附录 99.1
BEST Inc. 公布 未经审计的2021年第三季度财务业绩
中国杭州, ,2021年11月17日——中国领先的综合智能 供应链解决方案和物流服务提供商BEST Inc.(纽约证券交易所代码:BEST)(“BEST” 或 “公司”)今天公布了截至2021年9月30日 的季度未经审计的财务业绩。
BEST创始人、董事长兼首席执行官Johnny Chou评论说:“在第三季度,我们继续坚定不移地推动 公司围绕我们的核心竞争力进行调整,为股东释放价值。在我们继续与J&T Express Co., Ltd.(J&T Express China)进行交易 时,我们对未来为客户提供综合供应链、货运 和全球物流服务的路线图感到兴奋。”
“在 COVID-19 爆发的 充满挑战的背景下,我们继续增强Best Freight为电子商务 客户提供服务并利用与供应链管理的协同效应的业务能力。供应链管理通过优先考虑 更高利润的客户、扩大OFC网络以及利用我们的技术提供优质服务,进一步加强了其运营。在全球方面, 我们在东南亚地区的跨境和本地业务继续向前发展,尽管疫情持续存在,但本季度包裹量同比增长了78.7%。”
“展望 未来,我们将继续以战略性、价值创造的方式在我们的业务部门之间发挥协同作用,进一步增强我们的 综合物流服务产品,以抓住电子商务和对综合供应 连锁服务蓬勃发展的需求带来的巨大增长机遇。”
BEST首席财务官Gloria Fan补充说:“本季度收入为人民币68亿元,同比下降14.6%, ,原因是市场动态打压了快递和货运的销量和平均销售价格。截至2021年第三季度末,我们的现金和现金等价物、 限制性现金和短期投资余额为人民币34亿元。与J&T Express China的战略交易 将显著改善我们的流动性,为我们提供财务灵活性,以降低杠杆率和 增加投资,为我们恢复盈利和增长轨迹奠定坚实的基础。”
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财务 亮点(1)
对于截至 2021 年 9 月 30 日的季度 :
l | 收入 为人民币68.124亿元(10.573亿美元),同比下降14.6%(“同比”)。 下降的主要原因是快递和货运业务领域的平均销售价格(“ASP”) 的下降。 |
l | 总亏损为人民币5.051亿元(合7,840万美元),而2020年同期的总亏损为人民币5,850万元 。毛利率为7.4%,同比下降6.7个百分点 个百分点(“ppts”)。 |
l | 净亏损为人民币6.549亿元(1.016亿美元),而2020年同期的净亏损为人民币5.659亿元 。非公认会计准则净亏损(2)(3) 为人民币6.842亿元(1.062亿美元),而2020年同期的非公认会计准则净亏损为人民币5.419亿元。 |
l | 摊薄 每股收益(4) 为负1.65元人民币(0.26美元),而2020年同期为负1.45元人民币。非公认会计准则 摊薄后每股收益(3)(4)为负1.73元人民币(0.27美元),而2020年同期为负1.39元人民币。 |
l | 税前利润(5) 为负4.518亿元人民币(合7,010万美元),而2020年同期为负3.926亿元人民币 。调整后 EBITDA(3)(5) 为负4.811亿元人民币(合7,470万美元),而2020年同期为负3.695亿元人民币。 |
业务亮点(6)
BEST Express — 在本季度,包裹量同比下降10.9%,至21亿个。由于每包裹的平均销售价格同比下降12.0%,毛利率收缩了7.6个百分点,尽管油价上涨和 劳动力成本上涨,但每个包裹的平均成本同比下降了5.5%,部分抵消了这一点。
2021年10月29日 ,公司宣布将其在中国的快递业务(“业务”)出售给J&T Express China,企业价值约为68亿元人民币(11亿美元)。此次出售不包括BEST的任何其他业务,即供应链管理、 Freight、uCargo和Global。根据双方签订的最终协议的 条款,为业务支付的对价受某些调整和条件的约束。此次出售受某些成交条件和适用的监管机构 批准的约束,目前预计将于 2022 年第一季度完成。
(1)所有显示的数字 都四舍五入到最接近的整数、十分之一或一百,同比比较基于四舍五入前的数字。
(2)非公认会计准则净收益/亏损代表 净收益/亏损,不包括基于股份的薪酬支出、业务收购产生的无形资产摊销、 和股权投资的公允价值变化(如果有)。
(3)有关本业绩公告中提及的非公认会计准则指标的更多信息,请参阅标题为 “使用非公认会计准则财务指标” 和 “非公认会计准则指标与最接近的可比GAAP指标的对账” 的章节 。
(4)摊薄后的每股收益, 或摊薄后每股收益,计算方法是将经摊薄型 普通等价股(如果有)的影响调整后归属于普通股股东的净收益/亏损除以 期间已发行的普通股和摊薄型普通等价股的加权平均数。
(5)息税折旧摊销前利润代表净亏损 ,不包括折旧、摊销、利息支出和所得税支出,减去利息收入。调整后的息税折旧摊销前利润代表息税折旧摊销前利润 ,不包括基于股份的薪酬支出和股票投资的公允价值变化(如果有)。
(6)所有显示的数字 都四舍五入到最接近的整数、十分之一或一百,同比比较基于四舍五入前的数字。
2
BEST Freight — 在本季度,该公司继续努力增加与电子商务相关的交易。电子商务业务 占总交易量的20.4%,而2020年第三季度为15.9%。货运量同比下降1.5%,其 毛利率为负5.4%;同比下降6.7个百分点,主要是由于ASP同比下降7.5%,被平均每吨成本同比下降1.3% 所抵消。
BEST Supply Chain Management — 供应链管理仍然专注于利润率更高的项目和信用状况良好的客户 ,同时继续扩大特许经营的云OFC网络。2021年第三季度,Cloud OFC履行的订单总数同比增长1.4% ,达到1.036亿,其中特许经营的Cloud OFC履行的订单总数同比增长了27.1%,达到6,800万个。特许经营的OFC数量同比增长1.7%,达到351个。
BEST Global — Global在东南亚保持了强劲的增长,利润率有所提高。尽管 COVID-19 的持续影响,但东南亚的包裹 量在2021年第三季度增长了78.7%,达到3,710万个,泰国、马来西亚和柬埔寨的同比增长率分别为123.0%、933.2%和264.5% 。Global的毛利率同比增长了4.1个百分点,这主要是由我们不断增长的 规模经济所推动。
