424B3

本招股说明书涉及出售证券持有人或其允许的受让人（统称卖出证券持有人）要约和出售根据澳大利亚法律组建的上市有限公司（以下简称 “公司”）Tritium DCFC Limited的多达52,886,962股无面值普通股（普通股），由向某些关联公司发行的至多 (i) 43,367,526股普通股组成与公司收购所有已发行股权有关的公司（不包括DCRN保荐人（定义见下文））的证券持有人Tritium Holdings Pty Ltd 的权益以及特拉华州的一家公司（DCRN）脱碳Plus 收购公司 II 与 Hulk Merger Sub, Inc.（Merger Sub）的合并，均以脱碳加氢收购公司II、Tritium Holdings Pty Ltd、Tritium DCFC于2021年5月25日签订的Business 合并协议中规定的条款和条件为前提 Limited 和 Hulk Merger Sub, Inc.（此类协议称为业务合并协议，此类交易被称为业务合并），包括根据单独的期权协议（每份协议均为期权协议，统称期权协议）向DCRN保荐人发行的股票，每份协议的日期均为2022年1月13日，(a) 圣贝克能源控股有限公司、(b) Varley Holdings Pty Ltd、(c) Ilwella Pty Ltd和 (d) Dcarbonization Plus 收购保荐人II LLC（均为期权持有人）），或者作为对我们某些执行官的股票薪酬，（ii）公司向Palantir Technologies Inc.（Palantir）发行的相关100万股普通股凭借 A&R 订阅协议（定义见下文）；（iii）特拉华州有限责任公司（DCRN 保荐人）Decarbonization Plus 收购保荐人 II LLC 持有的6,770,379股普通股，这些普通股（x）与期权协议有关，或（y）以前作为DCRN的B类普通股持有，后来转换为DCRN的A类普通股根据dcRN，经修订和重述的合并生效时与业务合并有关的公司注册证书，以及随后的公司注册证书兑换为普通股；以及 (iv) 公司以私募方式向DCRN保荐人发行的1,749,057股普通股，这些认股权证最初是与DCRN向此类持有人进行私募配售有关的认股权证，其中包括在业务合并结束时作为公司普通股认股权证向DCRN保荐人发行的691,725份认股权证，这些认股权证是与营运资金有关的商业合并结束时作为公司普通股认股权证发行的691,725份认股权证 DCRN 赞助商向DCRN（私募认股权证）发放的贷款。每位持有人注册转售的普通股数量基于公司截至2023年3月1日已知的持股信息。

在某些情况下，我们正在登记卖出证券持有人持有的证券的要约和出售，以满足我们授予的某些注册权，在其他情况下，则根据经修订的 1933 年《证券法》或《证券法》规定公司的关联公司转售。在遵守现有封锁或其他转让限制的前提下，卖出证券持有人可以不时提供全部或部分证券供转售不时通过公开或私下交易，按现行市场价格或私下交易议定的价格。这些证券的注册目的是允许卖出证券持有人不时以发行时确定的金额、价格和条件出售证券。卖出证券持有人可以通过普通的经纪交易、直接向我们股票的做市商出售这些证券，也可以通过标题为的部分中描述的任何其他方式出售这些证券分配计划在这里。与的任何销售有关

本招股说明书还涉及我们发行最多总计 9,268,131 股普通股，其中包括 (i) 在行使241,147份私募认股权证时可发行的多达241,147股普通股和 (ii) 在行使 9,026,984 份认股权证时可发行的多达 9,026,984 股普通股，这些认股权证最初是作为DCRN的认股权证发行的 dcRN首次公开募股（公开认股权证，以及私募认股权证（但不包括融资认股权证（定义见下文））中的公众），基于2023年3月1日发行的公开发行认股权证的数量。我们将从行使任何现金认股权证中获得收益。

我们不会从卖出证券持有人出售证券中获得任何收益。

本招股说明书还涵盖了因股票分割、股票分红或其他类似交易而可能发行的任何其他证券。

我们的普通股和认股权证分别在纳斯达克股票市场有限责任公司（纳斯达克）上市，交易代码分别为 DCFC 和 DCFCW。2023年3月9日，我们上次公布的普通股销售价格为每股1.66美元，我们最近公布的认股权证销售价格为每股认股权证0.58美元。如果我们的普通股价格低于每股6.90美元，即我们的认股权证的行使价，则认股权证持有人将不太可能兑现认股权证，从而给我们带来很少的现金收益。

此处提及的卖出证券持有人由DCRN保荐人、董事和Tritium Holdings（定义见此处）、Palantir的某些传统投资者和我们的某些执行官组成。下表提供了每位卖出证券持有人在此发行的普通股数量，以及每位卖出证券持有人每股普通股支付的历史加权平均价格：


出售证券持有人	普通股数量可供转售 (1)		历史加权- 支付的平均价格每股 ($) (2)
脱碳加收购发起人 II LLC		8,519,436		2.06
隶属于圣贝克能源控股有限公司的实体		35,510,820		1.33
瓦利控股有限公司		895,333		0.70
Ilwella Pty Ltd		770,500		1.77
帕兰蒂尔科技公司		1,000,000		6.00
Finnmax Pty Ltd		5,065,766		0.11
简·亨特		1,088,782		1.79
大卫·芬恩博士		36,325		—	⁽³⁾

(1)	代表截至2023年3月1日每位持有人注册转售的股票数量。

(2)	基于每位卖出证券持有人为每位此类卖出证券持有人最初在公司F-1表格（文件编号333-262681）的注册声明（文件编号333-262681）上注册转售的相应数量的普通股支付的历史金额，于2022年8月30日宣布生效。就本表而言，历史对价最初以澳元表示，现已使用交易时的现行汇率将金额转换为美元。

(3)	反映了芬恩博士在没有金钱考虑的情况下作为股票补偿收购的普通股。

有关卖出证券持有人为收购我们的普通股而支付的价格，包括传统的Tritium Holdings投资者和我们的某些执行官为收购我们的普通股而支付的价格的信息，请参阅风险因素某些现有股东以低于此类证券当前交易价格的价格购买了公司的证券，如果交易价格上涨，可能会获得可观的利润。我们公司的未来投资者可能不会获得类似的投资回报。”

投资我们的证券涉及风险。请参阅本招股说明书第9页的风险因素和适用的招股说明书补充文件中包含的任何类似部分，以及其中以引用方式纳入的与投资我们的证券之前应考虑的因素有关的任何文件。

我们的普通股和认股权证分别在纳斯达克股票市场有限责任公司（纳斯达克）上市，交易代码分别为DCFC和 DCFCW。2023年3月22日，我们上次公布的普通股销售价格为每股1.07美元，我们最近公布的认股权证销售价格为每股认股权证0.35美元。如果我们的普通股价格低于每股6.90美元，即我们的认股权证的行使价，则认股权证持有人将不太可能兑现认股权证，从而给我们带来很少的现金收益。

美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券，也没有透露本招股说明书的充分性或准确性。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

本招股说明书的日期为2023年3月23日。


关于这份招股说明书			1
在哪里可以找到更多信息；通过引用进行合并			3
该公司			5
这份报价			7
风险因素			9
关于前瞻性陈述的警示性说明			11
所得款项的使用			13
资本化和负债			14
证券的描述			15
某些关系和关联方交易			16
出售证券持有人			17
重要的美国联邦所得税注意事项			19
澳大利亚的重大税收注意事项			25
分配计划			30
费用			33
法律事务			34
专家们			35
美国州民事责任的可执行性和诉讼送达代理人			36

本招股说明书是我们使用上架注册程序向美国证券交易委员会或 SEC 提交的注册声明的一部分。通过使用上架注册声明，卖出证券持有人可以不时以本招股说明书所述的一次或多次发行出售本招股说明书中描述的证券。每当卖出证券持有人发行和出售证券时，我们或卖出证券持有人都会提供本招股说明书的招股说明书补充文件，其中包含有关所发行和出售证券以及该发行的具体条款的具体信息。在法律允许的范围内，我们还可能授权向您提供一份或多份自由书面招股说明书，其中可能包含与这些产品相关的重要信息。招股说明书补充文件或自由写作招股说明书还可能增加、更新或更改本招股说明书中包含的有关该发行的信息。如果本招股说明书中的信息与适用的招股说明书补充文件或自由写作招股说明书之间存在任何不一致之处，则应视情况参考招股说明书补充文件或自由写作招股说明书。在购买任何证券之前，您应仔细阅读本招股说明书和适用的招股说明书补充文件（以及任何适用的免费写作招股说明书），以及 “在哪里可以找到更多信息：以引用方式成立” 标题下描述的其他信息。

