凯撒石有限公司及其子公司
精简合并资产负债表 |
自.起
|
||||||||
以千为单位的美元
|
2020年12月31日
|
2019年12月31日
|
||||||
(未经审计)
|
(经审计)
|
|||||||
资产
|
||||||||
流动资产:
|
||||||||
现金和现金等价物以及短期银行存款
|
$
|
114,248
|
$
|
139,372
|
||||
短期可供出售的有价证券
|
8,112
|
-
|
||||||
贸易应收账款净额
|
84,822
|
78,282
|
||||||
其他应收账款和预付费用
|
26,481
|
34,066
|
||||||
盘存
|
152,073
|
122,686
|
||||||
流动资产总额
|
385,736
|
374,406
|
||||||
长期资产:
|
||||||||
遣散费支付基金
|
4,007
|
3,475
|
||||||
其他长期应收账款
|
3,837
|
3,176
|
||||||
递延税项资产,净额
|
8,359
|
7,881
|
||||||
长期存款和预付费用
|
1,675
|
2,887
|
||||||
经营性租赁使用权资产
|
123,928
|
72,047
|
||||||
长期可供出售的有价证券
|
10,926
|
-
|
||||||
财产、厂房和设备、净值
|
222,883
|
204,776
|
||||||
商誉和无形资产净额
|
59,570
|
35,218
|
||||||
长期资产总额
|
435,185
|
329,460
|
||||||
总资产
|
$
|
820,921
|
$
|
703,866
|
||||
负债和权益
|
||||||||
流动负债:
|
||||||||
短期银行信贷
|
$
|
13,122
|
$
|
-
|
||||
贸易应付款
|
55,063
|
53,072
|
||||||
关联方及其他贷款
|
2,221
|
2,212
|
||||||
短期法律和解和或有损失
|
31,039
|
28,300
|
||||||
应计费用和其他负债
|
55,570
|
42,782
|
||||||
流动负债总额
|
157,015
|
126,366
|
||||||
长期负债:
|
||||||||
关联方土地长期借款及融资责任
|
20,706
|
7,915
|
||||||
法律和解和长期或有损失
|
21,910
|
21,505
|
||||||
递延税项负债,净额
|
6,943
|
|||||||
长期租赁负债
|
112,719
|
64,638
|
||||||
应计遣散费
|
5,303
|
4,333
|
||||||
长期保修条款
|
1,274
|
1,385
|
||||||
长期负债总额
|
168,855
|
99,776
|
||||||
可赎回的非控股权益
|
7,701
|
-
|
||||||
股本:
|
||||||||
普通股
|
371
|
371
|
||||||
国库股-按成本计算
|
(39,430
|
)
|
(39,430
|
)
|
||||
额外实收资本
|
160,083
|
157,225
|
||||||
与非控股权益相关的资本金
|
(5,587
|
)
|
(5,587
|
)
|
||||
累计其他综合损失
|
1,083
|
(3,288
|
)
|
|||||
留存收益
|
370,830
|
368,433
|
||||||
总股本
|
487,350
|
477,724
|
||||||
负债和权益总额
|
$
|
820,921
|
$
|
703,866
|
凯撒石有限公司及其子公司
简明合并会计损益表 |
截至12月31日的三个月,
|
截至12月31日的12个月,
|
|||||||||||||||
美元(千美元)(每股数据除外)
|
2020
|
2019
|
2020
|
2019
|
||||||||||||
(未经审计)
|
(经审计)
|
(未经审计)
|
(经审计)
|
|||||||||||||
收入
|
$
|
136,896
|
$
|
133,867
|
$
|
486,412
|
$
|
545,974
|
||||||||
收入成本
|
98,381
|
98,884
|
352,470
|
397,335
|
||||||||||||
毛利
|
38,515
|
34,983
|
133,942
|
148,639
|
||||||||||||
运营费用:
|
||||||||||||||||
研发
|
1,501
|
962
|
3,974
|
4,146
|
||||||||||||
市场营销和销售
|
17,752
|
16,698
|
62,047
|
66,770
|