其他— 对于uCargo,截至2021年9月30日,uCargo移动应用程序上的注册司机人数同比增长40.2%,达到404,336人。
关键运营 指标
三个月已结束 | % 同比变化 | |||||||||||||||||||
2019 年 9 月 30 | 九月 30,2020 | 9月30日 | 2020 vs 2019 | 2021 vs 2020 | ||||||||||||||||
快递包裹体积(以 '000 为单位) | 1,890,842 | 2,359,773 | 2,103,200 | 24.8 | % | -10.9 | % | |||||||||||||
货运量(千吨) | 1,885 | 2,464 | 2,427 | 30.7 | % | -1.5 | % | |||||||||||||
供应链管理订单已发货(以 '000 年为单位) | 86,371 | 102,171 | 103,638 | 18.3 | % | 1.4 | % | |||||||||||||
东南亚的全球包裹量(以 '000 年为单位) | 2,607 | 20,754 | 37,082 | 696.0 | % | 78.7 | % | |||||||||||||
uCargo 交易数量(以 '000 为单位) | 170 | 233 | 218 | 37.2 | % | -6.5 | % |
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财务业绩
对于截至 2021 年 9 月 30 日的季度 :
收入
下表列出了指定时期内按业务分部划分的收入明细。
表 1 — 按业务分部划分的收入明细
三个月已结束 | ||||||||||||||||||||||||
2020 年 9 月 30 | 2021 年 9 月 30 | |||||||||||||||||||||||
(以 '000 年为单位,% 除外) | 人民币 | 收入的百分比 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 | % 变化 同比 | ||||||||||||||||||
快递 | 5,090,682 | 63.8 | % | 3,988,291 | 618,973 | 58.5 | % | (21.7 | )% | |||||||||||||||
运费 | 1,492,965 | 18.7 | % | 1,358,305 | 210,806 | 19.9 | % | (9.0 | )% | |||||||||||||||
供应链管理 | 452,691 | 5.7 | % | 400,551 | 62,165 | 5.9 | % | (11.5 | )% | |||||||||||||||
全球 | 216,017 | 2.7 | % | 298,267 | 46,290 | 4.4 | % | 38.1 | % | |||||||||||||||
其他(7) | 723,784 | 9.1 | % | 766,969 | 119,032 | 11.3 | % | 6.0 | % | |||||||||||||||
总收入 | 7,976,139 | 100.0 | % | 6,812,383 | 1,057,266 | 100.0 | % | (14.6 | )% |
· | Express 服务收入从人民币50.907亿元同比下降21.7%,至人民币39.83亿元(6.190亿美元),这主要是由于每个包裹的平均销售价格同比下降12.0%, 的包裹量同比下降10.9%。下降主要归因于竞争的市场动态。 |
· | 货运 服务收入从人民币14.930亿元同比下降9.0%至人民币13.583亿元(2.108亿美元),这主要是由于每吨ASP下降7.5%和货物 量同比下降1.5%。 |
· | Supply 连锁管理服务收入从人民币4.527亿元同比下降11.5%至人民币4.06亿元(6,220万美元) ,这主要是由于停止向某些低利润 传统客户提供服务,但Cloud OFC履行的订单总数 同比增长1.4%,部分抵消了这一点。 |
· | 全球 服务收入从2.16亿元人民币同比增长38.1%至2.983亿元人民币(4,630万美元),这主要是由于东南亚包裹量的强劲增长。 |
· | 其他 服务收入从人民币7.238亿元同比增长6.0%至7.670亿元人民币(1.19亿美元)。 |
收入成本
下表列出了指定时期内按业务分部划分的收入成本明细。
表 2 — 按业务分部划分的收入成本明细
三个月已结束 | % 的 | |||||||||||||||||||||||
2020 年 9 月 30 | 2021 年 9 月 30 | 收入 | ||||||||||||||||||||||
(以 '000 年为单位,% 除外) | 人民币 | 收入的百分比 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 | 改变 同比 | ||||||||||||||||||
快递 | (5,205,390 | ) | 102.3 | % | (4,384,494 | ) | (680,463 | ) | 109.9 | % | 7.6ppts | |||||||||||||
运费 | (1,473,252 | ) | 98.7 | % | (1,431,988 | ) | (222,241 | ) | 105.4 | % | 6.7ppts | |||||||||||||
供应链管理 | (432,945 | ) | 95.6 | % | (385,443 | ) | (59,820 | ) | 96.2 | % | 0.6ppts | |||||||||||||
全球 | (239,653 | ) | 110.9 | % | (318,420 | ) | (49,418 | ) | 106.8 | % | (4.1ppts) | ) | ||||||||||||
其他 | (683,361 | ) | 94.4 | % | (797,136 | ) | (123,714 | ) | 103.9 | % | 9.5ppts | |||||||||||||
总收入成本 | (8,034,601 | ) | 100.7 | % | (7,317,481 | ) | (1,135,656 | ) | 107.4 | % | 6.7ppts |