除了本招股说明书、任何适用的招股说明书补充文件或由我们或代表我们编写或我们向您推荐的任何免费书面招股说明书中包含的内容外，我们和卖方证券持有人均未授权任何人向您提供任何信息或作出任何陈述。我们和Selling Securitions持有人对他人可能向您提供的任何其他信息不承担任何责任，也不保证这些信息的可靠性。卖出证券持有人不会在任何不允许要约或出售的司法管辖区提出出售这些证券的要约。您应该假设本招股说明书和本招股说明书的适用招股说明书补充文件中显示的信息仅在各自封面上的日期才是准确的，任何适用的自由写作招股说明书中出现的信息仅在自由写作招股说明书发布之日才是准确的，除非我们另有说明。自那时以来，我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能发生了变化。本招股说明书以引用方式纳入了，任何招股说明书补充文件或自由写作招股说明书都可能以参考方式包含和纳入基于独立行业出版物和其他公开信息的行业统计数据和预测。尽管我们认为这些来源是可靠的，但我们不保证这些信息的准确性或完整性，并且未独立验证这些信息。此外，本招股说明书、任何招股说明书补充文件或任何适用的自由写作招股说明书中可能包含或以引用方式纳入的市场和行业数据和预测可能涉及估计、假设和其他风险和不确定性，并可能根据各种因素而发生变化，包括在本招股说明书、适用的招股说明书补充文件和任何适用的自由写作招股说明书以及其他文件中类似标题下讨论的因素由... 合并参考本招股说明书。因此，投资者不应过分依赖这些信息。

除非另有说明，否则提及特定财政年度是指我们截至该年度6月30日的财政年度。

提及财政年度以外的年度是指截至12月31日的日历年度。除非另有说明，否则本招股说明书中的所有货币金额均以美元为单位，所有提及美元、美元、美元和美元均表示美元，所有提及澳元和澳元的内容均表示澳元。任何表格中列出的总额和总和之间的任何差异都是四舍五入造成的。某些金额和百分比已四舍五入；因此，某些数字加起来可能大于或小于总金额，并且由于四舍五入，某些百分比加起来可能大于或小于 100%。特别是，但不限于，为了方便读者，本招股说明书中以百万计的金额已四舍五入到小数点后一位。

我们是一家新兴成长型公司，也是美国证券交易委员会规则所定义的外国私人发行人，对本招股说明书和未来申报的上市公司报告要求将有所降低。

在本招股说明书中，除非另有说明，否则我们、我们、我们的、Tritium、公司和我们公司的术语指的是Tritium DCFC Limited及其子公司，提及Tritium Holdings的术语是指Tritium Holdings Pty Ltd。当我们提及您时，我们指的是公司适用证券的潜在购买者。

我们向美国证券交易委员会提交报告、委托书和其他信息。美国证券交易委员会维护一个网站，其中包含有关以电子方式向美国证券交易委员会申报的发行人的报告、代理和信息声明以及其他信息，例如我们。该网站的地址是 http://www.sec.gov.

我们的网站地址是 www.tritiumcharging.com。但是，我们网站上的信息不是，也不应被视为本招股说明书的一部分。

本招股说明书和任何招股说明书补充文件是我们向美国证券交易委员会提交的注册声明的一部分，并不包含注册声明中的所有信息。完整的注册声明可从美国证券交易委员会或我们获得，如下所示。确定所发行证券条款的其他文件是或可能作为注册声明的附录或以引用方式纳入注册声明的文件提交。本招股说明书或任何招股说明书补充文件中关于这些文件的陈述均为摘要，每份陈述均参照其所提及的文件在各个方面进行了限定。您应该参考实际文件，以更完整地描述相关事宜。如上所述，您可以通过美国证券交易委员会网站查看注册声明的副本。

以引用方式纳入

美国证券交易委员会的规则允许我们以参考方式将信息纳入本招股说明书，这意味着我们可以通过向您介绍另向美国证券交易委员会提交的另一份文件来向您披露重要信息。以引用方式纳入的信息被视为本招股说明书的一部分，我们随后向美国证券交易委员会提交的信息将自动更新并取代该信息。就本招股说明书而言，如果本招股说明书中包含的声明或随后以引用方式纳入的文件修改或取代了该声明，则本招股说明书或先前以引用方式并入的文件中包含的任何陈述将被视为已修改或取代。

本招股说明书和任何随附的招股说明书补充文件以引用方式纳入了先前向美国证券交易委员会提交的以下文件：

•

我们于2022年9月22日向美国证券交易委员会提交了截至2022年6月30日的财年 20-F表年度报告（2022年20-F表格）；

•

我们于 2022 年 11 月 4 日和 2023 年 3 月 9 日向美国证券交易委员会提交的 6-K 表报告；以及

•

2022 年 20-F 表格中包含的我们普通股的描述以及为更新描述而向美国证券交易委员会提交的任何修正案或报告。

在本次发行终止之前，我们随后根据经修订的 1934 年《证券交易法》（我们在本招股说明书中称之为《交易法》）第 13 (a)、13 (c)、14 或 15 (d) 条提交的所有报告和其他文件，包括我们在首次注册声明发布之日之后和注册声明生效之前可能向美国证券交易委员会提交的所有此类文件，但是不包括向美国证券交易委员会提供而不是向美国证券交易委员会提交的任何信息，也将以引用方式纳入本招股说明书中自提交此类报告和文件之日起，就被视为本招股说明书的一部分。我们还可能以引用方式纳入我们随后在任何发行完成或终止之前向美国证券交易委员会提供的6-K表上的任何报告的部分或全部内容，方法是在此类表格 6-K 中指明此类表格 6-K 或此类表格 6-K 的某些部分或附录正以提及方式纳入本招股说明书，并且如此确定的任何6-K表格（或其部分）均应视为以提及方式纳入本招股说明书招股说明书并从提交该文件之日起成为本招股说明书的一部分。

我们设计、销售、制造和维修专有硬件和相关软件，为电动汽车 (EV) 开发先进可靠的直流 (DC) 快速充电器。我们的技术经过精心设计，易于安装、拥有和使用。我们的紧凑、坚固的充电器专为在 Main Street 上看起来很漂亮，在恶劣的条件下也能正常工作。截至 2022 年 12 月 31 日，我们已经售出超过 10,000 个直流快速充电器，并在 42 个国家提供了高功率充电服务。

我们是一家技术提供商，主要通过销售直流快速充电解决方案来创收。我们的解决方案由核心充电硬件（包括嵌入式设备固件）和允许所有者监控和管理资产的邻近软件平台组成。我们的充电站硬件产品组合包括独立充电器和分布式充电器，我们的软件产品包括Tritium Pulse Software和myTritium Software。我们提供持续的维护服务，包括提供备件、延长保修、保修之外的服务以及一系列服务级别协议选项。我们目前专注于充电领域的关键客户类型，例如充电点运营商、汽车制造商、车队、加油站、零售和公用事业，但我们的产品与细分市场无关，可用于所有目标领域。未来，我们还致力于开拓重型车辆充电以及住宅和车队低功率直流充电等新兴市场。

我们的主要行政办公室位于澳大利亚昆士兰州穆拉里市米勒街48号的Tritium DCFC Limited。我们的电话号码是 +61 (07) 3147 8500。我们的网站地址是 www.tritiumcharging.com。有关我们的网站或可能通过我们网站访问的信息不是本招股说明书补充文件或随附的招股说明书的一部分。

我们拥有或拥有我们在业务运营中使用的各种商标、服务商标和商品名称的权利。本招股说明书还包含第三方的商标、服务商标和商品名称，它们是其各自所有者的财产。在本招股说明书中使用或展示第三方商标、服务标志、商品名称或产品无意创建，也不意味着与我们建立关系，也不意味着我们认可或赞助。仅为方便起见，本招股说明书中提及的商标、服务商标和商品名称可能出现在 ^®，TM 或 SM 符号，但此类引用并不旨在以任何方式表明我们不会在适用法律的最大范围内主张我们或适用的许可人对这些商标、服务商标和商品名称的权利。