||||||||||||
一般和行政
|
9,779
|
9,625
|
39,081
|
40,681
|
||||||||||||
法律结算和或有损失净额
|
1,392
|
7,201
|
6,319
|
12,359
|
||||||||||||
总运营费用
|
30,424
|
34,486
|
111,421
|
123,956
|
||||||||||||
营业收入
|
8,091
|
497
|
22,521
|
24,683
|
||||||||||||
财务(收入)费用净额
|
8,613
|
(622
|
)
|
10,199
|
5,578
|
|||||||||||
税前收益(亏损)
|
(522
|
)
|
1,119
|
12,322
|
19,105
|
|||||||||||
所得税
|
1,459
|
1,394
|
4,700
|
6,243
|
||||||||||||
净收益(亏损)
|
$
|
(1,981
|
)
|
$
|
(275
|
)
|
$
|
7,622
|
$
|
12,862
|
||||||
可归因于非控股权益的净收入
|
(404
|
)
|
-
|
(404
|
)
|
-
|
||||||||||
可归因于控股权益的净收益(亏损)
|
$
|
(2,385
|
)
|
$
|
(275
|
)
|
$
|
7,218
|
$
|
12,862
|
||||||
每股普通股基本净收益(亏损)
|
$
|
(0.07
|
)
|
$
|
(0.01
|
)
|
$
|
0.21
|
$
|
0.37
|
||||||
每股普通股摊薄净收益(亏损)
|
$
|
(0.07
|
)
|
$
|
(0.01
|
)
|
$
|
0.21
|
$
|
0.37
|
||||||
用于计算每股普通股基本收益(亏损)的普通股加权平均数
|
34,436,345
|
34,397,410
|
34,419,129
|
34,383,895
|
||||||||||||
用于计算每股普通股摊薄收益(亏损)的普通股加权平均数
|
34,436,345
|
34,397,410
|
34,473,911
|
34,459,599
|
凯撒石有限公司及其子公司
精选现金流量表简明合并报表 |
截至12月31日的12个月,
|
||||||||
以千为单位的美元
|
2020
|
2019
|
||||||
(未经审计)
|
(经审计)
|
|||||||
经营活动的现金流:
|
||||||||
净收入
|
$
|
7,622
|
$
|
12,862
|
||||
将净收入与经营活动提供的净现金进行核对所需的调整:
|
||||||||
折旧及摊销
|
29,460
|
28,587
|
||||||
基于股份的薪酬费用
|
2,858
|
3,632
|
||||||
累计遣散费净额
|
(14
|
)
|
(246
|
)
|
||||
递延税金净额变动
|
(895
|
)
|
(1,509
|
)
|
||||
资本损失
|
340
|
326
|
||||||
法定结算净额和或有损失净额
|
6,319
|
12,359
|
||||||
贸易应收账款减少(增加)
|
6,070
|
(5,032
|
)
|
|||||
其他应收账款和预付费用减少(增加)
|
9,318
|
(6,346
|
)
|
|||||
减少库存
|
313
|
35,303
|
||||||
贸易应付款减少
|
(17,938
|
)
|
(6,663
|
)
|
||||
增加(减少)保修拨备
|
(371
|
)
|
69
|
|||||
使用权资产变动
|
(26,738
|
)
|
1,319
|
|||||
租赁负债的变动
|
30,710
|
2,602
|
||||||
有价证券溢价摊销和折价递增净额
|
161
|
-
|
||||||
与有价证券相关的应计利息变动
|
(1
|
)
|
-
|
|||||
应计费用和包括关联方在内的其他负债增加
|
404
|
5,786
|
||||||
经营活动提供的净现金
|
47,618
|
83,049
|
||||||
投资活动的现金流:
|
||||||||
为收购支付的净现金
|
(28,962
|
)
|
-
|
|||||
购置房产、厂房和设备
|
(19,824
|
)
|
(23,590
|
)
|
||||
出售财产、厂房和设备所得收益
|
13
|
66
|
||||||
有价证券投资
|
(19,185
|
)
|
-
|
|||||
增加长期存款
|
(347
|
)
|
(63
|
)
|
||||
用于投资活动的净现金
|
(68,305
|
)
|
(23,587
|
)
|
||||
融资活动的现金流:
|
||||||||
支付的股息
|
(4,821
|
)