(7)“其他” 分部代表 uCargo 和 Capital 业务部门。
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2021年第三季度收入成本 为人民币73.175亿元(合11.357亿美元),占收入的107.4%,而2020年同期为人民币80.346亿元人民币,占收入的100.7%。收入成本占收入的百分比增长了6.7个百分点, 主要归因于ASP的下降,而快递和货运业务部门单位成本的降低部分抵消了这一点。
表 3 — 每个包裹的平均成本和平均每吨成本的明细
三个 个月已结束 | % 更改 | |||||||||||
(以人民币计) | 2020年9月30日 | 2021年9月30日 | 同比 | |||||||||
快递: | ||||||||||||
每个包裹的平均成本 | 2.21 | 2.08 | (5.5 | )% | ||||||||
每个包裹的平均运输成本 | 0.65 | 0.59 | (9.2 | )% | ||||||||
每个包裹的平均劳动力成本 | 0.18 | 0.21 | 16.7 | % | ||||||||
每个包裹的平均租赁成本 | 0.10 | 0.11 | 10.0 | % | ||||||||
每个包裹的平均其他成本 | 0.10 | 0.06 | (40.0 | )% | ||||||||
每个包裹的最后一英里平均成本 | 1.18 | 1.11 | (5.9 | )% | ||||||||
运费: | ||||||||||||
每吨平均成本 | 597.8 | 590.0 | (1.3 | )% |
2021年第三季度的总亏损为人民币5.051亿元(合7,840万美元),而2020年同期的总亏损为人民币5,850万元。 毛利率为 7.4%。
运营 费用
以下 表按类别列出了所示时期的运营费用和调整后的运营费用明细。
表 4 — 按类别划分的运营费用和调整后的运营费用明细
三个 个月已结束 | 占收入的百分比 | |||||||||||||||||||||||
2020 年 9 月 30 | 2021 年 9 月 30 | 改变 | ||||||||||||||||||||||
(以 '000 年为单位,% 除外) | 人民币 | 收入的百分比 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 | 同比 | ||||||||||||||||||
销售、一般和管理费用 | (453,463 | ) | 5.7 | % | (423,424 | ) | (65,714 | ) | 6.2 | % | 0.5ppts | |||||||||||||
根据 SBC 费用进行了调整 | (30,145 | ) | 0.4 | % | (26,984 | ) | (4,188 | ) | 0.4 | % | 0.0ppts | |||||||||||||
调整后的销售、一般和管理费用 | (423,318 | ) | 5.3 | % | (396,440 | ) | (61,526 | ) | 5.8 | % | 0.5ppts | |||||||||||||
研究和开发费用 | (44,935 | ) | 0.5 | % | (61,159 | ) | (9,492 | ) | 0.9 | % | 0.4ppts | |||||||||||||
根据 SBC 费用进行了调整 | (2,135 | ) | 0.0 | % | (2,056 | ) | (319 | ) | 0.0 | % | 0.0ppts | |||||||||||||
调整后的研发费用 | (42,800 | ) | 0.5 | % | (59,103 | ) | (9,173 | ) | 0.9 | % | 0.4ppts | |||||||||||||
总运营费用 | (498,398 | ) | 6.2 | % | (484,583 | ) | (75,206 | ) | 7.1 | % | 0.9ppts | |||||||||||||
根据 SBC 费用进行了调整 | (32,280 | ) | 0.4 | % | (29,040 | ) | (4,507 | ) | 0.4 | % | 0.0ppts | |||||||||||||
调整后的总运营费用 | (466,118 | ) | 5.8 | % | (455,543 | ) | (70,699 | ) | 6.7 | % | 0.9ppts |
5
2021年第三季度 的销售、 一般和行政(“SG&A”)支出为人民币4.234亿元(合6,570万美元),占收入的6.2%,而2020年同期为人民币4.535亿元人民币,占收入的5.7%。
2021 年第三季度的研究 和开发(“研发”)支出为人民币6,120万元(合950万美元),占收入的0.9%,而2020年同期为人民币4,490万元,占收入的0.5%。研发支出的增加 是由于员工薪酬和福利的增加。
2021年第三季度上述成本和支出项目中包含的基于股份的 薪酬(“SBC”)支出为人民币2,940万元(合460万美元),而2020年同期为人民币3,290万元。2021年第三季度,为收入成本分配了30万元人民币(合05万美元),为销售支出分配了190万元人民币(30万美元),为一般和管理费用分配了2510万元人民币(合390万美元),为研发支出分配了210万元人民币(30万美元)。
净亏损 和非公认会计准则净亏损
2021 年第三季度 净亏损为人民币6.549亿元(1.016亿美元),而2020年同期 的净亏损为人民币5.659亿元。不包括汇丰银行支出、业务收购产生的无形资产摊销和投资增值 收益(如果有的话),2021年第三季度的非公认会计准则净亏损为人民币6.842亿元人民币(1.062亿美元), ,而2020年同期的非公认会计准则净亏损为5.419亿元人民币。
以下 表按细分市场列出了截至2021年9月30日的三个月的非公认会计准则净(亏损)/收入明细。
表 5 — 按细分市场划分的非公认会计准则净(亏损)/收入明细
截至 2021 年 9 月 30 日的三个 个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
(以人民币千元计) | 快递 | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(8) | 总计 | |||||||||||||||||||||
