年6月(13)
|
34
|
马士基九龙
|
马士基
|
2005
|
7,471
|
18,500
|
2025年8月
|
35
|
库尔
|
中远/MSC
|
1996
|
7,403
|
31,000/41,500
|
2026年5月(14)
|
36
|
卫理公会
|
马士基
|
2003
|
6,724
|
46,500
|
2026年8月
|
37
|
车里港
|
马士基
|
2001
|
6,712
|
30,075
|
2026年6月
|
38
|
津姆·坦帕
|
齐姆
|
2000
|
6,648
|
45,000
|
2025年7月
|
39
|
ZIM越南(例如马士基加尔各答)
|
齐姆
|
2003
|
6,644
|
53,000
|
2025年10月
|
40
|
ZIM America(例如马士基金斯敦)
|
齐姆
|
2003
|
6,644
|
53,000
|
2025年10月
|
41
|
白羊座
|
(*)
|
2004
|
6,492
|
58,500
|
2026年3月
|
42
|
阿古斯
|
(*)/ /(*)
|
2004
|
6,492
|
(*)/58,500
|
2026年4月(15)
|
43
|
卡吉奥港
|
马士基
|
2002
|
5,908
|
28,822
|
2026年6月
|
44
|
格伦峡谷
|
齐姆
|
2006
|
5,642
|
62,500
|
2025年6月
|
45
|
热尔梅诺港
|
马士基
|
2002
|
5,570
|
28,822
|
2026年6月
|
46
|
列奥尼迪奥
|
马士基
|
2014
|
4,957
|
14,200
|
2024年12月(16)
|
47
|
KYPARISSIA
|
马士基
|
2014
|
4,957
|
14,200
|
2024年11月(16)
|
48
|
特大城市
|
马士基
|
2013
|
4,957
|
13,500
|
2025年7月(17)
|
49
|
玛拉托波利斯
|
马士基
|
2013
|
4,957
|
13,500
|
2025年7月(17)
|
50
|
奥克兰
|
CMA CGM
|
2000
|
4,890
|
21,000
|
2023年5月
|
51
|
GIALOVA
|
齐姆
|
2009
|
4,578
|
25,500
|
2024年4月
|
52
|
迪罗斯
|
马士基
|
2008
|
4,578
|
22,750
|
2024年1月
|
53
|
诺福克
|
马士基
|
2009
|
4,259
|
30,000
|
2023年5月
|
54
|
乌尔普拉
|
东方海外/ZIM
|
2010
|
4,258
|
22,700/43,250(平均)
|
2028年4月(18)
|
55
|
瓦兰人
|
齐姆
|
2010
|
4,258
|
24,250
|
2024年4月
|
56
|
处女座
|
马士基
|
2009
|
4,258
|
30,200
|
2024年2月
|
57
|
贝拉
|
东方海外/ZIM
|
2009
|
4,258
|
22,700/43,250(平均)
|
2028年4月(19)
|
58
|
ANDROUSA
|
马士基
|
2010
|
4,256
|
22,750
|
2023年5月
|
59
|
新卡斯特罗
|
CMA CGM
|
2011
|
4,178
|
39,000
|
2027年2月
|
60
|
蔚山
|
马士基
|
2002
|
4,132
|
34,730
|
2026年1月
|
61
|
极地阿根廷(I)(Ii)
|
马士基
|
2018
|
3,800
|
19,700
|
2024年10月(20)
|
62
|
极地巴西(I)(Ii)
|
马士基
|
2018
|
3,800
|
19,700
|
2025年1月(20)
|
63
|
拉科尼亚
|
中远集团
|
2004
|
2,586
|
26,500
|
2025年3月
|
64
|
天蝎座
|
哈帕格·劳埃德
|
2007
|
2,572
|
17,750
|
2023年6月
|
65
|
埃托伊尔
|
(*)/(*)
|
2005
|
2,556
|
(*)/(*)
|
2026年4月(21)
|
66
|
Areopolis
|
中远集团
|
2000
|
2,474
|
26,500
|
2025年4月
|
67
|
莫内姆瓦西亚(i)
|
CMA CGM
|
1998
|
2,472
|
17,300
|
2023年5月
|
68
|
阿卡迪亚(i)
|
太古船务
|
2001
|
1,550
|
14,250
|
2024年2月(22)
|
69
|
密歇根州
|
MSC/(*)
|
2008
|
1,300
|
18,700 / (*)
|
2025年10月(23)
|
70
|
交易员
|
(*)/(*)
|
2008
|
1,300
|
(*)/(*)
|
2026年10月(24)
|
71
|
吕贝克
|
MSC/(*)
|
2001
|
1,078
|
15,000 / (*)
|
2026年4月(25)
|
(1) |
除非另有说明,否则每日租赁费为毛利率。现行每日租船费率的金额与租船合同中包含的金额相同。
|
(2) |
租船条款和到期日以租船合同(除非另有说明)可以到期的最早日期为基础。
|
(3) |
阿尔特米西奥角目前被特许为哈帕格·劳埃德每天36,650美元,最早到2025年3月12日。在船只从
交还时哈帕格·劳埃德这艘船将开始新的租船合同 一家领先的班轮公司,为期60至64个月,费率不详。
|
(4) |
此租船费率由以下人员赚取MSC Azov直到2023年12月2日。自上述日期起至租船期满为止,每日租金为35,300美元。
|
(5) |
此租船费率由以下人员赚取MSC AMALFI直到2024年3月16日。自上述日期起至租船期满为止,每日租金为35,300美元。
|
(6) |
此租船费率由以下人员赚取MSC阿雅克修直到2024年2月1日。自上述日期起至租船期满为止,每日租金为35,300美元。
|
(7) |
勇气目前被特许为哈帕格·劳埃德每天32,400美元,最早到2025年4月3日。在船只从中国交还时哈帕格·劳埃德这艘船将开始新的租船合同 一家领先的班轮公司 为期60至64个月,利率不详。
|
(8) |
价值目前被特许为哈帕格·劳埃德每天32,400美元,最早到2025年4月25日。在船只从中国交还时哈帕格·劳埃德这艘船将开始新的租船合同 一家领先的班轮公司 为期60至64个月,利率不详。
|
(9) |
瓦兰特目前被特许为哈帕格·劳埃德每天32,400美元,最早到2025年6月5日。在船只从中国交还时哈帕格·劳埃德这艘船将开始新的租船合同 一家领先的班轮公司 为期60至64个月,利率不详。
|
(10) |
价态目前被特许为哈帕格·劳埃德每天32,400美元,最早到2025年7月3日。在船只从中国交还时哈帕格·劳埃德这艘船将开始新的租船合同 一家领先的班轮公司 为期60至64个月,利率不详。
|
(11) |
优势目前被特许为哈帕格·劳埃德每天32,400美元,最早到2025年9月8日。在船只从中国交还时哈帕格·劳埃德这艘船将开始新的租船合同 一家领先的班轮公司 为期60至64个月,利率不详。
|
(12) |
纳瓦里诺目前被特许为理学硕士每天31,000美元,最早到2025年3月1日。在船只从中国交还时理学硕士这艘船将开始新的租船合同 一家领先的班轮公司 为期48至52个月,利率不详。
|
(13) |
每个人目前的每日汇率马士基Kleven和马士基柯特卡基本费率为17,000美元,根据基于市场状况的50:50损益分摊机制的条款进行调整,最低租费率为12,000美元,最高租费率为25,000美元。在每艘船只从马士基在2023年6月至2023年10月期间,每艘船将开始新的租船理学硕士为期36至38个月,每日固定费率为41,500美元。
|
(14) |
在交还时库尔从…中远集团在2023年5月至2023年7月期间,该船将开始新的租赁理学硕士
36至38个月,每日费用41,500美元。在此之前,每日租金为31,000美元。
|
(15) |
从2023年4月起,这艘船的日租赁费将为58,500美元。在此之前,这艘船是以未披露的费率租用的。
|
(16) |
承租人可以选择将目前的定期租船合同再延长12至24个月,每日费率为17,000美元。
|
(17) |
承租人可以选择将目前的定期租船合同再延长约24个月,每日费率为14,500美元。
|
(18) |
乌尔普拉目前被特许为东方海外每天22700美元。在船只从中国交还时东方海外
在2023年4月(根据租船合同条款,最早预计退货日期),该船将开始新的租船齐姆租期60至64个月,平均每天43,250美元。
自2023年2月开始的第一个12个月的每日费率为99,000美元,第二个12个月的每日费率为91,250美元,第三个12个月的每日费率为10,000美元,其余租约期限为8,000美元。
|
(19) |
贝拉目前被特许为东方海外每天22700美元。在船只从中国交还时东方海外2023年4月(承租人已提交退货通知)该船将开始新的租船齐姆为期60至64个月,平均每天43,250美元。从2023年1月开始的第一个12个月的每日费率为99,000美元,第二个12个月的每日费率为91,250美元,第三个12个月的每日费率为10,000美元,剩余租期的每日费率为8,000美元。
|
(20) |
承租人可以选择将当前的定期租船合同再延长三个一年的期限,每日费率为21,000美元。
|
(21) |
埃托伊尔目前的包租速度不详,最早也要到2023年4月。一旦船舶从目前的承租人手中交还,船舶将与一家领先的班轮公司开始新的租约,租期为36至39个月,费率不详。
|
(22) |
此租船费率由以下人员赚取阿卡迪亚从2023年5月5日起。在此之前,每天的房费是21,500美元。
|
(23) |
密西根目前被特许为理学硕士每天18,700美元,最早到2023年10月。在船只从中国交还时理学硕士这艘船将开始新的租船合同 一家领先的班轮公司 为期24至26个月,利率不详。
|
(24) |
商人目前的包租速度不详,最早也要到2024年10月1日。一旦船舶从目前的承租人交回,船舶将与领先的班轮公司开始新的租船。 为期24至26个月,利率不详。
|
(25) |
吕贝克目前被特许为理学硕士每天15,000美元,最早到2024年4月。在船只从中国交还时理学硕士这艘船将开始新的租船合同 一家领先的班轮公司 为期24至26个月,利率不详。
|
(i) |
指根据框架契据购置的船只。该公司持有每家船东公司49%的股权。
|
(Ii) |
指进行出售和回租交易的船舶。
|
(*)
|
指承租人的身份和/或当前的每日租船费率和/或租船到期日,这些都是保密的。
|
船舶名称
|
建成年份
|
容量
(DWT)
|
|
1
|
风沙
|
2012
|
83,478
|
2
|
格列内塔
|
2010
|
82,166
|
3
|
九头蛇
|
2011
|
81,601
|
4
|
凤凰城
|
2012
|
81,569
|
5
|
建造者
|
2012
|
81,541
|
6
|
农民
|
2012
|
81,541
|
7
|
Sauvan
|
2010
|
79,700
|
8
|
罗丝
|
2008
|
76,619
|
9
|
MERCHIA
|
2015
|
63,800
|
10
|
海鸟
|
2016
|
63,553
|
11
|
黎明时分
|
2018
|
63,530
|
12
|
猎户座
|
2015
|
63,473
|
13
|
达蒙
|
2012
|
63,227
|
14
|
泰坦一号
|
2009
|
58,090
|
15
|
ERACLE
|
2012
|
58,018
|
16
|
皮蒂亚斯
|
2010
|
58,018
|
17
|
诺玛
|
2010
|
58,018
|
18
|
甲骨文
|
2009
|
57,970
|
19
|
库拉索岛
|
2011
|
57,937
|
20
|
乌拉圭
|
2011
|
57,937
|
21
|
雅典娜
|
2012
|
57,809
|
22
|
瑟琳娜
|
2010
|
57,266
|
23
|
天秤座
|
2010
|
56,729
|
24
|
帕伽索斯
|
2011
|
56,726
|
25
|
梅里达
|
2012
|
56,670
|
26
|
克拉拉
|
2008
|
56,557
|
27
|
和平
|
2006
|
55,709
|
28
|
骄傲
|
2006
|
55,705
|
29
|
贝尔蒙迪
|
2009
|
55,469
|
30
|
礼让
|
2010
|
37,302
|
31
|
真实性
|
2012
|
37,163
|
32
|
奇偶校验
|
2012
|
37,152
|
33
|
敏锐度
|
2011
|
37,149
|
34
|
股权
|
2013
|
37,071
|
35
|
发现
|
2012
|
37,019
|
36
|
台波 (i)
|
2011
|
35,112
|
37
|
伯尼斯
|
2011
|
34,627
|
38
|
曼萨尼洛
|
2010
|
34,426
|
39
|
冒险
|
2011
|
33,755
|
40
|
联盟
|
2012
|
33,751
|
41
|
鲸鱼
|
2010
|
32,527
|
42
|
进展
|
2011
|
32,400
|
43
|
矿工 (i)
|
2010
|
32,300
|
44
|
康斯坦丁诺斯
|
2012
|
32,178
|
45
|
资源
|
2010
|
31,776
|
(i) |
表示我们已同意出售的船只。
|
• |
Costaare Shipping为我们的所有集装箱船和干散货船提供商业和保险服务,包括根据框架契约获得的船只,以及为我们的25艘集装箱船提供技术、船员、供应、加油、买卖和会计服务;
|
• |
V.Ships希腊为我们的23艘集装箱船,包括两艘合资船舶和27艘干散货船提供技术、船员、供应、加油、销售和采购以及会计服务;
|
• |
V.Ships Shanghai为我们的12艘集装箱船提供技术、船员、供应、加油、销售和采购以及会计服务,其中包括两艘合资船舶和两艘干散货船;
|
• |
Vinnen为我们的五艘集装箱船提供技术、船员、供应、加油、销售和采购以及会计服务;
|
• |
HanseContor为我们的六艘集装箱船提供技术、船员、供应、加油、销售和采购以及会计服务;
|
• |
BSM为我们的10艘干散货船提供技术、船员配备、供应、加油、买卖和会计服务;以及
|
• |
FML为我们的六艘干散货船提供技术、船员、供应、加油、销售和采购以及会计服务。
|
2023
|
2024
|
2025
|
2026
|
2027
|
|||||
集装箱船数量
|
17 | 11 | 14 | 18 | 9 | ||||
干散货船的数量
|
7
|
5
|
13
|
13
|
15
|
(1) |
不包括我们同意出售的一艘干散货船和两艘集装箱船(分别于2023年1月和2月出售的马士基卡拉马塔和华盛顿Sealand),这些集装箱船被归类为
持有待售资产。
|
• |
自然资源损害及其评估成本;
|
• |
不动产和个人财产损失;
|
• |
税收、特许权使用费、租金、手续费和其他收入损失净额;
|
• |
因财产或自然资源破坏造成的利润损失或盈利能力减值;以及
|
• |
应对泄漏所需的公共服务的净成本,如防火、安全或健康危害,以及失去对自然资源的维持生计的使用。
|
• |
在船上安装自动信息系统,以加强船对船和船对岸的通信;
|
• |
船上安装船舶安全警报系统;
|
• |
制定船舶安全计划;以及
|
• |
遵守船旗国安全认证要求。
|
项目4.A。 |
未解决的员工意见
|
第五项。 |
经营和财务回顾与展望
|
|
2023
|
2024
|
2025
|
2026
|
2027
|
2028
|
2029 - 2032
|
|||||||||||||||||||||
不是的。租约期满的船舶数量(1)(2)
|
51
|
9
|
12
|
21
|
3
|
2
|
16
|
|||||||||||||||||||||
不是的。租船合同期满的集装箱数量
|
6
|
9
|
12
|
21
|
3
|
2
|
16
|
|||||||||||||||||||||
不是的。租约到期的干散货船(1)(2)
|
45
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||||||||||||
即将到期的集装箱租船合同的TEU
|
29,269
|
55,993
|
68,243
|
169,636
|
22,984
|
8,516
|
171,166
|
|||||||||||||||||||||
即将到期的干散货船租船表
|
2,436,134
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||||||||||||
合同天数
|
24,601
|
20,870
|
17,730
|
10,617
|
6,733
|
5,928
|
9,796
|
|||||||||||||||||||||
可用天数
|
16,369
|
20,121
|
23,515
|
29,650
|
33,052
|
33,966
|
145,294
|
|||||||||||||||||||||
合同天数/总天数
|
60.0
|
%
|
50.9
|
%
|
43.0
|
%
|
26.4
|
%
|
16.9
|
%
|
14.9
|
%
|
6.3
|
%
|
||||||||||||||
集装箱船合同/总集装箱船天数(TEU调整后)(3)
|
96.8
|
%
|
87.8
|
%
|
79.3
|
%
|
54.2
|
%
|
37.4
|
%
|
35.2
|
%
|
16.0
|
%
|
||||||||||||||
干散货船合同/干散货船总天数(载重吨调整)(4)
|
8.1
|
%
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(1) |
包括截至2022年12月31日没有就业的七艘干散货船。
|
(2) |
总天数的计算是基于这样的假设:集装箱船将继续贸易到30年,干散货船将持续到25年,除非集装箱船将超过30年,或者干散货船在其当前租期届满时将超过25年,在这种情况下,我们假设该船继续贸易直到该到期日。华盛顿州西兰岛和马士基卡拉马塔被归类为持有待售,因此可用天数计算到2023年2月14日。
|
(3) |
按TEU容量调整的集装箱船合同天数覆盖范围。
|
(4) |
干散货船按载重吨运力调整的合同天数。
|
• |
我们舰队中的船只数量。我们船队中的船只数量是决定我们收入水平的一个关键因素。随着我们机队规模的增加,总费用也会增加。船舶收购和处置产生损益和其他一次性项目。平均船只数量 是指在相关期间,
构成我们船队的船舶数量,其衡量方法是每艘船在该期间属于我们船队的拥有天数之和除以该期间的日历天数。截至2023年3月21日,我们的集装箱船船队共71艘船(包括我们持有少数股权的合资实体收购的4艘船),干散货船队共45艘船(包括我们已同意出售的两艘二手船)。
|
• |
租船费率。我们获得的船舶租赁费也推动了我们的收入。租船费率主要基于我们签订租船合同时船舶运力的供求情况。随着经济状况的变化,港口和使用我们航运服务的行业之间的贸易流量会受到影响,供求可能会随着时间的推移而大幅波动。与以现货租赁等短期租赁方式运营的船舶相比,以长期租赁方式运营的船舶较不容易受到集装箱船周期性租费率的影响。当我们的租船协议到期时,我们面临着不同的租费率环境,我们寻求在新的租约下部署我们的船只。如上文“概述”下的表格所示,我们的目标是通过错开船舶租赁的到期日来减少我们在集装箱船行业任何特定费率环境和航运周期中的风险敞口,而在干散货行业,我们主要通过短期定期租船、与指数挂钩的定期租船或航次租船来运营船舶。见“-航次收入”。
|
• |
我舰队的使用情况。我们通过除以我们的船只使用天数来计算船队的利用率较少
我们的船只因计划维修或保修、船只升级或通过使用我们的船只的天数进行特别调查以外的任何原因而暂停租用的总天数。
我们使用船队利用率来衡量我们的船只在使用期间为客户提供服务的状况和效率。从历史上看,我们的机队在雇佣期间计划外的停雇天数是有限的。2020年、2021年和2022年,我们每年的机队利用率分别为99.6%、99.3%和98.4%。更具体地说,2022年我们的集装箱船队使用率为99.3%,干散货船队使用率为96.8%。如果我们机队的使用模式发生变化,我们的财务业绩将受到影响。
|
• |
费用和其他费用。我们控制固定和可变费用的能力对于我们保持可接受的利润率的能力至关重要。这些费用包括佣金费用、船员工资和相关费用、保险和船舶注册费用、维修和维护费用、备件和消耗品的费用、润滑油费用、吨位税、监管费用、船舶洗涤器和压载水处理系统(“BWTS”)维护费用和其他杂项费用。此外,我们无法控制的因素,如与保险市场保费以及美元相对于支付我们某些费用(主要是船员工资)的货币的价值有关的发展,可能会导致我们的船只运营费用增加。我们通过签订欧元/美元远期合约
主动管理我们的外币风险敞口,努力将欧元计价费用的波动性降至最低。
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||||||||||||||
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
2022
|
||||||||||||||||
(除每股和每股数据外,以千美元表示)
|
||||||||||||||||||||
损益表
|
||||||||||||||||||||
收入:
|
||||||||||||||||||||
航次收入
|
$
|
380,397
|
$
|
478,109
|
$
|
460,319
|
$
|
793,639
|
$
|
1,113,859
|
||||||||||
费用:
|
||||||||||||||||||||
航程费用
|
5,847
|
5,291
|
7,372
|
13,311
|
49,069
|
|||||||||||||||
航程费用关联方
|
3,201
|
5,282
|
6,516
|
11,089
|
15,418
|
|||||||||||||||
船舶营运费用
|
110,571
|
116,101
|
117,054
|
179,981
|
269,231
|
|||||||||||||||
一般和行政费用
|
5,408
|
5,551
|
7,360
|
9,405
|
12,440
|
|||||||||||||||
一般和行政费用--非现金部分
|
3,755
|
3,879
|
3,655
|
7,414
|
7,089
|
|||||||||||||||
与管理费和代理费相关的各方
|
19,533
|
21,319
|
21,616
|
29,621
|
46,735
|
|||||||||||||||
干船坞摊销和特别勘测费用
|
7,290
|
8,948
|
9,056
|
10,433
|
13,486
|
|||||||||||||||
折旧
|
96,261
|
113,462
|
108,700
|
136,958
|
165,998
|
|||||||||||||||
预付租赁租金摊销
|
8,150
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||||||
(收益)/出售船只损失,净额
|
3,071
|
19,589
|
79,120
|
(45,894
|
) |
(126,336
|
) | |||||||||||||
持有待售的船舶损失
|
101
|
2,495
|
7,665
|
—
|
—
|
|||||||||||||||
船舶减值损失
|
— |
3,042
|
31,577
|
— |
1,691
|
|||||||||||||||
外汇(收益)/损失,净额
|
51
|
27
|
300
|
(29
|
)
|
(3,208
|
)
|
|||||||||||||
营业收入
|
$
|
117,158
|
$
|
173,123
|
$
|
60,328
|
$
|
441,350
|
$
|
662,246
|
||||||||||
其他收入(支出):
|
||||||||||||||||||||
利息收入
|
$
|
3,454
|
$
|
3,349
|
$
|
1,827
|
$
|
1,587
|
$
|
5,956
|
||||||||||
利息和融资成本
|
(63,992
|
)
|
(89,007
|
)
|
(68,702
|
)
|
(86,047
|
)
|
(122,233
|
)
|
||||||||||
掉期破裂成本
|
(1,234
|
) |
(16
|
) |
(6
|
) | — |
—
|
||||||||||||
投资的股本收益
|
12,051
|
11,369
|
16,195
|
12,859
|
2,296
|
|||||||||||||||
出售股权证券的收益
|
— |
—
|
— |
60,161
|
—
|
|||||||||||||||
股权证券投资的股息收入
|
—
|
—
|
—
|
1,833
|
—
|
|||||||||||||||
其他,净额
|
350
|
784
|
1,181
|
4,624
|
3,729
|
|||||||||||||||
衍生工具的净收益/(亏损)
|
(548
|
)
|
(603
|
)
|
(1,946
|
)
|
(1,246
|
)
|
2,698
|
|||||||||||
其他费用合计
|
$
|
(49,919
|
)
|
$
|
(74,124
|
)
|
$
|
(51,451
|
)
|
$
|
(6,229
|
)
|
$
|
(107,554
|
)
|
|||||
净收入
|
$
|
67,239
|
$
|
98,999
|
$
|
8,877
|
$
|
435,121
|
$
|
554,692
|
||||||||||
分配给优先股的收益
|
$
|
(30,503
|
) |
$
|
(31,269
|
) |
$
|
(31,082
|
) |
$
|
(31,068
|
) |
(31,068
|
) | ||||||
优先股报废收益
|
—
|
—
|
619
|
—
|
—
|
|||||||||||||||
非控股权益应占净亏损
|
$
|
—
|
—
|
—
|
—
|
263
|
||||||||||||||
普通股股东可获得的净收益/(亏损)
|
$
|
36,736
|
$
|
67,730
|
$
|
(21,586
|
) |
$
|
404,053
|
$
|
523,887
|
|||||||||
普通股基本和稀释后每股收益/(亏损)
|
$
|
0.33
|
$
|
0.59
|
$
|
(0.18
|
)
|
$
|
3.28
|
$
|
4.26
|
|||||||||
加权平均基本股数和稀释股数
|
110,395,134
|
115,747,452
|
120,696,130
|
123,070,730
|
122,964,358
|
|||||||||||||||
其他财务数据
|
||||||||||||||||||||
经营活动提供的净现金
|
$
|
140,784
|
$
|
250,391
|
$
|
274,284
|
$
|
466,494
|
$
|
581,593
|
||||||||||
投资活动提供/(用于)的现金净额
|
(112,645
|
)
|
(8,858
|
)
|
(36,397
|
)
|
(787,456
|
)
|
42,488
|
|||||||||||
融资活动提供的/(用于)的现金净额
|
(80,533
|
) |
(212,153
|
) |
(241,862
|
) |
482,594
|
(166,051
|
) | |||||||||||
现金、现金等价物和限制性现金净增加/(减少)
|
(52,394
|
)
|
29,380
|
(3,975
|
)
|
161,632
|
458,030
|
|||||||||||||
已支付的股息和分配
|
(49,143
|
) |
(58,655
|
) |
(65,470
|
) |
(71,263
|
) |
(119,548
|
) | ||||||||||
资产负债表数据(年终)
|
||||||||||||||||||||
流动资产总额
|
$
|
170,768
|
$
|
197,244
|
$
|
192,050
|
$
|
426,124
|
$
|
1,014,622
|
||||||||||
总资产
|
3,050,811
|
3,011,958
|
3,010,516
|
4,407,041
|
4,896,229
|
|||||||||||||||
流动负债总额
|
224,669
|
266,534
|
206,974
|
370,027
|
423,090
|
|||||||||||||||
长期债务总额,包括当期部分
|
1,316,554
|
1,426,162
|
1,465,619
|
2,467,321
|
2,607,534
|
|||||||||||||||
临时股权-子公司中可赎回的非控股权益
|
—
|
—
|
—
|
—
|
3,487
|
|||||||||||||||
普通股
|
11
|
12
|
12
|
12
