附录 107

根据规则457 (u) 计算注册费

1。发行人的名称和地址:

VS 信任
-1x 空头 VIX 期货ETF
2x 多头 VIX 期货ETF

c/o Volitivality
PGA Boulevard 2000
套房 4440 棕榈滩
佛罗里达州花园 33408

2。证券的名称: 受益权益的普通单位
3。《证券法》文件编号: 333-248430
4。提交本招股说明书的财政年度的最后一天: 2022年12月31日1
5。注册费的计算:
(i) 根据第456(d)条在本财政年度出售的证券的总销售价格: $589,198,567.00
(ii) 本财政年度赎回或回购的证券的总价格: $(356,913,804.00)
(iii) 在上一财年赎回或回购的证券的总价格,这些证券以前未用于减少应付给委员会的注册费: $-
(iv) 可用兑换积分总额 [增加项目 5 (ii) 和 5 (iii)]: $(356,913,804.00)
(v) 净销售额 — 如果项目 5 (i) 大于项目 5 (iv) [从项目 5 (i) 中减去 项目 5 (iv)]: $232,284,763.00
(vi) 可在未来几年使用的兑换积分——如果项目 5 (i) 少于第 5 (iv) 项 [从项目 5 (i) 中减去项目 5 (iv)]:
(vii) 确定注册费的乘数: 0.00011020
(viii) 应缴的注册费 [将项目 5 (v) 乘以项目 5 (vii)]: $25,597.78
6。先前支付的注册费抵免额:
(i) 根据《证券法》第457 (b) 条, 基金份额(“股票”)注册的注册费应减少到等于根据第457条向美国 证券交易委员会支付的任何费用。根据VS Trust于2020年8月26日提交的 S-1表格(文件编号333-248430)上的特定注册声明(“事先注册 声明”),与未售出证券相关的 注册费将部分抵消股票的注册费。就价值2亿美元的股票的注册支付了25,960美元的注册费。 根据事先注册声明,这些股票此前未售出。因此, 将使用以下金额来完全抵消根据第 456 (d) 条应缴的申请费: $25,960.00
(ii) 先前支付的注册费抵免额可在未来几年使用 — 如果第 6 (i) 项大于第 5 (viii) 项 [从 6 (i) 中减去 5 (viii)]: $362.22
7。根据第 456 (d) (5) 条应付的利息——如果本补充文件是在发行人财政年度结束后超过 90 天提交的: $0.00
8。应付的注册费加上任何应付利息的总额: $0.00

1此处列出的买入和赎回总价 反映了从2022年3月28日(-1倍空头VIX期货ETF和2倍多头VIX期货ETF(均为 “基金” ,合起来是 “基金”)开始在其当前注册声明中出售股票的第一天)到2022年12月31日(基金的 财年结束)之间的时期。