非公认会计准则净收益/(亏损) | (471,332 | ) | (157,155 | ) | (24,909 | ) | (66,801 | ) | (84,104 | ) | 120,150 | (684,151 | ) |
摊薄后的 每股收益和非公认会计准则摊薄每股收益
2021年第三季度摊薄后每股收益为负1.65元人民币(0.26美元),该季度摊薄后每股收益为负1.65元人民币(0.26美元),该季度已摊薄后每股收益为3.885亿股 。相比之下,2020年同期摊薄后已发行股票的加权平均值为负1.45元人民币 。不包括汇丰银行支出、收购业务 产生的无形资产摊销和投资增值收益(如果有的话),2021年第三季度 的非公认会计准则摊薄每股收益为负1.73元人民币(0.27美元),而2020年同期为负1.39元人民币。本业绩公告末尾包括非GAAP 摊薄后每股收益与摊薄后每股收益的对账。
(8) 未分配的费用主要与公司管理费用和其他未分配 到单个细分市场的杂项有关。
6
调整后的 息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润率
2021年第三季度调整后的 息税折旧摊销前利润为负4.811亿元人民币(合7,470万美元),而2020年同期 季度为负3.695亿元人民币。2021年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润率为负7.1%,而2020年同期 季度为负4.6%。
按细分市场划分的调整后 息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前
以下 表按细分市场列出了截至2021年9月30日的三个月调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率。
表 6 — 按细分市场划分的调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率明细
截至 2021 年 9 月 30 日的三个 个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
(以人民币千元计) | 快递 | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(9) | 总计 | |||||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | (348,474 | ) | (140,422 | ) | (15,984 | ) | (61,820 | ) | (78,491 | ) | 164,055 | (481,136 | ) | |||||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润率 | (8.7 | )% | (10.3 | )% | (4.0 | )% | (20.7 | )% | (10.2 | )% | - | (7.1 | )% |
现金 和现金等价物、限制性现金和短期投资
截至2021年9月30日,现金及现金等价物、限制性现金和短期投资为人民币33.783亿元(5.243亿美元), 而截至2021年6月30日为人民币34.133亿元。现金和现金等价物、限制性现金和短期投资的减少 主要是由于运营中使用的净现金。
用于经营活动的净现金
用于持续经营活动的净现金 为人民币11.572亿元(1.796亿美元),而2020年同期持续经营 活动产生的净现金为1.409亿元人民币,这主要是由于快递和货运业务板块的平均销售价格下降。
资本 支出(“资本支出”)
截至2021年9月30日的第三季度,资本支出 为人民币1.169亿元(合1,810万美元),占总收入的1.7%,而2020年同期的资本支出为人民币4.843亿元,占总收入的6.1%。
(9)未分配费用 主要与公司管理费用和其他未分配给单个细分市场的杂项有关。
7
已发行股票
截至本新闻稿发布之日 ,该公司已发行约3.887亿股普通股(10)。 每股美国存托股代表一股 A 类普通股。
财务 指南
根据 当前的市场状况和运营情况,该公司预计其2021财年的收入将介于 RMB28 亿美元 到 RMB32 亿之间。该预测反映了管理层当前和初步的预期,可能会发生变化。
网络直播和会议 电话信息
公司将在美国东部时间2021年11月16日晚上 8:00(北京时间2021年11月17日上午9点)举行电话会议,以 讨论其2021年第三季度的财务业绩和经营业绩。
参与者可通过拨打以下号码接听电话 :
美国 | : +1-888-317-6003 |
香港 | : 800-963976 或 +852-5808-1995 |
中国大陆 | : 4001-206115 |
国际 | : +1-412-317-6061 |
参赛者精英参赛编号 | : 4267111 |
在 2021 年 11 月 23 日之前,拨打以下号码即可观看电话会议的重播 :
美国 | : +1-877-344-7529 |
国际 | : +1-412-317-0088 |
重播访问码 | : 10161418 |
请 访问公司的投资者关系网站,位于 http://ir.best-inc.com/,在会议 电话会议之前查看财报。电话会议的网络直播和存档网络直播以及公司演示文稿将在同一站点播出。
关于 BEST INC.
BEST Inc.(纽约证券交易所代码:BEST)是中国领先的综合智能供应链解决方案和物流服务提供商。通过其 专有技术平台和广泛的网络,BEST 提供一整套物流和增值服务, 包括快递和货运配送、供应链管理和最后一英里服务、卡车服务经纪、国际 物流和金融服务。BEST 的使命是通过利用技术和商业 模式创新来创建更智能、更高效的供应链,从而增强企业能力并丰富生活。欲了解更多信息,请访问:http://www.best-inc.com/en/。
(10) 的已发行股票总数不包括在行使或归属公司 股票激励计划下授予的奖励时为未来发行的预留股份。
8
如需咨询 投资者和媒体,请联系:
BEST Inc.
投资者关系 团队
ir@best-inc.com
Piacente 集团有限公司
杨松
电话:+86-10-6508-0677
电子邮件:best@tpg-ir.com
Piacente Group, Inc.