|
(5,160
|
)
|
||||
银行短期信贷和贷款净额变动情况
|
(18
|
)
|
(7,771
|
)
|
||||
偿还与Bar-Lev交易相关的融资回租
|
(1,245
|
)
|
(1,196
|
)
|
||||
用于融资活动的净现金
|
(6,084
|
)
|
(14,127
|
)
|
||||
汇率差异对现金和现金等价物的影响
|
1,647
|
475
|
||||||
增加(减少)现金及现金等价物和短期银行存款
|
(25,124
|
)
|
45,810
|
|||||
期初现金及现金等价物和短期银行存款
|
139,372
|
93,562
|
||||||
期末现金及现金等价物和短期银行存款
|
$
|
114,248
|
$
|
139,372
|
||||
非现金投资:
|
||||||||
与购置固定资产有关的贸易应付款余额变动
|
(356
|
)
|
(3,235
|
)
|
凯撒石有限公司及其子公司
|
截至12月31日的三个月,
|
截至12月31日的12个月,
|
|||||||||||||||
以千为单位的美元
|
2020
|
2019
|
2020
|
2019
|
||||||||||||
(未经审计)
|
(未经审计)
|
|||||||||||||||
毛利与调整后毛利的对账:
|
||||||||||||||||
毛利
|
$
|
38,515
|
$
|
34,983
|
$
|
133,942
|
$
|
148,639
|
||||||||
基于股份的薪酬费用(A)
|
63
|
10
|
416
|
285
|
||||||||||||
非经常性进口相关收入
|
-
|
-
|
-
|
(1,501
|
)
|
|||||||||||
与收购相关的资产摊销
|
529
|
-
|
529
|
-
|
||||||||||||
其他非经常性项目(B)
|
-
|
294
|
-
|
1,661
|
||||||||||||
调整后毛利(非GAAP)
|
$
|
39,107
|
$
|
35,287
|
$
|
134,887
|
$
|
149,084
|
(a)
|
以股份为基础的薪酬包括与授予公司员工和董事的股票期权和限制性股票单位有关的费用。
|
(b)
|
2019年,主要涉及机械设备的一次性摊销,没有未来的替代用途,以及因停产而一次性减记库存
某些产品组的制造。
|
凯撒石有限公司及其子公司
|
截至12月31日的三个月,
|
截至12月31日的12个月,
|
|||||||||||||||
以千为单位的美元
|
2020
|
2019
|
2020
|
2019
|
||||||||||||
(未经审计)
|
(未经审计)
|
|||||||||||||||
净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账:
|
||||||||||||||||
净收益(亏损)
|
$
|
(1,981
|
)
|
$
|
(275
|
)
|
$
|
7,622
|
$
|
12,862
|
||||||
财务(收入)费用净额
|
8,613
|
(622
|
)
|
10,199
|
5,578
|
|||||||||||
所得税
|
1,459
|
1,394
|
4,700
|
6,243
|
||||||||||||
与收购相关的折旧和摊销
|
8,300
|
6,970
|
29,460
|
28,587
|
||||||||||||
法律和解和或有损失,净额(A)
|
1,392
|
7,201
|
6,319
|
12,359
|
||||||||||||
基于股份的薪酬费用(B)
|
523
|
779
|
2,858
|
3,632
|
||||||||||||
非经常性进口相关收入
|
-
|
-
|
-
|
(1,501
|
)
|
|||||||||||
收购相关费用
|
444
|
-
|
921
|
-
|
||||||||||||
其他非经常性项目(C)
|
-
|
294
|
-
|
1,286
|
||||||||||||
调整后的EBITDA(非GAAP)
|
$
|
18,750
|
$
|
15,741
|
$
|
62,079
|
$
|
69,046
|
(a)
|
包括与产品责任索赔相关的法律和解费用和或有损失净额,以及正在进行的法律索赔的其他调整,包括相关的法律费用。
|
(b)
|
以股份为基础的薪酬包括与授予公司员工和董事的股票期权和限制性股票单位有关的费用。
|
(c)
|
2019年,主要涉及与北美地区建立有关的非经常性费用、与裁员有关的一次性费用以及某些活动,包括
停止某些产品组的生产。
|
凯撒石有限公司及其子公司
|
截至12月31日的三个月,
|
截至12月31日的12个月,
|