|
12
|
|||||||||||||||
股东权益/净资产总额
|
1,357,124
|
1,410,728
|
1,348,820
|
1,725,899
|
2,156,950
|
截至12月31日的年度平均值,
|
||||||||||||||||||||
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
2022
|
||||||||||||||||
机队数据
|
||||||||||||||||||||
船只数目
|
55.8
|
60.3
|
60.0
|
83.6
|
116.7
|
|||||||||||||||
标准箱容量(我们的集装箱船)
|
333,989
|
403,930
|
417,980
|
521,389
|
542,264
|
|||||||||||||||
载重吨容量(我们的干散货船)*
|
—
|
—
|
—
|
1,252,917
|
2,442,106
|
* |
鉴于我们在2021年6月14日之前没有拥有任何干散货船,因此截至2021年12月31日的年度平均载重吨运力是根据201天(2021年6月14日至2021年12月31日期间)计算的。
|
年
截至12月31日,
|
百分比
变化
|
|||||||||||||||
(以百万美元表示,
除百分比外)
|
2021
|
2022
|
变化
|
|||||||||||||
航次收入
|
$
|
793.6
|
$
|
1,113.9
|
$
|
320.3
|
40.4
|
%
|
||||||||
航程费用
|
(13.3
|
)
|
(49.1
|
)
|
35.8
|
新墨西哥州
|
||||||||||
航程费用关联方
|
(11.1
|
)
|
(15.4
|
)
|
4.3
|
38.7
|
%
|
|||||||||
船舶营运费用
|
(180.0
|
)
|
(269.2
|
)
|
89.2
|
49.6
|
%
|
|||||||||
一般和行政费用
|
(9.4
|
)
|
(12.4
|
)
|
3.0
|
31.9
|
%
|
|||||||||
管理和代理费-关联方
|
(29.6
|
)
|
(46.7
|
)
|
17.1
|
57.8
|
%
|
|||||||||
一般和行政费用--非现金部分
|
(7.4
|
)
|
(7.1
|
)
|
(0.3
|
)
|
(4.1
|
%)
|
||||||||
干船坞摊销和特别勘测费用
|
(10.4
|
)
|
(13.5
|
)
|
3.1
|
29.8
|
%
|
|||||||||
折旧
|
(137.0
|
)
|
(166.0
|
)
|
29.0
|
21.2
|
%
|
|||||||||
出售船只的收益,净额
|
45.9
|
126.3
|
80.4
|
175.2
|
%
|
|||||||||||
船舶减值损失
|
-
|
(1.7
|
)
|
1.7
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
外汇收益
|
0.1
|
3.2
|
3.1
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
利息收入
|
1.6
|
5.9
|
4.3
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
利息和融资成本
|
(86.1
|
)
|
(122.2
|
)
|
36.1
|
41.9
|
%
|
|||||||||
出售股权证券的收益
|
60.2
|
-
|
(60.2
|
)
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
权益法投资收益
|
12.8
|
2.3
|
(10.5
|
)
|
(82.0
|
%)
|
||||||||||
股权证券投资的股息收入
|
1.8
|
-
|
(1.8
|
)
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
其他
|
4.6
|
3.7
|
(0.9
|
)
|
(19.6
|
%)
|
||||||||||
衍生工具的损益
|
(1.2
|
)
|
2.7
|
3.9
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
净收入
|
$
|
435.1
|
$
|
554.7
|
年
截至12月31日,
|
||||||||||||||||
船舶作业数据
|
2021
|
2022
|
变化
|
百分比
变化
|
||||||||||||
平均船只数量
|
83.6
|
116.7
|
33.1
|
39.6
|
%
|
|||||||||||
拥有天数
|
30,525
|
42,595
|
12,070
|
39.5
|
%
|
|||||||||||
在干船坞和特别检验中的船只数目
|
15
|
23
|
8
|
截至2021年12月31日的年度
|
||||||||||||||||
(单位:百万美元)
|
集装箱船
|
干散货
船只(1)
|
其他
|
总计
|
||||||||||||
航次收入
|
$
|
678.3
|
$
|
115.3
|
$
|
-
|
$
|
793.6
|
||||||||
航程费用
|
(7.1
|
)
|
(6.2
|
)
|
-
|
(13.3
|
)
|
|||||||||
航程费用关联方
|
(9.6
|
)
|
(1.5
|
)
|
-
|
(11.1
|
)
|
|||||||||
船舶营运费用
|
(151.5
|
)
|
(28.5
|
)
|
-
|
(180.0
|
)
|
|||||||||
一般和行政费用
|
(8.2
|
)
|
(1.2
|
)
|
-
|
(9.4
|
)
|
|||||||||
管理费 -关联方
|
(24.9
|
)
|
(4.7
|
)
|
-
|
(29.6
|
)
|
|||||||||
一般和行政费用--非现金部分
|
(6.3
|
)
|
(1.1
|
)
|
-
|
(7.4
|
)
|
|||||||||
干船坞摊销和特别勘测费用
|
(10.3
|
)
|
(0.1
|
)
|
-
|
(10.4
|
)
|
|||||||||
折旧
|
(125.8
|
)
|
(11.2
|
)
|
-
|
(137.0
|
)
|
|||||||||
出售船只的收益,净额
|
45.9
|
-
|
-
|
45.9
|
||||||||||||
外汇收益
|
0.1
|
-
|
-
|
0.1
|
||||||||||||
利息收入
|
1.6
|
-
|
-
|
1.6
|
||||||||||||
利息和融资成本
|
(81.9
|
)
|
(4.2
|
)
|
-
|
(86.1
|
)
|
|||||||||
出售股权证券的收益
|
-
|
-
|
60.2
|
60.2
|
||||||||||||
权益法投资收益
|
-
|
-
|
12.8
|
12.8
|
||||||||||||
股权证券投资的股息收入
|
-
|
-
|
1.8
|
1.8
|
||||||||||||
其他
|
4.3
|
0.3
|
-
|
4.6
|
||||||||||||
衍生工具的损失
|
(1.1
|
)
|
(0.1
|
)
|
-
|
(1.2
|
)
|
|||||||||
净收入
|
$
|
303.5
|
$
|
56.8
|
$
|
74.8
|
$
|
435.1
|
截至2022年12月31日的年度
|
||||||||||||||||||||||||
集装箱船
|
干散货船
|
CBI
|
其他
|
淘汰
|
总计
|
|||||||||||||||||||
(单位:百万美元)
|
||||||||||||||||||||||||
航次收入
|
$
|
797.4
|
$
|
316.1
|
$
|
0.4
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
1,113.9
|
||||||||||||
航段间航次收入
|
-
|
0.8
|
-
|
-
|
(0.8
|
)
|
-
|
|||||||||||||||||
航程费用
|
(11.4
|
)
|
(37.6
|
)
|
(0.1
|
)
|
-
|
-
|
(49.1
|
)
|
||||||||||||||
跨航段航程费用
|
-
|
-
|
(0.8
|
)
|
-
|
0.8
|
-
|
|||||||||||||||||
航程费用关联方
|
(11.4
|
)
|
(4.0
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(15.4
|
)
|
|||||||||||||||
船舶营运费用
|
(169.4
|
)
|
(99.8
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(269.2
|
)
|
|||||||||||||||
一般和行政费用
|
(7.7
|
)
|
(4.4
|
)
|
(0.3
|
)
|
-
|
-
|
(12.4
|
)
|
||||||||||||||
与管理费和代理费相关的各方
|
(27.0
|
)
|
(16.9
|
)
|
(2.8
|
)
|
-
|
-
|
(46.7
|
)
|
||||||||||||||
一般和行政费用--非现金部分
|
(4.4
|
)
|
(2.7
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(7.1
|
)
|
|||||||||||||||
干船坞摊销和特别勘测费用
|
(11.8
|
)
|
(1.7
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(13.5
|
)
|
|||||||||||||||
折旧
|
(126.3
|
)
|
(39.7
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(166.0
|
)
|
|||||||||||||||
出售船只的收益,净额
|
122.8
|
3.5
|
-
|
-
|
-
|
126.3
|
||||||||||||||||||
船舶减值损失
|
-
|
(1.7
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(1.7
|
)
|
||||||||||||||||
外汇收益
|
2.2
|
1.0
|
-
|
-
|
-
|
3.2
|
||||||||||||||||||
利息收入
|
3.6
|
2.3
|
-
|
-
|
-
|
5.9
|
||||||||||||||||||
利息和融资成本
|
(101.9
|
)
|
(20.3
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(122.2
|
)
|
|||||||||||||||
权益法投资收益
|
-
|
-
|
-
|
2.3
|
-
|
2.3
|
||||||||||||||||||
其他
|
2.3
|
1.4
|
-
|
-
|
-
|
3.7
|
||||||||||||||||||
衍生工具的收益
|
1.5
|
1.1
|
0.1
|
-
|
-
|
2.7
|
||||||||||||||||||
净收益/(亏损)
|
$
|
458.5
|
$
|
97.4
|
$
|
(3.5
|
)
|
$
|
2.3
|
$
|
-
|
$
|
554.7
|
年
截至12月31日,
|
||||||||||||||||
(以百万美元表示,
除百分比外)
|
2021
|
2022
|
变化
|
百分比
变化
|
||||||||||||
航次收入
|
$
|
793.6
|
$
|
1,113.9
|
$
|
320.3
|
40.4
|
%
|
||||||||
应计租船收入(2)
|
(11.3
|
)
|
(2.6
|
)
|
8.7
|
77.0
|
%
|
|||||||||
承担的定期租船摊销
|
(0.4
|
)
|
0.2
|
0.6
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
按现金基础调整的航次收入(3)
|
$
|
781.9
|
$
|
1,111.5
|
$
|
329.6
|
42.2
|
%
|
Year ended December 31,
|
百分比
|
|||||||||||||||
|
2020
|
2021
|
变化
|
变化
|
||||||||||||
航次收入
|
$
|
460.3
|
$
|
793.6
|
$
|
333.3
|
72.4
|
%
|
||||||||
航程费用
|
(7.4
|
)
|
(13.3
|
)
|
5.9
|
79.7
|
%
|
|||||||||
航程费用关联方
|
(6.5
|
)
|
(11.1
|
)
|
4.6
|
70.8
|
%
|
|||||||||
船舶营运费用
|
(117.1
|
)
|
(180.0
|
)
|
62.9
|
53.7
|
%
|
|||||||||
一般和行政费用
|
(7.4
|
)
|
(9.4
|
)
|
2.0
|
27.0
|
%
|
|||||||||
管理费-相关方
|
(21.6
|
)
|
(29.6
|
)
|
8.0
|
37.0
|
%
|
|||||||||
一般和行政费用--非现金部分
|
(3.7
|
)
|
(7.4
|
)
|
3.7
|
100.0
|
%
|
|||||||||
干船坞摊销和特别勘测费用
|
(9.0
|
)
|
(10.4
|
)
|
1.4
|
15.6
|
%
|
|||||||||
折旧
|
(108.7
|
)
|
(137.0
|
)
|
28.3
|
26.0
|
%
|
|||||||||
出售/处置船舶的收益/(损失),净额
|
(79.1
|
)
|
45.9
|
125.0
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
持有待售船只的损失
|
(7.7
|
)
|
—
|
(7.7
|
)
|
新墨西哥州
|
||||||||||
船舶减值损失
|
(31.6
|
)
|
—
|
(31.6
|
)
|
新墨西哥州
|
||||||||||
汇兑损益
|
(0.3
|
)
|
0.1
|
0.4
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
利息收入
|
1.9
|
1.6
|
(0.3
|
)
|
(15.8
|
%)
|
||||||||||
利息和融资成本
|
(68.7
|
)
|
(86.1
|
)
|
17.4
|
25.3
|
%
|
|||||||||
掉期的违约成本
|
—
|
—
|
—
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
出售股权证券的收益
|
—
|
60.2
|
60.2
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
权益法投资收益
|
16.2
|
12.8
|
(3.4
|
)
|
(21.0
|
%)
|
||||||||||
股权证券投资的股息收入
|
—
|
1.8
|
1.8
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
其他
|
1.2
|
4.6
|
3.4
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
衍生工具的损失
|
(1.9
|
)
|
(1.2
|
)
|
(0.7
|
)
|
(36.8
|
%)
|
||||||||
净收入
|
$
|
8.9
|
$
|
435.1
|
Year ended December 31,
|
百分比
|
|||||||||||||||
2020
|
2021
|
变化
|
变化
|
|||||||||||||
平均船只数量
|
60.0
|
83.6
|
23.6
|
39.3
|
%
|
|||||||||||
拥有天数
|
21,965
|
30,525
|
8,560
|
39.0
|
%
|
|||||||||||
干船坞中的船舶数量
|
11
|
15
|
4
|
截至2021年12月31日的年度
|
||||||||||||||||
(单位:百万美元)
|
集装箱船
|
干散货
船只(1)
|
其他
|
总计
|
||||||||||||
航次收入
|
$
|
678.3
|
$
|
115.3
|
$
|
-
|
$
|
793.6
|
||||||||
航程费用
|
(7.1
|
)
|
(6.2
|
)
|
-
|
(13.3
|
)
|
|||||||||
航程费用关联方
|
(9.6
|
)
|
(1.5
|
)
|
-
|
(11.1
|
)
|
|||||||||
船舶营运费用
|
(151.5
|
)
|
(28.5
|
)
|
-
|
(180.0
|
)
|
|||||||||
一般和行政费用
|
(8.2
|
)
|
(1.2
|
)
|
-
|
(9.4
|
)
|
|||||||||
管理费 -关联方
|
(24.9
|
)
|
(4.7
|
)
|
-
|
(29.6
|
)
|
|||||||||
一般和行政费用--非现金部分
|
(6.3
|
)
|
(1.1
|
)
|
-
|
(7.4
|
)
|
|||||||||
干船坞摊销和特别勘测费用
|
(10.3
|
)
|
(0.1
|
)
|
-
|
(10.4
|
)
|
|||||||||
折旧
|
(125.8
|
)
|
(11.2
|
)
|
-
|
(137.0
|
)
|
|||||||||
出售船只的收益,净额
|
45.9
|
-
|
-
|
45.9
|
||||||||||||
外汇收益
|
0.1
|
-
|
-
|
0.1
|
||||||||||||
利息收入
|
1.6
|
-
|
-
|
1.6
|
||||||||||||
利息和融资成本
|
(81.9
|
)
|
(4.2
|
)
|
-
|
(86.1
|
)
|
|||||||||
出售股权证券的收益
|
-
|
-
|
60.2
|
60.2
|
||||||||||||
权益法投资收益
|
-
|
-
|
12.8
|
12.8
|
||||||||||||
股权证券投资的股息收入
|
-
|
-
|
1.8
|
1.8
|
||||||||||||
其他
|
4.3
|
0.3
|
-
|
4.6
|
||||||||||||
衍生工具的损失
|
(1.1
|
)
|
(0.1
|
)
|
-
|
(1.2
|
)
|
|||||||||
净收入
|
$
|
303.5
|
$
|
56.8
|
$
|
74.8
|
$
|
435.1
|
|
Year ended December 31,
|
百分比
|
||||||||||||||
|
2020
|
2021
|
变化
|
变化
|
||||||||||||
|
(除百分比外,以百万美元表示)
|
|||||||||||||||
航次收入
|
$
|
460.3
|
$
|
793.6
|
$
|
333.3
|
72.4
|
%
|
||||||||
应计租船收入(1)
|
21.3
|
(11.3
|
)
|
(32.6
|
)
|
(153.1
|
)
|
|||||||||
承担的租船时间摊销
|
0.2
|
(0.4
|
)
|
(0.6
|
)
|
新墨西哥州
|
||||||||||
按现金基础调整的航次收入(2)
|
$
|
481.8
|
$
|
781.9
|
$
|
300.1
|
62.3
|
%
|
(1) |
应计租船收入是指在此期间收到的现金与直线确认的收入之间的差额。在租金不断攀升的租船初期,航次收入将超过期间收到的现金。
|
(2) |
按现金基础调整的航次收入是指根据租金不断上升的租船记录的非现金“应计租船收入”进行调整后的航次收入。在现金基础上调整的航程收入
不是美国公认会计准则下的公认计量。我们认为,基于现金基础调整的Voyage收入列报对投资者很有用,因为它根据当时的每日租船费率列报相关期间的租船收入。根据我们的租船协议,每日租金的增加或减少在表格的附注中的“项目4.公司-业务概览-我们的船队,
收购和建造中的船舶”中进行了说明。
|
Year ended December 31,
|
||||||||||||
2020
|
2021
|
2022
|
||||||||||
(单位:百万美元)
|
||||||||||||
浓缩现金流
|
||||||||||||
经营活动提供的净现金
|
$
|
274.3
|
$
|
466.5
|
$
|
581.6
|
||||||
由投资活动提供/(用于)投资活动的净现金
|
(36.4
|
)
|
(787.5
|
)
|
42.5
|
|||||||
融资活动提供/(用于)的现金净额
|
(241.9
|
)
|
482.6
|
(166.1
|
)
|
信贷安排
和其他融资
安排
|
杰出的
本金
金额
|
利率(1)
|
成熟性
|
还款配置文件
|
||||
(单位:千美元)
|
||||||||
银行债务
|
||||||||
塔图姆等人
|
34,400
|
Libor+保证金(2)
|
2025
|
气球直线摊销法
|
||||
阿黛尔航运
|
48,500
|
Libor+保证金(2)
|
2026
|
气球直线摊销法
|
||||
Cadence等人
|
82,800
|
Libor+保证金(2)
|
2027
|
气球可变摊销
|
||||
桑德等人
|
85,000
|
SOFR+边际(2)
|
2030
|
气球直线摊销法
|
||||
雷蒙德等人
|
112,430
|
Libor+保证金(2)
|
2025
|
气球直线摊销法
|
||||
Caravokyra等人
|
6,928
|
Libor+保证金(2)
|
2025
|
气球直线摊销法
|
||||
Capetanissa等人
|
15,671
|
Libor+保证金(2)
|
2025
|
气球直线摊销法
|
||||
伯格
|
10,540
|
Libor/SOFR+利润率(2)
|
2026
|
气球直线摊销法
|
||||
Verandi等人
|
43,500
|
SOFR+边际(2)
|
2026
|
可变摊销
|
||||
Evantone等人
|
17,750
|
Libor+保证金(2)
|
2026
|
气球直线摊销法
|
||||
安斯利等人
|
131,250
|
Libor+保证金(2)
|
2031
|
气球直线摊销法
|
||||
海德等人
|
127,212
|
固定费率/SOFR+利润率(2)
|
2029
|
气球直线摊销法
|
||||
坎普
|
64,300
|
Libor+保证金(2)
|
2029
|
气球可变摊销
|
||||
阿奇利亚斯等人2
|
66,974
|
Libor+保证金(2)
|
2026
|
气球直线摊销法
|
||||
诺瓦拉等人
|
65,043
|
Libor+保证金(2)
|
2025-2026
|
气球可变摊销
|
||||
干散货(设施1)
|
24,387
|
Libor+保证金(2)
|
2026
|
带气球的可变分期付款
|
||||
干散货(设施3)
|
49,095
|
Libor+保证金(2)
|
2026
|
气球可变摊销
|
||||
干散货(设施4)
|
67,882
|
Libor+保证金(2)
|
2026-2027
|
气球可变摊销
|
||||
干散货(设施6)
|
47,884
|
Libor+保证金(2)
|
2027
|
气球直线摊销法
|
||||
干散货(设施7)
|
52,361
|
Libor+保证金(2)
|
2027-2028
|
气球可变摊销
|
||||
Bails等人2
|
62,500
|
Libor+保证金(2)
|
2026
|
气球可变摊销
|
||||
干散货(设施8)
|
82,885
|
SOFR+边际(2)
|
2028
|
气球可变摊销
|
||||
干散货(设施9)
|
33,700
|
SOFR+边际(2)
|
2026
|
气球可变摊销
|
||||
干散货(设施10)
|
30,000
|
SOFR+边际(2)
|
2028
|
气球可变摊销
|
||||
本尼迪克特等人
|
458,952
|
SOFR+边际(2)
|
2027
|
气球可变摊销
|
||||
其他融资安排
|
||||||||
销售和回租(设施3)
|
378,848
|
固定费率
|
2030-
2031
|
光船结构--固定式
带气球的每日包机
|
||||
Bertrand等人的融资安排
|
300,082
|
固定费率
|
2028
|
气球可变摊销
|
||||
无担保债券贷款
|
||||||||
债券贷款
|
106,660
|
固定费率
|
2026
|
子弹
|
(1) |
截至2022年12月31日的长期银行债利率为2.99%至7.47%,截至2022年12月31日的加权平均利率为4.9%。此类计算计入了固定利率的长期银行债务和利率互换/上限。
|
(2) |
截至2022年12月31日的长期银行债息差为1.50%至3.90%,截至2022年12月31日的加权平均利差为2.3%。
|
(i) |
第一次付款为1500万美元,分14次按季度等额偿还,约100万美元,以及110万美元的气球付款,与最后一次付款一起支付。
|
(Ii) |
第二期为2,600万美元,分14期等额按季偿还,150万美元,以及500万美元的气球付款,与最后一期一起支付。
|
(Iii) |
第三期为2,600万美元,分14个等额的季度分期付款偿还,150万美元,以及500万美元的气球付款,与最后一期一起支付。
|
• |
如果违约事件已经发生,并且正在继续或将因支付此类股息而发生,则支付股息;
|
• |
购买或以其他方式价值收购子公司资本中的任何股份;
|
• |
发放贷款或承担金融义务,不隶属于各自的信贷安排;
|
• |
对他人进行投资;
|
• |
将重要资产,包括根据信贷安排抵押的任何一艘或多艘船只,出售或转让给任何人,而不是按照各自信贷安排的规定;
|
• |
设立资产留置权;或
|
• |
允许Konstantakopoulos家族直接或间接持有Costaare Inc.的股份,使其占总已发行股本的比例降至30%以下。
|
• |
我们的总负债(扣除所有现金和现金等价物)与市值调整后总资产(扣除所有现金和现金等价物)的比率不得超过0.75:1;
|
• |
EBITDA与净利息支出的比率必须等于或高于2.5:1,但除非公司的流动资金低于总债务的5%或
市值调整后的净值低于6亿美元,否则不应被视为违反该公约;
|
• |
所有现金和现金等价物的总额不得少于(1)3000万美元或(2)债务总额的3%,两者以较大者为准;
|
• |
市值调整后的净资产必须在任何时候都超过5亿美元。
|
2021年12月31日
|
2022年12月31日
|
|||||||||||||||
不是的。的
集装箱船(*)
|
金额
(百万美元)(**)
|
不是的。的
集装箱船(*)
|
金额
(百万美元)(**)
|
|||||||||||||
五年历史平均利率
|
1
|
1.1
|
—
|
—
|
||||||||||||
三年历史平均利率
|
1
|
1.1
|
—
|
—
|
||||||||||||
1年历史平均利率
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(*) |
账面价值无法追回的集装箱船的数目。
|
(**) |
无法收回的总账面价值。
|
2021年12月31日
|
2022年12月31日
|
|||||||||||||||
不是的。的
散货船(*)
|
金额
(百万美元)(**)
|
不是的。的
散货机
船只(*)
|
金额
(百万美元)(**)
|
|||||||||||||
五年历史平均利率
|
—
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||
三年历史平均利率
|
—
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||
1年历史平均利率
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(*) |
账面价值本不会收回的散货船的数目。
|
(**) |
无法收回的总账面价值。
|
船舶
|
容量
(TEU)
|
已建成
|
收购日期
|
账面价值
2021年12月31日
(百万美元)(1) (**)
|
账面价值
2022年12月31日
(百万美元)(1)
|
|||||||
1
|
Triton
|
14,424
|
2016
|
2018年11月
|
109.0
|
104.8
|
||||||
2
|
泰坦
|
14,424
|
2016
|
2018年11月
|
109.6
|
105.4
|
||||||
3
|
塔洛斯
|
14,424
|
2016
|
2018年11月
|
109.8
|
105.7
|
||||||
4
|
金牛座
|
14,424
|
2016
|
2018年11月
|
108.8
|