布兰迪·皮亚森特
电话:+1-212-481-2050
电子邮件:best@tpg-ir.com
安全港 声明
此 公告包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年美国 私人证券诉讼改革法案的 “安全港” 条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过 “意愿”、 “期望”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、 “估计” 和类似陈述等术语来识别。除其他外,本公告中的业务展望和管理层引文, 以及BEST的战略和运营计划,都包含前瞻性陈述。BEST 还可以在向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的定期报告、给股东的年度报告、 的新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或雇员向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头的前瞻性 陈述。非历史事实的陈述 ,包括关于BEST信念和期望的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性 陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的 存在重大差异,包括但不限于以下内容:BEST 的目标和战略;BEST 的未来业务发展, 运营业绩和财务状况;BEST 维护和增强其生态系统的能力;BEST 的有效竞争能力; BEST 继续创新、满足不断变化的市场趋势、适应不断变化的客户需求和维护其文化的能力 创新;总体经济波动和中国和BEST运营所在的其他国家的商业状况,以及上述任何内容所依据或相关的假设 。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在BEST向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿和附件中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日,除非适用法律要求,否则BEST 不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
9
使用非公认会计准则 财务指标
在评估 业务时,BEST 考虑并使用非公认会计准则指标,例如非公认会计准则净亏损/收入、非公认会计准则净亏损/收入利润率、调整后的 息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后的一般和管理费用、调整后的研究和 开发费用以及非 GAAP 摊薄后每股收益,作为评估公司经营业绩的补充指标,以及 } 在公司的财务和运营决策中。公司认为,这些非公认会计准则财务指标有助于确定 公司在运营亏损和净亏损中包含的费用和收益的影响可能会扭曲这些趋势。公司认为,这些非公认会计准则财务指标提供了有关其经营业绩的有用信息 ,增进了对过去业绩和未来前景的总体理解,并提高了公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标方面的知名度 。这些非公认会计准则财务指标的列报 并不是要孤立地考虑,也不是为了取代 根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅业绩公告中标题为 “非公认会计准则指标与最接近的可比GAAP指标的对账” 的表。
非公认会计准则财务指标是作为额外信息提供的,旨在帮助投资者持续比较不同报告 期之间的业务趋势,并增进投资者对公司当前财务业绩和未来 前景的总体理解。除了根据美国公认会计原则 编制的业绩外,还应考虑这些非公认会计准则财务指标,但不应将其视为替代或优于美国公认会计准则业绩。此外,公司对非公认会计准则 财务指标的计算可能与其他公司使用的计算方法不同,因此可比性可能有限。
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未经审计 简明合并损益表摘要
(以千计)
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||||||||||
快递 | 5,090,682 | 3,988,291 | 618,973 | 13,631,990 | 11,982,738 | 1,859,692 | ||||||||||||||||||
运费 | 1,492,965 | 1,358,305 | 210,806 | 3,551,074 | 3,931,359 | 610,137 | ||||||||||||||||||
供应链管理 | 452,691 | 400,551 | 62,165 | 1,369,991 | 1,327,767 | 206,066 | ||||||||||||||||||
全球 | 216,017 | 298,267 | 46,290 | 524,305 | 863,291 | 133,981 | ||||||||||||||||||
其他 | 723,784 | 766,969 | 119,032 | 1,662,310 | 2,578,565 | 400,187 | ||||||||||||||||||
总收入 | 7,976,139 | 6,812,383 | 1,057,266 | 20,739,670 | 20,683,720 | 3,210,063 | ||||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
快递 | (5,205,390 | ) | (4,384,494 | ) | (680,463 | ) | (13,570,902 | ) | (12,854,832 | ) | (1,995,039 | ) | ||||||||||||
运费 | (1,473,252 | ) | (1,431,988 | ) | (222,241 | ) | (3,532,534 | ) | (3,971,496 | ) | (616,367 | ) | ||||||||||||
供应链管理 | (432,945 | ) | (385,443 | ) | (59,820 | ) | (1,297,689 | ) | (1,245,479 | ) | (193,295 | ) | ||||||||||||
全球 | (239,653 | ) | (318,420 | ) | (49,418 | ) | (602,511 | ) | (912,119 | ) | (141,559 | ) | ||||||||||||
其他 | (683,361 | ) | (797,136 | ) | (123,714 | ) | (1,547,948 | ) | (2,542,866 | ) | (394,647 | ) | ||||||||||||
总收入成本 | (8,034,601 | ) | (7,317,481 | ) | (1,135,656 | ) | (20,551,584 | ) | (21,526,792 | ) | (3,340,907 | ) | ||||||||||||
总额(亏损)/利润 | (58,462 | ) | (505,098 | ) | (78,390 | ) | 188,086 | (843,072 | ) | (130,844 | ) | |||||||||||||
销售费用 | (120,783 | ) | (119,255 | ) | (18,508 | ) | (352,935 | ) | (340,702 | ) | (52,876 | ) | ||||||||||||
一般和管理费用 | (332,680 | ) | (304,169 | ) | (47,206 | ) | (888,483 | ) | (957,807 | ) | (148,649 | ) | ||||||||||||
研究和开发费用 | (44,935 | ) | (61,159 | ) | (9,492 | ) | (137,629 | ) | (175,798 | ) | (27,283 | ) | ||||||||||||
总运营费用 | (498,398 | ) | (484,583 | ) | (75,206 | ) | (1,379,047 | ) | (1,474,307 | ) | (228,808 | ) | ||||||||||||
运营损失 | (556,860 | ) | (989,681 | ) | (153,596 | ) | (1,190,961 | ) | (2,317,379 | ) | (359,652 | ) | ||||||||||||
利息收入 | 18,106 | 11,188 | 1,736 | 58,106 | 44,736 | 6,943 | ||||||||||||||||||
利息支出 | (46,583 | ) | (48,731 | ) | (7,563 | ) | (121,134 | ) | (142,903 | ) | (22,178 | ) | ||||||||||||