成为新兴成长型公司和外国私人发行人的影响

我们是一家新兴成长型公司，定义见《证券法》第2（a）条，经2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（《乔布斯法案》）修改。因此，我们有资格利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于无需遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》（萨班斯-奥克斯利法案）第404条的审计师认证要求、减少定期报告中有关高管薪酬的披露义务以及对这些要求的豁免就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票以及股东批准任何先前未获批准的黄金降落伞付款（在适用于外国私人发行人的范围内）。如果一些投资者因此发现我们的证券吸引力降低，那么我们的证券交易市场可能会不那么活跃，我们的证券的价格可能会更不稳定。

根据《乔布斯法》，我们将一直是一家新兴成长型公司，最早直到 (a) 我们提交的与业务合并（定义见下文）相关的F-4表格注册声明生效五周年之后的第一天，(b) 我们的年总收入至少为12.35亿美元的财年最后一天我们被认为是

我们根据《交易法》，以非美国身份申报具有外国私人发行人身份的公司。即使我们不再符合新兴成长型公司的资格，只要我们符合《交易法》规定的外国私人发行人资格，我们就不受交易法中适用于美国国内上市公司的某些条款的约束，包括但不限于：

•

《交易法》要求国内申报人发布根据美国 GAAP 编制的财务报表的规定；

•

《交易法》中关于就根据《交易法》注册的证券征求代理人、同意或授权的条款；

•

《交易法》中要求内部人士公开报告其股票所有权和交易活动以及从短时间内交易中获利的内部人士的责任；以及

•

《交易法》的规定要求在发生特定重大事件时向美国证券交易委员会提交包含未经审计的财务和其他具体信息的10-Q表季度报告，或表格8-K的最新报告。

我们打算利用这些豁免，直到我们不再是外国私人发行人。在 (i) 我们已发行的有表决权证券中有50％以上由美国居民持有，并且（ii）以下三种情况中的任何一种都适用：(A) 我们的大多数执行官或董事是美国公民或居民，(B) 我们超过 50% 的资产位于美国或 (C) 我们的业务主要在美国管理，否则我们将不再是外国私人发行人。参见证券描述了解更多信息。

外国私人发行人和新兴成长型公司也不受某些更严格的高管薪酬披露规则的约束。因此，即使我们不再有资格成为新兴成长型公司，但仍然是外国私人发行人，我们仍将不受对非新兴成长型公司的公司要求的更严格的薪酬披露的约束，并将继续被允许在这些问题上遵循我们的母国惯例。

假设所有的认股权证全部行使现金，我们将从行使认股权证中总共获得约6,400万美元。如果认股权证是根据无现金行使功能行使的，我们将不会从这些行使中获得任何现金。我们预计将行使认股权证的净收益（如果有）用于一般公司用途。业务合并后，我们从公共认股权证持有人行使3,851,045份认股权证的现金中获得了约2660万美元的收益。截至2023年3月9日，我们上次公布的普通股的销售价格为每股1.66美元。如果我们的普通股价格低于每股6.90美元，即认股权证的行使价，则认股权证持有人将不太可能兑现认股权证，从而给我们带来很少的现金收益。此外，在业务合并后，538,563份认股权证由公共认股权证持有人在无现金基础上行使，8,125,520份认股权证由DCRN赞助商和某些dcRN 独立董事在无现金基础上行使。我们的管理层将对行使认股权证所得收益的使用拥有广泛的自由裁量权。参见所得款项的用途. 卖出证券持有人发行的所有普通股（包括行使此类认股权证时可发行的普通股）

股息政策	我们从未申报或支付过普通股的任何现金分红。我们目前打算保留任何未来的收益，并且预计在可预见的将来不会支付任何股息。对我们的普通股支付股息的任何进一步决定都将由我们的董事会自行决定，但须遵守适用的法律，并将取决于我们的财务状况、经营业绩、资本要求、一般业务状况以及我们的董事会可能认为相关的其他因素。

我们的普通股和认股权证的市场

我们的普通股和认股权证分别在纳斯达克上市，交易代码分别为DCFC和DCFCW。

风险因素	潜在投资者应仔细考虑风险因素讨论在购买特此发行的证券之前应考虑的某些因素。

投资根据本招股说明书和适用的招股说明书补充文件发行的任何证券都涉及风险。在决定是否投资我们的证券之前，您应仔细考虑下述风险因素，并在我们以引用方式纳入本招股说明书的最新20-F表年度报告中，我们的更新了以引用方式纳入本招股说明书的6-K表报告中的风险因素、本招股说明书中包含或以引用方式纳入的所有其他信息，经我们随后根据《交易法》提交的文件更新，以及适用的招股说明书中包含的风险因素和其他信息补充文件和任何适用的免费写作招股说明书。任何这些风险的发生都可能导致您损失对所发行证券的全部或部分投资。可能还有其他未知或不可预测的经济、商业、竞争、监管或其他因素可能会对我们的未来业绩产生重大不利影响。过去的财务表现可能不是未来表现的可靠指标，也不应使用历史趋势来预测未来时期的业绩或趋势。如果这些风险中的任何一个真的发生，我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流可能会受到严重损害。这可能会导致我们证券的交易价格下跌，从而导致您的全部或部分投资损失。另请仔细阅读此处包含的标题为 “关于前瞻性陈述的警示说明 ” 的部分，该部分包含在我们最新的20-F表年度报告中，以及我们在以引用方式纳入本招股说明书的6-K表报告中对该部分的更新（如果有）。

与我们的证券相关的风险

卖出证券持有人和/或我们现有的证券持有人在公开市场出售我们的大量证券可能会导致我们的普通股和认股权证的价格下跌。

根据本招股说明书，卖出证券持有人最多可以转售 52,886,962股普通股（不包括行使认股权证时可发行的普通股），约占我们已发行普通股的33.8％。卖出证券持有人和/或我们的其他现有证券持有人在公开市场出售大量普通股，或者认为这些普通股可能出售，可能会压低我们的普通股和认股权证的市场价格，并可能削弱我们通过出售额外股权证券筹集资金的能力。我们无法预测此类销售可能对我们的普通股和认股权证的现行市场价格产生的影响。

某些现有股东以低于此类证券当前交易价格的价格购买了公司的证券，如果交易价格上涨，他们可能会获得可观的利润。我们公司的未来投资者可能不会获得类似的投资回报。

公司的某些股东，包括某些卖出证券持有人，以低于我们普通股当前交易价格的价格收购了普通股，如果交易价格上涨，可能会获得可观的利润。

在此列出的供发行和转售的8,519,436股普通股（DCRN赞助股）中，1,749,057股普通股是通过无现金行使5,580,325份认股权证收购的，其中4,888,600股最初是由 DCRN 赞助商作为DCRN普通股认股权证收购的，与dcRN首次公开募股同时进行的私募有关，691,725份收购它们是在业务合并结束时作为公司普通股认股权证发行的，与DCRN提供的营运资金贷款有关在每种情况下，DCRN的保荐价格为每份整份认股权证1.50美元，总对价约为1,210万美元。后来我们承担了与业务合并有关的4,888,600份私募认股权证。假设后，根据我们经修订和重述的认股权证协议的条款，每份认股权证均可以6.90美元的价格行使一股普通股，也可以在无现金基础上行使。DCRN赞助商股份中还包括（i）6,489,021股普通股最初作为创始人股份收购的DCRN的普通股，这些普通股与DCRN对{ br} 的首次公开募股有关，DCRN赞助商共支付了约2.5万美元，以及（ii）DCRN赞助商在期权协议中收购的281,358股普通股。


出售证券持有人	的数量普通股份提供给转售 (1)		历史的加权- 平均值已支付的价格 Per 普通分享 ($) (2)		潜力利润基于当前交易价格 ($ in 百万） (3)
脱碳加收购发起人 II LLC		8,519,436		2.06		—
隶属于圣贝克能源控股有限公司的实体		35,510,820		1.33		9.2
瓦利控股有限公司		895,333		0.70		0.8
Ilwella Pty Ltd		770,500		1.77		—
帕兰蒂尔科技公司		1,000,000		6.00		—
Finnmax Pty Ltd		5,065,766		0.11		7.5
简·亨特		1,088,782		1.79		—
大卫·芬恩博士⁽⁴⁾		36,325		—		0.1

(1)	代表截至2023年3月1日每位持有人注册转售的股票数量。

(2)	基于每位卖出证券持有人为各自数量的普通股支付的历史金额，这些普通股最初由每位此类卖出证券持有人在公司F-1表格（文件编号333-262681）的注册声明中注册，美国证券交易委员会于2022年8月30日宣布生效。就本表而言，的历史对价最初以澳元表示，金额已使用交易时的现行汇率转换为美元。