106.0
|
||||||
5
|
特修斯
|
14,424
|
2016
|
2018年11月
|
108.9
|
106.5
|
||||||
6
|
YM凯旋
|
12,690
|
2020
|
2020年7月
|
90.3
|
87.6
|
||||||
7
|
YM真理
|
12,690
|
2020
|
2020年8月
|
90.4
|
87.6
|
||||||
8
|
YM总体
|
12,690
|
2020
|
2020年9月
|
90.9
|
88.2
|
||||||
9
|
YM目标
|
12,690
|
2021
|
2021年2月
|
91.9
|
89.1
|
||||||
10
|
YM最高
|
12,690
|
2021
|
2021年5月
|
93.2
|
90.4
|
||||||
11
|
阿克里塔斯角
|
11,010
|
2016
|
2021年3月
|
79.6
|
76.6
|
||||||
12
|
泰纳罗角
|
11,010
|
2017
|
2021年3月
|
79.3
|
78.3
|
||||||
13
|
科尔蒂亚角
|
11,010
|
2017
|
2021年3月
|
79.3
|
78.4
|
||||||
14
|
索尼奥角
|
11,010
|
2017
|
2021年3月
|
78.8
|
77.6
|
||||||
15
|
阿尔特米西奥角
|
11,010
|
2017
|
2021年3月
|
77.6
|
76.2
|
||||||
16
|
中远希腊
|
9,469
|
2006
|
2006年7月
|
54.6
|
51.4
|
||||||
17
|
ZIM上海(例如中国远洋(广州)
|
9,469
|
2006
|
2006年2月
|
53.0
|
50.0
|
||||||
18
|
北京
|
9,469
|
2006
|
2006年6月
|
53.9
|
50.8
|
||||||
19
|
盐田
|
9,469
|
2006
|
2006年4月
|
53.6
|
50.5
|
||||||
20
|
Zim Yantian(例如中远宁波)
|
9,469
|
2006
|
2006年3月
|
53.1
|
50.1
|
||||||
21
|
MSC Azov
|
9,403
|
2014
|
2014年1月
|
81.3
|
77.8
|
||||||
22
|
MSC阿雅克修
|
9,403
|
2014
|
2014年3月
|
81.6
|
78.1
|
||||||
23
|
MSC AMALFI
|
9,403
|
2014
|
2014年4月
|
82.1
|
78.7
|
||||||
24
|
雅典MSC
|
8,827
|
2013
|
2013年3月
|
78.8
|
75.1
|
||||||
25
|
MSC Athos
|
8,827
|
2013
|
2013年4月
|
77.9
|
74.4
|
||||||
26
|
勇气
|
8,827
|
2013
|
2013年6月
|
73.1
|
70.0
|
27
|
价值
|
8,827
|
2013
|
2013年6月
|
73.2
|
70.1
|
||||||
28
|
瓦兰特
|
8,827
|
2013
|
2013年8月
|
74.0
|
70.9
|
||||||
29
|
价态
|
8,827
|
2013
|
2013年9月
|
74.4
|
71.2
|
||||||
30
|
优势
|
8,827
|
2013
|
2013年11月
|
74.5
|
71.4
|
||||||
31
|
纳瓦里诺*
|
8,531
|
2010
|
2010年5月
|
80.7
|
76.7
|
||||||
32
|
马士基Kleven
|
8,044
|
1996
|
2018年9月
|
12.9
|
12.2
|
||||||
33
|
马士基柯特卡
|
8,044
|
1996
|
2018年9月
|
12.7
|
12.0
|
||||||
34
|
马士基九龙
|
7,471
|
2005
|
2017年5月
|
14.9
|
14.3
|
||||||
35
|
库尔
|
7,403
|
1996
|
2007年12月
|
11.5
|
12.9
|
||||||
36
|
梅托尼(例如卫理公会理工学院)
|
6,724
|
2003
|
2011年10月
|
36.5
|
33.7
|
||||||
37
|
车里港
|
6,712
|
2001
|
2021年6月
|
36.5
|
33.6
|
||||||
38
|
西兰德·华盛顿(2)
|
6,648
|
2000
|
2000年8月
|
24.7
|
-
|
||||||
39
|
Zim Tampa(前男友。科比)
|
6,648
|
2000
|
2000年6月
|
23.7
|
21.7
|
||||||
40
|
马士基卡拉马塔(2)
|
6,644
|
2003
|
2003年6月
|
31.0
|
-
|
||||||
41
|
ZIM America(前男友。马士基金斯敦)
|
6,644
|
2003
|
2003年4月
|
30.8
|
28.7
|
||||||
42
|
ZIM越南(前男友。马士基加尔各答)
|
6,644
|
2003
|
2003年1月
|
30.0
|
28.8
|
||||||
43
|
白羊座
|
6,492
|
2004
|
2021年2月
|
10.3
|
12.3
|
||||||
44
|
阿古斯
|
6,492
|
2004
|
2021年3月
|
10.3
|
12.1
|
||||||
45
|
日尔梅诺港
|
5,908
|
2002
|
2021年6月
|
34.3
|
33.2
|
||||||
46
|
格伦峡谷
|
5,642
|
2006
|
2021年3月
|
12.0
|
12.0
|
||||||
47
|
卡吉奥港
|
5,570
|
2002
|
2021年6月
|
33.7
|
33.9
|
||||||
48
|
列奥尼迪奥
|
4,957
|
2014
|
2017年5月
|
18.1
|
17.4
|
||||||
49
|
基帕里西亚
|
4,957
|
2014
|
2017年5月
|
18.1
|
17.4
|
||||||
50
|
特大城市
|
4,957
|
2013
|
2018年7月
|
22.0
|
21.1
|
||||||
51
|
马拉松都会
|
4,957
|
2013
|
2018年7月
|
22.1
|
21.2
|
||||||
52
|
奥克兰*
|
4,890
|
2000
|
2000年10月
|
19.7
|
18.0
|
||||||
53
|
吉亚洛娃
|
4,578
|
2009
|
2021年8月
|
20.0
|
19.2
|
||||||
54
|
戴罗斯
|
4,578
|
2008
|
2022年1月
|
-
|
19.1
|
||||||
55
|
诺福克 *
|
4,259
|
2009
|
2021年5月
|
26.5
|
25.3
|
||||||
56
|
乌尔普拉
|
4,258
|
2010
|
2019年12月
|
10.2
|
10.5
|
||||||
57
|
瓦兰人
|
4,258
|
2010
|
2019年12月
|
10.2
|
10.4
|
||||||
58
|
处女座
|
4,258
|
2009
|
2020年1月
|
9.7
|
10.0
|
||||||
59
|
贝拉
|
4,258
|
2009
|
2019年12月
|
10.0
|
9.6
|
||||||
60
|
仙女座
|
4,256
|
2010
|
2021年4月
|
20.6
|
20.2
|
||||||
61
|
新阿斯特罗
|
4,178
|
2011
|
2020年12月
|
10.6
|
10.2
|
||||||
62
|
蔚山
|
4,132
|
2002
|
2012年2月
|
18.2
|
19.3
|
||||||
63
|
拉科尼亚
|
2,586
|
2004
|
2014年12月
|
7.4
|
7.1
|
||||||
64
|
天蝎座
|
2,572
|
2007
|
2020年9月
|
7.1
|
6.6
|
||||||
65
|
埃托伊尔
|
2,556
|
2005
|
2017年11月
|
9.4
|
8.9
|
||||||
66
|
Areopolis
|
2,474
|
2000
|
2014年5月
|
6.7
|
6.3
|
||||||
67
|
密西根
|
1,300
|
2008
|
2018年4月
|
5.7
|
5.5
|
||||||
68
|
商人
|
1,300
|
2008
|
2018年4月
|
5.7
|
5.6
|
||||||
69
|
吕贝克
|
1,078
|
2001
|
2012年8月
|
4.8
|
4.4
|
||||||
共计
|
3,165.8
|
3,020.3
|
(1) |
对于减值测试计算,账面价值包括截至2021年12月31日和2022年12月31日的未摊销干船坞成本余额。
|
(2) |
截至2022年12月31日,该船被归类为持有待售。
|
* |
指我们认为,截至2022年12月31日,公允价值可能低于其账面价值的集装箱船。截至2022年12月31日,我们认为这三艘船的总账面价值比其市场价值高出1650万美元。
|
**
|
我们相信,截至2021年12月31日,我们所有集装箱船的公允价值都超过了其运载价值。
|
船舶
|
大小
(DWT)
|
已建成
|
收购日期
|
账面价值
2021年12月31日
(百万美元)(1) (**)
|
账面价值
2022年12月31日
(百万美元)(1)
|
||||||
1
|
风沙*
|
83,478
|
2012
|
2021年8月
|
21.0
|
22.2
|
|||||
2
|
格列内塔
|
82,166
|
2010
|
2021年12月
|
18.9
|
17.9
|
|||||
3
|
九头蛇*
|
81,601
|
2011
|
2021年12月
|
18.7
|
17.7
|
|||||
4
|
凤凰城*
|
81,569
|
2012
|
2021年12月
|
19.7
|
21.6
|
|||||
5
|
建筑商*
|
81,541
|
2012
|
2021年6月
|
21.9
|
22.2
|
|||||
6
|
农民*
|
81,541
|
2012
|
2021年9月
|
21.7
|
20.9
|
|||||
7
|
Sauvan
|
79,700
|
2010
|
2021年7月
|
16.2
|
15.3
|
|||||
8
|
玫瑰*
|
76,619
|
2008
|
2021年10月
|
17.8
|
16.5
|
|||||
9
|
默奇亚
|
63,800
|
2015
|
2021年12月
|
23.7
|
22.6
|
|||||
10
|
海鸟
|
63,553
|
2016
|
2021年7月
|
22.0
|
20.9
|
|||||
11
|
破晓
|
63,530
|
2018
|
2021年7月
|
23.2
|
22.3
|
|||||
12
|
猎户座
|
63,473
|
2015
|
2021年11月
|
23.6
|
22.5
|
|||||
13
|
达蒙*
|
63,227
|
2012
|
2021年12月
|
22.3
|
21.5
|
|||||
14
|
泰坦一号*
|
58,090
|
2009
|
2021年11月
|
16.3
|
15.2
|
|||||
15
|
埃拉克尔*
|
58,018
|
2012
|
2021年7月
|
15.3
|
15.7
|
|||||
16
|
皮蒂亚斯*
|
58,018
|
2010
|
2021年12月
|
17.5
|
16.4
|
|||||
17
|
诺玛*
|
58,018
|
2010
|
2022年3月
|
-
|
16.0
|
|||||
18
|
甲骨文*
|
57,970
|
2009
|
2022年1月
|
-
|
15.8
|
|||||
19
|
乌拉圭
|
57,937
|
2011
|
2021年9月
|
18.2
|
17.1
|
|||||
20
|
库拉索岛
|
57,937
|
2011
|
2021年10月
|
18.3
|
17.2
|
|||||
21
|
雅典娜*
|
57,809
|
2012
|
2021年9月
|
15.4
|
15.7
|
|||||
22
|
雷鸣(2)
|
57,334
|
2009
|
2021年9月
|
13.9
|
-
|
|||||
23
|
瑟琳娜*
|
57,266
|
2010
|
2021年8月
|
14.7
|
14.5
|
|||||
24
|
天秤座*
|
56,729
|
2010
|
2022年1月
|
-
|
14.7
|
|||||
25
|
飞马座*
|
56,726
|
2011
|
2021年6月
|
14.4
|
14.3
|
|||||
26
|
梅里达*
|
56,670
|
2012
|
2021年8月
|
16.4
|
15.6
|
|||||
27
|
克拉拉
|
56,557
|
2008
|
2021年8月
|
14.6
|
13.6
|
|||||
28
|
和平
|
55,709
|
2006
|
2021年7月
|
12.1
|
11.8
|
|||||
29
|
自豪感
|
55,705
|
2006
|
2021年7月
|
12.1
|
11.1
|
|||||
30
|
贝蒙迪*
|
55,469
|
2009
|
2021年10月
|
16.1
|
15.5
|
|||||
31
|
礼让
|
37,302
|
2010
|
2021年8月
|
12.2
|
11.5
|
|||||
32
|
维里蒂*
|
37,163
|
2012
|
2021年7月
|
13.7
|
14.6
|
|||||
33
|
奇偶校验*
|
37,152
|
2012
|
2021年9月
|
13.8
|
14.9
|
|||||
34
|
敏锐度
|
37,149
|
2011
|
2021年7月
|
14.0
|
13.5
|
|||||
35
|
权益
|
37,071
|
2013
|
2021年10月
|
14.9
|
14.4
|
|||||
36
|
发现
|
37,019
|
2012
|
2021年7月
|
13.9
|
13.3
|
|||||
37
|
台波
|
35,112
|
2011
|
2021年9月
|
10.2
|
12.4
|
|||||
38
|
伯尼斯
|
34,627
|
2011
|
2021年7月
|
13.3
|
12.6
|
39
|
曼萨尼洛
|
34,426
|
2010
|
2021年7月
|
11.2
|
10.6
|
|||||
40
|
历险
|
33,755
|
2011
|
2021年6月
|
10.0
|
9.8
|
|||||
41
|
联盟
|
33,751
|
2012
|
2021年7月
|
10.0
|
11.0
|
|||||
42
|
鲸鱼
|
32,527
|
2010
|
2021年10月
|
12.1
|
11.3
|
|||||
43
|
进展
|
32,400
|
2011
|
2021年8月
|
13.0
|
12.0
|
|||||
44
|
矿工*
|
32,300
|
2010
|
2021年8月
|
12.5
|
11.8
|
|||||
45
|
康斯坦丁诺斯
|
32,178
|
2012
|
2021年9月
|
11.8
|
12.5
|
|||||
46
|
资源
|
31,776
|
2010
|
2021年9月
|
12.4
|
11.1
|
|||||
共计
|
685.0
|
701.6
|
(1) |
对于减值测试计算,账面价值包括截至2021年12月31日和2022年12月31日的未摊销干船坞成本余额。
|
(2) |
2022年售出的船只。
|
* |
指我们认为,截至2022年12月31日,其公允价值可能低于其账面价值的干散货船。截至2022年12月31日,我们认为这21艘船只的总账面价值比它们的总市值高出2940万美元。
|
** |
我们认为,截至2021年12月31日,我们所有干散货船的公允价值都超过了它们的账面价值。
|
第六项。 |
董事、高级管理人员和员工
|
名字
|
年龄
|
职位
|
康斯坦丁诺斯康斯坦塔科普洛斯
|
53
|
首席执行官、董事局主席、三级董事
|
格雷戈里·齐科斯
|
54
|
首席财务官兼二级董事
|
瓦恩·莱德·莫勒
|
76
|
第II类董事
|
夏洛特·斯特拉托斯
|
68
|
第三类董事
|
康斯坦丁诺斯·扎卡拉托斯
|
50
|
第I类董事
|
阿纳斯塔西奥斯·加布里埃利德斯
|
58
|
总法律顾问兼秘书
|
• |
《所有高级管理人员和雇员的商业行为和道德守则》,其中包括《董事道德守则》和《公司高级管理人员行为守则》;
|
• |
企业管治、提名及薪酬委员会约章;以及
|
• |
审计委员会章程。
|
• |
任命、补偿、保留和监督独立审计员,并批准这些审计员提供的任何非审计服务;
|
• |
协助董事会监督我们财务报表的完整性、独立审计师的资格和独立性、独立会计师的表现和我们的内部审计职能,以及我们对法律和法规要求的遵守情况;
|
• |
每年审查一份描述审计公司内部质量控制程序的独立审计师报告,以及审计公司最近一次内部质量控制审查或同行审查提出的任何重大问题;
|
• |
与管理层和独立审计师讨论年度经审计的财务和季度报表;
|
• |
讨论收益新闻稿,以及向分析师和评级机构提供的财务信息和收益指引;
|
• |
讨论有关风险评估和风险管理的政策;
|
• |
分别定期与管理层、内部审计员和独立审计员举行会议;
|
• |
与独立审计师一起审查任何审计问题或困难以及管理层的回应;
|
• |
为独立审计师的雇员或前雇员制定明确的聘用政策;
|
• |
每年审查审计委员会书面章程的充分性、年度内部审计计划的范围和内部审计的结果;
|
• |
制定审议所有关联方交易的程序,包括涉及潜在利益冲突或可能篡夺公司机会的事项;
|
• |
定期向董事会全体成员报告;以及
|
• |
办理董事会不定期明确委托审计委员会办理的其他事项。
|
• |
根据董事会全体会议批准的标准提名候选人,供全体董事会批准,以填补董事会空缺,并制定继任计划,特别是董事长和高管的继任计划;
|
• |
推选或推荐董事会全体成员推选董事下一届年度股东大会候选人;
|
• |
制定并向董事会全体成员推荐适用于我们的公司治理准则,并不断对这些准则进行审查;
|
• |
监督董事会和管理层的评估工作;以及
|
• |
办理董事会不定期具体委托公司治理、提名和薪酬委员会处理的其他事项。
|
第7项。
|
大股东及关联方交易
|
• |
我们所知的每个个人或实体实益拥有我们普通股的5%或更多;
|
• |
我们的每一位高级职员和董事;以及
|
• |
我们所有的董事和官员都是一个团体。
|
普通股股份
实益持有
|
||||||||
个人或团体的身份
|
数量
股票
|
百分比
|
||||||
高级职员和董事
|
||||||||
康斯坦丁诺斯康斯坦塔科普洛斯(1)
|
32,268,462
|
26.3
|
%
|
|||||
格雷戈里·齐科斯(2)
|
*
|
|||||||
康斯坦丁诺斯·扎卡拉托斯(3)
|
*
|
|||||||
瓦恩·莱德·莫勒
|
*
|
|||||||
夏洛特·斯特拉托斯
|
—
|
|||||||
阿纳斯塔西奥斯·加布里埃利德斯(4)
|
*
|
|||||||
全体高级管理人员和董事(六人)
|
32,346,306
|
26.4
|
%
|
|||||
5%实益拥有人
|
||||||||
阿奇列夫·康斯坦塔科普洛斯(5)
|
21,862,174
|
17.8
|
%
|
|||||
克里斯托斯·康斯坦塔科普洛斯(6)
|
20,551,588
|
16.8
|
%
|
(1) |
我们的董事长兼首席执行官康斯坦蒂诺斯·康斯坦塔科普洛斯通过他控制的实体直接持有13,182,873股普通股,间接持有18,781,888股普通股,他的直系亲属拥有303,701股普通股。他还通过他控制的一家实体持有12,800股B系列优先股、24,749股C系列优先股、60,153股D系列优先股和305,000股E系列优先股,分别持有B系列优先股、C系列优先股、D系列优先股和E系列优先股已发行和流通股的0.6%、0.6%、1.5%和6.7%。
|
(2) |
格雷戈里·齐科斯持有我们已发行和未偿还的E系列优先股不到1%。
|
(3) |
Konstantinos Zacharatos持有我们发行和发行的B系列优先股、C系列优先股、D系列优先股和E系列优先股不到1%的股份。
|
(4) |
我们的总法律顾问兼秘书阿纳斯塔西奥斯·加布里埃利德斯持有我们已发行和已发行的D系列优先股不到1%。
|
(5) |
我们董事长兼首席执行官的兄弟AChilleff Konstantakopoulos通过他控制的实体直接持有18,438,585股普通股,间接持有2,643,589股普通股,他的直系亲属拥有780,000股普通股。他还通过他控制的实体
持有30,203股B系列优先股、80,390股C系列优先股和102,300股D系列优先股,或分别占B系列优先股、C系列优先股和D系列优先股已发行和已发行股份的1.5%、2.0%和2.6%。他的直系亲属还持有31,350股B系列优先股,占B系列优先股已发行和流通股的1.6%。
|
(6) |
我们董事长兼首席执行官的兄弟Christos Konstantakopoulos直接拥有20,551,588股普通股。
|
* |
持有我们已发行和已发行普通股的不到1%。
|
• |
根据适用协议,吾等应支付的任何款项在到期时或在付款后20个工作日内被要求支付的情况下仍未支付;
|
• |
如果我方严重违反协议,且我方在收到Costaare Shipping或Costaare Services(视情况而定)的书面通知后20个工作日内未能纠正此类违约行为;或
|
• |
本公司或拥有船舶的子公司的控制权发生变更。
|
• |
在收到我方书面通知后的10个工作日内,Costaare Shipping或Costaare Services根据或根据适用协议应支付的任何款项均未支付或未入账;
|
• |
Costamp are Shipping或Costaare Services(视情况而定)严重违反本协议,且在收到我方书面通知后20个工作日内未能纠正此类违约行为;
|
• |
更改了对Costamp are Shipping或CoStamare Services的控制(视情况而定);或
|
• |
被判有罪,认罪或认罪,或Nolo Contenere对于承认有罪(包括欺诈)的定罪、辩诉交易或和解,如果此类罪行不是轻罪,且此类罪行是在其受雇或任职条款范围内单独和直接实施的,
由Costaare航运或Costaare Services的高级管理人员或董事直接实施的,或者达成了认罪的辩诉交易或和解协议。
|
• |
另一方停止经营,或者另一方的全部或几乎全部股权、财产或资产被出售、扣押或挪用,被扣押或挪用的,未在20个工作日内清偿;
|
• |
另一方根据任何破产法提交请愿书,为债权人的利益进行转让,根据任何保护债务人的法律寻求救济,或采用清算计划,或者如果对该方提出请愿书,要求宣布其破产或破产,但在提交后90个工作日内该请愿书未被驳回或搁置,或该方以书面形式承认其破产或无力在债务到期时偿还债务,或如果已下令指定清算人、管理人、这一方的全部或大部分资产的接管人或受托人,或者如果产权负担人接管或受托人
或受托人被指定管理该方全部或任何部分的业务、财产或资产,或者如果就Costaare Shipping、Costaare Services或我们的清盘做出了命令或通过了决议;
|
• |
另一方在连续两个月或两个月以上的时间内,因任何超出该方合理控制的任何性质或种类的原因而被阻止履行适用协议项下的任何义务(“不可抗力”);或
|
• |
就框架协议而言,所有监督协议和所有船舶管理协议都按照各自的条款终止。
|
第八项。 |
财务信息
|
付款日期
|
首选系列
B每项支付的金额
分享
|
首选系列
C每项支付的金额
分享
|
首选系列
D每项支付的金额 分享
|
首选系列E
每次支付的金额
分享
|
||||||||||||
2013年10月15日
|
$
|
0.365400
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||||
2014年1月15日
|
$
|
0.476563
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||||
2014年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.495833
|
-
|
-
|
||||||||||
2014年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
-
|
-
|
||||||||||
2014年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
-
|
-
|
||||||||||
2015年1月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
-
|
-
|
||||||||||
2015年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
-
|
-
|
||||||||||
2015年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.376736
|
-
|
|||||||||
2015年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2016年1月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2016年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2016年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2016年10月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2017年1月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2017年4月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2017年7月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2017年10月16日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2018年1月16日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2018年4月16日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.462240
|
||||||||
2018年7月16日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2018年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2019年1月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2019年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2019年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2019年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2020年1月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2020年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2020年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2020年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2021年1月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2021年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2021年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2021年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2022年1月18日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2022年4月18日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2022年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2022年10月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2023年1月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||||||||||||||||||