外汇(亏损)/收益 | (7,577 | ) | 1,081 | 168 | (7,335 | ) | 653 | 101 | ||||||||||||||||
其他收入 | 40,211 | 391,630 | 60,780 | 109,430 | 738,181 | 114,564 | ||||||||||||||||||
其他费用 | (6,187 | ) | (19,280 | ) | (2,992 | ) | (22,269 | ) | (47,355 | ) | (7,349 | ) | ||||||||||||
所得税前亏损和股权投资人净亏损份额 | (558,890 | ) | (653,793 | ) | (101,467 | ) | (1,174,163 | ) | (1,724,067 | ) | (267,571 | ) | ||||||||||||
所得税支出 | (6,997 | ) | (1,051 | ) | (163 | ) | (15,856 | ) | (2,698 | ) | (419 | ) | ||||||||||||
股权投资人净亏损份额前亏损 | (565,887 | ) | (654,844 | ) | (101,630 | ) | (1,190,019 | ) | (1,726,765 | ) | (267,990 | ) | ||||||||||||
在股权投资者的净亏损中所占份额 | (40 | ) | (16 | ) | (2 | ) | (114 | ) | (58 | ) | (9 | ) | ||||||||||||
持续经营业务的净亏损 | (565,927 | ) | (654,860 | ) | (101,632 | ) | (1,190,133 | ) | (1,726,823 | ) | (267,999 | ) | ||||||||||||
来自已终止业务的净(亏损)/收益 | (73,582 | ) | 4,025 | 624 | (231,027 | ) | (8,804 | ) | (1,365 | ) | ||||||||||||||
净亏损 | (639,509 | ) | (650,835 | ) | (101,008 | ) | (1,421,160 | ) | (1,735,627 | ) | (269,364 | ) | ||||||||||||
归属于非控股权益的持续经营净亏损 | (5,959 | ) | (12,623 | ) | (1,959 | ) | (20,390 | ) | (23,552 | ) | (3,655 | ) | ||||||||||||
归属于Best Inc的净亏损 | (633,550 | ) | (638,212 | ) | (99,049 | ) | (1,400,770 | ) | (1,712,075 | ) | (265,709 | ) |
11
未经审计
简明合并资产负债表摘要
(以千计)
截至2020年12月31日 | 截至2021年9月30日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产 | ||||||||||||
现金和现金等价物 | 1,383,317 | 966,026 | 149,925 | |||||||||
限制性现金 | 2,102,426 | 1,902,703 | 295,295 | |||||||||
应收账款和票据 | 983,601 | 903,947 | 140,290 | |||||||||
库存 | 44,133 | 33,963 | 5,271 | |||||||||
预付款和其他流动资产 | 3,304,670 | 3,246,803 | 503,896 | |||||||||
短期投资 | 268,647 | 3,233 | 502 | |||||||||
关联方应付的款项 | 274,395 | 146,798 | 22,783 | |||||||||
租赁租金应收账款 | 497,127 | 378,811 | 58,791 | |||||||||
持有待售资产 | 509,395 | 496,811 | 77,104 | |||||||||
流动资产总额 | 9,367,711 | 8,079,095 | 1,253,857 | |||||||||
非流动资产 | ||||||||||||
财产和设备,净额 | 4,079,235 | 4,314,550 | 669,608 | |||||||||
无形资产,净额 | 12,198 | 10,217 | 1,586 | |||||||||
长期投资 | 221,426 | 174,171 | 27,031 | |||||||||
善意 | 295,758 | 295,758 | 45,901 | |||||||||
非活期存款 | 129,645 | 130,987 | 20,329 | |||||||||
其他非流动资产 | 543,949 | 249,748 | 38,760 | |||||||||
限制性现金 | 709,848 | 506,317 | 78,579 | |||||||||
租赁租金应收账款 | 647,678 | 311,006 | 48,267 | |||||||||
经营租赁使用权资产 | 3,863,375 | 3,726,884 | 578,403 | |||||||||
非流动资产总额 | 10,503,112 | 9,719,638 | 1,508,464 | |||||||||
总资产 | 19,870,823 | 17,798,733 | 2,762,321 | |||||||||
负债和股东权益 | ||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||
证券化债务 | 95,149 | 168,312 | 26,122 | |||||||||
担保借款 | - | 171,658 | 26,641 | |||||||||
关联方持有的可转换优先票据 | - | 642,825 | 99,765 | |||||||||
第三方持有的可转换优先票据 | - | 642,825 | 99,765 | |||||||||
短期银行贷款 | 3,082,537 | 1,728,990 | 268,335 | |||||||||
应付账款和票据 | 4,144,948 | 3,840,533 | 596,041 | |||||||||
应缴所得税 | 14,550 | 1,029 | 160 | |||||||||
客户预付款和存款以及递延收入 | 1,526,051 | 1,402,773 | 217,707 | |||||||||
应计费用和其他负债 | 2,507,917 | 2,908,613 | 451,410 | |||||||||
融资租赁负债 | 1,581 | 1,374 | 213 | |||||||||
经营租赁负债 | 1,032,461 | 1,079,335 | 167,510 | |||||||||
应付给关联方的款项 | 35,623 | 619,616 | 96,163 | |||||||||
待售负债 | 193,432 | 205,754 | 31,933 | |||||||||
流动负债总额 | 12,634,249 | 13,413,637 | 2,081,765 |
12
未经审计
简明合并资产负债表摘要(续)
(以千计)
截至2020年12月31日 | 截至2021年9月30日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||
关联方持有的可转换优先票据 | 1,617,846 | 971,042 | 150,703 | |||||||||
担保借款 | - | 109,466 | 16,989 | |||||||||
第三方持有的可转换优先票据 | 642,121 | - | - | |||||||||
经营租赁负债 | 2,995,173 | 2,850,987 | 442,466 | |||||||||
融资租赁负债 | 2,698 | 1,695 | 263 | |||||||||
其他非流动负债 | 175,584 | 121,353 | 18,834 | |||||||||
长期银行贷款 | 78,548 | 75,918 | 11,782 | |||||||||
非流动负债总额 | 5,511,970 | 4,130,461 | 641,037 | |||||||||
负债总额 | 18,146,219 | 17,544,098 | 2,722,802 | |||||||||
夹层股权: | ||||||||||||
可转换的非控股权益 | - | 184,421 | 28,622 | |||||||||
夹层资产总额 | - | 184,421 | 28,622 | |||||||||
股东权益 | ||||||||||||
普通股 | 25,988 | 25,988 | 4,033 | |||||||||
库存股 | (211,352 | ) | (126,190 | ) | (19,584 | ) | ||||||
额外的实收资本 | 19,487,232 | 19,490,101 | 3,024,816 | |||||||||
法定储备金 | 8,038 | 5,103 | 792 | |||||||||