(3)	潜在利润的计算是假设每位各自的卖出证券持有人出售了本招股说明书中提供的所有普通股，并且基于我们在纳斯达克上次公布的普通股2023年3月7日每股1.59美元的销售价格。

(4)	反映了芬恩博士在没有金钱考虑的情况下作为股票补偿收购的普通股。

根据我们上次公布的2023年3月9日普通股每股1.66美元的销售价格，与为此类持股支付的初始对价相比，本招股说明书中提到的某些卖出证券持有人将通过出售持有的股票获得可观的利润，如上所述。

根据我们经修订和重述的认股权证协议的条款，每份整份认股权证均可以6.90美元的价格行使一股普通股，也可以在无现金基础上行使。

鉴于我们的一些股东为收购普通股支付的购买价格相对较低，因此这些股东，其中一些是我们的卖出证券持有人，在某些情况下，将获得可观的利润，具体取决于普通股股东选择出售普通股时的市场价格。由于购买价格和当前交易价格的差异，在商业合并后在公开市场购买我们的普通股的投资者购买的证券的回报率可能不相似。此外，尽管我们的普通股的交易价格可能低于业务合并前DCRN普通股的交易价格，但由于收购此类股票所支付的价格相对较低，某些关联公司仍可能被激励出售股票。

本招股说明书中包含的某些陈述构成联邦证券法所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及期望、信念、预测、未来计划和战略、预期事件或趋势以及与非历史事实有关的事项的类似表达。前瞻性陈述反映了我们当前对各自资本资源、投资组合表现和经营业绩等的看法（如适用）。同样，所有关于我们业务预期增长、预期市场状况、人口统计和经营业绩的陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以使用诸如展望、相信、期望、潜力、继续、可能、可以、寻求、近似、预测、打算、计划、估计、预期或这些词语的否定版本或其他类似词语或短语等术语来识别这些前瞻性陈述。

本招股说明书中包含的前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件的看法（如适用），并受许多已知和未知的风险、不确定性、假设和情况变化的影响，这些风险可能导致其实际业绩与任何前瞻性陈述中表达的结果存在显著差异。我们不保证所描述的交易和事件会如上所述发生（或根本不会发生）。以下因素以及其他因素可能导致实际结果和未来事件与前瞻性陈述中提出或设想的结果和未来事件存在重大差异：

•

我们实现业务合并预期收益的能力，这可能受到等因素的影响，以及我们在业务合并后管理增长盈利能力的能力；

•

与我们的业务推出和扩张战略相关的风险；

•

我们有能力以有吸引力的条件或根本不获得和维持融资安排；

•

消费者未能接受和采用电动汽车；

•

对电动汽车充电的总体需求，以及如果减少、修改或取消政府退税、税收抵免和其他经济激励措施，需求可能会减少；

•

我们的技术和产品可能存在未被发现的缺陷或错误；

•

我们管理增长的能力；

•

我们对支出、持续损失、未来收入、资本要求以及获得额外融资的需求或能力的估计；

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COVID-19 疫情或其他不利的公共卫生事态发展对我们业务的影响；

•

竞争对我们未来业务的影响；

•

货币汇率的波动;

•

政府法规的影响和变化或其执行、税法和税率、会计指南以及我们运营或将来将要运营的地区的类似事项；

•

涉及我们的潜在诉讼、政府或监管程序、调查或查询，包括与业务合并有关的；

•

无法修复财务报告内部控制中的重大弱点，未能维持有效的内部控制体系，也无法准确或及时地报告我们的财务状况或经营业绩；

•

未能维持有效的财务报告内部控制体系，由于无法准确报告我们的财务业绩或防止欺诈，证券持有人对我们的财务和其他公开报告失去信心；

•

人员变动和合格人员的可用性；

尽管前瞻性陈述反映了我们的真诚信念，但它们并不能保证未来的表现。除非适用的法律要求，否则我们不承担任何义务公开更新或修改任何前瞻性陈述以反映本招股说明书发布之日后基本假设或因素、新信息、数据或方法、未来事件或其他变化的变化。要进一步讨论这些因素和其他可能导致我们未来的业绩、业绩或交易与任何前瞻性陈述中表达的有显著差异的因素，请参阅标题为风险因素在我们以引用方式纳入本招股说明书的2022年20-F表格中。您不应过分依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅基于我们（或提供前瞻性陈述的第三方）目前可获得的信息。您还应仔细考虑本节中包含或提及的与本招股说明书中包含的前瞻性陈述以及我们或代表我们行事的人随后可能发布的任何书面或口头前瞻性陈述有关的警告性陈述。

根据截至2023年3月1日已发行的9,268,131份认股权证，假设所有认股权证以现金形式全额行使，我们将从行使认股权证中获得高达6400万美元的收益。如果认股权证是根据无现金行使功能行使的，我们将不会从这些行使中获得任何现金。业务合并后，我们从公共认股权证持有人现金行使3,851,045份认股权证中获得了大约 2660万美元的收益。截至2023年3月9日，我们上次公布的普通股销售价格为每股1.66美元。如果我们的普通股价格保持在每股6.90美元（我们的认股权证的行使价）以下，则认股权证持有人将不太可能兑现认股权证，从而使我们获得的现金收益很少或根本没有。此外，在业务合并之后，公开认股权证持有人在无现金基础上行使了538,563份认股权证，8,125,520份认股权证由DCRN保荐人和DCRN的某些前独立董事在无现金基础上行使。我们预计将行使认股权证的净收益（如果有）用于一般公司用途。我们的管理层将对行使认股权证所得收益的使用拥有广泛的自由裁量权。

出售证券持有人将获得出售他们根据本招股说明书发行的任何普通股的所有净收益。

我们将承担与根据本招股说明书注册卖出证券持有人发行的普通股有关的所有成本、开支和费用，而卖出证券持有人将承担所有增量出售费用，包括佣金、经纪费和其他类似的出售费用。

(1)	不包括认股权证持有人以现金行使认股权证的影响。此外，卖出证券持有人根据本招股说明书发行的所有普通股将由卖出证券持有人以各自账户出售，公司不会从此类出售中获得任何收益。因此，对与转售相关的资本化没有影响。

关于我们于2022年1月13日结束的业务合并，我们发行了21,783,259份现有认股权证，每份认股权证均赋予其持有人以等于每股11.50美元的初始行使价购买一股普通股，根据DCRN与其认股权证代理方签订的认股权证协议第4.3节，该行使价调整为每股6.90美元。

截至2023年3月1日，我们发行了156,310,918股普通股，发行了9,268,131份现有认股权证。我们的普通股和现有认股权证分别在纳斯达克上市，代码分别为DCFC和DCFCW。

有关我们的普通股和现有认股权证，包括其所附权利和义务的描述，请参阅此处的附录 4.9，该附录以引用方式纳入此处。

根据本招股说明书，卖出证券持有人可以不时发行和出售下述任何或全部普通股。在本招股说明书中，“出售证券持有人” 一词包括 (i) 下表和下表脚注中确定的实体（因为该表格可能会通过修订（本招股说明书构成其一部分的注册声明或本招股说明书的补充）以及（ii）任何受赠人、质押人、受让人或其他利益继任者（作为礼物、质押、合伙分销或其他与销售无关的转让），在本招股说明书发布之日后从指定的卖出证券持有人手中收购本招股说明书所涵盖的任何证券。

下表列出了截至本招股说明书发布之日，我们正在登记普通股向公众转售的卖出证券持有人的姓名，以及卖出证券持有人根据本招股说明书可能提供的本金总额。根据美国证券交易委员会的规定，以下个人和实体对他们拥有或有权在60天内收购的普通股以及他们有权投票或处置此类证券的普通股拥有实益所有权。同样根据美国证券交易委员会的规定，为了计算实益所有权的百分比，个人有权在本招股说明书发布之日起60天内收购的普通股既包含在该人的实益所有权中，也包括在用于计算该人所有权百分比的已发行普通股总数中，但不包括用于计算其他人的百分比。在某些案例中，相同的普通股不止一次地反映在下表中，因为多个持有人可能被视为相同普通股的受益所有者。

我们无法就卖出证券持有人是否真的会出售任何或全部此类证券向您提供建议。此外，在本招股说明书发布之日后，卖出证券持有人可以随时不时出售、转让或以其他方式处置免受《证券法》注册要求的普通股，但须遵守适用法律。

在根据本招股说明书发行或出售此类卖出证券持有人证券之前，招股说明书补充文件将列出每位额外卖出证券持有人的出售证券持有人的信息（如果有）。任何招股说明书补充文件均可增加、更新、替代或更改本招股说明书中包含的信息，包括每位卖出证券持有人的身份和代表其注册的普通股数量。卖出证券持有人可以在本次发行中出售全部、部分或不出售此类证券。参见 分发计划.”