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
2022
|
总计
|
|||||||||||||||||||
|
(单位:百万美元)
|
|||||||||||||||||||||||
已支付普通股股息
|
$
|
20.9
|
$
|
27.4
|
$
|
34.3
|
$
|
40.2
|
$
|
88.4
|
$
|
211.2
|
||||||||||||
根据股利再投资计划以股份支付的普通股股息
|
23.1
|
18.5
|
13.8
|
12.6
|
30.3
|
98.3
|
||||||||||||||||||
已支付的优先股股息
|
28.3
|
31.3
|
31.2
|
31.1
|
31.1
|
153.0
|
||||||||||||||||||
总计
|
$
|
72.3
|
$
|
77.2
|
$
|
79.3
|
$
|
83.9
|
$
|
149.8
|
$
|
462.5
|
第九项。 |
报价和挂牌
|
第10项。 |
附加信息
|
• |
该系列的名称;
|
• |
该系列股票的数量;
|
• |
优惠权和亲属、参与权、选择权或其他特别权利(如有)以及此类系列赛的任何限制、限制或限制;以及
|
• |
系列赛持有者的投票权(如果有)。
|
• |
在首次公开宣布一个人或一组关联人或关联人或“收购人”已获得或获得我们已发行普通股15%或更多实益所有权的权利后10天;或
|
• |
在投标或交换要约开始后的10个工作日内,如果投标或交换要约结束,一个人将成为“收购人”。
|
• |
我们的普通股证书将证明这些权利,并且只有这些证书才能转让这些权利;以及
|
• |
任何普通股的新股都将与权利一起发行,新的股票将包含一个注释,其中包含通过引用的权利协议。
|
• |
我们在合并或其他企业合并交易中被收购;或
|
• |
我们50%或更多的资产、现金流或盈利能力被出售或转让。
|
• |
除我们现有股东以外的任何人成为普通股的实益所有人,其投票权等于或超过所有有权在董事选举中投票的普通股总投票权的50%或以上;或
|
• |
翻转事件的发生。
|
• |
纠正任何含糊、遗漏、缺陷或不一致之处;
|
• |
作出不会对权利持有人的利益产生不利影响的变更,但不包括任何收购人的利益;或
|
• |
缩短或延长权利协议下的任何时间段,除非我们不能改变权利可赎回的时间段或延长任何时间段,除非这种延长保护,
增强或澄清了权利持有人(收购人以外)的利益。
|
(a) |
Costaare Inc.和Konstantinos Konstantakopoulos于2021年7月1日修订并重申的2010年11月3日限制性契约协议,请参阅“项目7.大股东及相关交易-关联方交易-限制性契约协议”。
|
(b) |
2010年10月19日,Costaare Inc.和美国股票转让与信托公司LLC之间的股权协议,作为权利代理。有关股东权益协议的说明,请
参阅“第10项.补充资料-B.组织备忘录及章程-股东权益计划”。
|
(c) |
Costaare Inc.和Costaare Shipping Company S.A.于2022年3月14日修订和重述的2010年11月3日的商标许可协议,请参阅“项目7.大股东和关联方交易-B.关联方交易-商标许可协议”。
|
(d) |
Costaare Inc.和Konstantinos Zacharatos于2012年7月24日签署的限制性契约协议,请参阅“项目7.大股东和关联方交易-B.关联方交易-限制性契约协议”。
|
(e) |
Sparrow Holdings,L.P.,York Capital Management Global Advisors LLC,Costaare Inc.和Costaare Ventures Inc.之间日期为2013年5月15日的框架契约,经2015年5月18日修订和重述,请参阅
“项目4.公司信息-B.业务概述-我们的舰队-框架契约”。
|
(f) |
于2021年6月28日修订并于2021年6月28日重述的2015年11月2日签署的《服务协议》,该协议由Costaare Inc.的子公司与Costaare Shipping Services Ltd.签订,并于2021年6月28日重述,请
见“项目7.主要股东和关联方交易-B.关联方交易-管理和服务协议”。
|
(g) |
修订和重新签署的登记权利协议的日期为2015年11月27日,Costaare Inc.与其中所列股东之间的登记权利协议,请参阅“第7项.大股东和关联方交易-B.关联交易-登记权利协议”。
|
(h) |
Costanare Shipping Company S.A.和Blue Net Charging GmbH&Co.Kg.于2018年1月1日签订的关于租船经纪的协议,请参阅“项目4.公司信息-B。
业务概览-我们船队的租船”。
|
(i) |
框架协议日期为2015年11月2日,于2020年1月17日修订和重述,并于2021年6月28日由Costaare Inc.和Costaare Shipping Company S.A.进一步修订和重述,
请参阅“项目7.主要股东和关联方交易-B.关联方交易-管理和服务协议”。
|
(j) |
Costaare Inc.和Longshaw Sea Investments S.A.之间于2021年6月14日签订的《Longshaw协议》,请参阅“项目7.大股东和关联方交易-B.关联方交易-Longshaw股份购买协议”。
|
(k) |
白雪公主投资有限公司、国际海运控股有限公司、Codrus Capital A.G.、Stephen Asplin、Konstantinos Karamanis、Costaare Sea Finance Limited及海王星海运租赁有限公司于2023年3月14日订立的有关海王星海运租赁有限公司的认购及股东协议经修订及重订,请参阅“第4项.本公司资料-A.本公司的历史及发展”。
|
马绍尔群岛
|
特拉华州
|
|
股东大会
|
||
在章程中指定的时间和地点举行。
|
可以在公司注册证书或章程中指定的时间或地点举行,如果没有指定,则由董事会决定。
|
|
可能在马绍尔群岛境内或境外举行。
|
可能在特拉华州境内或境外举行。
|
|
当股东被要求在会议上采取行动时,书面通知应说明会议的地点、日期和时间,除非是年度会议,否则应表明该通知是由召开会议的人或在其指示下发出的,如果该会议是特别会议,则该通知还应说明召开该会议的目的。
|
当股东被要求在会议上采取任何行动时,应发出会议的书面通知,其中应说明会议的地点、日期和时间,以及
远程通信方式(如有)。
|
|
任何会议的通知副本应在会议日期前不少于15天但不超过60天以面对面、邮寄或电子传输的方式提供。
|
书面通知应在会议召开前10天至60天内发出。
|
|
股东表决权
|
||
任何规定须由股东大会采取的行动,如有书面同意,列明所采取的行动,并由所有有权投票的股东
签署,或如公司章程细则有此规定,则可由持有不少于授权或采取行动所需最低票数的流通股持有人在所有有权就此投票的股份
出席并投票的会议上批准或采取行动,而无须召开会议。
|
除有限的例外情况外,股东可以通过书面同意来选举董事。
|
|
任何被授权投票的人都可以授权另一人代理他或她。
|
任何被授权投票的人可以授权另一人或其他人通过代理代表他或她。
|
|
除公司章程或章程另有规定外,有投票权的股份过半数即构成法定人数。在任何情况下,法定人数不得少于有权在会议上投票的股份的三分之一
。
|
对于股份公司,公司注册证书或章程可以规定构成法定人数的人数,但在任何情况下,法定人数不得少于有权在会议上投票的股份的三分之一。如无该等规定,有权投票的股份的过半数即构成法定人数。
|
马绍尔群岛
|
特拉华州
|
|
当法定人数一旦达到组织会议的法定人数时,不会因任何股东随后退出而打破法定人数。
|
当法定人数一旦达到组织会议的法定人数时,不会因任何股东随后退出而打破法定人数。
|
|
公司章程可以规定在董事选举中进行累积投票。
|
公司注册证书可以规定累积投票权。
|
|
任何两家或两家以上的国内公司,如经董事会批准,并经有权在股东大会上表决的流通股多数股东的表决授权,可合并为一家公司。
|
根据州法律存在的任何两个或两个以上公司可根据董事会决议并经各组成公司的股东在年度会议或特别会议上的多数表决合并为一家公司。
|
|
出售、租赁、交换或以其他方式处置公司的全部或几乎所有资产,如果不是在公司的日常或正常业务过程中进行的,一旦得到董事会的批准,应由有权在股东大会上投票的人三分之二的股份赞成批准。
|
任何法团均可于董事会任何会议上出售、租赁或交换其所有或实质上所有财产及资产,惟董事会认为合宜,并获有权投票的法团过半数流通股持有人通过的决议案授权,则为法团的最佳利益。
|
|
拥有另一家境内公司每一类别流通股至少90%的任何境内公司均可将该另一家公司合并为自己,而无需任何公司的股东授权。
|
拥有另一公司每类流通股至少90%的任何公司可以合并另一公司,并承担其所有义务,而无需股东;投票或同意。但是,如果母公司不是尚存的公司,拟议的合并应获得有权在正式召开的股东大会上表决的母公司流通股的多数批准。
|
|
公司财产的全部或任何部分的抵押、质押或设定担保权益,可以不经股东投票或同意而授权,但公司章程另有规定的除外。
|
公司财产和资产的任何抵押或质押均可在不经股东投票或同意的情况下授权,但公司注册证书另有规定的除外。
|
董事
|
||
董事会必须至少由一名成员组成。
|
董事会必须至少由一名成员组成。
|
|
股东可以通过修改章程、股东或董事会根据章程采取的行动来改变成员的数量。
|
董事会成员的数量应由章程规定,除非公司注册证书确定了董事的数量,在这种情况下,只有通过修改公司注册证书才能更改董事的数量。
|
|
如果董事会被授权更改董事人数,则必须得到整个董事会的多数票才能这样做,只要董事人数的减少不会缩短任何现任董事的任期
。
|
马绍尔群岛
|
特拉华州
|
|
删除:
|
删除:
|
|
·*任何或所有董事可因股东投票的理由而被免职。
|
·除非公司注册证书另有规定,否则任何或所有董事均可由有权投票的过半数股份持有人免职,不论是否有理由。
|
|
·如果公司章程或章程有这样的规定,任何或所有董事都可以不经股东表决而被免职
|
·*在分类董事会的情况下,股东仅可出于原因罢免任何或所有董事。
|
|
持不同政见者的评价权
|
||
除有限的例外情况外,在合并或合并中,公司的任何类别或系列股票的股票均可享有评估权。
|
除有限的例外情况外,在合并或合并中,公司的任何类别或系列股票的股票均可享有评估权。
|
|
未对公司章程修正案进行表决或以书面形式同意公司章程修正案的任何受不利影响的股份的持有人有权提出异议,并有权在修正案获得付款的情况下购买此类股份。
|
公司注册证书可规定,由于公司注册证书的修订、任何合并或合并或出售全部或几乎所有资产,可获得股票的评估权。
|
|
·更改或废除具有优先;的任何流通股的任何优先权利
|
||
·;创建、更改或废除与赎回任何流通股有关的任何条款或权利
|
||
·改变或废除该持有人收购股份或其他证券的任何优先购买权;或
|
||
·它排除或限制该持有人对任何事项的投票权,但这种权利可能受到当时授予任何现有或新类别的新股的投票权的限制。
|
股东派生诉讼
|
||
可由股份持有人或有表决权的信托证书持有人或该等股份或证书的实益权益的持有人提起诉讼,以使公司有权获得对其有利的判决。原告在提出诉讼时是该等持有人,而在他所投诉的交易进行时亦是该等持有人,或他的股份或其权益因法律的施行而转予他,应显示为该原告是该等持有人。
|
在公司股东提起的任何派生诉讼中,原告在其投诉的交易时是公司的股东,或该股东的股票此后因法律的实施而转授给该股东,应在起诉书中予以否认。
|
马绍尔群岛
|
特拉华州
|
|
起诉书应详细说明原告为确保董事会提起诉讼所作的努力或不采取这种努力的理由。
|
||
未经马绍尔群岛高等法院批准,不得停止、损害或解决此类行动。
|
||
如果诉讼胜诉,可以判给合理的费用,包括律师费
|
||
如果原告持有任何类别的股票不到5%,且股票价值低于50,000美元,公司可以要求提起衍生品诉讼的原告为合理费用提供担保。
|
(a) |
船只的使用;
|
(b) |
以定期、营运或光船租赁方式租用或租赁船舶;
|
(c) |
直接或间接拥有或参与产生这种收入的集合体、合伙企业、战略联盟、联合经营协议或其他合资企业的参与;或
|
(d) |
与这些用途直接相关的服务性能。
|
(a) |
它是在给予美国公司“同等豁免”的外国(或“组织国”)组织的;以及
|
(b) |
要么
|
(i) |
其股票价值的50%以上直接或间接由身为我国或另一个给予美国公司“同等豁免”的外国组织的“居民”的个人拥有。
|
(Ii) |
其股票在其组织所在的国家、给予美国公司“同等豁免”的另一个国家或美国,“主要和定期在一个成熟的证券市场交易”。
|
(a) |
我们曾经或被认为在美国有一个固定的营业地,参与赚取美国来源的运输总收入;以及
|
(b) |
我们几乎所有的美国运输总收入都来自定期运输,例如,一艘船按照公布的时间表运营,在相同地点之间定期重复航行,开始或结束于美国的航程。
|
(a) |
普通股或优先股,视情况而定,可随时在美国成熟的证券市场(如纽约证券交易所)交易;
|
(b) |
我们不是支付股息的纳税年度或紧接其上一个纳税年度的财务会计准则(见下文“财务会计准则”下的讨论);
|
(c) |
在普通股或优先股除股息之日之前60天开始的121天期间内,您持有我们的普通股或优先股超过60天;
|
(d) |
您没有义务就基本相似或相关财产的头寸支付相关款项;以及
|
(e) |
满足某些其他条件。
|
(a) |
在该课税年度的入息总额中,最少有75%为“被动收入”(例如,在积极经营租赁业务以外所得的股息、利息、资本收益和租金);或
|
(b) |
在该课税年度内,我们的资产平均价值中,最少有50%是“被动资产”(即产生或为产生被动收入而持有的资产)。
|
(i) |
超额分配或收益将按比例在您的总持有期内分配给我们的普通股或优先股;
|
(Ii) |
分配给本课税年度和本课税年度之前的任何课税年度的金额将作为普通收入征税;对于没有进行QEF或不按市值计价的美国持有者而言,我们首次被视为PFIC;以及
|
(Iii) |
分配给其他每个课税年度的金额将按适用于该年度的适用类别纳税人的有效最高税率征税,并将就该等其他课税年度应占的相应税项征收被视为递延福利的利息费用。
|
(a) |
收益实际上与您在美国进行的贸易或业务有关。如果您有权享受与该收益有关的适用所得税条约的好处,则该收益
通常只有在可归因于您按照该所得税条约的要求在美国设立的常设机构的情况下才在美国纳税;或
|
(b) |
你是在纳税年度内在美国停留183天或以上,并符合某些其他条件的个人。
|
(1) |
未能向我们提供准确的纳税人识别码;
|
(2) |
被美国国税局通知,你没有报告所有利息或股息要求在你的联邦所得税申报单上显示;或
|
(3) |
在某些情况下,不符合适用的认证要求。
|
第11项。 |
关于市场风险的定量和定性披露
|
年
|
金额
|
||
2023
|
8.0
|
||
2024
|
6.4
|
||
2025
|
4.8
|
||
2026
|
3.5
|
||
2027
|
2.3
|
第12项。 |
除股权证券外的其他证券说明
|
第13项。 |
违约、拖欠股息和拖欠股息
|
第14项。 |
对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改
|
第15项。 |
控制和程序
|
项目16.A。 |
审计委员会财务专家
|
第16.B项。 |
道德准则
|
项目16.C。 |
首席会计师费用及服务
|
2022
|
2021
|
|||||||
审计费
|
€
|
660,000
|
€
|
527,000
|
||||
审计相关费用
|
€
|
207,000
|
€
|
329,000
|
||||
税费
|
€
|
12,660
|
€
|
8,906
|
||||
所有其他费用
|
€
|
8,270
|
€
|
—
|
||||
总费用
|
€
|
887,930
|
€
|
864,906
|
项目16.D。 |
豁免审计委员会遵守上市标准
|
项目16.E。 |
发行人及关联购买人购买股权证券
|
期间
|
常见的总数量
股票
购得
|
平均价格
付费单位
份额(美元)
|
总人数
购入的股份
作为公开活动的一部分
已宣布的计划
或程序
|
最大数量
那一年5月的股票
但仍将被购买
根据计划或
节目
|
||||
2022年1月
|
||||||||
2022年2月
|
248,899(1)
|
|||||||
2022年3月
|
74,800(2)
|
|||||||
2022年4月
|
||||||||
2022年5月
|
1,282,993(1)
|
|||||||
2022年6月
|
216,390
74,800(2)
|
11.90
|
||||||
2022年7月
|
417,418
|
10.87
|
||||||
2022年8月
|
298,941(1)
100,000
|
11.54
|
||||||
2022年9月
|
738,187
74,800(2)
|
9.57
|
||||||
2022年10月
|
321,090
|
8.92
|
||||||
2022年11月
|
388,327(1)
|
|||||||
2022年12月
|
74,800(2)
|
|||||||
总计
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4,311,445
|
(1) |
该等股份由本公司根据股息再投资计划发行。
|
(2) |
该等股份由本公司根据服务协议向Costaare Services发行,以换取向本公司拥有船舶的附属公司提供的服务。
|
期间
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常见的总数量
股票
购得
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平均价格
付费单位
份额(美元)(1)
|
|
总人数
购入的股份
作为公开活动的一部分
已宣布的计划
或程序
|
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近似值
的美元价值
那年5月的股票
但仍将被购买
根据计划或
节目
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2022年1月
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2022年2月
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2022年3月
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2022年4月
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2022年5月
|
|
|
|
13.59
|
|
1,553,472
|
|
128,890,486
|
2022年6月
|
|
|
|
12.27
|
|
2,987,737
|
|
92,222,784
|
2022年7月
|
|
|
|
11.85
|
|
195,493
|
|
89,905,273
|
2022年8月
|
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|
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|
|
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2022年9月
|
|
|
|
|
|
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2022年10月
|
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2022年11月
|
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2022年12月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计
|
|
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12.69
|
|
4,736,702
|
|
89,905,273
|
(1) |
每股支付的平均价格包括为每笔交易支付的佣金。
|
项目16.F。 |
更改注册人的认证会计师
|
项目16.G。 |
公司治理
|
第16.H项。 |
煤矿安全信息披露
|
第17项。 |
财务报表
|
第18项。 |
财务报表
|
项目19. |
展品
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证物编号:
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描述
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1.1
|
第二次修订和重新修订的公司章程(1)
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1.2
|
首次修订和重新修订的附例(1)
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2.1
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证券说明
|
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4.1
|
2010年11月3日签署的《限制性契约协定》,该协定于2021年7月1日修订并重述,由Costaare Inc.和Konstantinos Konstantakopoulos签订(5)
|
|
4.2
|
Costaare Inc.与美国股票转让与信托公司之间的股东权利协议格式(2)
|
|
4.3
|
日期为2010年11月3日的商标许可协议,于2022年3月14日修订并重述,由Costaare Inc.和Costaare Shipping Company S.A.签订。(7)
|
|
4.4
|
Costaare Inc.与Konstantinos Zacharatos之间限制性契约协议的格式(2)
|
|
4.5
|
日期为2013年5月15日的框架契约,于2015年5月18日修订并重述,由Sparrow Holdings,L.P.,York Capital Management Global Advisors LLC,Costaare Inc.和Costaare Ventures Inc.签订。(3)
|
|
4.6
|
注明日期为2015年11月2日的服务协议,该协议于2021年6月28日由Costaare Inc.的子公司和Costaare Shipping Services Ltd.的子公司之间修订和重述。(6)
|
|
4.7
|
修订和重新签署了截至2015年11月27日的Costaare Inc.与其中所列股东之间的登记权协议(3)
|
|
4.8
|
Costanare Shipping Company S.A.和Blue Net Charging GmbH&Co.Kg于2018年1月1日签订的关于租船经纪的协议(4)
|
|
4.9
|
框架协议日期为2015年11月2日,于2020年1月17日修订并重述,并于2021年6月28日由Costaare Inc.和Costaare Shipping Company S.A.进一步修订和重述。(5)
|
|
4.10
|
2021年6月14日由Costaare Inc.和Longshaw Sea Investments S.A.签署的龙肖协议。 (7)*
|
|
4.11
|
Costaare Bulkers Inc.和Costaare Bulkers Services GmbH之间于2022年11月14日签订的本地服务协议(8)
|
|
4.12
|
Costaare Bulkers Inc.和Costaare Bulkers Services APS之间于2022年11月14日签署的本地服务协议 (8)
|
|
4.13
|
Costaare Bulkers Inc.和Costaare Bulkers Services Pte于2022年11月14日签订的本地服务协议。LTD. (8)
|
|
4.14
|
由白雪公主投资有限公司、国际海事控股公司、Codrus Capital A.G.、Stephen Asplin、Konstantinos Karamanis、Costaare Sea Finance Limited和海王星海运租赁有限公司修订和重新签署的关于海王星海运租赁有限公司的认购和股东协议日期为2023年3月14日
|
|
4.15
|
海王星海运租赁有限公司和海王星环球金融有限公司于2023年3月14日修订和重新签署的管理服务协议
|
|
8.1
|
Costaare Inc.的子公司名单。
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|
12.1
|
规则13a-14(A)/15d-14(A)Costaare Inc.首席执行官的认证
|
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12.2
|
细则13a-14(A)/15d-14(A)Costaare Inc.首席财务官的证明
|
|
13.1
|
Costaare Inc.根据《美国法典》第18编第1350条对首席执行官Konstantinos Konstantakopoulos的认证,该条款是根据2002年美国《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的
|
13.2
|
Costaare Inc.根据美国《美国法典》第18编第1350条对首席财务官格雷戈里·齐科斯的认证,该条款是根据美国2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的
|
|
15.1
|
独立注册会计师事务所的同意
|
|
101.INS
|
XBRL实例文档
|
|
101.SCH
|
XBRL分类扩展架构
|
|
101.CAL
|
XBRL分类可拓计算链接库
|
|
101.DEF
|
XBRL分类扩展定义链接库
|
|
101.LAB
|
XBRL分类扩展标签链接库
|
|
101.PRE
|
XBRL分类扩展演示文稿链接库
|
(1) |
之前作为证物提交给Costaare Inc.截至2012年12月31日的财政年度的Form 20-F年度报告,该报告于2013年3月1日提交给美国证券交易委员会,并通过引用将其并入本文。
|
(2) |
之前作为证据提交给Costaare Inc.的F-1表格注册声明(文件编号333-170033),由美国证券交易委员会于2010年11月3日宣布生效,并通过引用将其并入本文中。
|
(3) |
之前作为证据提交给Costaare Inc.截至2015年12月31日的财政年度的Form 20-F年度报告,于2016年4月27日提交给美国证券交易委员会,并通过引用将其并入本文。
|
(4) |
之前作为证据提交给Costaare Inc.截至2018年12月31日的财政年度的Form 20-F年度报告,于2019年3月7日提交给美国证券交易委员会,并通过引用将其并入本文中。
|
(5) |
以前作为证据提交给Costaare Inc.的Form 6-K报告,于2021年8月10日提交给美国证券交易委员会,并通过引用该Form 6-K并入本文。
|
(6) |
以前作为证据提交给Costaare Inc.的Form 6-K报告,于2021年8月24日提交给美国证券交易委员会,并通过引用该Form 6-K并入本文。
|
(7) |
以前作为证据提交给Costaare Inc.截至2021年12月31日的财政年度的Form 20-F年度报告,于2022年3月28日提交给美国证券交易委员会,并通过引用将其并入此处。
|
(8) |
以前作为证据提交给Costaare Inc.的Form 6-K报告,于2022年11月30日提交给美国证券交易委员会,并通过引用该Form 6-K并入本文。
|
* |
本展品的某些部分已根据指令4(A)对表格20-F的展品进行了编辑。公司同意应要求向美国证券交易委员会或其工作人员补充提供未经编辑的展品副本。
|
Costaare Inc.