累计赤字 | (17,710,964 | ) | (19,420,104 | )(11) | (3,013,953 | ) | ||||||
累计其他综合收益 | 151,677 | 135,637 | 21,051 | |||||||||
BEST Inc. 股东权益 | 1,750,619 | 110,535 | 17,155 | |||||||||
非控股权益 | (26,015 | ) | (40,321 | ) | (6,258 | ) | ||||||
股东权益总额 | 1,724,604 | 70,214 | 10,897 | |||||||||
负债总额、夹层权益和股东权益 | 19,870,823 | 17,798,733 | 2,762,321 |
(11)包括与可赎回可转换优先股相关的累计 增加的赎回价值和视同股息为9,493,807元人民币,以及运营产生的累计 亏损9,926,297元人民币
13
未经审计
简明合并现金流量表摘要
(以千计)
截至 9 月 30 日的三个 个月, | 截至 9 月 30 日的九个月 个月, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
来自/(用于)持续经营活动产生的净现金 | 140,915 | (1,157,227 | ) | (179,599 | ) | (335,749 | ) | (1,848,381 | ) | (286,864 | ) | |||||||||||||
用于已终止经营活动的净现金 | (25,564 | ) | (1,019 | ) | (158 | ) | (119,807 | ) | (59,408 | ) | (9,220 | ) | ||||||||||||
/(用于)经营活动产生的净现金 | 115,351 | (1,158,246 | ) | (179,757 | ) | (455,556 | ) | (1,907,789 | ) | (296,084 | ) | |||||||||||||
持续投资活动产生的净现金(用于)/产生的净现金 | (540,706 | ) | 1,054,911 | 163,720 | (709,472 | ) | 1,403,281 | 217,786 | ||||||||||||||||
来自/(用于)已终止的投资活动产生的净现金 | 1,047 | - | - | 646 | (217 | ) | (34 | ) | ||||||||||||||||
(用于)/来自投资活动的净现金 | (539,659 | ) | 1,054,911 | 163,720 | (708,826 | ) | 1,403,064 | 217,752 | ||||||||||||||||
持续融资活动产生的/(用于)持续融资活动产生的净现金 | 421,217 | 59,389 | 9,217 | 1,933,283 | (18,525 | ) | (2,875 | ) | ||||||||||||||||
用于已终止融资活动的净现金 | (50,000 | ) | - | - | (195,000 | ) | (280,000 | ) | (43,455 | ) | ||||||||||||||
/(用于)融资活动产生的净现金 | 371,217 | 59,389 | 9,217 | 1,738,283 | (298,525 | ) | (46,330 | ) | ||||||||||||||||
汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (106,521 | ) | 3,895 | 604 | (81,332 | ) | (26,520 | ) | (4,116 | ) | ||||||||||||||
现金和现金等价物以及限制性现金的净额(减少)/增加 | (159,612 | ) | (40,051 | ) | (6,216 | ) | 492,569 | (829,770 | ) | (128,778 | ) | |||||||||||||
期初的现金和现金等价物以及限制性现金 | 4,609,396 | 3,419,402 | 530,683 | 3,957,215 | 4,209,121 | 653,245 | ||||||||||||||||||
期末现金和现金等价物以及限制性现金 | 4,449,784 | 3,379,351 | 524,467 | 4,449,784 | 3,379,351 | 524,467 | ||||||||||||||||||
减去:期末持有的现金和现金等价物以及用于销售的限制性现金 | 1,404 | 4,305 | 668 | 1,404 | 4,305 | 668 | ||||||||||||||||||
期末来自持续经营业务的现金和现金等价物以及限制性现金 | 4,448,380 | 3,375,046 | 523,799 | 4,448,380 | 3,375,046 | 523,799 |
14
非公认会计准则指标与最接近的可比公认会计准则指标的对账
下表 列出了公司在所述期间的净(亏损)/收入与息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润率 的对账:
表 7 — 息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的对账
截至2021年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
(以人民币千元计) | 快递 | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(12) | 总计 | |||||||||||||||||||||
净值(亏损)/利润 | (473,788 | ) | (160,060 | ) | (27,069 | ) | (68,869 | ) | (84,829 | ) | 159,755 | (654,860 | ) | |||||||||||||||
添加: | ||||||||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 122,858 | 16,733 | 9,055 | 4,981 | 4,431 | 6,363 | 164,421 | |||||||||||||||||||||
利息支出 | - | - | - | - | - | 48,731 | 48,731 | |||||||||||||||||||||
所得税(福利)/费用 | - | - | (130 | ) | - | 1,182 | (1 | ) | 1,051 | |||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||||||||||
利息收入 | - | - | - | - | - | (11,188 | ) | (11,188 | ) | |||||||||||||||||||
税前利润 | (350,930 | ) | (143,327 | ) | (18,144 | ) | (63,888 | ) | (79,216 | ) | 203,660 | (451,845 | ) | |||||||||||||||
添加: | ||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 2,456 | 2,905 | 2,160 | 2,068 | 725 | 19,038 | 29,352 | |||||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||||||||||
投资增值带来的收益 | - | - | - | - | - | (58,643 | ) | (58,643 | ) | |||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | (348,474 | ) | (140,422 | ) | (15,984 | ) | (61,820 | ) | (78,491 | ) | 164,055 | (481,136 | ) | |||||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润率 | (8.7 | )% | (10.3 | )% | (4.0 | )% | (20.7 | )% | (10.2 | )% | - | (7.1 | )% |
截至2020年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
(以人民币千元计) | 快递 | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(13) | 总计 | |||||||||||||||||||||
净亏损 | (291,365 | ) | (56,027 | ) | (39,729 | ) | (66,984 | ) | (35,077 | ) | (76,745 | ) | (565,927 | ) | ||||||||||||||
添加: | ||||||||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 98,294 | 16,357 | 10,120 | 4,320 | 1,773 | 7,005 | 137,869 | |||||||||||||||||||||