除非另有说明，否则下表中的信息基于卖出证券持有人提供的信息。除非另有说明，否则下表中列出的每位受益人的营业地址均为澳大利亚昆士兰州默里市米勒街48号c/o Tritium DCFC Limited。


卖出证券持有人的姓名和地址⁽¹⁾	普通股份受益地之前拥有本次发行		占的百分比普通股已发行			的数量普通股票是已提供
脱碳加收购发起人 II LLC⁽²⁾⁽³⁾		8,519,436		5.5	%		8,519,436
圣贝克能源控股有限公司⁽⁴⁾		38,605,950		24.7	%		35,510,820
瓦利控股有限公司⁽⁵⁾		13,133,219		8.4	%		895,333
Ilwella Pty Ltd⁽⁶⁾		12,691,009		8.1	%		770,500
帕兰蒂尔科技公司⁽⁷⁾		1,000,000		*			1,000,000
Finnmax Pty Ltd		5,065,766		3.2	%		5,065,766

(2)	David M. Leuschen和Pierre F. Lapeyre, Jr. 是Riverstone Holdings LLC的董事总经理，对DCRN Sponsor持有的登记证券拥有共同的投票权和投资自由裁量权。因此，Riverstone Holdings LLC、David M. Leuschen和Jr. Pierre F. Lapeyre均可能被视为拥有或共享DCRN Sponsor直接持有的证券的实益所有权。每个此类实体或个人均不承认任何此类实益所有权。

(3)	该实体的营业地址为 c/o Riverstone Holdings LLC，纽约州纽约市第五大道 712 号 36 楼 10019。

(4)	该实体的营业地址为澳大利亚昆士兰州布里斯班皇后街344号11楼，收件人： Trevor St Baker。

(5)	该实体的营业地址是澳大利亚新南威尔士州托马戈2322的学校大道21C，收件人：贾斯汀·英格兰。

(6)	显示的金额和以下信息来自 Ilwella Pty Ltd 于 2023 年 2 月 13 日提交的附表 13G/A。该实体的营业地址为 L22，澳大利亚新南威尔士州悉尼皮特街 56 号，收件人：昆汀·弗兰纳里。

(7)	Palantir Technologies Inc. 目前由其董事会控制。欲了解更多信息，请参阅 Palantir Technologies Inc.向美国证券交易委员会提交的公开文件。我们是 Palantir Technologies Inc. 的客户。Palantir Technologies Inc. 的地址是科罗拉多州丹佛市布莱克街 1555 号 250 套房 80202。

以下讨论总结了美国持有人和非美国人的某些重要联邦所得税注意事项。普通股所有权和处置的持有人（定义见下文）。本讨论仅适用于经修订的1986年《美国国税法》（以下简称 “该法”）第1221条所指的作为资本资产持有的普通股（一般为投资持有的财产）。

以下内容并不意味着对与普通股所有权和处置有关的所有潜在税收考虑因素的完整分析。未讨论其他美国联邦税法的影响和注意事项，例如遗产税和赠与税法、替代性最低税或医疗保险缴款税后果以及任何适用的州、地方或非美国税法。本次讨论以《守则》、根据该守则颁布的财政部条例、司法裁决以及美国国税局（IRS）公布的裁决和行政声明为基础，每种裁决均自本文发布之日起生效。这些权限可能会发生变化或受到不同的解释。任何此类变更或不同的解释都可能以方式追溯适用，这可能会对下文讨论的税收后果产生不利影响。Tritium没有也不会寻求美国国税局就下文讨论的事项作出任何裁决。关于下文讨论的税收后果，无法保证美国国税局不会采取与下文讨论的相反的立场，也无法保证法院不会采取与下文讨论的相反的立场。

本次讨论并未涉及与持有人特定情况相关的所有美国联邦所得税后果。此外，它不涉及与受特殊规则约束的持有人相关的后果，包括但不限于：

•

受监管的投资公司和房地产投资信托基金；

•

证券经纪人、交易商或交易商；

•

选择将需要股东批准的利益相关方交易标记到市场的证券交易者；

•

免税组织或政府组织；

•

美国侨民和美国前公民或长期居民；

•

作为对冲、跨期合约、建设性出售或其他风险降低策略的一部分或作为转换交易或其他综合投资的一部分持有普通股的人；

•

由于在适用的财务报表中考虑了与普通股票有关的任何总收入项目，因此受特殊税务会计规则约束的人员；

•

实际或建设性地拥有5％或以上（按选票或价值计算）普通股的人；

•

受控外国公司、被动外国投资公司和累积收益以避开美国联邦所得税的公司；

•

出于美国联邦所得税的目的，美国公司、合伙企业或其他实体或安排被视为合伙企业或其他流通实体（以及其中的投资者）；

•

持有美元以外的其他功能货币的美国持有人；

•

通过行使任何员工股票期权或其他作为补偿持有或获得普通股的人；以及

•

符合税收条件的退休计划。

就本次讨论而言，美国持有人是出于美国联邦所得税目的的普通股的任何受益所有者：

•

身为美国公民或居民的个人；

•

根据美国州、其任何州或哥伦比亚特区法律创建或组建的公司（或其他应作为公司纳税的实体）；

如果出于美国联邦所得税目的被视为合伙企业的实体或安排持有普通股，则该实体所有者的税收待遇将取决于所有者的身份、该实体或安排的活动以及在合伙人层面做出的某些决定。因此，出于美国联邦所得税的目的，被视为合伙企业的实体或安排以及此类合伙企业中的合伙人应就美国联邦所得税对他们的影响咨询其税务顾问。

适用于普通股持有人的美国联邦所得税后果将取决于每位持有人的特定税收情况。敦促您就美国联邦、州和地方以及非美国事宜咨询您的税务顾问根据您的特定投资或税收情况，收购、持有和处置普通股对您造成的收入和其他税收后果。

美国持有人

普通股分配

如果 Tritium 分配普通股的现金或财产，则出于美国联邦所得税的目的，此类分配的总金额（包括任何预扣的外国税款）将首先视为股息，前提是其当前和累计收益和利润（根据美国联邦所得税目的确定），然后在美国持有人纳税基础范围内作为免税资本申报，任何超额被视为出售或交换股票的资本收益。由于Tritium预计不会根据美国联邦所得税原则提供其收益和利润的计算结果，因此出于美国联邦所得税的目的，美国持有人应预计所有现金分配都将作为股息申报。任何股息都没有资格获得从美国公司获得的股息中允许公司扣除的股息。

视下文下文的讨论而定被动外国投资公司规则，某些非公司美国持有人（包括个人）获得的股息可能是合格的股息收入，按较低的适用长期资本收益税率征税，前提是：

•

要么 (a) 普通股很容易在美国州的既定证券市场上交易，要么 (b) Tritium 有资格享受《美利坚合众国政府与澳大利亚政府关于避免双重征税和防止逃税的公约》与有关所得税的《公约》（《条约》）的好处；

•

氚既不是 PFIC（如下文所述）被动外国投资公司规则）对于支付股息的任何应纳税年度或前一个应纳税年度的美国Tritium持有人，也不被视为如此；

•

美国持有人满足某些持有期要求；以及

•

并满足某些其他要求。

美国持有人应就普通股票的较低股息支付率的可用性咨询自己的税务顾问。除某些例外情况外，普通股的股息将构成国外来源的收入，通常构成外国税收抵免限制的被动收入。

视下文下文的讨论而定被动外国投资公司规则，美国持有人通常将确认普通股的任何出售、交换、赎回或其他应纳税处置的收益或亏损，其金额等于 (i) 处置时实现的金额与 (ii) 此类美国持有人此类普通股的调整后税基础之间的差额。美国持有人在应纳税处置普通股时确认的任何收益或损失通常都是资本收益或亏损。持有普通股超过一年的非公司美国持有人，包括个人，通常有资格享受此类长期资本收益的降低税率。资本损失的可扣除性受到限制。

通常确认的任何此类收益或损失将被视为美国来源的收益或损失。敦促美国持有人就申请外国税收抵免的能力以及该条约对此类美国持有人的特定情况的适用问题咨询自己的税务顾问。