|
|||
通过
|
/s Konstantinos Konstantakopoulos
|
||
姓名:
|
康斯坦丁诺斯康斯坦塔科普洛斯
|
||
标题:
|
首席执行官
|
独立注册会计师事务所报告(PCAOB事务所ID#
|
F-2
|
独立注册会计师事务所报告
|
F-4
|
截至2021年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表
|
F-5
|
截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日止年度的综合业务报表
|
F-6
|
截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度的综合全面收益表
|
F-7
|
截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度股东权益综合报表
|
F-8
|
2020年12月31日、2021年12月和2022年12月31日合并现金流量表
|
F-9
|
合并财务报表附注
|
F-10
|
独立注册会计师事务所报告
致Costaare Inc.的股东和董事会。
对财务报表的几点看法
我们审计了Costaare Inc.(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表、截至2022年12月31日的三个年度的相关综合经营表、全面收益、股东权益和现金流量以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况,以及截至2022年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量,符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准,对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计,我们于2023年4月3日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项:(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见,我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
船只的损坏 | ||
有关事项的描述 | 截至2022年12月31日,公司船只的账面价值为3,666,861,000美元。正如综合财务报表附注2、7及21(C)所述,当事件或情况变化显示船只的账面价值可能超过其公允价值时,本公司会根据ASC 360-2000物业、厂房及设备指引评估其船只的减值。作为评估的一部分,管理层分析每艘船在剩余使用年限内预期产生的未来未贴现经营现金流量净额,并将其与账面价值进行比较,以得出是否存在减值指标。如果船舶的账面价值超过未贴现的营运现金流量净额,管理层确认的减值损失等于账面价值超过船舶公允价值的部分。
审计管理层的可恢复性评估很复杂,因为在预测净业务现金流时,在确定非合同收入日未来租船费率的假设时涉及到判断和估计的不确定性。这些费率是特别主观的,因为它们涉及发展和使用关于航运市场直至船舶使用寿命结束的假设,这些假设具有前瞻性,并受制于未来全球经济和市场状况固有的不可预测性。 |
我们是如何在审计中解决这个问题的 | 我们了解了公司的减值流程,评估了设计,并测试了控制公司确定非合同收入日未来租船费率的操作有效性。
我们通过比较用于评估每艘船舶减值的方法和ASC 360中的会计指导,分析了管理层的减值评估。为了测试管理层未贴现的运营现金流净额预测,我们的程序包括,将管理层在非合同收入日使用的未来船舶租赁费率与外部分析师的历史市场数据、船舶历史数据以及最近的经济和行业变化进行比较。此外,我们进行了敏感性分析,以评估非合同收入日未来租船费率变化对确定净运营现金流的影响。吾等评估本公司于综合财务报表附注2、7及21(C)所作披露的充分性。 | |
/s/
自2009年以来,我们一直担任本公司的审计师。
2023年4月3日
独立注册会计师事务所报告
致Costaare Inc.的股东和董事会。
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准,审计了Costaare Inc.截至2022年12月31日的财务报告内部控制。我们认为,根据COSO标准,截至2022年12月31日,Costaare Inc.(本公司)在所有重要方面都对财务报告进行了有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,审计了Costaare Inc.截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合资产负债表,截至2022年12月31日的三个年度的相关综合经营报表、全面收益、股东权益和现金流量,以及相关附注和我们日期为2023年4月3日的报告,就此发表了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制,并负责评估随附的《管理层财务报告内部控制年度报告》中财务报告内部控制的有效性。我们的责任是根据我们的审计,对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性,以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录;(2)提供合理的保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)提供合理保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/安永会计师事务所(希腊)注册审计师会计师事务所
希腊雅典
2023年4月3日
Costaare Inc.
合并资产负债表
截至2021年12月31日和2022年12月31日
(单位:千美元)
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金及现金等价物(附注2(E)) | $ | $ | ||||||
受限现金(附注2(E)) | ||||||||
应收账款净额(附注3) | ||||||||
库存(附注6) | ||||||||
关联方到期(附注3) | ||||||||
衍生工具的公允价值(附注20及21) | ||||||||
应收保险理赔 | ||||||||
承担定期租船(附注13) | ||||||||
应计租船收入(附注13) | ||||||||
短期投资(附注5) | ||||||||
预付款和其他资产 | ||||||||
持有待售船只(附注7) | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
固定资产,净额: | ||||||||
使用权资产(附注12) | ||||||||
船舶和垫款,净额(附注7) | ||||||||
固定资产总额,净额 | ||||||||
其他非流动资产: | ||||||||
权益法投资(附注10) | ||||||||
应收账款,净额,非流动(附注3) | ||||||||
递延费用,净额(附注8) | ||||||||
非流动受限现金(附注2(E)) | ||||||||
假定定期租船,非现行(附注13) | ||||||||
应计非流动租船收入(附注13) | ||||||||
非流动衍生工具的公允价值(附注20和21) | ||||||||
其他非流动资产(附注5) | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东’股权 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
长期债务的当期部分,扣除递延融资成本(附注11) | $ | $ | ||||||
应付帐款 | ||||||||
欠关联方(附注3) | ||||||||
融资租赁负债净额(附注12) | ||||||||
应计负债 | ||||||||
未赚取收入(附注13) | ||||||||
衍生工具的公允价值(附注20及21) | ||||||||
其他流动负债 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
非流动负债: | ||||||||
长期债务,扣除当期债务和递延融资成本(附注11) | ||||||||
融资租赁负债,扣除当期部分(附注12) | ||||||||
衍生工具的公允价值,非流动部分(附注20和21) | ||||||||
未赚取收入,扣除当期部分(附注13) | ||||||||
非流动负债总额 | ||||||||
承付款和或有事项(附注14) | ||||||||
暂时性权益–附属公司的可赎回非控股权益–(注15) | ||||||||
股东’股本: | ||||||||
优先股(附注16) | ||||||||
普通股(附注16) | ||||||||
库存股(附注16) | ( | ) | ||||||
额外实收资本(附注16) | ||||||||
留存收益 | ||||||||
累计其他全面收益/(亏损)(附注20及22) | ( | ) | ||||||
总股东人数’股权 | ||||||||
总负债和股东’股权 | $ | $ |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Costaare Inc.
合并业务报表
截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度
(以千美元表示,不包括每股和每股数据)
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
收入: | ||||||||||||
航次收入 | $ | $ | $ | |||||||||
费用: | ||||||||||||
航程费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
航程费用相关各方(附注3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
船舶营运费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
一般和行政费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
与一般及行政开支有关的各方(附注3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
与管理费和代理费有关的各方(附注3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
干船坞摊销和特别勘测费用(附注8) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
折旧(附注7、12及22) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
出售船只损益净额(附注7) | ( | ) | ||||||||||
持有待售船只的亏损(附注7) | ( | ) | ||||||||||
船舶减值损失(附注7及8) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
汇兑损益 | ( | ) | ||||||||||
营业收入 | ||||||||||||
其他收入(支出): | ||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||
利息及财务成本(附注18) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
掉期破裂成本,净额(附注20) | ( | ) | ||||||||||
权益法投资收益(附注10) | ||||||||||||
出售股权证券的收益(附注5) | ||||||||||||
股息收入(附注5) | ||||||||||||
其他,净额 | ||||||||||||
衍生工具净收益/(亏损)(附注20) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他费用合计(净额) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
净收入 | $ | $ | $ | |||||||||
非控股权益应占净亏损(附注15) | ||||||||||||
可归因于Costaare Inc.的净收入。 | $ | $ | $ | |||||||||
分配给优先股的收益(附注17) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
优先股报废收益(附注17) | ||||||||||||
普通股股东可获得的净收益/(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
普通股基本和稀释后每股收益/(亏损)(附注17) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
基本和稀释后的加权平均股数(附注17) |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Costaare Inc.
综合全面收益表
截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度
(单位:千美元)
截至12月31日止年度, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
本年度净收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
其他全面收入: |
||||||||||||
现金流量套期保值未实现收益/(亏损)净额(附注20和22) |
( |
) | ||||||||||
根据对利息和融资成本的摊销办法对效益的评估不包括在利率上限之外的数额的重新分类 |
||||||||||||
现金流量套期保值公允价值变动的有效部分(附注20和22) |
( |
) | ||||||||||
从符合对冲会计资格的利率掉期净结算额重新分类为折旧的金额(附注22) |
||||||||||||
本年度其他综合收益/(亏损) |
$ | ( |
) | $ | $ | |||||||
本年度综合收益总额 |
||||||||||||
非控股权益应占综合亏损(附注15) |
||||||||||||
本年度可归因于Costaare Inc.的全面收入总额。 |
$ | $ | $ |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Costaare Inc.
股东合并报表’权益
截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度
(以千美元表示,不包括每股和每股数据)
优先股(E系列) | 优先股(D系列) | 优先股(C系列) | 优先股(B系列) | 普通股 | 库存股 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份数量 | 面值 | 股份数量 | 面值 | 股份数量 | 面值 | 股份数量 | 面值 | 股份数量 | 面值 | 股份数量 | 价值 | 额外实收资本 | 累计其他综合收益/(亏损) | 留存收益/(累计亏损) | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡, 2020年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-净收入 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-采用新的会计政策(附注5) |
- | - | - | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-发行普通股(附注3及16) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-优先股退役(附注16) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-股息-普通股(附注16) |
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-股息-优先股(附注16) |
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-其他全面亏损 |
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平衡, 余额31,2020 |
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-净收入 |
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-发行普通股(附注3及16) |
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-股息-普通股(附注16) |
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-股息-优先股(附注16) |
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-来自共同控制交易的收益(附注3) |
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-其他全面收入 |
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平衡, 余额31,2021 |
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-净收入(1) |
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-发行普通股(附注3及16) |
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-回购普通股(附注16) |
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-股息-普通股(附注16) |
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-股息-优先股(附注16) |
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-其他全面收入 |
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平衡, 2022年12月31日 |
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(1) |
净收入不包括截至2022年12月31日的年度内可归因于非控股权益的净亏损263美元。临时股权-子公司的非控股权益反映在2022年综合资产负债表上永久股东权益之外。见合并财务报表附注15。 |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Costaare Inc.
合并现金流量表
截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度
(单位:千美元)
截至12月31日止年度, |
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2020 |
2021 |
2022 |
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经营活动的现金流: |
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净收入: |
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将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: |
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折旧 |
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信贷损失准备 |
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债务贴现摊销 |
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融资费用的摊销和核销 |
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延期干船坞和特别勘测费用摊销 |
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假定定期租船摊销 |
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套期保值有效性从现金流套期保值中剔除的部分的摊销 |
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基于权益的支付方式 |
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增加短期投资 |
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出售股权证券的收益 |
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衍生工具(收益)/亏损,净额 |
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(收益)/出售船只损失,净额 |
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持有待售船只的损失 |
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船舶减值损失 |
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权益法投资收益 |
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经营性资产和负债变动情况: |
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应收账款 |
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关联方应缴款项 |
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盘存 |
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应收保险理赔 |
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提前还款和其他 |
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) | ||||||||
应付帐款 |
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) | ||||||||||
因关联方的原因 |
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应计负债 |
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未赚取收入 |
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其他流动负债 |
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权益法被投资人的股息 |
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干船坞 |
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应计租船收入 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动产生的现金流: |
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权益法投资的资本回报 |
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获得短期投资的付款 |
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短期投资结算 |
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债务证券资本赎回 |
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保险理赔所得收益 |
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出售股权证券所得收益 |
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船舶购置和船舶成本预付款/附加费 |
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) | ||||||
出售船只所得款项,净额 |
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(用于)投资活动提供的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
融资活动的现金流: |
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长期债务和融资租赁收益 |
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偿还长期债务和融资租赁 |
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) | ( |
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) | ||||||
支付融资成本 |
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交换终止 |
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优先股的报废 |
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普通股回购 |
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已支付的股息 |
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在子公司发行普通股所得款项 |
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融资活动提供/(用于)的现金净额 |
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现金、现金等价物和限制性现金净增加/(减少) |
( |
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年初现金、现金等价物和限制性现金 |
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年终现金、现金等价物和限制性现金 |
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补充现金信息: |
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年内支付利息的现金,扣除资本化利息 |
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非现金投融资活动: |
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再投资于公司普通股的股息 |
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附注是这些合并财务报表的组成部分。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日、2021年和2022年
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
1.演示文稿基础和一般信息:
随附的合并财务报表包括Costaare Inc.(“Costaare”)及其全资和控股子公司(统称为“本公司”)的账目。Costaare是根据马绍尔群岛共和国的法律成立的。
在……上面2010年11月4日,根据#年美国证券法,Costaare在美国完成了首次公开募股(“首次公开募股”)1933,经修订的(“证券法”)。截至年底止年度2022年12月31日,该公司发行了
自.起2022年12月31日,该公司拥有和/或运营一支
在…2022年12月31日,斯斯塔马尔有
随着国际集装箱航运业从COVID中复苏-19在大流行期间,定期租赁费从大流行相关的大幅下降中大幅改善,直到第一一半的人2022,由于对集装箱化货物的需求增加,加上大流行导致全球供应链效率低下。然而,自去年年底以来,2022年6月,集装箱船(所有大小)的定期租赁费已大幅下降75%平均而言,主要是受集装箱货物运输增长放缓、通货膨胀和供应链正常化的推动。
同样,干散货部门的经济环境在年内也有所改善。2021而在第一一半的人2022由于对大宗商品的需求增加。俄罗斯和乌克兰之间持续的地缘政治冲突对黑海地区的干散货出口产生了负面影响,导致进口国将目光投向世界其他地区以满足进口需求。从黑海地区以外地区采购干散货商品对干散货航运承租费造成的净影响很难量化,因为费率取决于多种因素,包括外交努力的影响,例如俄罗斯、乌克兰、土耳其和联合国之间继续达成多边协议,恢复从黑海地区出口粮食。黑海冲突以及几个地缘政治因素,如严格的冰盖-19中国政权中的政策贯穿大部2022,导致租船费在第四1/42022当与第三1/42022.