利息支出 | - | - | - | - | - | 46,583 | 46,583 | |||||||||||||||||||||
所得税支出/(福利) | 1,616 | - | - | (273 | ) | 5,654 | - | 6,997 | ||||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||||||||||
利息收入 | - | - | - | - | - | (18,106 | ) | (18,106 | ) | |||||||||||||||||||
税前利润 | (191,455 | ) | (39,670 | ) | (29,609 | ) | (62,937 | ) | (27,650 | ) | (41,263 | ) | (392,584 | ) | ||||||||||||||
添加: | ||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 3,712 | 2,702 | 2,948 | 2,238 | 935 | 20,374 | 32,909 | |||||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||||||||||
投资增值带来的收益 | - | - | - | - | - | (9,838 | ) | (9,838 | ) | |||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | (187,743 | ) | (36,968 | ) | (26,661 | ) | (60,699 | ) | (26,715 | ) | (30,727 | ) | (369,513 | ) | ||||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润率 | (3.7 | )% | (2.5 | )% | (5.9 | )% | (28.1 | )% | (3.7 | )% | - | (4.6 | )% |
(12) 未分配的费用主要与公司管理费用和其他未分配 到单个细分市场的杂项有关。
(13) 未分配的费用主要与公司管理费用和其他未分配 到单个细分市场的杂项有关。
15
下表列出了 在指定期间 公司净额(亏损)/收入与非公认会计准则净额(亏损)/收入、非公认会计准则净额(亏损)/收入的对账:
表 8 — 非公认会计准则净额(亏损)/收入和非公认会计准则净额(亏损)/收入利润率的对账
截至2021年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
(以人民币千元计) | 快递 | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(14) | 总计 | |||||||||||||||||||||
净值(亏损)/利润 | (473,788 | ) | (160,060 | ) | (27,069 | ) | (68,869 | ) | (84,829 | ) | 159,755 | (654,860 | ) | |||||||||||||||
添加: | ||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 2,456 | 2,905 | 2,160 | 2,068 | 725 | 19,038 | 29,352 | |||||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||||||||||
投资增值带来的收益 | - | - | - | - | - | (58,643 | ) | (58,643 | ) | |||||||||||||||||||
非公认会计准则净值(亏损)/利润 | (471,332 | ) | (157,155 | ) | (24,909 | ) | (66,801 | ) | (84,104 | ) | 120,150 | (684,151 | ) | |||||||||||||||
非公认会计准则净值(亏损)/利润率 | (11.8 | )% | (11.6 | )% | (6.2 | )% | (22.4 | )% | (11.0 | )% | - | (10.0 | )% |
截至2020年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
(以人民币千元计) | 快递 | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(15) | 总计 | |||||||||||||||||||||
净利润/(亏损) | (291,365 | ) | (56,027 | ) | (39,729 | ) | (66,984 | ) | (35,077 | ) | (76,745 | ) | (565,927 | ) | ||||||||||||||
添加: | ||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 3,712 | 2,702 | 2,948 | 2,238 | 935 | 20,374 | 32,909 | |||||||||||||||||||||
业务产生的无形资产的摊销 | - | - | - | 916 | - | - | 916 | |||||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||||||||||
投资增值带来的收益 | - | - | - | - | - | (9,838 | ) | (9,838 | ) | |||||||||||||||||||
非公认会计准则净利润/(亏损) | (287,653 | ) | (53,325 | ) | (36,781 | ) | (63,830 | ) | (34,142 | ) | (66,209 | ) | (541,940 | ) | ||||||||||||||
非公认会计准则净利润/(亏损)利润率 | (5.7 | )% | (3.6 | )% | (8.1 | )% | (29.5 | )% | (4.7 | )% | - | (6.8 | )% |
(14) 未分配的费用主要与公司管理费用和其他未分配 到单个细分市场的杂项有关。
(15) 未分配的费用主要与公司管理费用和其他未分配 到单个细分市场的杂项有关。
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下表列出了 在所述时期内公司摊薄后每股收益与非公认会计准则摊薄每股收益的对账:
表 9 — 摊薄后每股收益和非公认会计准则摊薄每股收益的对账
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||
2021 | 2021 | |||||||||||||||
(在 '000 年中) | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||
归属于普通股股东的净亏损 | (642,237 | ) | (99,673 | ) | (1,703,271 | ) | (264,344 | ) | ||||||||
添加: | ||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 29,352 | 4,556 | 90,052 | 13,976 | ||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||
投资增值带来的收益 | (58,643 | ) | (9,101 | ) | (64,205 | ) | (9,964 | ) | ||||||||
计算非公认会计准则摊薄后每股收益可归于普通股股东的非公认会计准则净亏损 | (671,528 | ) | (104,218 | ) | (1,677,424 | ) | (260,332 | ) | ||||||||
该期间的加权平均摊薄后已发行股数 | ||||||||||||||||
稀释 | 388,538,709 | 388,538,709 | 387,814,480 | 387,814,480 | ||||||||||||
摊薄(非公认会计准则) | 388,538,709 | 388,538,709 | 387,814,480 | 387,814,480 | ||||||||||||
摊薄后每股 | (1.65 | ) | (0.26 | ) | (4.39 | ) | (0.68 | ) | ||||||||
添加: | ||||||||||||||||
对每股净亏损的非公认会计准则调整 | (0.08 | ) | (0.01 | ) | 0.06 | 0.01 | ||||||||||
非公认会计准则摊薄每股收益 | (1.73 | ) | (0.27 | ) | (4.33 | ) | (0.67 | ) |
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