被动外国投资公司规则

如果出于美国联邦所得税的目的，将Trium视为PFIC，则美国普通股持有人的待遇可能与上述待遇有重大不同。出于美国联邦所得税目的被视为公司的非美国实体在任何应纳税年度中如果 (1) 该年度总收入的至少 75% 是被动收入，或 (2) 该年度的资产价值的至少 50%（通常基于资产季度价值的平均值）归因于产生被动收入的资产或为产生被动收入而持有。为此，Tritium将被视为拥有其在资产中的相应份额，并从被视为美国联邦所得税目的被视为公司的任何其他实体的收入中获得相应份额，其中Triium直接或间接拥有25％或以上的股份（按价值计算）。根据Tritium及其子公司的收入、资产和运营的当前和预期构成，Tritium认为它不会被视为当前应纳税年度的PFIC。

但是，我们或我们的子公司是否是任何应纳税年度的PFIC，都取决于我们的收入和资产构成、我们的市场价值以及子公司股票和资产的市场价值等事实决定。收入或资产构成的变化可能导致我们在当前或随后的应纳税年度成为或成为PFIC。此外，出于美国联邦所得税的目的，我们是否被视为PFIC每年在每个应纳税年度结束后确定，因此存在很大的不确定性。此外，PFIC规则的适用在多个方面存在不确定性，我们无法向您保证美国国税局不会采取相反的立场，也无法向您保证不会支持美国国税局的此类质疑。因此，无法保证我们不会被视为当前应纳税年度或未来任何应纳税年度的PFIC。

根据PFIC规则，如果美国持有人拥有普通股的任何时候Tritium被视为PFIC，则除非 (i) Trium不再是PFIC，并且 (ii) 美国持有人根据PFIC规则做出了视同出售选择，否则 Tritium将继续被视为PFIC。如果做出这样的选择，则美国持有人将被视为在Tritium被归类为PFIC的最后一个应纳税年度的最后一天以其公允市场价值出售了普通股，这种被视为出售所产生的任何收益都将受到下述后果的影响。在视同出售选择之后，除非Tritium随后成为PFIC，否则作出假定出售选择的普通股将不被视为PFIC的股份。

对于Tritium被视为美国持有人普通股的PFIC的每个应纳税年度，除非美国持有人做出有效的QEF选择或按市值计价选举如下所述。美国持有人在应纳税年度收到的超过应纳税年度 125% 的分配

某些PFIC规则可能会影响Tritium可能直接或间接持有的子公司和其他实体的股权，即PFIC（统称低级PFIC）的股权。但是，无法保证Tritium不拥有或将来不会收购被或将被视为下级PFIC的子公司或其他实体的权益。美国持有人应就PFIC规则对任何Tritium子公司的适用咨询自己的税务顾问。

如果Tritium是PFIC，则美国普通股持有人可以通过选择合格选举基金（QEF）来避税，从而根据上述超额分配规则避税。但是，只有在Tritium每年向美国持有人提供适用的美国财政部法规规定的某些财务信息的情况下，美国持有人才能就其普通股做出QEF选择。但是，由于Tritium不打算提供此类信息，因此美国持有人将无法获得有关普通股的QEF选举。

或者，美国有价股票（定义见下文）的持有人可以创造按市值计价如果Triitum被视为PFIC，则选择将其普通股从上述超额分配规则中选出。如果美国持有人赚了按市值计价关于普通股的选择，此类美国持有人将在Tritium被视为此类普通股的PFIC的每年的收入中包括一笔金额，等于截至美国持有人应纳税年度结束时普通股公允市场价值超过调整后的普通股基数的超出额（如果有）。截至应纳税年度结束时，允许美国持有人扣除调整后的普通股基差超过其公允市场价值的部分（如果有）。但是，仅允许在任何净额的范围内进行扣除按市值计价美国持有人以前应纳税年度收入中包含的普通股收益。a 项下收入中包含的金额按市值计价选举以及实际出售或以其他方式处置普通股的收益将被视为普通收入。普通损失待遇也将适用于任何免赔额部分按市值计价普通股的亏损，以及实际出售或处置普通股股票所产生的任何亏损，前提是此类损失的金额不超过净额按市值计价此类普通股的收益先前包含在收入中。将调整美国持有人的普通股基础以反映任何基准按市值计价收入或损失。如果美国持有人赚了按市值计价选举，Tritium 进行的任何分配通常都将受上文讨论的规则的约束分发于普通股份，但适用于合格股息收入的较低的利率不适用。

按市值计价选举仅适用于适用的美国财政部法规中定义的有价股票，即定期在合格交易所或其他市场上交易的股票。就PFIC规则而言，在纳斯达克上市的普通股有资格成为适销股票，但无法保证就这些规则而言，普通股会定期交易。因为按市值计价不能选择任何较低级别的PFIC的股权，美国持有人将

如果美国持有人没有按市值计价选举（或QEF选举）自美国持有人持有普通股的第一个应纳税年度起生效，其中 Tritium 是PFIC，则美国持有人通常将继续受超额分配规则的约束。首先获得 A 的美国持有者按市值计价在以后的应纳税年度，对普通股的选择将继续受超额分配规则的约束，在该应纳税年度中按市值计价的选举生效，包括对任何按市值计价在当年年底获得认可。在随后的有效年份中按标对标进行标记选举仍然有效，超额分配规则通常不适用。有资格创建的美国持有人按市值计价关于其普通股，可以通过在美国国税局8621表格上提供适当信息并及时向选举生效当年的美国持有人纳税申报表提交该表格来做到这一点。美国持有人应向自己的税务顾问咨询的可用性和可取性按市值计价选举，以及此类选举对任何较低级别的PFIC的利益的影响。

PFIC的美国持有人可能需要每年提交美国国税局8621表格。如果Tritium是PFIC，美国持有人应就可能适用于他们的任何报告要求咨询自己的税务顾问。

强烈鼓励美国持有人就PFIC规则对其特定情况的适用咨询他们的税务顾问。

非美国持有者

本节适用于非美国普通股持有人。就此讨论而言，非美国持有人是指非美国持有人的普通股的受益所有人（合伙企业、以美国联邦所得税为目的的实体或安排除外），包括：

•

非居民外国人，某些前美国公民和居民除外；

•

外国公司；或

•

外国遗产或信托。

美国联邦所得税对非美国普通股的所有权和处置的后果持有者

任何 (i) 支付给非美国人的现金或财产的分配普通股或 (ii) 出售或以其他应纳税处置方式实现的收益的持有人通常无需缴纳美国联邦所得税，除非：

•

收益或分配实际上与非美国有关持有人在美国境内从事贸易或业务（如果适用的所得税协定要求，还包括非美国境内持有人在美国设有一个常设机构，此类收益可归因于该常设机构）；或

•

就任何收益而言，非美国持有人是在处置的应纳税年度内在美国停留183天或更长时间的非居民外国人个人，并且符合某些其他要求。

上述第一个要点中描述的收益或分配通常将按正常税率的净收入缴纳美国联邦所得税。非美国对于经某些项目调整后的有效关联收益，公司持有人还可能需要缴纳分支机构利得税，税率为30％（或适用的所得税协定规定的较低税率）。

上述第二个要点中描述的收益将按30％的税率（或适用的所得税协定规定的更低税率）缴纳美国联邦所得税，这可能会被非美国来源的资本损失所抵消。持有人（尽管该人不被视为美国居民），但前提是非美国居民Holder已及时就此类损失提交了美国联邦所得税申报表。

信息报告要求可能适用于美国普通股持有人获得的分配，以及在美国境内（在某些情况下，在美国境外）进行的普通股出售或其他应纳税处置中获得的收益，在每种情况下，均不包括作为免税接收方的美国持有人（例如公司）。如果美国持有人未能提供准确的纳税人识别号（通常在提供给美国持有人经纪人的付款代理人的 IRS W-9 表格上），或者需要缴纳备用预扣税，则备用预扣税可能适用于此类金额。与普通股有关的任何分配以及普通股出售、交换、赎回或其他处置所得款项都可能需要向美国国税局报告信息，以及可能的美国备用预扣税。美国持有人应就美国信息报告和备用预扣税规则的适用咨询自己的税务顾问。