俄罗斯和乌克兰的冲突也导致了对国际航运业的制裁。比如说我们的船,可能被要求在俄罗斯进行港口停靠不受到初步制裁,但可能,随着时间的推移,我们将面临与俄罗斯经济的海事部门相关的二级制裁。
本公司会继续监察该计划的发展-19委员会还将继续关注大流行病和俄罗斯-乌克兰冲突及其对集装箱船和干散货市场的潜在直接或间接负面影响,并将在市场情况允许的情况下提供进一步的最新情况。
2.重要的会计政策和最近的会计公告:
(A)合并原则:随附的综合财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。合并财务报表包括Costaare及其全资和控股子公司的账目。合并后,所有公司间余额和交易均已冲销。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
Costaare作为控股公司,通过以下方式确定其是否在实体中拥有控股权第一评估该实体是有投票权的利益实体还是可变利益实体。根据会计准则编撰(“ASC”)810“合并”是指存在风险的股权投资总额足以使该实体能够独立融资,并使股权持有人有义务承担亏损、获得剩余收益的权利以及作出财务和经营决策的权利的实体。Costamare合并其拥有全部或至少多数(通常大于50%),有投票权的权益。可变利息实体(VIE)是ASC定义的实体810-10,一般来说,要么是这样不拥有拥有投票权的股权投资者或拥有拥有投票权的股权投资者不为该实体提供足够的财政资源,以支持其活动。当一家公司吸收了一家实体的大部分预期亏损,或收到了一家实体的大部分预期剩余收益,或两者兼而有之时,就存在VIE的控股权。拥有控股权的公司被称为主要受益人,需要合并VIE。公司对符合以下条件的所有安排进行评估可能包括对实体可变兴趣,以确定它是否可能作为主要受益人,将被要求在合并财务报表中包括VIE的资产、负债和业务。自.起2021年12月31日和2022 不是这种兴趣是存在的。
(B)概算的使用:根据美国公认会计原则编制合并财务报表,要求管理层作出估计和假设,以影响合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。
(C)综合收益/(亏损):在全面收益表中,本公司列报了一段时期内因非所有者来源的交易和其他事件及情况而产生的权益(净资产)变化。它包括一段时期内的所有权益变动,但因股东投资和分配给股东而引起的变动除外。本公司遵循ASC的规定220“综合收益”,并列载#年净收益、其他全面收益(“保监处”)及综合收益总额二分开但连续的陈述。保监处和净收入之间的重新分类调整必须在全面收益表上单独列报。
(D)外币兑换:该公司的功能货币是美元,因为该公司的船舶在国际航运市场运营,因此主要以美元进行交易。该公司的账簿是以美元保存的。年内涉及其他货币的交易按交易时的有效汇率换算成美元。在资产负债表日期,以其他货币计价的货币资产和负债按年终汇率换算为美元。由此产生的收益或损失在所附的综合经营报表中单独反映。
(E)现金、现金等价物和限制性现金:该公司认为高流动性投资,如原始到期日为三几个月或更短的时间作为现金等价物。现金还包括具有活期存款一般特征的其他类型的账户,因为客户可能随时并有效地存入额外资金可能在没有事先通知或处罚的情况下,随时提取资金。
限制性现金包括根据公司的某些贷款协议在任何时候都必须保持的最低现金存款。受限现金还包括银行存款和公司借款安排要求的所谓“留存账户”中的存款,用于为即将到期的贷款分期付款提供资金。这笔资金只能用于偿还贷款。下表列出了现金、现金等价物和限制性现金的对账情况:
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
现金、现金等价物和限制性现金的对账 | ||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | $ | |||||||||
受限现金--流动部分 | ||||||||||||
受限现金--非流动部分 | ||||||||||||
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | $ | $ |
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
(F)应收账款,净额:于每个资产负债表日显示为应收账款的金额,主要包括租船承租人的应收款项,扣除任何呆账准备及应计利息(如有)。ASC项下的经营租赁应收账款842是不在ASC的范围内326.ASC842要求出租人评估所有租赁付款的可收集性。如果收取所有经营租赁付款,加上满足剩余价值担保所需的任何金额,不租赁收入很可能(于租赁开始时或租赁开始日期后)被限制为收取的现金或按直线或另一系统基准反映的租赁收入中较少者,加上应计时的可变租金。计提的坏账准备2021年12月31日和2022,曾经是
(G)库存:库存包括燃料库、润滑剂和备件,在一致的基础上以成本和可变现净值中的较低者列报。成本由第一在……里面,第一Out方法。
(H)应收保险索赔:该公司记录了因固定资产损坏而发生的保险损失和保险船员医疗费的保险索赔赔偿。保险索赔赔偿是在公司固定资产遭受保险损害或发生船员医疗费用时,根据相关保险单很可能获得赔偿,并扣除任何可扣除的金额。不可能会受到诉讼。公司对《ASC》的规定进行了评估326金融工具-信用损失“通过评估交易对手的信用价值,并得出结论:不是公司财务报表中的重大影响。
(I)如属船只,净额:船舶按成本列报,包括合同价格和购置时发生的任何物质费用(建造期间发生的初始维修、改进和交付费用、利息和现场监督费用)。随后用于改装和重大改进的支出也会在显著延长船舶寿命、增加盈利能力或提高船舶的效率或安全性时计入资本化;否则,这些金额将计入发生的费用。
本公司每艘船只的成本自购买之日起以直线方式在船只剩余的估计经济使用年限内折旧,而估计剩余价值等于船只的轻量吨位与估计废品率的乘积。
管理层估计,该公司集装箱和干散货船的使用年限为
如果分配给本公司船只的预计经济寿命因不可预见的事件而被证明过长,如市场疲软时间延长、本公司客户广泛实施船龄限制、新法规或其他未来事件,则任何受影响船只的剩余估计使用寿命将进行相应调整。
(J)购买二手船时所承担的定期租船:本公司以公允价值记录与购买船只相关的已确认资产或负债,公允价值由参考市场数据确定。本公司对从下列实体购买船舶时所承担的任何定期租船的市场价值产生的任何资产或负债进行估值不在共同的控制下。这项政策做到了不适用于从受共同控制的实体获得船舶的情况。在船舶交付之日作为定期租船的资产或负债入账的数额,是根据定期租船的当前公平市场价值与定期租船项下未来合同现金流的净现值之间的差额计算的。当所假设的定期租船合同现金流量的现值大于其当前公允价值时,差额计入应计租船收入。当相反的情况发生时,任何差额,以船舶的公允价值为上限,在免租的基础上,都被记录为未赚取的收入。这类资产和负债分别摊销为所假定的定期租赁期内收入的减少或增加。
(K)长期资产减值:每当事件或情况变化表明船只的持有量可能不是可以追回的。该公司考虑船舶销售和购买、业务计划和整体市场状况等信息,以确定是否存在减值。
作为确定减损指标和步骤的一部分1减值分析本公司根据定期租赁费、船舶运营费用、船舶资本支出、船舶剩余价值、船队利用率以及每艘船舶的预计剩余使用年限等假设,计算每艘船舶未来未贴现的经营现金流净额。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
集装箱船:未来未贴现的营业现金流量净额被确定为(x)(一)固定船队日的现有定期租船的租船收入和(二)非固定日的估计每日定期租船费率(根据最近的十年历史平均率)在船舶剩余估计寿命内,假设估计船队利用率减去(Y)(I)船舶运营费用的预期流出,假设费用预期增加
干散货船:未来未贴现的营业现金流量净额被确定为(x)(1)固定船队日的现有定期租船的租船收入和(2)非固定日的估计每日定期租船费率(使用最新的十-历史平均水平一-每类干散货船在每艘船剩余估计寿命内可用的年度定期租船费率(扣除佣金),假设船队使用率估计,减去(Y)(I)船舶运营费用的预期流出,假设费用预期增加#
用来估计未来未贴现净营业现金流的假设是基于历史趋势和未来预期。如果这些未来未贴现的净营运现金流大于船舶的账面价值,则存在不是此类船舶的损伤指征。如果这些未来未贴现的经营现金流净额低于船舶的账面价值,包括未摊销的干船坞成本(注2(M)),公司进入步骤2此类船舶的减值分析。
步调一致2在减值分析中,公司确定失败船舶的公允价值1减值分析,基于管理层估计和假设,利用现有市场数据并考虑到第三派对估值。因此,公司将船舶的公允价值归类为水平2在公允价值层次结构中。失败的船只的账面价值之间的差额1减值分析及其按步骤计算的公允价值2减值分析的损失在本公司的账目中确认为减值损失。
与公司船舶于年日的估计可收回金额有关的账面金额的审查2022年12月31日导致减值损失#美元
(L)归类为持有以供出售的长期资产:本公司根据ASC将长期资产和处置组归类为持有待售360,财产、厂房和设备,在下列情况下:(1)有权批准行动的管理层承诺制定出售资产的计划;(2)资产在目前的状况下可立即出售,但须遵守出售此类资产的惯常条款;(3)已启动寻找买主的现行方案和完成出售资产计划所需的其他行动;(4)资产很可能出售,预计资产转让将有资格在以下时间内被确认为已完成出售一(V)该资产正以相对于其目前公允价值而言属合理的价格出售;及(Vi)完成该计划所需采取的行动显示不太可能对该计划作出重大改变或撤回该计划。被归类为持有待售的长期资产按其账面价值或公允价值减去出售成本中较低者计量。根据ASC360-10-35,长期资产(处置组)的公允价值减去出售成本应在其仍被归类为待售资产的每个报告期进行评估。长期资产的公允价值减去出售成本(增加或减少)的后续变化将报告为对其账面金额的调整,但调整后的账面金额应不超过长寿资产最初被归类为持有待售资产时的账面价值。这些长期资产是不一旦符合标准被归类为持有以待出售,并在综合资产负债表中归类为流动资产,则计入折旧。自.起2022年12月31日和2021,
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
(M)特别勘测和干船坞费用的核算:该公司采用递延法对特别调查和干船坞成本进行会计核算,由此产生的实际成本被递延,并在下一次调查截止日期之前以直线方式摊销。递延成本仅限于在船场发生的实际成本和干船坞或特别调查中使用的部件。如果在预定日期之前进行调查,则立即注销剩余的未摊销余额。出售船舶的未摊销余额予以注销,计入船舶出售期间的损益计算。此外,被归类为待售资产的未摊销干船坞和特别调查余额不截至分类之日可收回的资产立即在合并经营报表中注销。
(N)融资费用:与新贷款或现有贷款再融资相关的成本,包括支付给贷款人或被要求支付的费用第三代表贷款人获得新贷款或对现有贷款进行再融资的当事人,被记录为递延费用。递延融资成本是从相应的负债中扣除的。这些费用在相关债务的存续期内使用实际利息法递延并摊销为利息和融资成本。与偿还或再融资有关的、符合债务清偿标准的贷款的未摊销费用,在偿还或再融资期间支出。
(O)信贷风险集中:可能使公司面临严重集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、应收账款、净额(包括在流动和非流动资产中)、权益方法投资和衍生合约(利率掉期、利率上限、交叉货币利率掉期、外币合约、远期外汇和燃料库掉期协议)。该公司将其现金和现金等价物,主要由存款组成,存放在成熟的金融机构。本公司对这些金融机构的相对信用状况进行定期评估。如果衍生工具的交易对手不履行合约,本公司将面临信用风险;然而,本公司通过分散拥有高信用评级的交易对手来限制其风险敞口。公司通过对客户和被投资人的财务状况进行持续的信用评估,并提前接收包租来限制其应收账款的信用风险,因此通常会这样做不要求其应收账款有抵押品。
(P)收入和支出会计:这些收入主要来自定期租赁协议。定期租船协议包含租赁,因为它们符合ASC下的租赁标准842.所有协议都包含一个最短的不可撤销期限和一个由承租人选择的延期期限。每个租赁期在该租约开始时评估。根据定期租船协议,承租人为使用船只支付每日租金,并向船东补偿货舱清洁费用、在限制区域航行的额外保险费以及承租人造成的损害。此外,承租人还向下列人员支付港口和运河费用第三双方以及定期租船协议期间消耗的掩体。此类费用被认为是承租人的直接费用,因为它们是由承租人直接支付的,除非它们被支付到船东的账户上,在这种情况下,它们包括在航程费用中。此外,船东向承租人和经纪人支付每日租金的佣金,这是直接成本,并记录在航程费用中。根据定期租船协议,船东提供与船舶运营和维护有关的服务,包括船员、备件和维修,这些服务在运营费用中确认。定期租船收入在提供服务时在租船期间确认,当它们成为固定和可确定的时候。提供不同年费率的定期租船协议的收入被记为经营租赁,因此在提供服务时,在此类协议的不可取消租赁期内以直线方式确认。变动租赁付款所产生的收入在变动租赁付款所依据的事实和情况发生变化时确认。未赚取的收入包括在资产负债表日期之前收到的现金,所有确认为收入的标准都有不已经支付,包括规定不同年费率的租船协议产生的任何未赚取收入,这些收入是按直线入账的。本公司作为出租人,已选择不将协议中的对价分配给单独的租赁和非租赁组成部分(船舶的运营和维护),因为它们转让给作为承租人的承租人的时间和方式是相同的,租赁组成部分如果分开核算,将被归类为经营性租赁。此外,租赁部分被认为是主要部分,因为公司评估,更多的价值归因于船舶租赁,而不是定期租船合同下提供的服务。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
收入为2020, 2021和2022派生自重要租船人,个别占10%收入的百分比(以总收入的百分比表示)如下:
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
A | % | % | % | |||||||||
B | % | % | % | |||||||||
C | % | % | % | |||||||||
D | % | % | % | |||||||||
E | % | % | % | |||||||||
总计 | % | % | % |
(Q)衍生金融工具:本公司与交易对手订立利率互换合约、跨货币互换协议及利率上限协议,以管理与特定借款有关的利率波动及外币风险。根据该等掉期协议支付或收到的利息差额,确认为与对冲债务有关的利息支出的一部分。所有衍生工具均按其公允价值在综合财务报表中确认。于衍生工具合约生效之日,本公司将衍生工具指定为一项预期交易所需支付的现金流量变动的会计对冲(“现金流量”对冲)。作为现金流量对冲的合格、指定及高度有效的衍生工具,其公允价值的变动计入综合全面收益表,直至收益受到预测交易或现金流量变动的影响,然后在收益中报告。非指定衍生工具的公允价值变动及指定衍生工具的无效部分在该等公允价值变动期间的收益中列报。提前终止非指定衍生工具的已实现收益或亏损也归类于相应衍生工具终止期间的收益。“公司”(The Company)可能在未指定的对冲开始后重新指定为对冲,但随后将考虑其非零在评估现金流对冲的有效性时重新指定的价值。
当预期利率上限在对冲某些定期贷款下的浮动利率支付时将非常有效时,利率上限被计入现金流对冲。利率上限的公允价值变动在累计其他综合收益中列报。被排除在有效性评估之外的构成部分的初始值在收益中确认,方法是在套期保值工具的有效期内采用系统和合理的方法。不计入套期保值有效性评估的任何金额均列于同一收益表行,即利息和融资成本,其中列示了被套期保值项目的收益影响。
本公司正式记录套期保值工具和套期保值项目之间的所有关系,以及进行各种套期保值交易的风险管理目标和战略。
这一过程包括将所有被指定为现金流对冲的衍生品与特定的预测交易或现金流的可变性联系起来。
本公司亦于对冲开始时及持续进行正式评估,以确定在对冲交易中使用的衍生工具在抵销被对冲项目现金流变化方面是否非常有效。如果衍生对冲工具的公允价值变动在以下范围内,公司认为对冲是非常有效的
此外,本公司订立FFA协议,以在乾散货运衍生工具市场建立市场头寸,并对冲其在实货乾散货运市场的风险敞口,以及订立燃油掉期协议,以对冲其对燃油价格的风险敞口。根据这些工具支付或收到的差额在收益中确认为衍生工具损益的一部分。该公司拥有不将这些FFA和燃油互换协议指定为对冲会计工具。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
此外,本公司订立远期汇率合约,以管理其在某些外币负债上的货币兑换风险。该公司拥有不将这些远期汇率合约指定为对冲会计工具。
(R)每股收益:每股基本收益的计算方法为:普通股股东应占净收益除以本年度已发行普通股的加权平均股数。稀释每股收益反映了如果行使证券或其他发行普通股的合同可能发生的稀释。该公司拥有
(S)公允价值计量:本公司遵循ASC的规定820“公允价值计量和披露”,界定并提供关于公允价值计量的指导。这一标准定义了衡量的层次,并指出,在可能的情况下,公允价值是在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。公允价值层次结构赋予最高优先级(级别1)在活跃的市场和最低优先级(水平)报价3)到不可观察的数据,例如报告实体自己的数据。根据该准则,公允价值计量在公允价值层次内按级别单独披露。ASC820适用于财务报表中的资产或负债按公允价值计量,但不要求在其他会计原则的要求之外额外使用公允价值(附注20和22).
(T)分部报告:该公司确定,目前它的运营方式是
(U)对共同控制下的交易进行会计:共同控制交易是指在交易前后由最终母公司或控股股东共同控制的实体或企业之间的任何净资产转移或股权交换。共同控制事务处理可能具有类似于业务组合的特征,但不符合作为企业合并入账的要求,因为从最终母公司或控股股东的角度来看,有不改变了对被收购方的控制。由于公共控制事务不导致最终母公司或控股股东层面的控制权变更,公司会不按公允价值核算。相反,普通控制交易按转移的净资产或股权的账面价值入账。
(V)非控股权益:本公司基于对有关赎回非控股权益的法律规定的审查,对其股权合资企业的非控股权益进行分类。这些条款体现在合资企业的运营协议中。受经营协议条款约束的本公司股权合资企业,该条款要求本公司在发生下列特定触发事件时购买非控股股权持有人的权益不仅在本公司控制范围内的,被分类为临时股权中的可赎回非控股权益。可赎回的非控股权益最初按发行日的公允价值入账。这种公允价值是使用各种公认的估值方法来确定的,包括收益法、市场法、成本法以及下列方法的组合一或者更多这样的方法。在交易完成日期后,可赎回非控股权益的记录价值在每个报告期结束时进行调整,以(A)归属于非控股权益的综合收益(亏损),其计算方法为非控股权益百分比乘以报告期间股权合资企业的综合收益(亏损),(B)报告期内支付给非控股权益持有人的股息,以及(C)因此而增加或减少本公司在股权合资企业的所有权权益的任何其他交易,因此本公司保留其控制权益。
如果本公司在报告期末确定可能会发生需要赎回可赎回非控制权益(可赎回非控制权益目前可赎回)的事件,则本公司将记录金额调整为其在报告日期的最高赎回金额。如果公司确定它是不可能会发生需要赎回可赎回非控股权益的事件(即,该事件的日期为不设置或这样的事件是不肯定会发生),则可赎回的非控股权益为不被认为是目前可赎回的,以及不是还需要进一步调整。
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(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
(W)权益法投资:对公司有重大影响力的实体普通股的投资,由ASC定义323,超额经营和财务政策,采用权益法核算。根据该方法,对该等实体的投资最初按成本入账,并于收购日期后调整以确认本公司应占被投资方的收益或亏损,并在事实和情况表明公允价值低于成本基础的下降不是暂时的时,按减值进行调整。调整的数额计入净收益/(亏损)的确定。从被投资方获得的股息减少了投资的账面价值。当公司在被投资人中的亏损份额等于或超过其在被投资人中的权益时,公司不确认进一步的损失,除非公司代表被投资方承担了债务或支付了款项。
(x)使用权--融资租赁:这个 财务会计准则委员会(“FASB”)ASC842从租赁开始时承租人的角度将租赁分类为融资租赁或经营性租赁。确定一项安排是否为(或包含)融资租赁,是基于该安排在开始之日的实质内容,并按照ASC规定的标准进行评估。842-10-25-2.如果无ASC中的标准842-10-25-2如符合条件,租约将作为经营租约入账。
此外,由于选择采用一揽子实际权宜之计,在2019年1月1日,公司在ASC项下的资本租赁840成为ASC下的融资租赁842因为租赁分类是不转型中的重新评估。因此,在该日,本公司作为承租人,初步确认了融资租赁使用权资产和租赁负债,按ASC项下的资本租赁资产和资本租赁义务的账面价值计量840.之后2019年1月1日,公司作为承租人,遵循ASC840用于费用确认,除非修改了租约并且修改后的租约不作为一份单独的合同入账,否则公司需要按照ASC重新计量其租赁负债842.在…2019年1月1日,公司继续确认与ASC项下失败的销售和回租交易有关的递延收益或亏损,该递延收益或亏损以前被描述为预付或未赚取的租金收入840,但将这类金额重新归类为使用权资产,并将摊销期限从租赁期限改为按使用权资产的摊销比例进行摊销。
融资租赁作为融资使用权资产的取得和承租人产生的债务入账。于融资租赁开始日期,承租人首先以租赁期间将支付的租赁付款的现值计量租赁负债,折现率于开始时厘定。随后,租赁负债以租赁负债的利息增加,而租赁负债则以期间的租赁付款减少。租赁责任的利息在租赁期内的每一期间确定。 在考虑到重估要求的情况下,对负债余额产生不变的定期贴现率的数额。
承租人最初按成本计量融资使用权资产,包括租赁负债的初始计量金额;在生效日期或之前向出租人支付的任何租赁付款减去收到的任何租赁奖励;以及承租人产生的任何初始直接成本。随后,融资使用权资产按成本减去任何累计摊销和任何累计减值损失计量,并考虑到重估要求。承租人应当自生效之日起按直线摊销融资使用权资产(除非另一种系统基础更能代表承租人预期消耗该使用权资产未来经济利益的模式)。 到使用寿命结束的较早时间 融资性使用权资产或者租赁期届满。但是,如果租约 转移标的资产的所有权 对承租人或者承租人合理确定行使选择权购买标的资产的,承租人应当将使用权资产摊销至标的资产的使用年限届满。
用于销售和回租交易,如果转让是不根据ASC进行的销售842-40-25-1穿过25-3,本公司作为卖方-承租人-这样做不将转让的资产取消确认,并将交易记为融资。出售当日账面价值超过公平市价,表示资产账面价值的可回收性应根据美国会计准则委员会的准则进行评估。360.
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(Y)对股权和债务证券的投资:
ASC825“金融工具”要求权益证券(包括其他所有权权益,如合伙企业、非法人合资企业和有限责任公司,但不包括根据权益法入账的权益、导致被投资方合并的权益和某些其他投资)按公允价值计量,公允价值变动通过净收益确认。然而,对于公允价值不容易确定且不符合ASC实际权宜之计的股权投资820使用投资的每股资产净值(或其等价物)估计公允价值可能选择以成本减去任何减值来衡量这些投资。本公司初步按成本确认该等权益证券。随后,被投资人分配给本公司的任何股息在收到时被确认为收入,但仅限于被投资人自本公司首次确认投资以来的净累计收益。净累积收益只有在作为股息分配给投资者的情况下才被公司确认为收入。收到的任何股息超过净累计收益,将被确认为投资账面金额的减少。管理层在每个报告日期对股权证券进行非临时性减值评估。如果投资于成本法权益证券的公允价值低于其账面价值,则被视为减值,在这种情况下,本公司在收益中确认的减值亏损等于其账面价值与其公允价值之间的差额。考虑因素包括被投资公司的盈利表现或业务前景显著恶化、被投资公司的监管、经济或技术环境发生重大不利变化、被投资公司经营所处的一般市场状况发生重大不利变化以及引起对被投资公司持续经营能力的重大担忧的因素。
持有至到期的债务证券最初按成本确认,随后按摊销成本减去预期信贷损失计量。摊销成本根据溢价的摊销和到期折扣的增加进行了调整。管理层在每个报告日期评估持有至到期的债务证券的预期信贷损失。
公司对《ASC》的规定进行了评估326金融工具-信贷损失“,并使用违约概率和给定违约参数的损失来计算估计信贷损失准备金(注5)。截至年底止年度2021年12月31日,本公司赎回/出售其全部债务和股权证券投资,因此有不是截至年终日的未清偿金额。
(Z)基于股票的薪酬:本公司为授予Costaare Shipping Services Ltd.的股票支付奖励提供账目(附注3和16(A)提供的服务,遵循ASC的指导505-50“向非雇员支付基于股权的付款”。以股票为基础的付款奖励的公允价值在合并业务报表的一般项目和与行政费用有关的项目中确认。
(Aa)持续经营:本公司评估是否存在对其是否有能力通过应用ASC的规定继续经营下去的重大怀疑205-40.更详细地,本公司评估是否有条件或事件使人对本公司作为持续经营企业的能力产生重大怀疑一自财务报表发布之日起计的一年。作为评估的一部分,该公司做了不确定对实体作为持续经营企业的持续经营能力产生重大怀疑的任何条件。因此,本公司继续采用持续经营基础编制其综合财务报表。
(Ab)库存股:库存股是发行实体回购的股票,减少了公开市场上流通股的数量。当股票被回购时,他们可能要么被取消,要么暂缓发行。如果不注销后,这类股份被称为库藏股。收购股份的成本在股东权益中扣除。实体金库持有的此类股份的股息应为不反映为收入,并且是不表现为股本的减少。库藏股按成本法或推定报废法入账,视乎购入股份是为再发行或报废而定。当报告实体的管理层有以下情况时,也使用成本法不就重新获得的股份是否将退役、无限期持有或重新发行做出决定。本公司选择按成本法回购其普通股。在这种方法下,库存股账户按重新获得的股份的总成本计入。
(Ac)短期投资: 短期投资包括到期超过的美国国库券三在购买时的月数,并按摊销成本列报,这接近于公允价值。
(D)长期资产--融资安排:在实施ASC之后606来自与客户的合同、销售和回租交易的收入,包括本公司作为卖方和承租人回购资产的义务,不能计入将资产转移为出售,因为该交易被本公司归类为融资,因为它实际上保持了对标的资产的控制。因此,公司会这样做不取消确认转让的资产,说明作为融资安排收到的任何金额,并确认收到的对价金额与应作为利息支付的对价金额之间的差额。(I)与营运中船只有关的融资安排项下产生的利息成本在综合经营报表中记入利息及融资成本,及(Ii)根据与建造中船只有关的融资安排项下产生的利息成本于综合资产负债表中净额记入船只及垫款。
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(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
新会计公告
在……里面2020年3月,FASB发布了ASU2020-04,*中间价改革(主题848):促进参考汇率改革对财务报告的影响,为将GAAP应用于合同、套期保值关系和受参考汇率改革影响的其他交易提供了可选的权宜之计和例外。ASU2020-04适用于参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或因参考利率改革而预期终止的另一参考利率的合约。在……里面2021年1月,FASB发布了ASU2021-01,*中间价改革(主题848)。本更新中的修改澄清了主题中的某些可选权宜之计和例外情况848对于合约修改和对冲会计适用于使用利率进行保证金、贴现或合同价格调整的衍生品工具,该利率因参考汇率改革而修改。本更新对主题中的权宜之计和例外情况的修订848捕捉范围澄清的增量后果,并针对受贴现过渡影响的衍生工具调整现有指导。本更新中的修改适用于选择应用主题中的可选指南的所有实体848.ASU2020-04和ASU2021-10可从以下日期起采用2020年3月12日穿过2022年12月31日。
在……里面2022年12月,FASB发布了ASU不是的。 2022-06,推迟参考汇率改革的日落日期(主题848)。主题848提供了可选的权宜之计和例外,用于在有限的时间内将GAAP应用于受参考汇率(例如,LIBOR)改革影响的交易,以减轻参考汇率改革对财务报告的会计(或确认)影响的潜在负担。亚利桑那州立大学推迟了主题的日落日期848从…2022年12月31日至2024年12月31日。ASU的生效日期为2022年12月21日穿过2024年12月31日。该公司将继续评估由于参考汇率改革而发生的交易或合同修改,并决定是否应用可选的指导。自.起2022年12月31日,该公司拥有不但选择了标准中提供的任何可选权宜之计。
3.与关联方的交易:
(a) Costaare Shipping Company S.A.“CoStamare航运”)和金沙航运服务有限公司(“Costaare服务”):Costaare Shipping是一家由公司董事长兼首席执行官Konstantinos Konstantakopoulos先生全资拥有的船舶管理公司。根据年#日的框架协议,Costaare Shipping向公司提供商业、技术和其他管理服务2015年11月2日,经修订及重述于2020年1月17日允许Costaare Shipping保留来自保险提供商的某些相关赔付,并根据2021年6月28日允许Costaare Shipping为集装箱船以外的其他类型的船舶(包括干散货船)提供服务(“框架协议”),并与相关船舶拥有子公司签订单独的船舶管理协议。Costaare Services是一家由公司董事长兼首席执行官及其家族成员控制的公司,根据#年#月#日的服务协议提供2015年11月2日经修订及重述于2021年6月28日(服务协议“),公司拥有船舶的子公司,提供租赁、买卖、保险以及某些代理和行政服务。CoStamare运输和Costaare服务是不本公司合并集团的一部分。
在……上面2015年11月27日,本公司修订及重述与本公司首次公开招股相关订立的注册权协议,以将注册权扩大至Costaare Shipping及Costaare Services,该等服务均已收到或可能获得普通股作为手续费补偿。
根据框架协议和服务协议,Costaare航运和Costaare服务收到(I)每艘船每日费用#美元。
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(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
本公司可以终止框架协议及/或服务协议,但须收取终止费,方法是至少向Costaare航运或Costamp are Services(视情况而定)提供书面通知12在随后的几个月结束之前一-一年任期。终止费等于:(A)在此之前剩余的完整年数2025年12月31日,乘以(B)应支付或应支付给Costaare航运或Costaare服务(视情况而定)的费用总额12-在终止之日结束的一个月期间(不考虑框架协议项下费用的任何减少,以反映某些义务已酌情转授给次级管理人或次级提供者);但终止费始终至少为二将总费用乘以12-以上所述的月份期间。
在……里面2013,Costaare Shipping与以下公司订立合作协议(“合作协议”)第三-合营船舶管理人V.Ships希腊有限公司(“V.Ships希腊”),根据该协议,二各公司在V.Ships希腊下设了一个船舶管理部门(“部门”)。根据V.Ships希腊公司与相关船舶拥有子公司之间签订的单独管理协议,该单元为该公司的某些集装箱船提供管理服务,收取每日管理费。该小组还向以下人员提供船舶管理服务第三-党的所有者。有效2019年4月1日,本公司终止与Costaare Shipping的协议,根据该协议,Costanare Shipping将根据合作协议收取的纯利(如有)转移予本公司,作为本公司根据框架协议应支付予Costanare Shipping的管理费的退款或减收。合作协议于年终止后2020年10月16日,V.Ships希腊继续为公司的船只(以及根据框架契据购买的船只和第三党的船只)。截至2022年12月31日,V.Ships希腊提供的服务62雄蕊血管,其中14将某些管理服务分包给V.Ships(Shanghai)Limited。
Costaare Shipping在截至年底的年度收取的管理费2020年12月31日,2021和2022,总额达$
截至以下年度2020年12月31日,2021和2022,向根据框架契据(附注)成立的公司收取的Costaare Shipping合计费用9和10)数额为$
(B)上海科士达船舶管理有限公司。 (“上海Costaare”):由公司董事长兼首席执行官Republic of China控股的中国人民银行股份有限公司上海科士达为部分船东子公司提供管理服务。上海Costaare是不本公司合并集团的一部分。在……上面2020年10月16日,双方达成协议,上海科士达将终止运营,16公司于当日管理的集装箱船由上海科士达管理,与V.Ships希腊签订了船舶管理协议,后者将某些管理服务转包给V.Ships(Shanghai)Limited。实际划转的管理权15船只已于2020年12月31日。在……上面2021年1月8日,其余船只的管理完全由V.Ships(Shanghai)Limited接管。曾经有过
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(C)Blue Net Charging GmbH&Co.KG(“BNC”)和蓝网亚洲私人有限公司(“BNA”): 在……上面2018年1月1日,Costaare Shipping代表其管理的船舶任命BNC为一家公司