|||||||||||||||
美元(千美元)(每股数据除外)
|
2020
|
2019
|
2020
|
2019
|
||||||||||||
(未经审计)
|
(未经审计)
|
|||||||||||||||
可归因于控制利息的净收益(亏损)与可归因于控制利息的调整后净收益的对账:
|
||||||||||||||||
可归因于控股权益的净收益(亏损)
|
$
|
(2,385
|
)
|
$
|
(275
|
)
|
$
|
7,218
|
$
|
12,862
|
||||||
法律和解和或有损失,净额(A)
|
1,392
|
7,201
|
6,319
|
12,359
|
||||||||||||
与收购相关的资产摊销,税后净额
|
446
|
-
|
446
|
-
|
||||||||||||
基于股份的薪酬费用(B)
|
523
|
779
|
2,858
|
3,632
|
||||||||||||
租赁负债的非现金重估(C)
|
3,177
|
266
|
3,189
|
3,615
|
||||||||||||
非经常性进口相关收入(D)
|
-
|
-
|
-
|
(1,501
|
)
|
|||||||||||
收购相关费用
|
444
|
-
|
921
|
-
|
||||||||||||
其他非经常性项目(E)
|
-
|
294
|
-
|
2,486
|
||||||||||||
调整总额
|
5,982
|
8,540
|
13,733
|
20,591
|
||||||||||||
非税调整减税(F)
|
1,955
|
2,791
|
4,488
|
6,729
|
||||||||||||
税后调整总额
|
4,027
|
5,749
|
9,245
|
13,862
|
||||||||||||
可归因于控股利息的调整后净收入(非GAAP)
|
$
|
1,642
|
$
|
5,474
|
$
|
16,463
|
$
|
26,724
|
||||||||
调整后稀释每股收益(G)
|
$
|
0.05
|
$
|
0.16
|
$
|
0.48
|
$
|
0.77
|
(a)
|
包括法律和解费用和或有损失(净额),与产品责任索赔相关,以及正在进行的法律索赔的其他调整,
包括相关的法律费用。
|
(b)
|
以股份为基础的薪酬包括与授予公司员工和董事的股票期权和限制性股票单位有关的费用。
|
(c)
|
根据FASB ASC 842重估租赁合同所产生的汇率差异。
|
(d)
|
于2019年,主要涉及本公司附属公司凯撒石美国总部的非经常性进口相关开支及搬迁开支。
|
(e)
|
2019年,涉及与北美地区建立有关的非经常性费用,与裁员有关的一次性费用,以及某些活动,包括
停止某些产品组制造活动,一次性摊销机械设备,未来没有替代用途。
|
(f)
|
截至2020年12月31日的三个月和十二个月的税收调整,基于比较期间的实际税率。
|
(g)
|
在计算截至2020年12月31日的3个月和12个月的调整稀释(非GAAP)每股收益时,稀释后的加权平均流通股数量
不包括这些影响
根据财务会计准则委员会(FASB ASC)718的规定,以股份为基础的薪酬支出。
|
凯撒石有限公司及其子公司
|
按地区分列的收入地理分布
|
截至12月31日的三个月,
|
截至12月31日的12个月,
|
|||||||||||||||
以千为单位的美元
|
2020
|
2019
|
2020
|
2019
|
||||||||||||
(未经审计)
|
(未经审计)
|
|||||||||||||||
美国
|
$
|
53,618
|
$
|
64,659
|
$
|
207,496
|
$
|
250,471
|
||||||||
加拿大
|
20,325
|
20,575
|
72,492
|
85,979
|
||||||||||||
拉丁美洲
|
1,387
|
735
|
2,149
|
4,115
|
||||||||||||
美国
|
75,330
|
85,969
|
282,137
|
340,565
|
||||||||||||
澳大利亚
|
29,953
|
26,002
|
103,587
|
108,149
|
||||||||||||
亚洲
|
7,122
|
3,931
|
14,566
|
15,514
|
||||||||||||
APAC
|
37,075
|
29,933
|
118,153
|
123,663
|
||||||||||||
欧洲、中东和非洲地区
|
14,408
|
9,463
|
45,201
|
43,054
|
||||||||||||
以色列
|
10,083
|
8,502
|
40,921
|
38,692
|
||||||||||||
总收入
|
$
|
136,896
|
$
|