可以向国税局提交与美国国税局有关的信息申报表，也可以向非美国国税局提交。持有人可能需要缴纳的备用预扣税，以支付与非美国人有关的款项普通股持有人，非美国持有者除外持有人向适用的预扣税代理人提供所需的非美国身份证明，例如提供有效的美国国税局表格 W-8BEN、IRS 表格 W-8BEN-E或美国国税局表格 W-8ECI（如适用）或非美国国税局表格持有人以其他方式规定了豁免。使用支付的普通股分配和出售非美国人在美国获得的普通股其他处置所得的收益通过某些与美国相关的金融中介机构的持有人可能需要信息报告和备用预扣税，除非此类非美国金融中介机构持有人提供适用的豁免或遵守上述某些认证程序的证据，否则符合备用预扣税规则的适用要求。

备用预扣税不是额外税。作为备用预扣税的预扣金额通常可以抵消纳税人的美国联邦所得税义务，纳税人可以通过及时向美国国税局提交相应的退款申请并提供任何必要的信息，获得根据备用预扣税规则预扣的任何超额预扣金额的退款。

持有和处置Tritium股份对澳大利亚的税收影响将因您的特定情况而异。因此，不应将其用作税收建议，在得出适用于您的特定税收待遇之前，您应该寻求并依赖自己的专业建议。此外，以下讨论基于澳大利亚所得税法、适用的判例法、法规以及澳大利亚税务局在本申报之日公布的裁决、决定和行政惯例声明。在Tritium股东拥有Tritium普通股期间，澳大利亚的税法或其解释可能会发生变化（可能具有追溯效力）。

Tritium、Tritium Australia和Tritium Holdings及其官员、员工、税务或其他顾问对任何有关税收后果或税收后果的声明不承担任何责任或责任。

这份税收摘要本质上必然是一般性的，并未详尽列出在所有情况下可能适用于Tritium股东的所有澳大利亚税收后果。强烈建议每位Tritium股东寻求适用于其特定情况的独立的专业税务建议。

本摘要不构成《公司法》中定义的金融产品建议。本摘要仅限于某些税收问题，基于澳大利亚现行相关税法、对该法律的既定解释以及对本摘要之日相关税务机关惯例的理解。本摘要未考虑澳大利亚以外国家的税法。

澳大利亚居民股东

本节适用于出于所得税目的居住在澳大利亚并在资本账户上以投资形式持有股份的Tritium股东。

与Tritium普通股股息有关的税收

Tritium为股票支付的股息应构成澳大利亚纳税居民股东的应纳税收入。澳大利亚有一个 franking 制度，在这种制度下，股东可以获得税收抵免，这实际上代表了公司缴纳的公司税。股息可以全额发放、部分免税或免税分红，最高免税抵免额按公司税率（目前为 30%）计算。

根据下文关于与合格人员的评论，此类股东应有权获得等于股息所附特许抵免额的税收抵免。税收抵消可用于减少投资者应纳税所得的应纳税款。如果的税收抵消额超过了投资者应纳税所得额的应纳税额，则投资者应有权获得等于超出部分的退税。

在未发放股息的情况下，澳大利亚个人股东通常将按其现行边际税率对收到的股息征税（不含税收抵消）。合规的澳大利亚养老金实体通常将按合规养老金实体的现行税率对收到的股息征税（不含税收抵消）。

企业股东

公司 Tritium 股东还必须将股息和相关的税收抵免额（如果有）包含在其应纳税所得额中。

根据下文有关合格人员的评论，Tritium公司股东应有权获得税收抵免，但不得超过股息所附的税收抵免额。

澳大利亚居民企业Tritium股东应有权在自己的法兰克账户中获得信贷，但前提是收到的股息所附的税收抵免额。这将允许Tritium公司股东在随后支付免税股息时将加盖信用额度转给其投资者。

Tritium公司股东获得的超额免税抵免不会赋予{ br} 公司的退款资格，但可以转换为结转税收损失。这取决于关于如何计算和在未来几年使用结转税亏损的具体规则。为了完整起见，根据2020-21年联邦预算中引入的亏损抵扣税收抵消规则，该税收亏损无法冲销。

信托与伙伴关系

作为受托人（上文所述的合规退休金实体的受托人除外）或合伙企业的澳大利亚纳税居民Tritium股东在计算信托或合伙企业的净收入时还必须包括任何股息和任何特许抵免额。如果收到全额或部分发放的股息，则澳大利亚居民信托受益人可能有权参照受益人或合伙企业净收入中的受益人或合伙企业中的相关合伙人（视情况而定），根据受益人或合伙人在信托或合伙企业净收入中所占份额获得税收抵消。

如果未发放股息，则澳大利亚受托人（合规养老金实体的受托人除外）或合伙企业将被要求将未发放的股息计入信托或合伙企业的净收入。澳大利亚居民信托受益人如果没有法律障碍，目前有权在相关收入年度获得信托遗产（且不以受托人身份行事）的收入的一部分，或者合伙企业中的相关合伙人，通常将按相关现行税率对其在信托或合伙企业净收入中所占的份额征税（无税收抵消）。

对于根据澳大利亚税法属于特定类别信托的受托人（例如管理投资信托、AMIT 或公共）的股东，其他或替代考虑因素可能相关

总的来说，要成为合格人士，Tritium股东必须满足持有期规则，必要时还必须满足相关的付款规则。持有期规则要求Tritium股东在资格期内连续持有风险股票至少45天，从收购股票后的第二天开始，到没有相关付款的股票除息后45天结束，才有资格获得优先权福利。

该持有期规则有某些例外情况，包括个人在一年的收入中的总抵消额不超过5,000澳元。

你是否合格是一个复杂的税收问题，需要根据每位股东的个人情况进行分析。Tritium股东应获得自己的税务建议，以确定这些要求是否得到满足。

资本利得税 (CGT) 的影响

出售股份

对于在资本账户上持有Tritium普通股的澳大利亚纳税居民Tritium股东来说，Tritium 普通股的未来处置将在处置Tritium普通股的合法和实益所有权时引发CGT事件。Tritium股东将通过出售其在Tritium的股份中获得资本收益，前提是的资本收益超过了其Tritium普通股的成本基础。

如果资本的收益低于其降低的Tritium普通股的成本基础，则将造成资本损失。如果发生资本损失，则只能用同年或更晚收入年份产生的资本收益来抵消资本损失。它们不能与普通收入相抵消，也不能结转以抵消前收入年度产生的净资本收益。资本损失可以结转到未来的收入年度，但前提是澳大利亚的损失测试条款得到满足。

资本收益

资本收益应等于Tritium股东在出售其Tritium普通股时获得的任何对价。

氚普通股的成本基础

Tritium 普通股的成本基础通常等于收购 Tritium 普通股的成本，加上收购和处置的任何附带成本（即经纪成本和律师费）。但是，如果根据澳大利亚股票代金规则收购Tritium普通股获得展期，则成本基础应等于先前存在股票的继承成本基础（即原始权益）。

如果Tritium从Tritium宣布为渠道国外收入（CFI）的收入中支付未计税的股息，则非澳大利亚居民的Tritium股东无需缴纳澳大利亚股息预扣税税。通常，CFI将包括Tritium收到的款项，这些金额归因于从国外子公司获得的股息，这些分红在澳大利亚税收方面被视为不可征税的非免税收入。

免税分红

非澳大利亚居民的Tritium股东通常应缴纳澳大利亚股息预扣税，前提是收到的任何股息中未申报为CFI的未征税部分。除非Tritium股东是与澳大利亚签订双重税收协定（DTT）的国家的纳税居民，否则澳大利亚股息预扣税按30％的统一税率对未征税的股息金额征收。如果股东能够以其他方式依赖DTT，则澳大利亚股息预扣税税率可能会降低（通常为15％），具体取决于DTT的条款。

CGT 的启示

在澳大利亚没有常设机构的非澳大利亚居民Tritium股东不应受到澳大利亚CGT的约束。

澳大利亚一般税务事务

此部分适用于澳大利亚居民和非澳大利亚居民的Tritium股东。

商品及服务税

股东（已注册或需要注册商品及服务税）对Tritium普通股的收购或处置将被归类为澳大利亚商品及服务税的金融供应。因此，澳大利亚无需为收购或处置Tritium普通股支付的金额支付商品及服务税。

支付给Tritium股东的股息不应支付商品及服务税。

在遵守某些要求的前提下，注册商品及服务税的Triitum股东申请进项税收抵免的权利可能受到限制，因为收购或处置Tritium普通股的相关成本（例如律师和会计师费用）产生的任何商品及服务税。