(D)龙湖海事投资有限公司(“龙肖”): 在……上面2021年6月14日,本公司与由本公司主席兼行政总裁Konstantinos Konstantakopoulos先生控制的关联方实体Longshaw订立股份购买协议(“SPA”),收购其于
(E)LC Law Stylianou&Associates LLC(“《LCLAW》”): Lora Stylianou女士,塞浦路斯律师事务所的管理合伙人,Costaare Participations Plc董事会的非执行董事总裁(注11.C),为本公司的全资附属公司,并为董事会成员及高级人员或二本公司的其他子公司。香港律师会为本公司提供法律服务。截至年底止年度2022年12月31日,劳委会向我们的子公司收取$
(F)其他关联方的交易:在……上面2010年11月3日,本公司与本公司董事长兼首席执行官康斯坦蒂诺斯·康斯坦塔科普洛斯先生签订了一份限制性契约协议(“原限制性契约协议”),根据该协议,Konstantakopoulos先生作为董事或本公司高管的身份,在集装箱船行业的活动受到限制。在……里面2021年7月,对原来的《干散货运输协定》进行了修订和重申,康斯坦塔科普洛斯先生同意同样限制他在干散货部门的活动。
(G)地方机构:Costaare Bulkers Services GmbH(“本地代理A”)是根据德意志联邦共和国的法律注册成立的公司,Costaare Bulkers Services APS(“本地代理B”)是根据丹麦王国的法律注册的公司,以及Costaare Bulkers Services Pte。根据新加坡共和国法律注册成立的公司(“本地代理C”及连同本地代理A及本地代理B,“本地代理”)由公司主席及行政总裁全资拥有。每个地方机构都由在CBI中拥有少数股东权益的个人根据服务合同进行管理(见注15)。在……上面2022年11月14日,CBI与美国联邦调查局达成协议三按成本(包括与提供服务有关的所有费用)提供包租和其他服务的地方代理机构(统称为“服务协议”),外加目前设定为
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(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
4.分部财务信息
该公司拥有三其收入来源的可报告部门:(1)集装箱船分段,(2干散货船分段船舶和(3)操作平台部分。可报告部门反映了公司的内部组织,是提供不同服务的战略性业务。集装箱船业务包括通过拥有和经营集装箱船运输集装箱化产品。干散货业务部门包括通过拥有和交易干散货船舶运输干散货。根据CBI部门,该公司包租/租出干散货船,并签订包租合同、FFA和可能还要利用套期保值解决方案。
下表提供了截至以下日期公司应报告部门的信息2021年12月31日和2022年12月31日,在过去的几年里2021年12月31日和2022.该公司以净收入为基础衡量部门业绩。分部净收入中所包括的项目按项目直接或间接归属于分部的程度进行分配。对于通过间接计算分配的项目,其分配关键字是根据每个部门对关键资源的提取来确定的。另一部分包括因其性质而具有以下性质的项目不分配给本公司的任何可报告部门。自.起2021年12月31日和2022年12月31日在过去的几年里2021年12月31日和2022,其他分项包括权益法投资余额、关联方应付余额、收入和短期投资。关于该公司每个可报告部门的财务信息摘要如下:
截至2022年12月31日止的年度 | ||||||||||||||||||||||||
集装箱船分段 | 干散货船段 | CBI | 其他 | 淘汰 | 总计 | |||||||||||||||||||
航次收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
航段间航次收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
航程费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
跨航段航程费用 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
船舶营运费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
折旧 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
干船坞摊销和特别勘测费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
船舶减值损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
出售船只的收益,净额 | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||||||||||
利息和融资成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
权益法投资收益 | ||||||||||||||||||||||||
本年度净收益/(亏损) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
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(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
截至2021年12月31日止的年度 | ||||||||||||||||
集装箱 船只 细分市场 | 干散货 船只 细分市场 | 其他 | 总计 | |||||||||||||
航次收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
船舶营运费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
折旧 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
干船坞摊销和特别勘测费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
出售船只的收益,净额 | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
利息和融资成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
权益法投资收益 | ||||||||||||||||
本年度净收入 | $ | $ | $ | $ |
截至2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
集装箱 船只 细分市场 | 干散货 船只 细分市场 | CBI | 其他 | 淘汰 | 总计 | |||||||||||||||||||
总资产 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||
集装箱 船只 细分市场 | 干散货 船只 细分市场 | 其他 | 总计 | |||||||||||||
总资产 | $ | $ | $ | $ |
5.流动资产:短期投资/非流动资产:持有至到期的债务证券和其他非流动资产:
在……里面2014,ZIM综合服务公司(“ZIM”)与其债权人达成协议,重组其债务,债权人包括船舶和集装箱贷款人、船东、造船厂、无担保贷款人和债券持有人。根据这项协议,公司收到了ZIM公司的股份,大约相当于
公司按季度记账,解除该系列的权益1和系列2笔记。截至年底止年度2021年12月31日,该公司记录了$
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(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
在……上面2021年1月28日,ZIM根据#年《美国证券法》在美国完成了首次公开募股1933,经修订的。此后,公司将其拥有的ZIM的股权证券按公允价值通过净收入进行分类,与公司一样不有能力对ZIM的事务施加重大影响,并且这些证券有现成的公允价值。本公司根据Zim普通股于每个报告日期(水平)在纽约证券交易所(NYSE)上市的收市价水平,在综合经营报表中记录公允价值的后续变动1公允价值层次的投入)。在……里面2021年9月,公司收到了一笔总额为#美元的特别股息。
自.起2022年12月31日,本公司持有五零-票面总值为$的美国国库券(“国库券”)
6.库存:
合并资产负债表中的库存涉及船上的燃料油、润滑剂和备件。
7.船舶和预付款,净额:
合并资产负债表中的金额如下:
船舶成本 | 累计 | 上网本 | ||||||||||
余额,2021年1月1日 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
折旧 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||
船舶购置、预付款和其他船舶的成本 | - | |||||||||||
船舶销售、转让和其他活动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
折旧 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||
船舶购置、预付款和其他船舶的成本 | - | |||||||||||
船舶销售、转让和其他活动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
平衡,2022年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ |
截至年底止年度2022年12月31日,该公司收购了这艘二手集装箱船戴罗斯其TEU容量为
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2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
截至年底止年度2021年12月31日,公司(一)收购二手集装箱船白羊座, 阿古斯, 格伦峡谷, 仙女座, 诺福克, 波尔图 车里人, 卡吉奥港, 波尔图G额门诺和吉亚洛娃TEU的总容量为
截至年底止年度2021年12月31日,本公司购买了股权(范围为
截至年底止年度2021年12月31日,本公司同意收购(I)2008-建造,
截至年底止年度2021年12月31日,公司向一家造船厂订购了一些新造的集装箱船(有些
截至年底止年度2020年12月31日,该公司收购了2009-建造,
在……上面2022年2月14日,公司决定安排出售集装箱船西兰德·华盛顿和马士基卡拉马塔以及其他2022年3月30日,公司决定安排出售干散货船雷鸣。在这些日期,公司得出结论,相关会计准则ASC所要求的所有标准360-10-45-9,用于分类的
在……上面2021年12月9日,公司决定安排出售集装箱船伊利诺伊州西兰岛, 密歇根州海兰岛, 约克市和梅西尼。在该日,公司得出结论,相关会计准则ASC所要求的所有标准360-10-45-9,关于将船只归类为“持有以待出售”的要求得到了满足。自.起2021年12月31日,金额为$
截至年底止年度2022年12月31日,该公司出售了干散货船雷鸣被分类为持有以供出售2022年3月30日和集装箱船梅西尼,密歇根州海兰岛, 伊利诺伊州西兰岛和约克市,被分类为持有以供出售2021年12月9日并确认了总收益为$
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(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
截至年底止年度2021年12月31日,公司出售集装箱船(一)哈利法克斯快递,该船被归类为持有出售的船只2020年12月31日,(Ii)繁荣和威尼季科,被归类为持有出售的船只2021年3月31日(Iii)ZIM上海和Zim纽约,被归类为持有出售的船只2021年6月30日,并确认合计净收益为#美元
截至年底止年度2022年12月31日,本公司就以下事项录得减值亏损四其干散货船的费用为#美元。
截至年底止年度2020年12月31日,本公司就以下事项录得减值亏损五其集装箱船的价值为#美元。
自.起2022年12月31日,
8.递延费用,净额:
递延费用净额包括未摊销的干船坞费用和特别调查费用。合并资产负债表中的金额如下:
余额,2021年1月1日 | $ | |||
加法 | ||||
摊销 | ( | ) | ||
注销及其他变动(附注7) | ( | ) | ||
平衡,2021年12月31日 | $ | |||
加法 | ||||
摊销 | ( | ) | ||
注销及其他变动(附注7) | ( | ) | ||
平衡,2022年12月31日 | $ |
截至年底止年度2022年12月31日
9.Costaare Ventures Inc.:
在……上面2015年5月18日,本公司连同其全资附属公司Costaare Ventures Inc.(“Costaare Ventures”)修订及重述框架契约,该契约于2018年6月12日(框架契约“)与约克共同投资购买和建造集装箱船。根据框架契约,有关购买船只的决定由Costaare Ventures和York共同作出,公司保留购买York决定的任何船只的权利不去追寻。承诺期于#年结束2020年5月15日而框架契约的终止将于2024年5月15日或在发生其中所述的某些非常事件时。
关于终止和某些非常事件的发生,Costaare Ventures可能选择将所有这类船舶拥有实体拥有的船舶在其本身和约克之间分配,以反映它们在所有这类实体中的累计参与情况。Costaare Shipping为根据框架契约获得的船只提供船舶管理和行政服务,并有权将其分包给V.Ships希腊公司。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
截至2022年12月31日,本公司持有
10.权益法投资:
这些公司均在马绍尔群岛注册成立,作为权益法投资入账的公司如下:
实体 | 船舶 | 参与率% 2022年12月31日 | 建立/获取日期 |
斯特德曼海事公司 | - | | |
马钱特海运公司 (*) | - | - | - |
霍顿海事公司 (*) | - | - | - |
斯梅尔斯海事公司 (**) | - | - | - |
盖耶海事公司 | | | |
古德威海运公司 | | | |
普拉特海运公司 | | | |
赛克斯海事公司 | | | |
(*)溶解于2021年6月24日
(**)溶解于2022年8月16日
截至年底止年度2022年12月31日,公司以特别股息的形式收到#美元
截至年底止年度2021年12月31日,斯特德曼海事公司出售其船舶恩塞纳达并向公司提供总额为$的特别股息
在过去几年里2020年12月31日,2021和2022,该公司记录的净收入为#美元。
作为权益法投资入账的公司的综合财务信息汇总如下:
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
流动资产 | $ | $ | ||||||
非流动资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
流动负债 | $ | $ | ||||||
非流动负债 | ||||||||
总负债 | $ | $ |
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
航次收入 | $ | $ | $ | |||||||||
净收入 | $ | $ | $ |
11.长期债务:
合并资产负债表所列数额如下:
借款人 | 2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||
A. | 定期贷款: | ||||||||||||
1. | 内里达船务公司 | ||||||||||||
2. | Singleton Shipping Co.和Tum Shipping Co. | ||||||||||||
3. | 雷迪克航运公司和韦兰迪航运公司。 | ||||||||||||
4. | 斯斯塔马尔。Inc. | ||||||||||||
5. | 巴斯蒂安船务公司和卡登斯船务公司。 | ||||||||||||
6. | 阿黛尔船务公司 | ||||||||||||
7. | Costaare Inc. | ||||||||||||
8. | 昆汀航运公司和桑德航运公司。 | ||||||||||||
9. | Costaare Inc. | ||||||||||||
10. | Capetanissa海运公司等人。 | ||||||||||||
11. | Caravokyra海运公司等人。 | ||||||||||||
12. | 阿奇利亚斯海运公司等人。 | ||||||||||||
13. | 凯尔森船务公司 | ||||||||||||
14. | 乌里扎航运公司 | ||||||||||||
15. | 伯格船务公司 | ||||||||||||
16. | 雷迪克航运公司和韦兰迪航运公司。 | ||||||||||||
17. | Evantone航运公司和Fortrose航运公司。 | ||||||||||||
18. | 安斯利海事公司和安布罗斯海事公司。 | ||||||||||||
19. | 海德海运公司和斯克雷特海运公司。 | ||||||||||||
20. | 坎普海事公司 | ||||||||||||
21. | 韦恩斯船务公司 | ||||||||||||
22. | 阿奇利亚斯海运公司等人。 | ||||||||||||
23. | Novara等人。 | ||||||||||||
24. | Costaare Inc. | ||||||||||||
25. | Costaare Inc. | ||||||||||||
26. | Costaare Inc. | ||||||||||||
27. | Costaare Inc. | ||||||||||||
28. | Amoroto等人。 | ||||||||||||
29. | Costaare Inc. | ||||||||||||
30. | DATTER海洋公司等人。 | ||||||||||||
31. | 伯尼斯海运公司等人。 | ||||||||||||
32. | Costaare Inc. | ||||||||||||
33. | Costaare Inc. | ||||||||||||
34. | 阿德斯通海运公司等人。 | ||||||||||||
35. | Amoroto等人。 | ||||||||||||
36. | 本尼迪克特等人。 | ||||||||||||
37. | 雷迪克航运公司和韦兰迪航运公司。 | ||||||||||||
38. | 昆汀航运公司和桑德航运公司。 | ||||||||||||
39. | 格勒内塔海洋公司等人。 | ||||||||||||
40. | 巴斯蒂安航运公司等人。 | ||||||||||||
41. | 阿德斯通海运公司等人。 | ||||||||||||
定期贷款总额 | $ | $ | |||||||||||
B. | 其他融资安排 | ||||||||||||
C. | 无担保债券贷款 | ||||||||||||
长期债务总额 | $ | $ | |||||||||||
减去:递延融资成本 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
长期债务总额,净额 | |||||||||||||
减去:长期债务流动部分 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
增加:递延融资成本,本期部分 | |||||||||||||
长期债务总额,非流动,净额 | $ | $ |
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
A.定期贷款:
1.在……上面2017年8月1日,Nerida Shipping Co.与一家银行达成贷款协议,金额最高可达#美元
2.在……上面2018年7月17日,塔图姆航运公司和Singleton航运公司与一家银行达成了一项金额高达#美元的贷款协议。
3.在……上面2018年10月26日,Reddick Shipping Co.和Verandi Shipping Co.与一家银行达成贷款协议,金额最高可达#美元。
4.在……上面2018年11月27日,该公司与一家银行签订了一项金额为#美元的贷款协议。
5.在……上面2019年6月18日,Bastian Shipping Co.和Cadence Shipping Co.与一家银行达成贷款协议,金额最高可达#美元
6.在……上面2019年6月24日,Adele Shipping Co.与一家银行达成贷款协议,金额最高可达$
7.在……上面2019年6月28日,该公司与一家银行签订了一项最高金额为#美元的贷款协议。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
8.在……上面2019年7月18日,该公司与一家银行签订了一项最高金额为#美元的贷款协议。
9.在……上面2020年2月13日,该公司与一家银行签订了一项最高金额为#美元的贷款协议。
10.在……上面2020年4月24日,Capetanissa海运公司、Christos海运公司、Costis海运公司、Joyner Carriers S.A.和Rena海运公司与一家银行达成了一项贷款协议,金额最高可达#美元
11.在……上面2020年5月29日,卡拉沃基拉海运公司、科斯塔奇勒海运公司、卡拉马塔海运公司、码头海运公司、纳瓦里诺海运公司和默腾航运公司与一家银行签订了一项贷款协议,金额最高可达#美元。
12.在……上面2020年6月11日,Achileas海运公司、Angistri公司、Fanakos海运公司、Fastsaling海运公司、Flow Shipping公司、Idris Shipping公司、Leroy Shipping公司、Lindner Shipping公司、Miko Shipping公司、Spedding Shipping公司、Takoulis Shipping公司和Timpson Shipping公司与一家银行达成了一项金额高达#美元的贷款协议。
13.在……上面2020年12月15日,凯尔森航运公司与一家银行签订了一项金额为#美元的贷款协议。
14.在……上面2020年11月10日,Uriza Shipping S.A.与一家银行签订了金额为#美元的贷款协议。
15.在……上面2021年1月27日,伯格航运公司与一家银行签订了一项金额为#美元的贷款协议。
16.在……上面2021年3月16日,Reddick Shipping Co.和Verandi Shipping Co.与一家银行签订了金额为#美元的贷款协议。
17.在……上面2021年3月18日,Evantone Shipping Co.和Fortrose Shipping Co.与一家银行签订了一项金额为#美元的贷款协议。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
18.在……上面2021年3月19日,安斯利海事公司和安布罗斯海事公司与一家银行签订了一项金额为#美元的贷款协议。
19.在……上面2021年3月24日,海德海事公司和斯克雷特海事公司与一家银行签订了一项金额为#美元的贷款协议。
20.在……上面2021年3月29日,坎普海事公司与一家银行签订了一项金额为#美元的贷款协议。
21.在……上面2021年3月29日,Vernes Shipping Co.与一家银行签订了一项金额为#美元的贷款协议。
22.在……上面2021年6月1日,Achileas海运公司、Angistri公司、Fanakos海运公司、Fastsaling海运公司、Lindner Shipping Co.、Miko Shipping Co.、Saval Shipping Co.、Spedding Shipping Co.、Tanera Shipping Co.、Timpson Shipping Co.和Wester Shipping Co.与一家银行达成了一项金额高达#美元的贷款协议。
23.在……上面2021年6月7日,Novara Shipping Co.、Finney Shipping Co.、Alford Shipping Co.和Nisbet Shipping Co.与一家银行达成贷款协议,金额最高可达#美元。
24.在……上面2021年7月8日,该公司与一家银行签订了一项贷款协议,金额最高可达
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
25.在……上面2021年7月9日,该公司与一家银行签订了一项最高金额为#美元的贷款协议。
26.在……上面2021年7月12日,该公司签订了一项循环融资协议,金额最高可达#美元。
27.在……上面2021年7月16日,该公司与一家银行签订了狩猎许可证便利协议,金额最高可达#美元。
28.在……上面2021年7月27日,Amoroto海运公司、Bermeo海运公司、Bermondi海运公司、Briande海运公司、Camarat海运公司、Camino海运公司、Canadel海运公司、Cogolin海运公司、Fruiz海运公司、Gajano海运公司、Gatika海运公司、格尔尼卡海运公司、拉雷多海运公司、Onton海运公司和Solates海运公司等公司与一家银行达成了一项狩猎许可证设施协议,金额高达$
29.在……上面2021年9月10日,该公司与一家银行签订了狩猎许可证便利协议,金额最高可达#美元。
30.在……上面2021年12月10日,DATTIER海运公司、德拉蒙特海运公司、Gassin海运公司和Merle海运公司与一家银行达成了一项贷款协议,金额最高可达$
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
31.在……上面2021年12月24日,伯尼斯海运公司、安达蒂海运公司、巴拉尔海运公司、卡瓦莱尔海运公司和阿斯蒂尔海运公司与一家银行达成了一项贷款协议,金额最高可达#美元。
32.在……上面2021年12月28日,该公司与一家银行签订了狩猎许可证便利协议,金额最高可达#美元。
33.在……上面2022年1月26日,该公司与一家银行签订了一项最高金额为#美元的贷款协议。
34.在……上面2022年4月5日,Adstone、Barlestone、Bilstone、Cromford、Featherstone、Hanslope、Kinsley、Nailstone、Oldstone、Ravenstone、Rocester、Shaekerstone、Silkstone、Snarestone和Sweptstone与一家银行签署狩猎许可证贷款协议。
35.在……上面2022年4月21日,Amoroto海运公司、Bermondi海运公司、Camarat海运公司和Cogolin海运公司与一家银行达成了一项贷款协议,金额最高为#美元。
36.在……上面2022年5月12日,本尼迪克特海运公司、卡拉沃基拉海运公司、科斯塔奇勒海运公司、纳瓦里诺海运公司、杜瓦尔航运公司、朱迪航运公司、凯利航运公司、Madelia航运公司、码头航运公司、珀西航运公司、普兰奇航运公司、雷纳海运公司、罗克韦尔航运公司、西蒙航运公司、Vernes航运公司、Virna Shipping Co.和Uriza Shipping S.A.签署了一项银团贷款协议,金额最高可达$
37.在……上面2022年9月29日,Reddick Shipping Co.和Verandi Shipping Co.与一家银行签署了一项金额为#美元的贷款协议。
38.在……上面2022年11月11日,Quentin Shipping Co.和Sander Shipping Co.与一家银行签署了金额为#美元的贷款协议。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
39.在……上面2022年11月17日,格勒内塔海洋公司、Merle海洋公司和Gassin海洋公司等公司与一家银行签署了一项金额为1美元的贷款协议。
40.在……上面2022年12月14日,Bastian Shipping Co.、Cadence Shipping Co.、Adele Shipping Co.、Raymond Shipping Co.、Terance Shipping Co.、Undine Shipping Co.、Tum Shipping Co.、Singleton Shipping Co.、Evantone Shipping Co.和Fortrose Shipping Co.与一家银行签署了金额为#美元的贷款协议。
41.在……上面2022年12月15日,Adstone、Auber、Barlestone、Bilstone、Blondel、Cromford、Dramont、Featherstone、Lenval、Maraldi、Rivoli、Terron和Valrose与一家银行签署了一项有担保的浮动利率贷款协议,贷款金额为#美元。
上述定期贷款以伦敦银行同业拆息计息(适用于上述所有贷款,但在附注中讨论的贷款除外11.A.35, 11.A.36, 11.A.37, 11.A.38, 11.A.39, 11.A.40和11.A.41和备注中讨论的贷款11.A.19固定利率)或定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)(适用于附注中讨论的贷款11.A.35, 11.A.37, 11.A.38, 11.A.39和11.A.41)或每日非累积复利SOFR(适用于附注中讨论的贷款11.A.36和11.A.40),外加价差,除其他外,以(A)第一-优先于融资船舶的抵押贷款,(B)第一抵押船舶的所有保险和收益的优先分配以及(C)Costaare或其子公司的公司担保可能是.。贷款协议载有通常的船舶融资契约,包括对船舶管理和所有权的变更、额外债务和进一步抵押船舶的限制,以及关于船体价值维持条款的最低要求,范围为
B.其他融资安排
1.在……里面2018年8月,公司,通过五全资附属公司,订立五与一家金融机构签订的交付前和交付后融资协议五新建集装箱船(注7)。本公司须在租约结束时回购每艘相关船只,因此已根据ASC进行评估606,为建造中的船舶支付的预付款为不取消确认和收到的金额作为融资安排入账。融资安排计入固定利息及截至该年度所产生的利息开支2021年12月31日总额达$
2.在……上面2018年11月12日,本公司与约克订立购股协议(“约克SPA”)。于当日,本公司假设融资安排为五船东公司已就其船舶订立协议,并有义务在下一个年度内支付股份购买协议规定的剩余部分代价18交易发生之日起数月。根据融资安排,本公司须在租约结束时回购每艘相关船只,因此,本公司已根据ASC评估606和ASC840承担的财务负债作为一项融资安排入账。应支付给约克的款项已记入ASC项下。480-区分负债和权益,并已根据ASC计量835-30--按照计息方法计入利息。在……上面2020年5月12日,本公司欠约克公司的欠款已全部偿还。在……上面2022年6月17日,在附注中讨论的贷款协议之后11.A.36,该公司预付了当时未偿还的金额$
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
自.起2022年12月31日,融资安排的未偿还余额总额(1)和(2)以上为$
C.无抵押债券贷款(“债券贷款”)
在……里面2021年5月,本公司透过其全资附属公司Costaare Participations Plc(“发行人”)发行
债券贷款可以部分(按比例)或全部由发行人在任何息票支付日期,在第二周年纪念日和直到6在到期前几个月。如果债券贷款在i)赎回(部分或全部)第五名和/或第六息票支付日,债券持有人将获得
自.起2022年12月31日,债券的未偿还余额为#美元。
定期贷款、其他融资安排和债券贷款项下的年度偿还后2022年12月31日合计如下:
截至十二月三十一日止的年度: | 金额 | |||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028年及其后 | ||||
总计 | $ |
Costaare的定期贷款利率及其他融资安排(包括固定利率定期贷款及衍生工具的相关成本)于2020年12月31日,2021和2022,在射程内
长期债务产生的利息支出总额,包括对冲利率掉期的影响(见附注18和20)及截至该年度的资本化利息2020年12月31日,2021和2022,总额达$
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
D.融资成本
包括在贷款余额和融资租赁负债中的融资成本金额(注12)如下:
余额,2021年1月1日 | $ | |||
加法 | ||||
摊销和注销 | ( | ) | ||
转会及其他调动 | ||||
平衡,2021年12月31日 | $ | |||
加法 | ||||
摊销和注销 | ( | ) | ||
转会及其他调动 | ||||
平衡,2022年12月31日 | $ | |||
减去:融资成本的当前部分 | ( | ) | ||
融资成本,非流动部分 | $ |
融资成本是指法律费用和为完成公司融资而支付给贷款人的费用。贷款融资成本的摊销和注销计入所附综合业务报表的利息和融资成本(注18).