133,867
|
$
|
486,412
|
$
|
545,974
|
凯撒石有限公司及其子公司
|
按地区分列的收入地理分类--补充数据
|
截至三个月
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以千为单位的美元
|
12/31/2020
|
9/30/2020
|
6/30/2020
|
3/31/2020
|
12/31/2019
|
9/30/2019
|
6/30/2019
|
3/30/2019
|
12/31/2018
|
9/30/2018
|
6/30/2018
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
(未经审计)
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美国
|
$
|
53,618
|
$
|
52,097
|
$
|
41,726
|
$
|
60,055
|
$
|
64,659
|
$
|
64,805
|
$
|
64,590
|
$
|
56,417
|
$
|
60,200
|
$
|
61,933
|
$
|
60,358
|
||||||||||||||||||||||
加拿大
|
20,325
|
19,174
|
14,435
|
18,558
|
20,575
|
21,881
|
23,341
|
20,178
|
23,834
|
25,140
|
27,349
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
拉丁美洲
|
1,387
|
124
|
132
|
506
|
735
|
1,434
|
1,351
|
596
|
1,212
|
1,635
|
1,738
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
美国
|
75,330
|
71,395
|
56,293
|
79,119
|
85,969
|
88,120
|
89,282
|
77,191
|
85,246
|
88,708
|
89,445
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
澳大利亚
|
29,953
|
27,746
|
23,534
|
22,354
|
26,000
|
28,642
|
28,294
|
25,214
|
33,484
|
33,968
|
34,731
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
亚洲
|
7,122
|
2,881
|
1,732
|
2,831
|
3,932
|
3,675
|
3,311
|
4,596
|
4,929
|
4,189
|
4,221
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
APAC
|
37,075
|
30,627
|
25,266
|
25,185
|
29,932
|
32,317
|
31,605
|
29,810
|
38,413
|
38,157
|
38,952
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
欧洲、中东和非洲地区
|
14,408
|
11,422
|
8,031
|
11,340
|
9,464
|
11,719
|
11,418
|
10,455
|
9,954
|
11,115
|
11,721
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
以色列
|
10,083
|
10,478
|
9,447
|
10,913
|
8,502
|
10,683
|
8,766
|
10,741
|
9,268
|
9,709
|
9,125
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
总收入
|
$
|
136,896
|
$
|
123,922
|
$
|
99,037
|
$
|
126,557
|
$
|
133,867
|
$
|
142,839
|
$
|
141,071
|
$
|
128,197
|
$
|
142,881
|
$
|
147,689
|
$
|
149,243
|
同比变化%
|
不变货币变动同比百分比(*)
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12/31/2020
|
9/30/2020
|
6/30/2020
|
3/31/2020
|
12/31/2019
|