印花税

收购Tritium普通股不应缴纳印花税。

我们正在登记本招股说明书中提到的卖出证券持有人，包括其受赠人、质押人、受让人或其继任者，转售公司52,886,962股普通股。本招股说明书还涉及发行（i）在行使241,147份私募认股权证时可发行的多达241,147股普通股和（ii）在行使9,026,984份公共认股权证时可发行的多达9,026,984股普通股。

我们不会从在本协议下注册转售的普通股的销售证券持有人出售任何收益。我们将承担与本招股说明书提供的证券的注册有关的所有成本、开支和费用，包括但不限于所有注册和申请费、纳斯达克上市费以及我们的法律顾问和独立注册会计师的费用和开支。卖出证券持有人将承担所有增量销售费用，包括佣金、经纪费和其他类似的销售费用。

卖出证券持有人可能会不时发行和出售本招股说明书所涵盖的部分或全部证券。如本文所述，卖出证券持有人包括受赠人、质押人、受让人或其他利益继任者（作为礼物、质押、合伙分销或其他与销售无关的转让）出售在本招股说明书发布之日之后从卖出证券持有人那里收到的证券。我们已将本招股说明书所涵盖的证券注册为要约和出售，以便卖出证券持有人可以自由向公众出售这些证券。但是，注册本招股说明书所涵盖的证券并不意味着这些证券一定会由卖出证券持有人发行或转售。卖出证券持有人将独立于我们就每次出售的时间、方式和规模做出决定。

卖出证券持有人可以不时通过一种或多种类型的交易（可能包括大宗交易）出售特此提供的证券，包括但不限于在纳斯达克按现行市场价格出售、谈判交易、通过与本协议提供的证券相关的看跌期权或看涨期权交易、卖空特此提供的证券或此类销售方法的组合。此类交易可能涉及也可能不涉及经纪人或交易商。在进行销售时，卖出证券持有人聘用的经纪人或交易商可能会安排其他经纪人或交易商参与。经纪交易商交易可能包括经纪交易商作为委托人购买证券，以及经纪交易商根据本招股说明书将证券转售为其账户、普通经纪交易或经纪交易商招揽购买者的交易。此类经纪交易商可能以折扣、优惠或佣金的形式从卖出证券持有人和/或特此提供的证券的购买者那里获得补偿，此类经纪交易商可以充当代理人或作为委托人出售给他们，或两者兼而有之（对特定经纪交易商的补偿可能超过惯常佣金）。任何参与本招股说明书所涵盖的证券分销的经纪交易商均可被视为《证券法》所指的承销商，根据证券法，任何经纪交易商收到的任何佣金都可能被视为承销佣金。卖出证券持有人告诉我们，他们没有与任何经纪交易商就出售本招股说明书所涵盖的证券达成任何协议、谅解或安排。

此外，作为实体的卖出证券持有人可以选择通过提交附有分配计划的招股说明书向其成员、合伙人或股东按比例向其成员、合伙人或股东进行证券实物分配，本招股说明书是该招股说明书的一部分。因此，此类成员、合伙人或股东将根据分配情况通过注册声明获得可自由交易的证券。如果分销商是我们的关联公司（或在法律另有要求的范围内），我们可能会提交招股说明书补充文件，以允许分销商使用招股说明书转售在分销中获得的证券。

无法保证卖出证券持有人会出售发行的全部或任何证券

卖出证券持有人还可以在其他情况下转让证券，在这种情况下，受让人、质押人或其他人利益继任者将成为本招股说明书的出售受益所有人。当卖出证券持有人通知受赠人、质押人、受让人等利益继任者打算出售我们的证券，我们将在需要的情况下立即提交本招股说明书的补充文件，具体提名该人为卖出证券持有人。

当任何卖出证券持有人通知我们已与经纪交易商达成任何重大安排，通过大宗交易、特别发行、交易所发行或二次分销或经纪人或交易商购买出售特此提供的证券后，将根据证券法第424 (b) 条提交本招股说明书的补充文件，披露：

•

参与的经纪交易商的名称；

•

涉及的特定证券；

•

出售该等证券的初始价格；

•

向此类经纪交易商支付的佣金或允许的折扣或优惠（如适用）；以及

•

与交易有关的其他重要事实。

卖出证券持有人可以与经纪交易商或其他金融机构进行套期保值交易。在这类交易中，经纪交易商或其他金融机构可能会卖空特此提供的证券，或者在对卖出证券持有人持有的套期保值头寸的过程中，卖空可转换成此类证券或可兑换为此类证券的证券。卖出证券持有人还可以与经纪交易商或其他金融机构进行期权或其他交易，这些交易要求向此类经纪交易商或其他金融机构交付本招股说明书提供的证券，此类经纪交易商或其他金融机构可以根据本招股说明书（经修订或补充以反映此类交易）转售这些证券。

卖出证券持有人可以与第三方进行衍生品交易，或者通过私下谈判的交易向第三方出售本招股说明书未涵盖的证券。如果适用的招股说明书补充文件表明，与这些衍生品相关的第三方可以出售本招股说明书和适用的招股说明书补充文件所涵盖的证券，包括卖空交易。如果是这样，第三方可以使用任何卖出证券持有人质押的证券或从任何卖出证券持有人或其他人那里借来的证券来结算这些出售或平仓任何相关的未平仓借款，并可以使用从任何卖出证券持有人那里收到的证券来结算这些衍生品，以清算任何相关的未平仓借入股票。此类销售交易中的第三方将是承销商，并将在适用的招股说明书补充文件（或生效后的修正案）中予以确定。此外，任何卖出证券持有人都可以以其他方式将证券贷款或质押给金融机构或其他第三方，而金融机构或其他第三方反过来可以使用本招股说明书卖空证券。此类金融机构或其他第三方可能会将其经济空头头寸转移给我们证券或与同时发行其他证券有关的投资者。

在必要的情况下，我们将尽最大努力对本招股说明书提交一份或多份补充文件，以描述与本招股说明书中先前未披露的分配计划有关的任何重要信息或此类信息的任何重大变化。

我们已同意向卖出证券持有人赔偿的某些负债，包括《证券法》规定的负债。卖出证券持有人已同意在某些情况下向我们赔偿某些负债，包括《证券法》规定的某些负债。卖出证券持有人可以向参与涉及证券出售的交易的任何经纪人或承销商赔偿某些负债，包括根据《证券法》产生的负债。

参照截至2022年6月30日止年度的 20-F表年度报告（其中包含有关Tritium DCFC Limited继续作为持续经营企业的能力的解释性段落，如财务报表附注1所述）纳入本招股说明书的财务报表是根据该公司授权的独立注册会计师事务所普华永道的报告纳入的审计和会计专家。

我们是一家根据澳大利亚法律组建的上市有限公司。因此，我们普通股持有人的权利将受澳大利亚法律和我们的宪法管辖。澳大利亚法律规定的股东权利可能不同于在其他司法管辖区注册的公司股东的权利。我们的大量资产位于美国以外。因此，投资者可能很难在美国法院根据美国证券法的民事责任条款对我们作出的判决。澳大利亚的法院是否会执行在其他司法管辖区（包括美国）根据这些司法管辖区的证券法对我们或我们的董事或高级管理人员作出的判决，还是会根据其他司法管辖区的证券法在澳大利亚受理对我们或我们的董事或高级管理人员提起诉讼，尚值得怀疑。

我们在澳大利亚的注册地址是 c/o Tritium DCFC Limited，位于澳大利亚昆士兰州默里市米勒街 48 号 4172。

我们已不可撤销地指定Cogency Global Inc.作为我们的代理人，在任何美国联邦或州法院因本次发行或购买或出售与本次发行相关的证券而在任何美国联邦或州法院对我们的任何诉讼中获得诉讼服务。我们的代理商的地址是纽约州纽约东42街122号18楼 10168。

根据《证券法》第6（a）条的要求，我们在美国进行本次发行的授权代表是 Cogency Global Inc.，位于纽约州纽约东42街22号，18楼 10168。


	截至2022年6月30日
	未经审计 ($)在数千个
现金和现金等价物		70,753

借款		74
CIGNA 再融资贷款		88,269

负债总额		88,343

氚普通股		227,268
额外的实收资本		19,210
累计其他综合收益		3,640
累计赤字		(290,667	)

股东赤字总额		(40,549	)

资本总额⁽¹⁾		47,794


美国证券交易委员会注册费	$	89,782.68	⁽¹⁾
FINRA 申请费		*
法律费用		*
会计师费用和开支		*
打印费用		*
转账代理费用和开支		*
杂项		*
总计		*

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