12.使用权资产和融资租赁负债:
介于一月和2014年4月,公司接收了新造的集装箱船MSC Azov, MSC阿雅克修和MSC AMALFI. 在每艘船交付后,公司与一家金融机构商定对当时未偿还的贷款余额进行再融资,这些贷款涉及 这些船只通过进入一个
在……上面2019年6月24日,Adele Shipping Co.与一家银行签署了一项贷款协议,目的是为收购成本融资MSC Azov(注:11.A.6)。在……上面2019年7月12日,公司提款金额为#美元。
在……上面2016年7月6日和2016年7月15日,该公司与一家金融机构达成协议,对当时与集装箱船有关的贷款余额进行再融资。MSC Athos以及雅典MSC,通过加入一个
在……上面2017年6月19日,该公司签订了
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
在融资租赁交易开始时,船只的总价值为#美元。
融资租赁产生的利息支出总额,截至年度2020年12月31日,2021和2022,总额达$
融资租赁负债总额扣除相关融资成本后,列于所附2021年12月31日和2022综合资产负债表如下:
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
融资租赁负债--流动 | $ | $ | ||||||
减去:融资成本的当前部分 | ( | ) | ||||||
融资租赁负债--非流动 | ||||||||
减去:融资成本的非当期部分 | ( | ) | ||||||
总计 | $ | $ |
13.应计宪章收入,当期和非当期收入,未赚取收入,当期和非当期收入,以及假设的定期宪章收入,当期和非当期:
(A)应计特许权当期收入和非当期收入:在随附的合并资产负债表中作为当期和非当期应计租船收入列示的金额2021年12月31日和2022,反映获得的收入,但不收取的费用,是由于租船协议规定了不同条款的年度租赁费,按平均费率以直线方式核算。
截至2021年12月31日,应计租船收入净额,总计(美元)
截至十二月三十一日止的年度: | 金额 | |||
2023 | $ | |||
2024 | ( | ) | ||
2025 | ( | ) | ||
2026 | ( | ) | ||
总计 | $ | ( | ) |
(B)当期和非当期未赚取收入:截至所附综合资产负债表中作为当期和非当期未赚取收入列示的数额2021年12月31日和2022,反映:(A)在资产负债表日之前收到的现金,所有确认为收入的标准都有不(B)租船协议规定在其期限内不同的年度租船费率产生的任何未赚取收入,这些收入是以直线方式按其平均费率入账的。截至年底止年度2022年12月31日,该负债的摊销金额为
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
提前收集的招聘 | $ | $ | ||||||
不同租船费率产生的租船收入 | ||||||||
总计 | $ | $ | ||||||
较小电流部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
非流动部分 | $ | $ |
(C)假定定期租船合同,现行和非现行:在……上面2018年11月12日,该公司购买了
14.承付款和或有事项
A)时间包机:自.起2022年12月31日,假设未来最低合同定期租船收入
截至十二月三十一日止的年度: | 金额 | |||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028年及其后 | ||||
总计 | $ |
上述计算包括公司营运船只的定期租赁安排2022年12月31日,但不包括下列定期租船安排:
(b) 资本承诺:该公司拥有不是截至的资本承担2022年12月31日。
(C)对根据《框架契约》组成的实体的债务担保: 自.起2022年12月31日在与约克的交易之后,请注意7,COSTAMARE做了不为根据框架契约成立的实体的任何贷款提供担保。
(D)其他:各种索赔、诉讼和投诉,包括那些涉及政府法规的索赔、诉讼和投诉,在航运业务的正常过程中都会出现。此外,亏损可能因与承租人、代理人或供应商发生与公司船只有关的纠纷而产生的。目前,管理层是不意识到任何这样的主张不由保险或任何应披露的或有负债承保,或已有准备金不已在随附的合并财务报表中确定。
当管理层意识到一项责任可能发生,并能够合理估计可能的风险时,本公司应计提环境责任的成本。目前,管理层是不意识到任何此类索赔或或有负债不保险应予以披露或应在所附合并财务报表中为其计提准备金。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
本公司承保与船舶运营相关的责任,最高限额为保护和赔偿(P&I)俱乐部(P&I俱乐部国际集团的成员)规定的惯常限额。
该公司的一家子公司和Costaare Shipping是被告第三-在加利福尼亚州中区美国法院悬而未决的诉讼中的当事被告,涉及与#年发生的管道损坏和漏油有关的责任2021年10月在加利福尼亚州长滩海岸附近。石油泄漏是由Amplify Energy Corp.和某些附属公司(Amplify)拥有的一条管道破裂造成的。诉讼中的索赔人声称,Amplify拥有的一艘船一在该公司的子公司中,集装箱船北京号在破裂前几个月在一次严重的大风事件中拖曳其锚穿过管道,当时许多其他船只无法站稳脚跟并拖锚,导致了漏油。起诉书称,另一家集装箱船公司拥有的一艘船也在同一天将其锚拖过管道。
还有某些其他未决索赔,包括某些保险公司向Amplify提供责任保险的索赔,该索赔是由Amplify管道的石油排放引发的。公司正在就其余索赔人的指控进行辩护。公司认为,已有足够的保险,以支付因已提出的其余索赔而产生的任何责任(注23(e)).
15.非控制性权益
本公司透过其全资附属公司Costaare Bulkers Holdings Limited(“CBHL”)参与三参与CBI增资的其他投资者(“其他投资者”),借此(I)CBHL成为
根据本公司对有关可赎回非控股权益的赎回条款的评估2022年12月31日,本公司认定,股东协议载有条款,要求本公司在发生特定触发事件时回购非控股股权,即不完全在本公司的控制范围内,因此本公司将可赎回的非控股权益分类为永久股权以外的权益。此外,公司根据权威会计准则确定,它是不可能会发生要求赎回任何可赎回非控制性权益的事件(即,该事件的日期为不设置或这样的事件是不肯定会发生),因此公司得出结论,非控制性权益是不目前可以赎回。所以呢,无可赎回的非控股权益在当时被确定为强制可赎回的权益,本公司确实不记录任何强制赎回权益的价值。因此,可赎回的非控制权益仅针对该期间的综合收益(亏损)部分进行了调整。附属公司的可赎回非控股权益于截至2022年12月31日,具体情况如下:
暂时性权益–附属公司的可赎回非控股权益 | 金额 | |||
余额,2022年1月1日 | $ | |||
附属公司的初始可赎回非控股权益 | ||||
非控股权益应占净亏损 | ( | ) | ||
平衡,2022年12月31日 | $ |
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
16.普通股和额外实收资本:
(A)普通股:在截至的每一年内2021年12月31日和2022,该公司发行了
在……上面2016年7月6日,该公司实施了该计划。该计划为公司普通股持有者提供了购买额外股票的机会,使他们的现金红利自动再投资于公司的普通股。参与该计划是可选的,决定的股东不参加该计划的人将继续获得现金股息,并按照通常的方式申报和支付。截至年底止年度2021年12月31日,该公司发行了
在……上面2021年11月30日,该公司批准了一项最高可达$的股票回购计划
自.起2022年12月31日,总已发行股本为
(B)优先股:截至年底止年度2020年12月31日,公司回购并退役
(C)额外实收资本:所附综合资产负债表所列额外实收资本金额包括:(I)股东于不同日期为收购船舶而支付的款项超过所取得的银行贷款金额;(Ii)于#年首次公开发售的股份面值与2010年11月和中提供的产品2012年3月,2012年10月,2013年8月,2014年1月,2015年5月,2016年12月,2017年5月和2018年1月及发行该等股份所得款项净额,不包括于截至该年度止年度内回购的股份2020年12月31日和2022,(3)向Costaare Shipping和Costaare Services发行的股份的面值和公允价值之间的差额(注3),(Iv)根据该计划发行的股份的面值与(V)与龙湖的共同控制交易所产生的出资额之间的差额(注3).
(D)宣布和/或支付的股息:在截至2021年12月31日,该公司申报并向其普通股股东支付$
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
截至年底止年度2021年12月31日,公司宣布并向B系列优先股持有人支付(I)美元
截至年底止年度2021年12月31日,公司宣布并向其C系列优先股持有人支付(I)美元
截至年底止年度2021年12月31日,公司宣布并向D系列优先股持有者支付(I)美元
截至年底止年度2021年12月31日,公司宣布并向E系列优先股持有人支付(I)美元
17.每股收益
所有发行的普通股都是Costamare普通股,拥有平等的投票权和参与分红的权利。普通股持有者的利润或亏损由B系列优先股、C系列优先股、D系列优先股和E系列优先股在该期间应支付的红利合同金额调整。截至该年度就B系列优先股、C系列优先股、D系列优先股及E系列优先股支付或应计的股息2020年12月31日,2021和2022,总额达$
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
截至12月31日的年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
基本内毒素 | 基本每股收益 | 基本每股收益 | ||||||||||
净收入 | $ | $ | $ | |||||||||
减去:非控股权益应占净亏损 | ||||||||||||
可归因于Costaare Inc.的净收入。 | ||||||||||||
减去:分配给优先股的已支付和应计收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
新增:优先股报废收益 | ||||||||||||
普通股股东可获得的净收益/(亏损) | ( | ) | ||||||||||
基本普通股和稀释普通股的加权平均数 | ||||||||||||
普通股基本和稀释后每股收益/(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ |
18.利息和融资成本:
所附综合业务报表中的利息和财务费用如下:
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
利息支出 | $ | $ | $ | |||||||||
利息资本化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
衍生品效应 | ( | ) | ||||||||||
融资费用的摊销和核销 | ||||||||||||
与现金流量套期保值相关的不包括部分的摊销 | ||||||||||||
银行手续费和其他融资成本 | ||||||||||||
总计 | $ | $ | $ |
19.税费:
根据船舶所有人公司注册国和/或船舶登记国的法律,这些公司是不须按国际航运收入缴税;但须缴交注册税和吨位税,这些税项已列入随附的综合营运报表内的船舶营运费用。
拥有船只的公司必须向美国国税局提交纳税申报单,这些公司拥有的船只在相关运营年度曾停靠美国。适用的税种是
20.衍生品:
(A)符合套期保值会计标准的利率和交叉货币互换和利率上限:本公司通过签订不同起始和到期日的利率互换、利率上限和交叉货币利率互换协议来管理其对浮动利率和外币的风险敞口。
利率互换的目的是对冲浮息债务产生的利息现金流的变动,这是由于三-月或六一个月期美元LIBOR或SOFR。根据公司的风险管理会计政策,根据ASC的要求,在套期保值关系开始时建立正式文件后815,在采用ASU之后2017-12,这些利率衍生品工具符合对冲会计的条件。符合对冲会计资格的利率衍生工具的公允价值变动计入“累计其他全面收益”,并重新分类至对冲交易影响收益的同期或多个期间的收益,并在利息和财务成本中列报。利率衍生工具的公允价值变动不符合套期保值会计资格的资产计入衍生工具的损益。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
截至年底止年度2022年12月31日,该公司签订了一系列
截至年底止年度2022年12月31日,该公司签订了二名义总金额为#美元的利率互换协议
截至年底止年度2021年12月31日,该公司签订了三名义总金额为#美元的利率互换协议
自.起2022年12月31日,的名义金额
生效日期 | 终止日期 | 概念上的 金额 (非摊销) 论有效性 以欧元表示的日期 | 概念上的 金额 (非摊销) 论有效性 日期(美元) | 固定费率 (COSTAMARE 接收入站 (欧元) | 固定费率 (COSTAMARE 付给 (美元) | 公允价值 十二月三十一日, 2022 (单位:美元) | ||||||||||||||||
21/5/2021 | 21/11/2025 | € | $ | % | % | $ | ( | ) | ||||||||||||||
25/5/2021 | 21/11/2025 | € | $ | % | % | $ | ( | ) | ||||||||||||||
总公允价值 | $ | ( | ) |
在…2021年12月31日和2022,该公司有利率互换协议、跨货币利率互换协议和利率上限协议,未偿还名义金额为#美元。
预计将在下一年内重新分类的估计净额12从累计其他全面收益/(亏损)到利率互换、货币间利率互换和利率上限结算的收益的月数为$
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
(B)利率互换/利率上限/交叉货币互换不符合对冲会计的标准:自.起2022年12月31日,《公司》做到了不持有任何利率掉期或利率上限或交叉货币掉期不有资格进行对冲会计。
(C)外币协议:自.起2022年12月31日,该公司从事的是
自.起2022年12月31日,该公司通过CBI从事
自.起2021年12月31日,该公司从事的是
截至本年度止年度远期合约的总变动公允价值2022年12月31日,是美元的收益
(D)远期货运协议(“FFA”)和燃料库互换协议:自.起2022年12月31日,该公司拥有
衍生工具对截至该年度的影响 | ||||||||||||
2020年12月31日、2021年和2022年 | ||||||||||||
ASC 815现金流套期保值关系中的衍生产品 | ||||||||||||
确认的损益金额 衍生产品的累积保证金 | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
利率互换和交叉货币互换 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||
利率上限(包含部分) | ||||||||||||
利率上限(不包括部分) (1) | ||||||||||||
重新分类为利息和融资成本 | ( | ) | ||||||||||
根据对利息和融资成本的摊销办法对对冲效果的评估不包括在利率上限之外的金额的重新分类 | ||||||||||||
从符合对冲会计条件的利率掉期净结算额重新归类为折旧 | ||||||||||||
总计 | $ | ( | ) | $ | $ |
(1)排除部分代表利率上限工具的时间价值。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
未被指定为对冲工具的衍生工具 在ASC 815下 | |||||||||||||
损益位置 在衍生工具收益中确认 | 收益/(损失)金额 在收入中确认 浅谈导数 | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||
非套期保值利率掉期 | 衍生工具的净收益/(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
远期货运协议 | 衍生工具的净收益/(亏损) | ||||||||||||
地堡互换协议 | 衍生工具的净收益/(亏损) | ( | ) | ||||||||||
远期货币合约 | 衍生工具的净收益/(亏损) | ( | ) | ||||||||||
总计 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
21.金融工具:
(A)利率风险:本公司的利率及还款条款载于附注11.
(B)信贷风险集中:可能使公司面临严重集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、应收账款、净额(包括在流动资产和非流动资产中)、权益方法投资和衍生合约(利率掉期、利率上限、交叉货币利率掉期、外币合约、远期外汇和燃料库掉期协议)。该公司将其现金和现金等价物,主要由存款组成,存放在成熟的金融机构。本公司对这些金融机构的相对信用状况进行定期评估。如果衍生工具的交易对手不履行合约,本公司将面临信用风险;然而,本公司通过分散拥有高信用评级的交易对手来限制其风险敞口。该公司通过对客户和被投资人的财务状况进行持续的信用评估来限制其应收账款的信用风险,提前接收包机租赁,并通常这样做不要求其应收账款有抵押品。
(C)公允价值:由于该等工具到期日较短,所附金融资产及应付账款综合资产负债表所反映的账面金额与其各自的公允价值相若。浮动利率的长期银行贷款的公允价值接近记录价值,这通常是因为它们的浮动利率。附注讨论的其他固定利率融资安排的公允价值11.B和附注中讨论的固定利率定期贷款11.A.19,在附注中讨论的利率互换协议、跨货币利率互换协议、利率上限协议、外币协议、FFA和银行间互换协议的公允价值20是通过级别确定的2在FASB公允价值计量指南中定义的公允价值等级,主要从公开可用的市场数据中得出,如果有不是可获得的数据、利率、收益率曲线和其他允许确定价值的项目。
附注讨论的本公司其他固定利率融资安排的公允价值11.B通过标高确定2公允价值层次结构中的2022年12月31日,总额达$
附注中讨论的利率互换协议、跨货币利率互换协议和利率上限协议的公允价值20(A)和(B)相当于本公司为取消协议而支付或收到的金额。截至2021年12月31日和2022,这些衍生工具的公允价值合计为净负债#美元。
附注中讨论的远期货币合约的公允价值20(C)以及附注中讨论的远期运费协议和燃油互换协议20(D)通过水平确定2公允价值层级中的2021年12月31日和2022年12月31日,相当于负债#美元
附注中讨论的债券贷款的公允价值11.C通过标高确定1公允价值层级中的2022年12月31日,总额达$
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
下表概述了按估值技术按估值技术确定和披露截至估值日的资产和负债公允价值的层次结构:
十二月三十一日, 2021 | 报价在 活跃的市场: 相同的资产 (1级) | 意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) | 看不见 输入量 (3级) | |||||||||||||
重复测量: | ||||||||||||||||
远期货币合约--负债状况 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
利率互换-负债头寸 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
利率互换-资产头寸 | ||||||||||||||||
交叉货币汇率掉期-负债头寸 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
总计 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ |
十二月三十一日, 2022 | 报价在 活跃的市场: 相同的资产 (1级) | 意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) | 看不见 输入量 (3级) | |||||||||||||
重复测量: | ||||||||||||||||
远期货币合约--资产头寸 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
远期货运协议--资产头寸 | ||||||||||||||||
燃料库互换协议--负债状况 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
利率互换-资产头寸 | ||||||||||||||||
利率上限--资产头寸 | ||||||||||||||||
交叉货币汇率掉期-负债头寸 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ |
在非经常性基础上按公允价值计量的资产:
截至本年度止年度内:2020年12月31日:
截至本年度止年度内:2022年12月31日
22.综合收入:
截至本年度止年度内:2020年12月31日,累计其他综合亏损增加,净亏损为#美元。
截至本年度止年度内:2021年12月31日,累计其他综合亏损减少,净收益为#美元。
Costaare Inc.
合并财务报表附注
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有说明,否则以千美元表示,每股和每股数据除外)
截至本年度止年度内:2022年12月31日,累计其他全面收入增加,净收益为#美元。
23.后续活动:
(a) | 宣布和支付股息(普通股):在……上面 |
(b) | 宣布和支付股息(优先股系列B、系列C、系列D和系列E):在……上面 |
(c) | 船只’ 销售:在……上面2023年1月9日,根据公司于年签订的协议备忘录2022年9月17日,在集装箱船上。马士基卡拉马塔被交付给她的买家 (注:7).在……上面2023年2月23日,根据公司于年签订的协议备忘录2022年9月17日,在集装箱船上。西兰德·华盛顿被交付给她的买家 (注:7)。在……上面2023年2月23日,该公司同意出售干散货船台波,将交付给她的买家在第二1/42023.在……上面2023年3月17日,该公司同意出售干散货船矿工已于当日交付给买家2023年3月31日 |
(d) | 贷款额度提款:第(I)项2023年1月4日,Bastian Shipping Co.、Cadence Shipping Co.、Evantone Shipping Co.和Fortrose Shipping Co.提取的总金额为#美元 |
(e) | 或有事件–其他:*与附注中讨论的一起案件有关14(D)、2023年2月8日,该公司的子公司与另一家集装箱船公司达成了一项协议,以解决据称受漏油影响的个人和企业遭受的经济损失和财产损失的集体诉讼索赔,这有待法院批准。在……上面2023年2月27日,该公司的子公司与另一家集装箱船公司达成了一项协议,以解决Amplify提出的索赔以及Amplify的财产损失和生产损失保险公司提出的代位索赔。关于这些和解,该公司的子公司和Costanare Shipping都没有承认承担责任。该公司相信,根据这些和解协议需要支付的任何款项都将由保险公司全额支付。 |
(f) | 投资租赁融资业务: 在……里面2023年3月该公司通过一家全资子公司,从第三海王星海运租赁有限公司(“海王星”)最初成立的目的是通过其全资子公司收购、拥有和光船租赁船只,而海王星海运租赁有限公司(“海王星”)的控股权由双方共同持有。根据股东协议,本公司获得海王星的特别股份,该股份载有 |