9/30/2019
|
6/30/2019
|
12/31/2020
|
9/30/2020
|
6/30/2020
|
3/31/2020
|
12/31/2019
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(未经审计)
|
(未经审计)
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美国
|
(17.1
|
)%
|
(19.6
|
)%
|
(35.4
|
)%
|
6.4
|
%
|
7.4
|
%
|
4.6
|
%
|
7.0
|
%
|
(17.1
|
)%
|
(19.6
|
)%
|
(35.4
|
)%
|
6.4
|
%
|
7.4
|
%
|
||||||||||||||||||||||||
加拿大
|
(1.2
|
)%
|
(12.4
|
)%
|
(38.2
|
)%
|
(8.0
|
)%
|
(13.7
|
)%
|
(13.0
|
)%
|
(14.7
|
)%
|
(2.4
|
)%
|
(11.7
|
)%
|
(36.0
|
)%
|
(7.1
|
)%
|
(13.6
|
)%
|
||||||||||||||||||||||||
拉丁美洲
|
88.8
|
%
|
(91.4
|
)%
|
(90.2
|
)%
|
(15.1
|
)%
|
(39.4
|
)%
|
(12.3
|
)%
|
(22.3
|
)%
|
88.7
|
%
|
(91.3
|
)%
|
(90.2
|
)%
|
(15.2
|
)%
|
(39.4
|
)%
|
||||||||||||||||||||||||
美国
|
(12.4
|
)%
|
(19.0
|
)%
|
(36.9
|
)%
|
2.5
|
%
|
0.8
|
%
|
(0.7
|
)%
|
(0.2
|
)%
|
(12.7
|
)%
|
(18.8
|
)%
|
(36.4
|
)%
|
2.7
|
%
|
0.9
|
%
|
||||||||||||||||||||||||
澳大利亚
|
15.2
|
%
|
(3.1
|
)%
|
(16.8
|
)%
|
(11.3
|
)%
|
(22.3
|
)%
|
(15.7
|
)%
|
(18.5
|
)%
|
7.9
|
%
|
(7.1
|
)%
|
(11.5
|
)%
|
(3.3
|
)%
|
(18.2
|
)%
|
||||||||||||||||||||||||
亚洲
|
81.1
|
%
|
(21.6
|
)%
|
(47.7
|
)%
|
(38.4
|
)%
|
(20.2
|
)%
|
(12.3
|
)%
|
(21.5
|
)%
|
80.7
|
%
|
(21.2
|
)%
|
(45.9
|
)%
|
(37.1
|
)%
|
(14.7
|
)%
|
||||||||||||||||||||||||
APAC
|
23.9
|
%
|
(5.2
|
)%
|
(20.1
|
)%
|
(15.5
|
)%
|
(22.1
|
)%
|
(15.3
|
)%
|
(18.9
|
)%
|
17.5
|
%
|
(8.7
|
)%
|
(15.1
|
)%
|
(8.5
|
)%
|
(17.8
|
)%
|
||||||||||||||||||||||||
欧洲、中东和非洲地区
|
52.2
|
%
|
(2.5
|
)%
|
(29.7
|
)%
|
8.5
|
%
|
(4.9
|
)%
|
5.4
|
%
|
(2.6
|
)%
|
45.8
|
%
|
(5.9
|
)%
|
(26.9
|
)%
|
11.4
|
%
|
(4.4
|
)%
|
||||||||||||||||||||||||
以色列
|
18.6
|
%
|
(1.9
|
)%
|
7.8
|
%
|
1.6
|
%
|
(8.3
|
)%
|
10.0
|
%
|
(3.9
|
)%
|
9.4
|
%
|
(4.5
|
)%
|
4.5
|
%
|
(1.5
|
)%
|
(14.0
|
)%
|
||||||||||||||||||||||||
总收入
|
2.3
|
%
|
(13.2
|
)%
|
(29.8
|
)%
|
(1.3
|
)%
|
(6.3
|
)%
|
(3.3
|
)%
|
(5.5
|
)%
|
(0.4
|
)%
|
(14.4
|
)%
|
(28.3
|
)%
|
0.5
|
%
|
(5.5
|
)%
|
(*)按不变货币计算收入变化,以便可以在不受外币汇率波动影响的情况下查看收入,从而便于对各期间的业务业绩进行比较
。经货币调整的收入变动是通过使用上一年可比期间的货币换算率将本期活动换算成当地货币来计算的。使用的汇率,
是以色列央行公布的相关时期最具代表性的汇率。
|