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机密
约瑟夫·麦肯先生
克里斯汀·威斯布鲁克女士
凯文·沃恩先生
富兰克林·怀曼先生
公司财务部
医疗保健和 保险办公室
美国证券交易委员会
内布拉斯加州 F 街 100 号
华盛顿特区,20549
回复: | Huize Holding Ltd(CIK 编号 0001778982) |
F-1 表格上的注册声明(文件编号 333-233614) |
亲爱的 McCann 先生、Westbrook 女士、Vaughn 先生和 Wyman 先生:
我们代表我们的客户Huize Holding Ltd.,一家根据开曼群岛法律组建的外国私人发行人( 公司),特此向美国证券交易委员会(委员会)提交公司F-1表格(注册声明)和某些证物的注册声明的第3号修正案。
为了便于工作人员审查,我们 今天将分别向您提供五份注册声明的礼节副本,这些副本标记为显示对2019年11月20日向委员会提交的注册声明的变更,以及提交的证物的两份副本。
证券交易委员会
2020年2月6日
第 2 页
公司已在注册声明中纳入了截至2017年12月31日和2018年12月31日的经审计的合并财务 报表,这些报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的,以及截至2019年9月30日的两年和截至2019年9月30日的未经审计的中期合并财务报表 以及截至2018年9月30日和2019年9月30日的九个月期间的每年。
20-F表格第8.A.4项要求,对于公司的首次公开募股,F-1表格的注册声明应包含自申请之日起 不超过12个月的经审计的财务报表(12个月要求)。
根据20-F表格第8.A.4项的第2号指令,公司要求委员会免除12个月的要求,该指令规定[a]如果公司能够声明 在美国以外的任何其他司法管辖区不要求其 遵守 12 个月的要求,并且遵守 12 个月的要求不切实际或涉及不必要的困难,则公司只能遵守本项目中的 15 个月要求。
关于这项豁免申请,公司向委员会表示: (i) 公司目前不是任何司法管辖区的公开报告公司;(ii) 美国以外的任何司法管辖区均未要求公司在任何过渡时期编制根据任何普遍接受的审计准则进行审计的合并财务报表;(iii) 目前完全遵守20-F表第8.A.4项是不切实际的,会给公司带来不必要的困难公司;(iv) 公司 预计其经审计的财务状况不会如此截至2019年12月31日的年度报表将在2020年4月之前公布;(v) 如果经审计的财务报表在公司首次公开募股时已超过15个月,则公司在任何情况下都不会寻求其F-1表格上的注册声明生效。
公司恭敬地告知员工,计划在2020年2月6日左右(美国东部标准时间星期四)开始拟议发行的路演。此外,公司计划要求员工在2020年2月11日左右(美国东部标准时间星期二)宣布注册声明的生效,并将在 请求的生效时间之前及时提交联合加速申请。公司将不胜感激员工及时为公司提供协助和支持,以实现拟议的发行时间表。
* * *
证券交易委员会
2020年2月6日
第 3 页
如果您对注册声明有任何疑问,请致电 +86 21 6193 8210 或发送电子邮件至 haiping.li@skadden.com 联系下方签名的 。普华永道中天律师事务所是该公司的独立注册会计师事务所。
真的是你的, |
/s/ 李海平 |
李海平 |
抄送: | 马存军,董事会主席兼首席执行官 |
惠泽控股有限公司联席首席财务官周翠西
肖明汉,惠泽控股有限公司联席首席财务官
姚文森,普华永道中天律师事务所合伙人
张大卫,律师,凯克兰和埃利斯国际律师事务所合伙人
Steve Lin,律师,柯克兰和埃利斯国际律师事务所合伙人
Amanda Mi Tang,Esq.,柯克兰和埃利斯国际律师事务所合伙人